(1)

Az (EU) 2019/360 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelet (2) meghatározza az Európai Értékpapírpiaci Hatóság (ESMA) által a kereskedési adattáraknak felszámított díjak típusait, számítását és megfizetésének módját.

(2)

A Bizottság Belső Ellenőrzési Szolgálata által végzett felülvizsgálat és az Európai Számvevőszék által végzett ellenőrzés (3) 2018-ban egybehangzóan megállapította, hogy az ESMA díjalapú finanszírozási rendszere szükségtelenül bonyolult. A díjbeszedés egyszerűsítése és a díjak helytelen számításával vagy nem hatékony allokálásával kapcsolatos kockázatok csökkentése érdekében – annyiban, amennyiben az helyénvaló és indokolt – biztosítani kell az ESMA által felszámított díjakat szabályozó felhatalmazáson alapuló jogi aktusok technikai elemeinek következetességét.

(3)

A kereskedési adattárak felügyeletével összefüggésben az ESMA-nál jelentkező kiadások teljes fedezése érdekében az éves felügyeleti díjat az ESMA felügyeleti feladatainak elvégzéséhez szükséges összes közvetlen költség éves becslése, valamint az ESMA állandó és változó általános költségeinek észszerű felosztása alapján indokolt meghatározni.

(4)

Az ESMA-nak fizetendő díjakat szabályozó felhatalmazáson alapuló jogi aktusok következetességének biztosítása érdekében, valamint abból a célból, hogy az ESMA kellő időben megkapja a kereskedési adattárak által az ESMA-nak fizetendő díjak becsléséhez szükséges auditált árbevételadatokat, úgy kell rendelkezni, hogy a figyelembe veendő árbevétel meghatározásához alapul vett auditált beszámolók referenciaéve az ESMA által a kereskedési adattárnak felszámított díj tárgyévét két évvel megelőző év legyen.

(5)

A kereskedési adattárak figyelembe veendő árbevételének számítása euróban történik. Ezért meg kell határozni azt a mechanizmust, amelynek segítségével a más pénznemben elért árbevétel átváltható euróra.

(6)

Az éves felügyeleti díjnak egyenlőnek kell lennie a kereskedési adattárak tevékenységének az (EU) 2015/2365 rendelet szerinti felügyeletével kapcsolatos tervezett kiadással, amelyet az ESMA-nak az adott évre vonatkozó költségvetése tartalmaz.

(7)

Az (EU) 2019/715 felhatalmazáson alapuló bizottsági rendelettel (4) összhangban a kereskedési adattáraknak felszámított díjakat olyan összegben kell meghatározni, amely fedezi az ESMA által nyújtott szolgáltatások teljes költségét, és kizárja mind a hiány keletkezését, mind pedig a számottevő többlet felhalmozódását. Ha a költségvetési mérleg rendszeresen jelentős többletet vagy hiányt mutat, a díjak mértékét felül kell vizsgálni.

(8)

Annak érdekében, hogy a nyilvántartásba vétel évében ne kelljen túlzott mértékű felügyeleti díjat fizetni, helyénvaló, hogy a nyilvántartásba vett kereskedési adattár az első évben olyan induló felügyeleti díjat fizessen, amelynek összege arányos az első év azon időszakának hosszával, amelyben szerepel a nyilvántartásban.

(9)

A decemberben nyilvántartásba vett kereskedési adattár első évi felügyeleti díjához kapcsolódó igazgatási kiadások nem arányosak a díj összegével. Ezért a decemberben nyilvántartásba vett kereskedési adattárat mentesíteni kell a nyilvántartásba vétel időpontja szerinti évre vonatkozó éves felügyeleti díj megfizetése alól.

(10)

Az ESMA-nak fizetendő díjakat szabályozó felhatalmazáson alapuló jogi aktusok következetességének biztosítása érdekében az ESMA-nak a késedelmes fizetés esetén alkalmazandó késedelmi kamatot az (EU, Euratom) 2018/1046 európai parlamenti és tanácsi rendelet (5) 99. cikkében foglalt, a késedelmi kamatra vonatkozó rendelkezésekkel összhangban kell számítania.

(11)

A kereskedési adattárak díjfizetési kötelezettségével kapcsolatos feltételek és eljárások átláthatóságának biztosítása érdekében meg kell határozni, hogy a kereskedési adattáraknak az ESMA által kiállított számlák alapján milyen határidőkhöz vagy határnapokhoz igazodva kell megfizetniük a díjakat. Az éves felügyeleti díjak tekintetében meg kell határozni a díj összegét, valamint azt a napot, amikor az ESMA-nak legkésőbb el kell küldenie a számlát a kereskedési adattár részére.

(12)

A felügyeleti díj és az elismerési díj időben történő megfizetésének biztosítása érdekében úgy kell rendelkezni, hogy a szóban forgó díjakat minden esetben az ESMA számlájának kibocsátási napját követő 30 naptári napon belül meg kell fizetni.

(13)

A megfizetett díjakkal kapcsolatos pénzmozgások további egyszerűsítése érdekében, valamint annak biztosítása céljából, hogy az ESMA rendelkezzen a tervezett felügyeleti tevékenységének elvégzéséhez szükséges forrásokkal, az éves felügyeleti díjat egy összegben, a díj tárgyévét képező naptári év első három hónapjában kell megfizetni.

(14)

A kellő idő biztosítása és a belső jóváhagyási eljárások megkönnyítése érdekében az ESMA-nak az éves felügyeleti díjról kiállított számlákat legkésőbb a díjfizetés határidejének lejárta előtt 30 naptári nappal el kell küldenie.

(15)

A folyamatban lévő díjbeszedési eljárással kapcsolatos bizonytalan jogi helyzet elkerülése érdekében e rendelet alkalmazását 2025. január 1-jén indokolt megkezdeni.

(16)

Az (EU) 2019/360 felhatalmazáson alapuló rendeletet ezért ennek megfelelően módosítani kell,

1.

Az 1. cikk helyébe a következő szöveg lép:

2.

A 2. cikk a következőképpen módosul:

3.

A 3. cikket el kell hagyni.

4.

A 6. cikk a következőképpen módosul:

c)

a cikk a következő (4) bekezdéssel egészül ki: „(4)   Az (1), a (2) és a (3) bekezdéstől eltérően a nyilvántartásba vett kereskedési adattár a nyilvántartásba vételének évében (n. év) a következőképpen meghatározott SF(n) induló felügyeleti díjat fizeti: ahol: RF = az 5. cikk szerinti nyilvántartásbavételi díj; k = . A kereskedési adattár az első évi felügyeleti díjat azt követően fizeti meg, hogy az ESMA értesítette a kereskedési adattárat arról, hogy kérelmének helyt adott; a kereskedési adattár a díjfizetést az ESMA számlájának kibocsátásától számított 30 naptári napon belül teljesíti. Ha azonban a kereskedési adattár nyilvántartásba vétele december hónapban történik, a kereskedési adattár a nyilvántartásba vételének éve tekintetében nem kötelezhető éves felügyeleti díj fizetésére.”

5.

A 8. cikk (2) bekezdése helyébe a következő szöveg lép:

(*1)  Az Európai Parlament és a Tanács (EU, Euratom) 2018/1046 rendelete (2018. július 18.) az Unió általános költségvetésére alkalmazandó pénzügyi szabályokról, az 1296/2013/EU, az 1301/2013/EU, az 1303/2013/EU, az 1304/2013/EU, az 1309/2013/EU, az 1316/2013/EU, a 223/2014/EU és a 283/2014/EU rendelet és az 541/2014/EU határozat módosításáról, valamint a 966/2012/EU, Euratom rendelet hatályon kívül helyezéséről (HL L 193., 2018.7.30., 1. o., ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2018/1046/oj).” "

6.

A 9. cikk (1) bekezdése helyébe a következő szöveg lép:

7.

A 10. cikk (1) és (2) bekezdése helyébe a következő szöveg lép:

8.

A 11. cikk a következőképpen módosul: