31.12.2015   

FI

Euroopan unionin virallinen lehti

L 347/1

KOMISSION TÄYTÄNTÖÖNPANOASETUS (EU) 2015/2450,

annettu 2 päivänä joulukuuta 2015,

tietojen toimittamisessa valvontaviranomaisille käytettäviä taulukoita koskevista Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/138/EY mukaisista teknisistä täytäntöönpanostandardeista

(ETA:n kannalta merkityksellinen teksti)

EUROOPAN KOMISSIO, joka

ottaa huomioon Euroopan unionin toiminnasta tehdyn sopimuksen,

ottaa huomioon vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan aloittamisesta ja harjoittamisesta 25 päivänä marraskuuta 2009 annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/138/EY (Solvenssi II) (1) ja erityisesti sen 35 artiklan 10 kohdan kolmannen alakohdan, 244 artiklan 6 kohdan kolmannen alakohdan ja 245 artiklan 6 kohdan toisen alakohdan,

sekä katsoo seuraavaa:

(1)

Jotta voitaisiin helpottaa vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tehokasta valvontaa, on asianmukaista vahvistaa taulukot direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 1 ja 2 kohdassa tarkoitettujen yrityskohtaisten tietojen ja kyseisen direktiivin 244 artiklan 2 kohdassa ja 245 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen ryhmäkohtaisten tietojen toimittamiseksi valvontaviranomaisille.

(2)

Riskiperusteisen valvontatarkastusprosessin asianmukaisen täytäntöönpanon kannalta on ratkaisevan tärkeää, että toimitettavat tiedot ovat riittävän tarkkoja. Taulukot ovat visuaalinen esitys ilmoitettavista tiedoista, ja niissä täsmennetään, kuinka tarkasti tiedot on ilmoitettava.

(3)

Niiden taulukoiden yhdenmukaistaminen, joiden avulla tiedot toimitetaan valvontaviranomaisille, on olennainen keino edistää valvonnan lähentymistä. Direktiivin 2009/138/EY mukaisesti ilmoitettavat tiedot olisi sen vuoksi toimitettava tässä asetuksessa säädettyjen taulukoiden mukaisesti.

(4)

Käytännössä tiedot ilmoitetaan sähköisessä muodossa komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 (2) 313 artiklan mukaisesti.

(5)

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten sekä vakuutus- ja jälleenvakuutusryhmien olisi toimitettava ainoastaan liiketoimintaansa koskevat tiedot. Esimerkiksi tietyt direktiivissä 2009/138/EY säädetyt vaihtoehdot, kuten vastaavuuskorjauksen käyttö vakuutusteknisen vastuuvelan laskentaan tai kokonaisen tai osittaisen sisäisen mallin tai yrityskohtaisten parametrien käyttö vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, vaikuttavat toimitettavien tietojen laajuuteen. Useimmissa tapauksissa olisi toimitettava vain osa tässä asetuksessa säädetyistä taulukoista, koska kaikki taulukot eivät koske kaikkia yrityksiä.

(6)

Tämän asetuksen säännökset liittyvät läheisesti toisiinsa, koska niissä kaikissa käsitellään tietojen toimittamista vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiltä sekä vakuutus- ja jälleenvakuutusryhmiltä valvontaviranomaisille. Jotta varmistettaisiin, että nämä säännökset, joiden olisi tultava samanaikaisesti voimaan, ovat linjassa keskenään ja jotta raportointivelvoitteiden soveltamisalaan kuuluvien henkilöiden, mukaan luettuina sijoittajat, jotka eivät ole sijoittautuneet unioniin, saisivat kyseisistä säännöksistä helpommin kattavan käsityksen ja voisivat helposti tutustua niihin, on suotavaa, että kaikki direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 10 kohdassa, 244 artiklan 6 kohdassa ja 245 artiklan 6 kohdassa edellytetyt tekniset täytäntöönpanostandardit sisällytetään yhteen asetukseen.

(7)

Tämä asetus perustuu Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomaisen komissiolle toimittamiin teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksiin.

(8)

Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen on järjestänyt avoimia julkisia kuulemisia tämän asetuksen perustana olevista teknisten täytäntöönpanostandardien luonnoksista, analysoinut niihin mahdollisesti liittyviä kustannuksia ja hyötyjä sekä pyytänyt lausunnon Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 1094/2010 (3) 37 artiklan mukaisesti perustetulta vakuutus- ja jälleenvakuutusalan osallisryhmältä.

(9)

Sen varmistamiseksi, että valvontatietojen raportointia tosiasiallisesti sovelletaan yhdenmukaisella tavalla siitä päivästä, jona raportointivelvoitteiden soveltaminen alkaa, tämän asetuksen olisi tultava mahdollisimman pian voimaan, ja sitä olisi sovellettava 1 päivästä tammikuuta 2016,

ON HYVÄKSYNYT TÄMÄN ASETUKSEN:

I LUKU

YLEISET SÄÄNNÖKSET JA VALVONTATIETOJEN RAPORTOINTIVAATIMUKSET

1 artikla

Kohde

Tässä asetuksessa vahvistetaan säännöllistä valvontatietojen raportointia koskevat tekniset täytäntöönpanostandardit vahvistamalla taulukot, joita yksittäisten vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on käytettävä toimittaessaan valvontaviranomaisille tietoja direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti ja joita ryhmien on käytettävä toimittaessaan valvontaviranomaisille tietoja direktiivin 2009/138/EY 244 artiklan 2 kohdan ja 245 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

2 artikla

Valvontatietojen raportointimuodot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava tässä asetuksessa tarkoitetut tiedot käyttämällä valvontaviranomaisten tai ryhmävalvojan määrittämiä tiedonsiirtomuotoja ja tiedonesitystapoja ja noudattamalla seuraavia vaatimuksia:

a)

luokkaan ”rahamäärä” (monetary) kuuluvat tietopisteet ilmoitetaan yksikköinä ilman desimaaleja lukuun ottamatta taulukoita S.06.02, S.08.01, S.08.02 ja S.11.01, joissa ne ilmoitetaan yksikköinä kahden desimaalin tarkkuudella;

b)

luokkaan ”prosenttiosuus” (percentage) kuuluvat tietopisteet ilmoitetaan prosenttiyksikköinä neljän desimaalin tarkkuudella;

c)

luokkaan ”kokonaisluku” (integer) kuuluvat tietopisteet ilmoitetaan yksikköinä ilman desimaaleja.

3 artikla

Valuutta

1.   Jollei valvontaviranomainen muuta vaadi, tässä asetuksessa tarkoitetaan ’raportointivaluutalla’

a)

yrityskohtaisessa raportoinnissa valuuttaa, jota käytetään vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen tilinpäätöksen laatimiseen;

b)

ryhmäkohtaisessa raportoinnissa valuuttaa, jota käytetään konsernitilinpäätöksen laatimiseen.

2.   Luokkaan ”rahamäärä” (monetary) kuuluvat tietopisteet ilmoitetaan raportointivaluutan määräisinä, mikä vaatii muiden valuuttojen muuntamista raportointivaluutaksi, jollei tässä asetuksessa toisin säädetä.

3.   Ilmaistaessa muun valuutan kuin raportointivaluutan määräisen omaisuuserän tai velan arvoa kyseinen arvo on muunnettava raportointivaluutan määräiseksi ikään kuin muuntaminen olisi tapahtunut tilinpäätöspäivän kurssiin viimeisenä päivänä, jolta asianmukainen kurssi on saatavissa sillä raportointikaudella, jota omaisuuserä tai velka koskee.

4.   Ilmaistaessa jonkin tuoton tai kulun arvoa kyseinen arvo on muunnettava raportointivaluutan määräiseksi käyttämällä samaa muuntamisperustetta kuin kirjanpidossa käytetään.

5.   Jollei valvontaviranomainen muuta vaadi, muuntaminen raportointivaluutaksi lasketaan käyttämällä samasta lähteestä olevaa valuuttakurssia kuin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen tilinpäätöksessä, kun on kyse yrityskohtaisesta raportoinnista, tai konsernitilinpäätöksessä, kun on kyse ryhmäkohtaisesta raportoinnista.

4 artikla

Tietojen uudelleentoimittaminen

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on niin pian kuin se on käytännössä mahdollista toimitettava ilmoitetut tiedot uudelleen käyttämällä tässä asetuksessa tarkoitettuja taulukoita, jos alun perin ilmoitetut tiedot ovat muuttuneet olennaisesti samaan raportointikauteen verrattuna sen jälkeen, kun tiedot on viimeksi toimitettu valvontaviranomaisille tai ryhmävalvojalle.

II LUKU

YKSITTÄISTEN YRITYSTEN MÄÄRÄLLISEN RAPORTOINNIN TAULUKOT

5 artikla

Määrälliset taulukot yksittäisten yritysten alkutietoja varten

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 314 artiklan 1 kohdan a ja c alakohdassa tarkoitetut tiedot käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.01.01.03, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.01.02.01, jossa esitetään yritystä koskevat perustiedot ja raportoinnin sisältö yleisesti, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.01.03.01, jossa esitetään erillään pidettäviä rahastoja ja vastaavuuskorjauskantoja koskevat perustiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.02.01.02, jossa esitetään tasetiedot käyttämällä direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaista arvostusta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.02.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.23.01.01, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.23.01 ohjeita;

f)

jos yritys käyttää standardikaavaa vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.01.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.01 ohjeita;

g)

jos yritys käyttää standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.02.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.02 ohjeita;

h)

jos yritys käyttää kokonaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.03.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.03 ohjeita;

i)

jos vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset harjoittavat ainoastaan henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoimintaa tai jälleenvakuutustoimintaa, liitteessä I oleva taulukko S.28.01.01, jossa esitetään vähimmäispääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.28.01 ohjeita;

j)

jos vakuutusyritykset harjoittavat sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoimintaa, liitteessä I oleva taulukko S.28.02.01, jossa esitetään vähimmäispääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.28.02 ohjeita.

6 artikla

Yksittäisten yritysten neljännesvuosittaiset määrälliset taulukot

1.   Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava neljännesvuosittain, jollei raportoinnin laajuutta tai tiheyttä ole rajoitettu direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 kohdan mukaisesti, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.01.01.02, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.01.02.01, jossa esitetään yritystä koskevat perustiedot ja raportoinnin sisältö yleisesti, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.02.01.02, jossa esitetään tasetiedot käyttämällä direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaista arvostusta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.02.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.05.01.02, jossa esitetään vakuutusmaksuja, korvauksia ja kuluja koskevat tiedot soveltamalla yrityksen tilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.05.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.06.02.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo sijoituksista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.06.02 ohjeita ja käyttäen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä täydentäviä tunnistekoodeja, jäljempänä ’CIC-koodit’;

f)

jos yrityksellä olevien yhteissijoitusten osuus kaikista sijoituksista on yli 30 prosenttia, liitteessä I oleva taulukko S.06.03.01, jossa esitetään tiedot kaikkien yrityksellä olevien yhteissijoitusten läpikatsomisesta, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.06.03 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.08.01.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo johdannaisten avoimista positioista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.08.01 ohjeita ja käyttäen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.08.02.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo raportointikauden aikana suljetuista johdannaisista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.08.02 ohjeita ja käyttäen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.12.01.02, jossa esitetään tiedot henkivakuutuksen ja sellaisen sairausvakuutuksen vakuutusteknisestä vastuuvelasta, jonka liiketoiminta perustuu henkivakuutukselle ominaisiin teknisiin perusteisiin, jäljempänä ’SLT-sairausvakuutus’, kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.12.01 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko S.17.01.02, jossa esitetään vahinkovakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.17.01 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko S.23.01.01, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.23.01 ohjeita;

l)

jos vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset harjoittavat ainoastaan henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoimintaa tai jälleenvakuutustoimintaa, liitteessä I oleva taulukko S.28.01.01, jossa esitetään vähimmäispääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.28.01 ohjeita;

m)

jos vakuutusyritykset harjoittavat sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoimintaa, liitteessä I oleva taulukko S.28.02.01, jossa esitetään vähimmäispääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.28.02 ohjeita.

2.   Sovellettaessa 1 kohdan f alakohtaa yrityksellä olevien yhteissijoitusten osuus kaikista sijoituksista saadaan laskemalla yhteen taulukon S.02.01.02 erä C0010/R0180, erään C0010/R0220 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja erään C0010/R0090 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja jakamalla näin saatu summa taulukon S.02.01.02 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summalla.

7 artikla

Yksittäisten yritysten neljännesvuosittaisessa raportoinnissa sallitut yksinkertaistukset

1.   Neljännesvuosittaiset arvostukset voivat 6 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettujen tietojen osalta perustua arvioihin ja arviointimenetelmiin laajemmassa mitassa kuin tilikauden tietoja koskevat arvostukset. Neljännesvuosittaiseen raportointiin käytettävien arvostusmenettelyjen suunnittelulla on pyrittävä varmistamaan, että tulokseksi saadut tiedot ovat luotettavia ja täyttävät direktiivissä 2009/138/EY säädetyt vaatimukset ja että kaikki tietojen ymmärtämisen kannalta olennaiset tiedot ilmoitetaan.

2.   Toimittaessaan 6 artiklan 1 kohdan i ja j alakohdassa tarkoitettuja tietoja vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset voivat käyttää vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa yksinkertaistettuja menetelmiä.

8 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Perustiedot ja tietojen sisältö

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.01.01.01, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.01.02.01, jossa esitetään yritystä koskevat perustiedot ja raportoinnin sisältö yleisesti, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.01.03.01, jossa esitetään erillään pidettäviä rahastoja ja vastaavuuskorjauskantoja koskevat perustiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.03 ohjeita.

9 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Tasetiedot ja muut yleiset tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.02.01.01, jossa esitetään tasetiedot käyttämällä direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaista ja yrityksen tilinpäätöksen mukaista arvostusta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.02.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.02.02.01, jossa esitetään varoja ja velkoja koskevat tiedot valuutoittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.02.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.03.01.01, jossa esitetään taseen ulkopuolisia eriä koskevat yleiset tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.03.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.03.02.01, jossa esitetään luettelo taseen ulkopuolisiin eriin kuuluvista saaduista rajoittamattomista takuista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.03.02 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.03.03.01, jossa esitetään luettelo taseen ulkopuolisiin eriin kuuluvista annetuista rajoittamattomista takuista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.03.03 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.04.01.01, jossa esitetään toimintaa koskevat tiedot maittain, ETA-alue ja ETA:n ulkopuolinen alue mukaan luettuina, soveltamalla yrityksen tilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.04.01 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.04.02.01, jossa esitetään direktiivin 2009/138/EY liitteessä I olevan A osan luokkaa 10 koskevat tiedot, lukuun ottamatta rahdinkuljettajan vastuuta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.04.02 ohjeita;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.05.01.01, jossa esitetään vakuutusmaksuja, korvauksia ja kuluja koskevat tiedot soveltamalla yrityksen tilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.05.01 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.05.02.01, jossa esitetään vakuutusmaksuja, korvauksia ja kuluja koskevat tiedot maittain soveltamalla yrityksen tilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.05.02 ohjeita.

10 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Sijoituksia koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on, jollei niitä ole vapautettu tietyn taulukon toimittamisesta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 7 kohdan nojalla, toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

jos yritys on vapautettu taulukon S.06.02.01 tai S.08.01.01 tietojen vuosittaisesta toimittamisesta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 7 kohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.06.01.01, jossa esitetään sijoituksia koskevat yhteenvetotiedot, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.06.01 ohjeita;

b)

jos yritys on vapautettu taulukon S.06.02.01 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 kohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.06.02.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo sijoituksista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.06.02 ohjeita ja käyttäen tämän asetuksen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

c)

jos yritys on vapautettu taulukon S.06.03.01 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 kohdan mukaisesti tai se ei ole raportoinut kyseistä taulukkoa neljännesvuosittain, koska tämän asetuksen 6 artiklan 1 kohdan f alakohdassa tarkoitettu yrityksellä olevien yhteissijoitusten osuus kaikista sijoituksista on enintään 30 prosenttia, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.06.03.01, jossa esitetään tiedot kaikkien yrityksillä olevien yhteissijoitusten läpikatsomisesta, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.06.03 ohjeita;

d)

jos strukturoitujen tuotteiden arvo, joka määritetään liitteessä V määriteltyihin luokkiin 5 ja 6 luokiteltujen sijoitusten summaksi, on yli 5 prosenttia taulukon S.02.01.01 erissä C0010/R0070 ja C0010/R0220 ilmoitetuista kokonaissijoituksista, liitteessä I oleva taulukko S.07.01.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo strukturoiduista tuotteista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.07.01 ohjeita;

e)

jos yritykset on vapautettu taulukon S.08.01.01 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 kohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.08.01.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo johdannaisten avoimista positioista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.08.01 ohjeita ja käyttäen tämän asetuksen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

f)

jos yritykset on vapautettu taulukon S.08.02.01 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 kohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.08.02.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo raportointikauden aikana suljetuista johdannaisista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.08.02 ohjeita ja käyttäen tämän asetuksen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.09.01.01, jossa esitetään raportointikauden tuottoja, voittoja ja tappioita koskevat tiedot liitteessä IV määriteltyjen sijoitusluokkien mukaan, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.09.01 ohjeita;

h)

jos lainaksiantamis- tai takaisinostosopimuksissa kohde-etuutena olevien taseeseen sisältyvien ja taseen ulkopuolisten arvopapereiden arvo, kun on kyse sopimuksista, joiden erääntymispäivät ovat raportointijakson viimeisen päivän jälkeen, on yli 5 prosenttia taulukon S.02.01.01 erissä C0010/R0070 ja C0010/R0220 ilmoitetuista kokonaissijoituksista, liitteessä I oleva taulukko S.10.01.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo taseeseen sisältyvistä ja taseen ulkopuolisista arvopapereiden lainaksiantamis- ja takaisinostosopimuksista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.10.01 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.11.01.01, jossa esitetään vakuutena olevia omaisuuseriä koskeva eräkohtainen luettelo, joka koostuu kaikentyyppisistä vakuutena olevista taseen ulkopuolisista sijoitusluokista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.11.01 ohjeita.

11 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.12.01.01, jossa esitetään henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.12.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.12.02.01, jossa esitetään henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot maittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.12.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.13.01.01, jossa esitetään tiedot henkivakuutustoiminnan kassavirtaennusteesta, jota käytetään parhaan estimaatin laskennassa, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.13.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.14.01.01, jossa esitetään tiedot henkivakuutusvelvoitteita koskevasta analyysistä, mukaan luettuina henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutussopimukset sekä vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat annuiteetit, yrityksen liikkeeseen laskemien tuotteiden ja homogeenisten riskiryhmien mukaan, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.14.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.15.01.01, jossa esitetään tiedot takuuehtoisten vakuutusten takuita koskevasta kuvauksesta yrityksen ensivakuutustoiminnassa liikkeeseen laskemien tuotteiden mukaan, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.15.01 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.15.02.01, jossa esitetään tiedot takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojauksesta yrityksen ensivakuutustoiminnassa liikkeeseen laskemien tuotteiden mukaan, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.15.02 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.16.01.01, jossa esitetään tiedot yrityksen vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvista annuiteeteista ensivakuutustoiminnassa, josta annuiteetteja syntyy, kaikkien vakuutuslajien osalta, sellaisina kuin ne määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, ja myös valuutoittain, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.16.01 ohjeita; valuuttakohtaiset tiedot on ilmoitettava vain, jos yhdestä vahinkovakuutuslajista olevan diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun paras estimaatti on yli 3 prosenttia kaikkien annuiteetteja koskevien korvausvastuiden yhteenlasketusta parhaasta estimaatista, jolloin ne on ilmoitettava seuraavasti jaoteltuina:

i)

raportointivaluutan määrät;

ii)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on yli 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun parhaasta estimaatista;

iii)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on alle 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun parhaasta estimaatista mutta yli 5 prosenttia kaikkien annuiteetteja koskevien korvausvastuiden yhteenlasketusta parhaasta estimaatista;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.17.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.17.01 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.17.02.01, jossa esitetään ensivakuutustoimintaan liittyvää vahinkovakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot maittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.17.02 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko S.18.01.01, jossa esitetään tiedot vahinkovakuutustoiminnan kassavirtaennusteesta parhaan estimaatin perusteella, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.18.01 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko S.19.01.01, jossa esitetään tiedot vahinkovakuutuskorvauksista kehityskolmioiden muodossa, yhteenlaskettuina kunkin vahinkovakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, ja myös valuutoittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.19.01 ohjeita; valuuttakohtaiset tiedot on ilmoitettava vain, jos yhden vahinkovakuutuslajin bruttomääräinen yhteenlaskettu paras estimaatti on yli 3 prosenttia korvausvastuun bruttomääräisestä yhteenlasketusta parhaasta estimaatista, jolloin ne on ilmoitettava seuraavasti jaoteltuina:

i)

raportointivaluutan määrät;

ii)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on yli 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen korvausvastuun bruttomääräisestä parhaasta estimaatista;

iii)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on alle 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen korvausvastuun bruttomääräisestä parhaasta estimaatista mutta yli 5 prosenttia alkuperäisen valuutan määräisen korvausvastuun bruttomääräisestä yhteenlasketusta parhaasta estimaatista;

l)

liitteessä I oleva taulukko S.20.01.01, jossa esitetään tiedot korvauskulujakauman kehityksestä tilikauden lopussa kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.20.01 ohjeita;

m)

liitteessä I oleva taulukko S.21.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutustoiminnan tappiojakauman riskiprofiilia koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.21.01 ohjeita;

n)

liitteessä I oleva S.21.02.01, jossa esitetään vahinkovakuutusriskejä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.21.02 ohjeita;

o)

liitteessä I oleva taulukko S.21.03.01, jossa esitetään vahinkovakuutusriskejä koskevat tiedot vakuutusmäärän mukaan kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.21.03 ohjeita;

12 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Pitkäaikaisia takuita koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.22.01.01, jossa esitetään tiedot pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutuksista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.22.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.22.04.01, jossa esitetään tiedot korkojen siirtymätoimenpiteestä, noudattaen liitteessä II olevan taulukon S.22.04 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.22.05.01, jossa esitetään tiedot vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteestä, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.22.05 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.22.06.01, jossa esitetään tiedot parhaasta estimaatista, johon on tehty maakohtainen ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.22.06 ohjeita.

13 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Omaa varallisuutta ja omistusyhteyksiä koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.23.01.01, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.23.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.23.02.01, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat yksityiskohtaiset tiedot luokittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.23.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.23.03.01, jossa esitetään tiedot oman varallisuuden vuosittaisista muutoksista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.23.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.23.04.01, jossa esitetään luettelo oman varallisuuden eristä, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.23.04 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.24.01.01, jossa esitetään tiedot yrityksellä olevista omistusyhteyksistä sekä yleiskuva omasta varallisuudesta tehdyn, rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin liittyvän vähennyksen laskennasta, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.24.01 ohjeita.

14 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Vakavaraisuuspääomavaatimusta koskevat tiedot

1.   Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

jos yritys käyttää standardikaavaa vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.01.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.01 ohjeita;

b)

jos yritys käyttää standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.02.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.02 ohjeita;

c)

jos yritys käyttää kokonaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.03.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.26.01.01, jossa esitetään markkinariskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.26.02.01, jossa esitetään vastapuoliriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.02 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.26.03.01, jossa esitetään henkivakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.03 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.26.04.01, jossa esitetään sairausvakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.04 ohjeita;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.26.05.01, jossa esitetään vahinkovakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.05 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.26.06.01, jossa esitetään operatiivista riskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.06 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko S.26.07.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskennassa käytettyjä yksinkertaistuksia koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.07 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko S.27.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutukseen liittyvää katastrofiriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.27.01 ohjeita.

2.   Jos on olemassa erillään pidettäviä rahastoja tai vastaavuuskorjauskantoja, 1 kohdan d–k alakohdassa tarkoitettuja taulukoita ei raportoida yhteisöstä kokonaisuutena.

3.   Jos käytetään osittaista sisäistä mallia, 1 kohdan d–k alakohdassa tarkoitetut taulukot on raportoitava ainoastaan standardikaavassa huomioon otettujen riskien osalta, jollei tämän asetuksen 19 artiklan perusteella toisin päätetä.

4.   Jos käytetään kokonaista sisäistä mallia, 1 kohdan d–k alakohdassa tarkoitettuja taulukoita ei raportoida.

15 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Vähimmäispääomavaatimusta koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

jos vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset harjoittavat ainoastaan henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoimintaa tai jälleenvakuutustoimintaa, liitteessä I oleva taulukko S.28.01.01, jossa esitetään vähimmäispääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.28.01 ohjeita;

b)

jos vakuutusyritykset harjoittavat sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoimintaa, liitteessä I oleva taulukko S.28.02.01, jossa esitetään vähimmäispääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.28.02 ohjeita.

16 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Variaatioanalyysiä koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.29.01.01, jossa esitetään tiedot sellaisen ylijäämän muutoksesta raportointivuoden aikana, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, sekä yhteenveto tämän muutoksen pääasiallisista syistä, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.29.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.29.02.01, jossa esitetään tiedot sellaisen ylijäämän muutoksen, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, siitä osasta raportointivuoden aikana, joka johtuu sijoituksista ja rahoitusveloista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.29.02 ohjeita;

c)

liitteessä I olevat taulukot S.29.03.01 ja S.29.04.01, jossa esitetään tiedot sellaisen ylijäämän muutoksen, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, siitä osasta raportointivuoden aikana, joka johtuu vakuutusteknisestä vastuuvelasta, noudattaen liitteessä II olevien jaksojen S.29.03 ja S.29.04 ohjeita.

17 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Jälleenvakuutusta ja erillisyhtiöitä koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.30.01.01, jossa esitetään tiedot fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista seuraavana raportointivuonna, mukaan luettuna tiedot 10 tärkeimmästä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvästä riskistä kunkin sellaisen vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, jolle käytetään fakultatiivista jälleenvakuutusta, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.30.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.30.02.01, jossa esitetään tiedot osuuksista, jotka jälleenvakuuttajilla on fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista seuraavana raportointivuonna, mukaan luettuina tiedot 10 tärkeimmästä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvästä riskistä kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.30.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.30.03.01, jossa esitetään tiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta seuraavana raportointivuonna, mukaan luettuina prospektiiviset tiedot jälleenvakuutussopimuksista, joiden voimassaoloaika sisältää seuraavan raportointivuoden tai menee päällekkäin sen kanssa, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.30.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.30.04.01, jossa esitetään tiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta seuraavana raportointivuonna, mukaan luettuina prospektiiviset tiedot jälleenvakuutussopimuksista, joiden voimassaoloaika sisältää seuraavan raportointivuoden tai menee päällekkäin sen kanssa, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.30.04 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.31.01.01, jossa esitetään jälleenvakuuttajien osuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.31.01 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.31.02.01, jossa esitetään erillisyhtiöitä koskevat tiedot riskin erillisyhtiöihin siirtävän vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen näkökulmasta, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.31.02 ohjeita.

18 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Erillään pidettäviä rahastoja, olennaisia vastaavuuskorjauskantoja ja jäljellä olevaa osaa koskevat tiedot

1.   Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on toimitettava seuraavat delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot jokaisesta olennaisesta erillään pidettävästä rahastosta, jokaisesta olennaisesta vastaavuuskorjauskannasta ja jäljellä olevasta osasta vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko SR.01.01.01, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

jokaisesta olennaisesta erillään pidettävästä rahastosta ja jäljellä olevasta osasta liitteessä I oleva taulukko SR.02.01.01, jossa esitetään tasetiedot käyttämällä sekä direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaista että yrityksen tilinpäätöksen mukaista arvostusta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.02.01 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko SR.12.01.01, jossa esitetään henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevan jakson S.12.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko SR.17.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.17.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko SR.22.02.01, jossa esitetään tiedot kassavirtaennusteesta parhaan estimaatin laskentaa varten vastaavuuskorjauskannoittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.22.02 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko SR.22.03.01, jossa esitetään vastaavuuskorjauskantoja koskevat tiedot vastaavuuskorjauskannoittain, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.22.03 ohjeita;

g)

jos yritys käyttää standardikaavaa vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko SR.25.01.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.01 ohjeita;

h)

jos yritys käyttää standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko SR.25.02.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.02 ohjeita;

i)

jos yritys käyttää kokonaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko SR.25.03.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.25.03 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.01.01, jossa esitetään markkinariskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.01 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.02.01, jossa esitetään vastapuoliriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.02 ohjeita;

l)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.03.01, jossa esitetään henkivakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.03 ohjeita;

m)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.04.01, jossa esitetään sairausvakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.04 ohjeita;

n)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.05.01, jossa esitetään vahinkovakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.05 ohjeita;

o)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.06.01, jossa esitetään operatiivista riskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.06 ohjeita;

p)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.07.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskennassa käytettyjä yksinkertaistuksia koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.26.07 ohjeita;

q)

liitteessä I oleva taulukko SR.27.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutukseen liittyvää katastrofiriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.27.01 ohjeita.

2.   Jos käytetään osittaista sisäistä mallia, j–q alakohdassa tarkoitetut taulukot on raportoitava ainoastaan standardikaavassa huomioon otettujen riskien osalta, jollei tämän asetuksen 19 artiklan perusteella toisin päätetä.

3.   Jos käytetään kokonaista sisäistä mallia, j–q alakohdassa tarkoitettuja taulukoita ei raportoida.

19 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Sisäisen mallin käyttäjät

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, jotka laskevat vakavaraisuuspääomavaatimuksen käyttämällä hyväksyttyä osittaista tai kokonaista sisäistä mallia, on sovittava valvontaviranomaisensa kanssa siitä, mitkä vakavaraisuuspääomavaatimusta koskeviin tietoihin liittyvät taulukot on toimitettava vuosittain.

20 artikla

Yksittäisten yritysten vuosittaiset määrälliset taulukot – Ryhmänsisäisiä liiketoimia koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, jotka eivät kuulu direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään ja joiden emoyritys on sekavakuutushallintayhtiö, on toimitettava vuosittain seuraavat kyseisen direktiivin 245 artiklan 2 kohdan toisessa alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen direktiivin 265 artiklan, käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.36.01.01, jossa esitetään tiedot merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, joihin sisältyy oman pääoman ehtoisia liiketoimia sekä velkojen ja varojen siirtoa, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.36.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.36.02.01, jossa esitetään tiedot johdannaisia koskevista merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, mukaan luettuina johdannaisinstrumentteja tukevat takuut, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.36.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.36.03.01, jossa esitetään tiedot jälleenvakuutusta koskevista merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.36.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.36.04.01, jossa esitetään tiedot merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka koskevat sisäistä kustannustenjakoa, muita ehdollisia velkoja kuin johdannaisia sekä taseen ulkopuolisia eriä, ja muuntyyppisistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.36.04 ohjeita.

21 artikla

Yksittäisten yritysten määrälliset taulukot – Ryhmänsisäisiä liiketoimia koskevat tiedot

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, jotka eivät kuulu direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a, b tai c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään ja joiden emoyritys on sekavakuutushallintayhtiö, on raportoitava kyseisen direktiivin 245 artiklan 2 kohdan toisessa alakohdassa tarkoitetut hyvin merkittävät ryhmänsisäiset liiketoimet, ottaen huomioon kyseisen direktiivin 265 artiklan, sekä kyseisen direktiivin 245 artiklan 3 kohdassa tarkoitetut kaikissa olosuhteisessa ilmoitettavat ryhmänsisäiset liiketoimet, ottaen huomioon kyseisen direktiivin 265 artiklan, niin pian kuin se on käytännössä mahdollista käyttämällä asiaankuuluvia taulukoita tämän asetuksen liitteessä I olevista taulukoista S.36.01.01–S.36.04.01, noudattaen tämän asetuksen liitteessä II olevien jaksojen S.36.01–S.36.04 ohjeita.

III LUKU

RYHMIEN MÄÄRÄLLISEN RAPORTOINNIN TAULUKOT

22 artikla

Määrälliset taulukot ryhmien alkutietoja varten

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 314 artiklan 1 kohdan a ja c alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 375 artiklan 1 kohdan, käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.01.01.06, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.01.02.04, jossa esitetään ryhmää koskevat perustiedot ja raportoinnin sisältö yleisesti, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.01.03.04, jossa esitetään erillään pidettäviä rahastoja ja vastaavuuskorjauskantoja koskevat perustiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.02.01.02, jossa esitetään tasetiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.02.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.23.01.04, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.23.01 ohjeita;

f)

jos ryhmä käyttää standardikaavaa vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.01.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.01 ohjeita;

g)

jos ryhmä käyttää standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.02.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.02 ohjeita;

h)

jos ryhmä käyttää kokonaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.03.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.03 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.32.01.04, jossa esitetään ryhmään kuuluvia vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.32.01 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko S.33.01.04, jossa esitetään tiedot ryhmään kuuluvia vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevista vaatimuksista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.33.01 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko S.34.01.04, jossa esitetään tiedot muista säännellyistä rahoitusalan yhteisöistä ja muista sääntelemättömistä rahoitusalan yhteisöistä, mukaan luettuina vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.34.01 ohjeita.

2.   Ainoastaan sellaisten osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka käyttävät ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, on toimitettava 1 kohdan c, d, f, g ja h alakohdassa tarkoitetut taulukot.

23 artikla

Ryhmien neljännesvuosittaiset määrälliset taulukot

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on, jollei raportoinnin tiheyttä ole rajoitettu direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan toisen alakohdan mukaisesti, toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, neljännesvuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.01.01.05, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.01.02.04, jossa esitetään ryhmää koskevat perustiedot ja raportoinnin sisältö yleisesti, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.02 ohjeita;

c)

jos ryhmä käyttää ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.02.01.02, jossa esitetään tasetiedot käyttämällä direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaista arvostusta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.02.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.05.01.02, jossa esitetään vakuutusmaksuja, korvauksia ja kuluja koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, käyttämällä konsernitilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.05.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.06.02.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo sijoituksista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.06.02 ohjeita ja käyttäen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

f)

jos ryhmällä olevien yhteissijoitusten osuus kaikista sijoituksista on yli 30 prosenttia, liitteessä I oleva taulukko S.06.03.04, jossa esitetään tiedot kaikkien ryhmällä olevien yhteissijoitusten läpikatsomisesta, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.06.03 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.08.01.01, jossa esitetään eräkohtainen luettelo johdannaisten avoimista positioista, noudattaen liitteessä II olevan jakson S.08.01 ohjeita ja käyttäen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.08.02.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo johdannaistransaktioista raportointikauden aikana, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.08.02 ohjeita ja käyttäen liitteessä V vahvistettuja ja liitteessä VI määriteltyjä CIC-koodeja;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.23.01.04, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.23.01 ohjeita.

2.   Sovellettaessa 1 kohdan f alakohtaa ja käytettäessä ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 sellaisenaan, ryhmällä olevien yhteissijoitusten osuus kaikista sijoituksista saadaan laskemalla yhteen taulukon S.02.01.02 erä C0010/R0180, erään C0010/R0220 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja erään C0010/R0090 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja jakamalla näin saatu summa taulukon S.02.01.02 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summalla. Jos ryhmän vakavaraisuuden laskentaan käytetään menetelmää 1 yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2 tai menetelmää 2 käytetään sellaisenaan, osuus on laskettava ensimmäisen virkkeen mukaisesti ja oikaistava, jotta voidaan ottaa huomioon kaikkien niiden yhteisöjen vaaditut erät, jotka kuuluvat taulukon S.06.02.04 piiriin.

24 artikla

Ryhmien neljännesvuosittaisessa raportoinnissa sallitut yksinkertaistukset

Neljännesvuosittaiset arvostukset voivat 23 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettujen tietojen osalta perustua arvioihin ja arviointimenetelmiin laajemmassa mitassa kuin tilikauden tietoja koskevat arvostukset. Neljännesvuosittaiseen raportointiin käytettävien arvostusmenettelyjen suunnittelulla on pyrittävä varmistamaan, että tulokseksi saadut tiedot ovat luotettavia ja täyttävät direktiivissä 2009/138/EY säädetyt vaatimukset ja että kaikki tietojen ymmärtämisen kannalta olennaiset tiedot ilmoitetaan.

25 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Perustiedot ja tietojen sisältö

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.01.01.04, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.01.02.04, jossa esitetään ryhmää koskevat perustiedot ja raportoinnin sisältö yleisesti, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.02 ohjeita;

c)

jos ryhmä käyttää ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä kyseisen direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.01.03.04, jossa esitetään erillään pidettäviä rahastoja ja vastaavuuskorjauskantoja koskevat perustiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.03 ohjeita.

26 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Tasetiedot ja muut yleiset tiedot

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.02.01.01, jossa esitetään tasetiedot käyttämällä sekä direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaista että konsernitilinpäätöksen mukaista arvostusta, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.02.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.02.02.01, jossa esitetään varoja ja velkoja koskevat tiedot valuutoittain, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.02.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.03.01.04, jossa esitetään taseen ulkopuolisia eriä koskevat yleiset tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.03.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.03.02.04, jossa esitetään luettelo taseen ulkopuolisiin eriin kuuluvista saaduista rajoittamattomista takuista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.03.02 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.03.03.04, jossa esitetään luettelo taseen ulkopuolisiin eriin kuuluvista annetuista rajoittamattomista takuista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.03.03 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.05.01.01, jossa esitetään vakuutusmaksuja, korvauksia ja kuluja koskevat tiedot kunkin vakuutuslajin osalta, sellaisena kuin kyseinen vakuutuslaji määritellään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, käyttämällä konsernitilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.05.01 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.05.02.01, jossa esitetään vakuutusmaksuja, korvauksia ja kuluja koskevat tiedot maittain soveltamalla yrityksen tilinpäätöksessä käytettyjä arvostus- ja kirjausperiaatteita, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.05.02 ohjeita.

2.   Ainoastaan sellaisten osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka käyttävät ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä kyseisen direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, on toimitettava 1 kohdan a ja b alakohdassa tarkoitetut taulukot.

27 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Sijoituksia koskevat tiedot

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on, jollei niitä ole vapautettu tietyn taulukon toimittamisesta direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan kolmannen alakohdan nojalla, toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

jos ryhmä on vapautettu taulukon S.06.02.04 tai S.08.01.04 tietojen vuosittaisesta toimittamisesta direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan kolmannen alakohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.06.01.01, jossa esitetään sijoituksia koskevat yhteenvetotiedot, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.06.01 ohjeita;

b)

jos ryhmä on vapautettu taulukon S.06.02.04 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan toisen alakohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.06.02.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo sijoituksista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.06.02 ohjeita;

c)

jos ryhmä on vapautettu taulukon S.06.03.04 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan toisen alakohdan mukaisesti tai ei ole raportoinut kyseistä taulukkoa neljännesvuosittain, koska tämän asetuksen 23 artiklan 1 kohdan f alakohdassa tarkoitettu ryhmällä olevien yhteissijoitusten osuus kaikista sijoituksista on enintään 30 prosenttia, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.06.03.04, jossa esitetään tiedot kaikkien yrityksillä olevien yhteissijoitusten läpikatsomisesta, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.06.03 ohjeita;

d)

jos ryhmällä olevien strukturoitujen tuotteiden arvon osuus kaikista sijoituksista on yli 5 prosenttia, liitteessä I oleva taulukko S.07.01.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo strukturoiduista tuotteista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.07.01 ohjeita;

e)

jos ryhmä on vapautettu taulukon S.08.01.04 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan toisen alakohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.08.01.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo johdannaisten avoimista positioista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.08.01 ohjeita;

f)

jos ryhmä on vapautettu taulukon S.08.02.04 raportoinnista viimeisen vuosineljänneksen osalta direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan toisen alakohdan mukaisesti, tämän asetuksen liitteessä I oleva taulukko S.08.02.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo johdannaistransaktioista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.08.02 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.09.01.01, jossa esitetään raportointikauden tuottoja, voittoja ja tappioita koskevat tiedot liitteessä IV määriteltyjen sijoitusluokkien mukaan, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.09.01 ohjeita;

h)

jos lainaksiantamis- tai takaisinostosopimuksissa kohde-etuutena olevien taseeseen sisältyvien ja taseen ulkopuolisten arvopapereiden osuus kaikista sijoituksista on yli 5 prosenttia, kun on kyse sopimuksista, joiden erääntymispäivät ovat raportointijakson viimeisen päivän jälkeen, liitteessä I oleva taulukko S.10.01.04, jossa esitetään eräkohtainen luettelo taseeseen sisältyvistä ja taseen ulkopuolisista arvopapereiden lainaksiantamis- ja takaisinostosopimuksista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.10.01 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.11.01.04, jossa esitetään vakuutena olevia omaisuuseriä koskeva eräkohtainen luettelo, joka koostuu kaikentyyppisistä vakuutena olevista taseen ulkopuolisista omaisuuseräluokista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.11.01 ohjeita.

2.   Sovellettaessa 1 kohdan d alakohtaa ja käytettäessä ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 sellaisenaan, ryhmällä olevien strukturoitujen tuotteiden arvon osuus kaikista sijoituksista saadaan laskemalla yhteen tämän asetuksen liitteessä IV määriteltyihin luokkiin 5 ja 6 luokitellut sijoitukset ja jakamalla näin saatu summa taulukon S.02.01.01 erien C0010/R0070 ja C0010/R0020 summalla. Jos ryhmän vakavaraisuuden laskentaan käytetään menetelmää 1 yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2 tai menetelmää 2 käytetään sellaisenaan, osuus on laskettava ensimmäisen virkkeen mukaisesti ja oikaistava, jotta voidaan ottaa huomioon kaikkien niiden yhteisöjen vaaditut erät, jotka kuuluvat taulukon S.06.02.04 piiriin.

3.   Sovellettaessa 1 kohdan h alakohtaa ja käytettäessä ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 sellaisenaan, osuus saadaan laskemalla yhteen lainaksiantamis- tai takaisinostosopimuksissa kohde-etuutena olevat taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset arvopaperit, kun on kyse sopimuksista, joiden erääntymispäivät ovat raportointijakson viimeisen päivän jälkeen, ja jakamalla näin saatu summa taulukon S.02.01.01 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summalla. Jos ryhmän vakavaraisuuden laskentaan käytetään menetelmää 1 yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2 tai menetelmää 2 käytetään sellaisenaan, osuus on laskettava ensimmäisen virkkeen mukaisesti ja oikaistava, jotta voidaan ottaa huomioon kaikkien niiden yhteisöjen vaaditut erät, jotka kuuluvat taulukon S.06.02.04 piiriin.

28 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Takuuehtoisia vakuutuksia koskevat tiedot

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.15.01.04, jossa esitetään tiedot takuuehtoisten vakuutusten takuita koskevasta kuvauksesta ryhmään kuuluvien ja ETA-alueen ulkopuolelle sijoittuneiden yritysten ensivakuutustoiminnassa liikkeeseen laskemien tuotteiden mukaan, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.15.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.15.02.04, jossa esitetään tiedot takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojauksesta ryhmään kuuluvien ja ETA-alueen ulkopuolelle sijoittuneiden yritysten ensivakuutustoiminnassa liikkeeseen laskemien tuotteiden mukaan, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.15.02 ohjeita.

29 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Pitkäaikaisia takuita koskevat tiedot

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä tämän asetuksen liitteessä I olevaa taulukkoa S.22.01.04, jossa esitetään tiedot pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutuksista, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.22.01 ohjeita.

30 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Omaa varallisuutta koskevat tiedot

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.23.01.04, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.23.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.23.02.04, jossa esitetään omaa varallisuutta koskevat yksityiskohtaiset tiedot luokittain, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.23.02 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.23.03.04, jossa esitetään tiedot oman varallisuuden vuosittaisista muutoksista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.23.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.23.04.04, jossa esitetään luettelo oman varallisuuden eristä, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.23.04 ohjeita.

2.   Ainoastaan sellaisten osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka käyttävät ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä kyseisen direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, on toimitettava 1 kohdan b ja c alakohdassa tarkoitetut taulukot.

31 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Vakavaraisuuspääomavaatimusta koskevat tiedot

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka käyttävät ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä kyseisen direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

jos ryhmä käyttää standardikaavaa vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.01.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.01 ohjeita;

b)

jos ryhmä käyttää standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.02.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.02 ohjeita;

c)

jos ryhmä käyttää kokonaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko S.25.03.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.03 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.26.01.04, jossa esitetään markkinariskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.26.02.04, jossa esitetään vastapuoliriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.02 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.26.03.04, jossa esitetään henkivakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.03 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.26.04.04, jossa esitetään sairausvakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.04 ohjeita;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.26.05.04, jossa esitetään vahinkovakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.05 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.06.04, jossa esitetään operatiivista riskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.06 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko S.26.07.04, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskennassa käytettyjä yksinkertaistuksia koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.07 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko S.27.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutukseen liittyvää katastrofiriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.27.01 ohjeita.

2.   Jos on olemassa erillään pidettäviä rahastoja tai vastaavuuskorjauskantoja, 1 kohdan d–k alakohdassa tarkoitettuja taulukoita ei raportoida ryhmästä kokonaisuutena.

3.   Jos käytetään osittaista sisäistä mallia, 1 kohdan d–k alakohdassa tarkoitetut taulukot on raportoitava ainoastaan standardikaavassa huomioon otettujen riskien osalta, jollei tämän asetuksen 35 artiklan perusteella toisin päätetä.

4.   Jos käytetään kokonaista sisäistä mallia, 1 kohdan d–k alakohdassa tarkoitettuja taulukoita ei raportoida.

32 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Jälleenvakuuttajia ja erillisyhtiöitä koskevat tiedot

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, vuosittain käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.31.01.04, jossa esitetään jälleenvakuuttajien osuutta koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.31.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.31.02.04, jossa esitetään erillisyhtiöitä koskevat tiedot riskin erillisyhtiöihin siirtävän vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen näkökulmasta, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.31.02 ohjeita.

33 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Ryhmäkohtaiset tiedot

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on toimitettava vuosittain seuraavat delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, käyttämällä seuraavia taulukoita:

a)

liitteessä I oleva taulukko S.32.01.04, jossa esitetään ryhmään kuuluvia vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.32.01 ohjeita;

b)

liitteessä I oleva taulukko S.33.01.04, jossa esitetään tiedot ryhmään kuuluvia vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevista vaatimuksista, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.33.01 ohjeita;

c)

liitteessä I oleva taulukko S.34.01.04, jossa esitetään tiedot sellaisista rahoitusalan yrityksistä, jotka eivät ole vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiä, sekä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 52 kohdassa määritellyistä, rahoitustoimintaa harjoittavista sääntelemättömistä yrityksistä, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.34.01 ohjeita;

d)

liitteessä I oleva taulukko S.35.01.04, jossa esitetään ryhmään kuuluvien yritysten vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.35.01 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko S.36.01.01, jossa esitetään tiedot merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, joihin sisältyy oman pääoman ehtoisia liiketoimia sekä velkojen ja varojen siirtoa ja jotka ylittävät ryhmävalvojan direktiivin 2009/138/EY 245 artiklan 3 kohdan mukaisesti määrittämän kynnysarvon, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.36.01 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko S.36.02.01, jossa esitetään tiedot sellaisista johdannaisia koskevista merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, mukaan luettuina johdannaisinstrumentteja tukevat takuut, jotka ylittävät ryhmävalvojan direktiivin 2009/138/EY 245 artiklan 3 kohdan mukaisesti määrittämän kynnysarvon, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.36.02 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko S.36.03.01, jossa esitetään tiedot sellaisista jälleenvakuutusta koskevista merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka ylittävät ryhmävalvojan direktiivin 2009/138/EY 245 artiklan 3 kohdan mukaisesti määrittämän kynnysarvon, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.36.03 ohjeita;

h)

liitteessä I oleva taulukko S.36.04.01, jossa esitetään tiedot sisäistä kustannustenjakoa, muita ehdollisia velkoja kuin johdannaisia sekä taseen ulkopuolisia eriä koskevista merkittävistä ryhmänsisäisistä liiketoimista ja muuntyyppisistä ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka ylittävät ryhmävalvojan direktiivin 2009/138/EY 245 artiklan 3 kohdan mukaisesti määrittämän kynnysarvon, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.36.04 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko S.37.01.04, jossa esitetään tiedot merkittävistä riskikeskittymistä, jotka ylittävät ryhmävalvojan direktiivin 2009/138/EY 244 artiklan 3 kohdan mukaisesti määrittämän kynnysarvon, noudattaen liitteessä III olevia taulukon S.37.01 ohjeita.

34 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Erillään pidettäviä rahastoja, olennaisia vastaavuuskorjauskantoja ja jäljellä olevaa osaa koskevat tiedot

1.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka käyttävät ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä kyseisen direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, on toimitettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetut tiedot, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohdan, kaikista olennaisista erillään pidettävistä rahastoista ja kaikista olennaisista vastaavuuskorjauskannoista, jotka liittyvät delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a ja c alakohdassa tarkoitettuun konsolidoituun osaan, sekä jäljelle jäävästä osasta vuosittain käyttämällä seuraavia taulukkoja:

a)

liitteessä I oleva taulukko SR.01.01.04, jossa esitetään toimitettujen tietojen sisältö, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.01.01 ohjeita;

b)

jos ryhmä käyttää standardikaavaa vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko SR.25.01.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.01 ohjeita;

c)

jos yritys käyttää standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko SR.25.02.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.02 ohjeita;

d)

jos yritys käyttää kokonaista sisäistä mallia vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan, liitteessä I oleva taulukko SR.25.03.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimus, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.25.03 ohjeita;

e)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.01.01, jossa esitetään markkinariskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.01 ohjeita;

f)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.02.01, jossa esitetään vastapuoliriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.02 ohjeita;

g)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.03.01, jossa esitetään henkivakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.03 ohjeita;

h)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.04.01, jossa esitetään sairausvakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.04 ohjeita;

i)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.05.01, jossa esitetään vahinkovakuutusriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.05 ohjeita;

j)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.06.01, jossa esitetään operatiivista riskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.06 ohjeita;

k)

liitteessä I oleva taulukko SR.26.07.01, jossa esitetään vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskennassa käytettyjä yksinkertaistuksia koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.26.07 ohjeita;

l)

liitteessä I oleva taulukko SR.27.01.01, jossa esitetään vahinkovakuutukseen liittyvää katastrofiriskiä koskevat tiedot, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.27.01 ohjeita.

2.   Jos käytetään osittaista sisäistä mallia, 1 kohdan e–l alakohdassa tarkoitetut taulukot on raportoitava ainoastaan standardikaavassa huomioon otettujen riskien osalta, jollei tämän asetuksen 35 artiklan perusteella toisin päätetä.

3.   Jos käytetään kokonaista sisäistä mallia, 1 kohdan e–l alakohdassa tarkoitettuja taulukoita ei raportoida.

4.   Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka käyttävät ryhmän vakavaraisuuden laskentaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä kyseisen direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2, on niiden tietojen lisäksi, jotka on toimitettava 1 kohdassa mainittuja taulukkoja käyttämällä, toimitettava vuosittain tasetiedot kaikista olennaisista erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a tai c alakohdassa tarkoitettuun konsolidoituun osaan, sekä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 304 artiklan 1 kohdan d alakohdassa tarkoitetusta jäljellä olevasta osasta, ottaen huomioon kyseisen delegoidun asetuksen 372 artiklan 1 kohta, vuosittain käyttämällä tämän asetuksen liitteessä I olevaa taulukkoa SR.02.01.01, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevan jakson S.02.01 ohjeita.

35 artikla

Ryhmien vuosittaiset määrälliset taulukot – Sisäisen mallin käyttäjät

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, jotka laskevat vakavaraisuuspääomavaatimuksen käyttämällä hyväksyttyä osittaista tai kokonaista sisäistä mallia, on sovittava ryhmävalvojansa kanssa siitä, mitkä vakavaraisuuspääomavaatimusta koskeviin tietoihin liittyvät taulukot on toimitettava vuosittain.

36 artikla

Ryhmien määrälliset taulukot – Ryhmänsisäiset liiketoimet ja riskikeskittymät

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden on ilmoitettava:

a)

direktiivin 2009/138/EY 245 artiklan 2 kohdan ensimmäisessä ja toisessa alakohdassa tarkoitetut merkittävät ja hyvin merkittävät ryhmänsisäiset liiketoimet ja kyseisen direktiivin 245 artiklan 3 kohdassa tarkoitetut kaikissa olosuhteisessa ilmoitettavat ryhmänsisäiset liiketoimet käyttämällä soveltuvin osin tämän asetuksen liitteessä I olevia taulukoita S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 tai S.36.04.01, noudattaen tämän asetuksen liitteessä III olevien jaksojen S.36.01–S.36.04 ohjeita;

b)

direktiivin 2009/138/EY 244 artiklan 2 kohdassa tarkoitetut merkittävät riskikeskittymät ja kyseisen direktiivin 244 artiklan 3 kohdassa tarkoitetut kaikissa olosuhteisessa ilmoitettavat riskikeskittymät käyttämällä tämän asetuksen liitteessä I olevaa taulukkoa S.37.01.04, noudattaen liitteessä III olevan jakson S.37.01 ohjeita.

IV LUKU

LOPPUSÄÄNNÖKSET

37 artikla

Voimaantulo

Tämä asetus tulee voimaan seuraavana päivänä sen jälkeen, kun se on julkaistu Euroopan unionin virallisessa lehdessä.

Tätä asetusta sovelletaan 1 päivästä tammikuuta 2016.

Tämä asetus on kaikilta osiltaan velvoittava, ja sitä sovelletaan sellaisenaan kaikissa jäsenvaltioissa.

Tehty Brysselissä 2 päivänä joulukuuta 2015.

Komission puolesta

Puheenjohtaja

Jean-Claude JUNCKER

(1)   EUVL L 335, 17.12.2009, s. 1.

(2)  Komission delegoitu asetus (EU) 2015/35, annettu 10 päivänä lokakuuta 2014, vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan aloittamisesta ja harjoittamisesta annetun Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/138/EU täydentämisestä (Solvenssi II) (EUVL L 12, 17.1.2015, s. 1).

(3)  Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) N:o 1094/2010, annettu 24 päivänä marraskuuta 2010, Euroopan valvontaviranomaisen (Euroopan vakuutus- ja lisäeläkeviranomainen) perustamisesta sekä päätöksen N:o 716/2009/EY muuttamisesta ja komission päätöksen 2009/79/EY kumoamisesta (EUVL L 331, 15.12.2010, s. 48).

LIITE I

S.01.01.01

Toimitettujen tietojen sisältö

Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

S.01.02.01

Perustiedot – Yleistä

R0010

 

S.01.03.01

Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

R0020

 

S.02.01.01

Tase

R0030

 

S.02.02.01

Varat ja velat valuutoittain

R0040

 

S.03.01.01

Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

R0060

 

S.03.02.01

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen saamista rajoittamattomista takuista

R0070

 

S.03.03.01

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen antamista rajoittamattomista takuista

R0080

 

S.04.01.01

Toiminta maittain

R0090

 

S.04.02.01

Tiedot Solvenssi II -direktiivin liitteessä I olevan A osan luokasta 10, ilman rahdinkuljettajan vastuuta

R0100

 

S.05.01.01

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

R0110

 

S.05.02.01

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

R0120

 

S.06.01.01

Yhteenveto sijoituksista

R0130

 

S.06.02.01

Luettelo sijoituksista

R0140

 

S.06.03.01

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

R0150

 

S.07.01.01

Strukturoidut tuotteet

R0160

 

S.08.01.01

Avoimet johdannaiset

R0170

 

S.08.02.01

Johdannaistransaktiot

R0180

 

S.09.01.01

Kauden tuotot/voitot ja tappiot

R0190

 

S.10.01.01

Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

R0200

 

S.11.01.01

Vakuutena olevat omaisuuserät

R0210

 

S.12.01.01

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

R0220

 

S.12.02.01

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

R0230

 

S.13.01.01

Bruttomääräinen kassavirtaennuste

R0240

 

S.14.01.01

Henkivakuutusvelvoitteita koskeva analyysi

R0250

 

S.15.01.01

Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

R0260

 

S.15.02.01

Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

R0270

 

S.16.01.01

Tiedot vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvista annuiteeteista

R0280

 

S.17.01.01

Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

R0290

 

S.17.02.01

Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

R0300

 

S.18.01.01

Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vahinkovakuutus)

R0310

 

S.19.01.01

Vahinkovakuutuskorvaukset

R0320

 

S.20.01.01

Korvauskulujakauman kehitys

R0330

 

S.21.01.01

Tappiojakauman riskiprofiili

R0340

 

S.21.02.01

Vahinkovakuutusriskit

R0350

 

S.21.03.01

Vahinkovakuutusriskien jakauma – Vakuutetun summan mukaan

R0360

 

S.22.01.01

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

R0370

 

S.22.04.01

Tiedot korkojen laskennan siirtymätoimenpiteestä

R0380

 

S.22.05.01

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen kokonaislaskenta

R0390

 

S.22.06.01

Paras estimaatti, johon on tehty maakohtainen ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus

R0400

 

S.23.01.01

Oma varallisuus

R0410

 

S.23.02.01

Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

R0420

 

S.23.03.01

Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

R0430

 

S.23.04.01

Luettelo oman varallisuuden eristä

R0440

 

S.24.01.01

Omistusyhteydet

R0450

 

S.25.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

R0460

 

S.25.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

R0470

 

S.25.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

R0480

 

S.26.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

R0500

 

S.26.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

R0510

 

S.26.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

R0520

 

S.26.04.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

R0530

 

S.26.05.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

R0540

 

S.26.06.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

R0550

 

S.26.07.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

R0560

 

S.27.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0570

 

S.28.01.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Vain henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoiminta tai jälleenvakuutustoiminta

R0580

 

S.28.02.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoiminta

R0590

 

S.29.01.01

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0600

 

S.29.02.01

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuva

R0610

 

S.29.03.01

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuva

R0620

 

S.29.04.01

Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka

R0630

 

S.30.01.01

Perustiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista

R0640

 

S.30.02.01

Tiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista olevista osuuksista

R0650

 

S.30.03.01

Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta

R0660

 

S.30.04.01

Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta olevista osuuksista

R0670

 

S.31.01.01

Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

R0680

 

S.31.02.01

Erillisyhtiöt

R0690

 

S.36.01.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

R0740

 

S.36.02.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

R0750

 

S.36.03.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

R0760

 

S.36.04.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

R0770

 


S.01.01.02

Toimitettujen tietojen sisältö

Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

S.01.02.01

Perustiedot – Yleistä

R0010

 

S.02.01.02

Tase

R0030

 

S.05.01.02

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

R0110

 

S.06.02.01

Luettelo sijoituksista

R0140

 

S.06.03.01

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

R0150

 

S.08.01.01

Avoimet johdannaiset

R0170

 

S.08.02.01

Johdannaistransaktiot

R0180

 

S.12.01.02

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

R0220

 

S.17.01.02

Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

R0290

 

S.23.01.01

Oma varallisuus

R0410

 

S.28.01.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Vain henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoiminta tai jälleenvakuutustoiminta

R0580

 

S.28.02.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoiminta

R0590

 


S.01.01.03

Toimitettujen tietojen sisältö

Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

S.01.02.01

Perustiedot – Yleistä

R0010

 

S.01.03.01

Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

R0020

 

S.02.01.02

Tase

R0030

 

S.23.01.01

Oma varallisuus

R0410

 

S.25.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

R0460

 

S.25.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

R0470

 

S.25.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

R0480

 

S.28.01.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Vain henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoiminta tai jälleenvakuutustoiminta

R0580

 

S.28.02.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoiminta

R0590

 


S.01.01.04

Toimitettujen tietojen sisältö

Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

S.01.02.04

Perustiedot – Yleistä

R0010

 

S.01.03.04

Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

R0020

 

S.02.01.01

Tase

R0030

 

S.02.02.01

Varat ja velat valuutoittain

R0040

 

S.03.01.04

Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

R0060

 

S.03.02.04

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän saamista rajoittamattomista takuista

R0070

 

S.03.03.04

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän antamista rajoittamattomista takuista

R0080

 

S.05.01.01

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

R0110

 

S.05.02.01

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

R0120

 

S.06.01.01

Yhteenveto sijoituksista

R0130

 

S.06.02.04

Luettelo sijoituksista

R0140

 

S.06.03.04

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

R0150

 

S.07.01.04

Strukturoidut tuotteet

R0160

 

S.08.01.04

Avoimet johdannaiset

R0170

 

S.08.02.04

Johdannaistransaktiot

R0180

 

S.09.01.04

Kauden tuotot/voitot ja tappiot

R0190

 

S.10.01.04

Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

R0200

 

S.11.01.04

Vakuutena olevat omaisuuserät

R0210

 

S.15.01.04

Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

R0260

 

S.15.02.04

Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

R0270

 

S.22.01.04

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

R0370

 

S.23.01.04

Oma varallisuus

R0410

 

S.23.02.04

Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

R0420

 

S.23.03.04

Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

R0430

 

S.23.04.04

Luettelo oman varallisuuden eristä

R0440

 

S.25.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Standardikaavaa käyttävät ryhmät

R0460

 

S.25.02.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

R0470

 

S.25.03.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

R0480

 

S.26.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

R0500

 

S.26.02.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

R0510

 

S.26.03.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

R0520

 

S.26.04.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

R0530

 

S.26.05.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

R0540

 

S.26.06.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

R0550

 

S.26.07.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

R0560

 

S.27.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0570

 

S.31.01.04

Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

R0680

 

S.31.02.04

Erillisyhtiöt

R0690

 

S.32.01.04

Ryhmään kuuluvat yritykset

R0700

 

S.33.01.04

Yksittäisiä vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat vaatimukset

R0710

 

S.34.01.04

Muita säänneltyjä ja sääntelemättömiä rahoitusalan yrityksiä koskevat yrityskohtaiset vaatimukset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt mukaan lukien

R0720

 

S.35.01.04

Osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta

R0730

 

S.36.01.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

R0740

 

S.36.02.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

R0750

 

S.36.03.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

R0760

 

S.36.04.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

R0770

 

S.37.01.04

Riskikeskittymä

R0780

 


S.01.01.05

Toimitettujen tietojen sisältö

Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

S.01.02.04

Perustiedot – Yleistä

R0010

 

S.02.01.02

Tase

R0030

 

S.05.01.02

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

R0110

 

S.06.02.04

Luettelo sijoituksista

R0140

 

S.06.03.04

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

R0150

 

S.08.01.04

Avoimet johdannaiset

R0170

 

S.08.02.04

Johdannaistransaktiot

R0180

 

S.23.01.04

Oma varallisuus

R0410

 


S.01.01.06

Toimitettujen tietojen sisältö

Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

S.01.02.04

Perustiedot – Yleistä

R0010

 

S.01.03.04

Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

R0020

 

S.02.01.02

Tase

R0030

 

S.23.01.04

Oma varallisuus

R0410

 

S.25.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Standardikaavaa käyttävät ryhmät

R0460

 

S.25.02.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

R0470

 

S.25.03.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

R0480

 

S.32.01.04

Ryhmään kuuluvat yhteisöt

R0700

 

S.33.01.04

Yksittäisiä vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat vaatimukset

R0710

 

S.34.01.04

Muita säänneltyjä ja sääntelemättömiä rahoitusalan yrityksiä koskevat yrityskohtaiset vaatimukset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt mukaan lukien

R0720

 

SR.01.01.01

Toimitettujen tietojen sisältö

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Z0010

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0020

 


Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

SR.02.01.01

Tase

R0790

 

SR.12.01.01

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

R0800

 

SR.17.01.01

Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

R0810

 

SR.22.02.01

Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vastaavuuskorjauskannat)

R0820

 

SR.22.03.01

Tiedot vastaavuuskorjauksen laskennasta

R0830

 

SR.25.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

R0840

 

SR.25.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

R0850

 

SR.25.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

R0860

 

SR.26.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

R0870

 

SR.26.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

R0880

 

SR.26.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

R0890

 

SR.26.04.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

R0900

 

SR.26.05.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

R0910

 

SR.26.06.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

R0920

 

SR.26.07.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

R0930

 

SR.27.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0940

 

SR.01.01.04

Toimitettujen tietojen sisältö

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Z0010

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0020

 


Taulukon koodi

Taulukon nimi

 

C0010

SR.02.01.04

Tase

R0790

 

SR.25.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vain standardikaava

R0840

 

SR.25.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaava ja osittainen sisäinen malli

R0850

 

SR.25.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sisäinen malli

R0860

 

SR.26.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

R0870

 

SR.26.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

R0880

 

SR.26.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

R0890

 

SR.26.04.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

R0900

 

SR.26.05.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

R0910

 

SR.26.06.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

R0920

 

SR.26.07.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

R0930

 

SR.27.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0940

 

S.01.02.01

Perustiedot – Yleistä

 

 

C0010

Yrityksen nimi

R0010

 

Yrityksen tunnistekoodi

R0020

 

Yrityskoodin tyyppi

R0030

 

Yrityksen toimiala

R0040

 

Toimiluvan myöntänyt maa

R0050

 

Raportointikieli

R0070

 

Raportoinnin toimituspäivä

R0080

 

Raportointijakson viimeinen päivä

R0090

 

Säännöllinen/tapauskohtainen toimittaminen

R0100

 

Raportointivaluutta

R0110

 

Tilinpäätösstandardit

R0120

 

SCR:n laskentamenetelmä

R0130

 

Yrityskohtaisten parametrien käyttö

R0140

 

Erillään pidettävät rahastot

R0150

 

Vastaavuuskorjaus

R0170

 

Volatiliteettikorjaus

R0180

 

Riskittömien korkojen siirtymätoimenpide

R0190

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide

R0200

 

Ensimmäinen raportointi vai uudelleenraportointi

R0210

 


S.01.02.04

Perustiedot – Yleistä

 

 

C0010

Osakasyrityksen nimi

R0010

 

Ryhmän tunnistekoodi

R0020

 

Ryhmäkoodin tyyppi

R0030

 

Ryhmävalvojan maa

R0050

 

Alaryhmän tiedot

R0060

 

Raportointikieli

R0070

 

Raportoinnin toimituspäivä

R0080

 

Raportointijakson viimeinen päivä

R0090

 

Säännöllinen/tapauskohtainen toimittaminen

R0100

 

Raportointivaluutta

R0110

 

Tilinpäätösstandardit

R0120

 

Ryhmän SCR:n laskentamenetelmä

R0130

 

Ryhmäkohtaisten parametrien käyttö

R0140

 

Erillään pidettävät rahastot

R0150

 

Ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä

R0160

 

Vastaavuuskorjaus

R0170

 

Volatiliteettikorjaus

R0180

 

Riskittömien korkojen siirtymätoimenpide

R0190

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide

R0200

 

Ensimmäinen raportointi vai uudelleenraportointi

R0210

 

S.01.03.01

Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

Luettelo kaikista erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista (päällekkäisyydet sallitaan)

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan nimi

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / rahaston jäljellä oleva osa

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta, johon kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Olennaisuus

304 artikla

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 


Luettelo erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Sellaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen numero, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Toiseen rahastoon kuuluvan erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan numero

Toiseen rahastoon kuuluva erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

C0100

C0110

C0120

 

 

 

S.01.03.04

Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

Luettelo kaikista erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista (päällekkäisyydet sallitaan)

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan nimi

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / rahaston jäljellä oleva osa

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta, johon kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Olennaisuus

304 artikla

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Luettelo erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Sellaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen numero, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Toiseen rahastoon kuuluvan erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan numero

Toiseen rahastoon kuuluva erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

C0100

C0110

C0120

 

 

 

S.02.01.01

Tase

 

 

Solvenssi II -arvo

Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo

Varat

 

C0010

C0020

Liikearvo

R0010

 

 

Aktivoidut hankintamenot

R0020

 

 

Aineettomat hyödykkeet

R0030

 

 

Laskennalliset verosaamiset

R0040

 

 

Eläke-etuuksien ylijäämä

R0050

 

 

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä)

R0060

 

 

Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimusten katteena olevat varat)

R0070

 

 

Kiinteistöt (muut kuin omassa käytössä olevat)

R0080

 

 

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

R0090

 

 

Osakkeet

R0100

 

 

Osakkeet – Listatut

R0110

 

 

Osakkeet – Listaamattomat

R0120

 

 

Joukkovelkakirjalainat

R0130

 

 

Valtion joukkovelkakirjalainat

R0140

 

 

Yrityslainat

R0150

 

 

Strukturoidut velkakirjat

R0160

 

 

Vakuudelliset arvopaperit

R0170

 

 

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

R0180

 

 

Johdannaiset

R0190

 

 

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin

R0200

 

 

Muut sijoitukset

R0210

 

 

Indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin sijoitetut varat

R0220

 

 

Kiinnelainat ja muut lainat

R0230

 

 

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

R0240

 

 

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille

R0250

 

 

Muut kiinnelainat ja lainat

R0260

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista:

R0270

 

 

Vahinkovakuutus ja NSLT-sairausvakuutus

R0280

 

 

Vahinkovakuutus, ilman sairausvakuutusta

R0290

 

 

NSLT-sairausvakuutus

R0300

 

 

Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

R0310

 

 

SLT-sairausvakuutus

R0320

 

 

Henkivakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

R0330

 

 

Indeksi- ja sijoitussidonnainen henkivakuutus

R0340

 

 

Jälleenvakuutustalletteet

R0350

 

 

Vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta

R0360

 

 

Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

R0370

 

 

Muut saamiset (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät)

R0380

 

 

Omat osakkeet (suorassa omistuksessa olevat)

R0390

 

 

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvät saamiset

R0400

 

 

Rahavarat

R0410

 

 

Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla

R0420

 

 

Varat yhteensä

R0500

 

 

Velat

 

C0010

C0020

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus

R0510

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta)

R0520

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0530

 

 

Paras estimaatti

R0540

 

 

Riskimarginaali

R0550

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus

R0560

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0570

 

 

Paras estimaatti

R0580

 

 

Riskimarginaali

R0590

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0600

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus

R0610

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0620

 

 

Paras estimaatti

R0630

 

 

Riskimarginaali

R0640

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0650

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0660

 

 

Paras estimaatti

R0670

 

 

Riskimarginaali

R0680

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta

R0690

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0700

 

 

Paras estimaatti

R0710

 

 

Riskimarginaali

R0720

 

 

Muu vakuutustekninen vastuuvelka

R0730

 

 

Ehdolliset velat

R0740

 

 

Muut varaukset kuin vakuutustekninen vastuuvelka

R0750

 

 

Eläkevelvoitteet

R0760

 

 

Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet

R0770

 

 

Laskennalliset verovelat

R0780

 

 

Johdannaiset

R0790

 

 

Velat luottolaitoksille

R0800

 

 

Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille

R0810

 

 

Vakuutusvelat ja velat vakuutusedustajille

R0820

 

 

Jälleenvakuutusvelat

R0830

 

 

Velat (ostovelat, ei vakuutusvelat)

R0840

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

R0850

 

 

Omaan perusvarallisuuteen kuulumattomat etuoikeudeltaan huonommat velat

R0860

 

 

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat

R0870

 

 

Kaikki muut velat, joita ei ole esitetty muualla

R0880

 

 

Velat yhteensä

R0900

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R1000

 

 


S.02.01.02

Tase

 

 

Solvenssi II -arvo

Varat

 

C0010

Liikearvo

R0010

 

Aktivoidut hankintamenot

R0020

 

Aineettomat hyödykkeet

R0030

 

Laskennalliset verosaamiset

R0040

 

Eläke-etuuksien ylijäämä

R0050

 

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä)

R0060

 

Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimusten katteena olevat varat)

R0070

 

Kiinteistöt (muut kuin omassa käytössä olevat)

R0080

 

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

R0090

 

Osakkeet

R0100

 

Osakkeet – Listatut

R0110

 

Osakkeet – Listaamattomat

R0120

 

Joukkovelkakirjalainat

R0130

 

Valtion joukkovelkakirjalainat

R0140

 

Yrityslainat

R0150

 

Strukturoidut velkakirjat

R0160

 

Vakuudelliset arvopaperit

R0170

 

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

R0180

 

Johdannaiset

R0190

 

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin

R0200

 

Muut sijoitukset

R0210

 

Indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin sijoitetut varat

R0220

 

Kiinnelainat ja muut lainat

R0230

 

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

R0240

 

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille

R0250

 

Muut kiinnelainat ja lainat

R0260

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista:

R0270

 

Vahinkovakuutus ja NSLT-sairausvakuutus

R0280

 

Vahinkovakuutus, ilman sairausvakuutusta

R0290

 

NSLT-sairausvakuutus

R0300

 

Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

R0310

 

SLT-sairausvakuutus

R0320

 

Henkivakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

R0330

 

Indeksi- ja sijoitussidonnainen henkivakuutus

R0340

 

Jälleenvakuutustalletteet

R0350

 

Vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta

R0360

 

Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

R0370

 

Muut saamiset (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät)

R0380

 

Omat osakkeet (suorassa omistuksessa olevat)

R0390

 

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvät saamiset

R0400

 

Rahavarat

R0410

 

Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla

R0420

 

Varat yhteensä

R0500

 

Velat

 

C0010

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus

R0510

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta)

R0520

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0530

 

Paras estimaatti

R0540

 

Riskimarginaali

R0550

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus

R0560

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0570

 

Paras estimaatti

R0580

 

Riskimarginaali

R0590

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0600

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus

R0610

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0620

 

Paras estimaatti

R0630

 

Riskimarginaali

R0640

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0650

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0660

 

Paras estimaatti

R0670

 

Riskimarginaali

R0680

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta

R0690

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0700

 

Paras estimaatti

R0710

 

Riskimarginaali

R0720

 

Muu vakuutustekninen vastuuvelka

R0730

 

Ehdolliset velat

R0740

 

Muut varaukset kuin vakuutustekninen vastuuvelka

R0750

 

Eläkevelvoitteet

R0760

 

Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet

R0770

 

Laskennalliset verovelat

R0780

 

Johdannaiset

R0790

 

Velat luottolaitoksille

R0800

 

Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille

R0810

 

Vakuutusvelat ja velat vakuutusedustajille

R0820

 

Jälleenvakuutusvelat

R0830

 

Velat (ostovelat, ei vakuutusvelat)

R0840

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

R0850

 

Omaan perusvarallisuuteen kuulumattomat etuoikeudeltaan huonommat velat

R0860

 

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat

R0870

 

Kaikki muut velat, joita ei ole esitetty muualla

R0880

 

Velat yhteensä

R0900

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R1000

 

SR.02.01.01

Tase

Erillään pidettävä rahasto tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston numero

Z0030

 


 

 

Solvenssi II -arvo

Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo

Varat

 

C0010

C0020

Liikearvo

R0010

 

 

Aktivoidut hankintamenot

R0020

 

 

Aineettomat hyödykkeet

R0030

 

 

Laskennalliset verosaamiset

R0040

 

 

Eläke-etuuksien ylijäämä

R0050

 

 

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä)

R0060

 

 

Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimusten katteena olevat varat)

R0070

 

 

Kiinteistöt (muut kuin omassa käytössä olevat)

R0080

 

 

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

R0090

 

 

Osakkeet

R0100

 

 

Osakkeet – Listatut

R0110

 

 

Osakkeet – Listaamattomat

R0120

 

 

Joukkovelkakirjalainat

R0130

 

 

Valtion joukkovelkakirjalainat

R0140

 

 

Yrityslainat

R0150

 

 

Strukturoidut velkakirjat

R0160

 

 

Vakuudelliset arvopaperit

R0170

 

 

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

R0180

 

 

Johdannaiset

R0190

 

 

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin

R0200

 

 

Muut sijoitukset

R0210

 

 

Indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin sijoitetut varat

R0220

 

 

Kiinnelainat ja muut lainat

R0230

 

 

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

R0240

 

 

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille

R0250

 

 

Muut kiinnelainat ja lainat

R0260

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista:

R0270

 

 

Vahinkovakuutus ja NSLT-sairausvakuutus

R0280

 

 

Vahinkovakuutus, ilman sairausvakuutusta

R0290

 

 

NSLT-sairausvakuutus

R0300

 

 

Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

R0310

 

 

SLT-sairausvakuutus

R0320

 

 

Henkivakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

R0330

 

 

Indeksi- ja sijoitussidonnainen henkivakuutus

R0340

 

 

Jälleenvakuutustalletteet

R0350

 

 

Vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta

R0360

 

 

Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

R0370

 

 

Muut saamiset (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät)

R0380

 

 

Omat osakkeet (suorassa omistuksessa olevat)

R0390

 

 

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvät saamiset

R0400

 

 

Rahavarat

R0410

 

 

Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla

R0420

 

 

Varat yhteensä

R0500

 

 

Velat

 

C0010

C0020

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus

R0510

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta)

R0520

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0530

 

 

Paras estimaatti

R0540

 

 

Riskimarginaali

R0550

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus

R0560

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0570

 

 

Paras estimaatti

R0580

 

 

Riskimarginaali

R0590

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0600

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus

R0610

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0620

 

 

Paras estimaatti

R0630

 

 

Riskimarginaali

R0640

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0650

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0660

 

 

Paras estimaatti

R0670

 

 

Riskimarginaali

R0680

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta

R0690

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0700

 

 

Paras estimaatti

R0710

 

 

Riskimarginaali

R0720

 

 

Muu vakuutustekninen vastuuvelka

 

 

 

Ehdolliset velat

R0740

 

 

Muut varaukset kuin vakuutustekninen vastuuvelka

R0750

 

 

Eläkevelvoitteet

R0760

 

 

Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet

R0770

 

 

Laskennalliset verovelat

R0780

 

 

Johdannaiset

R0790

 

 

Velat luottolaitoksille

R0800

 

 

Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille

R0810

 

 

Vakuutusvelat ja velat vakuutusedustajille

R0820

 

 

Jälleenvakuutusvelat

R0830

 

 

Velat (ostovelat, ei vakuutusvelat)

R0840

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

R0850

 

 

Omaan perusvarallisuuteen kuulumattomat etuoikeudeltaan huonommat velat

R0860

 

 

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat

R0870

 

 

Kaikki muut velat, joita ei ole esitetty muualla

R0880

 

 

Velat yhteensä

R0900

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R1000

 

 

S.02.02.01

Varat ja velat valuutoittain

 

 

 

 

 

 

Valuutat

 

 

 

 

 

 

C0010

…

Valuuttakoodi

 

 

 

 

R0010

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo

Solvenssi II -raportointivaluutan arvo

Muiden valuuttojen arvo

 

Olennaisten valuuttojen arvo

 

 

C0020

C0030

C0040

 

C0050

…

Varat

 

 

 

 

 

 

 

Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimusten katteena olevat varat)

R0020

 

 

 

 

 

…

Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

R0030

 

 

 

 

 

…

Indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin sijoitetut varat

R0040

 

 

 

 

 

…

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista

R0050

 

 

 

 

 

…

Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

R0060

 

 

 

 

 

…

Kaikki muut varat

R0070

 

 

 

 

 

…

Varat yhteensä

R0100

 

 

 

 

 

…

Velat

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

R0110

 

 

 

 

 

…

Vakuutustekninen vastuuvelka – indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

R0120

 

 

 

 

 

…

Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

R0130

 

 

 

 

 

…

Johdannaiset

R0140

 

 

 

 

 

…

Rahoitusvelat

R0150

 

 

 

 

 

…

Ehdolliset velat

R0160

 

 

 

 

 

…

Muut velat

R0170

 

 

 

 

 

…

Velat yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

…


S.03.01.01

Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

 

 

Suurin arvo

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo

Vakuudellisten omaisuuserien arvo

Vakuudellisten velkojen arvo

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

Yrityksen antamat takuut, mukaan lukien remburssit

R0010

 

 

 

 

Joista takuut, mukaan lukien muille samaan ryhmään kuuluville yrityksille annetut remburssit

R0020

 

 

 

 

Yrityksen saamat takuut, mukaan lukien remburssit

R0030

 

 

 

 

Joista takuut, mukaan lukien muilta samaan ryhmään kuuluvilta yrityksiltä saadut remburssit

R0040

 

 

 

 

Hallussa olevat vakuudet

 

 

 

 

 

Hallussa olevat annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet

R0100

 

 

 

 

Hallussa olevat johdannaisten vakuudet

R0110

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi panttaamat varat

R0120

 

 

 

 

Muut hallussa olevat vakuudet

R0130

 

 

 

 

Hallussa olevat vakuudet yhteensä

R0200

 

 

 

 

Asetetut vakuudet

 

 

 

 

 

Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetetut vakuudet

R0210

 

 

 

 

Johdannaisille asetetut vakuudet

R0220

 

 

 

 

Jälleenvakuutusten ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annetut varat (hyväksytty jälleenvakuutus)

R0230

 

 

 

 

Muut asetetut vakuudet

R0240

 

 

 

 

Asetetut vakuudet yhteensä

R0300

 

 

 

 

Ehdolliset velat

 

 

 

 

 

Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen

R0310

 

 

 

 

Joista ehdolliset velat samaan ryhmään kuuluville yhteisöille

R0320

 

 

 

 

Solvenssi II -taseessa olevat ehdolliset velat

R0330

 

 

 

 

Ehdolliset velat yhteensä

R0400

 

 

 

 


S.03.01.04

Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

 

 

Suurin arvo

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo

Vakuudellisten omaisuuserien arvo

Vakuudellisten velkojen arvo

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

Ryhmän antamat takuut, mukaan lukien remburssit

R0010

 

 

 

 

Ryhmän saamat takuut, mukaan lukien remburssit

R0030

 

 

 

 

Hallussa olevat vakuudet

 

 

 

 

 

Hallussa olevat annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet

R0100

 

 

 

 

Hallussa olevat johdannaisten vakuudet

R0110

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi panttaamat varat

R0120

 

 

 

 

Muut hallussa olevat vakuudet

R0130

 

 

 

 

Hallussa olevat vakuudet yhteensä

R0200

 

 

 

 

Annetut vakuudet

 

 

 

 

 

Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetetut vakuudet

R0210

 

 

 

 

Johdannaisille asetetut vakuudet

R0220

 

 

 

 

Jälleenvakuutusten ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annetut varat (hyväksytty jälleenvakuutus)

R0230

 

 

 

 

Muut annetut vakuudet

R0240

 

 

 

 

Annetut vakuudet yhteensä

R0300

 

 

 

 

Ehdolliset velat

 

 

 

 

 

Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen

R0310

 

 

 

 

Solvenssi II -taseessa olevat ehdolliset velat

R0330

 

 

 

 

Ehdolliset velat yhteensä

R0400

 

 

 

 


S.03.02.01

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen saamista rajoittamattomista takuista

Takuun koodi

Takuun antajan nimi

Takuun antajan koodi

Takuun antajan koodin tyyppi

Samaan ryhmään kuuluva takuun antaja

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun voimaantulopäivä

Oma lisävarallisuus

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.03.02.04

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän saamista rajoittamattomista takuista

Takuun koodi

Takuun antajan nimi

Takuun antajan koodi

Takuun antajan koodin tyyppi

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun voimaantulopäivä

Oma lisävarallisuus

C0010

C0020

C0030

C0040

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 


S.03.03.01

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen antamista rajoittamattomista takuista

Takuun koodi

Takuun saajan nimi

Takuun saajan koodi

Takuun saajan koodin tyyppi

Samaan ryhmään kuuluva takuun saaja

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Arvio takuun suurimmasta arvosta

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun voimaantulopäivä

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.03.03.04

Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän antamista rajoittamattomista takuista

Takuun koodi

Takuun saajan nimi

Takuun saajan koodi

Takuun saajan koodin tyyppi

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Arvio takuun suurimmasta arvosta

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun voimaantulopäivä

C0010

C0020

C0030

C0040

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

S.04.01.01

Toiminta maittain

 

 

Vakuutuslaji

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yritys

Kaikki ETA-jäsenvaltiot

Kaikkien ETA:n ulkopuolisten sivukonttoreiden liiketoiminta yhteensä

 

 

Yrityksen kotimaassa harjoittama liiketoiminta

Liiketoiminta, jota yritys harjoittaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella muissa ETA-maissa kuin kotimaassaan

Minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kotimaassa harjoittama liiketoiminta

Kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden liiketoiminta yhteensä maassa, johon ne ovat sijoittautuneet

Kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta yhteensä

Yrityksen ja kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta yhteensä

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Maa

R0010

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutulo

R0020

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

R0030

 

 

 

 

 

 

 

Palkkiot

R0040

 

 

 

 

 

 

 


 

 

ETA-jäsenvaltio

…

Olennainen ETA-jäsenvaltioihin kuulumaton maa

…

 

 

Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin tässä maassa harjoittama liiketoiminta

Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta

Yrityksen tai minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kyseisessä maassa harjoittama liiketoiminta

Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin tässä maassa harjoittama liiketoiminta

Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta

Yrityksen tai minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kyseisessä maassa harjoittama liiketoiminta

Olennaisissa ETA:n ulkopuolisissa maissa sijaitsevien sivukonttoreiden harjoittama liiketoiminta

…

 

 

C0080

C0090

C0100

…

…

 

C0110

 

Maa

R0010

 

 

 

 

Vakuutusmaksutulo

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Palkkiot

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

S.04.02.01

Tiedot Solvenssi II -direktiivin liitteessä I olevan A osan luokasta 10, ilman rahdinkuljettajan vastuuta

 

 

Yritys

ETA-jäsenvaltio

…

 

 

Palvelujen tarjoamisen vapaus

Sivukonttori

Palvelujen tarjoamisen vapaus

Sivukonttori

Palvelujen tarjoamisen vapaus

 

 

C0010

C0020

C0030

…

 

Maa

R0010

 

 

 

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen vahinkotiheys (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

R0020

 

 

 

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen korvausten keskimääräiset kulut (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

R0030

 

 

 

 

 

S.05.01.01

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

 

 

Vakuutuslaji: vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet (ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus)

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet (ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus)

Vakuutuslaji: hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Yhteensä

 

 

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

Sairausvakuutus

Vastuuvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Omaisuusvakuutus

 

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0200

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: vahinkovakuutusvelvoitteet

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Aiheutuneet kulut

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Hallinnolliset kulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Omaisuudenhoitokulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0730

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0740

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Korvausten hallinnoimiskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0810

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0820

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0830

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0840

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Hankintakulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0910

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0920

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0930

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0940

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Yleismenot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: vahinkovakuutusvelvoitteet

Vakuutuslaji: hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Yhteensä

 

 

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

Sairausvakuutus

Vastuuvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Omaisuusvakuutus

 

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0200

Aiheutuneet kulut

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 Hallinnolliset kulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 Omaisuudenhoitokulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0710

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0720

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0730

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0740

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

 Korvausten hallinnoimiskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0810

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0820

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0830

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0840

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0900

 

 

 

 

 

 

 

 

 Hankintakulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0910

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0920

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0930

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0940

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

 Yleismenot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1100

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: henkivakuutusvelvoitteet

Henkijälleenvakuutusvelvoitteet

Yhteensä

 

 

Sairausvakuutus

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Sairausvakuutus

Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0300

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aiheutuneet kulut

R1900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Hallinnolliset kulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1910

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1920

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Omaisuudenhoitokulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R2010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Korvausten hallinnoimiskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R2110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R2120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2200

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: henkivakuutusvelvoitteet

Henkijälleenvakuutusvelvoitteet

Yhteensä

 

 

Sairausvakuutus

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Sairausvakuutus

Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0300

 Hankintakulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R2210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R2220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 Yleismenot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R2310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R2320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R2500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R2600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Takaisinostojen määrä yhteensä

R2700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.05.01.02

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

 

 

Vakuutuslaji: vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet (ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus)

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aiheutuneet kulut

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet (ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus)

Vakuutuslaji: hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Yhteensä

 

 

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

Sairausvakuutus

Vastuuvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Omaisuusvakuutus

 

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0200

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

Aiheutuneet kulut

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakuutuslaji: henkivakuutusvelvoitteet

Henkijälleenvakuutusvelvoitteet

Yhteensä

 

 

Sairausvakuutus

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Sairausvakuutus

Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0300

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aiheutuneet kulut

R1900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R2500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R2600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.05.02.01

Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

 

 

Kotimaa

Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) – Vahinkovakuutusvelvoitteet

Viisi kärkimaata ja kotimaa yhteensä

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0220

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0340

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Aiheutuneet kulut

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R1300

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Kotimaa

Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) – Henkivakuutusvelvoitteet

Viisi kärkimaata ja kotimaa yhteensä

 

 

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

 

R1400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

Vakuutusmaksutulo

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksutuotot

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Korvauskulut

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1620

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuuttajien osuus

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Aiheutuneet kulut

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Muut kulut

R2500

 

 

 

 

 

 

 

Kulut yhteensä

R2600

 

 

 

 

 

 

 

S.06.01.01

Yhteenveto sijoituksista

 

 

Henkivakuutus

Vahinkovakuutus

Erillään pidettävät rahastot

Muut sisäiset rahastot

Sidosryhmien rahastot

Yleistä

Sijoitusten listaaminen

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Listatut sijoitukset

R0010

 

 

 

 

 

 

Listaamattomat sijoitukset

R0020

 

 

 

 

 

 

Sijoitukset, joilla ei voida käydä pörssikauppaa

R0030

 

 

 

 

 

 

Luokan mukaan

 

 

 

 

 

 

 

Valtion joukkovelkakirjalainat

R0040

 

 

 

 

 

 

Yrityslainat

R0050

 

 

 

 

 

 

Osakkeet

R0060

 

 

 

 

 

 

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

R0070

 

 

 

 

 

 

Strukturoidut velkakirjat

R0080

 

 

 

 

 

 

Vakuudelliset arvopaperit

R0090

 

 

 

 

 

 

Rahavarat ja talletukset

R0100

 

 

 

 

 

 

Kiinnelainat ja muut lainat

R0110

 

 

 

 

 

 

Kiinteistöt

R0120

 

 

 

 

 

 

Muut sijoitukset

R0130

 

 

 

 

 

 

Futuurit

R0140

 

 

 

 

 

 

Osto-optiot

R0150

 

 

 

 

 

 

Myyntioptiot

R0160

 

 

 

 

 

 

Swapit

R0170

 

 

 

 

 

 

Termiinit

R0180

 

 

 

 

 

 

Luottojohdannaiset

R0190

 

 

 

 

 

 

S.06.02.01

Luettelo sijoituksista

Tiedot hallussa olevista positioista

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Vastaavuuskorjauskannan numero

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Vakuudeksi pantatut varat

Säilytysmaa

Säilytysyhteisö

Määrä

Nimellisarvon mukainen määrä

Arvostusmenetelmä

Hankinta-arvo

Solvenssi II -määrä yhteensä

Kertynyt korko

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot sijoituksista

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Erän nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Liikkeeseenlaskijan ryhmä

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan maa

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Infrastruktuuri-investointi

(jatkuu)

C0040

C0050

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

Ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

Duraatio

Solvenssi II -yksikköhinta

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Erääntymispäivä

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.06.02.04

Luettelo sijoituksista

Tiedot hallussa olevista positioista

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Vastaavuuskorjauskannan numero

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Vakuudeksi pantatut varat

Säilytysmaa

Säilytysyhteisö

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Määrä

Nimellisarvon mukainen määrä

Arvostusmenetelmä

Hankinta-arvo

Solvenssi II -määrä yhteensä

Kertynyt korko

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 

 

 


Tiedot sijoituksista

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Erän nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Liikkeeseenlaskijan ryhmä

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan maa

Valuutta

(jatkuu)

C0040

C0050

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Infrastruktuuri-investointi

Omistusyhteys

Ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

Duraatio

Solvenssi II -yksikköhinta

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Erääntymispäivä

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.06.03.01

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodi

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohde-etuusluokka

Liikkeeseenlaskumaa

Valuutta

Määrä yhteensä

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

 

 

 

 

 

 


S.06.03.04

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodi

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohde-etuusluokka

Liikkeeseenlaskumaa

Valuutta

Määrä yhteensä

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

 

 

 

 

 

 


S.07.01.01

Strukturoidut tuotteet

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Vakuustyyppi

Strukturoidun tuotteen tyyppi

Pääomasuoja

Kohde-etuutena oleva arvopaperi/indeksi/salkku

Takaisinosto-optiolla tai myyntioptiolla varustetut

Synteettinen strukturoitu tuote

Strukturoitu tuote, joka sisältää mahdollisuuden ennakkomaksuun

Vakuusarvo

Vakuussalkku

Kiinteä vuotuinen tuottoaste

Muuttuva vuotuinen tuottoaste

Tappio-osuus

Kiinnitystaso

Irrottautumistaso

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.07.01.04

Strukturoidut tuotteet

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Vakuustyyppi

Strukturoidun tuotteen tyyppi

Pääomasuoja

Kohde-etuutena oleva arvopaperi/indeksi/salkku

Takaisinosto-optiolla tai myyntioptiolla varustetut

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Synteettinen strukturoitu tuote

Strukturoitu tuote, joka sisältää mahdollisuuden ennakkomaksuun

Vakuusarvo

Vakuussalkku

Kiinteä vuotuinen tuottoaste

Muuttuva vuotuinen tuottoaste

Tappio-osuus

Kiinnitystaso

Irrottautumistaso

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.08.01.01

Avoimet johdannaiset

Tiedot hallussa olevista positioista

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Johdannaisen käyttö

Delta

Johdannaisen nimellismäärä

Ostaja/myyjä

(jatkuu)

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tähän mennessä suoritettu maksu

Tähän mennessä saatu maksu

Sopimusten lukumäärä

Sopimuskoko

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Alkamispäivä

Duraatio

Solvenssi II -arvo

Arvostusmenetelmä

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot johdannaisista

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Vastapuolen nimi

Vastapuolen koodi

Vastapuolen koodin tyyppi

Ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

Vastapuolen ryhmä

Vastapuolen ryhmän koodi

(jatkuu)

C0040

C0050

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Sopimuksen nimi

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Kynnysarvo

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Erääntymispäivä

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.08.01.04

Avoimet johdannaiset

Tiedot hallussa olevista positioista

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Johdannaisen käyttö

Delta

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Johdannaisen nimellismäärä

Ostaja/myyjä

Tähän mennessä suoritettu maksu

Tähän mennessä saatu maksu

Sopimusten lukumäärä

Sopimuskoko

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Alkamispäivä

Duraatio

Solvenssi II -arvo

Arvostusmenetelmä

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot johdannaisista

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Vastapuolen nimi

Vastapuolen koodi

Vastapuolen koodin tyyppi

Ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

Vastapuolen ryhmä

Vastapuolen ryhmän koodi

(jatkuu)

C0040

C0050

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Sopimuksen nimi

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Kynnysarvo

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Erääntymispäivä

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.08.02.01

Johdannaistransaktiot

Tiedot hallussa olevista positioista

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Johdannaisen käyttö

Johdannaisen nimellismäärä

Ostaja/myyjä

Tähän mennessä suoritettu maksu

(jatkuu)

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tähän mennessä saatu maksu

Tähän mennessä kertynyt voitto ja tappio

Sopimusten lukumäärä

Sopimuskoko

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Alkamispäivä

Solvenssi II -arvo

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot johdannaisista

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Vastapuolen nimi

Vastapuolen koodi

Vastapuolen koodin tyyppi

Vastapuolen ryhmä

Vastapuolen ryhmän koodi

Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Sopimuksen nimi

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

(jatkuu)

C0040

C0050

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Kynnysarvo

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Erääntymispäivä

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

 

 

 

 

 

S.08.02.04

Johdannaistransaktiot

Tiedot hallussa olevista positioista

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Johdannaisen käyttö

(jatkuu)

0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Johdannaisen nimellismäärä

Ostaja/myyjä

Tähän mennessä suoritettu maksu

Tähän mennessä saatu maksu

Tähän mennessä kertynyt voitto ja tappio

Sopimusten lukumäärä

Sopimuskoko

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Alkamispäivä

Solvenssi II -arvo

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot johdannaisista

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Vastapuolen nimi

Vastapuolen koodi

Vastapuolen koodin tyyppi

Vastapuolen ryhmä

Vastapuolen ryhmän koodi

Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Sopimuksen nimi

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

(jatkuu)

C0040

C0050

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Kynnysarvo

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Erääntymispäivä

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

 

 

 

 

 

S.09.01.01

Kauden tuotot/voitot ja tappiot

Sijoitusluokka

Salkku

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Osingot

Korko

Vuokra

Nettovoitot ja -tappiot

Realisoitumattomat voitot ja tappiot

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 


S.09.01.04

Kauden tuotot/voitot ja tappiot

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Sijoitusluokka

Salkku

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Osingot

Korko

Vuokra

Nettovoitot ja -tappiot

Realisoitumattomat voitot ja tappiot

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.10.01.01

Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

Salkku

Rahaston numero

Sijoitusluokka

Vastapuolen nimi

Vastapuolen koodi

Vastapuolen koodin tyyppi

Sijoitusluokka, johon vastapuoli kuuluu

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Asema sopimuksessa

Alkupään määrä

Loppupään määrä

Alkamispäivä

Erääntymispäivä

Solvenssi II -arvo

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.10.01.04

Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Salkku

Rahaston numero

Sijoitusluokka

Vastapuolen nimi

Vastapuolen koodi

Vastapuolen koodin tyyppi

Sijoitusluokka, johon vastapuoli kuuluu

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Asema sopimuksessa

Alkupään määrä

Loppupään määrä

Alkamispäivä

Erääntymispäivä

Solvenssi II -arvo

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

S.11.01.01

Vakuutena olevat omaisuuserät

Tiedot hallussa olevista positioista

Tiedot hallussa olevista omaisuuseristä

Tiedot vakuudellisesta omaisuuserästä

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Vakuuden antavan vastapuolen nimi

Vakuuden antavan vastapuolen ryhmän nimi

Säilytysmaa

Määrä

Nimellisarvon mukainen määrä

Arvostusmenetelmä

Määrä yhteensä

Kertynyt korko

Vakuuden kohteena oleva omaisuuserän tyyppi

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot omaisuuseristä

Tiedot hallussa olevista omaisuuseristä

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Erän nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Liikkeeseenlaskijan ryhmän nimi

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan maa

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Yksikköhinta

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Erääntymispäivä

C0040

C0050

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.11.01.04

Vakuutena olevat omaisuuserät

Tiedot hallussa olevista positioista

 

 

 

Tiedot hallussa olevista omaisuuseristä

Tiedot vakuudellisesta omaisuuserästä

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Vakuuden antavan vastapuolen nimi

Vakuuden antavan vastapuolen ryhmän nimi

Säilytysmaa

Määrä

Nimellisarvon mukainen määrä

Arvostusmenetelmä

Määrä yhteensä

Kertynyt korko

Vakuuden kohteena oleva omaisuuserän tyyppi

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot omaisuuseristä

Tiedot hallussa olevista omaisuuseristä

 

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Erän nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Liikkeeseenlaskijan ryhmän nimi

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan maa

Valuutta

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

(jatkoa)

C0040

C0050

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot hallussa olevista omaisuuseristä

Yksikköhinta

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Erääntymispäivä

C0260

C0270

C0280

 

 

 

S.12.01.01

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

 

 

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0040

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (lukuun ottamatta erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0050

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0060

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0070

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

R0090

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0210

 

 

 

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

R0220

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat taatut etuudet ja harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0230

 

 

 

Tulevat taatut etuudet

R0240

 

 

 

Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0250

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0260

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0270

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat

R0280

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0290

 

 

 

Takaisinostoarvo

R0300

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0310

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0320

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0330

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0340

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

R0350

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0360

 

 

 


 

 

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muuhun vakuutusvelvoitteeseen kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

 

C0060

C0070

C0080

C0090

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0040

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (lukuun ottamatta erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0050

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0060

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0070

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

R0090

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0210

 

 

 

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

R0220

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat taatut etuudet ja harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0230

 

 

 

Tulevat taatut etuudet

R0240

 

 

 

Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0250

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0260

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0270

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat

R0280

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0290

 

 

 

Takaisinostoarvo

R0300

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0310

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0320

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0330

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0340

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

R0350

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0360

 

 

 


 

 

Hyväksytty jälleenvakuutus

 

 

 

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

 

 

C0100

C0110

C0120

C0130

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0040

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (lukuun ottamatta erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0050

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0060

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0070

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

R0090

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0210

 

 

 

 

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

R0220

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat taatut etuudet ja harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0230

 

 

 

 

Tulevat taatut etuudet

R0240

 

 

 

 

Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0250

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0260

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0270

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat

R0280

 

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0290

 

 

 

 

Takaisinostoarvo

R0300

 

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0310

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0320

 

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0330

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0340

 

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

R0350

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0360

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty jälleenvakuutus

Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

 

 

Hyväksyttyihin vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muuhun vakuutusvelvoitteeseen kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

 

C0140

C0150

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0040

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (lukuun ottamatta erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0050

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0060

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0070

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

R0090

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0210

 

 

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

R0220

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

Tulevat taatut etuudet ja harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0230

 

 

Tulevat taatut etuudet

R0240

 

 

Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0250

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0260

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0270

 

 

Muut tulevat kassavirrat

R0280

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0290

 

 

Takaisinostoarvo

R0300

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0310

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0320

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0330

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0340

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

R0350

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0360

 

 


 

 

Sairausvakuutus (ensivakuutus)

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

 

C0160

C0170

C0180

C0190

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0040

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (lukuun ottamatta erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0050

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0060

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0070

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

R0090

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0210

 

 

 

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

R0220

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat taatut etuudet ja harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0230

 

 

 

Tulevat taatut etuudet

R0240

 

 

 

Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0250

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0260

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0270

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat

R0280

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0290

 

 

 

Takaisinostoarvo

R0300

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0310

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0320

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0330

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0340

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

R0350

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0360

 

 

 


 

 

Sairausvakuutus (hyväksytty jälleenvakuutus)

Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

 

 

 

 

C0200

C0210

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0040

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (lukuun ottamatta erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0050

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0060

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0070

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

R0090

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0210

 

 

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

R0220

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

Tulevat taatut etuudet ja harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0230

 

 

Tulevat taatut etuudet

R0240

 

 

Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0250

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0260

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0270

 

 

Muut tulevat kassavirrat

R0280

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0290

 

 

Takaisinostoarvo

R0300

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0310

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0320

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0330

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0340

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

R0350

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0360

 

 

S.12.01.02

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

 

 

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muuhun vakuutusvelvoitteeseen kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

(jatkuu)

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty jälleenvakuutus

Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Sairausvakuutus (ensivakuutus)

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Sairausvakuutus (hyväksytty jälleenvakuutus)

Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

 

C0100

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

 

SR.12.01.01

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


 

 

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muuhun vakuutusvelvoitteeseen kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

(jatkuu)

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty jälleenvakuutus

Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Sairausvakuutus (ensivakuutus)

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Sairausvakuutus (hyväksytty jälleenvakuutus)

Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

 

 

 

Optioita ja takuita sisältämättömät sopimukset

Optioita tai takuita sisältävät sopimukset

 

 

C0100

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bruttomääräinen paras estimaatti

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

S.12.02.01

Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta

Maantieteellinen alue

 

 

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muuhun vakuutusvelvoitteeseen kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Hyväksytty jälleenvakuutus

Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

(jatkuu)

 

 

 

C0020

C0030

C0060

C0090

C0100

C0150

 

Kotimaa

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA-maat – Ei raportoitu maittain

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA:n ulkopuoliset maat – Ei raportoitu maittain

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Maittain

 

C0010

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

…

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Maantieteellinen alue

 

 

Sairausvakuutus (ensivakuutus)

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

Sairausvakuutus (hyväksytty jälleenvakuutus)

Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

 

 

 

C0160

C0190

C0200

C0210

Kotimaa

R0010

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA-maat – Ei raportoitu maittain

R0020

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA:n ulkopuoliset maat – Ei raportoitu maittain

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Maittain

 

C0010

 

 

 

 

Maa 1

R0040

 

 

 

 

 

…

…

 

 

 

 

 

S.13.01.01

Bruttomääräinen kassavirtaennuste

 

 

Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

 

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

 

 

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Vuosi (ennuste diskonttaamattomista kassavirroista)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

31–40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

41–50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

51 ja sen jälkeen

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Muu henkivakuutus

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat annuiteetit

 

 

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

 

 

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

 

 

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

Vuosi (ennuste diskonttaamattomista kassavirroista)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

31–40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

41–50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

51 ja sen jälkeen

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty jälleenvakuutus

Sairausvakuutus

 

 

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

 

 

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

 

 

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

Vuosi (ennuste diskonttaamattomista kassavirroista)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

31–40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

41–50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

51 ja sen jälkeen

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Sairausvakuutus

Saamiset jälleenvakuutuksesta yhteensä (oikaistuina)

 

 

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

 

 

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

 

 

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

Vuosi (ennuste diskonttaamattomista kassavirroista)

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

31–40

R0310

 

 

 

 

 

41–50

R0320

 

 

 

 

 

51 ja sen jälkeen

R0330

 

 

 

 

 

S.14.01.01

Henkivakuutusvelvoitteita koskeva analyysi

Salkku

Tuotteen tunnistekoodi

Rahaston numero

Vakuutuslaji

Sopimusten lukumäärä vuoden lopussa

Uusien sopimusten lukumäärä vuoden aikana

Vakuutusmaksutulon kokonaismäärä

Vuoden aikana maksettujen korvausten kokonaismäärä

Maa

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 


Tuotteen ominaisuudet

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen luokitus

Tuotteen tyyppi

Tuotteen nimike

Onko tuote edelleen kaupan?

Vakuutusmaksun tyyppi

Käytetäänkö rahoitusinstrumenttia toistamiseen?

Tuotteissa olevien homogeenisten riskiryhmien lukumäärä

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot homogeenisista riskiryhmistä

Homogeenisen riskiryhmän koodi

Paras estimaatti

Riskipääoma

Takaisinostoarvo

Vuotuistettu taattu korko (takuun keskimääräisen keston aikana)

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

 

 

 

 

 


Tiedot tuotteista ja homogeenisista riskiryhmistä

Tuotteen tunnistekoodi

Homogeenisen riskiryhmän koodi

C0220

C0230

 

 

S.15.01.01

Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen nimike

Tuotteen kuvaus

Takuun alkamispäivä

Takuun päättymispäivä

Takuun tyyppi

Taattu määrä

Takuun kuvaus

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 


S.15.01.04

Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen nimike

Tuotteen kuvaus

Takuun alkamispäivä

Takuun päättymispäivä

Takuun tyyppi

Taattu määrä

Takuun kuvaus

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

A1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.15.02.01

Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen nimike

Suojauksen tyyppi

Delta-suojaus

Rho-suojaus

Gamma-suojaus

Vega-suojaus

Valuuttasuojaus

Muut suojatut riskit

Taloudellinen tulos ilman suojausta

Taloudellinen tulos suojauksen kanssa

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.15.02.04

Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen nimike

Suojauksen tyyppi

Delta-suojaus

Rho-suojaus

(jatkoa)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Gamma-suojaus

Vega-suojaus

Valuuttasuojaus

Muut suojatut riskit

Taloudellinen tulos ilman suojausta

Taloudellinen tulos suojauksen kanssa

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

S.16.01.01

Tiedot vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvista annuiteeteista

Henkivakuutukseen liittyvä vakuutuslaji

Z0010

 

Vahingon sattumisvuosi / vakuutussopimusvuosi

Z0020

 

Valuutta

Z0030

 

Valuutan muuntaminen

Z0040

 

 

 

 

Vuotta N koskevat tiedot:

 

C0010

Keskimääräinen korko

R0010

 

Velvoitteiden keskimääräinen kesto

R0020

 

Edunsaajien painotettu keskimääräinen ikä

R0030

 


Tiedot annuiteetteista

Vuosi

 

Annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N alussa

Vuoden aikana syntynyt annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N aikana

Vuoden N aikana maksetut annuiteetit

Annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N lopussa

Annuiteettivelvoitteiden lukumäärä vuoden N lopussa

Annuiteetteja koskevan (diskontatun) korvausvastuun paras estimaatti vuoden N lopussa

Diskonttaamaton korvauskehitystulos

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Aiemmat vuodet

R0040

 

 

 

 

 

 

 

N-14

R0050

 

 

 

 

 

 

 

N-13

R0060

 

 

 

 

 

 

 

N-12

R0070

 

 

 

 

 

 

 

N-11

R0080

 

 

 

 

 

 

 

N-10

R0090

 

 

 

 

 

 

 

N-9

R0100

 

 

 

 

 

 

 

N-8

R0110

 

 

 

 

 

 

 

N-7

R0120

 

 

 

 

 

 

 

N-6

R0130

 

 

 

 

 

 

 

N-5

R0140

 

 

 

 

 

 

 

N-4

R0150

 

 

 

 

 

 

 

N-3

R0160

 

 

 

 

 

 

 

N-2

R0170

 

 

 

 

 

 

 

N-1

R0180

 

 

 

 

 

 

 

N

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

 

S.17.01.01

Vahinkovakuutusten vakuutustekninen vastuuvelka

 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

Ensivakuutus

R0020

 

 

 

 

 

 

Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0030

 

 

 

 

 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0040

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Yhteensä

R0060

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0070

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0080

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0090

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0100

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0110

 

 

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0120

 

 

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0130

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Yhteensä

R0160

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0170

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0180

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0190

 

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

Ensivakuutus

R0020

 

 

 

 

 

 

Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0030

 

 

 

 

 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0040

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Yhteensä

R0060

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0070

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0080

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0090

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0100

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0110

 

 

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0120

 

 

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0130

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto – Yhteensä

R0160

 

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0170

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0180

 

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0190

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

Ensivakuutus

R0020

 

 

 

 

 

Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0030

 

 

 

 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0040

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

Brutto – Yhteensä

R0060

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0070

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0080

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0090

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0100

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0110

 

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0120

 

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0130

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

Brutto – Yhteensä

R0160

 

 

 

 

 

Brutto – Ensivakuutus

R0170

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0180

 

 

 

 

 

Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutustoiminta

R0190

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0200

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0210

 

 

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0220

 

 

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0230

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena

R0290

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

 

Vakuutuslaji jatkosegmentointi (homogeeniset riskiryhmät)

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

R0350

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

R0360

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kassavirrat (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat etuudet ja korvaukset

R0370

 

 

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0380

 

 

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0390

 

 

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat (mukaan lukien saamiset lunastuksista ja regresseistä)

R0400

 

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0200

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0210

 

 

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0220

 

 

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0230

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena

R0290

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

 

Vakuutuslaji: jatkosegmentointi (homogeeniset riskiryhmät)

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

R0350

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

R0360

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kassavirrat (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat etuudet ja korvaukset

R0370

 

 

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0380

 

 

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0390

 

 

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat (mukaan lukien saamiset lunastuksista ja regresseistä)

R0400

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0200

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0210

 

 

 

 

 

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0220

 

 

 

 

 

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

R0230

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena

R0290

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

Vakuutuslaji: jatkosegmentointi (homogeeniset riskiryhmät)

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

R0350

 

 

 

 

 

Korvausvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

R0360

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kassavirrat (brutto)

 

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

 

Tulevat etuudet ja korvaukset

R0370

 

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0380

 

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0390

 

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat (mukaan lukien saamiset lunastuksista ja regresseistä)

R0400

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Korvausvastuun parhaan estimaatin kassavirrat (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat etuudet ja korvaukset

R0410

 

 

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0420

 

 

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0430

 

 

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat (mukaan lukien saamiset lunastuksista ja regresseistä)

R0440

 

 

 

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0450

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0460

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0470

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0480

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0490

 

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Korvausvastuun parhaan estimaatin kassavirrat (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat etuudet ja korvaukset

R0410

 

 

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0420

 

 

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0430

 

 

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat (mukaan lukien saamiset lunastuksista ja regresseistä)

R0440

 

 

 

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0450

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0460

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0470

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0480

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0490

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Korvausvastuun parhaan estimaatin kassavirrat (brutto)

 

 

 

 

 

 

Lähtevät kassavirrat

 

 

 

 

 

 

Tulevat etuudet ja korvaukset

R0410

 

 

 

 

 

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

R0420

 

 

 

 

 

Tulevat kassavirrat

 

 

 

 

 

 

Tulevat vakuutusmaksut

R0430

 

 

 

 

 

Muut tulevat kassavirrat (mukaan lukien saamiset lunastuksista ja regresseistä)

R0440

 

 

 

 

 

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

R0450

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

R0460

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

R0470

 

 

 

 

 

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0480

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

R0490

 

 

 

 

 

S.17.01.02

Vahinkovakuutusten vakuutustekninen vastuuvelka

 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0290

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0290

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0290

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

S.17.01.01

Vahinkovakuutusten vakuutustekninen vastuuvelka

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0290

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

 


 

 

Ensivakuutus ja hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0290

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

 


 

 

Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0010

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan

R0050

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

 

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuu

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0140

 

 

 

 

 

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0150

 

 

 

 

 

Korvausvastuu

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

R0240

 

 

 

 

 

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

R0250

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Brutto

R0260

 

 

 

 

 

Paras estimaatti yhteensä – Netto

R0270

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0280

 

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0290

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

R0300

 

 

 

 

 

Riskimarginaali

R0310

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

 

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

R0320

 

 

 

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä

R0330

 

 

 

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

R0340

 

 

 

 

 

S.17.02.01

Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta

 

 

 

Ensivakuutus

Maantieteellinen alue

 

 

Sairauskuluvakuutus

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

Työntekijäin tapaturmavakuutus

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

Muu moottoriajoneuvon vakuutus

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kotimaa

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA-maat – Ei raportoitu maittain

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA:n ulkopuoliset maat – Ei raportoitu maittain

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Maittain

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Maa 1

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

 

Ensivakuutus

Maantieteellinen alue

 

 

Yleinen vastuuvakuutus

Luotto- ja takausvakuutus

Oikeusturvavakuutus

Matka-apuvakuutus

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

 

C0010

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Kotimaa

R0010

 

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA-maat – Ei raportoitu maittain

R0020

 

 

 

 

 

 

Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA:n ulkopuoliset maat – Ei raportoitu maittain

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Maittain

 

C0010

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Maa 1

R0040

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

S.18.01.01

Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vahinkovakuutus)

 

 

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti

(Brutto)

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti

(Brutto)

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta yhteensä

(oikaistuina)

 

 

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

Lähtevät kassavirrat

Tulevat kassavirrat

 

 

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

Tulevat lisäetuudet

Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Tulevat vakuutusmaksut

Muut tulevat kassavirrat

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Vuosi

(ennuste odotettavissa olevista diskonttaamattomista kassavirroista)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 ja sen jälkeen

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.19.01.01

Vahinkovakuutuskorvaukset

Vakuutuslaji

Z0010

 

Vahingon sattumisvuosi / vakuutussopimusvuosi

Z0020

 

Valuutta

Z0030

 

Valuutan muuntaminen

Z0040

 


Maksetut bruttokorvaukset (ei-kumulatiiviset)

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Kuluvana vuonna

 

Kaikkien vuosien summa (kumulatiivinen)

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

 

 

C0170

 

C0180

Aiemmat

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0100

 

 

 

N-14

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0110

 

 

 

N-13

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0120

 

 

 

N-12

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0130

 

 

 

N-11

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0140

 

 

 

N-10

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0150

 

 

 

N-9

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0160

 

 

 

N-8

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0170

 

 

 

N-7

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0180

 

 

 

N-6

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0190

 

 

 

N-5

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0200

 

 

 

N-4

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0210

 

 

 

N-3

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0220

 

 

 

N-2

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0230

 

 

 

N-1

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0240

 

 

 

N

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0260

 

 

 


Takaisin saadut jälleenvakuutuskorvaukset (ei-kumulatiiviset)

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Kuluvana vuonna

 

Kaikkien vuosien summa (kumulatiivinen)

 

 

C0600

C0610

C0620

C0630

C0640

C0650

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

C0720

C0730

C0740

C0750

 

 

C0760

 

C0770

Aiemmat

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0300

 

 

 

N-14

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0310

 

 

 

N-13

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0320

 

 

 

N-12

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0330

 

 

 

N-11

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0340

 

 

 

N-10

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0350

 

 

 

N-9

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0360

 

 

 

N-8

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0370

 

 

 

N-7

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0380

 

 

 

N-6

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0390

 

 

 

N-5

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0400

 

 

 

N-4

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0410

 

 

 

N-3

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0420

 

 

 

N-2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0430

 

 

 

N-1

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0440

 

 

 

N

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0460

 

 

 


Maksetut nettokorvaukset (ei-kumulatiiviset)

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Kuluvana vuonna

 

Kaikkien vuosien summa (kumulatiivinen)

 

 

C1200

C1210

C1220

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

C1290

C1300

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

 

 

C1360

 

C1370

Aiemmat

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0500

 

 

 

N-14

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0510

 

 

 

N-13

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0520

 

 

 

N-12

R0530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0530

 

 

 

N-11

R0540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0540

 

 

 

N-10

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0550

 

 

 

N-9

R0560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0560

 

 

 

N-8

R0570

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0570

 

 

 

N-7

R0580

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0580

 

 

 

N-6

R0590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0590

 

 

 

N-5

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0600

 

 

 

N-4

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0610

 

 

 

N-3

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0620

 

 

 

N-2

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0630

 

 

 

N-1

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0640

 

 

 

N

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0660

 

 

 


Korvausvastuun bruttomääräinen diskonttaamaton paras estimaatti

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

 

 

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

 

C0360

Aiemmat

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0100

 

N-14

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0110

 

N-13

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0120

 

N-12

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0130

 

N-11

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0140

 

N-10

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0150

 

N-9

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0160

 

N-8

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0170

 

N-7

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0180

 

N-6

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0190

 

N-5

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0200

 

N-4

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0210

 

N-3

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0220

 

N-2

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0230

 

N-1

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0240

 

N

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0260

 


Korvausvastuun diskonttaamaton paras estimaatti – saaminen jälleenvakuutussopimuksesta

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

 

 

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

C0850

C0860

C0870

C0880

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

 

 

C0960

Aiemmat

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0300

 

N-14

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0310

 

N-13

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0320

 

N-12

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0330

 

N-11

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0340

 

N-10

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0350

 

N-9

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0360

 

N-8

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0370

 

N-7

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0380

 

N-6

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0390

 

N-5

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0400

 

N-4

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0410

 

N-3

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0420

 

N-2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0430

 

N-1

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0440

 

N

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0460

 


Korvausvastuun nettomääräinen diskonttaamaton paras estimaatti

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

 

 

C1400

C1410

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

C1550

 

 

C1560

Aiemmat

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0500

 

N-14

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0510

 

N-13

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0520

 

N-12

R0530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0530

 

N-11

R0540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0540

 

N-10

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0550

 

N-9

R0560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0560

 

N-8

R0570

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0570

 

N-7

R0580

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0580

 

N-6

R0590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0590

 

N-5

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0600

 

N-4

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0610

 

N-3

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0620

 

N-2

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0630

 

N-1

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0640

 

N

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0660

 


Ilmoitetut mutta vielä käsiteltävänä olleet bruttovahingot (RBNS-vahingot)

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Vuoden lopussa

 

 

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

C0520

C0530

C0540

C0550

 

 

C0560

Aiemmat

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0100

 

N-14

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0110

 

N-13

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0120

 

N-12

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0130

 

N-11

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0140

 

N-10

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0150

 

N-9

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0160

 

N-8

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0170

 

N-7

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0180

 

N-6

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0190

 

N-5

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0200

 

N-4

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0210

 

N-3

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0220

 

N-2

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0230

 

N-1

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0240

 

N

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0260

 


Jälleenvakuutuksen RBNS-vahingot

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Vuoden lopussa

 

 

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

C1100

C1110

C1120

C1130

C1140

C1150

 

 

C1160

Aiemmat

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0300

 

N-14

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0310

 

N-13

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0320

 

N-12

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0330

 

N-11

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0340

 

N-10

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0350

 

N-9

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0360

 

N-8

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0370

 

N-7

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0380

 

N-6

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0390

 

N-5

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0400

 

N-4

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0410

 

N-3

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0420

 

N-2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0430

 

N-1

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0440

 

N

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0460

 


Nettomääräiset RBNS-vahingot

(absoluuttinen määrä)

Kehitysvuosi

Vuosi

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Vuoden lopussa

 

 

C1600

C1610

C1620

C1630

C1640

C1650

C1660

C1670

C1680

C1690

C1700

C1710

C1720

C1730

C1740

C1750

 

 

C1760

Aiemmat

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0500

 

N-14

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0510

 

N-13

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0520

 

N-12

R0530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0530

 

N-11

R0540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0540

 

N-10

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0550

 

N-9

R0560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0560

 

N-8

R0570

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0570

 

N-7

R0580

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0580

 

N-6

R0590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0590

 

N-5

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0600

 

N-4

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0610

 

N-3

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0620

 

N-2

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0630

 

N-1

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0640

 

N

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0660

 


Inflaatioprosentit (vain, jos käytetään menetelmiä, joissa inflaatio otetaan huomioon tietojen oikaisemiseksi)

 

 

N-14

N-13

N-12

N-11

N-10

N-9

N-8

N-7

N-6

N-5

N-4

N-3

N-2

N-1

N

 

 

C1800

C1810

C1820

C1830

C1840

C1850

C1860

C1870

C1880

C1890

C1900

C1910

C1920

C1930

C1940

Aiempi inflaatioprosentti – Yhteensä

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aiempi inflaatioprosentti: ulkoinen inflaatio

R0710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aiempi inflaatioprosentti: endogeeninen inflaatio

R0720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C2000

C2010

C2020

C2030

C2040

C2050

C2060

C2070

C2080

C2090

C2100

C2110

C2120

C2130

C2140

 

 

N+1

N+2

N+3

N+4

N+5

N+6

N+7

N+8

N+9

N+10

N+11

N+12

N+13

N+14

N+15

Odotettu inflaatioprosentti – Yhteensä

R0730

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Odotettu inflaatioprosentti: ulkoinen inflaatio

R0740

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Odotettu inflaatioprosentti: endogeeninen inflaatio

R0750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C2200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Käytetyn inflaatioprosentin kuvaus:

R0760

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.20.01.01

Korvauskulujakauman kehitys

Vakuutuslaji:

Z0010

 

Vahingon sattumisvuosi / vakuutussopimusvuosi

Z0020

 


Bruttomääräiset RBNS-vahingot

 

 

RBNS-vahingot. Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot

 

 

Vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot

Vuoden lopussa loppuun käsitellyt vahingot:

 

 

 

jotka johtaneet korvauksiin

jotka jääneet korvauksitta

 

 

Vahinkojen lukumäärä

Bruttomääräiset RBNS-vahingot vuoden alussa

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Bruttomääräiset RBNS-vahingot vuoden alussa

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä

Korvauksitta jääneet bruttomääräiset RBNS-vahingot vuoden alussa

Vuosi

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

Aiemmat

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-14

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-13

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-12

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-11

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-10

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-9

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-7

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-6

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-5

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-4

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-2

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-1

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Edelliset vuodet yhteensä

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Bruttomääräiset RBNS-vahingot

 

 

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otetut vahingot

 

 

Vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot

Vuoden lopussa loppuun käsitellyt vahingot:

Vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot

Vuoden lopussa loppuun käsitellyt vahingot:

 

 

 

jotka johtaneet korvauksiin

jotka jääneet korvauksitta

 

 

Vahinkojen lukumäärä

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä

Vahinkojen lukumäärä

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Vuosi

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Aiemmat

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-14

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-13

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-12

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-11

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-10

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-9

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-7

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-6

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-5

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-4

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-2

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-1

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Edelliset vuodet yhteensä

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.21.01.01

Tappiojakauman riskiprofiili

Vakuutuslaji

Z0010

 

Vahingon sattumisvuosi / vakuutussopimusvuosi

Z0020

 


 

 

Korvausvastuun alkamismäärä

Korvausvastuun päättymismäärä

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-1

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-1

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-2

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-2

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-3

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-3

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-4

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-4

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-5

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-5

 

 

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

Luokka 1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Korvausvastuun alkamismäärä

Korvausvastuun päättymismäärä

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-6

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-6

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-7

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-7

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-8

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-8

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-9

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-9

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-10

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-10

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-11

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-11

 

 

C0030

C0040

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

Luokka 1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Korvausvastuun alkamismäärä

Korvausvastuun päättymismäärä

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-12

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-12

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-13

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-13

Vahinkojen lukumäärä VS/VSV, vuosi N-14

Korvauskulut yhteensä VS/VSV, vuosi N-14

 

 

C0030

C0040

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

Luokka 1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

S.21.02.01

Vahinkovakuutusriskit

Riskin tunnistekoodi

Yhtiö/henkilö, johon riski liittyy

Riskin kuvaus

Vakuutuslaji

Katetun riskiluokan kuvaus

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Valuutta

Vakuutettu summa

Vakuutuksenottajan alkuperäinen omavastuuosuus

Underwriting-mallin tyyppi

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Underwriting-mallin mukainen määrä

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa, kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien

Muu kuin fakultatiivsesti jälleenvakuutettu summa, kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien

Vakuuttajan nettomääräinen omapidätys

C0120

C0130

C0140

C0150

 

 

 

 

S.21.03.01

Vahinkovakuutusriskien jakauma – Vakuutetun summan mukaan

Vakuutuslaji

Z0010

 


 

 

Vakuutettu summa, aloitusmäärä

Vakuutettu summa, päättymismäärä

Vakuutusriskien lukumäärä

Vakuutettu summa yhteensä

Vuosittainen vakuutusmaksutulo yhteensä

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Luokka 1

R0010

 

 

 

 

 

Luokka 2

R0020

 

 

 

 

 

Luokka 3

R0030

 

 

 

 

 

Luokka 4

R0040

 

 

 

 

 

Luokka 5

R0050

 

 

 

 

 

Luokka 6

R0060

 

 

 

 

 

Luokka 7

R0070

 

 

 

 

 

Luokka 8

R0080

 

 

 

 

 

Luokka 9

R0090

 

 

 

 

 

Luokka 10

R0100

 

 

 

 

 

Luokka 11

R0110

 

 

 

 

 

Luokka 12

R0120

 

 

 

 

 

Luokka 13

R0130

 

 

 

 

 

Luokka 14

R0140

 

 

 

 

 

Luokka 15

R0150

 

 

 

 

 

Luokka 16

R0160

 

 

 

 

 

Luokka 17

R0170

 

 

 

 

 

Luokka 18

R0180

 

 

 

 

 

Luokka 19

R0190

 

 

 

 

 

Luokka 20

R0200

 

 

 

 

 

Luokka 21

R0210

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0220

 

 

 

 

 

S.22.01.01

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

 

 

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden määrä

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset (vaiheittainen lähestymistapa)

 

 

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

Vakuutustekninen vastuuvelka

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Oma perusvarallisuus

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vähimmäispääomavaatimuksen täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vähimmäispääomavaatimus

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.22.01.04

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

 

 

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden määrä

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset (vaiheittainen lähestymistapa)

 

 

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

Vakuutustekninen vastuuvelka

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Oma perusvarallisuus

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SR.22.02.01

Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vastaavuuskorjauskannat)

Vastaavuuskorjauskanta

Z0010

 


 

 

Kassavirtaennuste raportointikauden lopussa

Epäsymmetria raportointikauden aikana

 

 

Pitkäikäisyys-, kuolevuus- ja muuttamisriskiä koskeviin velvoitteisiin liittyvät lähtevät kassavirrat

Kuluihin liittyvät lähtevät kassavirrat

Varoista aiheutuvat kassavirrat, joista on poistettu riskit

Positiivinen diskonttaamaton epäsymmetria (tulevat kassavirrat > lähtevät kassavirrat)

Negatiivinen diskonttaamaton epäsymmetria (tulevat kassavirrat < lähtevät kassavirrat)

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Vuosi (ennuste diskonttaamattomista kassavirroista)

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

31

R0310

 

 

 

 

 

32

R0320

 

 

 

 

 

33

R0330

 

 

 

 

 

34

R0340

 

 

 

 

 

35

R0350

 

 

 

 

 

36

R0360

 

 

 

 

 

37

R0370

 

 

 

 

 

38

R0380

 

 

 

 

 

39

R0390

 

 

 

 

 

40

R0400

 

 

 

 

 

41-45

R0410

 

 

 

 

 

46–50

R0420

 

 

 

 

 

51-60

R0430

 

 

 

 

 

61-70

R0440

 

 

 

 

 

71 ja sen jälkeen

R0450

 

 

 

 

 

SR.22.03.01

Tiedot vastaavuuskorjauksen laskennasta

Vastaavuuskorjauskanta

Z0010

 


 

 

C0010

Vastaavuuskorjauksen kokonaislaskenta

 

 

Efektiivinen vuosikorko, jota sovelletaan velvoitteista aiheutuvaan rahavirtaan

R0010

 

Parhaan estimaatin efektiivinen vuosikorko

R0020

 

Maksukyvyttömyyden todennäköisyys, jota käytetään riskien poistamiseen varoista aiheutuvista kassavirroista

R0030

 

Perusmarginaalin osuus, jota ei ole otettu huomioon riskien poistamisessa varojen kassavirroista

R0040

 

Luottoluokaltaan sijoitustason alittavien varojen perusmarginaalin korottaminen

R0050

 

Riskittömään korkoon tehtävä vastaavuuskorjaus

R0060

 

SCR

 

 

Kuolevuusriskiä koskeva stressi sovellettaessa vastaavuuskorjausta

R0070

 

Salkku

 

 

Salkkuun sisältyvien omaisuuserien markkina-arvo

R0080

 

Varojen inflaatioriippuvainen markkina-arvo

R0090

 

Inflaatioriippuvainen paras estimaatti

R0100

 

Varojen markkina-arvo, kun kolmannet voivat muuttaa kassavirtoja

R0110

 

Varojen tuotto – Omaisuuserien salkku

R0120

 

Irtisanottujen sopimusten markkina-arvo

R0130

 

Käytettyjen takaisinosto-optioiden lukumäärä

R0140

 

Irtisanottuja sopimuksia kattavien varojen markkina-arvo

R0150

 

Vakuutuksenottajille takaisinosto-oikeuksien perusteella maksettu määrä

R0160

 

Velat

 

 

Duraatio

R0170

 

S.22.04.01

Tiedot korkojen laskennan siirtymätoimenpiteestä

Siirtymäkorjauksen kokonaislaskenta

Valuutta

Z0010

 

 

 

 

 

 

C0010

Solvenssi I -korko

R0010

 

Efektiivinen vuosikorko

R0020

 

Raportointipäivänä sovelletun eron osuus

R0030

 

Riskittömään korkoon tehtävä korjaus

R0040

 


Solvenssi I -korko

Valuutta

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Paras estimaatti

Vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden keskiduraatio

 

 

C0020

C0030

Enintään 0,5 %

R0100

 

 

Yli 0,5 % ja enintään 1,0 %

R0110

 

 

Yli 1,0 % ja enintään 1,5 %

R0120

 

 

Yli 1,5 % ja enintään 2,0 %

R0130

 

 

Yli 2,0 % ja enintään 2,5 %

R0140

 

 

Yli 2,5 % ja enintään 3,0 %

R0150

 

 

Yli 3,0 % ja enintään 4,0 %

R0160

 

 

Yli 4,0 % ja enintään 5,0 %

R0170

 

 

Yli 5,0 % ja enintään 6,0 %

R0180

 

 

Yli 6,0 % ja enintään 7,0 %

R0190

 

 

Yli 7,0 % ja enintään 8,0 %

R0200

 

 

Yli 8,0 %

R0210

 

 

S.22.05.01

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen kokonaislaskenta

 

 

C0010

Solvenssi II:n ensimmäisen soveltamispäivän vakuutustekninen vastuuvelka

R0010

 

Vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

 

 

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

R0020

 

Paras estimaatti

R0030

 

Riskimarginaali

R0040

 

Solvenssi I:n mukainen vakuutustekninen vastuuvelka

R0050

 

Oikaistun eron osuus

R0060

 

308 d artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettava rajoitus

R0070

 

Vakuutustekninen vastuuvelka vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen jälkeen

R0080

 

S.22.06.01

Paras estimaatti, johon on tehty maakohtainen ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus

 

 

Vakuutuslaji

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valuutoittain

 

 

 

 

 

 

C0010

…

 

 

 

 

 

R0010

 

 


Paras estimaatti, johon on tehty maa- ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus – Yhteensä ja kotimaa valuutoittain

 

 

 

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus (kaikki valuutat)

Raportointivaluutassa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus

 

Eri valuutoissa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus

 

 

 

C0030

C0040

 

C0050

…

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo kaikissa maissa, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0020

 

 

 

 

 

 

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo kotimaassa, johon on tehty volatiliteettikorjaus

R0030

 

 

 

 

 

 


Paras estimaatti, johon on tehty maa- ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus – Maittain ja valuutoittain

 

 

Maat

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus (kaikki valuutat)

Raportointivaluutassa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus

 

Eri valuutoissa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus

 

 

C0020

C0030

C0040

 

C0050

…

Maa 1

R0040

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

S.23.01.01

Oma varallisuus

 

 

Yhteensä

Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoituksetta

Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoitetusti

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Oma perusvarallisuus ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisia muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä

 

 

 

 

 

 

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet)

R0010

 

 

 

 

 

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto

R0030

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

R0040

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

R0050

 

 

 

 

 

Ylijäämävarallisuus

R0070

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet

R0090

 

 

 

 

 

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

R0110

 

 

 

 

 

Täsmäytyserä

R0130

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

R0140

 

 

 

 

 

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä

R0160

 

 

 

 

 

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

R0180

 

 

 

 

 

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

 

 

 

 

 

 

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

R0220

 

 

 

 

 

Vähennykset

 

 

 

 

 

 

Rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin perustuvat vähennykset

R0230

 

 

 

 

 

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen

R0290

 

 

 

 

 

Oma lisävarallisuus

 

 

 

 

 

 

Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu maksettavaksi

R0300

 

 

 

 

 

Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

R0310

 

 

 

 

 

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi

R0320

 

 

 

 

 

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa

R0330

 

 

 

 

 

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut

R0340

 

 

 

 

 

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut

R0350

 

 

 

 

 

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaiset jäseniltä vaaditut lisämaksut

R0360

 

 

 

 

 

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut

R0370

 

 

 

 

 

Muu oma lisävarallisuus

R0390

 

 

 

 

 

Oma lisävarallisuus yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

Käytettävissä oleva ja hyväksyttävä oma varallisuus

 

 

 

 

 

 

SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä

R0500

 

 

 

 

 

MCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä

R0510

 

 

 

 

 

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä

R0540

 

 

 

 

 

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä

R0550

 

 

 

 

 

SCR

R0580

 

 

 

 

 

MCR

R0600

 

 

 

 

 

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja SCR:n suhdeluku

R0620

 

 

 

 

 

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja MCR:n suhdeluku

R0640

 

 

 

 

 


 

 

C0060

 

Täsmäytyserä

 

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0700

 

 

Omat osakkeet (suorassa ja välillisessä omistuksessa olevat)

R0710

 

 

Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut

R0720

 

 

Muut oman perusvarallisuuden erät

R0730

 

 

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

R0740

 

 

Täsmäytyserä

R0760

 

 

Odotettavissa olevat voitot

 

 

 

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Henkivakuutus

R0770

 

 

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Vahinkovakuutus

R0780

 

 

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) yhteensä

R0790

 

 

S.23.01.04

Oma varallisuus

 

 

Yhteensä

Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoituksetta

Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoitetusti

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Oma perusvarallisuus ennen muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä

 

 

 

 

 

 

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet)

R0010

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma ryhmätasolla

R0020

 

 

 

 

 

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto

R0030

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

R0040

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

R0050

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla

R0060

 

 

 

 

 

Ylijäämävarallisuus

R0070

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus ryhmätasolla

R0080

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet

R0090

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla

R0100

 

 

 

 

 

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

R0110

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla

R0120

 

 

 

 

 

Täsmäytyserä

R0130

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

R0140

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla

R0150

 

 

 

 

 

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä

R0160

 

 

 

 

 

Ryhmätasolla ei käytettävissä olevien laskennallisten verosaamisten määrä

R0170

 

 

 

 

 

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

R0180

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin

R0190

 

 

 

 

 

Vähemmistöosuudet (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana)

R0200

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla

R0210

 

 

 

 

 

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

 

 

 

 

 

 

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

R0220

 

 

 

 

 

Vähennykset

 

 

 

 

 

 

Muihin rahoitusalan yrityksiin, mukaan lukien rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin, olevien omistusyhteyksien vähennykset

R0230

 

 

 

 

 

joista direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan mukaisesti vähennetyt

R0240

 

 

 

 

 

Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla)

R0250

 

 

 

 

 

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennykset käytettäessä menetelmien yhdistelmää

R0260

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä

R0270

 

 

 

 

 

Vähennykset yhteensä

R0280

 

 

 

 

 

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen

R0290

 

 

 

 

 

Oma lisävarallisuus

 

 

 

 

 

 

Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu maksettavaksi

R0300

 

 

 

 

 

Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

R0310

 

 

 

 

 

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi

R0320

 

 

 

 

 

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa

R0330

 

 

 

 

 

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut

R0340

 

 

 

 

 

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut

R0350

 

 

 

 

 

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaiset jäseniltä vaaditut lisämaksut

R0360

 

 

 

 

 

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut

R0370

 

 

 

 

 

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla

R0380

 

 

 

 

 

Muu oma lisävarallisuus

R0390

 

 

 

 

 

Oma lisävarallisuus yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus

 

 

 

 

 

 

Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, rahoituslaitokset

R0410

 

 

 

 

 

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

R0420

 

 

 

 

 

Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt

R0430

 

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus yhteensä

R0440

 

 

 

 

 

Oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 1

 

 

 

 

 

 

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää

R0450

 

 

 

 

 

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

R0460

 

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoidun vakavaraisuuspääomavaatimuksen täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta)

R0520

 

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä

R0530

 

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta)

R0560

 

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä

R0570

 

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoitu SCR

R0590

 

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

R0610

 

 

 

 

 

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän konsolidoidun SCR:n suhdeluku (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä)

R0630

 

 

 

 

 

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n suhdeluku

R0650

 

 

 

 

 

Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus)

R0660

 

 

 

 

 

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yhteisöjen SCR

R0670

 

 

 

 

 

Ryhmän SCR

R0680

 

 

 

 

 

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän SCR:n suhdeluku muut rahoitusalat ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytetyt yritykset mukaan luettuina

R0690

 

 

 

 

 


 

 

C0060

 

Täsmäytyserä

 

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0700

 

 

Omat osakkeet (suorassa ja välillisessä omistuksessa olevat)

R0710

 

 

Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut

R0720

 

 

Muut oman perusvarallisuuden erät

R0730

 

 

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

R0740

 

 

Muu ei käytettävissä oleva oma varallisuus

R0750

 

 

Täsmäytyserä

R0760

 

 

Odotettavissa olevat voitot

 

 

 

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Henkivakuutus

R0770

 

 

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Vahinkovakuutus

R0780

 

 

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) yhteensä

R0790

 

 

S.23.02.01

Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

 

 

Yhteensä

Luokka 1 (T1)

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

 

 

 

Luokka 1 (T1) yhteensä

Josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Luokka 2 (T2)

Josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

 

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Tavanomainen osakepääoma

 

 

 

 

 

 

 

Maksettu

R0010

 

 

 

 

 

 

Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu

R0020

 

 

 

 

 

 

Hallussa olevat omat osakkeet

R0030

 

 

 

 

 

 

Tavanomainen osakepääoma yhteensä

R0100

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

 

 

 

 

 

 

 

Maksetut

R0110

 

 

 

 

 

 

Määrätyt maksettavaksi muttei vielä maksettu

R0120

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

 

 

 

 

 

 

 

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat

R0210

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommmat, osto-optioon yhdistetyt

R0220

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen

R0230

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet

 

 

 

 

 

 

 

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet

R0310

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon

R0320

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen

R0330

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

 

 

 

 

 

 

 

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat

R0410

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen

R0420

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen

R0430

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä

R0500

 

 

 

 

 

 


 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

 

 

 

 

 

Alkuperäiset hyväksytyt määrät

Nykyhetken rahamäärät

Alkuperäiset hyväksytyt määrät

Nykyhetken rahamäärät

Oma lisävarallisuus

 

 

 

 

C0070

C0080

C0090

C0100

Erät, joille on hyväksytty määrä

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Erät, joille on hyväksytty menetelmä

R0520

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yhteensä

Selvitys

 

 

C0110

C0120

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu

 

 

 

Ero varojen arvostuksessa

R0600

 

 

Ero vakuutusteknisen vastuuvelan arvostuksessa

R0610

 

 

Ero muiden velkojen arvostuksessa

R0620

 

 

Tilinpäätöksestä otetut varaukset ja kertyneet voittovarat yhteensä

R0630

 

 

Muu (perustellaan, mihin tätä riviä tarvitaan)

R0640

 

 

Tilinpäätöksestä otetut varaukset, oikaistuina Solvenssi II:n mukaisilla arvostuseroilla

R0650

 

 

Oman perusvarallisuuden erien ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (ilman täsmäytyserää)

R0660

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0700

 

 

S.23.02.04

Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

 

 

Yhteensä

Luokka 1 (T1)

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

 

 

 

Luokka 1 (T1) yhteensä

Josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Luokka 2 (T2)

Josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

 

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Tavanomainen osakepääoma

 

 

 

 

 

 

 

Maksettu

R0010

 

 

 

 

 

 

Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu

R0020

 

 

 

 

 

 

Hallussa olevat omat osakkeet

R0030

 

 

 

 

 

 

Tavanomainen osakepääoma yhteensä

R0100

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

 

 

 

 

 

 

 

Maksetut

R0110

 

 

 

 

 

 

Määrätyt maksettavaksi muttei vielä maksetut

R0120

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

 

 

 

 

 

 

 

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat

R0210

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommmat, osto-optioon yhdistetyt

R0220

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen

R0230

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet

 

 

 

 

 

 

 

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet

R0310

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon

R0320

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen

R0330

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

 

 

 

 

 

 

 

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat

R0410

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen

R0420

 

 

 

 

 

 

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen

R0430

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä

R0500

 

 

 

 

 

 


 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

 

 

 

 

 

Alkuperäiset hyväksytyt määrät

Nykyhetken rahamäärät

Alkuperäiset hyväksytyt määrät

Nykyhetken rahamäärät

Oma lisävarallisuus

 

 

 

 

C0070

C0080

C0090

C0100

Erät, joille on hyväksytty määrä

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Erät, joille on hyväksytty menetelmä

R0520

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yhteensä

Selvitys

 

 

C0110

C0120

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu

 

 

 

Ero varojen arvostuksessa

R0600

 

 

Ero vakuutusteknisen vastuuvelan arvostuksessa

R0610

 

 

Ero muiden velkojen arvostuksessa

R0620

 

 

Tilinpäätöksestä otetut varaukset ja kertyneet voittovarat yhteensä

R0630

 

 

Muu (perustellaan, mihin tätä riviä tarvitaan)

R0640

 

 

Tilinpäätöksestä otetut varaukset, oikaistuina Solvenssi II:n mukaisilla arvostuseroilla

R0650

 

 

Oman perusvarallisuuden erien ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (ilman täsmäytyserää)

R0660

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0700

 

 

S.23.03.01

Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

 

 

Alkusaldo

Lisäys

Vähennys

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0020

C0030

 

 

C0060

Tavanomainen osakepääoma – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Maksettu

R0010

 

 

 

 

 

 

Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu

R0020

 

 

 

 

 

 

Hallussa olevat omat osakkeet

R0030

 

 

 

 

 

 

Tavanomainen osakepääoma yhteensä

R0100

 

 

 

 

 

 

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0110

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0120

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

 

 

 

 

 

 

 

Maksetut

R0210

 

 

 

 

 

 

Määrätyt maksettavaksi muttei vielä maksetut

R0220

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Liikkeeseen lasketut

Lunastetut

Muutokset arvostuksessa

Sääntelytoimi

Loppusaldo

 

 

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0310

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0320

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0330

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

 

 

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Ylijäämävarallisuus

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Lisäys

Vähennys

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0020

C0030

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0510

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0520

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0530

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä

R0600

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0610

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0620

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0630

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Liikkeeseen lasketut

Lunastetut

Muutokset arvostuksessa

Sääntelytoimi

Loppusaldo

 

 

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0710

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0720

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0730

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

 

 

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä

R0900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Liikkeeseen lasketut

Lunastetut

Muutokset arvostuksessa

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0070

C0080

C0090

 

C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1), rajoittamattomasti käytettävissä olevina käsiteltävät

R1000

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät

R1010

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R1020

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R1030

 

 

 

 

 

 

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä

R1100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Uusi saataville asetettu määrä

Saatavilla olevan määrän vähennys

Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0110

C0120

C0130

 

C0060

Oma lisävarallisuus – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R1110

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R1120

 

 

 

 

 

 

Oma lisävarallisuus yhteensä

R1200

 

 

 

 

 

 


S.23.03.04

Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

 

 

Alkusaldo

Lisäys

Vähennys

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0020

C0030

 

 

C0060

Tavanomainen osakepääoma – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Maksettu

R0010

 

 

 

 

 

 

Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu

R0020

 

 

 

 

 

 

Hallussa olevat omat osakkeet

R0030

 

 

 

 

 

 

Tavanomainen osakepääoma yhteensä

R0100

 

 

 

 

 

 

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0110

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0120

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0200

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

 

 

 

 

 

 

 

Maksetut

R0210

 

 

 

 

 

 

Määrätyt maksettavaksi muttei vielä maksetut

R0220

 

 

 

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Liikkeeseen lasketut

Lunastetut

Muutokset arvostuksessa

Sääntelytoimi

Loppusaldo

 

 

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0310

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0320

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0330

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

 

 

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Ylijäämävarallisuus

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Lisäys

Vähennys

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0020

C0030

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0510

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0520

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0530

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä

R0600

 

 

 

 

 

 

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0610

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0620

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0630

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Liikkeeseen lasketut

Lunastetut

Muutokset arvostuksessa

Sääntelytoimi

Loppusaldo

 

 

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1)

R0710

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R0720

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R0730

 

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

 

 

 

 

Loppusaldo

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä

R0900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Liikkeeseen lasketut

Lunastetut

Muutokset arvostuksessa

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0070

C0080

C0090

 

C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1), rajoittamattomasti käytettävissä olevina käsiteltävät

R1000

 

 

 

 

 

 

Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina käsiteltävät

R1010

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R1020

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R1030

 

 

 

 

 

 

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä

R1100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Alkusaldo

Uusi saataville asetettu määrä

Saatavilla olevan määrän vähennys

Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

 

Loppusaldo

 

 

C0010

C0110

C0120

C0130

 

C0060

Oma lisävarallisuus – Muutokset raportointikaudella

 

 

 

 

 

 

 

Luokka 2 (T2)

R1110

 

 

 

 

 

 

Luokka 3 (T3)

R1120

 

 

 

 

 

 

Oma lisävarallisuus yhteensä

R1200

 

 

 

 

 

 

S.23.04.01

Luettelo oman varallisuuden eristä

Kuvaus etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

Määrä

Luokka

Valuutan koodi

Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Liikkeeseenlaskupäivä

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Erääntymispäivä

Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Tiedot lunastamiskannustimista

Ilmoitusaika

Takaisinosto vuoden aikana

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0160

 

 

 

 

 

 


Etuoikeutettujen osakkeiden kuvaus

Määrä

Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Liikkeeseenlaskupäivä

Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Tiedot lunastamiskannustimista

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 


Etuoikeudeltaan huonompien velkojen kuvaus

Määrä

Luokka

Valuutan koodi

Lainanantaja (jos tietty lainanantaja)

Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

Liikkeeseenlaskupäivä

(jatkuu)

C0270

C0280

C0290

C0300

C0320

C0330

C0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Erääntymispäivä

Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Myöhemmät takaisinlunastuspäivät

Tiedot lunastamiskannustimista

Ilmoitusaika

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

 

 

 

 

 


Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

Määrä

Valuutan koodi

Luokka 1 (T1)

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

Hyväksymispäivä

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

 

 

 

 

 

 

 


Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei esitetä täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

Erän kuvaus

Yhteensä

C0570

C0580

 

 


Oman lisävarallisuuden kuvaus

Määrä

Vastapuoli

Liikkeeseenlaskupäivä

Hyväksymispäivä

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

 

 

 

 


Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen oikaisut

Erillään pidettävän rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen lukumäärä

 

Nimellinen SCR

Nimellinen SCR (negatiiviset tulokset nollattu)

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tulevat siirrot osakkeenomistajille

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

C0660

 

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

R0010

 

 

 

 

 

 

R0020

 

 

 

 

 

S.23.04.04

Luettelo oman varallisuuden eristä

Kuvaus etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

Määrä

Luokka

Valuutan koodi

Liikkeeseenlaskijayhteisö

Lainanantaja (jos tietty lainanantaja)

Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Liikkeeseenlaskupäivä

Erääntymispäivä

Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Tiedot lunastamiskannustimista

Ilmoitusaika

(jatkuu)

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Takaisinosto vuoden aikana

%:a ryhmän yhteisöjen hallussa olevasta liikkeeseenlaskusta

Osuus ryhmän etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 


Etuoikeutettujen osakkeiden kuvaus

Määrä

Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Liikkeeseenlaskupäivä

Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Tiedot lunastamiskannustimista

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 


Etuoikeudeltaan huonompien velkojen kuvaus

Määrä

Luokka

Valuutan koodi

Liikkeeseenlaskijayhteisö

Lainanantaja (jos tietty lainanantaja)

Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

(jatkuu)

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Liikkeeseenlaskupäivä

Erääntymispäivä

Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Myöhemmät takaisinlunastuspäivät

Tiedot lunastamiskannustimista

Ilmoitusaika

(jatkuu)

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Takaisinosto vuoden aikana

%:a ryhmän yhteisöjen hallussa olevasta liikkeeseenlaskusta

Osuus ryhmän etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

C0410

C0420

C0430

C0440

 

 

 

 


Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

Määrä

Valuutan koodi

Luokka 1 (T1)

Luokka 2 (T2)

Luokka 3 (T3)

Hyväksymispäivä

(jatkuu)

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Yhteisön nimi

Takaisinosto vuoden aikana

%:a ryhmän yhteisöjen hallussa olevasta liikkeeseenlaskusta

Osuus ryhmän muusta omasta perusvarallisuudesta

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

 

 

 

 

 


Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

Erän kuvaus

Yhteensä

C0570

C0580

 

 


Oman lisävarallisuuden kuvaus

Määrä

Vastapuoli

Liikkeeseenlaskupäivä

Hyväksymispäivä

Hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Yhteisön nimi

(jatkuu)

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

C0640

C0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen oikaisut

Erillään pidettävän rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen lukumäärä

 

Nimellinen SCR

Nimellinen SCR (negatiiviset tulokset nollattu)

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tulevat siirrot osakkeenomistajille

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

C0660

 

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

R0010

 

 

 

 

 

 

R0020

 

 

 

 

 


Ei käytettävissä olevan oman varallisuuden laskenta ryhmätasolla (laskenta suoritettava yhteisökohtaisesti)

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus ryhmätasolla – ylittää yrityskohtaisen SCR:n osuuden ryhmän SCR:stä

Sidosyrityksinä olevat (jälleen)vakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, oheispalveluyhteisöt ja erillisyhtiöt, jotka kuuluvat ryhmälaskennan piiriin

Maa

Yrityskohtaisen SCR:n osuus ryhmän SCR:stä

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu pääoma

(jatkuu)

C0720

C0730

C0740

C0750

C0760

C0770

C0780

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat

Ryhmätasolla ei käytettävissä olevien laskennallisten verosaamisten määrä

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

C0850

 

 

 

 

 

 

 


Sidosyrityksinä olevat (jälleen)vakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, oheispalveluyhteisöt ja erillisyhtiöt, jotka kuuluvat ryhmälaskennan piiriin

Maa

Yrityskohtaisen SCR:n osuus ryhmän SCR:stä

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu pääoma

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus

 

 

 

C0860

C0870

C0880

C0890

C0900

Yhteensä

 

 

 

 

 

 

 


Sidosyrityksinä olevat (jälleen)vakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, oheispalveluyhteisöt ja erillisyhtiöt, jotka kuuluvat ryhmälaskennan piiriin

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat

Ryhmätasolla ei käytettävissä olevien laskennallisten verosaamisten määrä

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus yhteensä

 

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

C0960

Yhteensä

 

 

 

 

 

 

S.24.01.01

Omistusyhteydet

Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, jotka vähennetään komission delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 68 artiklan mukaisesti (kokonaan tai osittain)

Taulukko 1 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joista kukin on yli 10 % delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä sovellettaessa 68 artiklan 1 kohdan mukaisia vähennyksiä

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Ydinpääoma (Common Equity Tier 1)

Ensisijainen lisäpääoma (Additional Tier 1)

Luokka 2 (T2)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 


Taulukko 2 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joiden yhteenlaskettu osuus delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 %, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä sovellettaessa 68 artiklan 2 kohdan mukaisia vähennyksiä

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Ydinpääoma (Common Equity Tier 1)

Ensisijainen lisäpääoma (Additional Tier 1)

Luokka 2 (T2)

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 


 

 

 

Yhteensä

Ydinpääoma (Common Equity Tier 1)

Ensisijainen lisäpääoma (Additional Tier 1)

Luokka 2 (T2)

 

 

 

C0150

C0160

C0170

C0180

Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet (joiden osalta tehdään vähennys omasta varallisuudesta) yhteensä

 

 

 

 

 

 


Vähennykset omasta varallisuudesta

 

 

Yhteensä

Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoituksetta

Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoitetusti

Luokka 2 (T2)

 

 

C0190

C0200

C0210

C0220

R0010

68 artiklan 1 kohdan mukainen vähennys

 

 

 

 

R0020

68 artiklan 2 kohdan mukainen vähennys

 

 

 

 

R0030

Yhteensä

 

 

 

 

SCR-käsittely

Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joita ei vähennetä (kokonaan) komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisesti

Taulukko 3 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joita pidetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisesti strategisina ja jotka sisältyvät menetelmään 1 perustuvaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan (ei 68 artiklan 3 kohdan mukaisia vähennyksiä omasta varallisuudesta)

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Tyypin 1 osake

Tyypin 2 osake

Etuoikeudeltaan huonommat velat

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

 

 

 

 

 

 

 


Taulukko 4 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joita pidetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisesti strategisina, jotka eivät sisälly menetelmään 1 perustuvaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan ja joita ei vähennetä 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti. (Tähän on sisällytettävä osa, joka jää jäljelle delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisen osittaisen vähennyksen jälkeen.)

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Tyypin 1 osake

Tyypin 2 osake

Etuoikeudeltaan huonommat velat

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

 

 

 

 

 

 

 


Taulukko 5 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, jotka eivät ole strategisia ja joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti

(Tähän on sisällytettävä osa, joka jää jäljelle delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisen osittaisen vähennyksen jälkeen.)

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Tyypin 1 osake

Tyypin 2 osake

Etuoikeudeltaan huonommat velat

C0370

C0380

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

 

 

 

 

 

 

 

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia

Taulukko 6 – Muut strategiset omistusyhteydet, jotka eivät ole rahoitus- ja luottolaitoksiin

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Tyypin 1 osake

Tyypin 2 osake

Etuoikeudeltaan huonommat velat

C0440

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

 

 

 

 

 

 

 


Taulukko 7 – Muut ei-strategiset omistusyhteydet, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksiin

Sidosyrityksen nimi

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteensä

Tyypin 1 osake

Tyypin 2 osake

Etuoikeudeltaan huonommat velat

C0510

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

 

 

 

 

 

 

 


Yhteensä SCR:n laskentaa varten

 

 

Yhteensä

Tyypin 1 osake

Tyypin 2 osake

Etuoikeudeltaan huonommat velat

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

R0040

Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet yhteensä

 

 

 

 

R0050

joista strategisia (menetelmä 1 tai alle 10 %, jollei käytetä menetelmää 1)

 

 

 

 

R0060

joista ei-strategisia (alle 10 %)

 

 

 

 

R0070

Sellaisiin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, jotka eivät ole rahoitus- ja luottolaitoksia, yhteensä

 

 

 

 

R0080

joista strategista

 

 

 

 

R0090

joista ei-strategisia

 

 

 

 


Kaikki omistusyhteydet yhteensä

 

 

Yhteensä

 

 

C0620

 

Kaikki omistusyhteydet yhteensä

 

S.25.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

112 artikla

Z0010

A001


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

 

 

C0030

C0040

C0050

Markkinariski

R0010

 

 

 

Vastapuoliriski

R0020

 

 

 

Henkivakuutusriski

R0030

 

 

 

Sairausvakuutusriski

R0040

 

 

 

Vahinkovakuutusriski

R0050

 

 

 

Hajautus

R0060

 

 

 

Aineettomien hyödykkeiden riski

R0070

 

 

 

Perusvakavaraisuuspääomavaatimus

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

R0120

 

 

 

Operatiivinen riski

R0130

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

R0140

 

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

R0150

 

 

 

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

R0160

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

 

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

R0400

 

 

 

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0410

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0420

 

 

 

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0430

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

R0440

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

R0450

 

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

 

S.25.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät ryhmät

112 artikla

Z0010

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

 

 

C0030

C0040

C0050

Markkinariski

R0010

 

 

 

Vastapuoliriski

R0020

 

 

 

Henkivakuutusriski

R0030

 

 

 

Sairausvakuutusriski

R0040

 

 

 

Vahinkovakuutusriski

R0050

 

 

 

Hajautus

R0060

 

 

 

Aineettomien hyödykkeiden riski

R0070

 

 

 

Perusvakavaraisuuspääomavaatimus

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

R0120

 

 

 

Operatiivinen riski

R0130

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

R0140

 

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

R0150

 

 

 

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

R0160

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

 

Konsolidointimenetelmällä laskettu yritysten vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

 

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

R0400

 

 

 

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0410

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0420

 

 

 

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0430

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

R0440

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

R0450

 

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

 

Ryhmän konsolidoitu vähimmäisvakavaraisuuspääomavaatimus

R0470

 

 

 

Muita yhteisöjä koskevat tiedot

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset)

R0500

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt

R0510

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

R0520

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Rahoitustoimintaa harjoittavien sääntelemättömien yhteisöjen pääomavaatimus

R0530

 

 

 

Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus

R0540

 

 

 

Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus

R0550

 

 

 

Kokonais-SCR

 

 

 

 

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten SCR

R0560

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0570

 

 

 

SR.25.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

 

 

C0030

C0040

Markkinariski

R0010

 

 

Vastapuoliriski

R0020

 

 

Henkivakuutusriski

R0030

 

 

Sairausvakuutusriski

R0040

 

 

Vahinkovakuutusriski

R0050

 

 

Hajautus

R0060

 

 

Aineettomien hyödykkeiden riski

R0070

 

 

Perusvakavaraisuuspääomavaatimus

R0100

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

Operatiivinen riski

R0130

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

R0140

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

R0150

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0200

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

S.25.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Osatekijän yksilöllinen numero

Osatekijän kuvaus

SCR:n laskenta

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Mallinnettu määrä

C0010

C0020

C0030

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

 

 

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

R0110

 

 

 

 

Hajautus

R0060

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

R0120

 

 

 

 

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

R0160

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0300

 

 

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0310

 

 

 

 

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

R0400

 

 

 

 

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0410

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten vakavaraisuuspääomavaatimusten kokonaismäärä

R0420

 

 

 

 

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten vakavaraisuuspääomavaatimusten kokonaismäärä

R0430

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

R0440

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

R0450

 

 

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

 

 


S.25.02.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

Osatekijän yksilöllinen numero

Osatekijän kuvaus

SCR:n laskenta

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Mallinnettu määrä

C0010

C0020

C0030

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

 

 

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

R0110

 

 

 

 

Hajautus

R0060

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

R0120

 

 

 

 

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

R0160

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

 

 

Konsolidointimenetelmällä laskettu yritysten vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0300

 

 

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0310

 

 

 

 

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

R0400

 

 

 

 

Jäljellä olevaa osaa koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0410

 

 

 

 

Erillään pidettäviä rahastoja koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0420

 

 

 

 

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0430

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

R0440

 

 

 

 

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

R0450

 

 

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

 

 

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

R0470

 

 

 

 

Muita yhteisöjä koskevat tiedot

 

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset)

R0500

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt

R0510

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

R0520

 

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Rahoitustoimintaa harjoittavien sääntelemättömien yhteisöjen pääomavaatimus

R0530

 

 

 

 

Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus

R0540

 

 

 

 

Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus

R0550

 

 

 

 

Kokonais-SCR

 

 

 

 

 

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten SCR

R0560

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0570

 

 

 

 

SR.25.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


Osatekijän yksilöllinen numero

Osatekijän kuvaus

SCR:n laskenta

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Mallinnettu määrä

C0010

C0020

C0030

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

 

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

R0110

 

 

 

Hajautus

R0060

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0300

 

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0310

 

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

 

S.25.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Osatekijän yksilöllinen numero

Osatekijän kuvaus

SCR:n laskenta

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

C0010

C0020

C0030

C0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

R0110

 

 

Hajautus

R0060

 

 

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus (siirtymätoimenpide)

R0160

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0300

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0310

 

 

Jäljellä olevaa osaa koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0410

 

 

Erillään pidettäviä rahastoja koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0420

 

 

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0430

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

R0440

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 


S.25.03.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

Osatekijän yksilöllinen numero

Osatekijän kuvaus

SCR:n laskenta

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

C0010

C0020

C0030

C0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

R0110

 

 

Hajautus

R0060

 

 

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

R0160

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0300

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0310

 

 

Jäljellä olevaa osaa koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0410

 

 

Erillään pidettäviä rahastoja koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0420

 

 

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

R0430

 

 

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

R0440

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

R0470

 

 

Muita yhteisöjä koskevat tiedot

 

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset)

R0500

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt

R0510

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

R0520

 

 

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Rahoitustoimintaa harjoittavien sääntelemättömien yhteisöjen pääomavaatimus

R0530

 

 

Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus

R0540

 

 

Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus

R0550

 

 

SR.25.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


Osatekijän yksilöllinen numero

Osatekijän kuvaus

SCR:n laskenta

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

C0010

C0020

C0030

C0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskenta

 

C0100

 

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

R0110

 

 

Hajautus

R0060

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus, ilman pääomavaatimuksen korotusta

R0200

 

 

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

R0210

 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

R0220

 

 

Muut tiedot SCR:stä

 

 

 

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0300

 

 

Laskennallisiin veroihin liittyvän kokonaistappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

R0310

 

 

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0460

 

 

S.26.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

R0010

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Korkoriski

R0020

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriski

R0030

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Markkinakeskittymäriski

R0040

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

Markkinariski – Perustiedot

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Korkoriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Koron laskusta aiheutuva shokki

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Koron noususta aiheutuva shokki

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Osakeriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 osakkeet

R0210

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 osake

R0220

 

 

 

 

 

 

 

strategiset omistusyhteydet (tyypin 1 osakkeet)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

duraatiopohjaiset (tyypin 1 osakkeet)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 osakkeet

R0250

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 osake

R0260

 

 

 

 

 

 

 

strategiset omistusyhteydet (tyypin 2 osakkeet)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

duraatiopohjaiset (tyypin 2 osakkeet)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

Kiinteistöriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Korkomarginaaliriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

joukkovelkakirjalainat ja lainat

R0410

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaiset

R0420

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaisiin liittyvä koronlaskushokki

R0430

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaisiin liittyvä koronnousushokki

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Arvopaperistamispositiot

R0450

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 arvopaperistamiset

R0460

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 arvopaperistamiset

R0470

 

 

 

 

 

 

 

uudelleenarvopaperistamiset

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariskikeskittymät

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Valuuttariski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen

R0610

 

 

 

 

 

 

 

ulkomaanvaluutan arvon heikkeneminen

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariskiosion hajautus

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariski yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 

S.26.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

R0010

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Korkoriski

R0020

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriski

R0030

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Markkinakeskittymäriski

R0040

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

Markkinariski – Perustiedot

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Korkoriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Koron laskusta aiheutuva shokki

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Koron noususta aiheutuva shokki

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Osakeriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 osakkeet

R0210

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 osake

R0220

 

 

 

 

 

 

 

strategiset omistusyhteydet (tyypin 1 osakkeet)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

duraatiopohjaiset (tyypin 1 osakkeet)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 osakkeet

R0250

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 osake

R0260

 

 

 

 

 

 

 

strategiset omistusyhteydet (tyypin 2 osakkeet)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

duraatiopohjaiset (tyypin 2 osakkeet)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

Kiinteistöriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Korkomarginaaliriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

joukkovelkakirjalainat ja lainat

R0410

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaiset

R0420

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaisiin liittyvä koronlaskushokki

R0430

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaisiin liittyvä koronnousushokki

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Arvopaperistamispositiot

R0450

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 arvopaperistamiset

R0460

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 arvopaperistamiset

R0470

 

 

 

 

 

 

 

uudelleenarvopaperistamiset

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariskikeskittymät

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Valuuttariski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen

R0610

 

 

 

 

 

 

 

ulkomaanvaluutan arvon heikkeneminen

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariskiosion hajautus

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariski yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 

SR.26.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

R0010

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Korkoriski

R0020

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriski

R0030

 

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Markkinakeskittymäriski

R0040

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

Markkinariski – Perustiedot

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Korkoriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Koron laskusta aiheutuva shokki

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Koron noususta aiheutuva shokki

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Osakeriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 osakkeet

R0210

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 osake

R0220

 

 

 

 

 

 

 

strategiset omistusyhteydet (tyypin 1 osakkeet)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

duraatiopohjaiset (tyypin 1 osakkeet)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 osakkeet

R0250

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 osake

R0260

 

 

 

 

 

 

 

strategiset omistusyhteydet (tyypin 2 osakkeet)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

duraatiopohjaiset (tyypin 2 osakkeet)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

Kiinteistöriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Korkomarginaaliriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

joukkovelkakirjalainat ja lainat

R0410

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaiset

R0420

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaisiin liittyvä koronlaskushokki

R0430

 

 

 

 

 

 

 

luottojohdannaisiin liittyvä koronnousushokki

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Arvopaperistamispositiot

R0450

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 1 arvopaperistamiset

R0460

 

 

 

 

 

 

 

tyypin 2 arvopaperistamiset

R0470

 

 

 

 

 

 

 

uudelleenarvopaperistamiset

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariskikeskittymät

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Valuuttariski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen

R0610

 

 

 

 

 

 

 

ulkomaanvaluutan arvon heikkeneminen

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariskiosion hajautus

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Markkinariski yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 

S.26.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset

R0010

 


 

 

Yksittäisen altistuman nimi

Yksittäisen altistuman koodi

Yksittäisen altistuman koodin tyyppi

Tappio-osuus

Maksukyvyttömyyden todennäköisyys

Netto-SCR

Brutto-SCR

Vastapuoliriski – Perustiedot

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Tyypin 1 altistumat

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 1

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 2

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 4

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 5

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 6

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 7

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 8

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 9

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 10

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Tyypin 2 altistumat

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Kaikki muut tyypin 2 altistumat kuin vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Vastapuoliriskiosion hajautus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Vastapuoliriski yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

 


Lisätiedot kiinnelainoista

 

C0090

Tyypin 2 kiinnelainoista peräisin olevat tappiot

R0500

 

Kiinnelainoista peräisin olevat kokonaistappiot

R0510

 

S.26.02.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset

R0010

 


 

 

Yksittäisen altistuman nimi

Yksittäisen altistuman koodi

Yksittäisen altistuman koodin tyyppi

Tappio-osuus

Maksukyvyttömyyden todennäköisyys

Netto-SCR

Brutto-SCR

Vastapuoliriski – Perustiedot

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Tyypin 1 altistumat

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 1

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 2

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 4

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 5

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 6

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 7

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 8

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 9

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 10

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Tyypin 2 altistumat

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Kaikki muut tyypin 2 altistumat kuin vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Vastapuoliriskiosion hajautus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Vastapuoliriski yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

 


Lisätiedot kiinnelainoista

 

C0090

Tyypin 2 kiinnelainoista peräisin olevat tappiot

R0500

 

Kiinnelainoista peräisin olevat kokonaistappiot

R0510

 

SR.26.02.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset

R0010

 


 

 

Yksittäisen altistuman nimi

Yksittäisen altistuman koodi

Yksittäisen altistuman koodin tyyppi

Tappio-osuus

Maksukyvyttömyyden todennäköisyys

Netto-SCR

Brutto-SCR

Vastapuoliriski – Perustiedot

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Tyypin 1 altistumat

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 1

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 2

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 4

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 5

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 6

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 7

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 8

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 9

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Yksittäinen altistuma 10

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Tyypin 2 altistumat

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Kaikki muut tyypin 2 altistumat kuin vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Vastapuoliriskiosion hajautus

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Vastapuoliriski yhteensä

R0400

 

 

 

 

 

 

 

S.26.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Kuolevuusriski

R0010

 

Yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

R0020

 

Yksinkertaistukset – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0030

 

Yksinkertaistukset – Raukeamisriski

R0040

 

Yksinkertaistukset – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0050

 

Yksinkertaistukset – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0060

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

Henkivakuutusriski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden nousuun liittyvä riski

R0410

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden laskuun liittyvä riski

R0420

 

 

 

 

 

 

 

massaraukeamisriski

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Muuttamisriski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutusriskiosion hajautus

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutusriski yhteensä

R0900

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Lisätiedot muuttamisriskistä

 

C0090

Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

R1000

 

S.26.03.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Kuolevuusriski

R0010

 

Yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

R0020

 

Yksinkertaistukset – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0030

 

Yksinkertaistukset – Raukeamisriski

R0040

 

Yksinkertaistukset – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0050

 

Yksinkertaistukset – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0060

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

Henkivakuutusriski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden nousuun liittyvä riski

R0410

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden laskuun liittyvä riski

R0420

 

 

 

 

 

 

 

massaraukeamisriski

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Muuttamisriski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutusriskiosion hajautus

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutusriski yhteensä

R0900

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Lisätiedot muuttamisriskistä

 

C0090

Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

R1000

 

SR.26.03.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Kuolevuusriski

R0010

 

Yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

R0020

 

Yksinkertaistukset – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0030

 

Yksinkertaistukset – Raukeamisriski

R0040

 

Yksinkertaistukset – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0050

 

Yksinkertaistukset – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0060

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

Henkivakuutusriski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden nousuun liittyvä riski

R0410

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden laskuun liittyvä riski

R0420

 

 

 

 

 

 

 

massaraukeamisriski

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Muuttamisriski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutusriskiosion hajautus

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutusriski yhteensä

R0900

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Lisätiedot muuttamisriskistä

 

C0090

Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

R1000

 

S.26.04.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Kuolevuusriski

R0010

 

Yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

R0020

 

Yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut)

R0030

 

Yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

R0040

 

Yksinkertaistukset – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0050

 

Yksinkertaistukset –Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0060

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

SLT-sairausvakuutusriski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Sairauskulut

R0310

 

 

 

 

 

 

 

sairauskulusuoritusten nousu

R0320

 

 

 

 

 

 

 

sairauskulusuoritusten lasku

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Ansiotulon menetys

R0340

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden nousuun liittyvä riski

R0410

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden laskuun liittyvä riski

R0420

 

 

 

 

 

 

 

massaraukeamisriski

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutusriskin hajautus

R0700

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutusriski yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Lisätiedot muuttamisriskistä

 

C0090

Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

R0900

 


 

 

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta

Vastuuvelkariskin keskihajonta

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta

 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta (brutto/netto)

Yrityskohtaiset parametrit

Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Yrityskohtaiset parametrit

Vprem

Vres

Maantieteellinen hajautus

V

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Työntekijän tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Volyymimitta yhteensä

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhdistetty keskihajonta

R1050

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

 

 

C0180

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R1100

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat

Vakavaraisuuspääomavaatimus

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

 

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R1200

 

 

 

 

 


 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

 

 

C0240

NSLT-sairausvakuutusriskin hajautus

R1300

 

NSLT-sairausvakuutusriski yhteensä

R1400

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

C0250

C0260

Massatapaturmariski

R1500

 

 

Tapaturmakeskittymäriski

R1510

 

 

Pandemiariskiä

R1520

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin hajautus

R1530

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski yhteensä

R1540

 

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Sairausvakuutusriski yhteensä

 

C0270

C0280

Sairausvakuutusriskiosion hajautus

R1600

 

 

Sairausvakuutusriski yhteensä

R1700

 

 

S.26.04.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Kuolevuusriski

R0010

 

Yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

R0020

 

Yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut)

R0030

 

Yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

R0040

 

Yksinkertaistukset – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0050

 

Yksinkertaistukset –Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0060

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

SLT-sairausvakuutusriski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Sairauskulut

R0310

 

 

 

 

 

 

 

sairauskulusuoritusten nousu

R0320

 

 

 

 

 

 

 

sairauskulusuoritusten lasku

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Ansiotulon menetys

R0340

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden nousuun liittyvä riski

R0410

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden laskuun liittyvä riski

R0420

 

 

 

 

 

 

 

massaraukeamisriski

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutusriskin hajautus

R0700

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutusriski yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Lisätiedot muuttamisriskistä

 

C0090

Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

R0900

 


 

 

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta

Vastuuvelkariskin keskihajonta

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta

 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta (brutto/netto)

Yrityskohtaiset parametrit

Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Yrityskohtaiset parametrit

Vprem

Vres

Maantieteellinen hajautus

V

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Työntekijän tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Volyymimitta yhteensä

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhdistetty keskihajonta

R1050

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

 

 

C0180

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R1100

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat

Vakavaraisuuspääomavaatimus

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

 

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R1200

 

 

 

 

 


 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

 

 

C0240

NSLT-sairausvakuutusriskin hajautus

R1300

 

NSLT-sairausvakuutusriski yhteensä

R1400

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

C0250

C0260

Massatapaturmariski

R1500

 

 

Tapaturmakeskittymäriski

R1510

 

 

Pandemiariskiä

R1520

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin hajautus

R1530

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski yhteensä

R1540

 

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Sairausvakuutusriski yhteensä

 

C0270

C0280

Sairausvakuutusriskiosion hajautus

R1600

 

 

Sairausvakuutusriski yhteensä

R1700

 

 

SR.26.04.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Yksinkertaistukset – Kuolevuusriski

R0010

 

Yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

R0020

 

Yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut)

R0030

 

Yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

R0040

 

Yksinkertaistukset – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0050

 

Yksinkertaistukset –Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0060

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen)

Netto-SCR

Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta)

Brutto-SCR

SLT-sairausvakuutusriski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Sairauskulut

R0310

 

 

 

 

 

 

 

sairauskulusuoritusten nousu

R0320

 

 

 

 

 

 

 

sairauskulusuoritusten lasku

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Ansiotulon menetys

R0340

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden nousuun liittyvä riski

R0410

 

 

 

 

 

 

 

raukeavuuden laskuun liittyvä riski

R0420

 

 

 

 

 

 

 

massaraukeamisriski

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

R0600

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutusriskin hajautus

R0700

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutusriski yhteensä

R0800

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Lisätiedot muuttamisriskistä

 

C0090

Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

R0900

 


 

 

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta

Vastuuvelkariskin keskihajonta

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta

 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta (brutto/netto)

Yrityskohtaiset parametrit

Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Yrityskohtaiset parametrit

Vprem

Vres

Maantieteellinen hajautus

V

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Työntekijän tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Volyymimitta yhteensä

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhdistetty keskihajonta

R1050

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

 

 

C0180

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R1100

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat

Vakavaraisuuspääomavaatimus

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

 

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R1200

 

 

 

 

 


 

 

Vakavaraisuuspääomavaatimus

 

 

C0240

NSLT-sairausvakuutusriskin hajautus

R1300

 

NSLT-sairausvakuutusriski yhteensä

R1400

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

C0250

C0260

Massatapaturmariski

R1500

 

 

Tapaturmakeskittymäriski

R1510

 

 

Pandemiariskiä

R1520

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin hajautus

R1530

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski yhteensä

R1540

 

 


 

 

Netto-SCR

Brutto-SCR

Sairausvakuutusriski yhteensä

 

C0270

C0280

Sairausvakuutusriskiosion hajautus

R1600

 

 

Sairausvakuutusriski yhteensä

R1700

 

 

S.26.05.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0010

 


 

 

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta

Vastuuvelkariskin keskihajonta

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta

 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta (brutto/netto)

Yrityskohtaiset parametrit

Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Yrityskohtaiset parametrit

Vprem

Vres

Maantieteellinen hajautus

V

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Moottoriajoneuvot, muut luokat

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Meri-, ilmailu-, kuljetusvakuutus (MAT)

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Yleinen vastuuvakuutus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Oikeusturvavakuutus

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Matka-apuvakuutus

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Volyymimitta yhteensä

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhdistetty keskihajonta

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

SCR

 

 

C0100

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0300

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat

SCR

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 


 

 

SCR

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

C0160

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0500

 

 

 

 

Vahinkovakuutusriski yhteensä

 

 

Vahinkovakuutusriskiosion hajautus

R0600

 

Vahinkovakuutusriski yhteensä

R0700

 

S.26.05.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0010

 


 

 

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta

Vastuuvelkariskin keskihajonta

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta

 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta (brutto/netto)

Yrityskohtaiset parametrit

Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Yrityskohtaiset parametrit

Vprem

Vres

Maantieteellinen hajautus

V

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Moottoriajoneuvot, muut luokat

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Meri-, ilmailu-, kuljetusvakuutus (MAT)

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Yleinen vastuuvakuutus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Oikeusturvavakuutus

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Matka-apuvakuutus

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Volyymimitta yhteensä

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhdistetty keskihajonta

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

SCR

 

 

C0100

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0300

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat

SCR

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 


 

 

SCR

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

C0160

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0500

 

 

 

 

Vahinkovakuutusriski yhteensä

 

 

Vahinkovakuutusriskiosion hajautus

R0600

 

Vahinkovakuutusriski yhteensä

R0700

 

SR.26.05.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 

 

 

 

Käytetyt yksinkertaistukset

 

C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0010

 


 

 

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta

Vastuuvelkariskin keskihajonta

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta

 

 

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta

Yrityskohtaiset parametrit

Keskihajonta (brutto/netto)

Yrityskohtaiset parametrit

Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Yrityskohtaiset parametrit

Vprem

Vres

Maantieteellinen hajautus

V

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Moottoriajoneuvot, muut luokat

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Meri-, ilmailu-, kuljetusvakuutus (MAT)

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Yleinen vastuuvakuutus

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Oikeusturvavakuutus

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Matka-apuvakuutus

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Muut

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Volyymimitta yhteensä

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Yhdistetty keskihajonta

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

SCR

 

 

C0100

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0300

 


 

 

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen

 

 

Varat

Velat

Varat

Velat

SCR

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400

 

 

 

 

 


 

 

SCR

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

C0160

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0500

 

 

 

 

Vahinkovakuutusriski yhteensä

 

 

Vahinkovakuutusriskiosion hajautus

R0600

 

Vahinkovakuutusriski yhteensä

R0700

 

S.26.06.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

 

 

SCR

Operatiivinen riski – Tiedot vakuutusteknisestä vastuuvelasta

 

C0020

Henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0100

 

Sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0110

 

Vahinkovakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0120

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella

R0130

 

Operatiivinen riski – Tiedot vakuutusmaksutuotoista

 

 

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0200

 

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0210

 

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0220

 

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0230

 

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0240

 

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0250

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella

R0260

 

Operatiivinen riski – SCR:n laskenta

 

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämistä

R0300

 

Prosenttiosuus perusvakavaraisuuspääomavaatimuksesta

R0310

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämisen jälkeen

R0320

 

Sijoitussidonnaisesta liiketoiminnasta aiheutuneet kulut (edellisten 12 kuukauden ajalta)

R0330

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus yhteensä

R0340

 


S.26.06.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

112 artikla

Z0010

 

 

 

 

 

 

Pääomavaatimus

Operatiivinen riski – Tiedot vakuutusteknisestä vastuuvelasta

 

C0020

Henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0100

 

Sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0110

 

Vahinkovakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0120

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella

R0130

 

Operatiivinen riski – Tiedot vakuutusmaksutuotoista

 

 

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0200

 

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0210

 

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0220

 

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0230

 

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0240

 

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0250

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella

R0260

 

Operatiivinen riski – SCR:n laskenta

 

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämistä

R0300

 

Prosenttiosuus perusvakavaraisuuspääomavaatimuksesta

R0310

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämisen jälkeen

R0320

 

Sijoitussidonnaisesta liiketoiminnasta aiheutuneet kulut (edellisten 12 kuukauden ajalta)

R0330

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus yhteensä

R0340

 

SR.26.06.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


 

 

SCR

Operatiivinen riski – Tiedot vakuutusteknisestä vastuuvelasta

 

C0020

Henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0100

 

Sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0110

 

Vahinkovakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

R0120

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella

R0130

 

Operatiivinen riski – Tiedot vakuutusmaksutuotoista

 

 

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0200

 

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0210

 

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

R0220

 

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0230

 

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0240

 

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

R0250

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella

R0260

 

Operatiivinen riski – SCR:n laskenta

 

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämistä

R0300

 

Prosenttiosuus perusvakavaraisuuspääomavaatimuksesta

R0310

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämisen jälkeen

R0320

 

Sijoitussidonnaisesta liiketoiminnasta aiheutuneet kulut (edellisten 12 kuukauden ajalta)

R0330

 

Operatiivisen riskin pääomavaatimus yhteensä

R0340

 

S.26.07.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

112 artikla

Z0010

 

Korkoriskin valuutta (kytkösyritykset)

Z0040

 


Markkinariski

 

Luottoluokka

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) (mukaan lukien kytkösyritykset)

 

0

1

2

3

4

5

6

Luokitusta ei saatavilla

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Markkina-arvo

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Modifioitu duraatio

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0090

Indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutusteknisen vastuuvelan lisääminen

R0030

 


 

 

Pääomavaatimus

Korkoriski (kytkösyritykset)

 

Koron nousu

Koron lasku

 

 

C0100

C0110

Valuutta

R0040

 

 


 

 

Riskisumma

Riskisumma t+1

Takaisinostorasitus

Paras estimaatti

Keskiarvo t+1

Keskiarvo t+2

Modifioitu duraatio

Keskimääräinen päättymisajanjakso

Päättyvyys

Maksut

Inflaation keskiarvo

Henkivakuutusriski

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (nousu)

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (lasku)

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutusriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kuolevuusriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut)

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutuksen raukeamisriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (nousu)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (lasku)

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.26.07.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

112 artikla

Z0010

 

Korkoriskin valuutta (kytkösyritykset)

Z0040

 


Markkinariski

 

Luottoluokka

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) (mukaan lukien kytkösyritykset)

 

0

1

2

3

4

5

6

Luokitusta ei saatavilla

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Markkina-arvo

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Modifioitu duraatio

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0090

Indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutusteknisen vastuuvelan lisääminen

R0030

 


 

 

Pääomavaatimus

Korkoriski (kytkösyritykset)

 

Koron nousu

Koron lasku

 

 

C0100

C0110

Valuutta 1

R0040

 

 


 

 

Riskisumma

Riskisumma t+1

Takaisinostorasitus

Paras estimaatti

Keskiarvo t+1

Keskiarvo t+2

Modifioitu duraatio

Keskimääräinen päättymisajanjakso

Päättyvyys

Maksut

Inflaation keskiarvo

Henkivakuutusriski

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (nousu)

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (lasku)

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutusriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kuolevuusriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut)

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutuksen raukeamisriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (nousu)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (lasku)

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SR.26.07.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 

Korkoriskin valuutta (kytkösyritykset)

Z0040

 


Markkinariski

 

Luottoluokka

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) (mukaan lukien kytkösyritykset)

 

0

1

2

3

4

5

6

Luokitusta ei saatavilla

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Markkina-arvo

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Modifioitu duraatio

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0090

Indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutusteknisen vastuuvelan lisääminen

R0030

 


 

 

Pääomavaatimus

Korkoriski (kytkösyritykset)

 

Koron nousu

Koron lasku

 

 

C0100

C0110

Valuutta

R0040

 

 


 

 

Riskisumma

Riskisumma t+1

Takaisinostorasitus

Paras estimaatti

Keskiarvo t+1

Keskiarvo t+2

Modifioitu duraatio

Keskimääräinen päättymisajanjakso

Päättyvyys

Maksut

Inflaation keskiarvo

Henkivakuutusriski

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Kuolevuusriski

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (nousu)

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (lasku)

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutusriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kuolevuusriski

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pitkäikäisyysriski

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut)

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sairausvakuutuksen raukeamisriski

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (nousu)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raukeamisriski (lasku)

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.27.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

SCR ennen riskinvähennystä

Kokonaisriskinvähennys

SCR riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0010

C0020

C0030

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

 

 

 

Luonnonkatastrofiriski

R0010

 

 

 

Myrskytuuli

R0020

 

 

 

Maanjäristys

R0030

 

 

 

Tulva

R0040

 

 

 

Raesade

R0050

 

 

 

Maansortuma

R0060

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0070

 

 

 

Katastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0080

 

 

 

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

R0090

 

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

R0100

 

 

 

Merivakuutus

R0110

 

 

 

Ilmailuvakuutus

R0120

 

 

 

Palovakuutus

R0130

 

 

 

Vastuuvakuutus

R0140

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus

R0150

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0160

 

 

 

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0170

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0180

 

 

 

Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

R0190

 

 

 

Alariskiosioiden välinen hajautus

R0200

 

 

 

Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

R0210

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0300

 

 

 

Massatapaturma

R0310

 

 

 

Tapaturmakeskittymä

R0320

 

 

 

Pandemiat

R0330

 

 

 

Alariskiosioiden välinen hajautus

R0340

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Myrskytuuli

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Itävallan tasavalta

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R0630

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R0640

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R0710

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Myrskytuuli

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0100

C0110

C0120

Itävallan tasavalta

R0400

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0410

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0420

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0430

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R0440

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0450

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0460

 

 

 

Islannin tasavalta

R0470

 

 

 

Irlanti

R0480

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R0490

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R0500

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R0510

 

 

 

Puolan tasavalta

R0520

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R0530

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R0540

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R0550

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R0580

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R0600

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R0610

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R0620

 

 

 

Itä-Eurooppa

R0630

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R0640

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R0650

 

 

 

Itä-Aasia

R0660

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R0670

 

 

 

Oseania

R0680

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R0690

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R0700

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R0710

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Myrskytuuli

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R0720

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R0730

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R0740

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R0750

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R0760

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R0770

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R0780

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R0790

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R0810

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R0820

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Myrskytuuli

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0100

C0110

C0120

Karibia ja Väli-Amerikka

R0720

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R0730

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R0740

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R0750

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R0760

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R0770

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R0780

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R0790

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R0800

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R0810

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R0820

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristys

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

(jatkuu)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Itävallan tasavalta

R0830

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0840

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R0850

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R0860

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R0870

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0880

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0890

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0900

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0910

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R0920

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R0930

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R0940

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R0950

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R0960

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R0970

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R0980

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R0990

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R1010

 

 

 

 

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R1020

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1030

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1040

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1050

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1060

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1070

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1080

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1090

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1100

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1110

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1120

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1130

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1140

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristys

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0190

C0200

Itävallan tasavalta

R0830

 

 

Belgian kuningaskunta

R0840

 

 

Bulgarian tasavalta

R0850

 

 

Kroatian tasavalta

R0860

 

 

Kyproksen tasavalta

R0870

 

 

Tšekin tasavalta

R0880

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0890

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0900

 

 

Saksan liittotasavalta

R0910

 

 

Helleenien tasavalta

R0920

 

 

Unkari

R0930

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R0940

 

 

Maltan tasavalta

R0950

 

 

Portugalin tasavalta

R0960

 

 

Romania

R0970

 

 

Slovakian tasavalta

R0980

 

 

Slovenian tasavalta

R0990

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

Martinique

R1010

 

 

Saint Martinin yhteisö

R1020

 

 

Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1030

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1040

 

 

Länsi-Eurooppa

R1050

 

 

Itä-Eurooppa

R1060

 

 

Etelä-Eurooppa

R1070

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1080

 

 

Itä-Aasia

R1090

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1100

 

 

Oseania

R1110

 

 

Pohjois-Afrikka

R1120

 

 

Eteläinen Afrikka

R1130

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1140

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristys

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

(jatkuu)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1150

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1160

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1170

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1180

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1190

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1220

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1230

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1240

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R1250

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristys

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0190

C0200

Karibia ja Väli-Amerikka

R1150

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1160

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1170

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1180

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1190

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1200

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1210

 

 

Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1220

 

 

Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1230

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1240

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R1250

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Itävallan tasavalta

R1260

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1270

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R1280

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R1290

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1300

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1310

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1320

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R1330

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1340

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R1350

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R1360

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R1370

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R1380

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R1390

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1400

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1430

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1440

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1450

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1460

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1470

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1480

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1490

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1530

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1540

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1550

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1560

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1570

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0270

C0280

C0290

Itävallan tasavalta

R1260

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1270

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R1280

 

 

 

Tšekin tasavalta

R1290

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1300

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1310

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1320

 

 

 

Unkari

R1330

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1340

 

 

 

Puolan tasavalta

R1350

 

 

 

Romania

R1360

 

 

 

Slovakian tasavalta

R1370

 

 

 

Slovenian tasavalta

R1380

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R1390

 

 

 

Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1400

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1410

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1420

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1430

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1440

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1450

 

 

 

Itä-Aasia

R1460

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1470

 

 

 

Oseania

R1480

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1490

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1500

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1510

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1520

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1530

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1540

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1550

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1560

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1570

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1580

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1590

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

R1620

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0270

C0280

C0290

Yhdysvaltojen länsiosa

R1580

 

 

 

Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1590

 

 

 

Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1600

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1610

 

 

 

Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

R1620

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Raesade

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

Itävallan tasavalta

R1630

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1640

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1650

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1660

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1670

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1680

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R1690

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1730

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1740

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1750

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1760

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1770

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1780

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1790

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1810

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1820

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1830

 

 

 

 

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1840

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1850

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1860

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1870

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1880

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1890

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1910

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1920

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1930

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

R1940

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Raesade

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0360

C0370

C0380

Itävallan tasavalta

R1630

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1640

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1650

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1660

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1670

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1680

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R1690

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R1700

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R1710

 

 

 

Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1720

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1730

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1740

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1750

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1760

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1770

 

 

 

Itä-Aasia

R1780

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1790

 

 

 

Oseania

R1800

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1810

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1820

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1830

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1840

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1850

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1860

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1870

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1880

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1890

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1900

 

 

 

Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1910

 

 

 

Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1920

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1930

 

 

 

Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

R1940

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maansortuma

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

 

 

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1950

 

 

 

 

 

 

Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

R1960

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1970

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maansortuma

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0450

C0460

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1950

 

 

Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

R1960

 

 

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1970

 

 


Katastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

Estimaatti vakuutusmaksutuotoista

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R2000

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on yli 24 milj. euroa

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on enintään 24 milj. euroa

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

Moottoriajon vastuuvakuutus

R2100

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäys

 

Säiliöaluksen t merikaskovakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen t merivastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen t öljyvahinkovastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

(jatkuu)

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

Säiliöaluksen törmäys

R2200

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäys

 

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Aluksen nimi

 

 

C0640

C0650

Säiliöaluksen törmäys

R2200

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdys

 

Omaisuusvahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Hylynpoistamisvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tuotannon menetyksestä johtuvaa tappiota koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Porausreiän sulkemista tai sen turvalliseksi tekemistä koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Vastuuvakuutukseen ja vastuujälleenvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

Porauslauttaräjähdys

R2300

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdys

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Porauslauttaräjähdystä koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Porauslautan nimi

 

 

C0720

C0730

C0740

C0750

Porauslauttaräjähdys

R2300

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Merenkulku

 

Merivakuutukseen liityvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Merivakuutukseen liityvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0760

C0770

C0780

Kokonaisriski ennen hajautusta

R2400

 

 

 

Tapahtumatyyppien välinen hajautus

R2410

 

 

 

Kokonaisriski hajautuksen jälkeen

R2420

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Ilmailu

 

Ilma-aluksen kaskovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Ilma-aluksen vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus (brutto)

R2500

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Tulipalo

 

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0850

C0860

C0870

C0880

Palovakuutus

R2600

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuvakuutukset

 

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Suurin annettu vastuuraja

Vahinkojen lukumäärä

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

Ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettu vastuuvakuutus

R2700

 

 

 

 

 

 

 

Työnantajan vastuuvakuutus

R2710

 

 

 

 

 

 

 

Johtajien ja toimihenkilöiden vastuuvakuutus

R2720

 

 

 

 

 

 

 

Muut vastuuvakuutukset

R2730

 

 

 

 

 

 

 

Ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R2740

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R2750

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuvakuutukset

 

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0960

C0970

C0980

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R2800

 

 

 

Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

R2810

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R2820

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus – Suuri luoton laiminlyöntiriski

 

Altistuma (henkilö tai ryhmä)

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski

 

 

C0990

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

Suurin altistuma 1

R2900

 

 

 

 

 

 

Suurin altistuma 2

R2910

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R2920

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus – Taantumariski

 

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Taantumariski

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Taantumariski

 

 

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

Yhteensä

R3000

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus

 

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1100

C1110

C1120

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R3100

 

 

 

Tapahtumatyyppien välinen hajautus

R3110

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R3120

 

 

 


Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1130

C1140

C1150

C1160

Meri, ilmailu ja kuljetus (MAT), muu kuin meri ja ilmailu

R3200

 

 

 

 

Ei-suhteellinen MAT-jälleenvakuutus, muu kuin meri ja ilmailu

R3210

 

 

 

 

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

R3220

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin yleisen vastuuvakuutuksen jälleenvakuutus

R3230

 

 

 

 

Ei-suhteellinen luotto- ja takausvakuutus

R3240

 

 

 

 

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R3250

 

 

 

 

Velvoiteryhmien välinen hajautus

R3260

 

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R3270

 

 

 

 


 

 

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

(jatkuu)

 

 

C1170

C1180

C1190

C1200

C1210

C1220

 

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

(jatkuu)

 

 

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

 

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1290

C1300

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

Unkari

R3420

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

Irlanti

R3440

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

Romania

R3540

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Itävallan tasavalta

R3700

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3710

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3720

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3730

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3740

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3750

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3760

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3770

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3780

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R3790

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3800

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3810

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3820

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3830

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3840

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R3850

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3860

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3870

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3880

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3890

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3900

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3910

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3920

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3930

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3940

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3950

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3960

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3970

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3980

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3990

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4000

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Itävallan tasavalta

R3700

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3710

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3720

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3730

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3740

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3750

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3760

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3770

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3780

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R3790

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3800

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3810

 

 

 

 

Unkari

R3820

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3830

 

 

 

 

Irlanti

R3840

 

 

 

 

Italian tasavalta

R3850

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3860

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3870

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3880

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3890

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3900

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3910

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3920

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3930

 

 

 

 

Romania

R3940

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3950

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3960

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3970

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3980

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3990

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4000

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4010

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

Maa 1

R4010

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R4020

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R4030

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R4040

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R4020

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R4030

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R4040

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Ansiotulon menetys

Sairauskulut

 

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Pandemiariskin kokonaisaltistuma

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Sairaalahoidon yksikkökorvauskulu

Sairaalahoitoa käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus

Lääkärissäkäynnin yksikkökorvauskulu

(jatkuu)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Itävallan tasavalta

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4400

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Sairauskulut

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Lääkärissä käyvien vakuutettujen henkilöiden osuus

Yksikkökorvauskulu, kun ei muodollista lääketieteellistä hoitoa

Sellaisten vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka eivät käytä muodollista lääketieteellistä hoitoa

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Itävallan tasavalta

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4400

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Ansiotulon menetys

Sairauskulut

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Pandemiariskin kokonaisaltistuma

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Sairaalahoidon yksikkökorvauskulu

Sairaalahoitoa käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus

Lääkärissäkäynnin yksikkökorvauskulu

(jatkuu)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

R4420

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Sairauskulut

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Lääkärissä käyvien vakuutettujen henkilöiden osuus

Yksikkökorvauskulu, kun ei muodollista lääketieteellistä hoitoa

Sellaisten vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka eivät käytä muodollista lääketieteellistä hoitoa

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

R4420

 

 

 

 

 

 

 

S.27.01.04

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

SCR ennen riskinvähennystä

Kokonaisriskinvähennys

SCR riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0010

C0020

C0030

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

 

 

 

Luonnonkatastrofiriski

R0010

 

 

 

Myrskytuuli

R0020

 

 

 

Maanjäristys

R0030

 

 

 

Tulva

R0040

 

 

 

Raesade

R0050

 

 

 

Maansortuma

R0060

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0070

 

 

 

Katastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0080

 

 

 

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

R0090

 

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

R0100

 

 

 

Merivakuutus

R0110

 

 

 

Ilmailuvakuutus

R0120

 

 

 

Palovakuutus

R0130

 

 

 

Vastuuvakuutus

R0140

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus

R0150

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0160

 

 

 

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0170

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0180

 

 

 

Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

R0190

 

 

 

Alariskiosioiden välinen hajautus

R0200

 

 

 

Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

R0210

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0300

 

 

 

Massatapaturma

R0310

 

 

 

Tapaturmakeskittymä

R0320

 

 

 

Pandemiat

R0330

 

 

 

Alariskiosioiden välinen hajautus

R0340

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Itävallan tasavalta

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R0630

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R0640

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R0710

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0100

C0110

C0120

Itävallan tasavalta

R0400

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0410

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0420

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0430

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R0440

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0450

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0460

 

 

 

Islannin tasavalta

R0470

 

 

 

Irlanti

R0480

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R0490

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R0500

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R0510

 

 

 

Puolan tasavalta

R0520

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R0530

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R0540

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R0550

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R0580

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R0600

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R0610

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R0620

 

 

 

Itä-Eurooppa

R0630

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R0640

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R0650

 

 

 

Itä-Aasia

R0660

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R0670

 

 

 

Oseania

R0680

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R0690

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R0700

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R0710

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R0720

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R0730

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R0740

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R0750

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R0760

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R0770

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R0780

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R0790

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R0810

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R0820

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0100

C0110

C0120

Karibia ja Väli-Amerikka

R0720

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R0730

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R0740

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R0750

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R0760

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R0770

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R0780

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R0790

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R0800

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R0810

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R0820

 

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

(jatkuu)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Itävallan tasavalta

R0830

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0840

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R0850

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R0860

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R0870

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0880

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0890

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0900

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0910

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R0920

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R0930

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R0940

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R0950

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R0960

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R0970

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R0980

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R0990

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R1010

 

 

 

 

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R1020

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1030

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1040

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1050

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1060

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1070

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1080

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1090

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1100

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1110

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1120

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1130

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1140

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0190

C0200

Itävallan tasavalta

R0830

 

 

Belgian kuningaskunta

R0840

 

 

Bulgarian tasavalta

R0850

 

 

Kroatian tasavalta

R0860

 

 

Kyproksen tasavalta

R0870

 

 

Tšekin tasavalta

R0880

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0890

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0900

 

 

Saksan liittotasavalta

R0910

 

 

Helleenien tasavalta

R0920

 

 

Unkari

R0930

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R0940

 

 

Maltan tasavalta

R0950

 

 

Portugalin tasavalta

R0960

 

 

Romania

R0970

 

 

Slovakian tasavalta

R0980

 

 

Slovenian tasavalta

R0990

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

Martinique

R1010

 

 

Saint Martinin yhteisö

R1020

 

 

Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1030

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1040

 

 

Länsi-Eurooppa

R1050

 

 

Itä-Eurooppa

R1060

 

 

Etelä-Eurooppa

R1070

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1080

 

 

Itä-Aasia

R1090

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1100

 

 

Oseania

R1110

 

 

Pohjois-Afrikka

R1120

 

 

Eteläinen Afrikka

R1130

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1140

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

(jatkuu)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1150

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1160

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1170

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1180

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1190

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1220

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1230

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1240

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R1250

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0190

C0200

Karibia ja Väli-Amerikka

R1150

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1160

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1170

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1180

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1190

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1200

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1210

 

 

Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1220

 

 

Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1230

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1240

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R1250

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Itävallan tasavalta

R1260

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1270

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R1280

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R1290

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1300

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1310

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1320

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R1330

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1340

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R1350

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R1360

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R1370

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R1380

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R1390

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1400

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1430

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1440

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1450

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1460

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1470

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1480

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1490

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1530

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1540

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1550

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1560

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1570

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0270

C0280

C0290

Itävallan tasavalta

R1260

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1270

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R1280

 

 

 

Tšekin tasavalta

R1290

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1300

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1310

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1320

 

 

 

Unkari

R1330

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1340

 

 

 

Puolan tasavalta

R1350

 

 

 

Romania

R1360

 

 

 

Slovakian tasavalta

R1370

 

 

 

Slovenian tasavalta

R1380

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R1390

 

 

 

Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1400

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1410

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1420

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1430

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1440

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1450

 

 

 

Itä-Aasia

R1460

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1470

 

 

 

Oseania

R1480

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1490

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1500

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1510

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1520

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1530

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1540

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1550

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1560

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1570

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1580

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1590

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

R1620

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0270

C0280

C0290

Yhdysvaltojen länsiosa

R1580

 

 

 

Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1590

 

 

 

Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1600

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1610

 

 

 

Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

R1620

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Raesade

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

Itävallan tasavalta

R1630

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1640

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1650

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1660

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1670

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1680

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R1690

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1730

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1740

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1750

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1760

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1770

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1780

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1790

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1810

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1820

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1830

 

 

 

 

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1840

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1850

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1860

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1870

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1880

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1890

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1910

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1920

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1930

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

R1940

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Raesade

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0360

C0370

C0380

Itävallan tasavalta

R1630

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1640

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1650

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1660

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1670

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1680

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R1690

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R1700

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R1710

 

 

 

Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1720

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1730

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1740

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1750

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1760

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1770

 

 

 

Itä-Aasia

R1780

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1790

 

 

 

Oseania

R1800

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1810

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1820

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1830

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1840

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1850

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1860

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1870

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1880

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1890

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1900

 

 

 

Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1910

 

 

 

Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1920

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1930

 

 

 

Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

R1940

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maansortuma

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

 

 

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1950

 

 

 

 

 

 

Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

R1960

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1970

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maansortuma

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0450

C0460

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1950

 

 

Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

R1960

 

 

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1970

 

 


Katastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

Estimaatti vakuutusmaksutuotoista

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R2000

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on yli 24 milj. euroa

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on enintään 24 milj. euroa

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

Moottoriajon vastuuvakuutus

R2100

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäys

 

Säiliöaluksen t merikaskovakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen t merivastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen t öljyvahinkovastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

(jatkuu)

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

Säiliöaluksen törmäys

R2200

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäys

 

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Aluksen nimi

 

 

C0640

C0650

Säiliöaluksen törmäys

R2200

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdys

 

Omaisuusvahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Hylynpoistamisvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tuotannon menetyksestä johtuvaa tappiota koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Porausreiän sulkemista tai sen turvalliseksi tekemistä koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Vastuuvakuutukseen ja vastuujälleenvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

Porauslauttaräjähdys

R2300

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdys

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Porauslauttaräjähdystä koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Porauslautan nimi

 

 

C0720

C0730

C0740

C0750

Porauslauttaräjähdys

R2300

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Merenkulku

 

Merivakuutukseen liityvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Merivakuutukseen liityvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0760

C0770

C0780

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R2400

 

 

 

Tapahtumatyyppien välinen hajautus

R2410

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R2420

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Ilmailu

 

Ilma-aluksen kaskovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Ilma-aluksen vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus (brutto)

R2500

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Tulipalo

 

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0850

C0860

C0870

C0880

Palovakuutus

R2600

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuvakuutukset

 

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Suurin annettu vastuuraja

Vahinkojen lukumäärä

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

Ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettu vastuuvakuutus

R2700

 

 

 

 

 

 

 

Työnantajan vastuuvakuutus

R2710

 

 

 

 

 

 

 

Johtajien ja toimihenkilöiden vastuuvakuutus

R2720

 

 

 

 

 

 

 

Muut vastuuvakuutukset

R2730

 

 

 

 

 

 

 

Ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R2740

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R2750

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuvakuutukset

 

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0960

C0970

C0980

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R2800

 

 

 

Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

R2810

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R2820

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus – Suuri luoton laiminlyöntiriski

 

Altistuma (henkilö tai ryhmä)

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski

 

 

C0990

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

Suurin altistuma 1

R2900

 

 

 

 

 

 

Suurin altistuma 2

R2910

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R2920

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus – Taantumariski

 

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Taantumariski

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Taantumariski

 

 

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

Yhteensä

R3000

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus

 

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1100

C1110

C1120

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R3100

 

 

 

Tapahtumatyyppien välinen hajautus

R3110

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R3120

 

 

 


Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1130

C1140

C1150

C1160

Meri, ilmailu ja kuljetus (MAT), muu kuin meri ja ilmailu

R3200

 

 

 

 

Ei-suhteellinen MAT-jälleenvakuutus, muu kuin meri ja ilmailu

R3210

 

 

 

 

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

R3220

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin yleisen vastuuvakuutuksen jälleenvakuutus

R3230

 

 

 

 

Ei-suhteellinen luotto- ja takausvakuutus

R3240

 

 

 

 

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R3250

 

 

 

 

Velvoiteryhmien välinen hajautus

R3260

 

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R3270

 

 

 

 


 

 

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

(jatkuu)

 

 

C1170

C1180

C1190

C1200

C1210

C1220

 

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

(jatkuu)

 

 

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

 

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1290

C1300

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

Unkari

R3420

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

Irlanti

R3440

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

Romania

R3540

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Itävallan tasavalta

R3700

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3710

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3720

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3730

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3740

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3750

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3760

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3770

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3780

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R3790

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3800

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3810

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3820

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3830

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3840

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R3850

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3860

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3870

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3880

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3890

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3900

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3910

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3920

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3930

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3940

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3950

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3960

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3970

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3980

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3990

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4000

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Itävallan tasavalta

R3700

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3710

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3720

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3730

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3740

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3750

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3760

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3770

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3780

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R3790

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3800

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3810

 

 

 

 

Unkari

R3820

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3830

 

 

 

 

Irlanti

R3840

 

 

 

 

Italian tasavalta

R3850

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3860

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3870

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3880

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3890

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3900

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3910

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3920

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3930

 

 

 

 

Romania

R3940

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3950

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3960

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3970

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3980

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3990

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4000

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4010

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

Maa 1

R4010

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R4020

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R4030

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R4040

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R4020

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R4030

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R4040

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Ansiotulon menetys

Sairauskulut

 

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Pandemiariskin kokonaisaltistuma

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Sairaalahoidon yksikkökorvauskulu

Sairaalahoitoa käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus

Lääkärissäkäynnin yksikkökorvauskulu

(jatkuu)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Itävallan tasavalta

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4400

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Sairauskulut

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Lääkärissä käyvien vakuutettujen henkilöiden osuus

Yksikkökorvauskulu, kun ei muodollista lääketieteellistä hoitoa

Sellaisten vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka eivät käytä muodollista lääketieteellistä hoitoa

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Itävallan tasavalta

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4400

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Ansiotulon menetys

Sairauskulut

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Pandemiariskin kokonaisaltistuma

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Sairaalahoidon yksikkökorvauskulu

Sairaalahoitoa käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus

Lääkärissäkäynnin yksikkökorvauskulu

(jatkuu)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

R4420

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Sairauskulut

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Lääkärissä käyvien vakuutettujen henkilöiden osuus

Yksikkökorvauskulu, kun ei muodollista lääketieteellistä hoitoa

Sellaisten vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka eivät käytä muodollista lääketieteellistä hoitoa

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

R4420

 

 

 

 

 

 

 

SR.27.01.01

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

112 artikla

Z0010

 

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Z0020

 

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Z0030

 


Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

SCR ennen riskinvähennystä

Kokonaisriskinvähennys

SCR riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0010

C0020

C0030

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

 

 

 

Luonnonkatastrofiriski

R0010

 

 

 

Myrskytuuli

R0020

 

 

 

Maanjäristys

R0030

 

 

 

Tulva

R0040

 

 

 

Raesade

R0050

 

 

 

Maansortuma

R0060

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0070

 

 

 

Katastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0080

 

 

 

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

R0090

 

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

R0100

 

 

 

Merivakuutus

R0110

 

 

 

Ilmailuvakuutus

R0120

 

 

 

Palovakuutus

R0130

 

 

 

Vastuuvakuutus

R0140

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus

R0150

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0160

 

 

 

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0170

 

 

 

Vaarojen välinen hajautus

R0180

 

 

 

Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

R0190

 

 

 

Alariskiosioiden välinen hajautus

R0200

 

 

 

Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

R0210

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

 

 

 

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0300

 

 

 

Massatapaturma

R0310

 

 

 

Tapaturmakeskittymä

R0320

 

 

 

Pandemiat

R0330

 

 

 

Alariskiosioiden välinen hajautus

R0340

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Itävallan tasavalta

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R0630

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R0640

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R0710

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0100

C0110

C0120

Itävallan tasavalta

R0400

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0410

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0420

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0430

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R0440

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0450

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0460

 

 

 

Islannin tasavalta

R0470

 

 

 

Irlanti

R0480

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R0490

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R0500

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R0510

 

 

 

Puolan tasavalta

R0520

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R0530

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R0540

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R0550

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R0580

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R0600

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R0610

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R0620

 

 

 

Itä-Eurooppa

R0630

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R0640

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R0650

 

 

 

Itä-Aasia

R0660

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R0670

 

 

 

Oseania

R0680

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R0690

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R0700

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R0710

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R0720

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R0730

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R0740

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R0750

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R0760

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R0770

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R0780

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R0790

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R0810

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R0820

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Myrskytuuli

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0100

C0110

C0120

Karibia ja Väli-Amerikka

R0720

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R0730

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R0740

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R0750

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R0760

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R0770

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R0780

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R0790

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R0800

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R0810

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R0820

 

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

(jatkuu)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Itävallan tasavalta

R0830

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R0840

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R0850

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R0860

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R0870

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R0880

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0890

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0900

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R0910

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R0920

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R0930

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R0940

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R0950

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R0960

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R0970

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R0980

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R0990

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R1010

 

 

 

 

 

 

 

Saint Martinin yhteisö

R1020

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1030

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1040

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1050

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1060

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1070

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1080

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1090

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1100

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1110

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1120

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1130

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1140

 

 

 

 

 

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0190

C0200

Itävallan tasavalta

R0830

 

 

Belgian kuningaskunta

R0840

 

 

Bulgarian tasavalta

R0850

 

 

Kroatian tasavalta

R0860

 

 

Kyproksen tasavalta

R0870

 

 

Tšekin tasavalta

R0880

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R0890

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R0900

 

 

Saksan liittotasavalta

R0910

 

 

Helleenien tasavalta

R0920

 

 

Unkari

R0930

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R0940

 

 

Maltan tasavalta

R0950

 

 

Portugalin tasavalta

R0960

 

 

Romania

R0970

 

 

Slovakian tasavalta

R0980

 

 

Slovenian tasavalta

R0990

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

Martinique

R1010

 

 

Saint Martinin yhteisö

R1020

 

 

Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1030

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1040

 

 

Länsi-Eurooppa

R1050

 

 

Itä-Eurooppa

R1060

 

 

Etelä-Eurooppa

R1070

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1080

 

 

Itä-Aasia

R1090

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1100

 

 

Oseania

R1110

 

 

Pohjois-Afrikka

R1120

 

 

Eteläinen Afrikka

R1130

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1140

 

 


Katastrofiriski – Maanjäristys

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

(jatkuu)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1150

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1160

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1170

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1180

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1190

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1220

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1230

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1240

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R1250

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristys

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0190

C0200

Karibia ja Väli-Amerikka

R1150

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1160

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1170

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1180

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1190

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1200

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1210

 

 

Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1220

 

 

Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1230

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1240

 

 

Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

R1250

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Itävallan tasavalta

R1260

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1270

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R1280

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R1290

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1300

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1310

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1320

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R1330

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1340

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R1350

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R1360

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R1370

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R1380

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R1390

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1400

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1430

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1440

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1450

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1460

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1470

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1480

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1490

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1530

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1540

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1550

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1560

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1570

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0270

C0280

C0290

Itävallan tasavalta

R1260

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1270

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R1280

 

 

 

Tšekin tasavalta

R1290

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1300

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1310

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1320

 

 

 

Unkari

R1330

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1340

 

 

 

Puolan tasavalta

R1350

 

 

 

Romania

R1360

 

 

 

Slovakian tasavalta

R1370

 

 

 

Slovenian tasavalta

R1380

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R1390

 

 

 

Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1400

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1410

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1420

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1430

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1440

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1450

 

 

 

Itä-Aasia

R1460

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1470

 

 

 

Oseania

R1480

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1490

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1500

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1510

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1520

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1530

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1540

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1550

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1560

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1570

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1580

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1590

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

R1620

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Tulva

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0270

C0280

C0290

Yhdysvaltojen länsiosa

R1580

 

 

 

Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1590

 

 

 

Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1600

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1610

 

 

 

Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

R1620

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Raesade

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Skenaario A tai B

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

Itävallan tasavalta

R1630

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1640

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1650

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1660

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1670

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1680

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R1690

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1730

 

 

 

 

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1740

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1750

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1760

 

 

 

 

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1770

 

 

 

 

 

 

 

Itä-Aasia

R1780

 

 

 

 

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1790

 

 

 

 

 

 

 

Oseania

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1810

 

 

 

 

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1820

 

 

 

 

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1830

 

 

 

 

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1840

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1850

 

 

 

 

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1860

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1870

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1880

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1890

 

 

 

 

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1910

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1920

 

 

 

 

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1930

 

 

 

 

 

 

 

Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

R1940

 

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Raesade

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0360

C0370

C0380

Itävallan tasavalta

R1630

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R1640

 

 

 

Sveitsin valaliitto; Liechtensteinin ruhtinaskunta

R1650

 

 

 

Ranskan tasavalta [paitsi Guadeloupe, Martinique, Saint Martinin yhteisö ja Réunion]; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R1660

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R1670

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R1680

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R1690

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R1700

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R1710

 

 

 

Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

R1720

 

 

 

Pohjois-Eurooppa

R1730

 

 

 

Länsi-Eurooppa

R1740

 

 

 

Itä-Eurooppa

R1750

 

 

 

Etelä-Eurooppa

R1760

 

 

 

Keski-Aasia ja Lähi-itä

R1770

 

 

 

Itä-Aasia

R1780

 

 

 

Etelä- ja Kaakkois-Aasia

R1790

 

 

 

Oseania

R1800

 

 

 

Pohjois-Afrikka

R1810

 

 

 

Eteläinen Afrikka

R1820

 

 

 

Pohjois-Amerikka (paitsi Yhdysvallat)

R1830

 

 

 

Karibia ja Väli-Amerikka

R1840

 

 

 

Etelä-Amerikan itäosa

R1850

 

 

 

Etelä-Amerikan pohjois-, etelä- ja länsiosa

R1860

 

 

 

Yhdysvaltojen koillisosa

R1870

 

 

 

Yhdysvaltojen kaakkoisosa

R1880

 

 

 

Yhdysvaltojen keskilänsi

R1890

 

 

 

Yhdysvaltojen länsiosa

R1900

 

 

 

Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautuksia

R1910

 

 

 

Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

R1920

 

 

 

Alueiden välinen hajautusvaikutus

R1930

 

 

 

Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

R1940

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maansortuma

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Altistuma

Määritelty bruttotappio

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

 

 

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1950

 

 

 

 

 

 

Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

R1960

 

 

 

 

 

 

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1970

 

 

 

 

 

 


Luonnonkatastrofiriski – Maansortuma

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0450

C0460

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1950

 

 

Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

R1960

 

 

Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

R1970

 

 


Katastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

Estimaatti vakuutusmaksutuotoista

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R2000

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on yli 24 milj. euroa

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on enintään 24 milj. euroa

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

Moottoriajon vastuuvakuutus

R2100

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäys

 

Säiliöaluksen t merikaskovakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen t merivastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen t öljyvahinkovastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

(jatkuu)

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

Säiliöaluksen törmäys

R2200

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäys

 

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Aluksen nimi

 

 

C0640

C0650

Säiliöaluksen törmäys

R2200

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdys

 

Omaisuusvahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Hylynpoistamisvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tuotannon menetyksestä johtuvaa tappiota koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Porausreiän sulkemista tai sen turvalliseksi tekemistä koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Vastuuvakuutukseen ja vastuujälleenvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

(jatkuu)

 

 

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

Porauslauttaräjähdys

R2300

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdys

 

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Porauslauttaräjähdystä koskevaan vakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Porauslautan nimi

 

 

C0720

C0730

C0740

C0750

Porauslauttaräjähdys

R2300

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Merenkulku

 

Merivakuutukseen liityvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Merivakuutukseen liityvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0760

C0770

C0780

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R2400

 

 

 

Tapahtumatyyppien välinen hajautus

R2410

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R2420

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Ilmailu

 

Ilma-aluksen kaskovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Ilma-aluksen vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus (brutto)

R2500

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Tulipalo

 

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0850

C0860

C0870

C0880

Palovakuutus

R2600

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuvakuutukset

 

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Suurin annettu vastuuraja

Vahinkojen lukumäärä

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

Ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettu vastuuvakuutus

R2700

 

 

 

 

 

 

 

Työnantajan vastuuvakuutus

R2710

 

 

 

 

 

 

 

Johtajien ja toimihenkilöiden vastuuvakuutus

R2720

 

 

 

 

 

 

 

Muut vastuuvakuutukset

R2730

 

 

 

 

 

 

 

Ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R2740

 

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R2750

 

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuvakuutukset

 

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C0960

C0970

C0980

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R2800

 

 

 

Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

R2810

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R2820

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus – Suuri luoton laiminlyöntiriski

 

Altistuma (henkilö tai ryhmä)

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski

 

 

C0990

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

Suurin altistuma 1

R2900

 

 

 

 

 

 

Suurin altistuma 2

R2910

 

 

 

 

 

 

Yhteensä

R2920

 

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus – Taantumariski

 

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Taantumariski

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Taantumariski

 

 

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

Yhteensä

R3000

 

 

 

 

 


Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausvakuutus

 

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1100

C1110

C1120

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R3100

 

 

 

Tapahtumatyyppien välinen hajautus

R3110

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R3120

 

 

 


Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu kokonaisriskinvähennys

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1130

C1140

C1150

C1160

Meri, ilmailu ja kuljetus (MAT), muu kuin meri ja ilmailu

R3200

 

 

 

 

Ei-suhteellinen MAT-jälleenvakuutus, muu kuin meri ja ilmailu

R3210

 

 

 

 

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

R3220

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin yleisen vastuuvakuutuksen jälleenvakuutus

R3230

 

 

 

 

Ei-suhteellinen luotto- ja takausvakuutus

R3240

 

 

 

 

Kokonaisarvo ennen hajautusta

R3250

 

 

 

 

Velvoiteryhmien välinen hajautus

R3260

 

 

 

 

Kokonaisarvo hajautuksen jälkeen

R3270

 

 

 

 


 

 

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

(jatkuu)

 

 

C1170

C1180

C1190

C1200

C1210

C1220

 

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

# Vakuutuksenottajat

Maksettavien etuuksien kokonaisarvo

(jatkuu)

 

 

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

 

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturma

 

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1290

C1300

Itävallan tasavalta

R3300

 

 

Belgian kuningaskunta

R3310

 

 

Bulgarian tasavalta

R3320

 

 

Kroatian tasavalta

R3330

 

 

Kyproksen tasavalta

R3340

 

 

Tšekin tasavalta

R3350

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3360

 

 

Viron tasavalta

R3370

 

 

Suomen tasavalta

R3380

 

 

Ranskan tasavalta; Monacon ruhtinaskunta; Andorran ruhtinaskunta

R3390

 

 

Helleenien tasavalta

R3400

 

 

Saksan liittotasavalta

R3410

 

 

Unkari

R3420

 

 

Islannin tasavalta

R3430

 

 

Irlanti

R3440

 

 

Italian tasavalta; San Marinon tasavalta; Vatikaanivaltio

R3450

 

 

Latvian tasavalta

R3460

 

 

Liettuan tasavalta

R3470

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3480

 

 

Maltan tasavalta

R3490

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3500

 

 

Norjan kuningaskunta

R3510

 

 

Puolan tasavalta

R3520

 

 

Portugalin tasavalta

R3530

 

 

Romania

R3540

 

 

Slovakian tasavalta

R3550

 

 

Slovenian tasavalta

R3560

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3570

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3580

 

 

Sveitsin valaliitto

R3590

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R3600

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R3610

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R3620

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R3630

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Itävallan tasavalta

R3700

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3710

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3720

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3730

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3740

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3750

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3760

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3770

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3780

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R3790

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3800

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3810

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R3820

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3830

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R3840

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R3850

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3860

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3870

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3880

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3890

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3900

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3910

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3920

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3930

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R3940

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3950

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3960

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3970

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3980

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3990

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4000

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Itävallan tasavalta

R3700

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R3710

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R3720

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R3730

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R3740

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R3750

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R3760

 

 

 

 

Viron tasavalta

R3770

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R3780

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R3790

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R3800

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R3810

 

 

 

 

Unkari

R3820

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R3830

 

 

 

 

Irlanti

R3840

 

 

 

 

Italian tasavalta

R3850

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R3860

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R3870

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R3880

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R3890

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R3900

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R3910

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R3920

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R3930

 

 

 

 

Romania

R3940

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R3950

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R3960

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R3970

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R3980

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R3990

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4000

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4010

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

Maa 1

R4010

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmainen kuolema

Pysyvä työkyvyttömyys

Työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta

Työkyvyttömyys, joka kestää 12 kuukautta

Lääketieteellinen hoito

 

 

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

Keskimääräinen vakuutettu summa

(jatkuu)

 

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R4020

 

 

 

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R4030

 

 

 

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R4040

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmakeskittymä

 

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

 

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

R4020

 

 

 

 

Maiden välinen hajautusvaikutus

R4030

 

 

 

 

Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

R4040

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Ansiotulon menetys

Sairauskulut

 

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Pandemiariskin kokonaisaltistuma

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Sairaalahoidon yksikkökorvauskulu

Sairaalahoitoa käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus

Lääkärissäkäynnin yksikkökorvauskulu

(jatkuu)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Itävallan tasavalta

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4400

 

 

 

 

 

 

 


Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Sairauskulut

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Lääkärissä käyvien vakuutettujen henkilöiden osuus

Yksikkökorvauskulu, kun ei muodollista lääketieteellistä hoitoa

Sellaisten vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka eivät käytä muodollista lääketieteellistä hoitoa

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Itävallan tasavalta

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Belgian kuningaskunta

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Bulgarian tasavalta

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Kroatian tasavalta

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Kyproksen tasavalta

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Tšekin tasavalta

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Tanskan kuningaskunta

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Viron tasavalta

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Suomen tasavalta

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Ranskan tasavalta

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Helleenien tasavalta

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Saksan liittotasavalta

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Unkari

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Islannin tasavalta

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irlanti

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Italian tasavalta

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Latvian tasavalta

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Liettuan tasavalta

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Luxemburgin suurherttuakunta

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Maltan tasavalta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Alankomaiden kuningaskunta

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Norjan kuningaskunta

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Puolan tasavalta

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Portugalin tasavalta

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Romania

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Slovakian tasavalta

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Slovenian tasavalta

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Espanjan kuningaskunta

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Ruotsin kuningaskunta

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Sveitsin valaliitto

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Ison-Britannian ja Pohjois-Irlannin yhdistynyt kuningaskunta

R4400

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Ansiotulon menetys

Sairauskulut

 

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Pandemiariskin kokonaisaltistuma

Vakuutettujen henkilöiden määrä

Sairaalahoidon yksikkökorvauskulu

Sairaalahoitoa käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus

Lääkärissäkäynnin yksikkökorvauskulu

(jatkuu)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

R4420

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Sairauskulut

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Arvioitu riskinvähennys

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiat

 

Lääkärissä käyvien vakuutettujen henkilöiden osuus

Yksikkökorvauskulu, kun ei muodollista lääketieteellistä hoitoa

Sellaisten vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka eivät käytä muodollista lääketieteellistä hoitoa

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Maa 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

R4420

 

 

 

 

 

 

 

S.28.01.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Vain henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoiminta tai jälleenvakuutustoiminta

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa

 

 

C0010

MCRNL Tulos

R0010

 


 

 

 

 

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

 

 

 

 

C0020

C0030

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0020

 

 

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0030

 

 

Työntekijän tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0040

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0050

 

 

Muu moottoriajoneuvovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0060

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0070

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0080

 

 

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0090

 

 

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0100

 

 

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0110

 

 

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0140

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0150

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0160

 

 

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0170

 

 


Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa

 

 

C0040

MCRL Tulos

R0200

 


 

 

 

 

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) kokonaisriskisumma

 

 

 

 

C0050

C0060

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Taatut etuudet

R0210

 

 

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0220

 

 

Indeksi- ja sijoitussidonnaiset vakuutusvelvoitteet

R0230

 

 

Muut henki(jälleen)vakuutus- ja sairaus(jälleen)vakuutusvelvoittteet

R0240

 

 

Kaikkien henki(jälleen)vakuutusvelvoitteiden kokonaisriskisumma

R0250

 

 


Kokonais-MCR:n laskenta

 

 

C0070

Lineaarinen MCR

R0300

 

SCR

R0310

 

MCR:n enimmäistaso

R0320

 

MCR:n vähimmäistaso

R0330

 

Yhdistetty MCR

R0340

 

MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso

R0350

 

 

 

C0070

Vähimmäispääomavaatimus

R0400

 

S.28.02.01

Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoiminta

 

 

Vahinkovakuutustoiminta

Henkivakuutustoiminta

 

Vahinkovakuutustoiminta

Henkivakuutustoiminta

 

 

MCR(NL,NL) Tulos

MCR(NL,L) Tulos

 

 

 

 

 

 

 

C0010

C0020

 

 

 

 

 

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

 

 

 

 

 

C0030

C0040

C0050

C0060

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0020

 

 

 

 

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0030

 

 

 

 

Työntekijän tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0040

 

 

 

 

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0050

 

 

 

 

Muu moottoriajoneuvovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0060

 

 

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0070

 

 

 

 

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0080

 

 

 

 

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0090

 

 

 

 

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0100

 

 

 

 

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0110

 

 

 

 

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0120

 

 

 

 

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

R0130

 

 

 

 

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0140

 

 

 

 

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0150

 

 

 

 

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0160

 

 

 

 

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Vahinkovakuutustoiminta

Henkivakuutustoiminta

 

Vahinkovakuutustoiminta

Henkivakuutustoiminta

 

 

MCR(L,NL) Tulos

MCR(L,L) Tulos

 

 

 

 

 

 

 

C0070

C0080

 

 

 

 

 

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) kokonaisriskisumma

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) kokonaisriskisumma

 

 

 

 

 

C0090

C0100

C0110

C0120

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Taatut etuudet

R0210

 

 

 

 

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

R0220

 

 

 

 

Indeksi- ja sijoitussidonnaiset vakuutusvelvoitteet

R0230

 

 

 

 

Muut henki(jälleen)vakuutus- ja sairaus(jälleen)vakuutusvelvoittteet

R0240

 

 

 

 

Kaikkien henki(jälleen)vakuutusvelvoitteiden kokonaisriskisumma

R0250

 

 

 

 


Kokonais-MCR:n laskenta

 

 

C0130

Lineaarinen MCR

R0300

 

SCR

R0310

 

MCR:n enimmäistaso

R0320

 

MCR:n vähimmäistaso

R0330

 

Yhdistetty MCR

R0340

 

MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso

R0350

 

 

 

C0130

Vähimmäispääomavaatimus

R0400

 


Henki- ja vahinkovakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta

 

Vahinkovakuutustoiminta

Henkivakuutustoiminta

 

 

C0140

C0150

Nimellinen lineaarinen MCR

R0500

 

 

Nimellinen SCR, ilman korotusta (vuotuinen tai viimeisin laskenta)

R0510

 

 

Nimellisen MCR:n enimmäistaso

R0520

 

 

Nimellisen MCR:n vähimmäistaso

R0530

 

 

Nimellinen yhdistetty MCR

R0540

 

 

Nimellisen MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso

R0550

 

 

Nimellinen MCR

R0560

 

 

S.29.01.01

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

 

 

Vuosi N

Vuosi N-1

Muutos

Oma perusvarallisuus ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisia muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä

 

C0010

C0020

C0030

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet)

R0010

 

 

 

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto

R0020

 

 

 

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

R0030

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

R0040

 

 

 

Ylijäämävarallisuus

R0050

 

 

 

Etuoikeutetut osakkeet

R0060

 

 

 

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

R0070

 

 

 

Täsmäytyserä ennen muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä

R0080

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat velat

R0090

 

 

 

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä

R0100

 

 

 

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

R0110

 

 

 

Kaikkien oman perusvarallisuuden erien muutos ennen oikaisuja

R0120

 

 

 

Täsmäytyserän osatekijöiden muutos – Omassa perusvarallisuudessa ilmoitetut erät

 

 

 

 

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (oman perusvarallisuuden muutokset, joista annetaan selvitys variaatioanalyysia koskevissa taulukoissa)

R0130

 

 

 

Omat osakkeet

R0140

 

 

 

Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut

R0150

 

 

 

Muut oman perusvarallisuuden erät

R0160

 

 

 

Erillään pitämisen ja vastaavuuden vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevat oman varallisuuden erät

R0170

 

 

 

Täsmäytyserän muutos yhteensä

R0180

 

 

 

Yhteenveto – Analyysi muutoksesta yljäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

 

 

 

 

Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuvat muutokset

R0190

 

 

 

Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuvat muutokset

R0200

 

 

 

Muutokset oman perusvarallisuuden erissä ja muissa hyväksytyissä erissä

R0210

 

 

 

Muutos laskennallisessa verotusasemassa

R0220

 

 

 

Raportointikauden tuloverot

R0230

 

 

 

Osingonjako

R0240

 

 

 

Muut muutokset ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0250

 

 

 


S.29.02.01

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuva

Analyysi siihen yljäämään vaikuttavista muutoksista, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

 

 

Joista arvostuksessa tapahtuneet muutokset, jotka vaikuttavat ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

 

C0010

Muutokset sijoitusten arvostuksessa

R0010

 

Muutokset omien osakkeiden arvostuksessa

R0020

 

Muutokset rahoitusvelkojen ja etuoikeudeltaan huonompien velkojen arvostuksessa

R0030

 

Joista sijoitustuotot ja -kulut, jotka vaikuttavat ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

 

 

Sijoitustuotot

R0040

 

Sijoituskulut, mukaan lukien etuoikeudeltaan huonommista veloista ja rahoitusveloista maksetut korot

R0050

 

Sijoitusten ja rahoitusvelkojen hoidosta johtuva muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

R0060

 

Tiedot sijoitustuotoista

 

 

Osingot

R0070

 

Korot

R0080

 

Vuokrat

R0090

 

Muut

R0100

 

S.29.03.01

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuva

Josta seuraava erittely parhaan estimaatin muutoksesta – Analyysi vakuutussopimusvuosittain, jos sovellettavissa

 

HENKI

VAHINKO

 

 

Jälleenvakuutuksen sisältävä

Jälleenvakuutuksen sisältävä

 

 

C0010

C0020

Avaava paras estimaatti

R0010

 

 

Poikkeukselliset tekijät, jotka saavat aikaan avaavan parhaan estimaatin oikaisemisen

R0020

 

 

Muutokset soveltamisalassa

R0030

 

 

Valuuttakurssien vaihtelu

R0040

 

 

Kauden aikana hyväksytyn riskin paras estimaatti

R0050

 

 

Diskonttauksen purkamisesta johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

R0060

 

 

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja menevistä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

R0070

 

 

Parhaan estimaatin kokemusperäinen muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

R0080

 

 

Muissa kuin taloudellisissa oletuksissa tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

R0090

 

 

Taloudellisessa ympäristössä tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

R0100

 

 

Muut muutokset, joita ei ole mainittu muualla

R0110

 

 

Sulkeva paras estimaatti

R0120

 

 


 

 

HENKI

VAHINKO

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista

 

 

C0030

C0040

Avaava paras estimaatti

R0130

 

 

Sulkeva paras estimaatti

R0140

 

 


Josta seuraava erittely parhaan estimaatin muutoksesta – Analyysi vakuutussopimusvuosittain, jos sovellettavissa

 

 

HENKI

VAHINKO

 

 

Jälleenvakuutuksen sisältävä

Jälleenvakuutuksen sisältävä

 

 

C0050

C0060

Avaava paras estimaatti

R0150

 

 

Poikkeukselliset tekijät, jotka saavat aikaan avaavan parhaan estimaatin oikaisemisen

R0160

 

 

Muutokset soveltamisalassa

R0170

 

 

Valuuttakurssien vaihtelu

R0180

 

 

Kauden jälkeen katettujen riskien parhaan estimaatin muutos

R0190

 

 

Kauden aikana katettujen riskien parhaan estimaatin muutos

R0200

 

 

Diskonttauksen purkamisesta johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

R0210

 

 

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja menevistä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

R0220

 

 

Kokemukseen ja muihin lähteisiin perustuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

R0230

 

 

Muissa kuin taloudellisissa oletuksissa tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

R0240

 

 

Taloudellisessa ympäristössä tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

R0250

 

 

Muut muutokset, joita ei ole mainittu muualla

R0260

 

 

Sulkeva paras estimaatti

R0270

 

 


 

 

HENKI

VAHINKO

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista

 

 

C0070

C0080

Avaava paras estimaatti

R0280

 

 

Sulkeva paras estimaatti

R0290

 

 


Josta vakuutusteknisen vastuuvelan oikaisut, jotka liittyvät sijoitussidonnaisten sopimusten arvostukseen, joka vaikuttaa teoriassa neutraloivasti varojen ja velkojen suhteeseen

 

 

HENKI

 

 

C0090

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin tehtyjen sijoitusten muutos

R0300

 


Vakuutustekniseen vastuuvelkaan vaikuttavat vastuuvelan kassavirrat

 

 

HENKI

VAHINKO

 

 

C0100

C0110

Vakuutusmaksutulo kauden aikana

R0310

 

 

Henkivakuutuksen ja vahinkovakuutuksen korvausten ja etuuksien määrä kauden aikana lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

R0320

 

 

Kulut (ilman sijoituskuluja)

R0330

 

 

Bruttomääräiseen vakuutustekniseen vastuuvelkaan vaikuttavat vastuuvelan kassavirrat yhteensä

R0340

 

 

Jälleenvakuutukseen liittyvät vastuuvelan kassavirrat kauden aikana (takaisin saadut saamiset, joista on vähennetty maksetut vakuutusmaksut)

R0350

 

 


Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuva muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

 

 

HENKI

VAHINKO

 

 

C0120

C0130

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka

R0360

 

 

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista

R0370

 

 

S.29.04.01

Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka

Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka – Vakuutussopimusvuosi

 

 

Vakuutuslaji

 

 

 

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Raportointikauden aikana hyväksytyt riskit

Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

 

 

C0010

C0020

Vakuutusmaksutulo raportointikauden aikana tehdyistä sopimuksista

R0010

 

 

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

R0020

 

 

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

R0030

 

 

Parhaan estimaatin muutos

R0040

 

 

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

R0050

 

 

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

R0060

 

 

Yhteensä

R0070

 

 


Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka – Vahingon sattumisvuosi

 

 

Raportointikauden jälkeen katetut riskit

Raportointikauden aikana katetut riskit

Ennen raportointikautta katetut riskit

 

 

C0030

C0040

C0050

Saadut/saatavat vakuutusmaksutuotot

R0080

 

 

 

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

R0090

 

 

 

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

R0100

 

 

 

Parhaan estimaatin muutos

R0110

 

 

 

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

R0120

 

 

 

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

R0130

 

 

 

Yhteensä

R0140

 

 

 

S.30.01.01

Perustiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista

Vahinkovakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat (10 tärkeintä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvää riskiä)

Vakuutuslaji

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Riskin tunnistekoodi

Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi

Rajoitettu jälleenvakuutus tai vastaavat järjestelyt

Suhteellinen jälleenvakuutus

Yhtiö/henkilö, johon riski liittyy

Riskin kuvaus

Katetun riskiluokan kuvaus

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

(jatkuu)

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Valuutta

Vakuutettu summa

Underwriting-mallin tyyppi

Underwriting-mallin mukainen määrä

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa, kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien

Kaikille jälleenvakuuttajille siirretty fakultatiivisen jälleenvakuutuksen maksu, joka kattaa 100 % jälleenvakuutussijoituksesta

Fakultatiivisen jälleenvakuutuksen palkkio

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 

 

 

 


Henkivakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat (10 tärkeintä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvää riskiä)

Vakuutuslaji

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Riskin tunnistekoodi

Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi

Rajoitettu jälleenvakuutus tai vastaavat järjestelyt

Suhteellinen jälleenvakuutus

Yhtiö/henkilö, johon riski liittyy

Katetun riskiluokan kuvaus

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Valuutta

(jatkuu)

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vakuutettu summa

Riskisumma

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa, kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien

Kaikille jälleenvakuuttajille siirretty fakultatiivisen jälleenvakuutuksen maksu, joka kattaa 100 % jälleenvakuutussijoituksesta

Fakultatiivisen jälleenvakuutuksen palkkio

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

 

 

 

 

 

S.30.02.01

Osuuksia koskevat tiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista

Vahinkovakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat (10 tärkeintä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvää riskiä)

Vakuutuslaji

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Riskin tunnistekoodi

Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin toiminnan koodi

Jälleenvakuuttajan osuus (%)

Valuutta

Fakultatiiviselle jälleenvakuuttajalle jälleenvakuutettu summa

Suoritettu fakultatiivinen jälleenvakuutusmaksu

Huomautukset

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Henkivakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat (10 tärkeintä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvää riskiä)

Vakuutuslaji

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Z0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Riskin tunnistekoodi

Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin toiminnan koodi

Jälleenvakuuttajan osuus (%)

Valuutta

Fakultatiiviselle jälleenvakuuttajalle jälleenvakuutettu summa

Suoritettu fakultatiivinen jälleenvakuutusmaksu

Huomautukset

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot jälleenvakuuttajista ja jälleenvakuutusmeklareista

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sijaintimaa

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Jälleenvakuutusmeklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin virallinen nimi

C0370

C0380

C0390

 

 

 

S.30.03.01

Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Sopimuksen tunnistekoodi

Jakson juokseva numero sopimuksessa

Ylitteen/kerroksen juokseva numero ohjelmassa

Ylitteiden/kerrosten määrä ohjelmassa

Rajoitettu jälleenvakuutus tai vastaavat järjestelyt

Vakuutuslaji

Katetun riskiluokan kuvaus

Jälleenvakuutussopimuksen tyyppi

Katastrofijälleenvakuutussuojan sisällyttäminen

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Valuutta

Underwriting-mallin tyyppi

Hinnoittelun perustana oleva arvioitu maksutulo (XL-ESPI)

Sopimuksen arvioitu bruttovakuutusmaksutulo (suhteellinen ja ei-suhteellinen)

Kumulatiivinen omavastuu (määrä)

Kumulatiivinen omavastuu (%)

Omapidätys tai ensisijaisuus (määrä)

Omapidätys tai ensisijaisuus (%)

Vastuuraja (määrä)

Vastuuraja (%)

(jatkuu)

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Enimmäissuoja riskiä tai tapahtumaa kohden

Enimmäissuoja sopimusta kohden

Voimaanpalautusten lukumäärä

Voimaanpalautusten kuvaukset

Jälleenvakuutuksen enimmäispalkkio

Jälleenvakuutuksen vähimmäispalkkio

Odotettavissa oleva jälleenvakuutuksen palkkio

Lisäpalkkion (overrider) enimmäismäärä

Lisäpalkkion (overrider) vähimmäismäärä

Odotettavissa oleva lisäpalkkio (overrider)

Voittopalkkion enimmäismäärä

(jatkuu)

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Voittopalkkion vähimmäismäärä

Odotettavissa oleva voittopalkkio

XL-hinnoittelukerroin 1

XL-hinnoittelukerroin 2

Kiinteä XL-vakuutusmaksu

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

 

 

 

 

 

S.30.04.01

Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta olevista osuuksista

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Sopimuksen tunnistekoodi

Jakson juokseva numero sopimuksessa

Ylitteen/kerroksen juokseva numero ohjelmassa

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin toiminnan koodi

Jälleenvakuuttajan osuus (%)

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Jälleenvakuuttajan osuudeksi siirretty altistuma

(määrä)

Vakuustyyppi (jos sovellettavissa)

Kuvaus jälleenvakuuttajien vakuudellisesta osuudesta

Vakuudenantajan koodi (jos sovellettavissa)

Vakuudenantajan koodin tyyppi

Arvioitu menevän jälleenvakuutuksen vakuutusmaksu jälleenvakuuttajan osuudesta

Huomautukset

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot jälleenvakuuttajista ja jälleenvakuutusmeklareista

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sijaintimaa

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Jälleenvakuutusmeklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin koodin tyyppi

Jälleenvakuutusmeklarin virallinen nimi

C0270

C0280

C0290

 

 

 


Vakuudenantajan koodi (jos sovellettavissa)

Vakuudenantajan koodin tyyppi (jos sovellettavissa)

Vakuudenantajan nimi (jos sovellettavissa)

C0300

C0310

C0320

 

 

 

S.31.01.01

Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Vahinkovakuutuksen korvausvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Henkivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien SLT-sairausvakuutus

Oikaisu ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Nettosaamiset

Jälleenvakuuttajien vakuudeksi panttaamat varat

Taloudelliset takuut

Käteistalletukset

Saadut takuut yhteensä

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot jälleenvakuuttajista

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sijaintimaa

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.01.04

Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

Jälleenvakuutetun yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Vahinkovakuutuksen korvausvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Henkivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien SLT-sairausvakuutus

Oikaisu ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: Saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Nettosaamiset

Jälleenvakuuttajien vakuudeksi panttaamat varat

Taloudelliset takuut

Käteistalletukset

Saadut takuut yhteensä

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

 

 

 

 

 

 


Tiedot jälleenvakuuttajista

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sijaintimaa

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.02.01

Erillisyhtiöt

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodi

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodin tyyppi

Vakuutuslaji, johon erillisyhtiön arvopaperistaminen liittyy

Laukaisevan mekanismin (laukaisevien mekanismien) tyyppi erillisyhtiössä

Sopimusperusteinen laukaiseva tapahtuma

Sama laukaiseva tapahtuma kuin kohde-etuutena olevassa ensivakuuttajan vakuutuskannassa?

Riskinsiirtorakenteesta aiheutuva perusteriski

Sopimusehdoista aiheutuva perusteriski

(jatkuu)

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ensivakuuttajakohtaisten velvoitteiden täyttämiseksi erillään pidettävät erillisyhtiön varat

Muut erillisyhtiön varat, jotka eivät ole ensivakuuttajakohtaisia ja joihin voi olla regressioikeus

Muut arvopaperistamisesta johtuvat regressioikeudet

Erillisyhtiöstä jälleenvakuutuksen mukaisesti olevat suurimmat mahdolliset velvoitteet yhteensä

Erillisyhtiö rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta koko raportointikauden ajan

Nykyiset saamiset erillisyhtiöltä

Ensivakuuttajalla erillisyhtiössä olevien olennaisten sijoitusten yksilöiminen

Muun kolmannen osapuolen kuin ensivakuuttajan/järjestäjän hoitamat arvopaperistetut omaisuuserät, jotka liittyvät ensivakuuttajaan?

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot erillisyhtiöstä

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Erillisyhtiön koodin tyyppi

Erillisyhtiön oikeudellinen luonne

Erillisyhtiön nimi

Erillisyhtiön Y-tunnus

Erillisyhtiön toimiluvan myöntänyt maa

Erillisyhtiön toimilupaehdot

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.02.04

Erillisyhtiöt

Jälleenvakuutetun yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodi

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodin tyyppi

Vakuutuslaji, johon erillisyhtiön arvopaperistaminen liittyy

Laukaisevan mekanismin (laukaisevien mekanismien) tyyppi erillisyhtiössä

Sopimusperusteinen laukaiseva tapahtuma

Sama laukaiseva tapahtuma kuin kohde-etuutena olevassa ensivakuuttajan vakuutuskannassa?

Riskinsiirtorakenteesta aiheutuva perusteriski

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Sopimusehdoista aiheutuva perusteriski

Ensivakuuttajakohtaisten velvoitteiden täyttämiseksi erillään pidettävät erillisyhtiön varat

Muut erillisyhtiön varat, jotka eivät ole ensivakuuttajakohtaisia ja joihin voi olla regressioikeus

Muut arvopaperistamisesta johtuvat regressioikeudet

Erillisyhtiöstä jälleenvakuutuksen mukaisesti olevat suurimmat mahdolliset velvoitteet yhteensä

Erillisyhtiö rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta koko raportointikauden ajan

Nykyiset saamiset erillisyhtiöltä

Ensivakuuttajalla erillisyhtiössä olevien olennaisten sijoitusten yksilöiminen

Muun kolmannen osapuolen kuin ensivakuuttajan/järjestäjän hoitamat arvopaperistetut omaisuuserät, jotka liittyvät ensivakuuttajaan?

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tiedot erillisyhtiöstä

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Erillisyhtiön koodin tyyppi

Erillisyhtiön oikeudellinen luonne

Erillisyhtiön nimi

Erillisyhtiön Y-tunnus

Erillisyhtiön toimiluvan myöntänyt maa

Erillisyhtiön toimilupaehdot

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Luottoluokka

Sisäinen luottoluokitus

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.32.01.04

Ryhmään kuuluvat yritykset

Maa

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen toimiala

Oikeudellinen muoto

Luokka (keskinäinen / muu kuin keskinäinen)

Valvontaviranomainen

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Luokittelukriteerit (ryhmän raportointivaluutassa)

 

 

Taseen loppusumma ((jälleen)vakuutusyritysten osalta)

Taseen loppusumma (muiden säänneltyjen yritysten osalta)

Taseen loppusumma (sääntelemättömien yritysten osalta)

(Jälleen)vakuutusyritysten osalta vakuutusmaksutulo ilman menevää jälleenvakuutusta IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti määriteltynä

Muuntyyppisten yritysten tai vakuutushallintayhtiöiden osalta liikevaihto yhtä kuin bruttotulo määriteltynä IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti

Vakuutustoiminnan tulos

Sijoitustoiminnan tulos

Kokonaistulos

Tilinpäätösstandardi

(jatkuu)

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 Vaikutusvaltaa koskevat kriteerit

Ryhmävalvonnan soveltamisalaan sisällyttäminen

Ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä

%:a osakepääomasta

Konsolidoidun tilinpäätöksen laadinnassa käytetty %-osuus

%:a äänioikeuksista

Muut kriteerit

Vaikutusvallan taso

Ryhmän vakavaraisuuden laskennassa käytetty suhteellinen osuus

Kyllä/Ei

Päätöksen päivämäärä, jos sovelletaan 214 artiklaa

Käytetty menetelmä ja menetelmää 1 käytettäessä yrityksen käsittely

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.33.01.04

Yksittäisiä vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat vaatimukset

 

 

 

 

 

Vain vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytetyt ETA-alueen ja ETA-alueen ulkopuoliset vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset (jotka käyttävät Solvenssi II -sääntöjä)

 

 

 

 

 

 

SCR,

markkinariski

SCR,

vastapuoliriski

SCR,

henkivakuutusriski

SCR,

sairausvakuutusriski

SCR,

vahinkovakuutusriski

SCR

Operatiivinen riski

Yrityskohtainen SCR

 

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteisön taso / erillään pidettävä rahasto tai vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Rahaston numero

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vain vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytetyt ETA-alueenja ETA-alueen ulkopuoliset vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset (jotka käyttävät Solvenssi II -sääntöjä)

 

Yrityskohtainen MCR

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä yksittäisen yrityksen oma varallisuus

Standardikaavan käyttö

Ryhmän tai yksittäisen yrityksen sisäisen mallin käyttö

Yrityskohtainen pääomavaatimuksen korotus

 

Yrityskohtaisten parametrien käyttö

Yksinkertaistusten käyttö

Osittaisen sisäisen mallin käyttö

Ryhmän tai yksittäisen yrityksen sisäinen malli

Päivämäärä, jona sisäinen malli hyväksytty ensimmäisen kerran

Päivämäärä, jona sisäisen mallin viimeisin suuri muutos hyväksytty

Pääomavaatimuksen korotuspäätöksen päivämäärä

Pääomavaatimuksen korotuksen määrä

Pääomavaatimuksen korotuksen syy

(jatkuu)

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


ETA-alueen ulkopuoliset vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset (jotka käyttävät tai eivät käytä Solvenssi II -sääntöjä) käytetystä menetelmästä riippumatta

Paikallinen pääomavaatimus

Paikallinen vähimmäispääomavaatimus

Paikallisten sääntöjen mukainen hyväksyttävä oma varallisuus

C0240

C0250

C0260

 

 

 

S.34.01.04

Muita säänneltyjä ja sääntelemättömiä rahoitusalan yrityksiä koskevat yrityskohtaiset vaatimukset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt mukaan lukien

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Yhteenlaskettu (K/E)

Pääomavaatimuksen tyyppi

Nimellinen SCR tai alakohtainen pääomavaatimus

Nimellinen MCR tai alakohtainen MCR

Nimellinen tai alakohtainen hyväksyttävä oma varallisuus

C0010

 C0020

C0030

 C0040

C0050

 C0060

C0070

 C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

S.35.01.04

Osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta

 

 

 

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä yhteensä

Vakuutustekninen vastuuvelka – vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta)

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus

 

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Käytetty ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Netto-osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta (%)

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Netto-osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta (%)

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaista vakuutusta)

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide

 

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Netto-osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta (%)

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Netto-osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta (%)

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Netto-osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta (%)

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

(jatkuu)

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty riskittömien korkojen siirtymätoimenpidettä

Pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka, johon on tehty volatiliteettikorjaus

Pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka, johon on tehty vastaavuuskorjaus

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

C0240

C0250

C0260

 

 

 

S.36.01.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Sijoittajan/lainanantajan nimi

Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodi

Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan/lainanottajan nimi

Liikkeeseenlaskijan/lainanottajan tunnistekoodi

Sijoittajan/lainanottajan tunnistekoodin tyyppi

Instrumentin tunnistekoodi

Instrumentin tunnistekoodin tyyppi

Liiketoimen tyyppi

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Liiketoimen liikkeeseenlaskupäivä

Liiketoimen erääntymispäivä

Liiketoimen valuutta

Liiketoimen sopimusperusteinen määrä / Liiketoimen hinta

Vakuuden/omaisuuserän arvo

Lunastusten/ennakkomaksujen/takaisinmaksujen määrä raportointikaudella

Raportointikaudella maksettujen osinkojen/koron/kuponkikoron ja muiden suoritettujen maksujen määrä

Liiketoimen sopimusperusteisen määrän saldo raportointipäivänä

Kuponkikorko/korko

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.36.02.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Sijoittaja/ostaja

Sijoittajan/ostajan tunnistekoodi

Sijoittajan/ostajan tunnistekoodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan/myyjän nimi

Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodi

Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodin tyyppi

Instrumentin tunnistekoodi

Instrumentin tunnistekoodin tyyppi

Liiketoimen tyyppi

Liiketoimen kaupantekopäivä

Erääntymispäivä

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

 

 

Optiot, futuurit, termiinit ja muut johdannaiset

Luottosuoja – Luottoriskinvaihtosopimukset ja takuut

Swapit

Valuutta

Nimellismäärä kaupantekopäivänä

Nimellismäärä raportointipäivänä

Vakuuden arvo

Johdannaisten käyttö (ostaja)

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän/velan tunnistekoodi

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän/velan tunnistekoodin tyyppi

Sen vastapuolen nimi, jonka vuoksi luottosuoja hankitaan

Swapin mukaisesti annettu korko (ostaja)

Swapin mukaisesti saatu korko (ostaja)

Swapin mukaisesti annettu valuutta (ostaja)

Swapin mukaisesti saatu valuutta (ostaja)

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.36.03.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Ensivakuuttajan nimi

Ensivakuuttajan tunnistekoodi

Ensivakuuttajan tunnistekoodin tyyppi

Jälleenvakuuttajan nimi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodin tyyppi

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Sopimuksen valuutta

Jälleenvakuutussopimuksen tyyppi

Jälleenvakuuttajan sopimuksen mukaisesti antama enimmäissuoja

Nettosaamiset

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Jälleenvakuutuksen tulos (jälleenvakuutetun yhteisön osalta)

Vakuutuslaji

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

 

 

 

 

 

 

 

S.36.04.01

Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan nimi

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodi

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodin tyyppi

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan nimi

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodi

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodin tyyppi

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Liiketoimen tyyppi

Liiketoimen liikkeeseenlaskupäivä

Liiketoimen perustana olevan sopimuksen voimaantulopäivä

Liiketoimen perustana olevan sopimuksen raukeamispäivä

Liiketoimen valuutta

Laukaiseva tapahtuma

Liiketoimen/vakuuden/takuun arvo

(jatkuu)

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo

Solvenssi II -taseeseen sisältymättömien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo

Remburssien/takuiden enimmäisarvo

Vakuudellisten varojen arvo

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 

S.37.01.04

Riskikeskittymä

Ulkopuolisen vastapuolen nimi

Ryhmän vastapuolen tunnistekoodi

Ryhmän vastapuolen tunnistekoodi

Maa, jossa altistuma on

Altistuman luonne

Altistuman tunnistekoodi

Altistuman tunnistekoodin tyyppi

Ulkoinen luottoluokitus

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos

Ala

(jatkuu)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ryhmään kuuluva yhteisö, jota altistuma koskee

Ryhmään kuuluvan yhteisön tunnistekoodi

Ryhmään kuuluvan yhteisön tunnistekoodin tyyppi

Erääntymisaika (vastaavaa-puoli) / Voimassaolo (vastattavaa-puoli)

Altistuman arvo

Valuutta

Enimmäissumma, joka jälleenvakuuttajan on maksettava

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

LIITE II

Yksittäisten yritysten raportointitaulukoita koskevat ohjeet

Tämä liite sisältää tämän asetuksen liitteessä I olevia taulukoita koskevat lisäohjeet. Taulukoiden ensimmäisessä sarakkeessa yksilöidään ilmoitettavat erät yksilöimällä sarakkeet ja rivit liitteessä I olevan taulukon mukaisesti.

Tässä liitteessä käytetään ilmaisua ”tämä taulukko” aina kun viitataan taulukoihin, jotka on täytettävä tämän liitteen eri jaksoissa olevien ohjeiden mukaisesti.

S.01.01 – Toimitettujen tietojen sisältö

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Kun tarvitaan erityistä perustelua, selvitystä ei saa toimittaa raportointitaulukossa, vaan se on esitettävä yritysten ja kansallisten toimivaltaisten viranomaisten välisen vuoropuhelun yhteydessä.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0020

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0010 = 1, erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0010 = 2, ilmoitetaan ”0”.

C0010/R0010

S.01.02 – Perustiedot – Yleistä

Tämän taulukon tiedot on toimitettava aina. Ainoa mahdollinen vaihtoehto on seuraava:

1 – Ilmoitettu

C0010/R0020

S.01.03 – Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillään pidettäviä rahastoja tai vastaavuuskorjauskantoja ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0030

S.02.01 – Tase

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0040

S.02.02 – Varat ja velat valuutoittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

3 – Taulukon ohjeiden mukaan ei vaadita

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0060

S.03.01 – Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska taseen ulkopuolisia eriä ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0070

S.03.02 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen saamista rajoittamattomista takuista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska rajoittamattomia takuita ei ole saatu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0080

S.03.03 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen antamista rajoittamattomista takuista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska rajoittamattomia takuita ei ole annettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0090

S.04.01 – Toiminta maittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska kotimaan ulkopuolista toimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0100

S.04.02 – Tiedot Solvenssi II:n liitteessä I olevan A osan luokasta 10, ilman rahdinkuljettajan vastuuta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska tiettyyn luokkaan liittyvää kotimaan ulkopuolista toimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0110

S.05.01 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0120

S.05.02 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

3 – Taulukon ohjeiden mukaan ei vaadita

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0130

S.06.01 – Yhteenveto sijoituksista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

4 – Ei edellytetä, koska taulukon S.06.02 tiedot ilmoitetaan neljännesvuosittain

 

5 – Ei edellytetä, koska taulukon S.06.02 tiedot ilmoitetaan vuosittain

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0140

S.06.02 – Luettelo sijoituksista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia (tätä vaihtoehtoa sovelletaan vain vuosittain raportoitaviin tietoihin)

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0150

S.06.03 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska yhteissijoitusyrityksiä ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia (tätä vaihtoehtoa sovelletaan vain vuosittain raportoitaviin tietoihin)

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0160

S.07.01 – Strukturoidut tuotteet

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska strukturoituja tuotteita ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0170

S.08.01 – Avoimet johdannaiset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska johdannaistransaktioita ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia (tätä vaihtoehtoa sovelletaan vain vuosittain raportoitaviin tietoihin)

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0180

S.08.02 – Johdannaistransaktiot

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska johdannaistransaktioita ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia (tätä vaihtoehtoa sovelletaan vain vuosittain raportoitaviin tietoihin)

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0190

S.09.01 – Kauden tuotot/voitot ja tappiot

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0200

S.10.01 – Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska arvopaperien lainaksiantamista ja takaisinostosopimuksia ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0210

S.11.01 – Vakuutena olevat omaisuuserät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vakuutena olevia omaisuuseriä ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0220

S.12.01 – Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska henkivakuutusta ja SLT-sairausvakuutusta koskevaa liiketoimintaa ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0230

S.12.02 – Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska henkivakuutusta ja SLT-sairausvakuutusta koskevaa liiketoimintaa ei ole

 

3 – Taulukon ohjeiden mukaan ei vaadita

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0240

S.13.01 – Bruttomääräinen kassavirtaennuste

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska henkivakuutusta ja SLT-sairausvakuutusta koskevaa liiketoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0250

S.14.01 – Henkivakuutusvelvoitteita koskeva analyysi

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska henkivakuutusta ja SLT-sairausvakuutusta koskevaa liiketoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0260

S.15.01 – Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska takuuehtoisia vakuutuksia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0270

S.15.02 – Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska takuuehtoisia vakuutuksia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0280

S.16.01 – Tiedot vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvista annuiteeteista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvia annuiteetteja ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0290

S.17.01 – Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0300

S.17.02 – Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

3 – Taulukon ohjeiden mukaan ei vaadita

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0310

S.18.01 – Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vahinkovakuutus)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0320

S.19.01 – Vahinkovakuutuskorvaukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0330

S.20.01 – Korvauskulujakauman kehitys

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0340

S.21.01 – Tappiojakauman riskiprofiili

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0350

S.21.02 – Vahinkovakuutusriskit

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0360

S.21.03 – Vahinkovakuutusriskien jakauma – Vakuutetun summan mukaan

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0370

S.22.01 – Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä tai siirtymätoimenpiteitä ei sovelleta

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0380

S.22.04 – Tiedot korkojen laskennan siirtymätoimenpiteestä

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska tällaisia siirtymätoimenpiteitä ei sovelleta

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0390

S.22.05 – Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen kokonaislaskenta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

1 – Ilmoitettu

2 – Ei ilmoitettu, koska tällaisia siirtymätoimenpiteitä ei sovelleta

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0400

S.22.06 – Paras estimaatti, johon on tehty maakohtainen ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska volatiliteettikorjauksia ei ole tehty

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0410

S.23.01 – Oma varallisuus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 35 artiklan 6–8 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0420

S.23.02 – Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0430

S.23.03 – Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0440

S.23.04 – Luettelo oman varallisuuden eristä

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0450

S.24.01 – Omistusyhteydet

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska omistusyhteyksiä ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0460

S.25.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu, koska standardikaavaa käytetään

 

2 – Ilmoitettu 112 artiklan mukaisen pyynnön vuoksi

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0470)

S.25.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0480

S.25.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0500

S.26.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0510

S.26.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0520

S.26.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0530

S.26.04 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0540

S.26.05 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0550

S.26.06 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0560

S.26.07 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska yksinkertaistettuja laskelmia ei käytetä

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0570

S.27.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0580

S.28.01 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Vain henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoiminta tai jälleenvakuutustoiminta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoimintaa tai jälleenvakuutustoimintaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0590

S.28.02 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoiminta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vain henkivakuutustoimintaa tai vain vahinkovakuutus- tai jälleenvakuutustoimintaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0600

S.29.01 – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0610

S.29.02 – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuva

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0620

S.29.02 – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuva

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0630

S.29.04 – Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0640

S.30.01 – Perustiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska fakultatiivisia jälleenvakuutussuojia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0650

S.30.02 – Tiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista olevista osuuksista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska fakultatiivisia jälleenvakuutussuojia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0660

S.30.03 – Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska jälleenvakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0670

S.30.04 – Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta olevista osuuksista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska jälleenvakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0680

S.31.01 – Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska jälleenvakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0690

S.31.02 – Erillisyhtiöt

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillisyhtiöitä ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0740

S.36.01 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska oman pääoman ehtoisia liiketoimia, velkojen ja varojen siirtoa koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

12 – Ei ilmoitettu, koska mikään emoyritys ei ole sekavakuutushallintayhtiö, jos ne eivät kuulu direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a, b ja c alakohdan määritelmien mukaiseen ryhmään

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0750

S.36.02 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska johdannaisia koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

12 – Ei ilmoitettu, koska mikään emoyritys ei ole sekavakuutushallintayhtiö, jos ne eivät kuulu direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a, b ja c alakohdan määritelmien mukaiseen ryhmään

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0760

S.36.03 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska sisäistä jälleenvakuutusta koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

12 – Ei ilmoitettu, koska mikään emoyritys ei ole sekavakuutushallintayhtiö, jos ne eivät kuulu direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a, b ja c alakohdan määritelmien mukaiseen ryhmään

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0770

S.36.04 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska kustannustenjakoa, ehdollisia velkoja, taseen ulkopuolisia eriä ja muita eriä koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

12 – Ei ilmoitettu, koska mikään emoyritys ei ole sekavakuutushallintayhtiö, jos ne eivät kuulu direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a, b ja c alakohdan määritelmien mukaiseen ryhmään

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0790

SR.02.01 – Tase

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja ei ole

 

14 – Ei ilmoitettu, koska liittyy vastaavuuskorjauskannalla olevaan rahastoon

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0800

SR.12.01 – Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja tai henkivakuutusta ja SLT-sairausvakuutusta koskevaa liiketoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0810

SR.17.01 – Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja tai vahinkovakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0820

SR.22.02 – Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vastaavuuskorjauskannat)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vastaavuuskorjauksia ei ole tehty

 

15 – Ei ilmoitettu, koska liittyy erillään pidettäviin rahastoihin tai jäljellä olevaan osaan

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0830

SR.22.03 – Tiedot vastaavuuskorjauksen laskennasta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vastaavuuskorjauksia ei ole tehty

 

15 – Ei ilmoitettu, koska liittyy erillään pidettäviin rahastoihin tai jäljellä olevaan osaan

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0840

SR.25.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Vain standardikaava

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu, koska standardikaavaa käytetään

 

2 – Ilmoitettu 112 artiklan mukaisen pyynnön vuoksi

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0850

SR.25.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaava ja osittainen sisäinen malli

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0860

SR.25.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sisäinen malli

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0870

SR.26.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0880

SR.26.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0890

S.26.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0900

SR.26.04 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0910

SR.26.05 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0920

SR.26.06 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0930

SR.26.07 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska yksinkertaistettuja laskelmia ei käytetä

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0940

SR.27.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

S.01.02 – Perustiedot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Yrityksen nimi

Yrityksen virallinen nimi Eri ajankohtina toimitettujen tietojen on oltava johdonmukaisia.

C0010/R0020

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

valvontaviranomaisen antama tunnistekoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla

C0010/R0030

Yrityskoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0010/R0040

Yrityksen toimiala

Ilmoitetaan raportoivan yrityksen toimiala. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista yrityksen toiminnan yksilöimiseksi:

 

1 – Sekä henki- että vahinkovakuutustoimintaa harjoittavat yritykset

 

2 – Henkivakuutusyritykset

 

3 – Vahinkovakuutusyritykset

C0010/R0050

Toimiluvan myöntänyt maa

Ilmoitetaan sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa yritykselle on myönnetty toimilupa (kotimaa).

C0010/R0070

Raportointikieli

Tietojen toimituskielen kaksikirjaiminen ISO 639-1 -koodi.

C0010/R0080

Raportoinnin toimituspäivä

Sen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle.

C0010/R0090

Raportoinnin määräpäivä

Ilmoitetaan raportointikauden viimeisen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp)

C0010/R0100

Säännöllinen/tapauskohtainen toimittaminen

Ilmoitetaan, onko kyse säännöllisesti vai tapauskohtaisesti toimitettavista tiedoista. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Säännöllinen raportointi

 

2 – Tapauskohtainen raportointi

C0010/R0110

Raportointivaluutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jossa rahamäärät on ilmoitettu kulloinkin toimitettavissa tiedoissa.

C0010/R0120

Tilinpäätösstandardit

Ilmoitetaan tilinpäätösstandardit, joita on käytetty raportoitavien erien ilmoittamisessa taulukossa S.02.01, erien arvostaminen tilinpäätöksissä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys käyttää kansainvälisiä tilinpäätösstandardeja (IFRS)

 

2 – Yritys käyttää paikallisia yleisesti hyväksyttyjä kirjanpitoperiaatteita (muita kuin IFRS-standardeja)

C0010/R0130

SCR:n laskentamenetelmä

Ilmoitetaan menetelmä, jota käytetään SCR:n laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Standardikaava

 

2 – Osittainen sisäinen malli

 

3 – Kokonainen sisäinen malli

C0010/R0140

Yrityskohtaisten parametrien käyttö

Ilmoitetaan, käyttääkö yritys yrityskohtaisia parametreja numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys käyttää yrityskohtaisia parametreja

 

2 – Yritys ei käytä yrityskohtaisia parametreja

C0010/R0150

Erillään pidettävät rahastot

Ilmoitetaan, raportoiko yritys tietoja erillään pidettävien rahastojen toiminnasta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys raportoi tietoja erillään pidettävien rahastojen toiminnasta

 

2 – Yritys ei raportoi tietoja erillään pidettävien rahastojen toiminnasta

C0010/R0170

Vastaavuuskorjaus

Ilmoitetaan, käyttääkö yritys vastaavuuskorjausta numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys käyttää vastaavuuskorjausta

 

2 – Yritys ei käytä vastaavuuskorjausta

C0010/R0180

Volatiliteettikorjaus

Ilmoitetaan, käyttääkö yritys volatiliteettikorjausta numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys käyttää volatiliteettikorjausta

 

2 – Yritys ei käytä volatiliteettikorjausta

C0010/R0190

Riskittömien korkojen siirtymätoimenpide

Ilmoitetaan, käyttääkö yritys numerotietojen raportoinnissa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys käyttää siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään

 

2 – Yritys ei käytä siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään

C0010/R0200

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide

Ilmoitetaan, käyttääkö yritys vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yritys käyttää vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

 

2 – Yritys ei käytä vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

C0010/R0210

Ensimmäinen raportointi vai uudelleenraportointi

Ilmoitetaan, toimitetaanko tiedot ensimmäistä kertaa vai uudelleen suhteessa raportoinnin määräaikaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ensimmäinen raportointi

 

2 – Uudelleenraportointi

S.01.03 – Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Kaikki erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat on ilmoitettava riippumatta siitä, ovatko ne olennaisia tietojen toimittamisen kannalta.

Ensimmäisessä taulukossa ilmoitetaan kaikki erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat. Jos erillään pidettävällä rahastolla on vastaavuuskorjauskanta, joka ei kata koko erillään pidettävää rahastoa, on ilmoitettava kolme rahastoa: yksi erillään pidettävälle rahastolle, toinen erillään pidettävän rahaston vastaavuuskorjauskannalle ja kolmas rahaston jäljellä olevalle osalle (ja päinvastoin tilanteissa, joissa vastaavuuskorjauskannalla on erillään pidettävä rahasto).

Toisessa taulukossa ilmoitetaan edellisessä kohdassa ilmoitettujen rahastojen väliset suhteet. Toisessa taulukossa raportoidaan vain ne rahastot, joilla on tällaisia suhteita.

 

ERÄ

OHJEET

Luettelo kaikista erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista (päällekkäisyydet sallitaan)

C0040

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin erillään pidettävälle rahastolle ja vastaavuuskorjauskannalle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen tunnistenumerona muissa taulukoissa.

C0050

Erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan nimi

Ilmoitetaan erillään pidettävän rahaston ja vastaavuuskorjauskannan nimi.

Jos mahdollista (kun kyse on kaupallisesta tuotteesta), on käytettävä kauppanimeä. Jos tämä ei ole mahdollista (esim. jos rahastolla on omistusyhteyksiä useampaan kaupalliseen tuotteeseen), on käytettävä eri nimeä.

Nimen on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

C0060

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / rahaston jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, onko kyse erillään pidettävästä rahastosta vai vastaavuuskorjauskannasta. Tapauksissa, joissa jokin rahasto sisältää muita rahastoja, tässä solussa on ilmoitettava kunkin rahaston tai alarahaston tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto

 

2 – Vastaavuuskorjauskanta

 

3 – Rahaston jäljellä oleva osa

C0070

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta, johon kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Ilmoitetaan, kuuluko rahastoon muita rahastoja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Rahastoon kuuluu muita rahastoja

 

2 – Rahastoon ei kuulu muita rahastoja

Vaihtoehdon 1 kohdalla on ilmoitettava vain päärahasto.

C0080

Olennaisuus

Ilmoitetaan, onko erillään pidettävä rahasto tai vastaavuuskorjauskanta olennainen yksityiskohtaisten tietojen toimittamisen kannalta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Olennainen

 

2 – Ei-olennainen

Jos rahastoon kuuluu muita rahastoja, tämä tieto ilmoitetaan vain päärahastosta.

C0090

304 artikla

Ilmoitetaan, kuuluuko erillään pidettävä rahasto direktiivin 2009/18/EY 304 artiklan soveltamisalaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 304 artiklan soveltamisalaan kuuluva erillään pidettävä rahasto – mahdollisuus osakeriskin alariskiosion käyttöön

 

2 – 304 artiklan soveltamisalaan kuuluva erillään pidettävä rahasto – ei mahdollisuutta osakeriskin alariskiosion käyttöön

 

3 – 304 artiklan soveltamisalaan kuulumaton erillään pidettävä rahasto

Luettelo erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

C0100

Sellaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen numero, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Ilmoitetaan kohdassa C0040 määritelty numero rahastoille, joihin kuuluu muita rahastoja (kohdassa C0070 valittu vaihtoehto 1).

Rahasto on toistettava niin monella rivillä kuin on tarpeen siihen kuuluvien rahastojen ilmoittamiseksi.

C0110

Toiseen rahastoon kuuluvan erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan numero

Ilmoitetaan kohdassa C0040 määritelty numero muihin rahastoihin kuuluville rahastoille.

C0120

Toiseen rahastoon kuuluva erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

Ilmoitetaan muihin rahastoihin kuuluvan rahaston luonne. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto

 

2 – Vastaavuuskorjauskanta

S.02.01 – Tase

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista ja jäljellä olevasta osasta.

Sarake ”Solvenssi II -arvo” (C0010) on täytettävä direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 ja mainittuun direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa vahvistettujen arvostusperiaatteiden perusteella.

Sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) käytettävät kirjaus- ja arvostusmenetelmät ovat ne, joita yritykset käyttävät paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti. Taulukossa SR.02.01 tätä saraketta sovelletaan vain, jos kansallisessa lainsäädännössä edellytetään tilinpäätöstä erillään pidettäviltä rahastoilta.

Yleisohjeen mukaan kukin erä raportoidaan erikseen sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo”. Sarakkeeseen ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” lisättiin kuitenkin pisteviiva, jotta siinä voidaan raportoida yhteenlasketut luvut, jos eriteltyjä lukuja ei ole saatavilla.

 

ERÄ

OHJEET

Varat

Z0020

Erillään pidettävä rahasto tai jäljellä oleva osa

Tässä kohdassa määritetään, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston numero

Kun Z0020 = 1, tämä on yrityksen rahastolle antama yksilöllinen numero. Sen on pysyttävä muuttumattomana ajan mittaan. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

Numeroa on käytettävä johdonmukaisesti tarvittaessa kaikissa taulukoissa kyseisen rahaston tunnistenumerona.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

C0020/R0010

Liikearvo

Aineeton hyödyke, joka syntyy liiketoimintojen yhdistämisen tuloksena ja joka edustaa sellaisten varojen taloudellista arvoa, joita ei voida yksilöidä tai kirjata erikseen liiketoimintojen yhdistämisessä.

C0020/R0020

Aktivoidut hankintamenot

Hankintamenot, jotka liittyvät sopimuksiin, jotka ovat voimassa tilinpäätöspäivänä ja jotka siirretään yhdeltä raportointikaudelta myöhemmille raportointikausille; ne liittyvät riskikausiin, jotka eivät ole vielä päättyneet. Henkivakuutustoiminnassa hankintamenot aktivoidaan, kun on todennäköistä, että ne saadaan takaisin.

C0010–C0020/R0030

Aineettomat hyödykkeet

Muut aineettomat hyödykkeet kuin liikearvo Yksilöitävissä oleva ei-monetaarinen omaisuuserä, jolla ei ole aineellista olomuotoa.

C0010–C0020/R0040

Laskennalliset verosaamiset

Laskennalliset verosaamiset ovat yhteisön hyväksi tulevilla kausilla luettavia veroja, jotka perustuvat:

a)

verotuksessa vähennyskelpoisiin väliaikaisiin eroihin;

b)

tulevaisuudessa käytettäviin verotuksellisiin tappioihin; ja/tai

c)

tulevaisuudessa käytettäviin verotukseen liittyviin hyvityksiin.

C0010– C0020/R0050

Eläke-etuuksien ylijäämä

Tämä on kokonaisnettoylijäämä, joka liittyy työntekijöiden eläkejärjestelmään.

C0010– C0020/R0060

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä)

Aineelliset hyödykkeet, jotka on tarkoitettu pysyvään käyttöön, ja yrityksen omassa käytössä olevat kiinteistöt. Se sisältää myös rakenteilla olevat kiinteistöt, jotka tulevat valmistuttuaan yrityksen omaan käyttöön.

C0010– C0020/R0070

Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Tämä on sijoitusten kokonaismäärä, ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevia varoja.

C0010– C0020/R0080

Kiinteistöt (muut kuin omassa käytössä olevat)

Muiden kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen määrä. Se sisältää myös rakenteilla olevat kiinteistöt, jotka eivät tule valmistuttuaan omaan käyttöön.

C0010– C0020/R0090

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

Direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 20 kohdan ja 212 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaiset omistusyhteydet ja kyseisen direktiivin 212 artiklan 1 kohdan b alakohdan määritelmän mukaiset omistusosuudet sidosyrityksissä.

Kun osa omistusyhteyteen ja sidosyrityksiin liittyvistä varoista liittyy indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin, kyseiset osat raportoidaan kohdassa C0010–C0020/R0220 ”Indeksi- ja sijoitussidonnaisten katteena olevat varat”.

C0010– C0020/R0100

Osakkeet

Tämä on listattujen ja listaamattomien osakkeiden kokonaismäärä.

Jos listattujen ja listaamattomien osakkeiden välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0110

Osakkeet – Listatut

Yritysten pääomaa edustavat osakkeet, jotka edustavat esimerkiksi yrityksessä olevia omistusosuuksia, joilla käydään kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet, eivät sisälly tähän.

Jos listattujen ja listaamattomien osakkeiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0120

Osakkeet – Listaamattomat

Yritysten pääomaa edustavat osakkeet, jotka edustavat esimerkiksi yrityksessä olevia omistusosuuksia, joilla ei käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet, eivät sisälly tähän.

Jos listattujen ja listaamattomien osakkeiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0130

Joukkovelkakirjalainat

Tämä kattaa valtion joukkovelkakirjalainat, yrityslainat, strukturoidut velkakirjat ja vakuudelliset arvopaperit.

Jos erilaisten joukkovelkakirjalainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0140

Valtion joukkovelkakirjalainat

Viranomaisten (keskushallintojen, ylikansallisten hallintoelinten, aluehallintojen tai paikallisviranomaisten) liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat ja joukkovelkakirjalainat, jotka ovat kokonaan, ehdoitta ja peruuttamattomasti Euroopan keskuspankin takaamia tai jäsenvaltioiden keskushallintojen ja keskuspankkien takaamia, kun joukkovelkakirjalainat ovat kyseisen keskushallinnon tai keskuspankin kansallisen valuutan määräisiä ja sillä rahoitettuja, tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 117 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen kansainvälisten kehityspankkien takaamia tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 118 artiklassa tarkoitettujen kansainvälisten organisaatioiden takaamia ja takuu täyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 215 artiklassa säädetyt vaatimukset.

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0150

Yrityslainat

Yritysten liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0160

Strukturoidut velkakirjat

Hybridiarvopaperit, jossa kiinteätuottoinen (tuotto saadaan kiinteiden maksujen muodossa) arvopaperi yhdistetään erilaisiin johdannaisiin. Tämän luokan ulkopuolelle jäävät valtioiden liikkeeseen laskemat kiinteätuottoiset arvopaperit. Kyse on arvopapereista, joihin on yhdistetty mitä tahansa johdannaisluokkia, mukaan lukien luottoriskinvaihtosopimukset (CDS), vakiomaturiteetin koronvaihtosopimukset (CMS) ja luottoriskioptiot (CDOp). Tähän luokkaan kuuluvia sijoituksia ei eroteta osiin.

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0170

Vakuudelliset arvopaperit

Arvopaperit, joiden arvo ja maksut johdetaan kohde-etuussalkusta. Tämä luokka sisältää omaisuusvakuudelliset arvopaperit (ABS), kiinteistövakuudelliset arvopaperit (MBS), liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit (CMBS), vakuudelliset velkasitoumukset (CDO), lainavakuudelliset velkasitoumukset (CLO) ja kiinteistölainavakuudelliset velkasitoumukset (CMO).

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0180

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavalla yrityksellä tarkoitetaan Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY 1 artiklan 2 kohdassa määriteltyä siirtokelpoisiin arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavaa yritystä (yhteissijoitusyritys) tai Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2011/61/EU 4 artiklan 1 kohdan a alakohdassa määriteltyä vaihtoehtoista sijoitusrahastoa.

C0010– C0020/R0190

Johdannaiset

Rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

a)

sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin;

b)

se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla;

c)

se toteutetaan tiettynä päivänä tulevaisuudessa.

Ilmoitetaan johdannaisen raportointipäivänä voimassa oleva Solvenssi II -arvo, jos se on positiivinen (jos arvo on negatiivinen, ks. R0790).

C0010– C0020/R0200

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin ja joita ei voi käyttää maksujen suorittamiseen ennen tiettyä erääntymispäivää eikä vaihtaa käteiseen rahaan tai siirtokelpoisiin talletuksiin ilman merkittäviä rajoituksia tai seuraamuksia.

C0010– C0020/R0210

Muut sijoitukset

Muut sijoitukset, joita ei ole vielä ilmoitettu edellä.

C0010–C0020/R0220

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat (luokiteltu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyyn vakuutuslajiin 31).

C0010– C0020/R0230

Kiinnelainat ja muut lainat

Tämä on kiinnelainojen ja muiden lainojen kokonaismäärä, ts. rahoitusvaroihin kuuluvat erät, jotka syntyvät, kun yritys lainaa varoja vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan lukien konsernitilijärjestelyt.

Jos kiinnelainojen ja muiden lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0240

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

Vakuutuksenottajille annettavat lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus (perustana oleva vakuutustekninen vastuuvelka).

Jos lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnettyjen kiinnelainojen sekä muiden kiinnelainojen ja lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0250

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille

Rahoitusvaroihin kuuluvat erät, jotka syntyvät, kun lainanantajat lainaavat varoja lainanottajille (yksityishenkilöille) vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan lukien konsernitilijärjestelyt.

Jos lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnettyjen kiinnelainojen sekä muiden kiinnelainojen ja lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0260

Muut kiinnelainat ja lainat

Rahoitusvaroihin kuuluvat erät, jotka syntyvät, kun lainanantajat lainaavat varoja lainanottajille (muille kuin niille, jotka voidaan luokitella erään R0240 tai R0250) vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan lukien konsernitilijärjestelyt.

Jos lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnettyjen kiinnelainojen sekä muiden kiinnelainojen ja lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0270

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten kokonaismäärä. Se vastaa jälleenvakuuttajan osuutta vakuutusteknisestä vastuuvelasta (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt).

C0010– C0020/R0280

Vahinkovakuutus ja NSLT-sairausvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset vahinkovakuutuksen ja NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

Jos vahinkovakuutuksen, ilman sairausvakuutusta, ja NSLT-sairausvakuutuksen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0290

Vahinkovakuutus, ilman sairausvakuutusta

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset vahinkovakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta, ilman NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0010– C0020/R0300

NSLT-sairausvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

C0010– C0020/R0310

Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia.

Jos henkivakuutuksen ilman sairausvakuutusta, indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten ja SLT-sairausvakuutuksen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0320

SLT-sairausvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

C0010– C0020/R0330

Henkivakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset henkivakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta, ilman SLT-sairausvakuutuksen sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0010– C0020/R0340

Indeksi ja sijoitussidonnainen henkivakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset indeksi- ja sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

C0010– C0020/R0350

Jälleenvakuutustalletteet

Hyväksyttyyn jälleenvakuutukseen liittyvät talletteet.

C0010– C0020/R0360

Vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta

Määrät, jotka ovat erääntyneet vakuutuksenottajien, vakuuttajien ja muiden tahojen, joilla on sidonnaisuuksia vakuutustoimintaan, maksettaviksi ja jotka eivät sisälly vakuutusteknisen vastuuvelan tuleviin kassavirtoihin.

Niihin on sisällytettävä saamiset hyväksytystä jälleenvakuutuksesta.

C0010– C0020/R0370

Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Määrät, jotka ovat erääntyneet jälleenvakuuttajien ja muiden tahojen, joilla on sidonnaisuuksia jälleenvakuutustoimintaan, maksettaviksi ja jotka eivät sisälly jälleenvakuutussopimuksista oleviin saamisiin.

Se voi sisältää: jälleenvakuuttajilta olevista saamisista maksettaviksi erääntyneet määrät, jotka liittyvät vakuutuksenottajien tai edunsaajien käsiteltyihin vahinkoihin; jälleenvakuuttajilta olevat saamiset, jotka liittyvät muihin kuin vakuutustapahtumiin tai vakuutuskorvauksiin, esimerkiksi palkkioihin.

C0010– C0020/R0380

Muut saamiset (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät)

Näihin sisältyvät saamiset työntekijöiltä tai liikekumppaneilta (muilta kuin vakuutusalan liikekumppaneilta), mukaan lukien julkisyhteisöt.

C0010– C0020/R0390

Omat osakkeet (suorassa omistuksessa olevat)

Tämä on yrityksen suorassa omistuksessa olevien omien osakkeiden kokonaismäärä.

C0010– C0020/R0400

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvät saamiset

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvien saamisten arvo.

C0010– C0020/R0410

Rahavarat

Liikkeessä olevat setelit ja metallirahat, joita käytetään yleisesti maksamiseen, ja talletukset, jotka voidaan vaadittaessa vaihtaa nimellisarvosta käteiseen rahaan ja niitä voidaan välittömästi käyttää maksamiseen sekillä, tratalla, pankkisiirrolla, suoraveloituksella tai suoralla luotolla tai muulla suoramaksuvälineellä ilman seuraamuksia tai rajoituksia.

Pankkitilejä ei saa nettouttaa, joten tähän erään kirjataan vain tilit, joiden saldo on positiivinen, ja sekkitililuotot esitetään velkojen yhteydessä, paitsi jos on olemassa sekä laillinen kuittausoikeus että osoitettavissa oleva aikomus suorittaa maksut nettomääräisinä.

C0010– C0020/R0420

Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla

Tässä ilmoitetaan kaikki muut varat, joita ei ole jo sisällytetty muihin tase-eriin.

C0010–C0020/R0500

Varat yhteensä

Tämä on kaikkien varojen kokonaismäärä.

Velat

C0010–C0020/R0510

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus

Vahinkovakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan summa.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä vähimmäispääomavaatimusten (MCR) laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

Jos vahinkovakuutuksen, ilman sairausvakuutusta, ja NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0520

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta)

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0530

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0540

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) – Paras estimaatti

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0550

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) – Riskimarginaali

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010– C0020/R0560

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0570

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0580

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus – Paras estimaatti

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0590

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus – Riskimarginaali

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010–C0020/R0600

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Henkivakuutuksen (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan summa

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

Jos henkivakuutuksen (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia), SLT-sairausvakuutuksen ja henkivakuutuksen (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0610

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0620

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0630

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus – Paras estimaatti

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0640

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus – Riskimarginaali

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010– C0020/R0650

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Tämä on henkivakuutuksen (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0660

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on henkivakuutuksen (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0670

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) – Paras estimaatti

Tämä on henkivakuutustoiminnan (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0680

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) – Riskimarginaali

Tämä on henkivakuutustoiminnan (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010– C0020/R0690

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnaisen toiminnan vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0700

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminnan (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0710

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta – Paras estimaatti

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnaisen toiminnan vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0720

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta – Riskimarginaali

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnaisen toiminnan vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0020/R0730

Muu vakuutustekninen vastuuvelka

Muu vakuutustekninen vastuuvelka, jonka yritykset ovat kirjanneet tilinpäätökseensä paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai IFRS-standardien mukaisesti.

C0010– C0020/R0740

Ehdolliset velat

Ehdollinen velka on:

a)

mahdollinen velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena ja jonka olemassaolo varmistuu vasta, kun yksi tai useampi epävarma tapahtuma, joka ei ole kokonaan yhteisön määräysvallassa, toteutuu tai jää toteutumatta tulevaisuudessa; tai

b)

olemassa oleva velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena, vaikka:

i)

ei ole todennäköistä, että velvoitteen täyttäminen edellyttää taloudellista hyötyä ilmentävien voimavarojen poistumista yrityksestä; tai

ii)

velvoitteen suuruus ei ole määritettävissä riittävän luotettavasti.

Taseeseen kirjattujen ehdollisten velkojen määrän on noudatettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 11 artiklassa säädettyjä perusteita.

C0010– C0020/R0750

Muut varaukset kuin vakuutustekninen vastuuvelka

Velat, joiden toteutumisajankohta tai toteutuva määrä on epävarma, ilman velkoja, jotka on jo ilmoitettu kohdassa ”Eläkevelvoitteet”.

Varaukset merkitään velaksi taseeseen (olettaen, että ne pystytään arvioimaan luotettavasti), kun ne edustavat velvoitteita ja kun on todennäköistä, että velvoitteiden täyttäminen edellyttää taloudellista hyötyä ilmentävien voimavarojen siirtymistä pois yhteisöstä.

C0010– C0020/R0760

Eläkevelvoitteet

Nämä ovat kokonaisnettovelvoitteita, jotka liittyvät työntekijöiden eläkejärjestelmään.

C0010– C0020/R0770

Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet

Määrät (esim. käteinen), jotka on saatu jälleenvakuuttajalta tai jotka jälleenvakuuttaja on vähentänyt jälleenvakuutussopimuksen mukaan.

C0010– C0020/R0780

Laskennalliset verovelat

Laskennalliset verovelat ovat tulevilla kausilla maksettavaksi tulevia veroja, jotka perustuvat veronalaisiin väliaikaisiin eroihin.

C0010– C0020/R0790

Johdannaiset

Rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

a)

sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin;

b)

se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla;

c)

se toteutetaan tiettynä päivänä tulevaisuudessa.

Tällä rivillä raportoidaan vain johdannaisvelat (ts. johdannaiset, joiden raportointipäivänä voimassa olevat arvot ovat negatiiviset). Johdannaisvarat raportoidaan kohdassa C0010– C0020/R0190.

Yritysten, jotka eivät arvosta johdannaisia paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti, ei tarvitse toimittaa tilinpäätöksen mukaista arvoa.

C0010– C0020/R0800

Velat luottolaitoksille

Velat, kuten kiinnelainat ja muut lainat, luottolaitoksille, ilman luottolaitosten hallussa olevia joukkovelkakirjalainoja (yritysten on mahdotonta tunnistaa kaikkia niiden liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainojen haltijoita) ja etuoikeudeltaan huonompia velkoja. Tähän on sisällytettävä myös sekkitililuotot.

C0010–C0020/R0810 (L20)

Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille

Rahoitusvelat, mukaan lukien yritysten liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat (jotka ovat tai eivät ole luottolaitosten hallussa), yrityksensä itsensä liikkeeseen laskemat strukturoidut velkakirjat sekä kiinnelainat ja muut lainat muilta yhteisöiltä kuin luottolaitoksilta.

Etuoikeudeltaan huonompia velkoja ei sisällytetä tähän kohtaan.

C0010– C0020/R0820

Vakuutusvelat ja velat vakuutusedustajille

Määrät, jotka ovat erääntyneet maksettaviksi vakuutuksenottajille, vakuuttajille ja muille tahoille, joilla on sidonnaisuuksia vakuutustoimintaan, mutta jotka eivät ole vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

Nämä sisältävät määrät, jotka ovat erääntyneet maksettaviksi jälleenvakuutusedustajille (esim. palkkiot, joita yritys ei ole vielä maksanut edustajille).

Nämä määrät eivät sisällä muilta vakuutusyhtiöiltä otettuja kiinnelainoja ja muita lainoja, jos kyseiset lainat liittyvät vain rahoitukseen eivätkä ole sidoksissa vakuutustoimintaan (tällaiset kiinnelainat ja muut lainat raportoidaan rahoitusvelkoina).

Niihin on sisällytettävä velat hyväksytystä jälleenvakuutuksesta.

C0010– C0020/R0830

Jälleenvakuutusvelat

Muut määrät kuin jälleenvakuutustoimintaan sidoksissa olevat talletteet, jotka ovat erääntyneet maksettaviksi jälleenvakuuttajille (erityisille käyttötileille) ja jotka eivät sisälly jälleenvakuutussopimuksista oleviin saamisiin.

Ne sisältävät sellaiset velat jälleenvakuuttajille, jotka liittyvät jälleenvakuuttajien osuuteen vakuutusmaksutulosta.

C0010– C0020/R0840

Velat (ostovelat, ei vakuutusvelat)

Tämä on muiden ostovelkojen kuin vakuutusvelkojen kokonaismäärä, mukaan lukien työntekijöille, toimittajille jne. maksettavat määrät, taseen vastaavaa-puolen saamisten (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät) tavoin. Näitä ovat myös velat julkisyhteisöille.

C0010– C0020/R0850

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Etuoikeudeltaan huonommat velat ovat velkoja, jotka ovat toissijaisia muihin määrättyihin velkoihin nähden, kun yritys joutuu selvitystilaan. Tämä kattaa omaksi perusvarallisuudeksi luokiteltujen ja omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärän.

Jos omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien ja siihen kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0860

Omaan perusvarallisuuteen kuulumattomat etuoikeudeltaan huonommat velat

Etuoikeudeltaan huonommat velat ovat velkoja, jotka ovat toissijaisia muihin määrättyihin velkoihin nähden, kun yritys joutuu selvitystilaan. Muut velat voivat olla vielä alempana luokituksessa. Tässä on esitettävä vain ne etuoikeudeltaan huonommat velat, joita ei luokitella omaan perusvarallisuuteen.

Jos omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien ja siihen kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0870

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat.

Jos omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien ja siihen kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0880

Kaikki muut velat, joita ei ole esitetty muualla

Tässä ilmoitetaan kaikki muut velat, joita ei ole jo sisällytetty muihin tase-eriin.

C0010– C0020/R0900

Velat yhteensä

Tämä on kaikkien velkojen kokonaismäärä.

C0010/R1000

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on yrityksen kokonaisylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, arvostettuna Solvenssi II -arvonmääritysperustan mukaan. Arvo, joka saadaan, kun varoista vähennetään velat.

C0020/R1000

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

(lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo)

Tämä on sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” ilmoitettu kokonaisylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

S.02.02 – Varat ja velast valuutoittain

Yleinen huomautus:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko on täytettävä tasetaulukon mukaisesti (S.02.01). Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä mainittuun direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Tätä taulukkoa ei tarvitse toimittaa, jos yhden valuutan osuus varoista ja myös veloista on yli 90 prosenttia.

Jos tiedot toimitetaan, raportointivaluuttaa koskevat tiedot on ilmoitettava aina riippumatta varojen ja velkojen määrästä. Valuutoittain ilmoitettavien tietojen osuuden kokonaisvaroista ja -veloista on oltava vähintään 90 prosenttia. Loput 10 prosenttia on laskettava yhteen. Jos tietty valuutta on ilmoitettava joko varoille tai veloille 90 prosentin säännön noudattamiseksi, kyseinen valuutta raportoidaan sekä varoille että veloille.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Valuutat

Ilmoitetaan kunkin raportoitavan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0020/R0020

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0020

Raportointivaluutan arvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo raportointivaluutalle.

C0040/R0020

Muiden valuuttojen arvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei raportoida raportointivaluutan (C0030/R0020) ja valuutoittain raportoitujen olennaisten valuuttojen (C0050/R0020) määräisenä ilmoitettua määrää.

C0050/R0020

Olennaisten valuuttojen arvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0030

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen kokonaisarvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä). rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) kaikille valuutoille.

C0030/R0030

Raportointivaluutan arvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen arvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) raportointivaluutalle.

C0040/R0030

Muiden valuuttojen arvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen kokonaisarvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0030) ja valuutoittain ilmoitettujen valuuttojen (C0050/R0030) määräisenä ilmoitettua määrää.

C0050/R0030

Olennaisten valuuttojen arvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen arvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0040

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0040

Raportointivaluutan arvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0040

Muiden valuuttojen arvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimusten katteena olevien varojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0040) ja valuutoittain ilmoitettujen valuuttojen (C0050/R0040) määräisenä ilmoitettua määrää.

C0050/R0040

Olennaisten valuuttojen arvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0050

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0050

Raportointivaluutan arvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0050

Muiden valuuttojen arvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0050) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0050) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0050

Olennaisten valuuttojen arvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0060

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0060

Raportointivaluutan arvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0060

Muiden valuuttojen arvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0060) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0060) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0060

Olennaisten valuuttojen arvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta arvo kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0070

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0070

Raportointivaluutan arvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0070

Muiden valuuttojen arvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0070) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0070) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0070

Olennaisten valuuttojen arvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0100

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0100

Raportointivaluutan arvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0100

Muiden valuuttojen arvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0100) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0100) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0100

Olennaisten valuuttojen arvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0110

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaisarvo (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) kaikille valuutoille.

C0030/R0110

Raportointivaluutan arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0110

Muiden valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0110) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0110) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0110

Olennaisten valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0120

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0120

Raportointivaluutan arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0120

Muiden valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0120) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0120) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0120

Olennaisten valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0130

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden sekä vakuutusvelkojen, velkojen vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0130

Raportointivaluutan arvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden sekä vakuutusvelkojen, velkojen vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0130

Muiden valuuttojen arvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden sekä vakuutusvelkojen, velkojen vakuutusedustajille sekä jälleenvakuutusvelkojen arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0130) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0130) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0130

Olennaisten valuuttojen arvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden, vakuutusvelkojen ja velkojen vakuutusedustajille sekä jälleenvakuutusvelkojen arvo kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0140

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0140

Raportointivaluutan arvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0140

Muiden valuuttojen arvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0140) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0140) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0140

Olennaisten valuuttojen arvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0150

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0150

Raportointivaluutan arvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0150

Muiden valuuttojen arvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0150) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0150) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0150

Olennaisten valuuttojen arvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0160

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0160

Raportointivaluutan arvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0160

Muiden valuuttojen arvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0160) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0160) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0160

Olennaisten valuuttojen arvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0170

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0170

Raportointivaluutan arvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0170

Muiden valuuttojen arvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0170) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0170) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0170

Olennaisten valuuttojen arvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0200

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0200

Raportointivaluutan arvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0200

Muiden valuuttojen arvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0200) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0200) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0200

Olennaisten valuuttojen arvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

S.03.01 – Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä jakso sisältää tiedot taseen ulkopuolisista eristä sekä ehdollisten velkojen enimmäisarvosta ja Solvenssi II -arvosta Solvenssi II -taseessa.

Solvenssi II -arvon osalta erät määritellään ohjeissa niiden kirjaamisen näkökulmasta. Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä mainittuun direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Takuiden mukaan sopimuksen myyjäosapuolen edellytetään suorittavan määrätyt maksut ostajaosapuolelle syntyvän tappion korvaamiseksi, kun määrätty velallinen laiminlyö maksun velkainstrumentin alkuperäisten tai muutettujen ehtojen mukaisena eräpäivänä. Takuiden oikeudellinen muoto voi vaihdella, ja ne voivat olla esimerkiksi taloudellisia takuita, rembursseja tai luottoriskijohdannaisia. Näihin eriin ei sisällytetä vakuutussopimuksista johtuvia takuita, jotka kirjataan vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Ehdollinen velka on:

a.

mahdollinen velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena ja jonka olemassaolo varmistuu vasta, kun yksi tai useampi epävarma tapahtuma, joka ei ole kokonaan yhteisön määräysvallassa, toteutuu tai jää toteutumatta tulevaisuudessa; tai

b)

olemassa oleva velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena, vaikka:

i.

ei ole todennäköistä, että velvoitteen täyttäminen edellyttää taloudellista hyötyä ilmentävien voimavarojen siirtymistä pois yhteisöstä; tai

ii.

velvoitteen suuruus ei ole määritettävissä riittävän luotettavasti.

Vakuudet ovat omaisuuseriä, joilla on rahallinen arvo, tai sitoumuksia, joilla turvataan lainanantajan asema lainanottajan maksulaiminlyöntien varalta.

Tässä taulukossa lueteltuja takuita ei ilmoiteta taulukoissa S.03.02 ja S.03.03. Tämä tarkoittaa, että tässä taulukossa ilmoitetaan vain rajoitettuja takuita.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Suurin arvo – Yrityksen antamat takuut, mukaan lukien remburssit

Kaikkien mahdollisten takuisiin liittyvien lähtevien kassavirtojen summa, jos takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat yrityksen toiselle osapuolelle antamiin takuisiin nähden. Tämä sisältää rembursseihin liittyvät kassavirrat.

Jos takuu ilmoitetaan myös ehdolliseksi velaksi rivillä R0310, suurin arvo on sisällytettävä myös tälle riville.

C0010/R0020

Suurin arvo – Yrityksen antamat takuut, mukaan lukien remburssit – Joista takuut, mukaan lukien muille samaan ryhmään kuuluville yrityksille annetut remburssit

Takuisiin liittyvä osa kohdasta C0010/R0010, mukaan lukien muille samaan ryhmään kuuluville yrityksille annetut remburssit.

C0020/R0010

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Yrityksen antamat takuut, mukaan lukien remburssit

Yrityksen antamien takuiden Solvenssi II -arvo, mukaan lukien remburssit

C0020/R0020

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Yrityksen antamat takuut, mukaan lukien remburssit – Joista takuut, mukaan lukien muille samaan ryhmään kuuluville yrityksille annetut remburssit

Se osa kohdasta C0020/R0010, joka liittyy takuisiin, mukaan lukien muille samaan ryhmään kuuluville yrityksille annetut remburssit.

C0010/R0030

Suurin arvo – Yrityksen saamat takuut, mukaan lukien remburssit

Kaikkien mahdollisten takuisiin liittyvien tulevien kassavirtojen summa, jos takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat yrityksen toiselta osapuolelta yrityksen velkojen maksun takaamiseksi saamiin takuisiin nähden (mukaan lukien remburssi ja käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt).

C0010/R0040

Suurin arvo – Yrityksen saamat takuut, mukaan lukien remburssit – Joista takuut, mukaan lukien muilta samaan ryhmään kuuluvilta yrityksiltä saadut remburssit

Se osa kohdasta C0010/R0030, joka liittyy takuisiin, mukaan lukien muilta samaan ryhmään kuuluvilta yrityksiltä saadut remburssit.

C0020/R0030

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Yrityksen antamat takuut, mukaan lukien remburssit

Yrityksen saamien takuiden Solvenssi II -arvo, mukaan lukien remburssit

C0020/R0040

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Yrityksen saamat takuut, mukaan lukien remburssit – Joista takuut, mukaan lukien muilta samaan ryhmään kuuluvilta yrityksiltä saadut remburssit

Se osa kohdasta C0020/R0030, joka liittyy takuisiin, mukaan lukien muilta samaan ryhmään kuuluvilta yrityksiltä saadut remburssit.

C0020/R0100

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Hallussa olevat annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet

Hallussa olevien, annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuuksien Solvenssi II -arvo.

C0020/R0110

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Hallussa olevat johdannaisten vakuudet

Hallussa olevien, johdannaisten vakuuksien Solvenssi II -arvo.

C0020/R0120

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi antamat varat

Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi antamien varojen Solvenssi II -arvo.

C0020/R0130

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Muut hallussa olevat vakuudet

Muiden hallussa olevien vakuuksien Solvenssi II -arvo.

C0020/R0200

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Hallussa olevat vakuudet yhteensä

Hallussa olevien vakuuksien Solvenssi II -kokonaisarvo.

C0030/R0100

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Hallussa olevat annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -arvo, jotka ovat hallussa olevan annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuuden kohteena.

C0030/R0110

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Hallussa olevat johdannaisten vakuudet

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -arvo, jotka ovat hallussa olevien johdannaisten vakuuksien kohteena.

C0030/R0120

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi antamat varat

Niiden varojen Solvenssi II -arvo, jotka ovat jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuuden kohteena.

C0030/R0130

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Muut hallussa olevat vakuudet

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -arvo, jotka ovat muun hallussa olevan vakuuden kohteena.

C0030/R0200

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Hallussa olevat vakuudet yhteensä

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -kokonaisarvo, jotka ovat muiden hallussa olevien vakuuksien kokonaismäärän kohteena.

C0020/R0210

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetettu vakuus

Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetettujen vakuuksien Solvenssi II -arvo.

C0020/R0220

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Johdannaisille asetettu vakuus

Johdannaisille asetettujen vakuuksien Solvenssi II -arvo.

C0020/R0230

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annetut varat (hyväksytty jälleenvakuutus)

Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annettujen varojen Solvenssi II -arvo (hyväksytty jälleenvakuutus).

C0020/R0240

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Muu annettu vakuus

Toisen vakuuden vakuudeksi asetetun vakuuden Solvenssi II -arvo.

C0020/R0300

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Annetut vakuudet yhteensä

Annettujen vakuuksien Solvenssi II -kokonaisarvo.

C0040/R0210

Vakuudellisten velkojen arvo – Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetettu vakuus

Niiden velkojen Solvenssi II -arvo, jotka ovat saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetetun vakuuden kohteena.

C0040/R0220

Vakuudellisten velkojen arvo – Johdannaisille asetettu vakuus

Niiden velkojen Solvenssi II -arvo, jotka ovat johdannaisille asetetun vakuuden kohteena.

C0040/R0230

Vakuudellisten velkojen arvo – Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annetut varat (hyväksytty jälleenvakuutus)

Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annettujen varojen Solvenssi II -arvo (hyväksytty jälleenvakuutus).

C0040/R0240

Vakuudellisten velkojen arvo – Muu asetettu vakuus

Niiden velkojen Solvenssi II -arvo, joille muu vakuus asetetaan.

C0040/R0300

Vakuudellisten velkojen arvo – Annetut vakuudet yhteensä

Niiden velkojen Solvenssi II -kokonaisarvo, joille vakuudet asetetaan.

C0010/R0310

Suurin arvo – Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen

Solvenssi II -taseessa arvostettuihin ehdollisiin velkoihin (taulukon S.02.01 erä C0010/R0740) sisältymättömien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo, riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

Tähän liittyvät ehdolliset velat, jotka eivät ole olennaisia.

Tähän määrään on sisällytettävä rivillä R0010 ilmoitetut takuut, jos ne katsotaan ehdollisiksi veloiksi.

C0010/R0320

Suurin arvo – Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen, josta ehdolliset velat samaan ryhmään kuuluville yhteisöille

Se osa kohdasta C0010/R0310, joka liittyy ehdollisiin velkoihin samaan ryhmään kuuluville yhteisöille.

C0010/R0330

Suurin arvo – Solvenssi II -taseessa olevat ehdolliset velat

Solvenssi II -taseessa arvostettujen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 11 artiklassa määriteltyjen ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo, riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

C0010/R0400

Suurin arvo – Ehdolliset velat yhteensä

Ehdollisten velkojen suurin mahdollinen kokonaisarvo, riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden kassavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

C0020/R0310

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen

Sellaisten ehdollisten velkojen Solvenssi II -arvo, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen.

C0020/R0330

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Solvenssi II -taseessa olevat ehdolliset velat

Solvenssi II taseessa olevien ehdollisten velkojen Solvenssi II -arvo. Tämä arvo ilmoitetaan vain sellaisten ehdollisten velkojen yhteydessä, joille ilmoitettiin arvo taulukon S.03.01 kohdassa C0010/R0330.

Jos tämä arvo on pienempi kuin taulukon S.02.01 kohdassa C0010/R0740, siitä on annettava selvitys vakavaraisuuskertomuksessa.

S.03.02 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen saamista rajoittamattomista takuista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Solvenssi II -arvon osalta erät määritellään ohjeissa niiden kirjaamisen näkökulmasta. Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä mainittuun direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Rajoittamattomat takuut koskevat takuita, joiden määrä on rajoittamaton, riippumatta siitä, onko niiden päivämäärä rajoitettu vai rajoittamaton.

Tässä taulukossa lueteltuja takuita ei ilmoiteta taulukossa S.03.01.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Takuun koodi

Saadun takuun koodi. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava yksilöllinen ja johdonmukainen ajan mittaan. Sitä ei saa käyttää muista takuista.

C0020

Takuun antajan nimi

Ilmoitetaan takuun antajan nimi

C0030

Takuun antajan koodi

Ilmoitetaan takuun antajan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta.

C0040

Takuun antajan koodin tyyppi

Yksilöidään kohdassa ”Takuun antajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0050

Samaan ryhmään kuuluva takuun antaja

Ilmoitetaan, kuuluuko takuun antaja samaan ryhmään kuin yritys.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluu samaan ryhmään

 

2 – Ei kuulu samaan ryhmään

C0060

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Ilmoitetaan takuun laukaiseva tapahtuma. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Konkurssihakemus (ISDA:n määrittelemä luottotapahtuma)

 

2 – Luokituslaitos alentaa yhteisön luottoluokitusta

 

3 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

4 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

5 – SCR:n rikkominen

 

6 – MCR:n rikkominen

 

7 – Sopimusvelvoitteen jättäminen maksamatta

 

8 – Petos

 

9 – Varojen luovutukseen liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

10 – Varojen hankintaan liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

0 – Muu

C0070

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun laukaisevan tapahtuman kuvaus siinä tapauksessa, että yritykset valitsivat vaihtoehdon ”0 – Muu” kohdassa C0060 ”Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)”.

C0080

Takuun voimaantulopäivä

Ilmoitetaan sopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0090

Oma lisävarallisuus

Tieto siitä, luokitellaanko takuu omaan lisävarallisuuteen ja esitetäänkö se seuraavissa taulukon S.23.01 erissä:

—

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut (C0010/R0340)

—

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut (C0010/R0350)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Luokitellaan omaan lisävarallisuuteen

 

2 – Ei luokitella omaan lisävarallisuuteen

S.03.03 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo yrityksen antamista rajoittamattomista takuista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Solvenssi II -arvon osalta erät määritellään ohjeissa niiden kirjaamisen näkökulmasta. Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä mainittuun direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Rajoittamattomat takuut koskevat takuita, joiden määrä on rajoittamaton, riippumatta siitä, onko niiden päivämäärä rajoitettu tai rajoittamaton.

Tässä taulukossa lueteltuja takuita ei ilmoiteta taulukossa S.03.01.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Takuun koodi

Annetun takuun koodi. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava yksilöllinen ja johdonmukainen ajan mittaan. Sitä ei saa käyttää muista takuista.

C0020

Takuun saajan nimi

Ilmoitetaan takuun saajan nimi.

C0030

Takuun saajan koodi

Ilmoitetaan takuun saajan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0040

Takuun saajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Takuun saajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0050

Samaan ryhmään kuuluva takuun saaja

Ilmoitetaan, kuuluuko takuun saaja samaan ryhmään kuin yritys.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluu samaan ryhmään

 

2 – Ei kuulu samaan ryhmään

C0060

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Luettelo takuun laukaisevista tapahtumista. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Konkurssihakemus (ISDA:n määrittelemä luottotapahtuma)

 

2 – Luokituslaitos alentaa yhteisön luottoluokitusta

 

3 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

4 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

5 – SCR:n rikkominen

 

6 – MCR:n rikkominen

 

7 – Sopimusvelvoitteen jättäminen maksamatta

 

8 – Petos

 

9 – Varojen luovutukseen liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

10 – Varojen hankintaan liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

0 – Muu

C0070

Arvio takuun suurimmasta arvosta

Kaikkien mahdollisten kassavirtojen summa, jos takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat yrityksen toiselle osapuolelle antamiin takuisiin nähden.

C0080

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun laukaisevan tapahtuman kuvaus siinä tapauksessa, että yritykset valitsivat vaihtoehdon ”0 – Muu” kohdassa C0060 ”Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)”.

C0090

Takuun voimaantulopäivä

Ilmoitetaan takuun voimaantulopäivän osoittavan päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

S.04.01 – Toiminta maittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tiedot on ilmoitettava tilinpäätöksen näkökulmasta, ts. paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti. Tiedot on kuitenkin täytettävä käyttäen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjä vakuutuslajeja. Yritysten on käytettävä samaa kirjaus- ja arvostusperustaa kuin julkistetuissa tilinpäätöksissä, uutta kirjaamista tai uudelleenarvostusta ei vaadita.

Kun vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksellä on liiketoimintaa kotimaan ulkopuolella, tiedot raportoidaan siten, että niissä erotetaan toisistaan kotijäsenvaltio, kukin muu Euroopan talousalueeseen (ETA) kuuluva maa ja kukin olennainen ETA:n ulkopuolinen maa.

a)

ETA-alueeseen kuuluvista maista on annettava seuraavat tiedot:

i.

yrityksen harjoittama liiketoiminta maassa, johon se on sijoittautunut;

ii.

liiketoiminta, jota yritys harjoittaa palveluiden tarjoamisen vapauden perusteella muissa ETA-jäsenvaltioissa;

iii.

kunkin ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin harjoittama liiketoiminta maassa, johon se on sijoittautunut;

iv.

liiketoiminta, jota kukin ETA-alueella sijaitseva sivukonttori harjoittaa palveluiden tarjoamisen vapauden perusteella muissa ETA-jäsenvaltioissa;

v.

yrityksen tai sen ETA-alueella sijaitsevien sivukonttorien vakuutusmaksutulo maassa, jossa harjoitetaan toimintaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella.

b)

Olennaisia ETA:n ulkopuolisia maita koskevat tiedot raportoidaan, kun ne ovat tarpeen, jotta raportoitaisiin vähintään 90 prosenttia bruttovakuutusmaksutulosta, tai kun ETA:n ulkopuolisessa maassa kertyvän bruttovakuutusmaksutulon osuus bruttovakuutusmaksutulon kokonaismäärästä on yli 5 prosenttia.

c)

Tiedot, joita ei ole raportoitu kunkin ETA:n ulkopuolisen maan mukaan, raportoidaan summana. Liiketoiminnan maakohtainen sijainti riippuu siitä, missä maassa liiketoimintaa harjoitetaan, mikä tarkoittaa, että liiketoiminta, jota sivukonttori harjoittaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella, raportoidaan sen maan kohdalla, johon sivukonttori on sijoittautunut.

Tietoihin on sisällytettävä ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus, ja ne on esitettävä bruttomääräisinä, ilman menevän jälleenvakuutuksen vähentämistä.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

C0010

Yritys – Yrityksen kotimaassa harjoittama liiketoiminta

Yrityksen kotimaassa harjoittaman liiketoiminnan määrä

Tähän ei sisällytetä sivukonttoreiden harjoittamaa liiketoimintaa eikä liiketoimintaa, jota yritys harjoittaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella muissa ETA-maissa kuin kotimaassaan.

C0020

Yritys – Liiketoiminta, jota yritys harjoittaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella muissa ETA-maissa kuin kotimaassaan.

Liiketoiminta, jota yritys harjoittaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella muissa ETA-maissa kuin kotimaassaan.

Tähän ei sisällytetä sivukonttoreiden harjoittamaa toimintaa.

C0030

Yritys – Minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kotimaassa harjoittama liiketoiminta

Minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kotimaassaan harjoittama liiketoiminta

C0040

Kaikki ETA-jäsenvaltiot – Kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden liiketoiminta yhteensä maassa, johon ne ovat sijoittautuneet;

Kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden liiketoiminnan kokonaismäärä maassa, johon ne ovat sijoittautuneet;

Tämä on kaikille sivukonttoreille sarakkeen C0080 summa.

C0050

Kaikki ETA-jäsenvaltiot – Kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta yhteensä

Kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden liiketoiminnan kokonaismäärä ETA-maissa, joihin ne eivät ole sijoittautuneet;

Tämä on kaikille sivukonttoreille sarakkeen C0090 summa.

C0060

Kaikki ETA-jäsenvaltiot – Yrityksen ja kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta yhteensä

Yrityksen ja kaikkien ETA-alueella sijaitsevien sivukonttoreiden liiketoiminnan kokonaismäärä ETA-maissa, joihin ne eivät ole sijoittautuneet.

Tämä on kaikille sivukonttoreille sarakkeen C0100 summa.

C0070

Kaikkien ETA:n ulkopuolisten sivukonttoreiden liiketoiminta yhteensä

Kaikkien ETA:n ulkopuolisten sivukonttoreiden liiketoiminnan määrä.

C0080

ETA-jäsenvaltio – Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin tässä maassa harjoittama liiketoiminta

Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin tässä maassa harjoittaman liiketoiminnan määrä.

C0090

ETA-jäsenvaltio – Kyseiseen maahan sijoittautuneen ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittama liiketoiminta

ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittaman liiketoiminnan määrä ETA-maissa, joihin se ei ole sijoittautunut.

C0100

ETA-jäsenvaltio – Yrityksen tai minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kyseisessä maassa harjoittama liiketoiminta

Yrityksen tai minkä tahansa ETA-alueella sijaitsevan sivukonttorin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella kyseisessä maassa harjoittaman liiketoiminnan määrä.

Tässä sarakkeessa raportoidaan kaikkiin niihin ETA-maihin liittyvät tiedot, jossa yritys tai mikä tahansa sivukonttori harjoittaa liiketoimintaa, lukuun ottamatta kotimaata. Jälkimmäisessä tapauksessa asianomainen määrä raportoidaan kohdassa C0030.

C0110

Olennainen ETA-jäsenvaltioihin kuulumaton maa – Olennaisessa ETA:n ulkopuolisessa maassa sijaitsevien sivukonttoreiden harjoittama liiketoiminta

Olennaisissa ETA:n ulkopuolisissa maissa sijaitsevien sivukonttoreiden harjoittaman liiketoiminnan määrä maassa, johon ne ovat sijoittautuneet.

R0010/C0080

Maa

Sen ETA-jäsenvaltion ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, johon sivukonttori on sijoittautunut.

R0010/C0090

ETA-jäsenvaltio – Maa

Sen ETA-jäsenvaltion ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, johon sivukonttori on sijoittautunut.

R0010/C0100

ETA-jäsenvaltio – Maa

Sen ETA-jäsenvaltion ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa harjoitetaan liiketoimintaa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella.

R0010/C0110

Olennainen ETA:n jäsenvaltioihin kuulumaton maa – Maa

Sen ETA-jäsenvaltioihin kuulumattoman maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, johon sivukonttori on sijoittautunut.

R0020

Vakuutusmaksutulo

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

R0030

Korvauskulut

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan maksettujen korvausten ja korvausvastuun, jonka suoritusvelvollisuus on syntynyt vakuutussopimuksista, muutosta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja.

R0040

Palkkiot

Syntyneet hankintakulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Se sisältää aktivoitujen hankintamenojen muutokset.

Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

S.04.02 – Tiedot Solvenssi II liitteessä I olevan A osan luokasta 10, ilman rahdinkuljettajan vastuuta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tiedot ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 159 artiklan mukaisesti. Tämä taulukko koskee vain ensivakuutusta.

Tiedot raportoidaan suhteessa palvelujen tarjoamisen vapauden käyttöön yrityksen liiketoiminnassa ja kussakin ETA-maassa. Kunkin sivukonttorin harjoittama ja palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoitettu liiketoiminta raportoidaan erikseen.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

…

Maa

Sen ETA-jäsenvaltion ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa sivukonttori sijaitsee.

C0010/R0020

Yritys – Palvelujen tarjoamisen vapaus – Moottoriajoneuvon liikennevakuutuksen vahinkotiheys (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

Solvenssi II.n liitteessä I olevan A osan luokasta 10 (ilman rahdinkuljettajan vastuuta) aiheutuneiden vahinkojen lukumäärä raportointikaudella suhteessa yrityksen palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoittamaan liiketoimintaan verrattuna vakuutettujen ajoneuvojen keskimääräiseen lukumäärään. Vakuutettujen ajoneuvojen keskimääräinen lukumäärä saadaan laskemalla keskiarvo vakuutettujen ajoneuvojen lukumääristä raportointikauden lopussa ja raportointivuotta edeltävän vuoden lopussa. Vahinkoja, joista ei ole maksettu korvauksia, ei oteta huomioon.

C0010/R0030

Yritys – Palvelujen tarjoamisen vapaus – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen korvausten keskimääräiset kulut (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

Solvenssi II:n liitteessä I olevan A osan luokan 10 (ilman rahdinkuljettajan vastuuta) keskimääräiset korvauskulut, määritettyinä jakamalla korvauskulujen määrä vahinkojen lukumäärällä. Vahinkoja, joista ei ole maksettu korvauksia, ei oteta huomioon.

C0020/R0020

…

Sivukonttori – Moottoriajoneuvon liikennevakuutuksen vahinkotiheys (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

Solvenssi II:n liitteessä I olevan A osan luokasta 10 (ilman rahdinkuljettajan vastuuta) liittyvien vahinkojen lukumäärä raportointikaudella kunkin sivukonttorin osalta suhteessa liiketoimintaan maassa, johon sivukonttori on sijoittautunut, verrattuna vakuutettujen ajoneuvojen keskimääräiseen lukumäärään. Vakuutettujen ajoneuvojen keskimääräinen lukumäärä saadaan laskemalla keskiarvo vakuutettujen ajoneuvojen lukumääristä raportointikauden lopussa ja raportointivuotta edeltävän vuoden lopussa. Vahinkoja, joista ei ole maksettu korvauksia, ei oteta huomioon.

C0030/R0020

…

Palvelujen tarjoamisen vapaus – Moottoriajoneuvon liikennevakuutuksen vahinkotiheys (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

Solvenssi II:n liitteessä I olevan A osan luokasta 10 (ilman rahdinkuljettajan vastuuta) liittyvien vahinkojen lukumäärä kunkin sivukonttorin osalta raportointikaudella suhteessa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoitettuun liiketoimintaan verrattuna vakuutettujen ajoneuvojen keskimääräiseen lukumäärään. Vakuutettujen ajoneuvojen keskimääräinen lukumäärä saadaan laskemalla keskiarvo vakuutettujen ajoneuvojen lukumääristä raportointikauden lopussa ja raportointivuotta edeltävän vuoden lopussa. Vahinkoja, joista ei ole maksettu korvauksia, ei oteta huomioon.

C0020/R0030

…

Sivukonttori – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen korvausten keskimääräiset kulut (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

Solvenssi II:n liitteessä I olevan A osan luokan 10 (ilman rahdinkuljettajan vastuuta) keskimääräiset korvauskulut kunkin sivukonttorin osalta suhteessa liiketoimintaan maassa, johon sivukonttori on sijoittautunut, määritettyinä jakamalla korvauskulujen määrä vahinkojen lukumäärällä. Vahinkoja, joista ei ole maksettu korvauksia, ei oteta huomioon.

C0030/R0030

…

Palvelujen tarjoamisen vapaus – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen korvausten keskimääräiset kulut (ilman rahdinkuljettajan vastuuta)

Solvenssi II:n liitteessä I olevan A osan luokan 10 (ilman rahdinkuljettajan vastuuta) keskimääräiset korvauskulut kunkin sivukonttorin osalta suhteessa palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella harjoitettuun liiketoimintaan, määritettyinä jakamalla korvauskulujen määrä vahinkojen lukumäärällä. Vahinkoja, joista ei ole maksettu korvauksia, ei oteta huomioon.

S.05.01 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

Yleisiä huomautuksia

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tiedot raportoidaan tilinpäätöksen näkökulmasta, ts. paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti mutta käyttäen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjä vakuutuslajeja. Yritysten on käytettävä samaa kirjaus- ja arvostusperustaa kuin julkistetuissa tilinpäätöksissä, uutta kirjaamista tai uudelleenarvostusta ei vaadita. Taulukko perustuu ajanjaksoon tilikauden alusta osavuosijakson loppuun.

Neljännesvuosiraportoinnissa hallinnolliset kulut, omaisuudenhoitokulut, hankintakulut ja yleismenot on esitettävä yhteenlaskettuina.

 

ERÄ

OHJEET

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet

C0010–C0120/R0110

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt ensivakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0010–C0120/R0120

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0130–C0160/R0130

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0010–C0160/R0140

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0010–C0160/R0200

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0210

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen vakuutusmaksutuottoja.

C0010–C0120/R0220

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuottoja.

C0130–C0160/R0230

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0010–C0160/R0240

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0010–C0160/R0300

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0310

Korvauskulut – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen vakuutussopimusten korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0120/R0320

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutussopimusten bruttomääräisiä korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0130–C0160/R0330

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutussopimusten bruttomääräisiä korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0160/R0340

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajan osuutta maksettujen korvausten ja varsinaisen korvausvastuun muutoksen summasta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0160/R0400

Korvauskulut – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0120/R0410

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen ensivakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0010–C0120/R0420

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0130–C0160/R0430

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0010–C0160/R0440

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat jälleenvakuuttajille siirrettyihin määriin liittyvän muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0010–C0160/R0500

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutosten nettomäärä edustaa ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyritysten osuus.

C0010–C0160/R0550

Aiheutuneet kulut

Kaikki yritykselle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0010–C0120/R0610

Hallinnolliset kulut – Brutto – Ensivakuutus

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu tilikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R0620

Hallinnolliset kulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R0630

Hallinnolliset kulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R0640

Hallinnolliset kulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R0700

Hallinnolliset kulut – Netto

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Nettomääräiset hallinnolliset kulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0710

Omaisuudenhoitokulut – Brutto – Ensivakuutus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R0720

Omaisuudenhoitokulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R0730

Omaisuudenhoitokulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R0740

Omaisuudenhoitokulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010-C0160/R0800

Omaisuudenhoitokulut – Netto

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy omaisuudenhoitokulujen nettomäärään.

Nettomääräiset omaisuudenhoitokulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0810

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto – Ensivakuutus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0010–C0120/R0820

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0130–C0160/R0830

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0010–C0160/R0840

Korvausten hallinnoimiskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R0900

Korvausten hallinnoimiskulut – Netto

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Nettomääräiset korvausten hallinnoimiskulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0010–C0120/R0910

Hankintakulut – Brutto – Ensivakuutus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R0920

Hankintakulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R0930

Hankintakulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R0940

Hankintakulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R1000

Hankintakulut – Netto

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Nettomääräiset korvausten hallinnoimiskulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R1010

Yleismenot – Brutto – Ensivakuutus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R1020

Yleismenot – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R1030

Yleismenot – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R1040

Yleismenot – Jälleenvakuuttajien osuus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R1100

Yleismenot – Netto

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Nettomääräiset yleismenot edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0200/R0110–R1100

Yhteensä

Kaikkien vakuutuslajien eri erät yhteensä

C0200/R1200

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0200/R1300

Kulut yhteensä

Kaikkien vakuutusteknisten kulujen määrä

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteet

C0210–C0280/R1410

Vakuutusmaksutulo – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt bruttomääräisestä toiminnasta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

Se sisältää sekä ensi- että jälleenvakuutustoiminnan.

C0210–C0280/R1420

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0210–C0280/R1500

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R1510

Vakuutusmaksutuotot – Brutto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tässä tarkoitetaan ensivakuutustoiminnan ja hyväksytyn jälleenvakuutustoiminnan vakuutusmaksutuottoja.

C0210–C0280/R1520

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Ne sisältävät jälleenvakuuttajan osuuden bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0210–C0280/R1600

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R1610

Korvauskulut – Brutto

Direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tässä tarkoitetaan ensi- ja jälleenvakuutuksen vakuutussopimusten korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0210–C0280/R1620

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajan osuutta maksettujen korvausten ja varsinaisen korvausvastuun muutoksen summasta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0210–C0280/R1700

Korvauskulut – Netto

Direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyritysten osuus.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0210–C0280/R1710

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat muun vakuutussopimuksiin liittyvän vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia. Tässä tarkoitetaan ensi- ja jälleenvakuutuksen bruttomääräistä vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0210–C0280/R1720

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Tämä on jälleenvakuuttajien osuus muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksista.

C0210–C0280/R1800

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Muun vakuutusteknisen vastuuvelan nettomuutokset, jotka liittyvät ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaan, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R1900

Aiheutuneet kulut

Kaikki yritykselle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0210–C0280/R1910

Hallinnolliset kulut – Brutto

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu tilikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R1920

Hallinnolliset kulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2000

Hallinnolliset kulut – Netto

Hallinnolliset kulut, joita yritykselle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy hallinnollisten kulujen nettomäärään.

Nettomääräiset hallinnolliset kulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R2010

Omaisuudenhoitokulut – Brutto

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R2020

Omaisuudenhoitokulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2100

Omaisuudenhoitokulut – Netto

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy omaisuudenhoitokulujen nettomäärään.

Nettomääräiset omaisuudenhoitokulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R2110

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0210–C0280/R2120

Korvausten hallinnoimiskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2200

Korvausten hallinnoimiskulut – Netto

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Nettomääräiset korvausten hallinnoimiskulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0210–C0280/R2210

Hankintakulut – Brutto

Hankintakuluihin sisältyvät kulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R2220

Hankintakulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hankintakuluihin sisältyvät kulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2300

Hankintakulut – Netto

Hankintakuluihin sisältyvät kulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska yritys on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Nettomääräiset hankintakulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R2310

Yleismenot – Brutto

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R2320

Yleismenot – Jälleenvakuuttajien osuus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2400

Yleismenot – Netto

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Nettomääräiset yleismenot edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0300/R1410–R2400

Yhteensä

Kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien erät yhteensä.

C0300/R2500

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0300/R2600

Kulut yhteensä

Kaikkien vakuutusteknisten kulujen määrä

C0210–C0280/R2700

Takaisinostojen määrä yhteensä

Tämä määrä edustaa vuoden aikana tapahtuneiden takaisinostojen kokonaismäärää.

Tämä määrä ilmoitetaan myös varsinaisissa korvauskuluissa (erä R1610).

S.05.02 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tiedot raportoidaan tilinpäätöksen näkökulmasta, ts. paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti. Taulukko perustuu ajanjaksoon tilikauden alusta osavuosijakson loppuun. Yritysten on käytettävä samaa kirjaus- ja arvostusperustaa kuin julkistetuissa tilinpäätöksissä, uutta kirjaamista tai uudelleenarvostusta ei vaadita.

Maakohtaisessa luokituksessa on käytettävä seuraavia perusteita:

—

Tiedot, jotka annetaan maittain, on täytettävä niistä viidestä maasta, joiden bruttovakuutusmaksutulon määrä on suurin kotimaan lisäksi tai kunnes 90 prosentin osuus bruttovakuutusmaksutulon kokonaismäärästä on saavutettu.

—

Ensivakuutustoiminnan osalta vakuutuslajeissa ”sairauskuluvakuutus”, ”vakuutus ansiotulon menetyksen varalta”, ”työntekijäin tapaturmavakuutus palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus” ja ”luotto- ja takausvakuutus” tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa riski sijaitsee, direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 13 kohdan määritelmän mukaisesti.

—

Ensivakuutustoiminnan osalta kaikissa muissa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin.

—

Suhteellista ja ei-suhteellista jälleenvakuutusta koskevat tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa jälleenvakuutuksenottaja sijaitsee.

Tässä taulukossa ilmaisulla ”Maa, jossa sopimus tehtiin” tarkoitetaan:

a.

maata, johon vakuutusyritys on sijoittautunut (kotimaa), kun sopimusta ei ole myyty sivukonttorin kautta tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

b.

maata, johon sivukonttori on sijoittautunut (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin sivukonttorin kautta;

c.

maata, jossa palvelujen tarjoamisen vapaudesta annettiin ilmoitus (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

d.

jos käytettiin vakuutusedustajaa tai on kyse mistä tahansa muusta tilanteesta, sovelletaan a, b tai c kohtaa riippuen siitä, kuka myi sopimuksen.

 

ERÄ

OHJEET

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet

C0020–C0060/R0010

Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) – Vahinkovakuutusvelvoitteet

Ilmoitetaan niiden maiden ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, joista annetaan vahinkovakuutusvelvoitteita koskevat tiedot.

C0080–C0140/R0110

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt ensivakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0120

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0130

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0140

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0200

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0080–C0140/R0210

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty ensivakuutukseen liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0080–C0140/R0220

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuottoja.

C0080–C0140/R0230

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0080–C0140/R0240

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0080–C0140/R0300

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0080–C0140/R0310

Korvauskulut – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen vakuutussopimusten korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0320

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella.

Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0330

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0340

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajan osuutta maksettujen korvausten summasta ja varsinaisen korvausvastuun muutoksesta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0400

Korvauskulut – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0410

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen ensivakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0420

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0430

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0440

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat jälleenvakuuttajille siirrettyihin määriin liittyvän muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0500

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutosten nettomäärä edustaa ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyritysten osuus.

C0080–C0140/R0550

Aiheutuneet kulut

Kaikki yritykselle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0140/R1200

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0140/R1300

Kulut yhteensä

Kaikkien tämän taulukon kattamia maita vastaavien vakuutusteknisten kulujen määrä.

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteet

C0160–C0200/R1400

Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) – Henkivakuutusvelvoitteet

Ilmoitetaan niiden maiden ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, joista annetaan henkivakuutusvelvoitteita koskevat tiedot.

C0220–C0280/R1410

Vakuutusmaksutulo – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt bruttomääräisestä toiminnasta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0220–C0280/R1420

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0220–C0280/R1500

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0220–C0280/R1510

Vakuutusmaksutuotot – Brutto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty ensivakuutus- ja hyväksytyn jälleenvakuutustoiminnan bruttomäärään liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0220–C0280/R1520

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, joista on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0220–C0280/R1600

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0220–C0280/R1610

Korvauskulut – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan bruttomääräisen ensivakuutuksen ja jälleenvakuutuksen korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0220–C0280/R1620

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajien osuutta maksettujen korvausten summasta ja varsinaisen korvausvastuun muutoksesta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0220–C0280/R1700

Korvauskulut – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0220–C0280/R1710

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat muun vakuutussopimuksiin liittyvän vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia. Tässä tarkoitetaan ensi- ja jälleenvakuutuksen bruttomääräistä vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0220–C0280/R1720

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Tämä on jälleenvakuuttajien osuus muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksista.

C0220–C0280/R1800

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset, jotka liittyvät ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaan, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0220–C0280/R1900

Aiheutuneet kulut

Kaikki yritykselle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0280/R2500

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0280/R2600

Kulut yhteensä

Kaikkien tämän taulukon kattamia maita vastaavien vakuutusteknisten kulujen määrä.

S.06.01 – Yhteenveto sijoituksista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä. Tämä taulukko koskee vain niitä vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä, jotka on vapautettu taulukon S.06.02 tai S.08.01 tietojen vuosittaisesta toimittamisesta direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 7 kohdan mukaisesti.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat.

Tässä taulukossa esitetään yhteenvetotiedot sijoituksista ja johdannaisista koko yrityksen tasolla, mukaan lukien indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset ja johdannaiset.

Erien arvot raportoidaan positiivisina, paitsi jos niiden Solvenssi II -arvo on negatiivinen (esim. johdannaiset, jotka ovat yrityksen velkaa).

 

ERÄ

OHJEET

C0010–C0060/R0010

Listatut sijoitukset

Listattujen sijoitusten arvo salkuittain.

Tässä taulukossa sijoitus katsotaan listatuksi, jos sillä käydään kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0020

Listaamattomat sijoitukset

Listaamattomien sijoitusten arvo salkuittain.

Tässä taulukossa listaamattomat sijoitukset ovat sijoituksia, joilla ei käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0030

Sijoitukset, joilla ei voida käydä pörssikauppaa

Sellaisten sijoitusten arvo salkuittain, joilla ei voida käydä pörssikauppaa.

Tässä taulukossa sijoitukset, joilla ei voida käydä pörssikauppaa, ovat sijoituksia, joilla ei luonteensa vuoksi käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0040

Valtion joukkovelkakirjalainat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 1, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0050

Yrityslainat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 2, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0060

Osakkeet

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 3, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0070

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 4, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0080

Strukturoidut velkakirjat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 5, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0090

Vakuudelliset arvopaperit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 6, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0100

Rahavarat ja talletukset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 7, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0110

Kiinnelainat ja muut lainat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 8, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0120

Kiinteistöt

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 9, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0130

Muut sijoitukset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 0, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0140

Futuurit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV olevaan sijoitusluokkaan A – Sijoitusluokat, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0150

Osto-optiot

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV olevaan sijoitusluokkaan B – Sijoitusluokat, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0160

Myyntioptiot

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV olevaan sijoitusluokkaan C – Sijoitusluokat, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0170

Swapit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV olevaan sijoitusluokkaan D – Sijoitusluokat, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0180

Termiinit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV olevaan sijoitusluokkaan E – Sijoitusluokat, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0010–C0060/R0190

Luottojohdannaiset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV olevaan sijoitusluokkaan F – Sijoitusluokat, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

S.06.02 – Luettelo sijoituksista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.– Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Tässä taulukossa on otettava huomioon luettelo kaikista taseeseen sisältyvistä sijoituksista, jotka ovat luokiteltavissa tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat oleviin sijoitusluokkiin 0–9. Erityisesti arvopapereiden lainaksiantamisen ja takaisinostosopimusten tapauksessa tässä taulukossa raportoidaan taseeseen sisältyvät kohde-etuutena olevat arvopaperit.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon yrityksen suorassa omistuksessa olevista sijoituksista (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella), jotka ovat luokiteltavissa sijoitusluokkiin 0–9 (kun on kyse (jälleen)vakuutusyrityksen hoitamista indeksi- ja sijoitussidonnaisista tuotteista, ilmoitetaan myös vain ne sijoitukset, jotka kuuluvat sijoitusluokkiin 0–9, eli esim. kyseiseen tuotteeseen liittyviä saamisia ja velkoja ei pitäisi ilmoittaa), seuraavin poikkeuksin:

a)

Rahavarat raportoidaan yhdellä rivillä kutakin valuuttaa kohden, kunkin erien C0060, C0070, C0080 ja C0090 yhdistelmän osalta.

b)

Siirtokelpoiset talletukset (muut rahavarat) ja muut talletukset, joiden maturiteetti on alle yksi vuosi, raportoidaan yhdellä rivillä kutakin pankin ja valuutan muodostamaa paria kohden kunkin erien C0060, C0070, C0080, C0090 ja C0290 yhdistelmän osalta.

c)

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille, mukaan lukien lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, raportoidaan kahdella rivillä, joista ensimmäinen koskee lainoja hallinto-, johto- ja valvontaelimelle, kunkin erien C0060, C0070, C0080, C0090 ja C0290 yhdistelmän osalta, ja toinen lainoja muille luonnollisille henkilöille, kunkin erien C0060, C0070, C0080, C0090 ja C0290 yhdistelmän osalta.

d)

Jälleenvakuutustalletteet raportoidaan yhdellä rivillä kunkin erien C0060, C0070, C0080 ja C0090 yhdistelmän osalta.

e)

Yrityksen omassa käytössä olevat koneet ja laitteet raportoidaan yhdellä rivillä kunkin erien C0060, C0070, C0080 ja C0090 yhdistelmän osalta.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen sijoituksista.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin sijoitus erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla muuttujilla. Jos saman omaisuuserän osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen omaisuuserä raportoidaan useammalla rivillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot sijoituksista, raportoidaan kukin sijoitus erikseen siten, että kukin sijoitus raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Tietoja ulkoisista luottoluokituksista (C0320) ja nimetyistä ulkoisista luottoluokituslaitoksista (ECAI) (C0330), voidaan rajoittaa (jättää ilmoittamatta) seuraavissa olosuhteissa:

a)

direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 ja 7 kohdan nojalla tehdyllä kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä; tai

b)

kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä tapauksissa, joissa vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksillä on käytössään sijoituksia koskevia ulkoistamisjärjestelyitä, joiden vuoksi nämä tiedot eivät ole suoraan yrityksen saatavilla.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0060

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, osakkeenomistajien rahastot, muut sisäiset rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Sidosryhmien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0070

Rahaston numero

Sovelletaan sijoituksiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0080

Vastaavuuskorjauskannan numero

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin direktiivin 2009/138/EY 77 b artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaiselle vastaavuuskorjauskannalle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä vastaavuuskorjauskannan tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri vastaavuuskorjauskannasta.

C0090

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

C0100

Vakuudeksi pantatut varat

Ilmoitetaan yrityksen taseessa pidettävät varat, jotka pantataan vakuudeksi. Osittain vakuudeksi pantattujen varojen osalta kukin omaisuuserä raportoidaan kahdella rivillä, joista ensimmäisellä raportoidaan vakuudeksi pantattu määrä ja toisella loppuosa. Vakuudeksi pantatulle osalle valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Taseessa olevat vakuudeksi pantatut varat

 

2 – Hyväksyttyä jälleenvakuutusta koskeva vakuus

 

3 – Lainattujen arvopapereiden vakuus

 

4 – Takaisinostosopimukset

 

9 – Ei vakuutta

C0110

Säilytysmaa

Sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa yrityksen varoja säilytetään. Kansainvälisten säilytysyhteisöjen, kuten Euroclearin, tapauksessa säilytysmaa on maa, joka vastaa laillista sijoittautumista, jos säilytyspalvelu on määritelty sopimusperusteisesti.

Jos samaa omaisuuserää säilytetään useammassa kuin yhdessä maassa, kukin omaisuuserä raportoidaan erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kaikkien säilytysmaiden yksilöimiseksi asianmukaisesti.

Tätä kohtaa ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita), eikä CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

CIC-luokan 9 osalta, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), liikkeeseenlaskijan maa arvioidaan kiinteistön osoitteen mukaan.

C0120

Säilytysyhteisö

Säilytysyhteisönä toimivan rahoituslaitoksen nimi.

Jos useampi kuin yksi sijoitusyhteisö säilyttää samaa omaisuuserää, kukin omaisuuserä raportoidaan erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kaikkien säilytysyhteisöjen yksilöimiseksi asianmukaisesti.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Tätä kohtaa ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita), eikä CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0130

Määrä

Sijoitusten lukumäärä, asianomaisten sijoitusten osalta.

Tätä erää ei raportoida, jos nimellisarvon mukainen määrä (C0140) raportoidaan.

C0140

Nimellisarvon mukainen määrä

Jäljellä oleva määrä, jota mitataan nimellisarvon mukaisena määränä kaikkien niiden sijoitusten osalta, joille tällä erällä on merkitystä, ja tarvittaessa nimellismääränä CIC-koodeille 72, 73, 74, 75 ja 79.

Tätä erää ei raportoida, jos kohta ”Määrä” (C0140) raportoidaan.

C0150

Arvostusmenetelmä

Ilmoitetaan arvostusmenetelmä, jota käytetään sijoitusten arvostuksessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Samojen sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

2 – Samankaltaisten sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

3 – Vaihtoehtoiset arvostusmenetelmät

 

4 – Mukautetut pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostukseen)

 

5 – IFRS:n pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostukseen)

 

6 – Arvostus markkinahintaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti

C0160

Hankinta-arvo

Hallussa olevien sijoitusten kokonaishankinta-arvo ilman kertyneitä korkoja. Ei sovelleta CIC-luokkiin 7 ja 8.

C0170

Solvenssi II -määrä yhteensä

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu arvo.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Nimellisarvon mukainen määrä” ja ”Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvosta” tuloa lisättynä ”Kertyneillä koroilla” niiden sijoitusten osalta, joita kaksi ensin mainittua erää koskee.

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Määrä” ja ”Solvenssi II -yksikköhinta” tuloa niiden sijoitusten osalta, joita nämä kaksi erää koskevat.

—

Sijoitusluokkiin 7, 8 ja 9 luokiteltavissa olevien sijoitusten tapauksessa ilmoitetaan sijoituksen Solvenssi II -arvo.

C0180

Kertynyt korko

Määritetään korollisista arvopapereista kertyneen koron määrä viimeisimmän koronmaksupäivän jälkeen. On huomattava, että tämä arvo sisältyy myös kohtaan Solvenssi II -määrä yhteensä.


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot sijoituksista

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0190

Erän nimi

Yksilöidään raportoitu erä täyttämällä taulukkoon omaisuuserän nimi (tai kiinteistön tapauksessa osoite) yrityksen antamien tietojen mukaisesti.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita. Lainat muille kuin luonnollisille henkilöille raportoidaan omalla rivillään.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodiin 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita, eikä CIC-koodeihin 71 ja 75.

C0200

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi, kun liikkeeseenlaskija määritellään yhteisöksi, joka laskee omaisuuseriä liikkeeseen sijoittajille.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan nimi on rahastonhoitajan nimi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan nimi on säilytysyhteisön nimi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0210

Liikkeeseenlaskijan koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan koodi on rahastonhoitajan koodi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan koodi on säilytysyhteisön koodi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0220

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Liikkeeseenlaskijan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei käytettävissä

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0230

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan toimiala Euroopan yhteisön tilastollisen toimialaluokituksen (NACE) viimeisimmän version (sellaisena kuin se on julkaistu EU:n asetuksessa) mukaisesti. Toimialojen yksilöinnissä on käytettävä vähintään pääluokan yksilöivää NACE-koodin kirjainviitettä (esim. ”A” tai ”A0111” olisivat hyväksyttäviä) lukuun ottamatta rahoitus- ja vakuutustoimintaan liittyvää NACE-luokitusta, jossa on käytettävä pääluokan yksilöivän kirjaimen lisäksi nelinumerotason yksilöivää koodia (esim. ”K6411”).

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan toimiala on rahastonhoitajan toimiala.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan toimiala on säilytysyhteisön toimiala.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0240

Liikkeeseenlaskijan ryhmä

Liikkeeseenlaskijan perimmäisen emoyhteisön nimi. Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten kohdalla ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0250

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan ryhmän tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0260

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei käytettävissä

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0270

Liikkeeseenlaskijan maa

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi.

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaa arvioidaan sijoituksen liikkeeseen laskevan yhteisön osoitteen mukaan.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan maa on rahastonhoitajan maa.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-luokat 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan maa on säilytysyhteisön maa.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

—

ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

—

XA: ylikansalliset liikkeeseenlaskijat

—

EU: Euroopan unionin toimielimet

C0280

Valuutta

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskun valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita) eikä CIC-koodiin 71 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

—

CIC-luokassa 9, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), valuutta vastaa valuuttaa, jonka määräisenä sijoitus tehtiin.

C0290

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen IV – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat sijoituksia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle sijoitus on alttiina.

C0300

Infrastruktuuri-investointi

Ilmoitetaan, onko kyse infrastruktuuri-investoinnista.

Infrastruktuuri-investointi määritellään investoinniksi yleishyödyllisiin palveluihin ja laitoksiin tai lainoiksi, jotka myönnetään yleishyödyllisille palveluille tai laitoksille. Esimerkkeinä voidaan mainita maksulliset tiet, sillat, tunnelit, satamat ja lentoasemat, öljyn- ja kaasunjakelu, sähkönjakelu ja sosiaalinen infrastruktuuri, kuten terveydenhuolto ja oppilaitokset.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kyse ei ole infrastruktuuri-investoinnista

 

2 – Valtiontakaus: jos on olemassa nimenomainen valtiontakaus

 

3 – Valtiolta saatava tuki, mukaan lukien julkisesti rahoitettavat hankkeet: jos alaa tuetaan hallituksen politiikalla tai julkisesti rahoitettavilla hankkeilla

 

4 – Ylikansallinen takaus / tuki: jos on olemassa nimenomainen ylikansallinen takaus tai tuki

 

9 – Muu: Muut infrastruktuurilainat tai -investoinnit, joita ei ole luokiteltu edellä mainittuihin luokkiin

C0310

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

Sovelletaan vain sijoitusluokkiin 3 ja 4.

Ilmoitetaan, onko osake tai muu osuus omistusyhteys. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei ole omistusyhteys

 

2 – On omistusyhteys

C0320

Ulkoinen luottoluokitus

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) sijoitukselle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

Tätä erää ei sovelleta sijoituksiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

C0330

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Ilmoitetaan ulkoisen luottoluokituksen antava ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI) käyttäen EAMV:n verkkosivustolla julkaistua ulkoisen luottoluokituslaitoksen nimeä.

Tämä erä raportoidaan, kun erä ”Ulkoinen luottoluokitus” (C0140) raportoidaan.

C0340

Luottoluokka

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Ilmoitetaan sijoitukselle annettu direktiivin 2009/138/EY 109 a artiklan 1 kohdassa määritelty luottoluokka.

Luottoluokassa on otettava huomioon erityisesti mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

Tätä erää ei sovelleta sijoituksiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

0 – Luottoluokka 0

 

1 – Luottoluokka 1

 

2 – Luottoluokka 2

 

3 – Luottoluokka 3

 

4 – Luottoluokka 4

 

5 – Luottoluokka 5

 

6 – Luottoluokka 6

 

9 – Luokitusta ei käytettävissä

C0350

Sisäinen luottoluokitus

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Sisäistä mallia käyttävien yritysten sijoitusten sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

C0360

Duraatio

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2 ja 4 (tarvittaessa, esimerkiksi yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jotka sijoittavat pääasiassa joukkovelkakirjalainoihin) sekä CIC-luokkiin 5 ja 6.

Sijoituksen duraatio määritellään jäljellä olevaksi modifioiduksi duraatioksi (modifioitu duraatio, joka on laskettu arvopaperin jäljellä olevan maturiteetin perusteella alkaen raportointiajankohdasta). Jos sijoituksilla ei ole kiinteää maturiteettia, käytetään ensimmäistä takaisinlunastuspäivää. Duraatio lasketaan taloudellista arvon perusteella.

C0370

Solvenssi II -yksikköhinta

Sijoituksen määrä raportointivaluutassa, jos sellainen on.

Tämä erä raportoidaan, jos taulukon ensimmäisessä osassa (”Tiedot hallussa olevista positioista”) oleva kohta ”Määrä” (C0130) on raportoitu.

Tätä erää ei raportoida, jos prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä (C0380) raportoidaan.

C0380

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Tarvittaessa sijoituksen määrä prosentteina nimellisarvon mukaisesta määrästä, hinta ilman kertynyttä korkoa.

Tämä erä raportoidaan, jos taulukon ensimmäisessä osassa (”Tiedot hallussa olevista positioista”) oleva kohta ”Nimellisarvon mukainen määrä” (C0140) on raportoitu.

Tätä erää ei raportoida, jos Solvenssi II -yksikköhinta (C0370) raportoidaan.

C0390

Erääntymispäivä

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5, 6 ja 8 sekä CIC-luokkiin 74 ja 79.

Ilmoitetaan erääntymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Se vastaa aina erääntymispäivää, myös takaisinosto-optiolla varustettujen arvopapereiden tapauksessa

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Erääntymisajaltaan rajoittamattomien arvopapereiden (perpetual securities) tapauksessa käytetään koodia ”9999-12-31”.

—

Kun CIC-luokassa 8 on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista yksityishenkilöille, raportoidaan (lainojen määrän perusteella) painotettu jäljellä oleva maturiteetti.

S.06.03 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko sisältää tietoja yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten tai rahastomuotoisten sijoitusten läpikatsomisesta, mukaan lukien silloin, kun ne ovat omistusyhteyksiä, kohde-etuusluokittain, liikkeeseenlaskumaittain ja valuutoittain. Läpikatsomista on jatkettava, kunnes sijoitusluokat, maat ja valuutat on yksilöity. Rahasto-osuusrahastojen läpikatsomisessa noudatetaan samaa lähestymistapaa.

Maiden yksilöinnissä noudatetaan läpikatsomisperiaatetta kaikkien niiden maiden yksilöimiseksi, joiden osuus jaoteltavasta rahastosta on yli 5 prosenttia, kunnes 90 prosenttia rahaston arvosta on yksilöity maittain.

Neljännesvuosittaiset tiedot raportoidaan vain silloin, kun yrityksen hallussa olevien yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten osuus (joka mitataan laskemalla yhteen taulukon S.02.01 erä C0010/R0180, taulukon S.02.01 erään C0010/R0220 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja taulukon S.02.01 erään C0010/R0090 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja jakamalla näin saatu summa taulukon S.02.01 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summalla) kaikista sijoituksista on yli 30 prosenttia.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

C0020

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0030

Kohde-etuusluokka

Ilmoitetaan yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen sijoitusluokat, saamiset ja johdannaiset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valtion joukkovelkakirjalainat

 

2 – Yrityslainat

 

3L – Julkisesti listattu osake

 

3X – Osake, jota ei ole listattu julkisesti

 

4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

 

5 – Strukturoidut velkakirjat

 

6 – Vakuudelliset arvopaperit

 

7 – Rahavarat ja talletukset

 

8 – Kiinnelainat ja muut lainat

 

9 – Kiinteistöt

 

0 – Muut sijoitukset (ml. saamiset)

 

A – Futuurit

 

B-Osto-optiot

 

C – Myyntioptiot

 

D – Swap-sopimukset

 

E – Termiinit

 

F – Luottojohdannaiset

 

L – Velat

Kun läpikatsominen kohdistuu rahasto-osuusrahastoon, luokkaa ”4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset” käytetään vain epäolennaisten jäännösarvojen tapauksessa.

C0040

Liikkeeseenlaskumaa

Kunkin erässä C0030 ilmoitetun sijoitusluokan jaottelu liikkeeseenlaskumaittain. Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan sijaintimaa.

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaa arvioidaan sijoituksen liikkeeseen laskevan yhteisön osoitteen mukaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

—

ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

—

XA: ylikansalliset liikkeeseenlaskijat

—

EU: Euroopan unionin toimielimet

—

AA: kynnysarvon soveltamisen vuoksi yhdistetyt maat

Tätä erää ei sovelleta kohdassa C0030 raportoituihin luokkiin 8 ja 9.

C0050

Valuutta

Ilmoitetaan, onko omaisuuserän luokan valuutta raportointivaluutta vai ulkomaan valuutta. Kaikkia muita valuuttoja kuin raportointivaluuttaa kutsutaan ulkomaan valuutaksi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Raportointivaluutta

 

2 – Ulkomaan valuutta

C0060

Määrä yhteensä

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten kautta sijoitettu kokonaismäärä omaisuuseräluokittain, maittain ja valuutoittain.

Veloille on raportoitava positiivinen määrä.

Johdannaisten kokonaismäärä voi olla positiivinen (jos ne ovat varoja) tai negatiivinen (jos ne ovat velkoja).

S.07.01 – Strukturoidut tuotteet

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon yrityksen salkussaan suoraan (eli ei jaotteluperiaatteen perusteella) hallussa pitämistä strukturoiduista tuotteista. Strukturoidut tuotteet määritellään sijoituksiksi, jotka kuuluvat sijoitusluokkiin 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit).

Tämän taulukon tiedot raportoidaan vain silloin, kun strukturoitujen tuotteiden määrä (joka mitataan tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyihin sijoitusluokkiin 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit) luokiteltujen sijoitusten osuutena taulukon S.02.01 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summasta) on yli 5 prosenttia.

Joissakin tapauksissa strukturoitujen tuotteiden tyypit (C0070) määrittävät strukturoituun tuotteeseen sisältyviä johdannaisia. Tällöin on käytettävä tätä luokittelua, kun strukturoitu tuote sisältää kyseisen johdannaisen.

 

ERÄ

OHJEET

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Taulukossa S.06.02 raportoitu strukturoidun tuotteen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava ajan mittaan johdonmukainen, eikä sitä saa käyttää uudelleen muista tuotteista.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0060

Vakuustyyppi

Ilmoitetaan vakuustyyppi käyttäen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä sijoitusluokkia. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valtion joukkovelkakirjalainat

 

2 – Yrityslainat

 

3 – Oma pääoma

 

4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

 

5 – Strukturoidut velkakirjat

 

6 – Vakuudelliset arvopaperit

 

7 – Rahavarat ja talletukset

 

8 – Kiinnelainat ja muut lainat

 

9 – Kiinteistöt

 

0 – Muut sijoitukset

 

10 – Ei vakuutta

Jos yhdelle strukturoidulle tuotteelle on olemassa useampi kuin yksi vakuusluokka, raportoidaan edustavin luokka.

C0070

Strukturoidun tuotteen tyyppi

Ilmoitetaan strukturoidun tuotteen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Luottoriskin vaihtolainat

Arvopaperi tai talletus, joka sisältää luottojohdannaisen (esim. luottoriskinvaihtosopimuksia tai luottoriskioptioita).

 

2 – Vakiomaturiteetin koronvaihtosopimukset

(arvopaperi, joka sisältää koronvaihtosopimuksen, jossa vaihtuvakorkoinen osuus määritetään jaksoittain uudelleen kiinteän maturiteetin markkinakoron mukaan)

 

3 – Omaisuusvakuudelliset arvopaperit

(arvopaperi, jonka vakuutena on omaisuuserä)

 

4 – Kiinteistövakuudelliset arvopaperit

(arvopaperi, jonka vakuutena on kiinteistö)

 

5 – Liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit

(arvopaperi, jonka vakuutena on kiinteistö, kuten vähittäiskaupan kiinteistö, toimistokiinteistö, teollisuuskiinteistö, monta perheasuntoa käsittävä kiinteistö tai hotelli)

 

6 – Vakuudelliset velkasitoumukset

(strukturoitu velkapaperi, jonka vakuutena on yritysten tai valtion liikkeeseen laskemista vakuudellisista tai vakuudettomista joukkovelkakirjalainoista taikka antolainausta harjoittavien pankkien yritys- tai teollisuuslaina-asiakkaille annetuista vakuudellisista tai vakuudettomista lainoista muodostuva salkku)

 

7 – Lainavakuudelliset velkasitoumukset

(arvopaperi, jonka kohde-etuutena on lainakannan rahasto, jossa arvopaperista tulevat kassavirrat ovat lähtöisin lainakannasta)

 

8 – Kiinteistölainavakuudelliset velkasitoumukset

(investointiluokkaan kuuluva arvopaperi, jonka vakuutena on joukkovelkakirjalainojen, lainojen ja muiden omaisuuserien pooli)

 

9 – Korkosidonnaiset velkakirjat ja talletukset

 

10 – Osake- ja osakeindeksisidonnaiset velkapaperit ja talletukset

 

11 – Valuutta- ja hyödykesidonnaiset velkapaperit ja talletukset

 

12 – Hybridisidonnaiset velkapaperit ja talletukset

(sisältää kiinteistöt ja osakkeet)

 

13 – Markkinasidonnaiset velkapaperit ja talletukset

 

14 – Vakuutussidonnaiset velkapaperit ja talletukset, mukaan lukien katastrofi- ja sääriskin ja kuolevuusriskin kattavat velkapaperit

 

99 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tuotteet

C0080

Pääomasuoja

Ilmoitetaan, onko tuotteella pääomasuoja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Täysi pääomasuoja

 

2 – Osittainen pääomasuoja

 

3 – Ei pääomasuojaa

C0090

Kohde-etuutena oleva arvopaperi/indeksi/salkku

Kuvataan kohde-etuuden tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Osakkeet ja rahastot (valittu osakekori tai -ryhmä)

 

2 – Valuutta (valittu valuuttakori tai -ryhmä)

 

3 – Korot ja tuotot (bondi-indeksit, tuottokäyrät, voimassa olevien lyhyt- ja pitempiaikaisten korkojen väliset erot, luottomarginaalit, inflaatioprosentit ja muut korkokantojen tai tuottojen vertailuarvot)

 

4 – Hyödykkeet (valittu perusluonteinen hyödyke tai hyödykeryhmä)

 

5 – Indeksi (valitun indeksin suorituskyky)

 

6 – Yhdistelmä (mahdollistaa edellä lueteltujen tyyppien yhdistämisen)

 

9 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tyypit (esim. taloudelliset indikaattorit)

C0100

Takaisinosto-optiolla tai myyntioptiolla varustetut

Ilmoitetaan tapauksen mukaan, onko tuote varustettu takaisinosto-optiolla ja/tai myyntioptiolla taikka molemmilla. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ostajan osto-optio

 

2 – Myyjän osto-optio

 

3 – Ostajan myyntioptio

 

4 – Myyjän myyntioptio

 

5 – Edellisten vaihtoehtojen yhdistelmä

C0110

Synteettinen strukturoitu tuote

Ilmoitetaan, onko kyse strukturoidusta tuotteesta ilman varojen siirtoa (esim. tuotteet, jotka eivät johda muiden varojen kuin rahavarojen toimitukseen, jos ilmenee epäsuotuisa / suotuisa tapahtuma). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Strukturoitu tuote ilman varojen siirtoa

 

2 – Strukturoitu tuote, joka sisältää varojen siirron

C0120

Strukturoitu tuote, joka sisältää mahdollisuuden ennakkomaksuun

Ilmoitetaan, onko kyse strukturoiduista tuotteista, jotka sisältävät mahdollisuuden ennakkomaksuun, joka katsotaan pääoman ennakoimattomaksi varhaiseksi takaisinmaksuksi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Strukturoitu tuote, joka sisältää mahdollisuuden ennakkomaksuun

 

2 – Strukturoitu tuote, joka ei sisällä mahdollisuutta ennakkomaksuun

C0130

Vakuusarvo

Strukturoituun tuotteeseen liittyvän vakuuden kokonaismäärä, riippumatta vakuuden luonteesta.

Jos vakuus annetaan salkkuperusteisesti, on raportoitava vain yhdessä sopimuksessa mainittu arvo, ei kokonaisarvoa.

C0140

Vakuussalkku

Tässä erässä ilmoitetaan, kattaako strukturoidun tuotteen vakuus vain yhden strukturoidun tuotteen, joka on yrityksen hallussa, vai useampia strukturoituja tuotteita, jotka ovat yrityksen hallussa. Nettopositioilla tarkoitetaan strukturoiduissa tuotteissa olevia positioita. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Useammasta sopimuksesta johtuvien nettopositioiden perusteella laskettu vakuus

 

2 – Yhden sopimuksen perusteella laskettu vakuus

 

10 – Ei vakuutta

C0150

Kiinteä vuotuinen tuottoaste

Ilmoitetaan tarvittaessa kuponkikorko (joka ilmaistaan desimaalina) CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit).

C0160

Muuttuva vuotuinen tuottoaste

Ilmoitetaan tarvittaessa muuttuva tuottoaste (joka ilmaistaan desimaalina) CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit). Se ilmoitetaan yleisimmin markkinaviitekorkona, johon lisätään tuottoero, tai muun muassa salkun tai indeksin tuotosta riippuvaisena tuottoasteena (kohde-etuusriippuvuus) tai kohde-etuuden hintakehityksen mukaan määräytyvinä monimutkaisempina tuottoina (polkuriippuvuus).

C0170

Tappio-osuus

Prosentuaalinen osuus (joka ilmaistaan desimaalilukuna, esim. 5 prosenttia raportoidaan muodossa 0,05) sijoitetusta määrästä, jota ei saada takaisin maksukyvyttömyyden toteamisen jälkeen, tarvittaessa CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit).

Jos tietoja ei ole määritelty sopimuksessa, tätä erää ei raportoida. Tätä erää ei sovelleta strukturoituihin tuotteisiin, jotka eivät koske luottovelvoitetta.

C0180

Kiinnitystaso

Sopimuksessa määritelty tappioprosentti (joka ilmaistaan desimaalilukuna), jonka ylittyessä tappiot vaikuttavat strukturoituun tuotteeseen, tarvittaessa CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit). Tätä erää ei sovelleta strukturoituihin tuotteisiin, jotka eivät koske luottovelvoitetta.

C0190

Irrottautumistaso

Sopimuksessa määritelty tappioprosentti (joka ilmaistaan desimaalilukuna), jonka ylittyessä tappiot eivät enää vaikuta strukturoituun tuotteeseen, tarvittaessa CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit). Tätä erää ei sovelleta strukturoituihin tuotteisiin, jotka eivät koske luottovelvoitetta.

S.08.01 – Avoimet johdannaiset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut johdannaisluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla CIC-koodeihin tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa. Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon yrityksen suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevista johdannaisista, jotka voidaan luokitella sijoitusluokkiin A–F.

Johdannaiset katsotaan varoiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on positiivinen tai nolla. Ne katsotaan veloiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on negatiivinen tai jos yritys on laskenut ne liikkeeseen. Taulukkoon on sisällytettävä sekä varoiksi että veloiksi katsottavat johdannaiset.

Tiedot raportoidaan kaikista johdannaissopimuksista, jotka ovat olleet voimassa raportointijakson aikana ja joita ei ole suljettu ennen raportointijakson viimeistä päivää.

Jos samaa johdannaista koskevat kaupat ovat toistuvia, jolloin syntyy useita avoimia positioita, johdannainen voidaan raportoida koostetusti tai nettomääräisenä, kunhan kaikki asianmukaiset ominaisuudet ovat samat ja noudattavat kutakin erää koskevaa erityisohjetta.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Johdannainen on rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

a)

Sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin.

b)

Se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla.

c)

Se toteutetaan tulevana ajankohtana.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen johdannaisista.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla erillä. Jos saman johdannaisen osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen johdannainen raportoidaan useammalla rivillä.

Erityisesti sellaisten johdannaisten osalta, joilla on useampia kuin yksi valuuttapari, johdannainen on jaettava parien mukaisiin osatekijöihin ja raportoitava eri riveillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot johdannaisista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen siten, että kukin johdannainen raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Tietoja ulkoisista luottoluokituksista (C0290) ja nimetyistä ulkoisista luottoluokituslaitoksista (ECAI) (C0300) voidaan rajoittaa (jättää ilmoittamatta) seuraavissa olosuhteissa:

c)

direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 6 ja 7 kohdan nojalla tehdyllä kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä; tai

d)

kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä tapauksissa, joissa vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksillä on käytössään sijoituksia koskevia ulkoistamisjärjestelyitä, joiden vuoksi nämä tiedot eivät ole suoraan yrityksen saatavilla.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0060

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, sidosryhmien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Sidosryhmien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0070

Rahaston numero

Sovelletaan johdannaisiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0080

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

C0090

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaissopimuksen kohde-etuutena olevan instrumentin (omaisuuserän tai velan) tunnistekoodi. Tämä erä ilmoitetaan vain sellaisista johdannaisista, joilla on yksi tai useampia kohde-etuutena olevia instrumentteja yritysten salkussa. Indeksi katsotaan yhdeksi instrumentiksi, ja se on raportoitava.

Johdannaisen kohde-etuutena olevan instrumentin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

—

”Useampia omaisuuseriä/velkoja”, jos kohde-etuutena olevia omaisuuseriä tai velkoja on useampia.

Jos kohde-etuutena on indeksi, raportoidaan indeksin koodi.

C0100

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Kohdassa ”Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Tätä erää ei raportoida johdannaisista, joiden kohde-etuutena on useampia omaisuuseriä tai velkoja.

C0110

Johdannaisen käyttö

Kuvaillaan johdannaisten käyttöä (mikro- tai makrotason suojaus, tehokas salkunhoito).

Mikrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat yksittäisen rahoitusinstrumentin (omaisuuserän tai velan), ennakoidun liiketoimen tai muun velan.

Makrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat useita rahoitusinstrumentteja (varoja tai velkoja), ennakoituja liiketoimia tai muita velkoja.

Tehokkaalla salkunhoidolla tarkoitetaan yleensä toimenpiteitä, joilla salkunhoitaja haluaa parantaa salkun tuottoa vaihtamalla (heikomman) kassavirran rakenteen rakenteeseen, jonka arvo on suurempi, käyttäen yhtä tai useampaa johdannaista ja muuttamatta sijoitussalkun koostumusta, jolloin sijoitusmäärä on pienempi ja liiketoimikustannukset matalammat.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Mikrotason suojaus

 

2 – Makrotason suojaus

 

3 – Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen

 

4 – Muu tehokas salkunhoito kuin ”Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen”

C0120

Delta

Sovelletaan vain CIC-luokkiin B ja C (Osto- ja myyntioptiot) raportointipäivän perusteella.

Deltalla mitataan option arvon muutosherkkyyttä verrattuna kohde-etuuden hinnanmuutoksiin.

Se raportoidaan desimaalilukuna.

C0130

Johdannaisen nimellismäärä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna kynnysarvolla ja kyseisellä rivillä raportoidulla sopimusten lukumäärällä. Vastaa swap-sopimusten ja termiinien osalta kyseisellä rivillä raportoitua sopimusten sopimushintaa. Jos kynnysarvo vastaa vaihteluväliä, käytetään vaihteluvälin keskiarvoa.

Nimellismäärällä tarkoitetaan suojattavaa / sijoitettavaa (kun ei kateta riskejä) määrää. Jos kyse on useista kaupoista, nimellismäärä on nettomäärä raportointipäivänä.

C0140

Ostaja/myyjä

Koskee vain futuureita ja optioita, swap-sopimuksia ja luottojohdannaissopimuksia (valuutan-, luottoriskin- ja arvopaperinvaihtosopimukset).

Ilmoitetaan, myytiinkö vai ostettiinko johdannaissopimus.

Ostajan ja myyjän asema swap-sopimuksissa määritellään suhteessa arvopaperiin tai nimellismäärään ja swap-sopimusten kassavirtoihin.

Swap-sopimuksen myyjä omistaa arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimaantuloajankohtana ja lupaa toimittaa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut lähtevät kassavirrat.

Swap-sopimuksen ostaja omistaa arvopaperin tai nimellismäärän johdannaissopimuksen päättyessä ja saa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut tulevat kassavirrat.

Käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista:, lukuun ottamatta koronvaihtosopimuksia:

 

1 – Ostaja

 

2 – Myyjä

Kun on kyse koronvaihtosopimuksista, käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista:

 

3 – FX–FL: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan vaihtuvaan korkoon

 

4 – FX–FX: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun kiinteään korkoon

 

5 – FL–FX: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan kiinteään korkoon

 

6 – FL–FL: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun vaihtuvaan korkoon

C0150

Tähän mennessä suoritettu maksu

Optioista suoritettu (jos kyse on ostosta) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien maksetut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0160

Tähän mennessä saatu maksu

Optioista saatu (jos kyse on myynnistä) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien saadut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0170

Sopimusten lukumäärä

Rivillä raportoitujen samankaltaisten johdannaissopimusten lukumäärä. Tämä on tehtyjen sopimusten lukumäärä. Vakioimattomien johdannaisten (OTC-johdannaisten) tapauksessa esim. yksi swap-sopimus raportoidaan merkitsemällä tähän kohtaan ”1” ja kymmenen swap-sopimusta, joiden ominaisuudet ovat samat, merkitsemällä tähän kohtaan ”10”.

Sopimusten lukumäärä kattaa sopimukset, jotka ovat voimassa raportointipäivänä.

C0180

Sopimuskoko

Sopimuksen kohde-etuuksien lukumäärä (esim. osakefutuureilla se vastaa kutakin johdannaissopimusta kohden erääntymisajan päätyttyä toimitettavien osakkeiden lukumäärää ja joukkolainafutuureilla kunkin sopimuksen kohde-etuutena olevaa viitemäärää).

Sopimuskoon määrittelytapa vaihtelee instrumentin tyypin mukaan. Osakefutuurien osalta sopimuskoko määritellään usein sopimuksen kohde-etuutena olevien osakkeiden lukumäärän funktiona.

Joukkolainafutuurien osalta se on sopimuksen kohde-etuutena olevien joukkolainojen nimellismäärä.

Sovelletaan vain futuureihin ja optioihin.

C0190

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Tappion enimmäismäärä purkautumistapahtumassa. Sovelletaan CIC-luokkaan F.

Jos luottojohdannaisella on täysi vakuus, enimmäistappio purkautumistapahtumassa on nolla.

C0200

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti toimitettu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa maksettua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja toimitettuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0210

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti saatu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa saatua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja saatuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0220

Alkamispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen mukaisten velvoitteiden voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Jos samaan johdannaiseen liittyy useita eri päivämääriä, ilmoitetaan vain johdannaisen ensimmäinen kaupantekopäivä ja vain yksi rivi kutakin johdannaista kohden (ei eri rivejä kullekin kaupalle) ilmoittaen kyseiseen johdannaiseen sijoitettu kokonaismäärä ottaen huomioon eri kaupantekopäivät.

Jos on kyse uudistamisesta, uudistamispäivästä tulee kyseisen johdannaisen kaupantekopäivä.

C0230

Duraatio

Johdannaisen duraatio määritellään sellaisten johdannaisten jäljellä olevaksi modifioiduksi duraatioksi, joiden duraatio on määritettävissä.

Se lasketaan tarvittaessa johdannaiseen tulevien ja siitä lähtevien kassavirtojen nettoduraationa.

C0240

Solvenssi II -arvo

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu johdannaisen arvo raportointipäivänä. Se voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

C0250

Arvostusmenetelmä

Ilmoitetaan arvostusmenetelmä, jota käytetään johdannaisten arvostuksessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Samojen sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

2 – Samankaltaisten sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

3 – Vaihtoehtoiset arvostusmenetelmät

 

6 – Arvostus markkinahintaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot johdannaisista

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0260

Vastapuolen nimi

Johdannaisen vastapuolen nimi. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Pörssilistattujen johdannaisten tapauksessa pörssimarkkinoiden nimi; tai

—

keskusvastapuoliselvityksen kohteena olevien OTC-johdannaisten tapauksessa keskusvastapuolen nimi; tai

—

muiden OTC-johdannaisten tapauksessa sopimusvastapuolen nimi.

C0270

Vastapuolen koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Vastapuolen tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0280

Vastapuolen koodin tyyppi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin.

Ilmoitetaan erässä ”Vastapuolen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0290

Ulkoinen luottoluokitus

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin.

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) johdannaisen vastapuolelle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

Tätä erää ei sovelleta johdannaisiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

C0300

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Ilmoitetaan ulkoisen luottoluokituksen antava ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI) käyttäen EAMV:n verkkosivustolla julkaistua ulkoisen luottoluokituslaitoksen nimeä.

Tämä erä raportoidaan, kun erä ”Ulkoinen luottoluokitus” (C0290) raportoidaan.

C0310

Luottoluokka

Ilmoitetaan johdannaisen vastapuolelle annettu direktiivin 2009/138/EY 109 a artiklan 1 kohdassa määritelty luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

Tätä erää ei sovelleta johdannaisiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

0 – Luottoluokka 0

 

1 – Luottoluokka 1

 

2 – Luottoluokka 2

 

3 – Luottoluokka 3

 

4 – Luottoluokka 4

 

5 – Luottoluokka 5

 

6 – Luottoluokka 6

 

9 – Luokitusta ei käytettävissä

C0320

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien yritysten sijoitusten sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

C0330

Vastapuolen ryhmä

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Vastapuolen perimmäisen emoyhteisön nimi Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

C0340

Vastapuolen ryhmän koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0350

Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0360

Sopimuksen nimi

Johdannaissopimuksen nimi.

C0370

Valuutta

Ilmoitetaan johdannaisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, ts. johdannaisen nimellismäärän valuutta (esim. optio, jonka kohde-etuutena on Yhdysvaltain dollarimääräinen summa, valuutta, jonka nimellisarvo ilmaistaan sopimusperusteisesti valuutanvaihtosopimuksen osalta jne.).

C0380

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen VI – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat johdannaisia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle johdannainen on alttiina.

C0390

Kynnysarvo

Futuurien viitehinta, optioiden toteutushinta (joukkovelkakirjojen osalta hinta on prosentuaalinen osuus nimellisarvon mukaisesta määrästä), termiinien valuuttakurssi tai korko jne.

Ei sovelleta CIC-koodiin D3 – Koronvaihto- ja valuutanvaihtosopimukset. CIC-koodin F1 – Luottoriskinvaihtosopimukset osalta sitä ei raportoida, jos se ei ole mahdollinen.

Jos kynnysarvoja on ajan mittaan useampia kuin yksi, raportoidaan seuraava kynnysarvo.

Kun johdannaisella on kynnysarvojen vaihteluväli, arvot raportoidaan erotettuina pilkulla, jos vaihteluväli ei ole jatkuva, ja jos vaihteluväli on jatkuva, se raportoidaan käyttäen yhdysviivaa.

C0400

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Ilmoitetaan tapahtuma, joka aiheuttaa sopimuksen purkautumisen säännönmukaisten erääntymis- tai voimassaoloehtojen vastaisesti. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kohde-etuutena olevan yhteisön tai referenssiyhteisön konkurssi

 

2 – Kohde-etuutena olevan referenssiomaisuuserän arvon heikkeneminen

 

3 – Epäsuotuisa muutos kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai yhteisön luottoluokituksessa

 

4 – Novaatio, ts. johdannaisen alla olevan obligaation korvaaminen uudella obligaatiolla tai johdannaisen osapuolen korvaaminen uudella osapuolella

 

5 – Useita tapahtumia tai tapahtumien yhdistelmä

 

6 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tapahtumat

 

9 – Ei sopimuksen purkautumisen käynnistävää tapahtumaa

C0410

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Ilmoitetaan vaihtohinnan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0420

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Ilmoitetaan swap-sopimuksen mukaisen nimellismäärän valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0430

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksessa määritelty johdannaissopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. erääntymispäivä tai (eurooppalaisten tai amerikkalaisten) optioiden määräaika jne.

S.08.02 – Johdannaistransaktiot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut johdannaisluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat ja viittauksilla CIC-koodeihin tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä V – CIC-taulukko olevia koodeja.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon yrityksen suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevista suljetuista johdannaisista, jotka voidaan luokitella sijoitusluokkiin A–F. Kun sopimus on edelleen avoin mutta sen kokoa on pienennetty, raportoidaan suljettu osuus.

Johdannaiset katsotaan varoiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on positiivinen tai nolla. Ne katsotaan veloiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on negatiivinen tai jos yritys on laskenut ne liikkeeseen. Taulukkoon on sisällytettävä sekä varoiksi että veloiksi katsottavat johdannaiset.

Suljettu johdannaiset ovat johdannaisia, jotka olivat avoimia jossain viitejakson vaiheessa (ts. viimeisellä vuosineljänneksellä, jos taulukko toimitetaan neljännesvuosittain, tai viimeisenä vuonna, jos taulukko toimitetaan vain vuosittain) mutta jotka suljettiin ennen raportointikauden päättymistä.

Jos samaa johdannaista koskevat kaupat ovat toistuvia, johdannainen voidaan raportoida koostetusti tai nettomääräisenä (jolloin ilmoitetaan vain ensimmäiset ja viimeiset kaupantekopäivät), kunhan kaikki asianmukaiset ominaisuudet ovat samat ja noudattavat kutakin erää koskevaa erityisohjetta.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Johdannainen on rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

d)

Sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin.

e)

Se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla.

f)

Se toteutetaan tulevana ajankohtana.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen johdannaisista.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla erillä. Jos saman johdannaisen osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen johdannainen raportoidaan useammalla rivillä.

Erityisesti sellaisten johdannaisten osalta, joilla on useampia kuin yksi valuuttapari, johdannainen on jaettava parien mukaisiin osatekijöihin ja raportoitava eri riveillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot johdannaisista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen siten, että kukin johdannainen raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0060

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, sidosryhmien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutus

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Sidosryhmien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0070

Rahaston numero

Sovelletaan johdannaisiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0080

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

C0090

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaissopimuksen kohde-etuutena olevan instrumentin (omaisuuserän tai velan) tunnistekoodi. Tämä erä ilmoitetaan vain sellaisista johdannaisista, joilla on yksi tai useampia kohde-etuutena olevia instrumentteja yritysten salkussa. Indeksi katsotaan yhdeksi instrumentiksi, ja se on raportoitava.

Johdannaisen kohde-etuutena olevan instrumentin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

—

”Useampia omaisuuseriä/velkoja”, jos kohde-etuutena olevia omaisuuseriä tai velkoja on useampia.

Jos kohde-etuutena on indeksi, raportoidaan indeksin koodi.

C0100

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Kohdassa ”Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Tätä erää ei raportoida johdannaisista, joiden kohde-etuutena on useampia omaisuuseriä tai velkoja.

C0110

Johdannaisen käyttö

Kuvaillaan johdannaisten käyttöä (mikro- tai makrotason suojaus, tehokas salkunhoito).

Mikrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat yksittäisen rahoitusinstrumentin (omaisuuserän tai velan), ennakoidun liiketoimen tai muun velan.

Makrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat useita rahoitusinstrumentteja (varoja tai velkoja), ennakoituja liiketoimia tai muita velkoja.

Tehokkaalla salkunhoidolla tarkoitetaan yleensä toimenpiteitä, joilla salkunhoitaja haluaa parantaa salkun tuottoa vaihtamalla (heikomman) kassavirran rakenteen rakenteeseen, jonka arvo on suurempi, käyttäen yhtä tai useampaa johdannaista ja muuttamatta sijoitussalkun koostumusta, jolloin sijoitusmäärä on pienempi ja liiketoimikustannukset matalammat.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Mikrotason suojaus

 

2 – Makrotason suojaus

 

3 – Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen

 

4 – Muu tehokas salkunhoito kuin ”Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen”

C0120

Johdannaisen nimellismäärä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna kynnysarvolla ja kyseisellä rivillä raportoidulla sopimusten lukumäärällä. Vastaa swap-sopimusten ja termiinien osalta kyseisellä rivillä raportoitua sopimusten sopimushintaa.

Nimellismäärällä tarkoitetaan suojattavaa / sijoitettavaa (kun ei kateta riskejä) määrää. Jos kyse on useista kaupoista, nimellismäärä on nettomäärä raportointipäivänä.

C0130

Ostaja/myyjä

Koskee vain futuureita ja optioita, swap-sopimuksia ja luottojohdannaissopimuksia (valuutan-, luottoriskin- ja arvopaperinvaihtosopimukset).

Ilmoitetaan, myytiinkö vai ostettiinko johdannaissopimus.

Ostajan ja myyjän asema swap-sopimuksissa määritellään suhteessa arvopaperiin tai nimellismäärään ja swap-sopimusten kassavirtoihin.

Swap-sopimuksen myyjä omistaa arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimaantuloajankohtana ja lupaa toimittaa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut lähtevät kassavirrat.

Swap-sopimuksen ostaja omistaa arvopaperin tai nimellismäärän johdannaissopimuksen päättyessä ja saa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut tulevat kassavirrat.

Käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista:, lukuun ottamatta koronvaihtosopimuksia:

 

1 – Ostaja

 

2 – Myyjä

Kun on kyse koronvaihtosopimuksista, käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista:

 

3 – FX–FL: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan vaihtuvaan korkoon

 

4 – FX–FX: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun kiinteään korkoon

 

5 – FL–FX: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan kiinteään korkoon

 

6 – FL–FL: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun vaihtuvaan korkoon

C0140

Tähän mennessä suoritettu maksu

Optioista suoritettu (jos kyse on ostosta) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien maksetut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0150

Tähän mennessä saatu maksu

Optioista saatu (jos kyse on myynnistä) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien saadut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0160

Tähän mennessä kertynyt voitto ja tappio

Johdannaisesta sen voimaantulosta alkaen kertyneen voiton ja tappion määrä, realisoituneena sulkemis-/erääntymispäivänä. Vastaa myyntipäivän arvon (hinnan) ja hankintapäivän arvon (hinnan) välistä erotusta.

Tämä määrä voi olla positiivinen (voitto) tai negatiivinen (tappio).

C0170

Sopimusten lukumäärä

Rivillä raportoitujen samankaltaisten johdannaissopimusten lukumäärä. Vakioimattomien johdannaisten (OTC-johdannaisten) tapauksessa esim. yksi swap-sopimus raportoidaan merkitsemällä tähän kohtaan ”1” ja kymmenen swap-sopimusta, joiden ominaisuudet ovat samat, merkitsemällä tähän kohtaan ”10”.

Sopimusten lukumäärä kattaa tehdyt sopimukset, jotka oli suljettu raportointipäivään mennessä.

C0180

Sopimuskoko

Sopimuksen kohde-etuuksien lukumäärä (esim. osakefutuureilla se vastaa kutakin johdannaissopimusta kohden erääntymisajan päätyttyä toimitettavien osakkeiden lukumäärää ja joukkolainafutuureilla kunkin sopimuksen kohde-etuutena olevaa viitemäärää).

Sopimuskoon määrittelytapa vaihtelee instrumentin tyypin mukaan. Osakefutuurien osalta sopimuskoko määritellään usein sopimuksen kohde-etuutena olevien osakkeiden lukumäärän funktiona.

Joukkolainafutuurien osalta se on sopimuksen kohde-etuutena olevien joukkolainojen nimellismäärä.

Sovelletaan vain futuureihin ja optioihin.

C0190

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Tappion enimmäismäärä purkautumistapahtumassa. Sovelletaan CIC-luokkaan F.

C0200

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti toimitettu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa maksettua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja toimitettuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0210

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti saatu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa saatua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja saatuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0220

Alkamispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen mukaisten velvoitteiden voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Jos sama johdannainen on useiden kauppojen kohteena, ilmoitetaan vain johdannaisen ensimmäinen kaupantekopäivä ja vain yksi rivi kutakin johdannaista kohden (ei eri rivejä kullekin kaupalle) ilmoittaen kyseiseen johdannaiseen sijoitettu kokonaismäärä ottaen huomioon eri kaupantekopäivät.

Jos on kyse uudistamisesta, uudistamispäivästä tulee kyseisen johdannaisen kaupantekopäivä.

C0230

Solvenssi II -arvo

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu johdannaisen arvo kaupantekopäivänä (sulkemis- tai myyntipäivä) tai erääntymispäivänä. Se voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot johdannaisista

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0240

Vastapuolen nimi

Johdannaisen vastapuolen nimi. Tämä vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Pörssilistattujen johdannaisten tapauksessa pörssimarkkinoiden nimi; tai

—

keskusvastapuoliselvityksen kohteena olevien OTC-johdannaisten tapauksessa keskusvastapuolen nimi; tai

muiden OTC-johdannaisten tapauksessa sopimusvastapuolen nimi.

C0250

Vastapuolen koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0260

Vastapuolen koodin tyyppi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin.

Ilmoitetaan erässä ”Vastapuolen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0270

Vastapuolen ryhmä

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Vastapuolen perimmäisen emoyhteisön nimi Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

C0280

Vastapuolen ryhmän koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0290

Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0300

Sopimuksen nimi

Johdannaissopimuksen nimi.

C0310

Valuutta

Ilmoitetaan johdannaisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, ts. johdannaisen nimellismäärän valuutta (esim. optio, jonka kohde-etuutena on Yhdysvaltain dollarimääräinen summa, valuutta, jonka nimellisarvo ilmaistaan sopimusperusteisesti valuutanvaihtosopimuksen osalta jne.).

C0320

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen VI – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat johdannaisia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle johdannainen on alttiina.

C0330

Kynnysarvo

Futuurien viitehinta, optioiden toteutushinta (joukkovelkakirjojen osalta hinta on prosentuaalinen osuus nimellisarvon mukaisesta määrästä), termiinien valuuttakurssi tai korko jne.

Ei sovelleta CIC-koodiin D3 – Koronvaihto- ja valuutanvaihtosopimukset.

CIC-koodin F1 – Luottoriskinvaihtosopimukset osalta sitä ei raportoida, jos se ei ole mahdollinen.

Jos kynnysarvoja on ajan mittaan useampia kuin yksi, raportoidaan seuraava kynnysarvo.

Kun johdannaisella on kynnysarvojen vaihteluväli, arvot raportoidaan erotettuina pilkulla, jos vaihteluväli ei ole jatkuva, ja jos vaihteluväli on jatkuva, se raportoidaan käyttäen yhdysviivaa.

C0340

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Ilmoitetaan tapahtuma, joka aiheuttaa sopimuksen purkautumisen säännönmukaisten erääntymis- tai voimassaoloehtojen vastaisesti. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kohde-etuutena olevan yhteisön tai referenssiyhteisön konkurssi

 

2 – Kohde-etuutena olevan referenssiomaisuuserän arvon heikkeneminen

 

3 – Epäsuotuisa muutos kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai yhteisön luottoluokituksessa

 

4 – Novaatio, ts. johdannaisen alla olevan obligaation korvaaminen uudella obligaatiolla tai johdannaisen osapuolen korvaaminen uudella osapuolella

 

5 – Useita tapahtumia tai tapahtumien yhdistelmä

 

6 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tapahtumat

 

9 – Ei sopimuksen purkautumisen käynnistävää tapahtumaa

C0350

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Ilmoitetaan vaihtohinnan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0360

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Ilmoitetaan swap-sopimuksen mukaisen nimellismäärän valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0370

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksessa määritelty johdannaissopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. erääntymispäivä tai (eurooppalaisten tai amerikkalaisten) optioiden määräaika jne.

S. 09.01 – Kauden tuotot/voitot ja tappiot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko sisältää tiedot tuotoista/voitoista ja tappioista sijoitusluokittain (mukaan lukien johdannaiset), ts. hyödykekohtaista raportointia ei vaadita. Tässä taulukossa tarkasteltavat sijoitusluokat on määritelty liitteessä IV – Sijoitusluokat.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

 

ERÄ

OHJEET

C0040

Sijoitusluokka

Ilmoitetaan salkkuun sisältyvät sijoitusluokat.

Käytetään liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä luokkia.

C0050

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, sidosryhmien rahastot, muut sisäiset rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Sidosryhmien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettäviä rahastoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0060

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

C0070

Osingot

Raportointikauden aikana ansaittujen osinkojen määrä, ts. saadut osingot, joista on vähennetty osinko-oikeus, joka on kirjattu jo raportointikauden alussa, ja joihin on lisätty raportointikauden lopussa kirjattu osinko-oikeus. Sovelletaan omaisuuseriin, joista maksetaan osinkoja, kuten osakkeet, etuoikeutetut arvopaperit ja yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset.

Sisältää myös osingot, jotka on saatu myydyistä tai erääntyneistä omaisuuseristä.

C0080

Korko

Kertyneen koron määrä, ts. saatu korko, josta on vähennetty kertynyt korko kauden alussa ja johon on lisätty kertynyt korko raportointikauden lopussa.

Sisältää saadun koron, kun omaisuuserä myydään/erääntyy tai kun kuponkikorko saadaan.

Sovelletaan omaisuuseriin, joista maksetaan kuponkikorkoa ja korkoa, kuten joukkovelkakirjalainat, lainat ja talletukset.

C0090

Vuokra

Saadun vuokran määrä, ts. saatu vuokra, josta on vähennetty kertynyt vuokra kauden alussa ja johon on lisätty kertynyt vuokra raportointikauden lopussa. Sisältää myös vuokrat, jotka saadaan, kun omaisuuserä myydään tai erääntyy.

Sovelletaan vain kiinteistöihin, riippumatta niiden käyttötarkoituksesta.

C0100

Nettovoitot ja -tappiot

Nettovoitot ja -tappiot, jotka johtuvat raportointikauden aikana myydyistä tai erääntyneistä omaisuuseristä.

Voitot ja tappiot lasketaan myynti- tai maturiteettiarvon ja direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvon välisenä erotuksena edellisen raportointivuoden lopussa (tai raportointikauden aikana hankittujen omaisuuserien tapauksessa hankinta-arvo).

Nettoarvo voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

C0110

Realisoitumattomat voitot ja tappiot

Realisoitumattomat voitot ja tappiot, jotka johtuvat omaisuuseristä, joita ei ole myyty tai jotka eivät ole erääntyneet raportointikauden aikana.

Realisoitumattomat voitot ja tappiot lasketaan direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvon raportointivuoden lopussa ja direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvon edellisen raportointivuoden lopussa (tai raportointikauden aikana hankittujen omaisuuserien tapauksessa hankinta-arvon) välisenä erotuksena.

Nettoarvo voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

S.10.01 – Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon yrityksen suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevista arvopapereiden lainaksiantamisista ja takaisinostosopimuksista (ostaja ja myyjä), mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 309 artiklan 2 kohdan f alakohdassa tarkoitetut likviditeetinvaihtosopimukset.

Se raportoidaan vain jos lainaksiantamis- tai takaisinostosopimuksissa kohde-etuutena olevien taseeseen sisältyvien ja taseen ulkopuolisten arvopapereiden arvo, kun on kyse sopimuksista, joiden erääntymispäivä on raportoinnin määräajan jälkeen, on yli 5 prosenttia taulukon S.02.01 erissä C0010/R0070 ja C0010/R0220 ilmoitetuista kokonaissijoituksista.

Raportoidaan kaikki taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset sopimukset. Tietojen on sisällettävä kaikki sopimukset raportointikaudella riippumatta siitä, olivatko ne avoimia vai suljettuja raportointipäivänä. Niiden sopimusten osalta, jotka ovat osa jatkamisstrategiaa, raportoidaan vain avoimet positiot, jos kyse on käytännöllisesti katsoen samasta liiketoimesta.

Takaisinostosopimus (reposopimus) määritellään arvopaperien myynniksi, jonka yhteydessä tehdään sopimus, jonka mukaan myyjä ostaa arvopaperit takaisin myöhempänä ajankohtana. Arvopapereiden lainaksiantaminen määritellään liiketoimeksi, jossa yksi osapuoli antaa arvopaperit lainaksi toiselle osapuolelle ja jossa edellytetään, että lainanottaja antaa lainanantajalle vakuuden.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Kukin reposopimus ja arvopapereiden lainaksiantamista koskeva sopimus raportoidaan niin monella rivillä kuin on tarpeen vaadittujen tietojen toimittamiseksi. Jos jonkin erän osalta yksi vaihtoehto sopii yhteen raportoitavan instrumentin osaan ja toinen vaihtoehto sopii toiseen osaan, sopimus on erotettava osiin, jollei ohjeissa toisin ilmoiteta.

 

ERÄ

OHJEET

C0040

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, sidosryhmien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutus

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Sidosryhmien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettäviä rahastoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

Kun kyse on taseen ulkopuolisista omaisuuseristä, tätä erää ei raportoida.

C0050

Rahaston numero

Sovelletaan sijoituksiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0060

Sijoitusluokka

Ilmoitetaan sijoitusluokka, johon arvopapereiden lainaksiantamista koskevien sopimusten tai takaisinostosopimusten osana lainaksi annettu/tarjottu kohde-etuus kuuluu.

Käytetään tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä luokkia.

C0070

Vastapuolen nimi

Sopimuksen vastapuolen nimi.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

C0080

Vastapuolen koodi

Vastapuolen tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0090

Vastapuolen koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0100

Sijoitusluokka, johon vastapuoli kuuluu

Ilmoitetaan merkittävin arvopapereiden lainaksiantamista koskevien sopimusten tai takaisinostosopimusten osana lainaksi otettujen / saatujen omaisuuserien luokka.

Käytetään tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä sijoitusluokkia.

C0110

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Ilmoitetaan, onko erässä C0060 ilmoitettu kohde-etuus indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaiseen sopimuksen katteena

C0120

Asema sopimuksessa

Ilmoitetaan, onko yritys ostaja vai myyjä reposopimuksessa tai lainanantaja vai lainanottaja arvopapereiden lainaksiantamisessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ostaja reposopimuksessa

 

2 – Myyjä reposopimuksessa

 

3 – Lainanantaja arvopapereiden lainaksiantamisessa

 

4 – Lainanottaja arvopapereiden lainaksiantamisessa

C0130

Alkupään määrä

Edustaa seuraavia määriä:

—

Ostaja reposopimuksessa: sopimuksen voimaantuloajankohtana saatu määrä

—

Myyjä reposopimuksessa: sopimuksen voimaantuloajankohtana luovutettu määrä

—

Lainanantaja arvopapereiden lainaksiantamisessa sopimuksen voimaantuloajankohtana takuuna saatu määrä

—

Lainanottaja arvopapereiden lainaksiantamisessa: sopimuksen voimaantuloajankohtana saatujen arvopapereiden määrä tai markkina-arvo

C0140

Loppupään määrä

Tätä erää sovelletaan vain reposopimuksiin, ja se edustaa seuraavia määriä:

—

Ostaja reposopimuksessa: sopimuksen erääntymisajankohtana luovutettu määrä

—

Myyjä reposopimuksessa: sopimuksen erääntymisajankohtana saatu määrä

C0150

Alkamispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Sopimuksen alkamispäivällä tarkoitetaan päivää, jona sopimuksen mukaiset velvoitteet tulevat voimaan.

C0160

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen sulkemispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Vaikka sopimus on tehty avoimen takaisinosto-oikeuden perusteella, sillä on yleensä voimassaolon päättymispäivä. Tällöin raportoidaan voimassaolon päättymispäivä, jos sitä ennen ei tapahdu takaisinostoa.

Sopimus katsotaan suljetuksi, kun se on erääntynyt, tapahtuu takaisinosto tai sopimus perutaan.

Kun on kyse sopimuksista, joilla ei ole määrättyä erääntymispäivää, raportoidaan ”9999-12-31”.

C0170

Solvenssi II -arvo

Tätä erää sovelletaan vain sopimuksiin, jotka ovat vielä avoimia raportointipäivänä.

Reposopimuksen tai arvopapereiden lainaksi antamista koskevan sopimuksen arvo määritetään noudattaen direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan sääntöjä sopimusten arvostuksesta.

Tämä arvo voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

S.11.01 – Vakuutena olevat omaisuuserät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon vakuutena olevista taseen ulkopuolisista omaisuuseristä, joilla katetaan yrityksen suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevia taseeseen kirjattuja omaisuuseriä.

Se sisältää yksityiskohtaisia tietoja, jotka esitetään vakuutena olevien omaisuuserien näkökulmasta eikä vakuusjärjestelyn näkökulmasta.

Jos on olemassa vakuussammio tai vakuusjärjestely, joka sisältää useampia omaisuuseriä, raportoidaan sammiossa tai järjestelyssä olevien omaisuuserien määrää vastaava määrä rivejä.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen omaisuuseristä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin vakuutena oleva omaisuuserä erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla muuttujilla. Jos saman omaisuuserän osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen omaisuuserä raportoidaan useammalla rivillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot omaisuuseristä, raportoidaan kukin vakuutena oleva omaisuuserä erikseen siten, että kukin omaisuuserä raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Kaikki erät, lukuun ottamatta eriä ”Vakuudellisen omaisuuserän tyyppi” (C0140), ”Vakuuden antavan vastapuolen nimi” (C0060) ja ”Vakuuden antavan vastapuolen ryhmän nimi” (C0070), liittyvät tietoihin vakuutena olevista omaisuuseristä. Erä C0140 liittyy taseessa olevaan omaisuuserään, joka on vakuuden kohteena, ja erät C0060 ja C0070 vastapuoleen, joka antaa vakuuden.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0060

Vakuuden antavan vastapuolen nimi

Sen vastapuolen nimi, joka antaa vakuuden. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Kun taseessa olevat omaisuuserät, jotka ovat vakuuden kohteena, ovat lainoja, joiden vakuutena on vakuutussopimuksia, raportoidaan ”Vakuutuksenottaja”.

C0070

Vakuuden antavan vastapuolen ryhmän nimi

Ilmoitetaan sen ryhmän nimi, joka antaa vakuuden. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Tätä erää ei sovelleta, jos taseessa olevat omaisuuserät, jotka ovat vakuuden kohteena, ovat lainoja, joiden vakuutena on vakuutussopimuksia.

C0080

Säilytysmaa

Sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa yrityksen varoja säilytetään. Kansainvälisten säilytysyhteisöjen, kuten Euroclearin, tapauksessa säilytysmaa on maa, joka vastaa laillista sijoittautumista, jos säilytyspalvelu on määritelty sopimusperusteisesti.

Jos samaa omaisuuserää säilytetään useammassa kuin yhdessä maassa, kukin omaisuuserä raportoidaan erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kaikkien säilytysmaiden yksilöimiseksi asianmukaisesti.

Tätä kohtaa ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita), eikä CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

CIC-luokan 9 osalta, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), liikkeeseenlaskijan maa arvioidaan kiinteistön osoitteen mukaan.

C0090

Määrä

Sijoitusten lukumäärä, kaikkien asianomaisten sijoitusten osalta.

Tätä erää ei raportoida, jos nimellisarvon mukainen määrä (C0100) raportoidaan.

C0100

Nimellisarvon mukainen määrä

Jäljellä oleva määrä, jota mitataan nimellisarvon mukaisena määränä kaikkien niiden sijoitusten osalta, joille tällä erällä on merkitystä, ja tarvittaessa nimellismääränä CIC-koodeille 72, 73, 74, 75 ja 79.

Tätä erää ei raportoida, jos kohta ”Määrä” (C0090) raportoidaan.

C0110

Arvostusmenetelmä

Ilmoitetaan arvostusmenetelmä, jota käytetään sijoitusten arvostuksessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Toimivilla markkinoilla täysin samanlaisille sijoituksille noteerattu hinta

 

2 – Toimivilla markkinoilla samankaltaisille sijoituksille noteerattu hinta

 

3 – Vaihtoehtoiset arvostusmenetelmät

 

4 – Mukautetut pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostukseen)

 

5 – IFRS:n pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostukseen)

 

6 – Arvostus markkinahintaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti

C0120

Määrä yhteensä

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu arvo.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Nimellisarvon mukainen määrä” ja ”Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvosta” tuloa lisättynä ”Kertyneillä koroilla” niiden sijoitusten osalta, joita kaksi ensin mainittua erää koskee.

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Määrä” ja ”Solvenssi II -yksikköhinta” tuloa niiden sijoitusten osalta, joita nämä kaksi erää koskevat.

—

Sijoitusluokkiin 7, 8 ja 9 luokiteltavissa olevien sijoitusten tapauksessa ilmoitetaan sijoituksen Solvenssi II -arvo.

C0130

Kertynyt korko

Määritetään korollisista arvopapereista kertyneen koron määrä viimeisimmän koronmaksupäivän jälkeen. On huomattava, että tämä arvo on myös osa kokonaismäärää.

C0140

Vakuuden kohteena oleva omaisuuserän tyyppi

Ilmoitetaan vakuuden kohteena oleva omaisuuserän tyyppi.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valtion joukkovelkakirjalainat

 

2 – Yrityslainat

 

3 – Osakkeet

 

4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

 

5 – Strukturoidut velkakirjat

 

6 – Vakuudelliset arvopaperit

 

7 – Rahavarat ja talletukset

 

8 – Kiinnelainat ja muut lainat

 

9 – Kiinteistöt

 

0 – Muut sijoitukset (ml. saamiset)

 

X – Johdannaiset


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot omaisuuseristä

C0040

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Omaisuuserän tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0150

Erän nimi

Yksilöidään raportoitu erä täyttämällä taulukkoon omaisuuserän nimi (tai kiinteistön tapauksessa osoite) yrityksen antamien tietojen mukaisesti.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita. Lainat muille kuin luonnollisille henkilöille raportoidaan omalla rivillään.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodiin 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita, eikä CIC-koodeihin 71 ja 75.

—

Kun vakuus koostuu vakuutussopimuksista (kun on kyse lainoista, joiden vakuutena on vakuutussopimus), kyseisiä sopimuksia ei tarvitse yksilöidä eikä tätä erää sovelleta.

C0160

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi, kun liikkeeseenlaskija määritellään yhteisöksi, joka laskee omaisuuseriä (osa liikkeeseenlaskijan pääomasta, osa sen velasta, johdannaisista jne.) liikkeeseen sijoittajille.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan nimi on rahastonhoitajan nimi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan nimi on säilytysyhteisön nimi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0170

Liikkeeseenlaskijan koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan koodin tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan koodi on rahastonhoitajan koodi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan koodi on säilytysyhteisön koodi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0180

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0190

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan toimiala toimialaluokituksen (NACE) viimeisimmän version (sellaisena kuin se on julkaistu EU:n asetuksessa) mukaisesti. Toimialojen yksilöinnissä on käytettävä vähintään pääluokan yksilöivää NACE-koodin kirjainviitettä (esim. ”A” tai ”A111” olisivat hyväksyttäviä) lukuun ottamatta rahoitus- ja vakuutustoimintaan liittyvää NACE-luokitusta, jossa on käytettävä pääluokan yksilöivän kirjaimen lisäksi nelinumerotason yksilöivää koodia (esim. ”K6411”).

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan toimiala on rahastonhoitajan toimiala.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan toimiala on säilytysyhteisön toimiala.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0200

Liikkeeseenlaskijan ryhmän nimi

Liikkeeseenlaskijan perimmäisen emoyhteisön nimi.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0210

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan ryhmän tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0220

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0230

Liikkeeseenlaskijan maa

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi.

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaa arvioidaan sijoituksen liikkeeseen laskevan yhteisön osoitteen mukaan.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan maa on rahastonhoitajan maa.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-luokat 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan maa on säilytysyhteisön maa.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

—

ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

—

XA: ylikansalliset liikkeeseenlaskijat

—

EU: Euroopan unionin toimielimet

C0240

Valuutta

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskun valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita) eikä CIC-koodiin 75 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

—

CIC-luokassa 9, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), valuutta vastaa valuuttaa, jonka määräisenä sijoitus tehtiin.

C0250

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävä tunnistekoodi, jota käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen VI – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat sijoituksia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle sijoitus on alttiina.

C0260

Yksikköhinta

Tarvittaessa sijoituksen yksikköhinta.

Tätä erää ei raportoida, jos Solvenssi II -yksikköhinnan prosenttiosuus nimellisarvon mukaisesta määrästä (C0270) raportoidaan.

C0270

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Tarvittaessa sijoituksen määrä prosentteina nimellisarvon mukaisesta määrästä, hinta ilman kertynyttä korkoa.

Tätä erää ei raportoida, jos yksikköhinta (C0260) raportoidaan.

C0280

Erääntymispäivä

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5, 6 ja 8 sekä CIC-koodeihin 74 ja 79.

Ilmoitetaan erääntymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Vastaa aina erääntymispäivää, myös takaisinosto-optiolla varustettujen arvopapereiden tapauksessa Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Erääntymisajaltaan rajoittamattomien arvopapereiden (perpetual securities) tapauksessa käytetään koodia ”9999-12-31”.

—

Kun CIC-luokassa 8 on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista yksityishenkilöille, raportoidaan (lainojen määrän perusteella) painotettu jäljellä oleva maturiteetti.

S.12.01 – Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Yritykset voivat käyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 21 artiklassa tarkoitettuja asianmukaisia approksimaatioita vakuutusteknisen vastuuvelan laskentaan. Lisäksi delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 59 artiklaa voidaan soveltaa riskimarginaalin laskennassa tilikauden aikana.

Henkivakuutusvelvoitteiden vakuutuslajit: Direktiivin 2009/138/EY 80 artiklassa tarkoitetut vakuutuslajit, sellaisena kuin ne on määritelty delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I. Segmentoinnin on kuvastettava sopimukseen sisältyvien riskien luonnetta (asiasisältö) eikä niinkään sopimuksen oikeudellista muotoa (muoto). Oletusarvona on, että kun vakuutus- tai jälleenvakuutussopimus kattaa useiden vakuutuslajien riskejä, yritysten on mahdollisuuksien mukaan erotettava velvoitteet asiaankuuluviin vakuutuslajeihin (komission delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 55 artikla).

Vakuutuslajit ”Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus”, ”Muu henkivakuutus” ja ”Sairausvakuutus” jaetaan ”Optioita ja takuita sisältämättömiin sopimuksiin” ja ”Optioita ja takuita sisältäviin sopimuksiin”. Tässä jaossa on otettava huomioon seuraavat seikat:

—

”Optioita ja takuita sisältämättömiin sopimuksiin” on sisällytettävä sellaisiin sopimuksiin liittyvät määrät, jotka eivät sisällä taloudellisia takuita ja sopimusperusteisia optioita, mikä tarkoittaa sitä, ettei taloudellisten takuiden tai sopimusperusteisten optioiden määrää oteta huomioon vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa. Sopimukset, jotka sisältävät ei-olennaisia sopimusperusteisia optioita tai taloudellisia takuita, joita ei oteta huomioon vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa, on myös raportoitava tässä sarakkeessa.

—

”Optioita ja takuita sisältäviin sopimuksiin” on sisällytettävä sopimukset, jotka sisältävät joko taloudellisia takuita, sopimusperusteisia optioita tai molempia, siltä osin kuin kyseiset taloudelliset takuut tai sopimusperusteiset optiot otetaan huomioon vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa.

Raportoitaviin tietoihin on sisällytettävä jälleenvakuuttajien osuus, koska tiedot jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöistä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevista saamisista pyydetään erillisillä riveillä.

Riveillä R0010–R0100 raportoidaan tiedot, joihin on jo tehty volatiliteettikorjaus ja vastaavuuskorjaus sekä mahdollisesti siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta joihin ei ole tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä. Rivejä R0110–R0130 koskeva vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymäkauden toimenpiteen määrä ilmoitetaan erikseen.

 

ERÄ

OHJEET

Z0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Tämä erä täytetään vain, kun erä Z0020 = 1.

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0010

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna.

C0150/R0010

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna.

C0210/R0010

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100–C0140, C0160, C0190, C0200/R0020

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät vakuutustekniseen vastuuvelkaan kokonaisuutena laskettuna

Jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutussopimuksesta olevien saamisten määrä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

C0150/R0020

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutusteknisen vastuuvelkaan – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

C0210/R0020

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

 Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100–C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0030

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana – Bruttomääräinen paras estimaatti

Bruttomääräinen paras estimaatti (direktiivin 2009/138/EY 77 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta saatavia korvauksia) kunkin asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta.

C0150/R0030

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana – Bruttomääräinen paras estimaatti – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (direktiivin 2009/138/EY 77 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta saatavia korvauksia) muulle henkivakuutukselle kuin sairausvakuutukselle, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus.

C0210/R0030

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana – Bruttomääräinen paras estimaatti – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

Bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (direktiivin 2009/138/EY 77 artiklan 2 kohdan mukaisesti vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta saatavia korvauksia) SLT-sairausvakuutukselle.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0040

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutussopimuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Kutakin asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien saamisten määrä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0150/R0040

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0210/R0040

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0050

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevat saamiset (ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla) ”perinteisestä” jälleenvakuutuksesta, ts. ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta, laskettuna niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin ne liittyvät, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0150/R0050

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien saamisten kokonaismäärä (ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla) ”perinteisestä” jälleenvakuutuksesta, ts. ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta, laskettuna niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin ne liittyvät, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0210/R0050

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevien jälleenvakuutussopimuksista (ilman erillisyhtiöitä ja rajoitettua jälleenvakuutusta) olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla laskettuna niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin ne liittyvät.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0060

Saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevat saamiset erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla laskettuina niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin ne liittyvät, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0150/R0060

Saamiset yhteensä erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien, erillisyhtiöiltä olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla laskettuna niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin ne liittyvät.

C0210/R0060

Saamiset yhteensä erillisyhtiöiltä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

Saamisten kokonaismäärä erillisyhtiöiltä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla SLT-sairausvakuutukselle

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0070

Saamiset rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla laskettuna niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin kyseiset saamiset liittyvät, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0150/R0070

Saamiset yhteensä rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla laskettuna niiden sopimusten rajojen mukaisesti, joihin kyseiset saamiset liittyvät, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus,

C0210/R0070

Saamiset yhteensä rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevien, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100–C0140, C0170, C0180, C0190, C0200/R0080

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Kutakin asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien saamisten määrä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0150/R0080

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0210/R0080

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0090

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa, vakuutuslajeittain.

C0150/R0090

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevan parhaan estimaatin kokonaismäärä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa.

C0210/R0090

Paras estimaatti, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevan parhaan estimaatin kokonaismäärä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat mahdollisesta jälleenvakuuttajan maksukyvyttömyydestä, sellaisena kuin se on määritelty direktiivin 2009/138/EY 81 artiklassa.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100–C0140, C0160, C0190, C0200/R0100

Riskimarginaali

Kutakin asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan, direktiivin 2009/138/EY 77 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaisen riskimarginaalin määrä.

C0150/R0100

Riskimarginaali – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevan riskimarginaalin kokonaismäärä.

C0210/R0100

Riskimarginaali – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevan riskimarginaalin kokonaismäärä.

 Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0110

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan, vakuutuslajeittain.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0150/R0110

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0210/R0110

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190, C0200/R0120

Paras estimaatti

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna parhaaseen estimaattiin, vakuutuslajeittain.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0150/R0120

Paras estimaatti – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna parhaaseen estimaattiin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0210/R0120

Paras estimaatti – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna parhaaseen estimaattiin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0130

Riskimarginaali

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna riskimarginaaliin, vakuutuslajeittain.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0150/R0130

Riskimarginaali – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna riskimarginaaliin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0210/R0130

Riskimarginaali – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna riskimarginaaliin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0200

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, mukaan lukien kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0150/R0200

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, mukaan lukien kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0210/R0200

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, mukaan lukien kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190, C0200/R0210

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, mukaan lukien kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0150/R0210

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, mukaan lukien vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna, vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen jälkeen.

C0210/R0210

Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Yhteensä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, mukaan lukien vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna, vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen jälkeen.

 Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

C0020, C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, /R0220

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia, lukuun ottamatta hyväksyttyä jälleenvakuutusta, koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin määrä tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option,

Tämä määrä on sisällytettävä myös riveille R0030–R0090.

C0150/R0220

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option.

Tämä määrä on sisällytettävä myös riveille R0030–R0090.

C0210/R0220

Paras estimaatti tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä tuotteille, jotka sisältävät takaisinosto-option.

Tämä määrä on sisällytettävä myös riveille R0030–R0090.

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle

C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, lähtevälle kassavirralle, tuleville taatuille etuuksille ja harkinnanvaraisille lisäetuuksille

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien diskontattujen lähtevien kassavirtojen määrä (maksut vakuutuksenottajille ja edunsaajille) tuleville taatuille etuuksille ja tuleville harkinnanvaraisille lisäetuuksille.

Tulevilla harkinnanvaraisilla lisäetuuksilla tarkoitetaan vakuutus- tai jälleenvakuutussopimusten tulevia etuuksia, jotka eivät ole indeksi- tai sijoitussidonnaisia etuuksia ja joilla on jokin seuraavista ominaisuuksista:

a)

etuudet määräytyvät lain perusteella tai sopimusperusteisesti yhdellä tai useammalla seuraavista tavoista:

i.

määritellyn sopimusryhmän tai määritellyn tyyppisen sopimuksen tai yksittäisen sopimuksen tuloksellisuus;

ii.

vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen omistaman määrätyn omaisuuden toteutuneet tai toteutumattomat sijoitustuotot;

iii.

vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen tai rahaston sopimuksen voitto tai tappio;

b)

etuudet perustuvat vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen ilmoitukseen ja etuuksien ajoitus tai määrä ovat kokonaan tai osittain kyseisen yrityksen harkintavallassa.

C0020, C0100/R0240

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, lähtevälle kassavirralle ja tuleville taatuille etuuksille – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Ylijäämään oikeuttava vakuutus” koskevien diskontattujen lähtevien kassavirtojen määrä (maksut vakuutuksenottajille ja edunsaajille) tuleville taatuille etuuksille.

C0020, C0100/R0250

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, lähtevälle kassavirralle ja tuleville taatuille etuuksille – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Ylijäämään oikeuttava vakuutus” koskevien diskontattujen lähtevien kassavirtojen määrä (maksut vakuutuksenottajille ja edunsaajille) tuleville harkinnanvaraisille lisäetuuksille.

Tulevilla harkinnanvaraisilla lisäetuuksilla tarkoitetaan vakuutus- tai jälleenvakuutussopimusten tulevia etuuksia, jotka eivät ole indeksi- tai sijoitussidonnaisia etuuksia ja joilla on jokin seuraavista ominaisuuksista:

a)

etuudet määräytyvät lain perusteella tai sopimusperusteisesti yhdellä tai useammalla seuraavista tavoista:

i.

määritellyn sopimusryhmän tai määritellyn tyyppisen sopimuksen tai yksittäisen sopimuksen tuloksellisuus;

ii.

vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen omistaman määrätyn omaisuuden toteutuneet tai toteutumattomat sijoitustuotot;

iii.

vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen tai rahaston sopimuksen voitto tai tappio;

b)

etuudet perustuvat vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen ilmoitukseen ja etuuksien ajoitus tai määrä ovat kokonaan tai osittain kyseisen yrityksen harkintavallassa.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0260

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, lähtevälle kassavirralle, tuleville kuluille ja muille lähteville kassavirroille

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien diskontattujen lähtevien kassavirtojen määrä (maksut vakuutuksenottajille ja edunsaajille) tuleville kuluille ja muille lähteville kassavirroille. Tämän määrän on kuvastettava kaikkia vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuvia kuluja ja muita kassavirtoihin sisältyviä eriä, kuten veroja, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden käsittelyyn.

C0150 /R0260

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, lähtevälle kassavirralle, tuleville kuluille ja muille lähteville kassavirroille – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien diskontattujen lähtevien kassavirtojen kokonaismäärä tuleville kuluille ja muille lähteville kassavirroille

Tämän määrän on kuvastettava kaikkia vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuvia kuluja ja muita kassavirtoihin sisältyviä eriä, kuten veroja, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden käsittelyyn.

C0210/R0260

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, lähtevälle kassavirralle, tuleville kuluille ja muille lähteville kassavirroille – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevien diskontattujen lähtevien kassavirtojen kokonaismäärä tuleville kuluille ja muille lähteville kassavirroille.

Tämän määrän on kuvastettava kaikkia vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuvia kuluja ja muita kassavirtoihin sisältyviä eriä, kuten veroja, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden käsittelyyn.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0270

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, tuleville kassavirroille ja tuleville vakuutusmaksuille

Tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmaksuista mahdollisesti kertyvistä ylimääräisistä kassavirroista peräisin olevien, kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien diskontattujen tulevien kassavirtojen määrä, mukaan lukien hyväksytystä jälleenvakuutuksesta veloitettavat maksut.

C0150/R0270

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, tuleville kassavirroille ja tuleville vakuutusmaksuille – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmaksuista mahdollisesti kertyvistä ylimääräisistä kassavirroista peräisin olevien, muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien diskontattujen tulevien kassavirtojen määrä, mukaan lukien hyväksytystä jälleenvakuutuksesta veloitettavat maksut.

C0210/R0270

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, tuleville kassavirroille ja tuleville vakuutusmaksuille – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

Tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmaksuista mahdollisesti kertyvistä ylimääräisistä kassavirroista peräisin olevien, SLT-sairausvakuutusta koskevien diskontattujen tulevien kassavirtojen määrä, mukaan lukien hyväksytystä jälleenvakuutuksesta veloitettavat maksut.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0280

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, tuleville kassavirroille ja muille tuleville kassavirroille

Mahdollisten muiden tuleviin vakuutusmaksuihin sisältymättömien, kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien diskontattujen tulevien kassavirtojen määrä, ilman sijoitustuottoja.

C0150 /R0280

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, tuleville kassavirroille ja muille tuleville kassavirroille – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Mahdollisten muiden tuleviin vakuutusmaksuihin sisältymättömien, muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevien diskontattujen tulevien kassavirtojen määrä, ilman sijoitustuottoja.

C0210/R0280

Bruttomääräinen paras estimaatti kassavirralle, tuleville kassavirroille ja muille tuleville kassavirroille – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

Mahdollisten muiden tuleviin vakuutusmaksuihin sisältymättömien, SLT-sairausvakuutusta koskevien diskontattujen tulevien kassavirtojen määrä, ilman sijoitustuottoja,

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0290

Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

Ilmoitetaan bruttomääräisen parhaan estimaatin kohdalla (R0030) annetun bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus, joka lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 21 artiklan mukaisesti käyttäen approksimaatioita, vakuutuslajeittain.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0300

Takaisinostoarvo

Ilmoitetaan kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan, direktiivin 2009/138/EY 185 artiklan 3 kohdan f alakohdassa mainitun takaisinostoarvon määrä verojen vähentämisen jälkeen.

Takaisinostoarvon on heijastettava sopimusperusteisesti määriteltyä määrää, joka vakuutuksenottajan on maksettava sopimuksen päättyessä (ts. ennen kuin se on maksettava erääntymisen tai vakuutetun vahingon, kuten kuoleman, johdosta), kulujen ja lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, vähentämisen jälkeen. Se sisältää taatut ja takaamattomat takaisinostoarvot.

C0150/R0300

Takaisinostoarvo – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskeva takaisinostoarvo yhteensä.

C0210/R0300

Takaisinostoarvo – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskeva takaisinostoarvo yhteensä.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0310

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

Ilmoitetaan kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin määrä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0150/R0310

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Ilmoitetaan muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0210/R0310

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

Ilmoitetaan SLT-sairausvakuutusta koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (R0030), johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0320

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään laskettuna ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös volatiliteettikorjaus, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta oikaistuna volatiliteettikorjauksella.

C0150/R0320

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään laskettuna ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös volatiliteettikorjaus, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta oikaistuna volatiliteettikorjauksella.

C0210/R0320

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään laskettuna ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös volatiliteettikorjaus, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta oikaistuna volatiliteettikorjauksella.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0330

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

Ilmoitetaan kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin määrä, johon on tehty volatiliteettikorjaus.

C0150/R0330

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (R0030), johon on tehty volatiliteettikorjaus.

C0210/R0330

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (R0030), johon on tehty volatiliteettikorjaus.

C0020, C0020, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0340

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutustekninen vastuuvelka, johon on tehty volatiliteettikorjaus laskettuna ilman volatiliteettikorjausta.

Tapauksissa, joissa samaan vakuutustekniseen vastuuvelkaan tehtiin myös siirtymäkauden vähennys vakuutusteknisestä vastuuvelasta / siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, tässä erässä raportoitavan määrän on kuvastettava arvoa ilman volatiliteettikorjausta ja siirtymäkauden vähennystä vakuutusteknisestä vastuuvelasta / siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0150/R0340

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jos volatiliteettikorjaus on tehty laskettuna ilman volatiliteettikorjausta.

Tapauksissa, joissa samaan vakuutustekniseen vastuuvelkaan on tehty myös siirtymäkauden vähennys vakuutusteknisestä vastuuvelasta / siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, tässä erässä raportoitavan määrän on kuvastettava arvoa ilman volatiliteettikorjausta ja siirtymäkauden vähennystä vakuutusteknisestä vastuuvelasta / siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0210/R0340

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jos volatiliteettikorjaus on tehty laskettuna ilman volatiliteettikorjausta.

Tapauksissa, joissa samaan vakuutustekniseen vastuuvelkaan tehtiin myös siirtymäkauden vähennys vakuutusteknisestä vastuuvelasta / siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, tässä erässä raportoitavan määrän on kuvastettava arvoa ilman volatiliteettikorjausta ja siirtymäkauden vähennystä vakuutusteknisestä vastuuvelasta / siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0350

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus

Ilmoitetaan kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin määrä, johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0150/R0350

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muuta henkivakuutusta kuin sairausvakuutusta, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (R0030), johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0210/R0350

Paras estimaatti, johon on tehty vastaavuuskorjaus – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutusta koskevan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (R0030), johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200/R0360

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutustekninen vastuuvelka, johon on tehty vastaavuuskorjaus laskettuna ilman vastaavuuskorjausta.

Tapauksissa, joissa samaan vakuutustekniseen vastuuvelkaan on tehty myös siirtymäkauden vähennys vakuutusteknisestä vastuuvelasta, tässä erässä raportoitavan määrän on kuvastettava arvoa ilman vastaavuuskorjausta ja siirtymäkauden vähennystä vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

C0150/R0360

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Yhteensä (muu henkivakuutus kuin sairausvakuutus, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus)

Muun henkivakuutuksen kuin sairausvakuutuksen, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jos vastaavuuskorjaus on tehty laskettuna ilman vastaavuuskorjausta.

Tapauksissa, joissa samaan vakuutustekniseen vastuuvelkaan on tehty myös siirtymäkauden vähennys vakuutusteknisestä vastuuvelasta, tässä erässä raportoitavan määrän on kuvastettava arvoa ilman vastaavuuskorjausta ja siirtymäkauden vähennystä vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

C0210/R0360

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Yhteensä (SLT-sairausvakuutus)

SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jos vastaavuuskorjaus on tehty laskettuna ilman vastaavuuskorjausta.

Tapauksissa, joissa samaan vakuutustekniseen vastuuvelkaan on tehty myös siirtymäkauden vähennys vakuutusteknisestä vastuuvelasta, tässä erässä raportoitavan määrän on kuvastettava arvoa ilman vastaavuuskorjausta ja siirtymäkauden vähennystä vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

S.12.02 – Henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Yritysten on otettava huomioon kaikki eri valuuttojen määräiset velvoitteet ja muunnettava ne raportointivaluutan määräiseksi.

Maakohtaiset tiedot raportoidaan seuraavien määritysten mukaan:

e.

Kotimaata koskevat tiedot raportoidaan aina riippumatta kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan määrästä ja bruttomääräisestä parhaasta estimaatista.

f.

Maittain raportoitujen tietojen osuuden minkä tahansa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan ja bruttomääräisen parhaan estimaatin summasta on oltava vähintään 90 prosenttia.

g.

Jos b alakohdan noudattaminen edellyttää tietyn maan raportointia jollekin vakuutuslajille, kyseinen maa raportoidaan kaikille vakuutuslajeille.

h.

Muut maat raportoidaan koostetusti kohdassa ”Muu ETA-maa” tai ”Muu ETA:n ulkopuolinen maa”.

i.

Ensivakuutusta koskevat tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin.

j.

Suhteellista ja ei-suhteellista jälleenvakuutusta koskevat tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa jälleenvakuutuksenottaja sijaitsee.

Tässä taulukossa ilmaisulla ”Maa, jossa sopimus tehtiin” tarkoitetaan:

k.

maata, johon vakuutusyritys on sijoittautunut (kotimaa), kun sopimusta ei ole myyty sivukonttorin kautta tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

l.

maata, johon sivukonttori on sijoittautunut (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin sivukonttorin kautta;

m.

maata, jossa palvelujen tarjoamisen vapaudesta annettiin ilmoitus (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

n.

jos käytetään vakuutusedustajaa tai on kyse mistä tahansa muusta tilanteesta, sovelletaan a, b tai c kohtaa riippuen siitä, kuka myi sopimuksen.

Raportoitavissa tiedoissa on otettava huomioon volatiliteettikorjaus, vastaavuuskorjaus, siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys.

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0040,

Maantieteellinen alue/maa

Ilmoitetaan maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi olennaisuusrajan piiriin kuuluvien maiden yksilöimiseksi.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0010

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Kotimaa

Bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin, tai jälleenvakuutuksenottajan sijaintimaan osalta, kun kyseinen maa on kotimaa, vakuutuslajeittain sekä yhteensä muulle henkivakuutukselle kuin sairausvakuutukselle, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, ja SLT-sairausvakuutukselle.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0020

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA-maat – Ei raportoitu maittain

Bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti olennaisuusrajan piiriin kuulumattomien (ts. niiden, joita ei raportoida erikseen maittain) ETA-maiden osalta, lukuun ottamatta kotimaata, vakuutuslajeittain sekä yhteensä muulle henkivakuutukselle kuin sairausvakuutukselle, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, ja SLT-sairausvakuutukselle.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0030

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA:n ulkopuoliset maat – Ei raportoitu maittain

Bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti olennaisuusrajan piiriin kuulumattomien (ts. niiden, joita ei raportoida erikseen maittain) ETA:n ulkopuolisten maiden osalta, lukuun ottamatta kotimaata, vakuutuslajeittain sekä yhteensä muulle henkivakuutukselle kuin sairausvakuutukselle, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, ja SLT-sairausvakuutukselle.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0150, C0160, C0190, C0200, C0210/R0040, …

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Maa 1 [yksi rivi kullekin olennaisuusrajan piiriin kuuluvalle maalle]

Bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin, tai jälleenvakuutuksenottajan sijaintimaan osalta, kunkin olennaisuusrajan piiriin kuuluvan maan osalta, lukuun ottamatta kotimaata, vakuutuslajeittain sekä yhteensä muulle henkivakuutukselle kuin sairausvakuutukselle, mukaan lukien sijoitussidonnainen vakuutus, ja SLT-sairausvakuutukselle.

S.13.01 – Bruttomääräinen kassavirtaennuste (paras estimaatti – henkivakuutus)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä liitteessä II oleva osa koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tähän taulukkoon sisällytetään vain tiedot parhaista estimaateista. Kassavirrat raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä ja diskonttaamattomina.

Kassavirtaennusteita, kuten keskiskenaarioita, voidaan käyttää, koska täyttä yhdenmukaisuutta parhaan estimaatin laskennan kanssa ei vaadita. Jos joitakin tulevaisuuden kassavirtoja, kuten yhteisiä tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia, on vaikea ennustaa, yrityksen on raportoitava kassavirta, jota se käyttää tosiasiallisesti parhaan estimaatin laskennassa.

Kaikki eri valuuttojen määräisinä ilmaissut kassavirrat on otettava huomioon ja muunnettava raportointivaluutan määräisiksi käyttäen raportointipäivän valuuttakursseja.

Jos yritys käyttää vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa yksinkertaistuksia, joille ei lasketa sopimuksista johtuvia ennakoituja tulevaisuuden kassavirtoja koskevaa estimaattia, tiedot raportoidaan vain silloin, kun yli 10 prosentin osuudelle vakuutusteknisen vastuuvelan vahingonselvittelykausi on pitempi kuin 24 kuukautta.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, ylijäämään oikeuttavan vakuutuksen (brutto) ja lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Ylijäämään oikeuttava vakuutus” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

C0020/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, ylijäämään oikeuttavan vakuutuksen (brutto) ja lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevat kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Ylijäämään oikeuttava vakuutus” osalta.

Tähän sisällytetään myös vahinkovakuutussopimuksista johtuvat lähtevät kassavirrat, jotka muuttuvat annuiteeteiksi mutta joita ei ole vielä virallisesti korvattu annuiteetteina ja jotka käsitellään saman yhtiön sisällä.

C0030/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, ylijäämään oikeuttavan vakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevat kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmakuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Ylijäämään oikeuttava vakuutus” osalta.

C0040/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, ylijäämään oikeuttavan vakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Ylijäämään oikeuttava vakuutus” osalta.

C0050/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutuksen (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

C0060/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutuksen (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus” osalta.

Tähän sisällytetään myös vahinkovakuutussopimuksista johtuvat lähtevät kassavirrat, jotka muuttuvat annuiteeteiksi mutta joita ei ole vielä virallisesti korvattu annuiteetteina ja jotka käsitellään saman yhtiön sisällä.

C0070/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutuksen (brutto) sekä tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmakuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus” osalta.

C0080/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutuksen (brutto) sekä tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevat kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus” osalta.

C0090/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, muun henkivakuutuksen (brutto) ja lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Muu henkivakuutus” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

C0100/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, muun henkivakuutuksen (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Muu henkivakuutus” osalta.

Tähän sisällytetään myös vahinkovakuutussopimuksista johtuvat lähtevät kassavirrat, jotka muuttuvat annuiteeteiksi mutta joita ei ole vielä virallisesti korvattu annuiteetteina ja jotka käsitellään saman yhtiön sisällä.

C0110/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, muun henkivakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmakuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Muu henkivakuutus” osalta.

C0120/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, muun henkivakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Muu henkivakuutus” osalta.

C0130/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien annuiteettien (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

Tähän ei sisällytetä vahinkovakuutussopimuksista johtuvia lähteviä kassavirtoja, jotka muuttuvat annuiteeteiksi mutta joita ei ole vielä muodollisesti korvattu annuiteetteina.

C0140/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien annuiteettien (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit” osalta.

Tähän ei sisällytetä vahinkovakuutussopimuksista johtuvia lähteviä kassavirtoja, joita ei ole vielä muodollisesti korvattu annuiteetteina ja jotka muuttuvat annuiteeteiksi ja jotka käsitellään saman yhtiön sisällä.

C0150/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien annuiteettien (brutto) sekä tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmaksuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit” osalta.

Tähän ei sisällytetä vahinkovakuutussopimuksista johtuvia lähteviä kassavirtoja, joita ei ole vielä muodollisesti korvattu annuiteetteina ja jotka muuttuvat annuiteeteiksi.

C0160/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien annuiteettien (brutto) sekä tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit” osalta.

Tähän ei sisällytetä vahinkovakuutussopimuksista johtuvia lähteviä kassavirtoja, joita ei ole vielä muodollisesti korvattu annuiteetteina ja jotka muuttuvat annuiteeteiksi.

C0170/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, hyväksytyn jälleenvakuutuksen (brutto) ja lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Henkivakuutuksen jälleenvakuutus” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

C0180/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, hyväksytyn jälleenvakuutuksen (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Henkivakuutuksen jälleenvakuutus” osalta.

Tähän sisällytetään myös vahinkovakuutussopimuksista johtuvat lähtevät kassavirrat, jotka muuttuvat annuiteeteiksi mutta joita ei ole vielä virallisesti korvattu annuiteetteina ja jotka käsitellään saman yhtiön sisällä.

C0190/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, hyväksytyn jälleenvakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista, ja kyseisistä vakuutusmakuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Henkivakuutuksen jälleenvakuutus” osalta.

C0200/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, hyväksytyn jälleenvakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Henkivakuutuksen jälleenvakuutus” osalta.

C0210/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen (brutto) ja lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Sairausvakuutus” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

C0220/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Sairausvakuutus” osalta.

C0230/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista, ja kyseisistä vakuutusmakuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Sairausvakuutus” osalta.

C0240/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Sairausvakuutus” osalta.

C0250/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen jälleenvakuutuksen (brutto) ja lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat etuudet

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Kyse on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ”Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus” koskevista tulevista etuuksista peräisin olevista kassavirroista.

C0260/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen jälleenvakuutuksen (brutto) sekä lähtevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuviin kuluihin ja muihin kassavirtoihin sisältyviin eriin, kuten veroihin, jotka laskutetaan tai jotka on tarkoitus laskuttaa vakuutuksenottajilta tai jotka tarvitaan vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden korvaamiseen, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus” osalta.

Tähän sisällytetään myös vahinkovakuutussopimuksista johtuvat lähtevät kassavirrat, jotka muuttuvat annuiteeteiksi mutta joita ei ole vielä virallisesti korvattu annuiteetteina ja jotka käsitellään saman yhtiön sisällä.

C0270/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen jälleenvakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka ovat peräisin tulevista vakuutusmaksuista ja kyseisistä vakuutusmakuista mahdollisesti johtuvista ylimääräisistä kassavirroista, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus” osalta.

C0280/R0010–R0330

Parhaan estimaatin, sairausvakuutuksen jälleenvakuutuksen (brutto) ja tulevien kassavirtojen laskennassa käytettävät tulevaisuuden kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat kassavirtoja, jotka eivät sisälly tuleviin vakuutusmaksuihin ja jotka eivät sisällä sijoitustuottoja, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ”Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus” osalta.

C0290/R0010–R0330

Parhaan estimaatin ja jälleenvakuutuksesta saatavien korvausten kokonaismäärän (oikaistuna) laskennassa käytettävä tulevaisuuden kassavirrat

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ennakoitujen diskonttaamattomien kassavirtojen määrä, laskettuina yhteen vuosien 31–40 väliselle ajalle, vuosien 41–50 väliselle ajalle ja kaikille vuoden 50 jälkeisille vuosille.

Nämä ovat diskonttaamattomia tulevaisuuden kassavirtoja, jotka johtuvat saamisista jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus ja tulevat jälleenvakuutusmaksut. Määrä on ilmoitettava oikaistuna vastapuoliriskillä.

S.14.01 – Henkivakuutusvelvoitteita koskeva analyysi

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko sisältää tietoja henkivakuutussopimuksista (ensivakuutuksesta ja hyväksytystä jälleenvakuutuksesta) ja myös vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvista ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvistä annuiteeteista (joita analysoidaan myös taulukossa S.16.01). Kaikki vakuutussopimukset on raportoitava, vaikka ne luokiteltaisiin sijoitussopimukseksi tilinpäätöksen perusteella. Jos tuotteet on erotettu osiin, tuotteen eri osat on raportoitava eri riveillä käyttäen eri tunnistekoodeja.

Sarakkeet C0010–C0080 raportoidaan tuotteittain.

Sarakkeissa C0090–C0160 kuvaillaan tuotteen ominaisuuksia.

Sarakkeet C0170–C0210 raportoidaan homogeenisten riskiryhmien mukaan.

 

ERÄ

OHJEET

Salkku

C0010

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

Eri tuotteiden ominaisuuksia kuvaillaan soluissa C0090–C0160.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0020

Rahaston numero

Sovelletaan tuotteisiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan). Tämä on yrityksen antama numero, sitä on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan eikä sitä saa käyttää uudelleen muista rahastoista.

Numeroa on käytettävä johdonmukaisesti tarvittaessa kaikissa taulukoissa kyseisen rahaston tunnistenumerona.

C0030

Vakuutuslaji

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

C0040

Sopimusten lukumäärä vuoden lopussa

Kuhunkin raportoituun tuotteeseen liittyvien sopimusten lukumäärä. Useamman kuin yhden vakuutuksenottajan kanssa tehdyt sopimukset lasketaan vain yhdeksi sopimukseksi.

Jos on kyse passiivisesta vakuutuksenottajasta (vakuutusmaksua ei ole suoritettu), sopimus raportoidaan joka tapauksessa, jollei sopimusta peruuteta.

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvista ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvistä annuiteeteista käytetään annuiteetteihin liittyvien velvoitteiden lukumäärää.

C0050

Uusien sopimusten lukumäärä vuoden aikana

Uusien sopimusten lukumäärä raportointivuoden aikana (koskee kaikkia uusia sopimuksia). Muutoin käytetään samoja ohjeita kuin solussa C0040.

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvista ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvistä annuiteeteista käytetään annuiteetteihin liittyvien velvoitteiden lukumäärää.

C0060

Vakuutusmaksutulon kokonaismäärä

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 11 kohdassa määritellyn bruttovakuutusmaksutulon kokonaismäärä.

Tätä solua ei sovelleta vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuviin ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyviin annuiteetteihin.

C0070

Vuoden aikana maksettujen korvausten kokonaismäärä

Vuoden aikana maksettujen bruttokorvausten kokonaismäärä, mukaan lukien korvausten hallinnoimiskulut.

C0080

Maa

Maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi tai luettelo koodeista seuraavien ohjeiden mukaisesti:

—

Sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa sopimus tehtiin, niiden maiden osalta, joiden osuus tiettyyn tuotteeseen liittyvästä vakuutusteknisestä vakuutusvelasta tai vakuutusmaksutulosta on yli 10 prosenttia.

—

Kun kyse on jälleenvakuutuksesta, raportoidaan jälleenvakuutuksen ottavan yrityksen maa.

—

Niiden maiden osalta, joiden osuus tiettyyn tuotteeseen liittyvästä vakuutusteknisestä vakuutusvelasta tai vakuutusmaksutulosta on alle 10 prosenttia, raportoidaan luettelo kyseisten maiden ISO 3166-1 alpha-2 -koodi.

Luettelon tapauksessa koodit raportoidaan erotettuina pilkulla (”,”).

Tuotteen ominaisuudet

C0090

Tuotteen tunnistekoodi

Sama koodi kuin solussa C0010.

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0100

Tuotteen luokitus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksittäinen henkivakuutus

 

2 – Yhdistetty henkivakuutus

 

3 – Kollektiivinen

 

4 – Eläkeoikeudet

 

5 – Muu

Jos sovelletaan useampaa kuin yhtä ominaisuutta, käytetään kohtaa ”5 – Muu”.

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvien annuiteettien tapauksessa käytetään kohtaa ”5 – Muu”.

C0110

Tuotteen tyyppi

Yleinen laadullinen kuvaus tuotteen tyypistä. Jos toimivaltainen viranomainen antaa tuotteelle koodin valvontaa varten, on käytettävä kuvausta kyseiseen koodiin liittyvän tuotteen tyypistä.

C0120

Tuotteen nimike

Tuotteen kauppanimi (yrityskohtainen).

C0130

Onko tuote edelleen kaupan?

Ilmoitetaan, onko tuote edelleen myynnissä vai onko se run-off-tilassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Edelleen kaupan

 

2 – Run-off-tilassa

C0140

Vakuutusmaksun tyyppi

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Säännölliset maksut ovat vakuutusmaksuja, jotka vakuutuksenottajan on suoritettava ennalta määrättyinä ajankohtina ja ennalta määrättyinä tai vaihtelevina määrinä, jotta takuu olisi täysimääräinen, mukaan lukien tapaukset, joissa sopimuksissa määrätään vakuutuksenottajien oikeudesta muuttaa ajankohtia ja maksujen määrää.

 

2 – Kertamaksu, johon sisältyy mahdollisuus lisämaksuihin ja maksetun määrän mukaiseen lisätakuuseen

 

3 – Kertamaksu ilman mahdollisuutta tulevaan lisämaksuun

 

4 – Muu edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumaton vaihtoehto tai niiden yhdistelmä

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvien annuiteettien tapauksessa käytetään kohtaa ”4 – Muu”.

C0150

Käytetäänkö rahoitusinstrumenttia toistamiseen?

Ilmoitetaan, onko tuote toistettavissa rahoitusinstrumentilla (ts. suojattavissa vakuutusteknisellä vastuuvelalla kokonaisuutena laskettuna). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Toistettavissa rahoitusinstrumentilla

 

2 – Ei toistettavissa rahoitusinstrumentilla

 

3 – Osittain toistettavissa rahoitusinstrumentilla

C0160

Tuotteissa olevien homogeenisten riskiryhmien lukumäärä

Jos tuotteessa olevat homogeeniset riskiryhmät sisältyvät myös muihin tuotteisiin, ilmoitetaan muiden tuotteiden kanssa yhteisten tuotteen homogeenisten riskiryhmien lukumäärä.

Tiedot homogeenisista riskiryhmistä

C0170

Homogeenisen riskiryhmän koodi

Direktiivin 2009/138/EY 80 artiklassa tarkoitetun homogeenisen riskiryhmän sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää kustakin homogeenisesta riskiryhmästä.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0180

Paras estimaatti

Bruttomääräisen parhaan estimaatin määrä laskettuna homogeenisen riskiryhmän mukaan.

C0190

Riskisumma

Delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 määritelty riskisumma.

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvien annuiteettien tapauksessa tähän soluun merkitään nolla, jollei annuiteeteilla ole positiivista riskisummaa.

C0200

Takaisinostoarvo

Direktiivin 2009/138/EY 185 artiklan 3 kohdan f alakohdassa mainittu takaisinostoarvo verojen vähentämisen jälkeen: määrä, joka vakuutuksenottajan on maksettava sopimuksen päättyessä (ts. ennen kuin se on maksettava erääntymisen tai vakuutetun vahingon, kuten kuoleman, johdosta), kulujen ja lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, vähentämisen jälkeen. Ei koske optioita sisältämättömiä sopimuksia, koska takaisinostoarvo on optio.

C0210

Vuotuistettu taattu korko (takuun keskimääräisen keston aikana)

Vakuutuksenottajalle taattu keskikorko sopimuksen jäljellä olevalta voimassaoloajalta. Sovelletaan vain, jos sopimuksessa määrätään taatusta korosta.

Ei sovelleta sijoitussidonnaisiin sopimuksiin.

Tiedot tuotteista ja homogeenisista riskiryhmistä

C0220

Tuotteen tunnistekoodi

Sama koodi kuin solussa C0010.

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

Jos jokin tuote vastaa useampaa kuin yhtä homogeenista riskiryhmää, ilmoitetaan ryhmät riveittäin ja toistetaan tuotteen tunnistekoodi.

Jos eri tuotteet vastaavat yhtä homogeenista riskiryhmää, raportoidaan kukin tuote homogeenisen riskiryhmän tunnistekoodin jälkeen.

C0230

Homogeenisen riskiryhmän tunnistekoodi

Sama koodi kuin solussa C0170.

Direktiivin 2009/138/EY 80 artiklassa tarkoitetun homogeenisen riskiryhmän sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää kustakin homogeenisesta riskiryhmästä.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

Ilmoitetaan kunkin sellaisen tuotteen homogeeninen riskiryhmä, joka otetaan huomioon vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa.

S.15.01 – Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon raportoivat ensivakuutuksesta vain ne vakuutusyhtiöt, joilla on takuuehtoisia vakuutussopimuskantoja.

Takuuehtoiset vakuutukset ovat sijoitussidonnaisia henkivakuutussopimuksia, jotka sisältävät investointitakuut ja jotka mahdollistavat säännöllisten maksujen tai kertamaksujen vastineena sen, että vakuutuksenottaja voi hyödyntää yksikön tuottaman voiton mutta myös osittaisen tai täyden suojan, kun yksikön arvo alenee.

Jos takuuehtoiset vakuutussopimukset jakautuvat kahden vakuutusyrityksen, esimerkiksi henki- ja vahinkovakuutusyhtiön, kesken takuuehtoisen vakuutuksen takuun osalta, takuusta vastaava yhtiö raportoi tämän taulukon. Raportoidaan vain yksi rivi tuotetta kohden.

 

ERÄ

OHJEET

C0040

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

C0050

Tuotteen nimike

Tuotteen kauppanimi (yrityskohtainen).

C0060

Tuotteen kuvaus

Yleinen laadullinen kuvaus tuotteesta. Jos toimivaltainen viranomainen antaa tuotteelle koodin valvontaa varten, on käytettävä kuvausta kyseiseen koodiin liittyvän tuotteen tyypistä.

C0070

Takuun alkamispäivä

Ilmoitetaan takuusuojan alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0080

Takuun päättymispäivä

Ilmoitetaan takuusuojan päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0090

Takuun tyyppi

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – GMDB (Guaranteed minimum death benefit)

 

2 – GMAB (Guaranteed minimum accumulation benefit)

 

3 – GMIB (Guaranteed minimum income benefit)

 

4 – GMWB (Guaranteed minimum withdrawal benefit)

 

9 – Muu

C0100

Taattu määrä

Ilmoitetaan taatun etuuden määrä prosentteina (desimaalilukuna).

C0110

Takuun kuvaus

Takuiden yleiskuvaus.

Tässä on esitettävä ainakin pääoman karttumismekanismit (esim. roll-up, ratchet, step-up, reset), tiheys (alle vuoden välein, vuosittain, x vuoden välein), taattujen määrien laskentaperuste (esim. maksettu vakuutusmaksu, maksettu vakuutusmaksu ilman kuluja ja/tai ottoja ja/tai kokonaan maksettuja varoja, pääoman karttumismekanismilla korotettu vakuutusmaksu), taattu muuntovasta-arvokerroin sekä muut yleiset tiedot siitä, miten takuu toimii.

S.15.02 – Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon raportoivat ensivakuutuksesta vain ne vakuutusyhtiöt, joilla on takuuehtoisia vakuutussopimuskantoja.

Takuuehtoiset vakuutukset ovat sijoitussidonnaisia henkivakuutussopimuksia, jotka sisältävät investointitakuut ja jotka mahdollistavat säännöllisten maksujen tai kertamaksujen vastineena sen, että vakuutuksenottaja voi hyödyntää yksikön tuottaman voiton mutta myös osittaisen tai täyden suojan, kun yksikön arvo alenee.

Jos takuuehtoiset vakuutussopimukset jakautuvat kahden vakuutusyrityksen, esimerkiksi henki- ja vahinkovakuutusyhtiön, kesken takuuehtoisen vakuutuksen takuun osalta, takuusta vastaava yhtiö raportoi tämän taulukon. Raportoidaan vain yksi rivi tuotetta kohden.

 

ERÄ

OHJEET

C0040

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan, ja sen on vastattava yrityskohtaisessa raportoinnissa taulukoissa S.14.01 (C0010) ja S.15.01 (C0020) raportoitua tunnistekoodia.

C0050

Tuotteen nimike

Tuotteen kauppanimi (yrityskohtainen).

C0060

Suojauksen tyyppi

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei suojausta

 

2 – Dynaaminen suojaus

 

3 – Staattinen suojaus

 

4 – Tapauskohtainen suojaus

Dynaamista suojausta joudutaan usein uudelleentäsmäyttämään. Staattinen suojaus koostuu vakiomuotoisista johdannaisista, mutta se ei edellytä toistuvaa uudelleentäsmäytystä. Tapauskohtainen suojaus koostuu rahoitustuotteista, jotka on strukturoitu erityisesti kyseisten velkojen suojausta varten.

C0070

Delta-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Delta-suojaus

 

2 – Ei delta-suojausta

 

3 – Osittainen delta-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä deltalle

Osittainen vega-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä vegalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0080

Rho-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Rho-suojaus

 

2 – Ei rho-suojausta

 

3 – Osittainen rho-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä rholle

Osittainen vega-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä vegalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0090

Gamma-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Gamma-suojaus

 

2 – Ei gamma-suojausta

 

3 – Osittainen gamma-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä gammalle

Osittainen vega-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä vegalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0100

Vega-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vega-suojaus

 

2 – Ei vega-suojausta

 

3 – Osittainen vega-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä vegalle

Osittainen vega-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä vegalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0110

Valuuttasuojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valuuttasuojaus

 

2 – Ei valuuttasuojausta

 

3 – Osittainen valuuttasuojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä valuutalle

Osittainen valuuttasuojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä valuutalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0120

Muut suojatut riskit

Jos muita riskejä suojataan, ilmoitetaan niiden nimet.

C0130

Taloudellinen tulos ilman suojausta

Vakuutussopimusten takuun raportointivuoden aikana tuottama taloudellinen tulos, jos käytössä ei ole suojausstrategiaa, tai taloudellinen tulos, jonka se olisi tuottanut ilman suojausstrategiaa, jos sellainen on käytössä.

Se vastaa: vakuutusmaksutulo/takuusta maksettavat palkkiot, joista vähennetään takuusta aiheutuneet kulut, joista vähennetään takuusta johtuvat korvaukset, joista vähennetään takuusta aiheutuvan vakuutusteknisen vastuuvelan muutos.

C0140

Taloudellinen tulos suojauksen kanssa

Vakuutussopimusten takuun raportointivuoden aikana tuottama taloudellinen tulos, jossa otetaan huomioon suojausstrategian tulos. Jos suojauksen kohteena on tuotesalkku, esimerkiksi silloin, kun suojausinstrumentteja ei voida jakaa määrättyihin tuotteisiin, yrityksen on kohdennettava suojauksen vaikutukset eri tuotteisiin käyttäen kunkin tuotteen painoarvoa erässä ”Taloudellinen tulos ilman suojausta” (C0110).

S.16.01. Tiedot vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvista annuiteeteista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yrityksistä.

Tämä taulukko on raportoitava vain vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvista ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvistä virallisesti korvatuista annuiteeteista, jotka liittyvät sairausvakuutusvelvoitteisiin ja muihin vakuutusvelvoitteisiin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin.

Yritysten edellytetään raportoivan tiedot vahingon sattumisvuosittain tai vakuutussopimusvuosittain kansallisen valvontaviranomaisen asettamien vaatimusten mukaisesti. Jos kansallinen valvontaviranomainen ei ole määrännyt, kumpaa näistä käytetään, yritys voi käyttää vahingon sattumisvuotta tai vakuutussopimusvuotta riippuen siitä, kuinka se hallinnoi kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia, edellyttäen, että se käyttää samaa vuotta johdonmukaisesti vuosi vuodelta.

Tässä taulukossa raportoidaan kutakin annuiteetin pohjana olevaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevat tiedot valuutoittain ottaen huomioon seuraavat määritykset:

i.

Jos yhdestä vahinkovakuutuslajista olevan diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun paras estimaatti on yli 3 prosenttia kaikkien annuiteetteja koskevien korvausvastuiden yhteenlasketusta parhaasta estimaatista, tiedot on ilmoitettava vakuutuslajin kokonaismäärän lisäksi valuutoittain seuraavasti jaoteltuina:

a)

raportointivaluutan määrät;

b)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on yli 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun parhaasta estimaatista; tai

c)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on alle 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun parhaasta estimaatista mutta yli 5 prosenttia kaikkien annuiteetteja koskevien korvausvastuiden yhteenlasketusta parhaasta estimaatista.

ii.

Jos yhdestä vahinkovakuutuslajista olevan diskontatun annuiteetteja koskevan korvausvastuun paras estimaatti on alle 3 prosenttia kaikkien annuiteetteja koskevien korvausvastuiden yhteenlasketusta parhaasta estimaatista, valuuttakohtaista jaottelua ei vaadita, vaan raportoidaan ainoastaan kyseisen vakuutuslajin kokonaismäärä.

iii.

Tiedot raportoidaan sopimusten alkuperäisen valuutan määräisinä, jollei toisin mainita.

Tämä taulukko liittyy vahinkovakuutustaulukkoon S.19.01, Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vahinkovakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan summa taulukoissa S.16.01 ja S.19.01 edustaa kyseisestä vakuutuslajista aiheutuvien korvausvastuiden yhteenlaskettua parasta estimaattia (viitataan myös taulukon S.19.01 lokiin). Velvoite siirtyy kokonaan tai osittain taulukosta S.19.01 taulukkoon S.16.01, kun molemmat seuraavat ehdot täyttyvät:

i.

velvoite on korvattu virallisesti kokonaan tai osittain annuiteettina; ja

ii.

sellaisen velvoitteen paras estimaatti, joka on korvattu virallisesti annuiteettina, voidaan määrittää henkivakuutukselle ominaisilla teknisillä perusteilla.

”Virallisesti korvattu annuiteettina” tarkoittaa yleensä sitä, että oikeudellisessa menettelyssä on määrätty, että edunsaaja saa maksut annuiteettina.

Siinä tapauksessa, että velvoite on korvattu virallisesti annuiteettina ja osa kyseisestä velvoitteesta korvataan myöhemmin kertamaksuna, joka ei sisältynyt annuiteettia koskevaan alkuperäiseen maksumääräykseen, kyseinen kertamaksu kirjattaisiin maksuna taulukkoon S.16.01. Tämä merkitsee, ettei korvausvastuita siirretä taulukosta S.16.01 taulukkoon S.19.01.

Määrät raportoidaan annuiteetteihin liittyvien korvausvastuiden lähtökohtana olevien vahinkojen sattumisvuosien mukaan.

Vuosi N on raportointivuosi.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutuslaji

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin nimi.

Vakuutusvelan alkuperä (sairauskulu, ansiotulon menetys, työntekijän tapaturma, moottoriajoneuvoliikenne jne.). Kaikki taulukossa annettavat luvut ovat peräisin vahinkovakuutukseen liittyvästä vakuutuslajista.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

Z0020

Vahingon sattumisvuosi/vakuutussopimusvuosi

Ilmoitetaan standardi, jota yritys käyttää korvauskehityksen raportoinnissa.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vahingon sattumisvuosi

 

2 – Vakuutussopimusvuosi

Z0030

Valuutta

Ilmoitetaan velvoitteen selvitysvaluutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kaikki määrät raportoidaan yrityksen raportointivaluutassa.

Tähän erään merkitään ”Yhteensä”, kun raportoidaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin kokonaismäärää.

Z0040

Valuutan muuntaminen

Ilmoitetaan, raportoidaanko valuutoittain raportoitavat tiedot alkuperäisen valuutan (oletusarvo) vai raportointivaluutan määräisinä (mainitaan erikseen). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Alkuperäinen valuutta

 

2 – Raportointivaluutta

Sovelletaan vain raportoitaessa valuutoittain.

Vuotta N koskevat tiedot:

C0010/R0010

Keskimääräinen korko

Käytetty keskimääräinen korko prosentteina (desimaalilukuna) vuoden N lopussa.

C0010/R0020

Velvoitteiden keskimääräinen kesto

Kaikkien velvoitteiden keskimääräinen kesto vuosina vuoden N lopussa.

C0010/R0030

Edunsaajien painotettu keskimääräinen ikä

Painotuksena on annuiteetteja koskevan korvausvastuun paras estimaatti vuoden N lopussa. Edunsaajien ikä laskettuna kaikkien velvoitteiden painotetun keskiarvon perusteella.

Edunsaaja on henkilö, jolle maksut palaavat (vakuutettuun henkilöön) vaikuttavan, tämäntyyppisen maksun aiheuttavan korvaustapahtuman jälkeen.

Annuiteetteja koskevat tiedot:

C0020/R0040–R0190

Annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N alussa

Vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvia annuiteetteja koskevaan korvausvastuuseen liittyvän parhaan estimaatin määrä vuoden N alussa.

Tämä on osa vuoden N aikana syntynyttä vakuutusteknistä vastuuvelkaa (vuoden N aikana otettujen uusien varausten ja vuoden N aikana vapautettujen varausten väliset nettomuutokset).

C0030/R0040–R0190

Vuoden aikana syntynyt annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N aikana

Vuoden N aikana syntyneisiin vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvia annuiteetteja koskevan korvausvastuun kokonaismäärä ajankohtana, jona ne syntyivät (ts. kun käytetyt oletukset perustuivat ensimmäistä kertaa henkivakuutukselle ominaisiin teknisiin perusteisiin).

C0040/R0040–R0190

Vuoden N aikana maksetut annuiteetit

Kalenterivuoden N aikana esitettyihin vahinkovakuutuksen korvausvaatimuksiin pohjautuvien annuiteettien kokonaismäärä.

C0050/R0040–R0190

Annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N lopussa

Vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvia annuiteetteja koskevan korvausvastuun kokonaismäärä vuoden N lopussa.

C0060/R0040–R0190

Annuiteettivelvoitteiden lukumäärä vuoden N lopussa

Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvien annuitettivelvoitteiden lukumäärä.

C0070/R0040–R0190

Annuiteetteja koskevan (diskontatun) korvausvastuun paras estimaatti vuoden N lopussa

Vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuvat annuiteetit kattava paras estimaatti kalenterivuoden N lopussa.

C0080/R0040–R0190

Diskonttaamaton korvauskehitystulos

Diskonttaamaton korvauskehitystulos lasketaan annuiteetteja koskevana diskonttaamattomana korvausvastuuna vuoden N alussa, johon lisätään vuoden N aikana syntynyt annuiteetteja koskevat diskonttaamaton korvausvastuu, josta vähennetään vuoden N aikana maksetut annuiteetit ja annuiteetteja koskeva diskonttaamaton korvausvastuu vuoden N lopussa.

C0020–C0080/R0200

Yhteensä

Diskonttaamattoman korvauskehitystuloksen kokonaismäärä kaikilta vahinko-/vakuutussopimusvuosilta.

S.17.01 – Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Yritykset voivat käyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 21 artiklassa tarkoitettuja asianmukaisia approksimaatioita vakuutusteknisen vastuuvelan laskentaan. Lisäksi delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 59 artiklaa voidaan soveltaa riskimarginaalin laskennassa tilikauden aikana.

Vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutuslaji: Direktiivin 2009/138/EY 80 artiklassa tarkoitetut vakuutuslajit, sellaisena kuin ne on määritelty delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I, ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Segmentoinnin on kuvastettava sopimukseen sisältyvien riskien luonnetta (asiasisältö) eikä niinkään sopimuksen oikeudellista muotoa (muoto).

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä ensivakuutus segmentoidaan vahinkovakuutuslajeihin 1–3.

Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus otetaan huomioon ensivakuutuksen yhteydessä sarakkeissa C0020–C0130.

Riveillä R0010–R0280 raportoidaan tiedot, joihin on jo tehty volatiliteettikorjaus ja vastaavuuskorjaus sekä mahdollisesti siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta joihin ei ole tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä. Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä ilmoitetaan erikseen riveillä R0290–R0310.

 

ERÄ

OHJEET

Z0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Tämä erä täytetään vain, kun erä Z0020 = 1.

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

C0020–C0170/R0010

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0180/R0010

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

Ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0020–C0130/R0020

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Ensivakuutus

Ensivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0180/R0020

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, ensivakuutus yhteensä

Ensivakuutuksen kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0020–C0130/R0030

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0180/R0030

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus yhteensä

Hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0140–C0170/R0040

Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0180/R0040

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus yhteensä

Hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä kyseiseen toimintaan liittyvistä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0020–C0170/R0050

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät vakuutustekniseen vastuuvelkaan kokonaisuutena laskettuna

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutussopimuksesta olevien saamisten määrä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

C0180/R0050

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät vakuutustekniseen vastuuvelkaan kokonaisuutena laskettuna

Kaikkia delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjä vakuutuslajeja koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutussopimuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana – Paras estimaatti

C0020–C0170/R0060

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto, yhteensä

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0060

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto, yhteensä

Ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0020–C0130/R0070

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto – Ensivakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, ensivakuutuksen osalta.

C0180/R0070

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto, ensivakuutus yhteensä

Vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0020–C0130/R0080

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0080

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto, hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus yhteensä

Hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0140–C0170/R0090

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0090

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, brutto, hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus yhteensä

Hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä, joka sisältää jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset.

C0020–C0170/R0100

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevat jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0180/R0100

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0110

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä määriteltyä vakuutuslajia koskevien jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0110

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0120

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, erillisyhtiöiltä olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä määriteltyä vakuutuslajia koskevien erillisyhtiöiltä olevien saamisten määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0120

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, erillisyhtiöiltä olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Erillisyhtiöiltä olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0130

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä määriteltyä vakuutuslajia koskevien rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0130

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0140

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0140

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja jotka liittyvät vakuutusmaksuvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0150

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan nettomääräisen parhaan estimaatin määrä.

C0180/R0150

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Vakuutusmaksuvastuun nettomääräinen paras estimaatti

Vakuutusmaksuvastuun nettomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0160

Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Yhteensä

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0160

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Yhteensä

Korvausvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0020–C0130/R0170

Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Ensivakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, ensivakuutuksen osalta.

C0180/R0170

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Ensivakuutus yhteensä

Ensivakuutuksen korvausvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0020–C0130/R0180

Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0180

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus yhteensä

Hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen korvausvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0140–C0170/R0190

Korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun parhaan estimaatin määrä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä, hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0190

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, korvausvastuun paras estimaatti, brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Korvausvastuun parhaan estimaatin kokonaismäärä ennen jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten vähentämistä.

C0020–C0170/R0200

Korvausvastuun paras estimaatti – Jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevat jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0200

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti – Jälleenvakuutussopimuksista, erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0210

Korvausvastuun paras estimaatti – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä määriteltyä vakuutuslajia koskevien jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0210

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten (ilman erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevia saamisia) kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0220

Korvausvastuun paras estimaatti – Erillisyhtiöiltä olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä määriteltyä vakuutuslajia koskevien erillisyhtiöiltä olevien saamisten määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0220

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti – Erillisyhtiöiltä olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Erillisyhtiöiltä olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0230

Korvausvastuun paras estimaatti, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä määriteltyä vakuutuslajia koskevien rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten määrä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0230

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä, korvausvastuun paras estimaatti, rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevat saamiset ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla

Rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä ennen sen oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0240

Korvausvastuun paras estimaatti, saamiset yhteensä jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0240

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun paras estimaatti – Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä ja jotka liittyvät korvausvastuun parhaaseen estimaattiin.

C0020–C0170/R0250

Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun nettomääräisen parhaan estimaatin määrä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0250

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Korvausvastuun nettomääräinen paras estimaatti

Korvausvastuun nettomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0260

Paras estimaatti yhteensä, brutto – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0260

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Paras estimaatti yhteensä, brutto

Bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (vakuutusmaksuvastuun ja korvausvastuun summa)

C0020–C0170/R0270

Paras estimaatti yhteensä, netto – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevan korvausvastuun nettomääräisen parhaan estimaatin määrä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0270

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Paras estimaatti yhteensä, netto

Nettomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärä (vakuutusmaksuvastuun ja korvausvastuun summa)

C0020–C0170/R0280

Vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana – Riskimarginaali

Direktiivin 2009/138/EY (77 artiklan 3 kohta) vaatimusten mukaisen riskimarginaalin määrä. Riskimarginaali lasketaan koko (jälleen)vakuutusvelvoitekannalle ja jaetaan sen jälkeen kullekin yksittäiselle delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle vakuutuslajille, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0280

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Riskimarginaali yhteensä

Direktiivin 2009/138/EY (77 artiklan 3 kohta) vaatimusten mukaisen riskimarginaalin kokonaismäärä.

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä

C0020–C0170/R0290

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0180/R0290

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna kokonaisuutena laskettuun vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0020–C0170/R0300

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä – Paras estimaatti

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna parhaaseen estimaattiin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0180/R0300

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä – Paras estimaatti

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna parhaaseen estimaattiin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0020–C0170/R0310

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä – Riskimarginaali

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä kohdennettuna riskimarginaaliin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0180/R0310

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen määrä – Riskimarginaali

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen kokonaismäärä kohdennettuna riskimarginaaliin.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

C0020–C0170/R0320

Vakuutustekninen vastuuvelka yhteensä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta, mukaan lukien kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0180/R0320

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Vakuutustekninen vastuuvelka – Yhteensä

Bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta, mukaan lukien vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0020–C0170/R0330

Vakuutustekninen vastuuvelka yhteensä – Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia koskevien jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0180/R0330

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta oikaistuina ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta olevien saamisten kokonaismäärä oikaistuna ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta.

C0020–C0170/R0340

Vakuutustekninen vastuuvelka yhteensä – Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin nettomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta, mukaan lukien kokonaisuutena laskettu vakuutustekninen vastuuvelka, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen jälkeen.

C0180/R0340

Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä – Vakuutustekninen vastuuvelka, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä – Ensivakuutus ja hyväksytty jälleenvakuutus

Nettomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen osalta, mukaan lukien vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja sen jälkeen, kun vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä on sovellettu.

Vakuutuslaji: jatkosegmentointi (homogeeniset riskiryhmät)

C0020–C0170/R0350

Vakuutuslaji, jatkosegmentointi (homogeenisten riskiryhmien mukaan) – Vakuutusmaksuvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

Tiedot homogeenisten riskiryhmien lukumäärästä segmentoinnissa, jos (jälleen)vakuutusyritys on segmentoinut delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin edelleen homogeenisiin riskiryhmiin sopimukseen sisältyvien riskien luonteen mukaan kunkin sellaisen ensivakuutuksen ja hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutuslajin osalta, joka oli segmentoinnin kohteena, vakuutusmaksuvastuun osalta.

C0020–C0170/R0360

Vakuutuslaji, jatkosegmentointi (homogeenisten riskiryhmien mukaan) – Korvausvastuu – Homogeenisten riskiryhmien kokonaismäärä

Tiedot homogeenisten riskiryhmien lukumäärästä segmentoinnissa, jos (jälleen)vakuutusyritys on segmentoinut delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin edelleen homogeenisiin riskiryhmiin sopimukseen sisältyvien riskien luonteen mukaan kunkin sellaisen ensivakuutuksen ja hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutuslajin osalta, joka oli segmentoinnin kohteena, korvausvastuun osalta.

C0020–C0170/R0370

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat etuudet ja korvaukset

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä tulevista etuuksista ja korvauksista muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0370

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat etuudet ja korvaukset – Yhteensä

Vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävissä tulevista etuuksista ja korvauksista muodostuvien kassavirtojen kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0380

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä tulevista kuluista ja muista lähtevistä kassavirroista muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0380

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat – Yhteensä

Vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien tulevien kulujen ja muiden lähtevien kassavirtojen kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0390

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja tulevat vakuutusmaksut

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä tulevista vakuutusmaksuista muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden tulevat kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0390

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja tulevat vakuutusmaksut – Yhteensä

Vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien tulevien vakuutusmaksujen kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0400

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja muut tulevat kassavirrat (ml. saamiset lunastuksista ja regresseistä)

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä muista tulevista kassavirroista, mukaan lukien lunastukset ja regressit, muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden tulevat kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0400

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja muut tulevat kassavirrat (ml. saamiset lunastuksista ja regresseistä) – Yhteensä

Vakuutusmaksuvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien muiden tulevien kassavirtojen (ml. saamiset lunastuksista ja regresseistä) kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0410

Korvausvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat etuudet ja korvaukset

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä tulevista etuuksista ja korvauksista muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0410

Korvausvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat etuudet ja korvaukset – Yhteensä

Korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien korvausvastuiden, lähtevien kassavirtojen sekä tulevien etuuksien ja korvausten kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0420

Korvausvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä tulevista kuluista ja muista lähtevistä kassavirroista muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0420

Korvausvastuun paras estimaatti – Lähtevät kassavirrat, tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat – Yhteensä

Korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien korvausvastuiden, lähtevien kassavirtojen sekä tulevien kulujen ja muiden lähtevien kassavirtojen kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0430

Korvausvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja tulevat vakuutusmaksut

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä tulevista vakuutusmaksuista muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden tulevat kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0430

Korvausvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja tulevat vakuutusmaksut – Yhteensä

Korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien korvausvastuiden, tulevien kassavirtojen ja tulevien vakuutusmaksujen kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0440

Korvausvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja muut tulevat kassavirrat (ml. saamiset lunastuksista ja regresseistä)

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävistä muista tulevista kassavirroista, mukaan lukien lunastukset ja regressit, muodostuvien kassavirtojen jaottelun määrä, ts. todennäköisyyksillä painotetut keskimääräiset tulevaisuuden tulevat kassavirrat, jotka on diskontattu rahan aika-arvon ottamiseksi huomioon (tulevaisuuden kassavirtojen ennustettu nykyarvo), ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta. Jos kassavirtaennusteessa käytetään stokastista menetelmää, raportoidaan keskimääräinen skenaario.

C0180/R0440

Korvausvastuun paras estimaatti – Tulevat kassavirrat ja muut tulevat kassavirrat (ml. saamiset lunastuksista ja regresseistä) – Yhteensä

Korvausvastuun bruttomääräisen parhaan estimaatin määrittämisessä käytettävien korvausvastuiden, tulevien kassavirtojen ja muiden tulevien kassavirtojen (ml. saamiset lunastuksista ja regresseistä) kokonaismäärä.

C0020–C0170/R0450

Yksinkertaistettujen menetelmien ja tekniikoiden käyttö vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa – Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita

Ilmoitetaan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärään (R0260) sisältyvän bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus, joka lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 21 artiklan mukaisesti käyttäen approksimaatioita, vakuutuslajeittain.

C0180/R0450

Yksinkertaistettujen menetelmien ja tekniikoiden käyttö vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa – Bruttomääräisen parhaan estimaatin prosenttiosuus laskettuna käyttäen approksimaatioita – Yhteensä

Ilmoitetaan bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärään (R0260) sisältyvän bruttomääräisen parhaan estimaatin kokonaismäärän prosenttiosuus, joka lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 21 artiklan mukaisesti käyttäen approksimaatioita, vakuutuslajeittain ensivakuutuksen, hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen ja hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0020–C0170/R0460

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä

Ilmoitetaan rivillä R0260 raportoidun parhaan estimaatin määrä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta.

C0180/R0460

Paras estimaatti, jossa on käytetty korkojen siirtymätoimenpidettä – Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

Ilmoitetaan rivillä R0260 raportoidun parhaan estimaatin määrä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien osalta.

C0020–C0170/R0470

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä

Ilmoitetaan kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään laskettuna ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös volatiliteettikorjaus, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta oikaistuna volatiliteettikorjauksella.

C0180/R0470

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

Ilmoitetaan kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään laskettuna ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös volatiliteettikorjaus, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta oikaistuna volatiliteettikorjauksella.

C0020–C0170/R0480

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus

Ilmoitetaan rivillä R0260 raportoidun parhaan estimaatin määrä, johon on tehty volatiliteettikorjaus, vakuutuslajeittain.

C0180/R0480

Paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus – Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

Ilmoitetaan rivillä R0260 raportoidun parhaan estimaatin määrä, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien osalta.

C0020–C0170/R0490

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä

Ilmoitetaan kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, ilman volatiliteettikorjausta.

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys / siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja ilman volatiliteettikorjausta.

C0180/R0490

Vakuutustekninen vastuuvelka ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Vahinkovakuutusvelvoitteet yhteensä

Ilmoitetaan kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ilman volatiliteettikorjausta.

Tapauksissa, joissa samoihin parhaisiin estimaatteihin tehtiin myös vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys / siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, tässä erässä ilmoitettavan määrän on kuvastettava arvoa ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja ilman volatiliteettikorjausta.

S.17.02 – Vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka – Maittain

Yleisiä huomautuksia:

Vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutuslaji: direktiivin 2009/138/EY 80 artiklassa tarkoitetut ensivakuutukseen liittyvät vakuutuslajit, sellaisena kuin ne on määritelty delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I.

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä ensivakuutus segmentoidaan vahinkovakuutuslajeihin 1–3.

Yritysten on otettava huomioon kaikki eri valuuttojen määräiset velvoitteet ja muunnettava ne raportointivaluutan määräiseksi.

Maakohtaiset tiedot raportoidaan seuraavasti:

a)

Kotimaata koskevat tiedot raportoidaan aina riippumatta kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan määrästä ja bruttomääräisestä parhaasta estimaatista (ensivakuutuksen osalta).

b)

Maakohtaisten tietojen osuuden kaikkien vakuutuslajien kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärästä ja bruttomääräisestä parhaasta estimaatista on oltava vähintään 90 prosenttia (ensivakuutuksen osalta).

c)

Jos b alakohdan noudattaminen edellyttää tietyn maan raportointia jollekin vakuutuslajille, kyseinen maa raportoidaan kaikille vakuutuslajeille.

d)

Muut maat raportoidaan koostetusti kohdassa ”Muu ETA-maa” tai ”Muu ETA:n ulkopuolinen maa”.

e)

Ensivakuutustoiminnan vakuutuslajeissa ”sairauskuluvakuutus”, ”vakuutus ansiotulon menetyksen varalta”, ”työntekijäin tapaturmavakuutus””palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus” ja ”luotto- ja takausvakuutus” tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa riski sijaitsee, direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 13 kohdan määritelmän mukaisesti.

f)

Ensivakuutustoiminnan kaikissa muissa kuin e alakohdassa tarkoitetuissa vakuutuslajeissa tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin.

Tässä taulukossa ilmaisulla ”Maa, jossa sopimus tehtiin” tarkoitetaan:

o.

maata, johon vakuutusyritys on sijoittautunut (kotimaa), kun sopimusta ei ole myyty sivukonttorin kautta tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

p.

maata, johon sivukonttori on sijoittautunut (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin sivukonttorin kautta;

q.

maata, jossa palvelujen tarjoamisen vapaudesta annettiin ilmoitus (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

r.

jos käytettiin vakuutusedustajaa tai on kyse mistä tahansa muusta tilanteesta, sovelletaan a, b tai c kohtaa riippuen siitä, kuka myi sopimuksen.

Raportoitavissa tiedoissa on otettava huomioon volatiliteettikorjaus, vastaavuuskorjaus, siirtymäkorjaus asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0040

Maa 1

…

Ilmoitetaan kunkin vaaditun maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi rivi riviltä.

C0020–C0130/R0010

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Kotimaa

Kokonaisuutena lasketun bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ja bruttomääräinen paras estimaatti sen maan osalta, jossa riski sijaitsee, tai sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin, kun kyseinen maa on kotimaa, vakuutuslajeittain vain ensivakuutuksen (ilman hyväksyttyä jälleenvakuutusta) osalta.

Joissakin tapauksissa yritys voi joutua käyttämään omaa harkintaansa / approksimaatioita toimittaakseen oikeellisia tietoja vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa käytettyjen oletusten mukaan.

C0020–C0130/R0020

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA-maat – Ei raportoitu maittain

Kokonaisuutena lasketun bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ja bruttomääräinen paras estimaatti olennaisuusrajan piiriin kuulumattomien (ts. niiden, joita ei raportoida erikseen maittain) ETA-maiden osalta, lukuun ottamatta kotimaata, vakuutuslajeittain vain ensivakuutuksen (ilman hyväksyttyä jälleenvakuutusta) osalta.

Joissakin tapauksissa yritys voi joutua käyttämään omaa harkintaansa / approksimaatioita toimittaakseen oikeellisia tietoja vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa käytettyjen oletusten mukaan.

C0020–C0130/R0030

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Olennaisuusrajan piiriin kuulumattomat ETA:n ulkopuoliset maat – Ei raportoitu maittain

Kokonaisuutena lasketun bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ja bruttomääräinen paras estimaatti olennaisuusrajan piiriin kuulumattomien (ts. niiden, joita ei raportoida erikseen maittain) ETA:n ulkopuolisten maiden osalta, vakuutuslajeittain vain ensivakuutuksen (ilman hyväksyttyä jälleenvakuutusta) osalta.

Joissakin tapauksissa yritys voi joutua käyttämään omaa harkintaansa / approksimaatioita toimittaakseen oikeellisia tietoja vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa käytettyjen oletusten mukaan.

C0020–C0130/R0040

Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja bruttomääräinen paras estimaatti eri maiden osalta – Maa 1 [yksi rivi kullekin olennaisuusrajan piiriin kuuluvalle maalle]

Kokonaisuutena lasketun bruttomääräisen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ja bruttomääräinen paras estimaatti sen maan osalta, jossa riski sijaitsee, tai sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin, vakuutuslajeittain ainoastaan ensivakuutuksen (ilman hyväksyttyä jälleenvakuutusta) osalta.

Joissakin tapauksissa yritys voi joutua käyttämään omaa harkintaansa / approksimaatioita toimittaakseen oikeellisia tietoja vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa käytettyjen oletusten mukaan.

S.18.01 – Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vahinkovakuutus)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yrityksistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan vain parhaaseen estimaattiin. Siinä on otettava huomioon seuraavat seikat:

—

Kaikki eri valuuttojen määräisinä ilmaissut kassavirrat on otettava huomioon ja muunnettava raportointivaluutan määräisiksi käyttäen raportointipäivän valuuttakursseja.

—

Kassavirrat raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä ja diskonttaamattomina.

—

Jos yritys käyttää vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa yksinkertaistuksia, joille ei lasketa sopimuksista johtuvia ennakoituja tulevaisuuden kassavirtoja koskevaa estimaattia, tiedot raportoidaan vain silloin, kun yli 10 prosentin osuudelle vakuutusteknisen vastuuvelan vahingonselvittelykausi on pitempi kuin 24 kuukautta.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010–R0310

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti (brutto) – Lähtevät kassavirrat – Tulevat etuudet

Direktiivin 2009/138/EY 78 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaisille vakuutuksenottajille ja edunsaajille suoritettavien, vakuutusmaksuvastuun laskennassa käytettyjen odotettavissa olevien maksujen määrät, jotka liittyvät koko sopimusrajojen piiriin kuuluvaan vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0020/R0010 to R0310

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti (brutto) – Lähtevät kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Direktiivin 2009/138/EY 78 artiklan 1 kohdan ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 31 artiklan määritelmän mukaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuvien kulujen sekä muiden vakuutusmaksuvastuun laskennassa käytettäviin lähteviin kassavirtoihin sisältyvien erien, kuten verojen, jotka laskutetaan vakuutuksenottajilta, määrä, joka liittyy koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0030/R0010–R0310

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti (brutto) – Tulevat kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kaikkien voimassa olevista vakuutussopimuksista peräisin olevien, vakuutusmaksuvastuun laskennassa käytettävien tulevien vakuutusmaksujen, ilman erääntyneitä vakuutusmaksuja, määrät, jotka liittyvät koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0040/R0010–R0310

Vakuutusmaksuvastuun paras estimaatti (brutto) – Tulevat kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Lunastuksista ja regresseistä olevien saamisten ja muiden vakuutusmaksuvastuun laskennassa käytettävien tulevien kassavirtojen määrä (ilman sijoitustuottoja), jotka liittyvät koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0050/R0010–R0310

Korvausvastuun paras estimaatti (brutto) – Lähtevät kassavirrat – Tulevat etuudet

Direktiivin 2009/138/EY 78 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaisille vakuutuksenottajille ja edunsaajille suoritettavien, korvausvastuun laskennassa käytettyjen odotettavissa olevien maksujen määrät, jotka liittyvät koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun ja siihen liittyviin voimassa oleviin vakuutussopimuksiin, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0060/R0010–R0310

Korvausvastuun paras estimaatti (brutto) – Lähtevät kassavirrat – Tulevat kulut ja muut lähtevät kassavirrat

Direktiivin 2009/138/EY 78 artiklan 1 kohdan määritelmän mukaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden hoitamisesta aiheutuvien kulujen sekä muiden korvausvastuun laskennassa käytettäviin kassavirtoihin sisältyvien erien, kuten verojen, jotka laskutetaan vakuutuksenottajilta, määrä, joka liittyy koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0070/R0010–R0310

Korvausvastuun paras estimaatti (brutto) – Tulevat kassavirrat – Tulevat vakuutusmaksut

Kaikkien voimassa olevista vakuutussopimuksista peräisin olevien, korvausvastuun laskennassa käytettävien tulevien vakuutusmaksujen, ilman erääntyneitä vakuutusmaksuja, määrät, jotka liittyvät koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0080/R0010–R0310

Korvausvastuun paras estimaatti (brutto) – Tulevat kassavirrat – Muut tulevat kassavirrat

Lunastuksista ja regresseistä olevien saamisten ja muiden korvausvastuun laskennassa käytettävien tulevien kassavirtojen määrä (ilman sijoitustuottoja), jotka liittyvät koko vahinkovakuutusvelvoitteiden salkkuun ja siihen liittyviin voimassa oleviin vakuutussopimuksiin, vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin.

C0090/R0010-R0310

Jälleenvakuutuksesta olevat saamiset yhteensä (oikaistuina)

Kunakin vuonna vuodesta 1 vuoteen 30 ja vuodesta 31 eteenpäin odotettavissa olevien diskonttaamattomien kassavirtojen määrä.

Nämä ovat diskonttaamattomia tulevaisuuden kassavirtoja, jotka johtuvat saamisista jälleenvakuutussopimuksista/erillisyhtiöiltä ja rajoitetusta jälleenvakuutuksesta, mukaan lukien ryhmän sisäinen menevä jälleenvakuutus ja tulevat jälleenvakuutusmaksut. Määrä on ilmoitettava oikaistuna vastapuoliriskillä.

S.19.01 – Vahinkovakuutuskorvaukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Vakuutuskorvausten kehitystä kuvaavissa kolmioissa esitetään vakuuttajan arvio korvauskuluista (maksetut korvaukset ja korvausvastuu Solvenssi II:n mukaisen arvostusperiaatteen perusteella) ja ennakoidaan, kuinka kyseinen arvio kehittyy ajan mittaan.

Tarvitaan kolme kehityskolmiokokonaisuutta: yksi maksetuille korvauksille, yksi korvausvastuun parhaalle estimaatille ja yksi RBNS-vahingoille (ilmoitetut mutta vielä käsiteltävänä olevat vahingot, Reported but not Settled Claims).

Tässä taulukossa raportoidaan kutakin direktiivin 2009/138/EY liitteessä I määriteltyä olennaista vakuutuslajia koskevat tiedot ottaen huomioon seuraavat määritykset:

i.

Raportointi vakuutuslajeittain: vakuutuslajit 1–12 (jotka on raportoitu taulukossa S.17.01) on raportoitava sekä ensivakuutuksen että hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen (jotka on raportoitava yhdessä) osalta ja vakuutuslajit 25–28 hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

ii.

Jos yhden vahinkovakuutuslajin yhteenlaskettu paras estimaatti on yli 3 prosenttia korvausvastuun bruttomääräisestä yhteenlasketusta parhaasta estimaatista, tiedot on ilmoitettava vakuutuslajin kokonaismäärän lisäksi valuutoittain seuraavasti jaoteltuina:

a)

määrät raportointivaluutan määräisinä;

b)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on yli 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen korvausvastuun bruttomääräisestä parhaasta estimaatista; tai

c)

minkä tahansa muun sellaisen valuutan määrät, joka on alle 25 prosenttia kyseisestä vahinkovakuutuslajista olevan, alkuperäisen valuutan määräisen korvausvastuun bruttomääräisestä parhaasta estimaatista mutta yli 5 prosenttia alkuperäisen valuutan määräisen korvausvastuun bruttomääräisestä yhteenlasketusta parhaasta estimaatista.

iii.

Jos yhden vahinkovakuutuslajin yhteenlaskettu paras estimaatti on alle 3 prosenttia korvausvastuun bruttomääräisestä yhteenlasketusta parhaasta estimaatista, valuuttakohtaista jaottelua ei vaadita, vaan raportoidaan vain kyseisen vakuutuslajin kokonaismäärät.

iv.

Valuuttakohtaiset tiedot raportoidaan sopimusten alkuperäisen valuutan määräisinä, jollei toisin mainita.

Yritysten edellytetään raportoivan tiedot vahingon sattumisvuosittain tai vakuutussopimusvuosittain kansallisen valvontaviranomaisen asettamien vaatimusten mukaisesti. Jos kansallinen valvontaviranomainen ei ole määrännyt, kumpaa näistä käytetään, yritys voi käyttää vahingon sattumisvuotta tai vakuutussopimusvuotta riippuen siitä, kuinka se hallinnoi kutakin vakuutuslajia, edellyttäen, että se käyttää samaa vuotta johdonmukaisesti vuosi vuodelta.

Run-off-kolmion oletusarvoinen pituus on 15+1 vuotta kaikkien vakuutuslajien osalta. Raportointivaatimus perustuu kuitenkin yritysten korvauskehitykseen (jos korvauskäsittelysyklin pituus on alle 15 vuotta, yrityksiltä edellytetään raportointia sisäisen lyhyemmän korvauskehityksen mukaan).

Historiatiedot alkaen ajankohdasta, jona Solvenssi II:ta sovellettiin ensimmäistä kertaa, vaaditaan maksetuista korvauksista ja RBNS-vahingoista. Niitä ei kuitenkaan vaadita korvausvastuun parhaasta estimaatista. Maksettuja korvauksia ja RBNS-vahinkoja koskevien historiatietojen keruussa noudatetaan samaan menettelyä suhteessa meneillään olevan raportoinnin kolmion pituuteen (ts. 15+1 vuotta tai yritysten korvauskäsittelysykli riippuen siitä, kumpi on lyhyempi).

Velvoite siirtyy kokonaan tai osittain taulukosta S.19.01 taulukkoon S.16.01, kun molemmat seuraavat ehdot täyttyvät:

iii.

velvoite on korvattu virallisesti kokonaan tai osittain annuiteettina; ja

iv.

sellaisen velvoitteen paras estimaatti, joka on korvattu virallisesti annuiteettina, voidaan määrittää henkivakuutukselle ominaisilla teknisillä perusteilla.

”Virallisesti korvattu annuiteettina” tarkoittaa yleensä sitä, että oikeudellisessa menettelyssä on määrätty, että edunsaaja saa maksut annuiteettina.

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vahinkovakuutuslajin vastuuvelan summa taulukoissa S.16.01 ja S.19.01 edustaa kyseisestä vakuutuslajista aiheutuvien korvausvastuiden kokonaismäärää.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 1 ja 13 Sairauskuluvakuutus

 

2 – 2 ja 14 Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – 3 ja 15 Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – 4 ja 16 Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – 5 ja 17 Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – 6 ja 18 Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – 7 ja 19 Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – 8 ja 20 Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – 9 ja 21 Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – 10 ja 22 Oikeusturvavakuutus

 

11 – 11 ja 23 Matka-apuvakuutus

 

12 – 12 ja 24 Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Z0020

Vahingon sattumisvuosi tai vakuutussopimusvuosi

Ilmoitetaan standardi, jota yritys käyttää korvauskehityksen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vahingon sattumisvuosi

 

2 – Vakuutussopimusvuosi

Z0030

Valuutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jonka määräinen velvoite on.

Tähän erään merkitään ”Yhteensä”, kun raportoidaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin kokonaismäärää.

Z0040

Valuutan muuntaminen

Ilmoitetaan, raportoidaanko valuutoittain raportoitavat tiedot alkuperäisen valuutan (oletusarvo) vai raportointivaluutan määräisinä (mainitaan erikseen). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Alkuperäinen valuutta

 

2 – Raportointivaluutta

Sovelletaan vain raportoitaessa valuutoittain.

C0010–C0160/ R0100–R0250

Maksetut bruttokorvaukset (ei-kumulatiiviset) – Kolmio

Maksetut bruttokorvaukset lunastusmaksujen ja regressien vähentämisen jälkeen, ilman kuluja, kolmiossa, joka kuvaa jo maksettujen bruttokorvausten kehitystä: Kunkin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisen vahingon sattumisvuoden / vakuutussopimusvuoden ja kaikkien vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvien aiempien raportointikausien osalta ilmoitetaan jo suoritetut maksut kultakin kehitysvuodelta (joka on viive vahingon sattumisajankohdan / vakuutussopimusajankohdan ja maksuajankohdan välillä).

Tiedot ilmoitetaan absoluuttisina määrinä, ei-kumulatiivisina ja diskonttaamattomina.

Määrä sisältää varsinaisen korvauksen kaikki osatekijät muttei kuluja.

C0170/ R0100–R0260

Maksetut bruttokorvaukset (ei-kumulatiiviset) – Kuluvana vuonna

”Kuluva vuosi” yhteensä kuvastaa rivien R0110–R0250 viimeistä vaakariviä (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot).

Rivillä R0260 esitetään rivien R0110–R0250 kokonaismäärä.

C0180/ R0100–R0260

Maksetut bruttokorvaukset – Kaikkien vuosien summa (kumulatiivinen)

”Kaikkien vuosien summa” yhteensä sisältää kaikkien kyseisillä riveillä annettujen tietojen summan (kaikkien vahingon sattumisvuoteen /vakuutussopimusvuoteen liittyvien maksujen summa), mukaan lukien kokonaismäärä.

C0200–C0350/ R0100–R0250

Korvausvastuun bruttomääräinen diskonttaamaton paras estimaatti – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat korvausvastuun diskonttaamatonta parasta estimaattia ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla. Korvausvastuun paras estimaatti liittyy vahinkotapahtumiin, jotka ovat tapahtuneet ennen arvostuspäivää tai arvostuspäivänä, riippumatta siitä, onko kyseisistä tapahtumista aiheutuneet vahingot raportoitu vai ei.

Tiedot ilmoitetaan absoluuttisina määrinä, ei-kumulatiivisina ja diskonttaamattomina.

C0360/ R0100–R0260

Korvausvastuun bruttomääräinen paras estimaatti – Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

”Vuoden lopussa” yhteensä kuvastaa rivien R0110–R0250 viimeisen vaakarivin tietoja (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot) diskontattuina.

Rivillä R0260 esitetään rivien R0110–R0250 kokonaismäärä.

C0400–C0550/ R0100–R0250

Ilmoitetut mutta vielä käsiteltävänä olevat bruttovahingot (RBNS-vahingot) – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat sellaisiin vahinkotapahtumiin liittyvää korvausvastuuta, jotka ovat tapahtuneet ja jotka on ilmoitettu mutta jotka ovat vielä käsiteltävänä, lukuun ottamatta tunnettuja vahinkoja (IBNR), kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla. Nämä saattavat olla korvauskäsittelijöiden arvioimia tapauskohtaisia varauksia, joiden ei tarvitse olla Solvenssi II:een perustuvia parhaita estimaatteja. RBNS-vahingot arvostetaan käyttäen johdonmukaista varausten suuruutta ajan mittaan.

Tiedot ilmoitetaan absoluuttisina määrinä, ei-kumulatiivisina ja diskonttaamattomina.

Määrä sisältää varsinaisen korvausvastuun kaikki osatekijät muttei kuluja.

C0560/ R0100–R0260

Ilmoitetut mutta vielä käsiteltävänä olevat bruttovahingot (RBNS-vahingot) – Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

”Vuoden lopussa” yhteensä heijastaa rivien R0110–R0250 viimeistä vaakariviä (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot).

Rivillä R0260 esitetään rivien R0110–R0250 kokonaismäärä.

C0600–C0750/ R0300–R0450

Takaisin saadut jälleenvakuutuskorvaukset (ei-kumulatiiviset) – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat maksuja, jotka raportoidaan kohdassa ”Maksetut bruttokorvaukset (ei-kumulatiiviset)” ja jotka kuuluvat jälleenvakuutussopimuksen soveltamisalaan, kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla.

Määrät otetaan huomioon oikaistuina vastapuolen maksukyvyttömyydellä.

Määrä sisältää varsinaisen korvauksen kaikki osatekijät muttei kuluja.

C0760/ R0300–R0460

Takaisin saadut jälleenvakuutuskorvaukset (ei-kumulatiiviset) – Kuluvana vuonna

”Kuluva vuosi” yhteensä kuvastaa rivien R0310–R0450 viimeistä vaakariviä (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot).

Rivillä R0460 esitetään rivien R0310–R0450 kokonaismäärä.

Määrä sisältää varsinaisen korvauksen kaikki osatekijät muttei kuluja.

C0770/ R0300–R0450

Takaisin saadut jälleenvakuutuskorvaukset – Kaikkien vuosien summa (kumulatiivinen)

”Kaikkien vuosien summa” yhteensä sisältää kaikkien kyseisillä riveillä annettujen tietojen summan (kaikkien vahingon sattumisvuoteen / vakuutussopimusvuoteen liittyvien maksujen summa), mukaan lukien kokonaismäärä.

C0800–C0950/ R0300–R0450

Korvausvastuun diskonttaamaton paras estimaatti – Jälleenvakuutussopimuksesta oleva saaminen – Kolmio

Jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten määrään liittyvä vastuuvelka. Kolmiossa on raportoitava diskonttaamattomat tiedot, kun taas sarakkeessa ”Vuoden lopussa” raportoidaan diskontatut tiedot.

Määrät otetaan huomioon oikaistuina vastapuolen maksukyvyttömyydellä.

C0960/ R0300–R0460

Korvausvastuun paras estimaatti – Jälleenvakuutussopimuksesta oleva saaminen – Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

”Vuoden lopussa” yhteensä kuvastaa rivien R0310–R0450 viimeisen vaakarivin tietoja (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot) diskontattuina.

Rivillä R0460 esitetään rivien R0310–R0450 kokonaismäärä.

C1000–C1150/ R0300–R0450

Jälleenvakuutuksen RBNS-vahingot – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat jälleenvakuutuksen osuutta korvausvastuusta, joka raportoidaan kohdassa ”Ilmoitetut mutta vielä käsiteltävänä olevat bruttovahingot (RBNS-vahingot)” ja jotka kuuluvat jälleenvakuutussopimuksen soveltamisalaan, kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla.

Määrä sisältää varsinaisen vahingon kaikki osatekijät muttei kuluja.

C1160/ R0300–R0460

Jälleenvakuutuksen RBNS-vahingot – Vuoden lopussa

”Vuoden lopussa” yhteensä kuvastaa rivien R0310–R0450 viimeistä vaakariviä (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot).

Rivillä R0460 esitetään rivien R0310–R0450 kokonaismäärä.

C1200–C1350/ R0500–R0650

Maksetut nettokorvaukset (ei-kumulatiiviset) – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat maksettuja korvauksia (lunastusmaksujen ja regressien vähentämisen jälkeen) ja jälleenvakuutusta, kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla.

Määrä sisältää varsinaisen korvauksen kaikki osatekijät muttei kuluja.

C1360/ R0500–R0660

Maksetut nettokorvaukset (ei-kumulatiiviset) – Kuluvana vuonna

”Kuluva vuosi” yhteensä kuvastaa rivien R0510–R0650 viimeistä vaakariviä (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot).

Rivillä R0660 esitetään rivien R0510–R0650 kokonaismäärä.

C1370/ R0500–R0660

Maksetut nettokorvaukset – Kaikkien vuosien summa (kumulatiivinen)

”Kaikkien vuosien summa” yhteensä sisältää kaikkien kyseisillä riveillä annettujen tietojen summan (kaikkien vahinko-/vakuutussopimusvuoteen liittyvien maksujen summa), mukaan lukien kokonaismäärä.

C1400–C1550/ R0500–R0650

Korvausvastuun nettomääräinen diskonttaamaton paras estimaatti – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat korvausvastuun parasta estimaattia, josta on vähennetty jälleenvakuutuksen osuus, kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla.

C1560/ R0500–R0660

Korvausvastuun nettomääräinen diskonttaamaton paras estimaatti – Vuoden lopussa (diskontatut tiedot)

”Vuoden lopussa” yhteensä kuvastaa rivien R0510–R0650 viimeisen vaakarivin tietoja (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot) diskontattuina.

Rivillä R0660 esitetään rivien R0510–R0650 kokonaismäärä.

C1600–C1750/ R0500–R0650

Nettomääräiset RBNS-vahingot – Kolmio

Kolmiot, jotka kuvaavat korvausvastuuta (lunastusmaksujen ja regressien vähentämisen jälkeen) ja jälleenvakuutusta, kunakin vuoden N-14 (ja sitä edeltävien vuosien) jälkeisenä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna ja kaikilla vuoteen N (viimeinen raportointivuosi) ulottuvilla aiemmilla raportointikausilla.

Määrä sisältää varsinaisen korvausvastuun kaikki osatekijät muttei kuluja.

C1760/ R0500–R0660

Nettomääräiset RBNS-vahingot – Vuoden lopussa

”Vuoden lopussa” yhteensä kuvastaa rivien R0510–R0650 viimeistä vaakariviä (kaikki viimeiseen raportointivuoteen liittyvät tiedot).

Rivillä R0660 esitetään rivien R0510–R0650 kokonaismäärä.

Inflaatioprosentit (vain, jos käytetään menetelmiä, joissa inflaatio otetaan huomioon tietojen oikaisemiseksi)

C1800–C1940/ R0700

Aikaisempi inflaatioprosentti – Yhteensä

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, ja 15 vuoden jakson osalta aikaisempi inflaatioprosentti, jota käytetään aikaisemmin maksettuja oikaistuja tappioita kuvaavissa kolmioissa.

C1800–C1940/ R0710

Aikaisempi inflaatioprosentti – Ulkoinen inflaatio

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, ja 15 vuoden jakson osalta aikaisempi ulkoinen inflaatio, jolla tarkoitetaan ”taloudellista” tai ”yleistä” inflaatiota, ts. tavaroiden ja palveluiden hinnannousua määrätyssä taloudessa (esim. kuluttajahintaindeksi, tuottajahintaindeksi jne.).

C1800–C1940/ R0720

Aikaisempi inflaatioprosentti – Endogeeninen inflaatio

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, ja 15 vuoden jakson osalta aikaisempi endogeeninen inflaatio, jolla tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I olevan määritelmän mukaisen tarkasteltavan vakuutuslajin erityistä korvauskulujen kasvua.

C2000–C2140/ R0730

Odotettu inflaatioprosentti – Yhteensä

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, ja 15 vuoden jakson osalta aikaisempi inflaatioprosentti, jota käytetään aikaisemmin maksettuja oikaistuja tappioita kuvaavissa kolmioissa.

C2000–C2140/ R0740

Odotettu inflaatioprosentti – Ulkoinen inflaatio

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, ja 15 vuoden jakson osalta odotettu ulkoinen inflaatio, jolla tarkoitetaan ”taloudellista” tai ”yleistä” inflaatiota, ts. tavaroiden ja palveluiden hinnannousua määrätyssä taloudessa (esim. kuluttajahintaindeksi, tuottajahintaindeksi jne.).

C2000–C2140/ R0750

Odotettu inflaatioprosentti – Endogeeninen inflaatio

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, ja 15 vuoden jakson osalta odotettu endogeeninen inflaatio, jolla tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I olevan määritelmän mukaisen tarkasteltavan vakuutuslajin erityistä korvauskulujen kasvua.

C2200/ R0760

Käytetyn inflaatioprosentin kuvaus

Käytettäessä run-off-tekniikoita, joissa otetaan nimenomaisesti huomioon inflaatio vuosittain raportoitujen tietojen oikaisemiseksi, esitetään sanallinen kuvaus käytetystä inflaatiosta.

S.20.01 – Korvauskulujakauman kehitys

Yleisiä huomautuksia:

Tässä jaksossa luodaan katsaus vahinkovakuutuksen korvausvastuun run-off-tilaan/muutokseen sekä maksettujen korvausten (jaoteltuna eri vahinkotyyppien mukaan) että RBNS-vahinkojen (sellaisena kuin ne on määritelty taulukossa S.19.01) näkökulmasta.

Tämä taulukko on täytettävä kustakin vakuutuslajista (delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyistä 12 vakuutuslajista) bruttomääräisen ensivakuutuksen osalta (yritykset vapautetaan ts. suhteellisen ja ei-suhteellisen hyväksytyn jälleenvakuutuksen raportoinnista). Jos RBNS-vahingot ilmoitetaan eri valuuttojen määräisinä, raportoidaan vain kokonaismäärä raportointivaluutan määräisenä.

Ilmoitettavien vahinkojen lukumäärän osalta yritykset käyttävät yrityskohtaisia määritelmiä tai kansallisen tason määritystä (jos sellainen on, esim. kansallisen valvontaviranomaisen asettama vaatimus). Jokainen vahinko on kuitenkin ilmoitettava kertaalleen. Jos vahinko on käsitelty loppuun mutta on otettu uuteen käsittelyyn vuoden aikana, sitä ei ilmoiteta sarakkeessa ”Vuoden aikana käsittelyyn otetut vahingot” vaan sarakkeessa ”Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot” tai ”Vuoden aikana ilmoitetut vahingot”.

Yritysten edellytetään raportoivan tiedot vahingon sattumisvuosittain tai vakuutussopimusvuosittain kansallisen valvontaviranomaisen asettamien vaatimusten mukaisesti. Jos kansallinen valvontaviranomainen ei ole määrännyt, kumpaa näistä käytetään, yritys voi käyttää vahingon sattumisvuotta tai vakuutussopimusvuotta riippuen siitä, kuinka se hallinnoi kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia, edellyttäen, että se käyttää samaa vuotta johdonmukaisesti vuosi vuodelta.

Raportointivuosien lukumäärään sovelletaan samaa raportointivaatimusta kuin taulukossa S.19.01.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

Z0020

Vahingon sattumisvuosi / vakuutussopimusvuosi

Ilmoitetaan standardi, jota yritys käyttää korvauskehityksen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vahingon sattumisvuosi

 

2 – Vakuutussopimusvuosi

C0020/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Vahinkojen lukumäärä

Vuoden alussa käsiteltävänä olleiden ja raportointivuoden lopussa edelleen käsiteltävinä olleiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0030/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Bruttomääräiset RBNS-vahingot vuoden alussa

Vuoden alussa käsiteltävänä olleiden ja raportointivuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0040/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Maksettujen bruttokorvausten määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kuluvan vuoden aikana sellaisten vahinkojen osalta, jotka olivat edelleen käsiteltävänä raportointivuoden lopussa, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0050/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kauden lopussa sellaisten vahinkojen osalta, jotka olivat edelleen käsiteltävänä raportointivuoden lopussa, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0060/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksiin johtaneet vahingot – Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden alussa käsiteltävänä olleiden ja raportointivuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0070/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksiin johtaneet vahingot – Bruttomääräiset RBNS-vahingot vuoden alussa

Vuoden alussa käsiteltävänä olleiden ja raportointivuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0080/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksiin johtaneet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Maksettujen bruttokorvausten määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kuluvan vuoden aikana raportointivuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen osalta, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisen vahingon kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0090/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden alussa käsiteltävänä olleiden ja raportointivuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0100/ R0010–R0160

RBNS-vahingot Vuoden alussa käsiteltävänä olleet vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Korvauksitta jääneet bruttomääräiset RBNS-vahingot vuoden alussa

Vuoden alussa käsiteltävän olleiden ja raportointivuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksitta jääneiden bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0110/ R0010–R0160

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0120/ R0010–R0160

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Maksettujen bruttokorvausten määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kuluvan vuoden aikana vuoden aikana ilmoitettujen ja raportointivuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen osalta, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0130/ R0010–R0160

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kauden lopussa vuoden aikana ilmoitettujen ja raportointivuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen osalta, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0140/ R0010–R0160

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen sekä vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0150/ R0010–R0160

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksiin johtaneet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Maksettujen bruttokorvausten määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kuluvan vuoden aikana vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen sekä vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen osalta kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0160/ R0010–R0160

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen sekä vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0170/ R0010–R0160

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otettujen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0180/ R0010–R0160

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Maksettujen bruttokorvausten määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kuluvan vuoden aikana vuoden aikana uuteen käsittelyyn otettujen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen osalta, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0190/ R0010–R0160

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kauden lopussa vuoden aikana uuteen käsittelyyn otettujen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen osalta, kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0200/ R0010–R0160

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt vahingot – Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otettujen vahinkojen sekä vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

C0210/ R0010–R0160

Vuoden aikana uuteen käsittelyyn otetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Maksettujen bruttokorvausten määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kuluvan vuoden aikana vuoden aikana uuteen käsittelyyn otettujen vahinkojen sekä vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen osalta kunakin vuodesta N-1 (raportointivuotta edeltävä vuosi) vuoteen N-14 ulottuvana vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna, kaikkien vuotta n-14 edeltävien aiempien raportointikausien määrä sekä kaikki vuodet yhteensä vuodesta N-1 vuotta N-14 edeltäviin vuosiin ulottuvalla jaksolla.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0110/ R0170

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen lukumäärä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna raportointivuoden N osalta.

C0120/ R0170

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Kuluvan vuoden aikana suoritettujen maksujen bruttomäärä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja raportointivuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen osalta, vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna raportointivuoden N osalta.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0130/ R0170

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Bruttomääräisten RBNS-vahinkojen määrä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kauden lopussa vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja raportointivuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen osalta, vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna raportointivuoden N osalta.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0140/ R0170

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna raportointivuoden N osalta.

C0150/ R0170

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksiin johtaneet vahingot – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Kuluvan vuoden aikana suoritettujen maksujen bruttomäärä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen osalta, vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna raportointivuoden N osalta.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0160/ R0170

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa loppuun käsiteltyjen ja korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna raportointivuoden N osalta.

C0110/ R0180

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot yhteensä, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen kokonaismäärä.

C0120/ R0180

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Yhteensä – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Kuluvan vuoden aikana maksettujen bruttokorvausten kokonaismäärä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen suhteessa vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen kokonaismäärään.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0130/ R0180

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa käsiteltävänä olleet vahingot – Yhteensä – Bruttomääräiset RBNS-vahingot kauden lopussa

Bruttomääräisten RBNS-vahinkojen kokonaismäärä lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen kauden lopussa suhteessa vuoden aikana ilmoitettujen vahinkojen ja vuoden lopussa edelleen käsiteltävänä olleiden vahinkojen kokonaismäärään.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0140/ R0180

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt, korvauksiin johtaneet vahingot – Yhteensä – Korvauksiin johtaneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen kokonaismäärä.

C0150/ R0180

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksiin johtaneet vahingot – Yhteensä – Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset

Kuluvan vuoden aikana maksetut bruttokorvaukset lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen suhteessa vuoden aikana ilmoitettuihin vahinkoihin sekä loppuun käsiteltyihin ja korvauksiin johtaneisiin vahinkoihin.

Määrä sisältää varsinaisten vahinkojen kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja.

C0160/ R0180

Vuoden aikana ilmoitetut vahingot, vuoden lopussa loppuun käsitellyt korvauksitta jääneet vahingot – Yhteensä – Korvauksitta jääneiden vahinkojen lukumäärä

Vuoden aikana ilmoitettujen ja korvauksitta jääneiden vahinkojen kokonaismäärä.

S.21.01 – Tappiojakauman riskiprofiili

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yrityksistä.

Tiedot raportoidaan vahinkovakuutuksesta (mukaan lukien muu kuin SLT-sairausvakuutus, ts. NSLT-sairausvakuutus), kuitenkin vain ensivakuutuksen osalta. Kustakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista on täytettävä erillinen taulukko.

Vahinkovakuutuksen tappiojakauman riskiprofiili kuvaa raportointivuoden korvausvastuun jakaumaa (ennalta määritetyissä) tappioluokissa.

Korvausvastuulla viitataan tiettyyn vahingon sattumisvuoteen / vakuutussopimusvuoteen kuuluvan kunkin yksittäisen (käsiteltävänä olevan tai loppuun käsitellyn) vahingon osalta tapauskohtaisesti maksettujen bruttokorvausten ja ilmoitettujen mutta vielä käsiteltävänä olevien bruttovahinkojen (RBNS-vahingot) summaan. Korvausvastuun määrä sisältää vahingon kaikki osatekijät muttei kuluja, lukuun ottamatta tiettyjen vahinkojen kuluja. Vahinkoja koskevat tiedot raportoidaan lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

Yritysten edellytetään raportoivan tiedot vahingon sattumisvuosittain tai vakuutussopimusvuosittain kansallisen valvontaviranomaisen asettamien vaatimusten mukaisesti. Jos kansallinen valvontaviranomainen ei ole määrännyt, kumpaa näistä käytetään, yritys voi käyttää vahingon sattumisvuotta tai vakuutussopimusvuotta riippuen siitä, kuinka se hallinnoi kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia, edellyttäen, että se käyttää samaa vuotta johdonmukaisesti vuosi vuodelta.

Oletusarvoiset luokat on määritelty euroina. Eri raportointivaluuttojen osalta kunkin asianomaisen valvontaviranomaisen on määriteltävä 20 luokassa käytettäviä määriä vastaavat vaihtoehdot.

Yritys voi käyttää yrityskohtaisia tappioluokkia, erityisesti silloin, kun varsinaisten tappioiden määrä on alle 100 000 euroa. Valittuja luokkia on käytettävä johdonmukaisesti raportointikausien aikana, jollei korvauskulujakauma muutu olennaisesti. Tuolloin yrityksen on ilmoitettava muutoksesta ennakkoon valvontaviranomaiselle, jollei valvontaviranomainen ole jo maininnut asiaa.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

Z0020

Vahingon sattumisvuosi / vakuutussopimusvuosi

Ilmoitetaan standardi, jota yritys käyttää taulukon S.19.01 raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vahingon sattumisvuosi

 

2 – Vakuutussopimusvuosi

C0030/R0010–R0210

Korvausvastuun alkamismäärä

Määrä, josta vastaava luokka alkaa.

Kun raportointivaluutta on euro, voidaan käyttää yhtä seuraavista tavanomaiseen tappiojakaumaan perustuvista perusvaihtoehdoista:

 

1 – 20 luokkaa, joiden koko on 5 000 euroa + 1 avoin lisäluokka, kun tappiot > 100 000 euroa

 

2 – 20 luokkaa, joiden koko on 50 000 euroa + 1 avoin lisäluokka, kun tappiot > miljoona euroa

 

3 – 20 luokkaa, joiden koko on 250 000 euroa + 1 avoin lisäluokka, kun tappiot > 5 miljoonaa euroa

 

4 – 20 luokkaa, joiden koko on 1 miljoonaa euroa + 1 avoin lisäluokka, kun tappiot > 20 miljoonaa euroa.

 

5 – 20 luokkaa, joiden koko on 5 miljoonaa euroa + 1 avoin lisäluokka, kun tappiot > 100 miljoonaa euroa.

Yrityksen on kuitenkin käytettävä yrityskohtaisia luokkia, erityisesti silloin, kun tappioiden määrä on alle 100 000 euroa, sen varmistamiseksi, että tappiojakauma on riittävän yksityiskohtainen, jollei valvontaviranomainen ole jo määrittänyt luokkaa.

Valittuja vaihtoehtoja on käytettävä johdonmukaisesti raportointikausien aikana, jollei korvauskulujakauma muutu olennaisesti.

Eri raportointivaluuttojen osalta kansallisten valvontaviranomaisten on määriteltävä 20 tappioluokassa käytettäviä määriä vastaavat vaihtoehdot.

C0040/R0010–R0200

Korvausvastuun päättymismäärä

Määrä, johon vastaava luokka päättyy.

C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330 /R0010–R0210

Vahinkojen lukumäärä vahingon sattumisvuonna / vahinkosopimusvuonna N:N-14

Kullekin vahingon sattumisvuosiin / vakuutussopimusvuosiin N–N-14 kuuluvalle vuodelle kohdennettujen vahinkojen lukumäärä, kun raportointivuoden korvausvastuun määrä sijoittuu sovellettavan luokan alkamis- ja päättymismäärän välille. Vahinkojen lukumäärä saadaan laskemalla yhteen kauden lopussa käsiteltävänä olleiden vahinkojen yhteismäärä sekä loppuun käsiteltyjen ja korvauksiin johtaneiden vahinkojen yhteismäärä.

C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0010–R0210

Korvauskulut yhteensä vahingon sattumisvuonna / vahinkosopimusvuonna N:N-14

Kaikkien kullekin vahingon sattumisvuosiin / vakuutussopimusvuosiin N–N-14 kuuluvalle vuodelle kohdennettujen yksittäisten vahinkojen korvausvastuun yhteismäärä, kun raportointivuoden korvausvastuun määrä sijoittuu sovellettavan luokan alkamis- ja päättymismäärän välille.

Pienempien korvausten tapauksessa voidaan käyttää estimaatioita (esim. oletusarvoista määrää), kunhan ne vastaavat vahinkovakuutuskorvauksista raportoiduissa run-off-kolmioissa huomioon otettuja määriä (taulukko S.19.01).

Korvauskuluilla viitataan tiettyyn vahingon sattumisvuoteen / vakuutussopimusvuoteen kuuluvan kunkin yksittäisen käsiteltävän olevan ja loppuun käsitellyn vahingon osalta tapauskohtaisesti maksettujen bruttokorvausten ja ilmoitettujen mutta vielä käsiteltävänä olevien bruttovahinkojen (RBNS-vahinkojen) summaan.

C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310, C0330/ R0300

Vahinkojen lukumäärä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna N:N-14 – Yhteensä

Vahinkojen kumuloitu ja yhteenlaskettu lukumäärä yhteensä kaikissa luokissa kunakin vuosien N ja N-14 välisenä vuonna

C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320, C0340 /R0300

Korvauskulut yhteensä vahingon sattumisvuonna / vakuutussopimusvuonna N:N-14 – Yhteensä

Kumuloidut ja yhteenlasketut korvauskulut yhteensä kaikissa luokissa kunakin vuosien N ja N-14 välisenä vuonna.

S.21.02 – Vahinkovakuutusriskit

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yrityksistä.

Taulukkoon täytetään vahinkovakuutusta (mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus) koskevat tiedot, mutta vain ensivakuutuksen osalta.

Tässä taulukossa ilmoitetaan 20 suurinta yksittäistä vakuutusriskiä (nettomääräisen omapidätyksen perusteella) kaikissa asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa. Jos edellä mainitut menetelmät eivät kata minkä tahansa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin kahta suurinta yksittäistä vakuutusriskiä, kyseiset riskit on ilmoitettava erikseen. Jos tietyn vakuutuslajin yksittäinen vakuutusriski kuuluu 20 suurimpaan vakuutusriskiin, kyseiseen vakuutuslajiin kohdistuva sama riski ilmoitetaan vain kerran.

Yksittäisen vakuutusriskin nettomääräisellä omapidätyksellä tarkoitetaan yrityksen suurinta mahdollista vastuuta sen jälkeen, kun siinä on otettu huomioon saamiset jälleenvakuuttajilta (mukaan lukien erillisyhtiöt ja rajoitettu jälleenvakuutus) ja vakuutuksenottajan alkuperäinen omavastuuosuus. Jos nettomääräinen omapidätys vastaa liian montaa riskiä, vakuutetulta summaltaan suurinta vakuutussopimusta on käytettävä toisena perusteena. Jos myös vakuutettu summa on sama, perimmäisenä perusteena on käytettävä yrityksen riskiprofiilin kannalta sopivinta riskiä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Riskin tunnistekoodi

Yrityksen antama yksilöllinen tunnistekoodi, joka mahdollistaa riskin tunnistamisen. Sitä ei saa muuttaa myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0020

Yhtiö/henkilö, johon riski liittyy

Jos riski liittyy yhtiöön, ilmoitetaan sen yhtiön nimi, johon kyseinen riski liittyy.

Jos riski liittyy luonnolliseen henkilöön, alkuperäiseen vakuutussopimukseen vaihdetaan salanimi ja raportoidaan tiedot, joissa käytetään salanimeä. Tiedoilla, joissa käytetään salanimeä, tarkoitetaan tietoja, joita ei voida yhdistää tiettyyn yksityishenkilöön ilman lisätietoja, kunhan lisätiedot säilytetään erillään. Tällöin on toimittava johdonmukaisesti ajan mittaan. Tämä merkitsee sitä, että jos yksittäinen vakuutusriski ilmenee vuodesta toiseen, on käytettävä samaa salanimeä.

C0030

Riskin kuvaus

Riskiä koskeva kuvaus. Riippuen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista ilmoitetaan vakuutetun erityisriskin yhtiön, rakennuksen tai ammatin tyyppi.

C0040

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

C0050

Katetun riskiluokan kuvaus

Katettua riskiluokkaa koskeva kuvaus on yhteisökohtainen eikä ole pakollinen. Termi ”riskiluokka” ei perustu tasojen 1 ja 2 terminologiaan, mutta se on yksi mahdollisuus antaa lisätietoja vakuutusriskistä/-riskeistä.

C0060

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

ilmoitetaan tietyn vakuutussuojan alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. päivä, jona vakuutusturva tuli voimaan.

C0070

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Ilmoitetaan tietyn vakuutussuojan lopullisen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0080

Valuutta

Ilmoitetaan raportointivaluutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0090

Vakuutettu summa

Suurin määrä, joka vakuuttajalla voi olla velvollisuus maksaa vakuutussopimuksen perusteella. Vakuutettu summa liittyy vakuutusriskiin.

Jos vakuutussopimus kattaa useita vastuita ja riskejä eri puolilla maata, ilmoitetaan yksittäinen vakuutusriski, jonka nettomääräinen omapidätys on suurin. Jos riski on hyväksytty rinnakkaisvakuutuksen perusteella, vakuutettu summa osoittaa raportoivan vahinkovakuuttajan enimmäisvastuun. Jos kyse on yhteisvastuusta, vakuutettuun summaan on sisällytettävä myös maksukyvyttömän rinnakkaisvakuuttajan osuus.

C0100

Vakuutuksenottajan alkuperäinen omavastuuosuus

Vakuutuksenottajan kantama osuus vakuutetusta summasta.

C0110

Underwriting-mallin tyyppi

Underwriting-malli, jota käytetään arvioitaessa altistumista vakuutusriskille ja jälleenvakuutussuojan tarpeellisuutta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vakuutettu summa:

suurin määrä, joka vakuuttajalla voi olla velvollisuus maksaa alkuperäisen vakuutussopimuksen perusteella. Vakuutettua summaa koskeva kohta on täytettävä myös silloin, kun underwriting-mallin tyyppiä ei ilmoiteta.

 

2 – Mahdollinen enimmäisvahinko:

vahinko, joka voi syntyä, kun epäedullisimmat olosuhteet yhdistyvät enemmän tai vähemmän poikkeuksellisesti, kuten tulipalo, joka sammuu vasta kohdatessaan läpäisemättömiä esteitä tai tukahtuessaan.

 

3 – Todennäköinen enimmäisvahinko:

arvio yksittäisestä tulipalosta tai vaarasta odotettavissa olevasta enimmäisvahingosta, olettaen, että ensisijaisissa yksityisissä palontorjuntalaitteistoissa ilmenee pahin mahdollinen häiriö mutta toissijaiset palontorjuntalaitteistot tai -organisaatiot (kuten pelastusorganisaatiot ja yksityiset ja/tai julkiset palokunnat) toimivat odotetulla tavalla. Katastrofiolosuhteet, kuten räjähdykset, jotka johtuvat helposti syttyvien kaasujen vapautumisesta suurina määrinä ja voivat tuhota suuria alueita laitoksesta, valtavien räjähteiden syttyminen, seismiset häiriöt, hyökyaallot tai tulvat, lento-onnettomuudet ja tuhopoltot, jotka sytytetään useammalla alueella, jätetään tämän arvion ulkopuolelle. Tämä on vakuuttajien, jälleenvakuuttajien ja jälleenvakuutusmeklarien yleisesti hyväksymä ja usein käyttämä määritelmä, joka on mahdollisen enimmäisvahingon ja arvioidun enimmäisvahingon määritelmien välinen sekamuoto.

 

4 – Arvioitu enimmäisvahinko:

vahinko, joka on kohtuudella ennakoitavissa käsiteltävinä olevista vakuutustapahtumista sellaisen yhden tapahtuman tuloksena, jonka katsotaan olevan todennäköisyyden rajoissa, ottaen huomioon kaikki tekijät, jotka todennäköisesti laajentavat tai supistavat vahingon laajuutta, lukuun ottamatta yhteensattumia ja katastrofeja, jotka ovat mahdollisia mutta edelleen epätodennäköisiä.

 

5 – Muu:

määritellään muiksi mahdollisiksi käytössä oleviksi underwriting-malleiksi. Tällaisen muun underwriting-mallin tyypistä on annettava selvitys säännöllisesti toimitettavassa valvontaraportissa.

Vaikka edellä mainittuja määritelmiä käytetään vakuutuslajissa ”Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus”, muissa vakuutuslajeissa saatetaan käyttää samankaltaisia määritelmiä.

C0120

Underwriting-mallin mukainen määrä

Yksittäisen vakuutusriskin aiheuttaman enimmäisvahingon määrä, joka arvioidaan käytetyn underwriting-mallin mukaan. Jos käytössä ei ole erityistä underwriting-mallia, tämän määrän on vastattava sarakkeessa C0090 raportoitua vakuutettua summaa, josta on vähennetty sarakkeessa C0100 raportoitu alkuperäinen omavastuuosuus.

C0130

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa, kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien

Se osa vakuutetusta summasta, jonka vakuuttaja on jälleenvakuuttanut fakultatiivisesti (sopimuksen ja/tai yksilöllisen vakuutuksen perusteella), kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien. Kun fakultatiivinen jälleenvakuutussuoja ei ole 100-prosenttinen vaan vain 80-prosenttinen, 20-prosentin osuus, jota ei ole jälleenvakuutettu, on katsottava omapidätykseksi.

C0140

Muu kuin fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa, kaikki jälleenvakuuttajat mukaan lukien

Se osa vakuutetusta summasta, jonka vakuuttaja on jälleenvakuuttanut perinteisten jälleenvakuutussopimusten kautta tai muulla tavalla (mukaan lukien erillisyhtiöt ja rajoitettu jälleenvakuutus), ilman fakultatiivista jälleenvakuutusta.

C0150

Vakuuttajan nettomääräinen omapidätys

Nettomäärä, jonka osalta vakuuttaja kantaa vastuun riskistä, ts. se osa vakuutetusta summasta, joka ylittää vakuutuksenottajan alkuperäisen omavastuuosuuden ja jota ei jälleenvakuuteta.

S.21.03 – Vahinkovakuutusriskien jakauma – Vakuutetun summan mukaan

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yrityksistä.

Tämä taulukko on takautuva, ja siihen täytetään vahinkovakuutusta (mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus) koskevat tiedot, mutta vain ensivakuutuksen ja vahinkovakuutuslajien osalta (ks. delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyt vakuutuslajit).

Vakuutusriskien kokonaisuus vastaa yrityksen hyväksymien yksittäisten vakuutusriskien vakuutetun summan jakaumaa (ennalta määritetyissä) luokissa. Vakuutusriskien kokonaisuus esitetään vakuutuslajeittain. Joidenkin vakuutuslajien raportointi on pakollista kaikille jäsenvaltioilla, mutta yksittäiset jäsenvaltiot voivat vaatia pakollista raportointia myös joistakin muista vakuutuslajeista katsoessaan sen tarpeelliseksi. Tätä taulukkoa ei sovelleta tiettyihin vakuutuslajeihin. (Ks. myös erä ”Vakuutuslaji”.)

Oletusarvoiset luokat on määritelty euroina. Eri raportointivaluuttojen osalta kunkin asianomaisen valvontaviranomaisen on määriteltävä 20 luokassa käytettäviä määriä vastaavat vaihtoehdot.

Yritys voi käyttää yrityskohtaisia luokkia, erityisesti silloin, kun vakuutettu summa on alle 100 000 euroa. Valittuja luokkia on käytettävä johdonmukaisesti raportointikausien aikana, jollei korvauskulujakauma muutu olennaisesti. Tuolloin yrityksen on ilmoitettava muutoksesta ennakkoon valvontaviranomaiselle, jollei valvontaviranomainen ole jo maininnut asiaa.

Oletusarvoisesti raportointipäivän on oltava raportointivuoden viimeinen päivä. Asianmukaisesti perustelluissa tapauksissa yritys voi kuitenkin valita raportointipäiväksi päivän, jona tiedot kerätään vakuutussopimusten hallinnoinnista vastaavilta tahoilta. Tämä merkitsee, että vakuutusriskien kokonaisuus voi perustua esimerkiksi raportointipäivään, jota käytetään tietojen keräämiseksi jälleenvakuutussopimusten uusimista ja fakultatiivista vakuutussuojaa varten.

Vakuutettu summa liittyy kuhunkin yksittäiseen vakuutusriskiin, kun tarkastellaan vain vakuutussopimuksen pääasiallista soveltamisalaa vakuutuslajeittain. Sillä tarkoitetaan suurinta määrää, jonka vakuuttaja voi joutua maksamaan. Tämä merkitsee seuraavaa:

—

Jos varkauden varalta otettavan lisäturvan vakuutettu summa on pienempi kuin palo- ja muun omaisuusvahingon kattavan pääasiallisen vakuutusturvan vakuutettu summa (molemmat kuuluvat samaan vakuutuslajiin), on valittava suurin vakuutettu summa.

—

Jos sopimus kattaa useita rakennuksia eri puolilla maata, autokannan jne., vakuutusturva on jaoteltava osiin.

—

Jos riski on hyväksytty rinnakkaisvakuutuksen perusteella, vakuutettu summa osoittaa raportoivan vahinkovakuuttajan enimmäisvastuun.

—

Jos kyse on rinnakkaisvakuutukseen pohjautuvasta yhteisvastuusta, myös maksukyvyttömän rinnakkaisvakuuttajan osuus on sisällytettävä vakuutettuun summaan.

 

ERÄT

OHJEET

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji.

Ensimmäinen luokka: Vakuutuslajit, jotka ovat pakollisia kaikille jäsenvaltioille:

—

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

—

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

—

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

—

Luotto- ja takausvakuutus

Toinen luokka: Vakuutuslajit, jotka ovat pakollisia kunkin yksittäisen kansallisen valvontaviranomaisen harkinnan mukaan:

—

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

—

Yleinen vastuuvakuutus

—

Sairauskuluvakuutus

—

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

—

Työntekijäin tapaturmavakuutus

—

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

—

Oikeusturvavakuutus

—

Matka-apuvakuutus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

C0020/R0010–R0210

Vakuutettu summa, aloitusmäärä

Määrä, josta yksittäisen vakuutusriskin vakuutetun summan luokka alkaa ja on laskettava yhteen.

Kun raportointivaluutta on euro, voidaan käyttää yhtä seuraavista vakuutusriskijakaumaan perustuvista perusvaihtoehdoista:

 

1 – 20 luokkaa, joiden koko on 25 000 euroa + 1 lisäluokka, kun vakuutettu summa > 500 000 euroa

 

2 – 20 luokkaa, joiden koko on 50 000 euroa + 1 lisäluokka, kun vakuutettu summa > 1 miljoonaa euroa

 

3 – 20 luokkaa, joiden koko on 250 000 euroa + 1 lisäluokka, kun vakuutettu summa > 5 miljoonaa euroa

 

4 – 20 luokkaa, joiden koko on 1 miljoonaa euroa + 5 lisäluokka, kun vakuutettu summa > 20 miljoonaa euroa

 

5 – 20 luokkaa, joiden koko on 5 miljoonaa euroa + 5 lisäluokka, kun vakuutettu summa > 100 miljoonaa euroa

Yrityksen on kuitenkin käytettävä yrityskohtaisia luokkia, erityisesti silloin, kun vakuutettu summa on alle 100 000 euroa, sen varmistamiseksi, että varsinaisten korvauskulujen jakauma on riittävän yksityiskohtainen, jollei valvontaviranomainen ole jo määrittänyt luokkaa.

Jos vakuutettua summaa ei määritellä vakuutussopimuksessa, yrityksen on laadittava omat arviot tai käytettävä oletusarvoja.

Valittuja vaihtoehtoja on käytettävä johdonmukaisesti raportointikausien aikana, jollei korvauskulujakauma muutu olennaisesti.

Eri raportointivaluuttojen osalta kansallisten valvontaviranomaisten on määriteltävä 20 tappioluokassa käytettäviä määriä vastaavat vaihtoehdot.

C0030/R0010– R0200

Vakuutettu summa, päättymismäärä

Määrä, johon yksittäisen vakuutusriskin vakuutetun summan luokka päättyy ja on laskettava yhteen.

C0040/R0010–R0210

Vakuutusriskien lukumäärä

Niiden vakuutusriskien lukumäärä, joiden vakuutettu summa sijoittuu sovellettavan luokan alkamis- ja päättymismäärän välille

C0040/R0220

Vakuutusriskien lukumäärä – Yhteensä

Kaikissa luokissa raportoitujen vakuutusriskien kokonaismäärä.

C0050/R0010–R0210

Vakuutettu summa yhteensä

Kaikkien sellaisten yksittäisten vakuutusriskien vakuutetun summan yhteenlaskettu määrä, bruttomääräisenä ja raportointivaluutan määräisenä, joiden vakuutettu summa sijoittuu sovellettavan luokan alkamis- ja päättymismäärän välille.

C0050/R0220

Vakuutettu summa yhteensä – Yhteensä

Kaikkien kaikissa luokissa raportoitujen yksittäisten vakuutusriskien vakuutetun summan yhteenlasketut määrät yhteensä, bruttomääräisenä ja raportointivaluutan määräisenä.

C0060/R0010–R0210

Vuosittaisen vakuutusmaksutulon kokonaismäärä

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 11 kohdan määritelmän mukaisen bruttovakuutusmaksutulon yhteenlaskettu määrä sopimukseen sisältyvien vakuutusriskien osalta.

C0060/R0220

Vuosittaisen vakuutusmaksutulon kokonaismäärä – Yhteensä

Kaikissa luokissa raportoidun vuosittaisen vakuutusmaksutulon yhteenlasketut määrät yhteensä.

S.22.01 – Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun yritys käyttää vähintään yhtä pitkäaikaisia takuita koskevaa toimenpidettä tai siirtymätoimenpidettä.

Tässä taulukossa esitellään rahoitusasemaan kohdistuvia vaikutuksia, kun siirtymätoimenpidettä ei käytetä ja kukin pitkäaikaisia takuita koskeva toimenpide tai siirtymätoimenpide on nollattu. Tällöin on noudatettava vaiheittaista lähestymistapaa, jonka mukaan kutakin siirtymätoimenpidettä ja pitkäaikaisia takuita koskevaa toimenpidettä tarkastellaan yksitellen ilman, että muiden toimenpiteiden vaikutukset laskettaisiin uudelleen kunkin vaiheen jälkeen.

Vaikutukset on raportoitava positiivisiksi, jos ne kasvattavat raportoitavan erän määrää, ja negatiivisiksi, jos ne pienentävät erän määrää (esim. jos SCR:n mukainen määrä kasvaa tai omien varojen määrä kasvaa, on raportoitava positiiviset arvot).

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet.

C0020/R0010

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jota ei ole oikaistu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0010

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan, josta ei ole tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja vakuutusteknisen vastuuvelan, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0010

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, johon ei ole tehty siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0010

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan, johon ei ole tehty siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja vakuutusteknisen vastuuvelan, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0010

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jota ei ole oikaistu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella ja johon ei ole tehty siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään eikä volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty mahdolliset vastaavuuskorjaukset.

C0070/R0010

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun vakuutusteknisen vastuuvelan enimmäismäärän välinen erotus.

C0080/R0010

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0010

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun vakuutusteknisen vastuuvelan enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0010

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0020

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävä oikaisut.

C0020/R0020

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaukset.

C0030/R0020

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0020

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0020

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja oman perusvarallisuuden, joka on laskettu ottaen huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0020

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0020

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on kuvastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun oman perusvarallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0020

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0020

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun oman perusvarallisuuden enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0020

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0030

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0030

Ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0030

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0030

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0030

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0030

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0030

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on kuvastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, enimmäismäärän välinen erotus.

C0080/R0030

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0030

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0030

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0040

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0040

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0040

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0040

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0040

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0040

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0040

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on kuvastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0040

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0040

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0040

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0050

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävä oikaisut.

C0020/R0050

Ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymätoimenpidettä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0050

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0050

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0050

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0050

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0050

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän välinen erotus.

C0080/R0050

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0050

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0050

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0060

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0060

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0060

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0060

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0060

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0060

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0060

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on kuvastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0060

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0060

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0060

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0070

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0070

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0070

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0070

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0070

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0070

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0070

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on kuvastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0070

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0070

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0070

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0080

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0080

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0080

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0080

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0080

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0080

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0080

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on kuvastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0080

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0080

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0080

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0090

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtäväoikaisut.

C0020/R0090

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaukset.

C0030/R0090

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR

SCR:ään vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0090

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0090

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR

SCR:ään tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0090

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0090

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR

SCR:ään volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun SCR:n mukaisen enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0090

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0090

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR

SCR:ään vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukainen määrä ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun SCR:n mukaisen enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0090

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR

SCR:ään pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0100

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävä oikaisut.

C0020/R0100

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0100

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0100

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0100

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0100

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0100

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän välinen erotus.

C0080/R0100

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0100

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0100

Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevan toimenpiteen ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0110

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – MCR

MCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0110

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – MCR

MCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaukset.

C0030/R0110

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – MCR

MCR:ään vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla MCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0110

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – MCR

MCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0110

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – MCR

MCR:ään tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla MCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja MCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0110

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – MCR

MCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0110

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – MCR

MCR:ään volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla MCR:n mukainen määrä ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun MCR:n mukaisen enimmäismäärän välinen erotus.

C0080/R0110

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – MCR

MCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0110

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – MCR

MCR:ään vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla MCR:n mukainen määrä ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun MCR:n mukaisen enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0110

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – MCR

MCR:ään pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

S.22.02 – Kassavirtaennuste (paras estimaatti – vastaavuuskorjauskannat)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko raportoidaan kustakin valvontaviranomaisen hyväksymästä vastaavuuskorjauskannasta.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vastaavuuskorjauskanta

Ilmoitetaan yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin vastaavuuskorjauskannalle annettua yksilöllistä numeroa.

Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä vastaavuuskorjauskannan tunnistenumerona muissa taulukoissa.

C0020/R0010–R0450

Kassavirtaennuste raportointikauden lopussa – Pitkäikäisyys-, kuolevuus- ja muuttamisriskiä koskeviin velvoitteisiin liittyvät lähtevät kassavirrat

Tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden mukaisiin pitkäikäisyys-, kuolevuus- ja muuttamisetuuksiin kunkin vakuutuskorjauskannan mukaan ja jaettuna kassavirran erääntymisvuosien mukaan, jolloin 12 kuukauden kaudet lasketaan alkaen raportointiajankohdasta.

C0030/ R0010–R0450

Kassavirtaennuste raportointikauden lopussa – Kuluihin liittyvät lähtevät kassavirrat

Tulevaisuuden lähtevät kassavirrat, jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden johtuviin kuluihin kunkin vakuutuskorjauskannan mukaan ja jaettuna kassavirran erääntymisvuoden mukaan, jolloin 12 kuukauden kaudet lasketaan alkaen raportointiajankohdasta.

C0040/ R0010–R0450

Kassavirtaennuste raportointikauden lopussa – Varoista aiheutuvat kassavirrat, joista on poistettu riskit

Kuhunkin vastaavuuskorjauskantaan liittyvät varoista aiheutuvat kassavirrat (lähtevät ja tulevat), jaettuna kassavirran erääntymisvuoden tai vastaanottamisen mukaan. Nämä kassavirrat on korjattava asianmukaisesti, jotta voidaan ottaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 53 artiklan mukaisesti huomioon maksukyvyttömyyden todennäköisyys tai marginaalin pitkäaikaisen keskiarvon osuus riskittömästä korosta.

C0050/ R0010–R0450

Epäsymmetria raportointikauden aikana – Positiivinen diskonttaamaton epäsymmetria (tulevat kassavirrat > lähtevät kassavirrat)

Jos raportointi tapahtuu harvemmin kuin vuosittain, raportoidaan positiivisten diskonttaamattomien epäsymmetrioiden (tulevat kassavirrat > lähtevät kassavirrat) summa vuoden aikana riveittäin.

Joidenkin kausien positiivisia epäsymmetrioita ei saa nettouttaa negatiivisista epäsymmetrioista.

C0060/ R0010–R0450

Epäsymmetria raportointikauden aikana – Negatiivinen diskonttaamaton epäsymmetria (tulevat kassavirrat < lähtevät kassavirrat)

Jos raportointi tapahtuu harvemmin kuin vuosittain, raportoidaan negatiivisten diskonttaamattomien epäsymmetrioiden (tulevat kassavirrat < lähtevät kassavirrat) summa vuoden aikana riveittäin.

Joidenkin kausien negatiivisia epäsymmetrioita ei saa nettouttaa positiivista epäsymmetrioista.

S.22.03 – Tiedot vastaavuuskorjauksen laskennasta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko raportoidaan kustakin valvontaviranomaisen hyväksymästä vastaavuuskorjauskannasta.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vastaavuuskorjauskanta

Ilmoitetaan yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin vastaavuuskorjauskannalle annettua yksilöllistä numeroa.

Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä vastaavuuskorjauskannan tunnistenumerona muissa taulukoissa.

Vastaavuuskorjauksen kokonaislaskenta

C0010/R0010

Efektiivinen vuosikorko, jota sovelletaan velvoitteista aiheutuvaan rahavirtaan

Efektiivinen vuosikorko laskettuna yhtenä diskonttokorkona, joka vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden salkun kassavirtoihin sovellettuna tuottaa arvon, joka on yhtä suuri kuin varatun sijoitussalkun direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukainen arvo.

C0010/R0020

Parhaan estimaatin efektiivinen vuosikorko

Efektiivinen vuosikorko laskettuna yhtenä diskonttokorkona, joka vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden salkun kassavirtoihin sovellettuna tuottaa arvon, joka on yhtä suuri kuin vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden salkun parhaan estimaatin arvo, kun rahan aika-arvo otetaan huomioon käyttäen riskitöntä peruskorkokäyrää.

C0010/R0030

Maksukyvyttömyyden todennäköisyys, jota käytetään riskien poistamiseen varoista aiheutuvista kassavirroista

Maksukyvyttömyyden todennäköisyys vastaa prosenttiosuutena ilmaistua määrää (samassa formaatissa kuin riveillä R0010 ja R0020), jota käytetään merkityn sijoitussalkun varoista aiheutuvien kassavirtojen oikaisemiseen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 53 artiklan mukaisesti.

”Varojen kassavirroilla, joista on poistettu riskit” tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 53 artiklassa tarkoitettuja ”varojen odotettuja kassavirtoja”.

Tähän määrään ei sisällytetä rivillä R0050 raportoitua korotusta.

C0010/R0040

Perusmarginaalin osuus, jota ei ole otettu huomioon riskien poistamisessa varojen kassavirroista

Perusmarginaalin osa, jota ei ole otettu huomioon delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 53 artiklan mukaisessa merkityn sijoitussalkun varoista aiheutuvien kassavirtojen oikaisussa.

Tämä määrä on ilmaistava prosenttiosuutena (samassa formaatissa kuin riveillä R0010 ja R0020). Tähän määrään ei sisällytetä rivillä R0050 raportoitua korotusta.

C0010/R0050

Luottoluokaltaan sijoitustason alittavien varojen perusmarginaalin korottaminen

Prosenttiosuutena ilmaistujen luottoluokaltaan sijoitustason alittavien varojen perusmarginaalin korottaminen (samassa formaatissa kuin riveillä R0010, R0020 ja R0120). Riskien poistamisessa kassavirroista on otettava huomioon maksukyvyttömyyden todennäköisyyden lisääntyminen luottoluokaltaan sijoitustason alittavien varojen tapauksessa.

C0010/R0060

Riskittömään korkoon tehtävä vastaavuuskorjaus

Riskittömään korkoon tehtävä vastaavuuskorjaus raportoidun salkun osalta, raportoituna desimaalilukuna.

Hyväksyttävyyttä koskevat vaatimukset käyttäen SCR:n mukaista kuolevuusriskiin liittyvää stressiä

C0010/R0070

Kuolevuusriskiä koskeva stressi sovellettaessa vastaavuuskorjausta

Riskittömällä peruskorolla lasketun bruttomääräisen parhaan estimaatin kasvu direktiivin 2009/138/EY 77 b artiklan 1 kohdan f alakohdan ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 52 artiklan mukaisesti kuolevuusriskiä koskevan stressin jälkeen verrattuna peruskorolla laskettuun bruttomääräiseen parhaaseen estimaattiin.

Salkku

C0010/R0080

Salkkuun sisältyvien omaisuuserien markkina-arvo

Salkkuun sisältyvien omaisuuserien Solvenssi II -arvo.

C0010/R0090

Varojen inflaatioriippuvainen markkina-arvo

Sellaisten varojen Solvenssi II -arvo, joiden tuotto on inflaatioriippuvainen (direktiivin 2009/138/EY 77 b artiklan 1 kohta).

C0010/R0100

Inflaatioriippuvainen paras estimaatti

Inflaatioriippuvaisiin vakuutus- tai jällenvakuutusvelvoitteisiin liittyvien kassavirtojen parhaan estimaatin määrä.

C0010/R0110

Varojen markkina-arvo, kun kolmannet voivat muuttaa kassavirtoja

Varojen arvo, kun kolmannet voivat muuttaa kassavirtoja (direktiivin 2009/138/EY 77 b artiklan 1 kohta).

C0010/R0120

Varojen tuotto – Omaisuuserien salkku

Ilmoitetaan vastaavuuskorjauskannasta riippuvainen varojen sisäinen korkokanta (IRR), josta on poistettu riski, määritettynä diskonttokorkona, jolla omaisuuserän lähtevien kassavirtojen nykyarvo vastaa sen tulevien kassavirtojen, joista on poistettu riskit, nykyarvoa.

C0010/R0130

Irtisanottujen sopimusten markkina-arvo

Kunkin vastaavuuskorjauskannan taustalla olevista sopimuksista, jotka on irtisanottu raportointikauden aikana, peräisin olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo.

C0010/R0140

Käytettyjen takaisinosto-optioiden lukumäärä

Kunkin vastaavuuskorjauskannan vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvien, raportointikauden aikana käytettyjen takaisinosto-optioiden lukumäärä.

C0010/R0150

Irtisanottuja sopimuksia kattavien varojen markkina-arvo

Sellaisten direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisesti arvostettujen varojen arvo, joilla katetaan vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteita, joita koskevat sopimuksen sanottiin irti, kun takaisinosto-optioita käytettiin.

C0010/R0160

Vakuutuksenottajille maksettu määrä

Vakuutuksenottajille takaisinosto-oikeuksien perusteella maksetun määrän arvo.

Tämä määrä poikkeaa riveillä R0130 ja R0150 raportoiduista määristä, jos sopimuksen takaisinostolauseke ei anna vakuutuksenottajalle oikeuttaa saada koko kyseisillä riveillä raportoitua määrää.

Velat

C0010/R0170

Duraatio

Macaulayn duraatiota vastaava velkojen mitta, jossa otetaan huomioon kaikista sellaisista salkuista johtuviin vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvät kassavirrat, joihin on tehty vastaavuuskorjaus.

S.22.04 – Tiedot korkojen laskennan siirtymätoimenpiteestä

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko raportoidaan siitä valuutasta, johon sovelletaan siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään. Täytettäessä saraketta C0020 otetaan huomioon vain taatun koron tuottavista tuotteista peräisin olevien velvoitteiden taattu paras estimaatti. Tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia ei oteta huomioon.

Arviointi, joka mahdollistaa Solvenssi I -direktiivin mukaisten korkoerojen erottamisen toisistaan, voidaan suorittaa homogeenisten riskiryhmien mukaan.

 

ERÄ

OHJEET

Siirtymäkorjauksen kokonaislaskenta

Z0010

Valuutta

Ilmoitetaan kaikkien niiden valuuttojen ISO 4217 -aakkoskoodi, joihin sovelletaan siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

C0010/R0010

Solvenssi I -korko

Korko (desimaalilukuna), jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä.

C0010/R0020

Efektiivinen vuosikorko

Efektiivinen vuosikorko laskettuna yhtenä diskonttokorkona, joka sallittavien vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden salkun kassavirtoihin sovellettuna tuottaa arvon, joka on yhtä suuri kuin sallittavien vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden salkun parhaan estimaatin arvo, kun rahan aika-arvo otetaan huomioon käyttäen direktiivin 2009/138/EY 77 artiklan 2 kohdassa tarkoitettua asiaankuuluvaa riskitöntä korkokäyrää.

C0010/R0030

Raportointipäivänä sovelletun eron osuus

Solvenssi I -koron (R0010) ja efektiivisen vuosikoron (R0020) välisen eron prosenttiosuus (desimaalilukuna) (esim. 1,00 siirtymäkauden alussa ja 0,00 siirtymäkauden lopussa).

C0010/R0040

Riskittömään korkoon tehtävä korjaus

Riskittömään korkoon tehtävä siirtymäkorjaus ilmaistuna prosenttiosuutena (desimaalilukuna).

Solvenssi I -korko

C0020/R0100

Paras estimaatti – Enintään 0,5 %

Sellaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo, joiden korko, jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä, oli enintään (yhtä suuri kuin) 0,5 prosenttia.

Huomioon otetaan vain taatun koron tuottavista tuotteista peräisin olevien velvoitteiden taattu paras estimaatti. Tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia ei oteta huomioon.

C0020/R0110–R0200

Paras estimaatti – Paras estimaatti

Sellaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo, joiden korko, jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä, sijoittui vastaavaan korkoeroon.

Alempi viitearvo on poissulkeva ja ylempi ei-poissulkeva.

Huomioon otetaan vain taatun koron tuottavista tuotteista peräisin olevien velvoitteiden taattu paras estimaatti. Tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia ei oteta huomioon.

C0020/R0210

Paras estimaatti – Yli 8,0 %

Sellaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo, joiden korko, jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä, oli yli 8,0 prosenttia (poissulkeva).

Huomioon otetaan vain taatun koron tuottavista tuotteista peräisin olevien velvoitteiden taattu paras estimaatti. Tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia ei oteta huomioon.

C0030/R0100

Vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden keskiduraatio – Enintään 0,5 %

Sellaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden jäljellä oleva Macaulayn duraatio, joiden korko, jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä, oli enintään (yhtä suuri kuin) 0,5 prosenttia.

C0030/R0110–R0200

Vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden keskiduraatio – Vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden keskiduraatio

Sellaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden jäljellä oleva Macaulayn duraatio, joiden korko, jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä, sijoittui vastaavan korkoeroon.

Alempi viitearvo on poissulkeva ja ylempi ei-poissulkeva.

C0030/R0210

Vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden keskiduraatio – Yli 8,0 %

Sellaisten vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden jäljellä oleva Macaulayn duraatio, joiden korko, jonka vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys määrittää direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti kyseisen direktiivin viimeisenä soveltamispäivänä, oli yli 8,0 prosenttia (poislukeva).

S.22.05 – Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen kokonaislaskenta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Solvenssi II:n ensimmäisen soveltamispäivän vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys ja josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, laskettuna direktiivin 2009/138/EY 76 artiklan mukaisesti direktiivin 2009/138/EY ensimmäisenä soveltamispäivänä. Laskennassa on otettava huomioon kaikki vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka ovat voimassa direktiivin 2009/138/EY ensimmäisenä soveltamispäivänä.

Jos on pyydetty uudelleenlaskentaa direktiivin 2009/138/EY 308 d artiklan 3 kohdan nojalla, laskennassa on otettava huomioon vain vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, joissa on käytetty siirtymätoimenpidettä ja jotka ovat edelleen voimassa raportointipäivänä, arvostettuina raportointipäivänä (Solvenssi II -arvo, josta on vähennetty sopimukset, jotka eivät ole enää voimassa).

C0010/R0020

Vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys ja josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, laskettuna direktiivin 2009/138/EY 76 artiklan mukaisesti raportointipäivänä, ennen siirtymätoimenpiteen soveltamista.

Jos on pyydetty uudelleenlaskentaa direktiivin 2009/138/EY 308 d artiklan 3 kohdan nojalla, laskennassa on otettava huomioon vain vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, joissa on käytetty siirtymätoimenpidettä ja jotka ovat edelleen voimassa raportointipäivänä, arvostettuina raportointipäivänä (Solvenssi II -arvo, josta on vähennetty sopimukset, jotka eivät ole enää voimassa).

C0010/R0030

Vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Paras estimaatti

Parhaan estimaatin määrä, johon on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys ja josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, laskettuna direktiivin 2009/138/EY 76 artiklan mukaisesti raportointipäivänä, ennen siirtymätoimenpiteen soveltamista.

Jos on pyydetty uudelleenlaskentaa direktiivin 2009/138/EY 308 d artiklan 3 kohdan nojalla, laskennassa on otettava huomioon vain vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, joissa on käytetty siirtymätoimenpidettä ja jotka ovat edelleen voimassa raportointipäivänä, arvostettuina raportointipäivänä (Solvenssi II -arvo, josta on vähennetty sopimukset, jotka eivät ole enää voimassa).

C0010/R0040

Vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Riskimarginaali

Parhaan estimaatin määrä, johon on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys ja josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, laskettuna direktiivin 2009/138/EY 76 artiklan mukaisesti raportointipäivänä, ennen siirtymätoimenpiteen soveltamista.

Jos on pyydetty uudelleenlaskentaa direktiivin 2009/138/EY 308 d artiklan 3 kohdan nojalla, laskennassa on otettava huomioon vain vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, joissa on käytetty siirtymätoimenpidettä ja jotka ovat edelleen voimassa raportointipäivänä, arvostettuina raportointipäivänä (Solvenssi II -arvo, josta on vähennetty sopimukset, jotka eivät ole enää voimassa).

C0010/R0050

Solvenssi I:n mukainen vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys, raportointipäivänä, vähennettynä saamisilla jälleenvakuutussopimuksista, laskettuna direktiivin 73/239/ETY 15 artiklan, direktiivin 2002/83/EY 20 artiklan ja direktiivin 2005/68/EY 32 artiklan nojalla annettavien lakien, asetusten ja hallinnollisten määräysten mukaisesti päivänä, joka edeltää näiden direktiivien kumoamista direktiivin 2009/138/EY 310 artiklan mukaisesti.

Jos on pyydetty uudelleenlaskentaa direktiivin 2009/138/EY 308 d artiklan 3 kohdan nojalla, laskennassa on otettava huomioon vain vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka ovat voimassa raportointipäivänä, arvostettuina raportointipäivänä.

C0010/R0060

Oikaistun eron osuus

Oikaistun eron osuuden prosenttiosuus (desimaalilukuna)

Suurinta vähennettävää osuutta pienennetään lineaarisesti kunkin vuoden lopussa 1 prosentista 1 päivänä tammikuuta 2016 alkavana vuonna 0 prosenttiin 1 päivänä tammikuuta 2032.

C0010/R0070

308 d artiklan 4 kohdan mukaisesti sovellettava rajoitus

Direktiivin 2009/138/EY 308 d artiklan 4 kohdan mukaisesti mahdollisesti sovellettavan rajoituksen määrä.

Jos rajoitusta ei sovelleta, se raportoidaan muodossa ”0”.

C0010/R0080

Vakuutustekninen vastuuvelka vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen jälkeen

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä, johon on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys, sen jälkeen, kun siihen on tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys.

S.22.06 – Paras estimaatti, johon on tehty maakohtainen ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon raportoivat vain ne vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, jotka soveltavat volatiliteettikorjausta direktiivin 2009/138/EY 77 d artiklan mukaisesti.

Tässä taulukossa otetaan huomioon vakuutuksen ja jälleenvakuutuksen henkivakuutusvelvoitteiden bruttomääräinen paras estimaatti, johon on tehty volatiliteettikorjaus, jaettuna velvoitteiden valuuttojen ja sen maan mukaan, jossa sopimus tehtiin. Raportoidussa parhaassa estimaatissa on otettava huomioon volatiliteettikorjaus. Parasta estimaattia, johon on tehty mahdollinen vastaavuuskorjaus, ei raportoida tässä taulukossa.

Tiedot on raportoitava olennaisista velvoitteista sellaisissa maissa ja sellaisten valuuttojen määräisinä, joihin on tehty valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus ja tarvittaessa maakohtainen korotus, kunnes 90 prosenttia parhaan estimaatin kokonaismäärästä, johon on tehty volatiliteettikorjaus, on raportoitu.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan, liittyvätkö raportoitavat tiedot henki- vai vahinkovakuutustoimintaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus

 

2 – Vahinkovakuutus ja muu sairausvakuutus kuin SLT-sairausvakuutus

C0010/R0010

Valuutoittain

Ilmoitetaan kunkin raportoitavan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

Paras estimaatti, johon on tehty maa- ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus – Yhteensä ja kotimaa valuutoittain

C0030/R0020

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, (kaikki valuutat) / Kokonaisarvo kaikissa maissa

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kaikissa maissa ja kaikissa valuutoissa.

C0040/R0020

Raportointivaluutassa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus / Kokonaisarvo kaikissa maissa

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kaikissa maissa raportointivaluutassa.

C0050/R0020

Eri valuutoissa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus / Kokonaisarvo kaikissa maissa

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kaikissa maissa jaettuna valuutoittain.

C0030/R0030

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus (kaikki valuutat) / Kotimaa

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kotimaan kaikissa valuutoissa.

C0040/R0030

Raportointivaluutassa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus / Kotimaa

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kotimaassa ja raportointivaluutassa.

C0050/R0030

Eri valuutoissa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus / Kotimaa

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, jaoteltuna valuutoittain, kotimaassa.

Paras estimaatti, johon on tehty maa- ja valuuttakohtainen volatiliteettikorjaus – Maittain ja valuutoittain

C0020/R0040

Maat

Ilmoitetaan kunkin raportoitavan maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi.

C0030/R0040

Sellaisen parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus (kaikki valuutat) – Maittain

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin kokonaisarvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, kaikissa valuutoissa maittain.

C0040/R0040

Raportointivaluutassa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus – Maittain

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, raportointivaluutassa, jaoteltuna maittain.

C0050/R0040

Eri valuutoissa arvostettu osa parhaasta estimaatista, johon on tehty volatiliteettikorjaus – Maittain

Sellaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin arvo, johon on tehty volatiliteettikorjaus, jaoteltuna valuutoittain ja maittain.

S.23.01 – Oma varallisuus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

Oma perusvarallisuus ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisia muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä

R0010/C0010

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) – Yhteensä

Tämä on sekä suorassa että välillisessä omistuksessa olevan tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä (ennen omien osakkeiden vähentämistä). Tämä on yrityksen tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, joka täyttää kaikilta osin luokan 1 (T1) tai luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet. Tavanomaista osakepääomaa, joka ei täytä kyseisiä perusteita kaikilta osin, on käsiteltävä etuoikeutettuna osakepääomana, joka luokitellaan sen mukaan riippumatta sen kuvauksesta tai nimityksestä.

R0010/C0020

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman määrä, joka täyttää rajoittamatonta luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0010/C0040

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen maksettavaksi määrätyn tavanomaisen osakepääoman määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0030/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä

Yrityksen tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärä, joka täyttää kaikilta osin luokan 1 (T1) tai luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0030/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on tavanomaisiin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto, joka täyttää rajoittamatonta luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet, koska se liittyy tavanomaiseen osakepääomaan, jota käsitellään rajoittamattoman luokan 1 tavoin.

R0030/C0040

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2)

Tämä on tavanomaisiin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet, koska se liittyy tavanomaiseen osakepääomaan, jota käsitellään luokan 2 tavoin.

R0040/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Yhteensä

Luokan 1 (T1) tai luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet kaikilta osin täyttävät alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0040/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on rajoittamatonta luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien määrä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0040/C0040

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 2 (T2)

Tämä on luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien määrä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0050/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät kaikilta osin luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä taikka luokan 2 (T2) tai luokan 3 (T3) eriä koskevat perusteet.

R0050/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jotka täyttävät rajoitetusti käytettävissä olevaa luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0050/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0050/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3)

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0070/C0010

Ylijäämävarallisuus – Yhteensä

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 91 artiklan 2 kohdan soveltamisalaan kuuluvan ylijäämävarallisuuden kokonaismäärä.

R0070/C0020

Ylijäämävarallisuus – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 91 artiklan 2 kohdan soveltamisalaan kuuluva ylijäämävarallisuus, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoittamattomia eriä koskevat perusteet.

R0090/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Yhteensä

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät kaikilta osin luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä taikka luokan 2 (T2) tai luokan 3 (T3) eriä koskevat perusteet.

R0090/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joka täyttää rajoitetusti käytettävissä olevaa luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0090/C0040

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2)

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0090/C0050

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3)

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0110/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä

Yrityksen sellaiseen etuoikeutettuun osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärä, jotka täyttävät kaikilta osin luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä taikka luokan 2 (T2) tai luokan 3 (T3) eriä koskevat perusteet.

R0110/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet, koska se liittyy etuoikeutettuihin osakkeisiin, joita käsitellään luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevien erien tavoin.

R0110/C0040

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet, koska se liittyy etuoikeutettuihin osakkeisiin, joita käsitellään luokan 2 tavoin.

R0110/C0050

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet, koska se liittyy etuoikeutettuihin osakkeisiin, joita käsitellään luokan 3 tavoin.

R0130/C0010

Täsmäytyserä – Yhteensä

Täsmäytyserän kokonaismäärä edustaa varauksia (esim. kertyneet voittovarat), joista on vähennetty oikaisujen osuus (esim. erillään pidettävät rahastot). Se johtuu pääasiassa kirjanpidollisen arvostuksen ja direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvostuksen välisistä eroista.

R0130/C0020

Täsmäytyserä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Täsmäytyserä edustaa varauksia (esim. kertyneet voittovarat), joista on vähennetty oikaisujen osuus (esim. erillään pidettävät rahastot). Se johtuu pääasiassa kirjanpidollisen arvostuksen ja direktiivin 2009/138/EY mukaisen arvostuksen välisistä eroista.

R0140/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Yhteensä

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0140/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0140/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2)

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0140/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3)

Tämä on yrityksen liikkeeseen laskemien sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0160/C0010

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Yhteensä

Tämä on yrityksen laskennallisten nettoverosaamisten kokonaismäärä.

R0160/C0050

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Luokka 3 (T3)

Tämä on yrityksen laskennallisten nettoverosaamisten määrä, joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat luokitteluperusteet.

R0180/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä, joita ei mainita edellä ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0020

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät rajoittamatonta luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0030

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät rajoitetusti käytettävissä olevan luokan 1 eriä koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0040

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0050

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

R0220/C0010

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei esitetä täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita – Yhteensä

Tämä on sellaisten tilinpäätöksen oman varallisuuden erien kokonaismäärä, joita ei esitetä täsmäytyseränä ja jotka eivät täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita.

Nämä oman varallisuuden erät ovat joko

i)

oman varallisuuden erien luettelossa mainittuja eriä, jotka eivät kuitenkaan täytä luokitteluperusteita tai eivät ole siirtymäsääntöjen mukaisia; tai

ii)

oman varallisuuden tavoin käytettäväksi tarkoitettuja eriä, jotka eivät sisälly oman varallisuuden erien luetteloon, joita valvontaviranomainen ei ole hyväksynyt ja joita ei ole kirjattu taseeseen velkoina.

Etuoikeudeltaan huonompia velkoja, jota ei katsota omaksi perusvarallisuudeksi, ei raportoida tässä kohdassa vaan taseessa (taulukko S.02.01) etuoikeudeltaan huonompina velkoina, joita ei katsota omaksi perusvarallisuudeksi.

Vähennykset

R0230/C0010

Rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin perustuva vähennys – Yhteensä

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisiin, rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin perustuvan vähennyksen kokonaismäärä.

R0230/C0020

Rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin perustuva vähennys – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on sellaisen vähennyksen määrä, joka perustuu rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin, jotka vähennetään rajoittamattomasta luokasta 1 (T1) delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisesti.

R0230/C0030

Rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin perustuva vähennys – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisen vähennyksen määrä, joka perustuu rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin, jotka vähennetään luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävistä eristä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisesti.

R0230/C0040

Rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin perustuva vähennys – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen vähennyksen määrä, joka perustuu rahoitus- ja luottolaitoksiin oleviin omistusyhteyksiin, jotka vähennetään luokasta 2 (T2) delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan mukaisesti.

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen

R0290/C0010

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen

Tämä on oman perusvarallisuuden kokonaismäärä vähennysten jälkeen.

R0290/C0020

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä vähennysten jälkeen, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoittamattomia eriä koskevat perusteet.

R0290/C0030

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä vähennysten jälkeen, jotka täyttävät rajoitetusti käytettävissä olevan luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0290/C0040

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä oikaisujen jälkeen, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0290/C0050

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä oikaisujen jälkeen, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

Oma lisävarallisuus

R0300/C0010

Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu maksettavaksi – Yhteensä

Tämä on sellaisen liikkeeseen lasketun tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, jota ei ole määrätty maksettavaksi tai maksettu mutta joka on maksettava vaadittaessa.

R0300/C0040

Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu maksettavaksi – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen liikkeeseen lasketun tavanomaisen osakepääoman määrä, jota ei ole määrätty maksettavaksi tai maksettu mutta joka on maksettava vaadittaessa ja joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0310/C0010

Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Yhteensä

Tämä on sellaisen alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa.

R0310/C0040

Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien määrä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0320/C0010

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joita ei ole määrätty maksettavaksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa.

R0320/C0040

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0320/C0050

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0330/C0010

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa – Yhteensä

Tämä on kokonaismäärä, joka vastaa oikeudellisesti sitovia sitoumuksia merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa.

R0330/C0040

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa – Luokka 2 (T2)

Tämä on määrä, joka vastaa oikeudellisesti sitovia sitoumuksia merkitä ja maksaa sellaiset etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0330/C0050

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa – Luokka 3 (T3)

Tämä on määrä, joka vastaa oikeudellisesti sitovia sitoumuksia merkitä ja maksaa sellaiset etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0340/C0010

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Yhteensä

Tämä on sellaisten direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamien remburssien ja takuiden kokonaismäärä, joita hoitaa riippumaton omaisuudenhoitaja vakuutusvelkojien hyväksi.

R0340/C0040

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamien remburssien ja takuiden määrä, joita hoitaa riippumaton omaisuudenhoitaja vakuutusvelkojien hyväksi ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0350/C0010

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Yhteensä

Tämä on sellaisten remburssien ja takuiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) tai luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet ja jotka ovat muita kuin riippumattoman omaisuudenhoitajan vakuutusvelkojien hyväksi hoitamia direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamia rembursseja ja takuita.

R0350/C0040

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten remburssien ja takuiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet ja jotka ovat muita kuin riippumattoman omaisuudenhoitajan vakuutusvelkojien hyväksi hoitamia direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamia rembursseja ja takuita.

R0350/C0050

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten remburssien ja takuiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet ja jotka ovat muita kuin riippumattoman omaisuudenhoitajan vakuutusvelkojien hyväksi hoitamia direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamia rembursseja ja takuita.

R0360/C0010

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaiset jäseniltä vaaditut lisämaksut – Yhteensä

Tämä on sellaisten tulevien lisämaksujen kokonaismäärä, joita laivanvarustajien keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella ja jotka vakuuttavat ainoastaan liitteessä I olevan A osan luokkiin 6, 12 ja 17 kuuluvia riskejä, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana.

R0360/C0040

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaiset jäseniltä vaaditut lisämaksut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten tulevien lisämaksujen määrä, joita laivanvarustajien keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella ja jotka vakuuttavat ainoastaan liitteessä I olevan A osan luokkiin 6, 12 ja 17 kuuluvia riskejä, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana.

R0370/C0010

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut

Tämä on sellaisten muiden kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tulevien lisämaksujen kokonaismäärä, joita keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana.

R0370/C0040

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten muiden kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tulevien lisämaksujen määrä, joita keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0370/C0050

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten muiden kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tulevien lisämaksujen määrä, joita keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0390/C0010

Muu oma lisävarallisuus – Yhteensä

Tämä on muun oman lisävarallisuuden kokonaismäärä

R0390/C0040

Muu oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen muun oman lisävarallisuuden määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0390/C0050

Muu oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisen muun oman lisävarallisuuden määrä, joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0400/C0010

Oma lisävarallisuus yhteensä

Tämä on oman lisävarallisuuden erien kokonaismäärä.

R0400/C0040

Oma lisävarallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten oman lisävarallisuuden erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0400/C0050

Oma lisävarallisuus yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten oman lisävarallisuuden erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

Käytettävissä oleva ja hyväksyttävä oma varallisuus

R0500/C0010

SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä

Tämä on kaikkien sellaisten oman perusvarallisuuden erien ja oman lisävarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokkia 1, 2 ja 3 (T1, T2 ja T3) koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä SCR:n täyttämiseksi.

R0500/C0020

SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on kaikkien sellaisten oman perusvarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoittamattomiin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä SCR:n täyttämiseksi.

R0500/C0030

SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on kaikkien sellaisten oman perusvarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä SCR:n täyttämiseksi.

R0500/C0040

SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on kaikkien sellaisten oikaistujen oman perusvarallisuuden erien ja sellaisten oman lisävarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokkaan 2 (T2) sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä SCR:n täyttämiseksi.

R0500/C0050

SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on kaikkien sellaisten oikaistujen oman perusvarallisuuden erien ja sellaisten oman lisävarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokkaan 3 (T3) sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä SCR:n täyttämiseksi.

R0510/C0010

MCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä

Tämä on kaikkien sellaisten oikaistujen oman perusvarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) ja luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä MCR:n täyttämiseksi.

R0510/C0020

MCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on kaikkien sellaisten oikaistujen oman perusvarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoittamattomiin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä MCR:n täyttämiseksi.

R0510/C0030

MCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on kaikkien sellaisten oikaistujen oman perusvarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä MCR:n täyttämiseksi.

R0510/C0040

MCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on kaikkien sellaisten oikaistujen oman perusvarallisuuden erien summa, jotka täyttävät luokkaan 2 (T2) sisällyttämistä koskevat perusteet ja jotka ovat sen vuoksi käytettävissä MCR:n täyttämiseksi.

R0540/C0010

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä

Tämä on SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä.

R0540/C0020

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 1 (T1) rajoittamattomien oman varallisuuden erien määrä.

R0540/C0030

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevien oman varallisuuden erien määrä.

R0540/C0040

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 2 (T2) oman varallisuuden erien määrä.

R0540/C0050

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 3 (T3) oman varallisuuden erien määrä.

R0550/C0010

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä

Tämä on MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien oman varallisuuden erien kokonaismäärä.

R0550/C0020

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 1 (T1) rajoittamattomien oman varallisuuden erien määrä.

R0550/C0030

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevien oman varallisuuden erien määrä.

R0550/C0040

MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävien luokan 2 (T2) oman perusvarallisuuden erien määrä.

R0580/C0010

SCR

Tämä on koko yrityksen SCR yhteensä, ja sen on vastattava asianomaisessa SCR-taulukossa raportoitua SCR:ää.

Neljännesvuosittaisessa raportoinnissa tämä on viimeisin SCR, joka lasketaan ja raportoidaan direktiivin 2009/138/EY 103–127 artiklan mukaisesti, ja jos SCR on laskettu uudelleen (esim. riskiprofiilin muuttumisen vuoksi), joko vuosittainen tai tuoreempi SCR, mukaan lukien pääomavaatimuksen korotus.

R0600/C0010

MCR

Tämä on yrityksen MCR, ja sen on vastattava asianomaisessa MCR-taulukossa raportoitua kokonais-MCR:ää.

R0620/C0010

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja SCR:n suhdeluku

Tämä on vakavaraisuussuhdeluku, joka saadaan jakamalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä SCR:n määrällä.

R0640/C0010

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja MCR:n suhdeluku

Tämä on MCR-suhdeluku, joka saadaan jakamalla MCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä MCR:n määrällä.

Täsmäytyserä 

R0700/C0060

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, sellaisena kuin se on raportoitu Solvenssi II -taseessa.

R0710/C0060

Omat osakkeet (suorassa ja välillisessä omistuksessa olevat)

Tämä on yrityksen hallussa suoraan tai välillisesti olevien omien osakkeiden määrä.

R0720/C0060

Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut

Nämä ovat yrityksen odotettavissa olevia osinkoja, voitonjakoja ja maksuja.

R0730/C0060

Muut oman perusvarallisuuden erät

Nämä ovat delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i–v alakohdan, 72 artiklan a alakohdan ja 76 artiklan a alakohdan mukaisia oman perusvarallisuuden eriä sekä valvontaviranomaisen kyseisen delegoidun asetuksen 79 artiklan mukaisesti hyväksymiä oman perusvarallisuuden eriä.

R0740/C0060

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

Tämä on sellaisen täsmäytyserään tehtävän oikaisun kokonaismäärä, joka johtuu siitä, että erillään pidettävissä rahastoissa ja vastaavuuskorjauskannoissa on sidotun oman pääoman eriä.

R0760/C0060

Täsmäytyserä – Yhteensä

Tämä on yrityksen täsmäytyserä ennen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklassa mukaisia muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä.

R0770/C0060

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Henkivakuutus

Täsmäytyserä sisältää ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka määrä vastaa tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyviä odotettavissa olevia voittoja (EPIFP). Tämä solu vastaa yrityksen henkivakuutustoimintaan liittyvää määrää.

R0780/C0060

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP)– Vahinkovakuutus

Täsmäytyserä sisältää ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka määrä vastaa tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyviä odotettavissa olevia voittoja (EPIFP). Tämä solu vastaa yrityksen vahinkovakuutustoimintaan liittyvää määrää.

R0790/C0060

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) yhteensä

Tämä on tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvien odotettavissa olevina voittoina laskettu kokonaismäärä.

S.23.02 – Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

R0010/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Yhteensä

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, mukaan lukien omat osakkeet.

R0010/C0020

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Luokka 1 (T1)

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman määrä, joka täyttää luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet, mukaan lukien omat osakkeet.

R0020/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Yhteensä

Tämä on sellaisten tavanomaisten osakkeiden kokonaismäärä, jotka on määrätty maksettaviksi mutta joita ei ole vielä maksettu, mukaan lukien omat osakkeet.

R0020/C0040

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten tavanomaisten osakkeiden kokonaismäärä, jotka on määrätty maksettaviksi mutta joita ei ole vielä maksettu ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet, mukaan lukien omat osakkeet.

R0030/C0010

Hallussa olevat omat osakkeet tai osuudet – Yhteensä

Tämä on yrityksen hallussa olevien omien osakkeiden kokonaismäärä.

R0030/C0020

Hallussa olevat omat osakkeet – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten yrityksen hallussa olevien omien osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0100/C0010

Tavanomainen osakepääoma yhteensä

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä. On huomattava, että omat osakkeet sisällytetään joko maksettuihin tai maksettaviksi määrättyihin muttei vielä maksettuihin eriin.

R0100/C0020

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisen tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, joka täyttää luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet. On huomattava, että omat osakkeet sisällytetään joko maksettuihin tai maksettaviksi määrättyihin muttei vielä maksettuihin eriin.

R0100/C0040

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0110/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Yhteensä

Tämä on maksettujen alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0110/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Luokka 1 (T1)

Tämä on luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0120/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksettaviksi määrätyt muttei vielä maksetut – Yhteensä

Tämä on maksettaviksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0120/C0040

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksettaviksi määrätyt muttei vielä maksetut – Luokka 2 (T2)

Tämä on luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0200/C0010

Alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0200/C0020

Alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 1 (T1)

Tämä on luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0200/C0040

Alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 2 (T2)

Tämä on luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0210/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Yhteensä

Tämä on eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0210/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 koskevat perusteet.

R0210/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0210/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0210/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0210/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0220/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Yhteensä

Tämä on eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0220/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0220/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0220/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0220/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0220/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0230/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen.

R0230/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0230/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0230/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0230/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0230/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0300/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0300/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0300/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0300/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0300/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0300/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0310/C0010

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Yhteensä

Tämä on eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä

R0310/C0020

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0310/C0030

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 eriä koskevat perusteet.

R0310/C0040

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0310/C0050

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0310/C0060

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0320/C0010

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Yhteensä

Tämä on eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä.

R0320/C0020

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0320/C0030

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0320/C0040

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0320/C0050

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0320/C0060

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0330/C0010

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen.

R0330/C0020

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0330/C0030

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0330/C0040

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0330/C0050

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0330/C0060

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0400/C0010

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä

R0400/C0020

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0400/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0400/C0040

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0400/C0050

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0400/C0060

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0410/C0010

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Yhteensä

Tämä on eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä

R0410/C0020

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0410/C0030

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0410/C0040

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0410/C0050

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0410/C0060

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0420/C0010

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen.

R0420/C0020

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0420/C0030

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0420/C0040

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0420/C0050

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0420/C0060

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0430/C0010

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen.

R0430/C0020

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0430/C0030

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin lei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0430/C0040

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0430/C0050

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0430/C0060

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0500/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Yhteensä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä

R0500/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0500/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0500/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T3) koskevat perusteet.

R0500/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0500/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0510/C0070

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 2 (T2), alkuperäiset hyväksytyt määrät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden alkuperäinen hyväksytty määrä, jolle on hyväksytty määrä luokan 2 (T2) pääomana.

R0510/C0080

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 2 (T2), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty määrä luokan 2 (T2) pääomana.

R0510/C0090

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 3 (T3), alkuperäiset hyväksytyt määrät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden alkuperäinen hyväksytty määrä, jolle on hyväksytty määrä luokan 3 (T3) pääomana.

R0510/C0100

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 3 (T3), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty määrä luokan 3 (T3) pääomana.

R0520/C0080

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty menetelmä – Luokka 2 (T2), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty menetelmä luokan 2 (T2) pääomana.

R0520/C0100

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty menetelmä – Luokka 3 (T3), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty menetelmä luokan 3 (T3) pääomana.

R0600/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu – Ero varojen arvostuksessa

Tämä on ero varojen arvostuksessa.

R0610/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu – Ero vakuutusteknisen vastuuvelan arvostuksessa

Tämä on ero vakuutusteknisen vastuuvelan arvostuksessa.

R0620/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu – Ero muiden velkojen arvostuksessa

Tämä on ero muiden velkojen arvostuksessa.

R0630/C0110

Tilinpäätöksestä otetut varaukset ja kertyneet voittovarat yhteensä

Tämä on tilinpäätöksestä otettujen varausten ja kertyneiden voittovarojen kokonaismäärä.

R0640/C0110

Muu (perustellaan, mihin tätä riviä tarvitaan)

Tämä on sellaisten mahdollisten muiden erien määrä, joita ei ole jo ilmoitettu. Kun kohdassa R0640/C0110 raportoidaan arvo, kohdassa R0640/C0120 raportoitavaan arvoon on lisättävä selvitys tällaisista eristä ja niiden yksityiskohdat.

R0640/C0120

Muu (perustellaan, mihin tätä riviä tarvitaan)

Tämä on kohdassa R0640/C0110 raportoituja muita eriä koskeva selvitys.

R0650/C0110

Tilinpäätöksestä otetut varaukset, oikaistuina Solvenssi II:n mukaisilla arvostuseroilla

Tämä on tilinpäätöksistä otettujen varausten kokonaismäärä oikaistuna arvostuseroilla. Tähän erään sisällytetään tilinpäätöksen arvot, kuten kertyneet voittovarat, vararahastot, nettovoitto, voitot aiemmilta vuosilta, arvonkorotusrahastot ja muut vararahastot.

R0660/C0110

Oman perusvarallisuuden erien ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (ilman täsmäytyserää)

Tämä on oman perusvarallisuuden ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, ilman täsmäytyserää.

R0700/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

S.23.03 – Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

Tavanomainen osakepääoma – Muutokset raportointikaudella

R0010/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty maksetun tavanomaisen osakepääoman saldo.

R0010/C0020

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Lisäys

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman lisäys raportointikaudella.

R0010/C0030

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Vähennys

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman vähennys raportointikaudella.

R0010/C0060

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Loppusaldo

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0020/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Alkusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman edelliseltä raportointikaudelta siirretty saldo.

R0020/C0020

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Lisäys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman lisäys raportointikaudella.

R0020/C0030

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Vähennys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman vähennys raportointikaudella.

R0020/C0060

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Loppusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0030/C0010

Hallussa olevat omat osakkeet – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty hallussa olevien omien osakkeiden saldo.

R0030/C0020

Hallussa olevat omat osakkeet – Lisäys

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty hallussa olevien omien osakkeiden lisäys.

R0030/C0030

Hallussa olevat omat osakkeet – Vähennys

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty hallussa olevien omien osakkeiden vähennys.

R0030/C0060

Hallussa olevat omat osakkeet – Loppusaldo

Tämä on hallussa olevien omien osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0100/C0010

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Alkusaldo

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo. Kohta R0100/C0010 sisältää hallussa olevat omat osakkeet.

R0100/C0020

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Lisäys

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0100/C0030

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Vähennys

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0100/C0060

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Loppusaldo

Tämä on seuraavalle raportointikaudelle siirretyn tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän saldo.

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Muutokset raportointikaudella

R0110/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0110/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Lisäys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0110/C0030

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Vähennys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0110/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0120/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0120/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Lisäys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0120/C0030

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0120/C0060

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0200/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Alkusaldo

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä kokonaissaldo.

R0200/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Lisäys

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0200/C0030

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Vähennys

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0200/C0060

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Loppusaldo

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Muutokset raportointikaudella

R0210/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Alkusaldo

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0210/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Lisäys

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0210/C0030

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Vähennys

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien vähennys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0210/C0060

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Loppusaldo

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0220/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Alkusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0220/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Lisäys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0220/C0030

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Vähennys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien vähennys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0220/C0060

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Loppusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0300/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä – Alkusaldo

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0300/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät yhteensä – Lisäys

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0300/C0030

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät yhteensä – Vähennys

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0300/C0060

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä – Loppusaldo

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Muutokset raportointikauden aikana

R0310/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvan etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen saldo.

R0310/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0310/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0310/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtunut muutos.

R0310/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuva lisäys/vähennys.

R0310/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0320/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen saldo.

R0320/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen lasketun luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0320/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0320/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtunut muutos.

R0320/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuva lisäys/vähennys.

R0320/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0330/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen saldo.

R0330/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0330/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0330/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtunut muutos.

R0330/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuva lisäys/vähennys.

R0330/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0400/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaissaldo.

R0400/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0400/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0400/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneiden muutosten kokonaismäärä.

R0400/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Sääntelytoimi

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuvan lisäyksen/vähennyksen kokonaismäärä.

R0400/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty kokonaissaldo.

Ylijäämävarallisuus

R0500/C0010

Ylijäämävarallisuus – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty ylijäämävarallisuuden saldo.

R0500/C0060

Ylijäämävarallisuus – Loppusaldo

Tämä on ylijäämävarallisuuden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Etuoikeutetut osakkeet – Muutokset raportointikaudella

R0510/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden saldo.

R0510/C0020

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Lisäys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden lisäys raportointikaudella.

R0510/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Vähennys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden vähennys raportointikaudella.

R0510/C0060

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0520/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden saldo.

R0520/C0020

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Lisäys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden lisäys raportointikaudella.

R0520/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden vähennys raportointikaudella.

R0520/C0060

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0530/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden saldo.

R0530/C0020

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Lisäys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden lisäys raportointikaudella.

R0530/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Vähennys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden vähennys raportointikaudella.

R0530/C0060

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0600/C0010

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän saldo.

R0600/C0020

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Lisäys

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0600/C0030

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Vähennys

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0600/C0060

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

R0610/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0610/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Lisäys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0610/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Vähennys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0610/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0620/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0620/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Lisäys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0620/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0620/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0630/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0630/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Lisäys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0630/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Vähennys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0630/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0700/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Alkusaldo

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0700/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Lisäys

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0700/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Vähennys

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0700/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Muutokset raportointikaudella

R0710/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen saldo.

R0710/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0710/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0710/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0710/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0710/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0720/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen saldo.

R0720/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0720/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0720/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0720/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0720/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0730/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen saldo.

R0730/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0730/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0730/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0730/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0730/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0800/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärän saldo.

R0800/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0800/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0800/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0800/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Sääntelytoimi

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0800/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Laskennallisten verosaamisten arvoa vastaava määrä

R0900/C0010

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty laskennallisten verosaamisten arvoa vastaavan määrän saldo.

R0900/C0060

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Loppusaldo

Tämä on laskennallisten verosaamisten arvoa vastaavan määrän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Muutokset raportointikaudella

R1000/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoittamattomat erät – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoittamattomina erinä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1000/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoittamattomina erinä käsiteltävät – Liikkeeseen lasketut

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoittamattomina erinä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1000/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoittamattomina erinä käsiteltävät – Lunastetut

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoittamattomina erinä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1000/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoittamattomina erinä käsiteltävät – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoittamattomina erinä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset

R1000/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoittamattomina erinä käsiteltävät – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoittamattomina erinä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1010/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1010/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Liikkeeseen lasketut

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1010/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Lunastetut

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1010/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset

R1010/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1020/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1020/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1020/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Lunastetut

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1020/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset

R1020/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, seuraavalle vuodelle siirretty saldo.

R1030/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1030/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1030/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Lunastetut

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1030/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset.

R1030/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1100/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Alkusaldo

Tämä on muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1100/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Liikkeeseen lasketut

Tämä on muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, kokonaismäärän raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1100/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Lunastetut

Tämä on muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, kokonaismäärän raportointikaudella lunastettu määrä.

R1100/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, kokonaismäärä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset

R1100/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Loppusaldo

Tämä on muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, jota ei mainita edellä, kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Oma lisävarallisuus – Muutokset raportointikaudella

R1110/C0010

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1110/C0110

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Uusi saataville asetettu määrä

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden raportointikaudella saataville asetettava uusi määrä.

R1110/C0120

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Saatavilla olevan määrän vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden saatavilla olevan määrän vähennys raportointikaudella.

R1110/C0130

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden määrä, joka määrätään maksettavaksi raportointikaudella oman lisävarallisuuden erään.

R1110/C0060

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R1120/C0010

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1120/C0110

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Uusi saataville asetettu määrä

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden raportointikaudella saataville asetettava uusi määrä.

R1120/C0120

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Saatavilla olevan määrän vähennys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden saatavilla olevan määrän vähennys raportointikaudella.

R1120/C0130

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden määrä, joka määrätään maksettavaksi raportointikaudella oman perusvarallisuuden erään.

R1120/C0060

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1200/C0010

Oma lisävarallisuus yhteensä – Alkusaldo

Tämä on oman lisävarallisuuden kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1200/C0110

Oma lisävarallisuus yhteensä – Uusi saataville asetettu määrä

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden raportointikaudella saataville asetettava uusi määrä.

R1200/C0120

Oma lisävarallisuus yhteensä – Saatavilla olevan määrän vähennys

Tämä on oman lisävarallisuuden saatavilla olevan kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R1200/C0130

Oma lisävarallisuus yhteensä – Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

Tämä on oman lisävarallisuuden kokonaismäärä, joka määrätään maksettavaksi raportointikaudella oman lisävarallisuuden erään.

R1200/C0060

Oma lisävarallisuus yhteensä – Loppusaldo

Tämä on oman lisävarallisuuden kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

S.23.04 – Luettelo oman varallisuuden eristä

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Kuvaus etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

Tässä luetellaan yksittäisen yrityksen etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot.

C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Määrä (raportointivaluutassa)

Tämä on yksittäisen etuoikeudeltaan huonomman jäsenten keskinäisen rahaston määrä.

C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen luokka.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Luokka 1 (T1)

 

2 – Luokka 1 (T1) – rajoittamaton

 

3 – Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoitetusti

 

4 – Luokka 2 (T2)

 

5 – Luokka 3 (T3)

C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Valuutan koodi

Ilmoitetaan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Tämä on alkuperäinen valuutta.

C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Kuuluvatko siirtymätoimenpiteiden piiriin?

Tässä ilmoitetaan, kuuluvatko etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot siirtymätoimenpiteiden piiriin.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluvat siirtymätoimenpiteiden piiriin

 

2 – Eivät kuulu siirtymätoimenpiteiden piiriin

C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen vastapuoli.

C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Erääntymispäivä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen maturiteettipäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0110

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen ensimmäinen takaisinlunastuspäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0120

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Nämä ovat etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen myöhempiä takaisinlunastuspäiviä.

C0130

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Tiedot lunastamiskannustimista

Nämä ovat etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen lunastamiskannustimia.

C0140

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Ilmoitusaika

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen ilmoitusaika. Päivämäärä ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0160

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Takaisinosto vuoden aikana

Ilmoitus siitä, onko erä ostettu takaisin vuoden aikana.

C0190

Etuoikeutettujen osakkeiden kuvaus

Tässä luetellaan yksittäiset etuoikeutetut osakkeet.

C0200

Etuoikeutetut osakkeet – Määrä

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden määrä.

C0210

Etuoikeutetut osakkeet – Kuuluvatko siirtymäsäännösten piiriin?

Tässä ilmoitetaan, kuuluvatko etuoikeutetut osakkeet siirtymäsäännösten piiriin.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluvat siirtymäsäännösten piiriin

 

2 – Eivät kuulu siirtymäsäännösten piiriin

C0220

Etuoikeutetut osakkeet – Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Tässä ilmoitetaan etuoikeutettujen osakkeiden omistaja, jos rajoittuu yhteen osapuoleen. Jos osakkeet lasketaan liikkeeseen laajasti, tätä tietoa ei vaadita.

C0230

Etuoikeutetut osakkeet – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on etuoikeutetun osakkeen liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0240

Etuoikeutetut osakkeet – Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tämä on etuoikeutetun osakkeen ensimmäinen takaisinlunastuspäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0250

Etuoikeutetut osakkeet – Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Nämä ovat etuoikeutettujen osakkeiden myöhempiä takaisinlunastuspäiviä.

C0260

Etuoikeutetut osakkeet – Tiedot lunastamiskannustimista

Nämä ovat etuoikeutetun osakkeen lunastamiskannustimia.

C0270

Etuoikeudeltaan huonompien velkojen kuvaus

Tässä luetellaan yksittäisten yrityksen etuoikeudeltaan huonommat velat.

C0280

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Määrä

Tämä on yksittäisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä

C0290

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien velkojen luokka.

C0300

Etuoikeudeltaan huonompien velkojen valuutan koodi.

Ilmoitetaan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0320

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Lainanantaja (jos tietty lainanantaja)

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien velkojen lainanantaja, jos niillä on tietty lainanantaja. Jos tiettyä lainanantajaa ei ole, tätä erää ei raportoida.

C0330

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Kuuluvatko siirtymäsäännösten piiriin?

Tässä ilmoitetaan, kuuluuko etuoikeudeltaan huonompi velka siirtymäsäännösten piiriin.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluu siirtymäsäännösten piiriin

 

2 – Ei kuulu siirtymäsäännösten piiriin

C0350

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0360

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Erääntymispäivä

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen erääntymispäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0370

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen ensimmäinen takaisinlunastuspäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0380

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Myöhemmät takaisinlunastuspäivät

Nämä ovat etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen myöhempiä takaisinlunastuspäiviä.

C0390

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Tiedot lunastamiskannustimista

Tässä ilmoitetaan tiedot etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen lunastamiskannustimista.

C0400

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Ilmoitusaika

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen ilmoitusaika. Päivämäärä ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0450

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei mainita edellä.

Tässä luetellaan muut yksittäiset erät, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt yksittäiselle yritykselle.

C0460

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei mainita edellä – Määrä

Tämä on valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä.

C0470

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei mainita edellä – Valuuttakoodi

Ilmoitetaan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0480

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei mainita edellä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

C0490

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei mainita edellä – Luokka 2 (T2)

Tämä on valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

C0500

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei mainita edellä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

C0510

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Hyväksymispäivä

Tämä on valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien hyväksymispäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0570

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita – Kuvaus

Tämä solu sisältää kuvauksen tilinpäätöksen oman varallisuuden erästä, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

C0580

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita – Kokonaismäärä

Tämä on sellaisten tilinpäätöksen oman varallisuuden erien kokonaismäärä, joita ei raportoida täsmäytyseränä ja jotka eivät täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

C0590

Oma lisävarallisuus – Kuvaus

Tässä annetaan tiedot yksittäisen yrityksen kustakin oman lisävarallisuuden erästä.

C0600

Oma lisävarallisuus – Määrä

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän määrä

C0610

Oma lisävarallisuus – Vastapuoli

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän vastapuoli.

C0620

Oma lisävarallisuus – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0630

Oma lisävarallisuus – Hyväksymispäivä

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän hyväksymispäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen oikaisut

C0660/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Numero

Erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

C0670/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Nimellinen SCR

Tämä on kunkin erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan nimellinen SCR.

C0680/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Nimellinen SCR (negatiiviset tulokset nollattu)

Tämä on nimellinen SCR. Kun arvo on negatiivinen, raportoidaan nolla.

C0690/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on kunkin erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat. Tässä arvossa on otettava huomioon osakkeenomistajille tehtävien tulevien siirtojen perusteella mahdollisesti tehtävät vähennykset.

C0700/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Tulevat siirrot osakkeenomistajille

Delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 80 artiklan 2 kohdan mukainen osakkeenomistajille tehtävien tulevien siirtojen arvo kullekin erillään pidettävälle rahastolle / vastaavuuskorjauskannalle.

C0710/R0010

Erillään pidettävät rahastot / vastaavuuskorjauskannat – Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskeva sidotun oman pääoman erien oikaisu

Tämä on erillään pidettäviä rahastoja ja vastaavuuskorjauskantoja koskevien vähennysten kokonaismäärä.

C0710/R0020

Erillään pidettävät rahastot / vastaavuuskorjauskannat – Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskeva sidotun oman pääoman erien oikaisu

Tämä on kutakin erillään pidettävää rahastoa / vastaavuuskorjauskantaa koskeva vähennys.

S.24.01 – Omistusyhteydet

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

 

ERÄ

OHJEET

Taulukko 1 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joista kukin on yli 10 % delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä sovellettaessa kyseisen asetuksen 68 artiklan 1 kohdan mukaisia vähennyksiä

C0010

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen nimi, johon omistusyhteys on. Nämä ovat rahoitus- ja luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, joiden osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia. Tämä ei sisällä konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

C0020

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0030

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0040

Yhteensä

Tämä on kaikkien sellaisissa rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevien luokkien täysi kokonaisarvo, joiden osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia. Tämä ei sisällä konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

C0050

Ydinpääoma (Common Equity Tier 1)

Tämä on sellaisissa rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan ydinpääoman täysi arvo, joiden osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia. Tämä ei sisällä konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä. Ydinpääomalla tarkoitetaan asianomaisissa alakohtaisissa säännöissä määriteltyä pääomaa.

C0060

Ensisijainen lisäpääoma (Additional Tier 1)

Tämä on sellaisissa rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan ensisijaisen lisäpääoman täysi arvo, joiden osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia. Tämä ei sisällä konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä. Ensisijaisella lisäpääomalla tarkoitetaan asianomaisissa alakohtaisissa säännöissä määriteltyä pääomaa.

C0070

Toissijainen pääoma (Tier 2)

Tämä on sellaisissa rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan toissijaisen pääoman täysi arvo, joiden osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia. Tämä ei sisällä konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä. Toissijaisella pääomalla tarkoitetaan asianomaisissa alakohtaisissa säännöissä määriteltyä pääomaa.

Taulukko 2 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joiden yhteenlaskettu osuus delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, v ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä sovellettaessa delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisia vähennyksiä

C0080

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen nimi, johon omistusyhteys on.

Nämä ovat rahoitus- ja luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, joiden yhteenlaskettu osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

C0090

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0100

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0090 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0110

Yhteensä

Tämä on omistusyhteydessä olevien luokkien kokonaisarvo (ei vielä vähennettävä määrä).

Nämä ovat rahoitus- ja luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, joiden yhteenlaskettu osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

C0120

Ydinpääoma (Common Equity Tier 1)

Tämä on omistusyhteydessä olevan ydinpääoman arvo (ei vain vähennettävä määrä).

Ydinpääomalla tarkoitetaan asianomaisissa alakohtaisissa säännöissä määriteltyä pääomaa.

Nämä ovat rahoitus- ja luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, joiden yhteenlaskettu osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

C0130

Ensisijainen lisäpääoma (Additional Tier 1)

Tämä on omistusyhteydessä olevan ensisijaisen lisäpääoman arvo (ei vain vähennettävä määrä).

Ensisijaisella lisäpääomalla tarkoitetaan asianomaisissa alakohtaisissa säännöissä määriteltyä pääomaa.

Nämä ovat rahoitus- ja luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, joiden yhteenlaskettu osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

C0140

Toissijainen pääoma (Tier 2)

Tämä on omistusyhteydessä olevan toissijaisen pääoman arvo.

Toissijaisella pääomalla tarkoitetaan asianomaisissa alakohtaisissa säännöissä määriteltyä pääomaa (ei vain vähennettävää osaa).

Nämä ovat rahoitus- ja luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, joiden yhteenlaskettu osuus asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i, ii, iv ja vi alakohdassa mainituista eristä on yli 10 prosenttia, ilman konsolidoituja strategisia omistusyhteyksiä.

Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet (joiden osalta tehdään vähennys omasta varallisuudesta) yhteensä

C0150

Rahoitus- ja luottolaitoksiin olevat omistusyhteydet yhteensä – Yhteensä

Tämä on rahoitus- ja luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien kokonaisarvo. (rahoitus- ja luottolaitokset, joiden omasta varallisuudesta tehdään vähennyksiä).

C0160

Rahoitus- ja luottolaitoksiin olevat omistusyhteydet yhteensä – Ydinpääoma (Common Equity Tier 1)

Tämä on rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan ydinpääoman kokonaisarvo. (rahoitus- ja luottolaitokset, joiden omasta varallisuudesta tehdään vähennyksiä).

C0170

Rahoitus- ja luottolaitoksiin olevat omistusyhteydet yhteensä – Ensisijainen lisäpääoma (Additional Tier 1)

Tämä on rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan ensisijaisen lisäpääoman kokonaisarvo. (rahoitus- ja luottolaitokset, joiden omasta varallisuudesta tehdään vähennyksiä).

C0180

Rahoitus- ja luottolaitoksiin olevat omistusyhteydet yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on rahoitus- ja luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevien luokan 2 (T2) erien kokonaisarvo (rahoitus- ja luottolaitokset, joiden omasta varallisuudesta tehdään vähennyksiä).

Vähennykset omasta varallisuudesta

R0010/C0190

68 artiklan 1 kohdan mukainen vähennys – Yhteensä

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 68 artiklan 1 kohdan mukaisen vähennyksen kokonaisarvo.

R0010/C0200

68 artiklan 1 kohdan mukainen vähennys – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 5 kohdan mukaisesti luokan 1 (T1) rajoittamattomista eristä tehtävän, kyseisen asetuksen 68 artiklan 1 mukaisen vähennyksen arvo.

R0010/C0210

68 artiklan 1 kohdan mukainen vähennys – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 5 kohdan mukaisesti luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevista eristä tehtävän, kyseisen asetuksen 68 artiklan 1 mukaisen vähennyksen arvo.

R0010/C0220

68 artiklan 1 kohdan mukainen vähennys – Luokka 2 (T2)

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 5 kohdan mukaisesti luokan 1 (T1) eristä tehtävän, kyseisen asetuksen 68 artiklan 2 mukaisen vähennyksen arvo.

R0020/C0190

68 artiklan 2 kohdan mukainen vähennys – Yhteensä

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisen vähennyksen kokonaisarvo.

R0020/C0200

68 artiklan 2 kohdan mukainen vähennys – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 5 kohdan mukaisesti luokan 1 (T1) rajoittamattomista eristä tehtävän, kyseisen asetuksen 68 artiklan 2 mukaisen vähennyksen arvo.

R0020/C0210

68 artiklan 2 kohdan mukainen vähennys – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 5 kohdan mukaisesti luokan 2 (T2) rajoitetusti käytettävissä olevista eristä tehtävän, kyseisen asetuksen 68 artiklan 2 mukaisen vähennyksen arvo.

R0020/C0220

68 artiklan 2 kohdan mukainen vähennys – Luokka 2 (T2)

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 5 kohdan mukaisesti luokan 2 (T2) eristä tehtävän, kyseisen asetuksen 68 artiklan 2 mukaisen vähennyksen arvo.

R0030/C0190

Vähennykset yhteensä

Tämä on kaikki omistusyhteyksistä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti tehtävät vähennykset yhteensä.

R0030/C0200

Vähennykset yhteensä – Luokka 1 (T1), rajoittamaton

Tämä on kaikki omistusyhteyksissä olevista luokan 1 (T1) rajoittamattomista eristä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti tehtävät vähennykset yhteensä.

R0030/C0210

Vähennykset yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on kaikki omistusyhteyksissä olevista luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevista eristä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti tehtävät vähennykset yhteensä.

R0030/C0220

Vähennykset yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on kaikki omistusyhteyksissä olevista luokan 2 (T2) eristä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti tehtävät vähennykset yhteensä.

Taulukko 3 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joita pidetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisesti strategisina ja jotka sisältyvät menetelmään 1 perustuvaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan (ei 68 artiklan 3 kohdan mukaisia vähennyksiä omasta varallisuudesta)

C0230

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen nimi, johon omistusyhteys on. Nämä ovat rahoitus- tai luottolaitoksiin olevia omistusyhteyksiä, jotka katsotaan delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisiksi strategisiksi omistusyhteyksiksi ja jotka sisältyvät direktiivin 2002/87/EY menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan.

C0240

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0250

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0240 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0260

Yhteensä

Nämä ovat kaikkien sellaisissa rahoitus- tai luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevien luokkien kokonaisarvo, jotka katsotaan delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisiksi strategisiksi omistusyhteyksiksi ja jotka sisältyvät menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan.

C0270

Tyypin 1 osake

Tämä on sellaisissa rahoitus- tai luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan tyypin 1 osakkeen kokonaisarvo, jotka katsotaan delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisiksi strategisiksi omistusyhteyksiksi ja jotka sisältyvät menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0280

Tyypin 2 osake

Tämä on sellaisissa rahoitus- tai luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevan tyypin 2 osakkeen kokonaisarvo, jotka katsotaan delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisiksi strategisiksi omistusyhteyksiksi ja jotka sisältyvät menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0290

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on sellaisissa rahoitus- tai luottolaitoksiin olevissa omistusyhteyksissä olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen arvo, jotka katsotaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisiksi strategisiksi omistusyhteyksiksi ja jotka sisältyvät menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan.

Taulukko 4 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, joita pidetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 171 artiklan määritelmän mukaisesti strategisina, jotka eivät sisälly menetelmään 1 perustuvaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan ja joita ei vähennetä 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti. (Tähän on sisällytettävä osa, joka jää jäljelle delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisen osittaisen vähennyksen jälkeen.)

C0300

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen – rahoitus- tai luottolaitoksen – nimi, johon omistusyhteys on. Tähän sidosyritykseen olevat omistusyhteydet ovat strategisia (sellaisina kuin ne on määritelty delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 171 artiklassa), ne eivät sisälly menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan eikä niitä vähennetä kyseisen asetuksen 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti.

C0310

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0320

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0310 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0330

Yhteensä

Tämä on sellaisissa sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevien luokkien kokonaisarvo, jotka ovat strategisia, jotka eivät sisälly menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan ja joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti. Kokonaisarvolla tarkoitetaan:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

C0340

Tyypin 1 osake

Tämä on sellaisten sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien omistusyhteyksien arvo, jotka ovat strategisia, jotka eivät sisälly menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/1 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti ja jotka ovat hallussa tyypin 1 osakkeina. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0350

Tyypin 2 osake

Tämä on sellaisten sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien omistusyhteyksien arvo, jotka ovat strategisia, jotka eivät sisälly menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/1 68 artiklan 2 ja 2 kohdan mukaisesti ja jotka ovat hallussa tyypin 1 osakkeina. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0360

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on sellaisten sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien omistusyhteyksien arvo, jotka ovat strategisia, jotka eivät sisälly menetelmällä 1 suoritettavaan ryhmän vakavaraisuuden laskentaan, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/1 68 artiklan 2 ja 2 kohdan mukaisesti ja jotka ovat hallussa etuoikeudeltaan huonompina velkoina. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

Taulukko 5 – Rahoitus- ja luottolaitoksia oleviin sidosyrityksiin olevat omistusyhteydet, jotka eivät ole strategisia ja joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti

(Tähän on sisällyttävä osa, joka jää jäljelle delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisen osittaisen vähennyksen jälkeen.)

C0370

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen – rahoitus- tai luottolaitoksen – nimi, johon omistusyhteys on. Nämä ovat sidosyrityksiin olevia omistusyhteyksiä, jotka eivät ole strategisia ja joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti.

C0380

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0390

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0380 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0400

Yhteensä

Tämä on sellaisissa sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevien luokkien kokonaisarvo, jotka eivät ole strategisia ja joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten ei-strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

C0410

Tyypin 1 osake

Tämä on kunkin sellaisen sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevan omistusyhteyden arvo, joka ei ole strateginen, jota ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/1 68 artiklan 2 ja 1 kohdan mukaisesti ja joka on hallussa tyypin 1 osakkeina. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten ei-strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0420

Tyypin 2 osake

Tämä on kunkin sellaisen sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevan omistusyhteyden arvo, joka ei ole strateginen, jota ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/1 68 artiklan 2 ja 2 kohdan mukaisesti ja joka on hallussa tyypin 2 osakkeina. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten ei-strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0430

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on kunkin sellaisen sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevan omistusyhteyden arvo, joka ei ole strateginen, jota ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/1 68 artiklan 2 ja 2 kohdan mukaisesti ja joka on hallussa etuoikeudeltaan huonompina velkoina. Tällä tarkoitetaan seuraavien summaa:

1)

sellaisten rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien strategisten omistusyhteyksien arvo, joita ei vähennetä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 1 ja 2 kohdan mukaisesti, koska rahoitus- tai luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien summa on alle 10 prosenttia,

2)

sellaisten ei-strategisten omistusyhteyksien loppuosa, jotka vähennetään delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 68 artiklan 2 kohdan mukaisesti.

Taulukko 6 – Muut strategiset omistusyhteydet, jotka eivät ole rahoitus- ja luottolaitoksiin

C0440

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen nimi, johon omistusyhteys on.

Nämä ovat omistusyhteyksiä, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja jotka katsotaan strategisiksi.

C0450

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0460

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0450 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0470

Yhteensä

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksissa ja joka katsotaan strategiseksi, olevien kaikkien luokkien kokonaisarvo.

C0480

Tyypin 1 osake

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja joka katsotaan strategiseksi, olevan tyypin 1 osakkeen arvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0490

Tyypin 2 osake

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja joka katsotaan strategiseksi, olevan tyypin 2 osakkeen arvo.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0500

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja joka katsotaan strategiseksi, olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen arvo.

Taulukko 7 – Muut ei-strategiset omistusyhteydet, jotka eivät ole rahoitus- ja luottolaitoksiin

C0510

Sidosyrityksen nimi

Tämä on sen sidosyrityksen nimi, johon omistusyhteys on.

Nämä ovat omistusyhteyksiä, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja joita ei katsota strategisiksi.

C0520

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0530

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0520 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0540

Yhteensä

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja jota ei katsota strategiseksi, olevien kaikkien luokkien kokonaisarvo.

C0550

Tyypin 1 osake

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja jota ei katsota strategiseksi, olevan tyypin 1 osakkeen arvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0560

Tyypin 2 osake

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja jota ei katsota strategiseksi, olevan tyypin 2 osakkeen arvo.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

C0570

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on kussakin sellaisessa omistusyhteydessä, joka ei ole rahoitus- tai luottolaitoksiin ja jota ei katsota strategiseksi, olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen arvo.

Yhteensä SCR:n laskentaa varten

R0040/C0580

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä – Yhteensä

Tämä on yrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien omistusyhteyksien kokonaisarvo.

R0040/C0590

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä – Tyypin 1 osake

Tämä on yrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevan tyypin 1 osakkeen kokonaisarvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

R0040/C0600

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä – Tyypin 2 osake

Tämä on yrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevan tyypin 2 osakkeen kokonaisarvo.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

R0040/C0610

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä – Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on yrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaisarvo.

R0050/C0580

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta strategiset (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) – Yhteensä

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien strategisten omistusyhteyksien (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) kokonaisarvo.

R0050/C0590

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta strategiset (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) – Tyypin 1 osake

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa strategisissa omistusyhteyksissä (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) olevan tyypin 1 osakkeen kokonaisarvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

R0050/C0600

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta strategiset (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) – Tyypin 2 osake

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa strategisissa omistusyhteyksissä (menetelmä 2 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) olevan tyypin 1 osakkeen kokonaisarvo.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

R0050/C0610

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta strategiset (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) – Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa strategisissa omistusyhteyksissä (menetelmä 1 tai alle 10 prosentin osuus, jos menetelmää 1 ei käytetä) olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaisarvo.

R0060/C0580

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta ei-strategiset (alle 10 prosentin osuus) – Yhteensä

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien ei-strategisten omistusyhteyksien (alle 10 prosentin osuus) kokonaisarvo.

R0060/C0590

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta ei-strategiset (alle 10 prosentin osuus) – Tyypin 1 osake

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa ei-strategisissa omistusyhteyksissä (alle 10 prosentin osuus – C0500) olevan tyypin 1 osakkeen kokonaisarvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

R0060/C0600

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta ei-strategiset (alle 10 prosentin osuus) – Tyypin 2 osake

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa ei-strategisissa omistusyhteyksissä (alle 10 prosentin osuus) olevan tyypin 2 osakkeen kokonaisarvo.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta.

R0060/C0610

Omistusyhteydet sidosyrityksiin, jotka ovat rahoitus- tai luottolaitoksia, yhteensä, josta ei-strategiset (alle 10 prosentin osuus) – Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa ei-strategisissa omistusyhteyksissä (alle 10 prosentin osuus) olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaisarvo.

R0070/C0580

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Yhteensä

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien omistusyhteyksien kokonaisarvo. Tämä on sarakkeiden C0470 ja C0540 summa.

R0070/C0590

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Tyypin 1 osake

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevien tyypin 1 osakkeiden kokonaisarvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta. Tämä on sarakkeiden C0480 ja C0550 summa.

R0070/C0600

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Tyypin 2 osake

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevien tyypin 2 osakkeiden kokonaisarvo.

Tyypin 2 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 3 kohdan määritelmän mukaista osaketta. Tämä on sarakkeiden C0490 ja C0560 summa.

R0070/C0610

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa omistusyhteyksissä olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaisarvo. Tämä on sarakkeiden C0500 ja C0570 summa.

R0080/C0580

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Yhteensä, josta strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien strategisten omistusyhteyksien kokonaisarvo. Tämä on sarakkeen C0470 summa.

R0080/C0590

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Tyypin 1 osake – josta strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa strategisissa omistusyhteyksissä olevien tyypin 1 osakkeiden kokonaisarvo.

Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta. Tämä on sarakkeen C0480 summa.

R0080/C0600

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Tyypin 2 osake – josta strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa strategisissa omistusyhteyksissä olevien tyypin 2 osakkeiden kokonaisarvo. Tämä on sarakkeen C0490 summa.

R0080/C0610

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Etuoikeudeltaan huonommat velat – josta strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa strategisissa omistusyhteyksissä olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaisarvo. Tämä on sarakkeen C0500 summa.

R0090/C0580

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Yhteensä – josta ei-strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevien ei-strategisten omistusyhteyksien kokonaisarvo. Tämä on sarakkeen C0540 summa.

R0090/C0590

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Tyypin 1 osake – josta ei-strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa ei-strategisissa omistusyhteyksissä olevien tyypin 1 osakkeiden kokonaisarvo Tyypin 1 osakkeella tarkoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 168 artiklan 2 kohdan määritelmän mukaista osaketta. Tämä on sarakkeen C0550 summa.

R0090/C0600

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Tyypin 2 osake – josta ei-strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa ei-strategisissa omistusyhteyksissä olevien tyypin 2 osakkeiden kokonaisarvo Tämä on sarakkeen C0560 summa.

R0090/C0610

Sidosyrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevat omistusyhteydet yhteensä – Etuoikeudeltaan huonommat velat – josta ei-strategiset

Tämä on yrityksiin, jotka eivät ole rahoitus- tai luottolaitoksia, olevissa ei-strategisissa omistusyhteyksissä olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaisarvo. Tämä on sarakkeen C0570 summa.

Yhteensä

C0620

Kaikki omistusyhteydet yhteensä

Tämä on kaikkien omistusyhteyksien kokonaisarvo.

S.25.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät yritykset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.25.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Jos yhteisöllä on vastaavuuskorjauskanta tai erillään pidettävä rahasto (lukuun ottamatta niitä, jotka kuuluvat direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan soveltamisalaan) raportoitaessa koko yrityksen tasolla, raportoitava nimellinen SCR riskiosion tasolla sekä raportoitava vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan seuraavasti:

—

Jos yritys soveltaa täysimääräisesti erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvaa oikaisua, nimellinen SCR lasketaan niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta alariskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR lasketaan suorana yhteenlaskuna alariskiosion tasolla ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta riskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR lasketaan suorana yhteenlaskuna riskiosion tasolla ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu on jaettava (C0050) asianomaisiin riskiosioihin (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskiin). Kuhunkin riskiosioon jaettava määrä lasketaan seuraavasti:

—

Formula
, jossa

—    adjustment = Oikaisu, joka on laskettu jollakin kolmesta edellä mainitusta menetelmästä

—    BSCR′ = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen (C0030/R0100) mukaan laskettu perusvakavaraisuuspääomavaatimus

—    nSCRint = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen (C0030/R0070) mukaan laskettu nimellinen SCR aineettomien hyödykkeiden riskille

—

Tämä ”q-arvo” kerrotaan kunkin asianomaisen riskiosion (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskin) nimellisellä SCR:llä.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010–R0050/C0030

Netto-SCR

Kunkin riskiosion nettopääomavaatimuksen määrä laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Netto- ja brutto-SCR:n välisessä erossa otetaan huomioon tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaisesti.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Näihin soluihin ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvaa oikaisua yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

R0010–R0050/C0040

Brutto-SCR

Kunkin riskiosion bruttopääomavaatimuksen määrä laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Netto- ja brutto-SCR:n välisessä erossa otetaan huomioon tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaisesti.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Näihin soluihin ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvaa oikaisua yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

R0010–R0050/C0050

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

Kuhunkin riskiosioon yleisissä huomautuksissa kuvatun menetelmän mukaan jaetun oikaisun osuus. Tämän määrän on oltava positiivinen.

R0060/C0030

Netto-SCR – Hajautus

Direktiivin 2009/138/EY liitteessä IV määritellyn korrelaatiomatriisin soveltamisesta johtuvien hajautusvaikutusten määrä nettomääräisten riskiosioiden perus-SCR:ien välillä.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

R0060/C0040

Brutto-SCR – Hajautus

Direktiivin 2009/138/EY liitteessä IV määritellyn korrelaatiomatriisin soveltamisesta johtuvien hajautusvaikutusten määrä bruttomääräisten riskiosioiden perus-SCR:ien välillä.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona..

R0070/C0030

Netto-SCR – Aineettomien hyödykkeiden riski

Aineettomien hyödykkeiden riskiä koskevan standardikaavalla lasketun pääomavaatimuksen määrä oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0070/C0040

Brutto-SCR – Aineettomien hyödykkeiden riski

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet, kun standardikaavan mukaisesti laskettu aineettomien hyödykkeiden riski on nolla, jolloin R0070/C0040 = R0070/C0030.

R0100/C0030

Netto-SCR – Perus-SCR

Peruspääomavaatimuksen määrä, jossa on otettu huomioon delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet, laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Tähän soluun ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvia oikaisuja yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

Tämä määrä lasketaan kunkin standardikaavaan sisältyvän riskiosion nettopääomavaatimusten summana, mukaan lukien standardikaavaan sisältyvän hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävä oikaisu.

R0100/C0040

Brutto-SCR – Perus-SCR

Peruspääomavaatimusten määrä, jossa ei ole otettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaisesti huomioon tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia, laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Tähän soluun ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvia oikaisuja yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

Tämä lasketaan kunkin standardikaavaan sisältyvän riskiosion bruttopääomavaatimusten summana, mukaan lukien standardikaavaan sisältyvän hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävä oikaisu.

SCR:n laskenta

R0120/C0100

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

Oikaisu, jonka tarkoituksena on korjata SCR:n laskennassa oleva vääristymä, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen yhdistämisestä riskiosion tasolla. Tämän määrän on oltava positiivinen.

R0130/C0100

Operatiivinen riski

Operatiivista riskiä koskevan osion pääomavaatimusten määrä laskettuna käyttäen standardikaavaa.

R0140/C0100

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä laskettuna standardikaavan mukaisesti.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

Erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla ja yhteisön tasolla tämä on suurin määrä nollan ja sen määrän välillä, joka vastaa vähimmäismäärää tuleviin harkinnanvaraisiin lisäetuuksiin liittyvän vakuutusteknisen vastuuvelan määrän (jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen, ilman riskimarginaalia) sekä brutto- ja nettomääräisen perus-SCR:n välisen erotuksen välillä, jos erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia) ja vastaavuuskorjauskantoja ei ole.

Kun erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia) tai vastaavuuskorjauskantoja on, tämä määrä lasketaan kunkin erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan ja jäljellä olevan osan vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen summana, jolloin nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet otetaan huomioon ylärajana.

R0150/C0100

Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä laskettuna standardikaavan mukaisesti.

Tämän määrän on oltava negatiivinen.

R0160/C0100

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

Direktiivin 2003/41/EY 17 artiklassa säädettyjen sääntöjen mukaisesti laskettu pääomavaatimuksen määrä, kun on kyse erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaan eläkkeitä koskevaan liiketoimintaan, johon sovelletaan siirtymätoimenpiteitä. Tämä erä raportoidaan vain siirtymäkauden aikana.

R0200/C0100

SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta

Hajautetun kokonais-SCR:n määrä ennen mahdollista pääomavaatimuksen korotusta.

R0210/C0100

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

Raportoinnin määräaikaan mennessä tehdyn pääomavaatimuksen korotuksen määrä. Tähän ei sisällytetä pääomavaatimuksen korotuksia, jotka on tehty kyseisen päivän ja päivän, jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle, välillä, eikä korotuksia, jotka on tehty tietojen toimittamisen jälkeen.

R0220/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

SCR:n määrä.

Muut tiedot SCR:stä

R0400/C0100

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimuksen määrä.

R0410/C0100

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien määrä, kun yrityksellä on erillään pidettäviä rahastoja.

R0420/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien summa, kun yrityksellä on erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan (siirtymäsäännös) mukaisesti harjoitettavaan liiketoimintaan liittyviä).

R0430/C0100

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien summa.

R0440/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

Direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisten erillään pidettävien rahastojen ja tarvittaessa jäljellä olevan osan välisen hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä.

R0450/C0100

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

Menetelmä, jota käytetään erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1– Lasketaan kokonaan uudelleen

 

2 – Yksinkertaistus alariskiosion tasolla

 

3 – Yksinkertaistus riskiosion tasolla

 

4 – Ei oikaisuja

Kun yrityksellä ei ole erillään pidettäviä rahastoja (tai kun sillä on vain direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia erillään pidettäviä rahastoja), sen on valittava vaihtoehto 4.

R0460/C0100

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

Tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen ilman riskimarginaalia.

S.25.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Raportoitavat osatekijät sovitaan kansallisten valvontaviranomaisten sekä vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten välillä.

Jokaisen osittaista sisäistä mallia käyttävän yrityksen on raportoitava taulukko S.25.02 erillään pidettävän rahaston, vastaavuuskorjauskannan ja jäljellä olevan osan mukaan. Tämä kattaa yritykset, jotka soveltavat osittaista sisäistä mallia kokonaisiin erillään pidettäviin rahastoihin ja/tai vastaavuuskorjauskantoihin mutta jotka soveltavat muihin erillään pidettäviin rahastoihin ja/tai vastaavuuskorjauskantoihin standardikaavaa. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Kun on kyse osittaista sisäistä mallia käyttävistä yrityksistä, joihin sovelletaan erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvia oikaisuja, jos yhteisöllä on vastaavuuskorjauskanta tai erillään pidettävä rahasto (lukuun ottamatta niitä, jotka kuuluvat direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan soveltamisalaan) raportoitaessa koko yrityksen tasolla, sen on laskettava raportoitava nimellinen SCR riskiosion tasolla sekä raportoitava vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus seuraavasti:

—

Jos yritys soveltaa täysimääräisesti oikaisua, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä yhteisön tasolla: nimellinen SCR lasketaan niin kuin erillään pidettäviä rahastoja ei olisi ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta alariskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR ja tappioiden vaimennusvaikutukset lasketaan suorana yhteenlaskuna alariskiosion tasolla.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta riskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR ja tappioiden vaimennusvaikutukset lasketaan suorana yhteenlaskuna riskiosion tasolla.

Oikaisu, joka johtuu erillään pidettävien rahaston / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä yhteisön tasolla, on jaettava (C0060) asianomaisiin riskiosioihin (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskiin), kun se on laskettu standardikaavan mukaisesti. Kuhunkin riskiosioon jaettava määrä lasketaan seuraavasti:

—

Formula
, jossa

—    adjustment = Oikaisu, joka on laskettu jollakin kolmesta edellä mainitusta menetelmästä

—    BSCR′ = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen mukaan laskettu perus-SCR

—    nSCRint = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen mukaan laskettu nimellinen SCR aineettomien hyödykkeiden riskille

—

Tämä ”q-arvo” kerrotaan kunkin asianomaisen riskiosion (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskin) nimellisellä SCR:llä.

 

ERÄ

OHJEET

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

C0010

Osatekijän yksilöllinen numero

Kansallisen valvontaviranomaisen kanssa sovittujen osatekijöiden yksilöllinen numero, jonka perusteella mallin osatekijät tunnistetaan. Tätä numeroa on käytettävä aina kussakin erässä raportoidun osatekijää koskevan asianmukaisen kuvauksen kanssa. Jos osittaisen sisäisen mallin perusteella voidaan suorittaa vastaava jako riskiosioiden mukaan kuin standardikaavan perusteella, on käytettävä seuraavia osatekijöiden numeroita:

—

1 – Markkinariski

—

2 – Vastapuoliriski

—

3 – Henkivakuutusriski

—

4 – Sairausvakuutusriski

—

5 – Vahinkovakuutusriski

—

6 – Aineettomien hyödykkeiden riski

—

7 – Operatiivinen riski

—

8 – Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus (negatiivinen määrä)

—

9 – Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus (negatiivinen määrä)

Jos standardikaavan mukaisesti laskettuja riskiosioita ei voida raportoida, yrityksen on annettava kullekin osatekijälle numero, joka ei saa olla 1–7.

Tätä numeroa on käytettävä aina kussakin erässä C0030 raportoidun osatekijää koskevan asianmukaisen kuvauksen kanssa. Osatekijöiden numerot on pidettävä johdonmukaisia ajan mittaan.

C0020

Osatekijän kuvaus

Vapaamuotoinen kuvaus kustakin osatekijästä, jonka yritys voi yksilöidä. Nämä osatekijät on yhdenmukaistettava standardikaavan mukaisesti laskettujen riskiosioiden kanssa, jos mahdollista osittaisen sisäisen mallin mukaan. Kukin osatekijä on ilmoitettava erillisenä merkintänä. Yritysten on yksilöitävä ja raportoitava osatekijät johdonmukaisesti eri raportointikausilla, jollei sisäiseen malliin ole tehty muutosta, joka vaikuttaa eri luokkiin.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus, joka ei sisälly kyseisiin osatekijöihin, on raportoitava erillisinä osatekijöinä.

C0030

SCR:n laskenta

Kunkin osatekijän pääomavaatimuksen määrä riippumatta käytetystä laskentamenetelmästä (joko standardikaava tai osittainen sisäinen malli) oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvästä tappioiden vaimennusvaikutuksesta johtuvilla oikaisuilla, kun ne otetaan huomioon osatekijän laskennassa.

Kun vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen osatekijät raportoidaan erillisinä, niiden määrän (joka on raportoitava negatiivisina arvoina) on vastattava tappioiden vaimennusvaikutuksen määrää.

Standardikaavan mukaisesti laskettujen osatekijöiden tapauksessa tässä solussa raportoidaan nimellinen SCR. Osittaisen sisäisen mallin mukaisesti laskettujen osatekijöiden tapauksessa tämä edustaa arvoa, jossa otetaan huomioon laskennassa huomioon otettavat tulevat johdon toimenpiteet muttei toimenpiteitä, jotka mallinnetaan erillisenä osatekijänä.

Tässä määrässä on otettava täysimääräisesti huomioon direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaiset hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Tähän soluun ei sisällytetä niiden mahdollisten oikaisujen osuutta, jotka johtuvat erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä yhteisön tasolla.

C0050

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

Kuhunkin riskiosioon yleisissä huomautuksissa kuvatun menetelmän mukaan jaetun mahdollisen oikaisun osuus. Tämän määrän on oltava positiivinen.

C0060

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Ilmoitetaan, otetaanko tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, huomioon laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

2 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

3 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

4 – Tulevia johdon toimenpiteitä ei ole otettu huomioon

C0070

Mallinnettu määrä

Tässä solussa esitetään kullekin osatekijälle osittaisen sisäisen mallin mukaan laskettu määrä.

R0110/C0100

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

Kaikkien osatekijöiden summa.

R0060/C0100

Hajautus

Sarakkeessa C0030 raportoitujen osatekijöiden välisen hajautuksen kokonaismäärä.

Tämä määrä ei sisällä kunkin osatekijän sisäisiä hajautusvaikutuksia, jotka on sisällytettävä sarakkeessa C0030 raportoituihin arvoihin.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

R0120/C0100

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

Mahdollinen oikaisu, jonka tarkoituksena on korjata SCR:n laskennassa oleva vääristymä, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen yhdistämisestä riskiosion tasolla.

R0160/C0100

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

Direktiivin 2003/41/EY 17 artiklassa säädettyjen sääntöjen mukaisesti laskettu pääomavaatimuksen määrä, kun on kyse erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaan eläkkeitä koskevaan liiketoimintaan, johon sovelletaan siirtymätoimenpiteitä. Tämä erä raportoidaan vain siirtymäkauden aikana.

R0200/C0100

SCR, ilman pääomavaatimuksen korotuksia

Hajautetun kokonais-SCR:n määrä ennen mahdollista pääomavaatimuksen korotusta.

R0210/C0100

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

Raportoinnin määräaikaan mennessä tehtyjen pääomavaatimuksen korotusten määrä. Tähän ei sisällytetä pääomavaatimuksen korotuksia, jotka on tehty kyseisen päivän ja päivän, jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle, välillä, eikä korotuksia, jotka on tehty tietojen toimittamisen jälkeen.

R0220/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

Kokonais-SCR, mukaan lukien pääomavaatimuksen korotukset.

Muut tiedot SCR:stä

R0300/C0100

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaisoikaisun määrä/estimaatti, mukaan lukien osatekijöihin sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa. Tämä arvo on raportoitava negatiivisena arvona.

R0310/C0100

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaisoikaisun määrä/estimaatti, mukaan lukien osatekijöihin sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa. Tämä arvo on raportoitava negatiivisena arvona.

R0400/C0100

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimuksen määrä.

R0410/C0100

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien määrä, kun yrityksellä on erillään pidettäviä rahastoja.

R0420/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien summa, kun yrityksellä on erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan (siirtymäsäännös) mukaisesti harjoitettavaan liiketoimintaan liittyviä).

R0430/C0100

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien summa

Tätä erää ei tarvitse raportoida, kun raportoidaan erillään pidettävien rahastojen tai vastaavuuskorjauskantojen tasolla laskettu SCR.

R0440/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

Direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisten erillään pidettävien rahastojen ja tarvittaessa jäljellä olevan osan välisen hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä.

Se vastaa kunkin erillään pidettävän rahaston/vastaavuuskorjauskannan/jäljellä olevan osan nimellisen SCR:n summan ja kohdassa R0200/C0100 raportoidun SCR:n välistä erotusta.

R0450/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

Menetelmä, jota käytetään erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Lasketaan kokonaan uudelleen

 

2 – Yksinkertaistus alariskiosion tasolla

 

3 – Yksinkertaistus riskiosion tasolla

 

4 – Ei oikaisuja

Kun yrityksellä ei ole erillään pidettäviä rahastoja (tai kun sillä on vain direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia erillään pidettäviä rahastoja), sen on valittava vaihtoehto 4.

R0460/C0100

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

Tulevien lisäetuuksien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen ilman riskimarginaalia.

S.25.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät yritykset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Raportoitavat osatekijät sovitaan kansallisten valvontaviranomaisten sekä vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten välillä.

Taulukko SR.25.03 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta kunkin kokonaista sisäistä mallia käyttävän yrityksen osalta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

 

ERÄ

OHJEET

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

C0010

Osatekijän yksilöllinen numero

Kansallisen valvontaviranomaisen kanssa sovittujen kokonaisen sisäisen mallin osatekijöiden yksilöllinen numero, jonka perusteella mallin osatekijät tunnistetaan. Tätä numeroa on käytettävä aina kussakin erässä C0020 raportoidun osatekijää koskevan asianmukaisen kuvauksen kanssa.

Osatekijöiden numerot on pidettävä johdonmukaisia ajan mittaan.

C0020

Osatekijöiden kuvaus

Vapaamuotoinen kuvaus kustakin osatekijästä, jonka yritys voi yksilöidä kokonaisessa sisäisessä mallissa. Nämä osatekijät eivät välttämättä ole täysin yhteneväiset standardikaavassa määriteltyjen riskien kanssa. Kukin osatekijä on ilmoitettava erillisenä merkintänä. Yritysten on yksilöitävä ja raportoitava osatekijät johdonmukaisesti eri raportointikausilla, jollei sisäiseen malliin ole tehty muutosta, joka vaikuttaa eri luokkiin.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus, joka on mallinnettu mutta joka ei sisälly kyseisiin osatekijöihin, on raportoitava erillisinä osatekijöinä.

C0030

SCR:n laskenta

Kunkin osatekijän nettopääomavaatimuksen määrä vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta koskevien tulevien johdon toimenpiteiden vuoksi mahdollisesti tehtävien oikaisujen jälkeen laskettuna kokonaisen sisäisen mallin mukaan hajauttamattomasti, siltä osin kuin nämä oikaisut mallinnetaan osatekijöissä.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus, joka on mallinnettu mutta joka ei sisälly kyseisiin osatekijöihin, on raportoitava negatiivisina arvoina.

C0060

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Ilmoitetaan, otetaanko tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, huomioon laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

2 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

3 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

4 – Tulevia johdon toimenpiteitä ei ole otettu huomioon

R0110/C0100

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

Kaikkien osatekijöiden summa.

R0060/C0100

Hajautus

Sarakkeessa C0030 raportoitujen osatekijöiden välisen hajautuksen kokonaismäärä laskettuna käyttäen kokonaista sisäistä mallia.

Tämä määrä ei sisällä kunkin osatekijän sisäisiä hajautusvaikutuksia, jotka on sisällytettävä sarakkeessa C0030 raportoituihin arvoihin.

Tämän määrän on oltava negatiivinen.

R0160/C0100

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

Direktiivin 2003/41/EY 17 artiklassa säädettyjen sääntöjen mukaisesti laskettu pääomavaatimuksen määrä, kun on kyse erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaan eläkkeitä koskevaan liiketoimintaan, johon sovelletaan siirtymätoimenpiteitä. Tämä erä raportoidaan vain siirtymäkauden aikana.

R0200/C0100

SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta

Hajautetun kokonais-SCR:n määrä ennen mahdollista pääomavaatimuksen korotusta.

R0210/C0100

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

Raportoinnin määräaikaan mennessä tehdyn pääomavaatimuksen korotuksen määrä. Tähän ei sisällytetä pääomavaatimuksen korotuksia, jotka on tehty kyseisen päivän ja päivän, jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle, välillä, eikä korotuksia, jotka on tehty tietojen toimittamisen jälkeen.

R0220/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

Kokonais-SCR laskettuna käyttäen kokonaista sisäistä mallia.

Muut tiedot SCR:stä

R0300/C0100

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaiskorjauksen määrä/estimaatti, mukaan lukien kuhunkin osatekijään sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa.

R0310/C0100

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaiskorjauksen määrä/estimaatti, mukaan lukien kuhunkin osatekijään sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa.

R0410/C0100

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien määrä, kun yrityksellä on erillään pidettäviä rahastoja.

R0420/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien summa, kun yrityksellä on erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan (siirtymäsäännös) mukaisesti harjoitettavaan liiketoimintaan liittyviä).

R0430/C0100

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien summa.

R0440/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

Direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisten erillään pidettävien rahastojen ja tarvittaessa jäljellä olevan osan välisen hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä.

R0460/C0100

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

Tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen ilman riskimarginaalia.

S.26.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.01.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Korkomarginaaliriskiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, rivillä R0410 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0020/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Korkoriski

Ilmoitetaan, onko kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia korkoriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0020/C0010 = 1, riveillä R0100–R0120 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0030/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriski

Ilmoitetaan, onko kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

R0040/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Markkinariskikeskittymä

Ilmoitetaan, onko kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia markkinariskikeskittymän laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Korkoriski

R0100/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkoriski

Tämä on korkoriskin nettopääomavaatimus, ts. oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa korkoriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen kytkösyrityksiä koskevia yksinkertaistettuja laskelmia.

R0100/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkoriski

Tämä on korkoriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen sen oikaisemista vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa korkoriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen kytkösyrityksiä koskevia yksinkertaistettuja laskelmia.

R0110–R0120/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0110–R0120/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0110– R0120/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0110–R0120/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0110–R0120/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010=1, tämä erä edustaa koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0110–R0120/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0110–R0120/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin bruttopääomavaatimus ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävää oikaisua.

Jos R0020/C0010=1, tämä erä edustaa koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

Osakeriski

R0200/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Osakeriski

Tämä on osakeriskin nettopääomavaatimus, ts. oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0200/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Osakeriski

Tämä on osakeriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0210/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien varojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0210/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0210/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0210/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0210/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on (tyypin 1 osakkeisiin liittyvän) osakeriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0210/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0210/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvän osakeriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0220–R0240/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 1 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0220–R0240/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 1 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0250/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle osakeriskille herkkien varojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0250/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0250/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0250/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0250/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on (tyypin 2 osakkeisiin liittyvään) osakeriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0250/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0250/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvän osakeriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0260–R0280/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0260–R0280/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Kiinteistöriski

R0300/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskille herkkien velkojen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0300/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo kiinteistöriskistä aiheutuvan shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo kiinteistöriskiin liittyvän shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0300/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0300/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo kiinteistöriskiin liittyvän shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0300/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Korkomarginaaliriski

R0400/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski

Tämä on korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0400/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski

Tämä on korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0410/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0040

Alkuperäiset absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin netto-SCR:ää laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0410/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin brutto-SCR:ää laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0420/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset

Tämä on luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0420/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset

Tämä on luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta. .

R0430–R0440/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien varojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430–R0440/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien velkojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430–R0440/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien varojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430–R0440/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien velkojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430–R0440/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokin nettopääomavaatimus luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0430–R0440/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien velkojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430–R0440/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokin bruttopääomavaatimus luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0450/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0450/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0450/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0450/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0450/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0450/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0450/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0460/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0460/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0460/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0460/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0460/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0460/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0460/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0470/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0470/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0470/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0470/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0470/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0470/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0470/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0480/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0480/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0480/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0480/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0480/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0480/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0480/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Keskittymäriski

R0500/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Markkinariskikeskittymät

Tämä on markkinariskikeskittymille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Jos R0040/C0010 = 1 kytkösyritysten tapauksessa, tämä erä edustaa markkinariskikeskittymälle herkkien varojen absoluuttista arvoa, jossa on otettu huomioon kytkösyrityksille sallitut yksinkertaistukset.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Markkinariskikeskittymät

Tämä on markkinariskikeskittymien nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella, laskettuna yhteen kullekin yksittäiselle altistumalle.

Jos solu R0040/C0010 = 1 kytkösyritysten osalta, tämä erä edustaa markkinariskikeskittymän nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0500/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Markkinariskikeskittymät

Tämä on markkinariskikeskittymien bruttopääomavaatimus laskettuna yhteen kullekin yksittäiselle altistumalle, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Valuuttariski

R0600/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus) – Valuuttariski

Tämä on seuraavien summa eri valuutoissa:

—

pääomavaatimus (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo vahvistuu suhteessa paikalliseen valuuttaan;

—

pääomavaatimus (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo heikkenee suhteessa paikalliseen valuuttaan;

R0600/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Valuuttariski

Tämä on seuraavien summa eri valuutoissa:

—

pääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo vahvistuu suhteessa paikalliseen valuuttaan;

—

pääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo heikkenee suhteessa paikalliseen valuuttaan;

R0610–R0620/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien varojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0610–R0620/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien velkojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0610–R0620/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0610–R0620/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0610–R0620/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella. Rivillä R0610 raportoidaan vain ne valuutat, joiden arvon vahvistumiseen liittyvä shokki on suurin, ja rivillä R0620 vain ne valuutat, joiden arvon heikkenemiseen liittyvä shokki on suurin.

R0610–R0620/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0610–R0620/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvän riskin bruttopääomavaatimus, ts. ilman ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta. Rivillä R0610 raportoidaan vain ne valuutat, joiden arvon vahvistumiseen liittyvä shokki on suurin, ja rivillä R0620 vain ne valuutat, joiden arvon heikkenemiseen liittyvä shokki on suurin.

Markkinariskiosion hajautus

R0700/C0060

Markkinariskiosion hajautus – Netto

Tämä on markkinariskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden nettopääomavaatimusten (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, kun se pienentää pääomavaatimusta.

R0700/C0080

Markkinariskiosion hajautus – Brutto

Tämä on markkinariskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden bruttopääomavaatimusten (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, kun se pienentää pääomavaatimusta.

Markkinariskin vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) yhteensä

R0800/C0060

Markkinariski yhteensä – Netto-SCR

Tämä on kaikkien markkinariskien nettopääomavaatimus yhteensä vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen laskettuna käyttäen standardikaavaa.

R0800/C0080

Markkinariski yhteensä – Brutto-SCR

Tämä on kaikkien markkinariskien bruttopääomavaatimus yhteensä, ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, laskettuna käyttäen standardikaavaa.

S.26.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

Yleisiä huomautuksia

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.02.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Yksinkertaistukset

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia vastapuoliriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

R0100/C0080

Tyypin 1 altistumat – Brutto-SCR

Tämä on kaikista Solvenssi II:n määritelmän mukaisista tyypin 1 altistumista johtuvan vastapuoliriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0110–R0200/C0020

Yksittäisen altistuman nimi

Ilmoitetaan kymmenen suurimman yksittäisen altistuman nimi.

R0110–R0200/C0030

Yksittäisen altistuman koodi

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta.

R0110–R0200/C0040

Yksittäisen altistuman koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Yksittäisen altistuman koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

R0110–R0200/C0050

Tyypin 1 altistumat – Yksittäinen altistuma X – Tappio-osuus

Kunkin kymmeneen suurimpaan yksittäiseen altistumaan kuuluvan altistuman tappio-osuuden arvo.

R0110–R0200/C0060

Tyypin 1 altistumat – Yksittäinen altistuma X – Maksukyvyttömyyden todennäköisyys

Kunkin kymmeneen suurimpaan yksittäiseen altistumaan kuuluvan altistuman maksukyvyttömyyden todennäköisyys.

R0300/C0080

Tyypin 2 altistumat – Brutto-SCR

Tämä on kaikista Solvenssi II:n määritelmän mukaisista tyypin 2 altistumista johtuvan vastapuoliriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0310/C0050

Tyypin 2 altistumat – Vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten – Tappio-osuus

Tämä on vakuutusedustajilta olevista saamisista, jotka ovat erääntyneet yli kolme kuukautta sitten, johtuvan tyypin 2 vastapuoliriskin tappio-osuuden arvo.

R0320/C0050

Tyypin 2 altistumat – Kaikki muut tyypin 2 altistumat kuin vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten – Tappio-osuus

Tämä on kaikista muista tyypin 2 altistumien tyypeistä kuin vakuutusedustajilta olevista saamisista, jotka ovat erääntyneet yli kolme kuukautta sitten, johtuvan tyypin 2 vastapuoliriskin tappio-osuuden arvo.

R0330/C0080

Vastapuoliriskiosion hajautus – Brutto-SCR

Tämä on tyypin 1 ja tyypin 2 altistumien vastapuoliriskin pääomavaatimusten yhdistämisessä sallittu bruttohajautusvaikutusten määrä.

R0400/C0070

Vastapuoliriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on vastapuoliriskin nettopääomavaatimuksen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) kokonaismäärä.

R0400/C0080

Vastapuoliriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on vastapuoliriskin bruttopääomavaatimuksen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) kokonaismäärä.

Kiinnelainoja koskevat lisätiedot

R0500/C0090

Tyypin 2 kiinnelainoista peräisin olevat tappiot

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 191 artiklan 3 kohdan mukaisten tyypin 2 altistumiksi luokitelluista kiinnelainoista peräisin olevien kokonaistappioiden määrä.

R0510/C0090

Kiinnelainoista peräisin olevat kokonaistappiot

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 191 artiklan 13 kohdan mukaisten kiinnelainoista peräisin olevien kokonaistappioiden määrä.

S.26.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.03.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Kaikki arvot on raportoitava jälleenvakuutuksen ja muiden riskinvähennystekniikoiden vähentämisen jälkeen.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: kuolevuusriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia kuolevuusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, rivillä R0100 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0020/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset – Pitkäikäisyysriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia pitkäikäisyysriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0020/C0010 = 1, rivillä R0200 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0030/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia työkyvyttömyys- tai sairastuvuusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0030/C0010 = 1, rivillä R0300 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0040/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: raukeamisriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia raukeamisriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0040/C0010 = 1, rivillä R0400 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

Sarake R0430 on täytettävä kokonaan kaikissa tapauksissa.

R0050/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia henkivakuutukseen liittyvän kustannusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0050/C0010 = 1, rivillä R0500 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0060/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0060/C0010 = 1, rivillä R0700 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

Henkivakuutusriski

R0100/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0100/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Kuolevuusriski

Tämä on riskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0100/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskin nettopääomavaatimus shokin jälkeen (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella).

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa kuolevuusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0100/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0100/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa kuolevuusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0200/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0200/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimus shokin jälkeen (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella).

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0200/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0300/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0300/C0040

Absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan: nousu työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteeteissä, joita käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa ilmentämään havaittua työkyvyttömyyttä ja sairastuvuutta seuraavien 12 kuukauden aikana ja kaikkien seuraavia 12 kuukautta seuraavien kuukausien aikana, ja lasku työkyvyttömien ja sairaiden toipumisintensiteeteissä, joita käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa seuraavien 12 kuukauden ja kaikkien näitä seuraavien vuosien osalta.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0300/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0300/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0300/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0400/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski

Tämä on raukeamisriskin nettokokonaispääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeamisriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0400/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski

Tämä on raukeamisriskin bruttokokonaispääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeamisriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0410/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Raukeavuusriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän nousun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0410/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän nousun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0420/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0420/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän laskun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0420/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on riskin laskennassa käytetyn raukeavuuden laskuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän laskun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0430/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski –Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski –Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi.

R0430/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskin bruttopääomavaatimus shokin jälkeen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0500/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle kustannusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle kustannusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle kustannusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan: 10 prosentin lisäys vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa huomioon otettavien kulujen määrässä ja yhden prosenttiyksikön kasvu (prosentteina ilmaistussa) kuluinflaatiossa, jota käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan laskentaan.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0500/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskin nettopääomavaatimus, mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävä oikaisu.

Jos R0050 = 1, tämä solu edustaa henkivakuutukseen liittyvän kustannusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0500/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0500/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0500/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0050 = 1, tämä solu edustaa henkivakuutukseen liittyvän kustannusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0600/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0600/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan: prosentuaalinen lisäys vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa huomioon otettavien annuiteettietuuksien määrässä).

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0600/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0600/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0600/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0600/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0700/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0700/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0700/C0040

Absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0700/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0700/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0700/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0700/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0800/C0060

Henkivakuutusriskiosion hajautus – Netto

Tämä on henkivakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden nettopääomavaatimusten (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0800/C0080

Henkivakuutusriskiosion hajautus – Brutto

Tämä on henkivakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden bruttopääomavaatimusten (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0900/C0060

Henkivakuutusriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on henkivakuutusriskin netto-SCR yhteensä oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0900/C0080

Henkivakuutusriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on henkivakuutusriskin brutto-SCR yhteensä ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Muuttamisriskiä koskevat lisätiedot

R1000/C0090

Yrityskohtaiset parametrit – Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

Muuttamisriskistä johtuva shokki – Yrityksen laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä yrityskohtainen parametri.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametreja ei käytetä.

S.26.04 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.04.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Kaikki arvot on raportoitava jälleenvakuutuksen ja muiden riskinvähennystekniikoiden vähentämisen jälkeen.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, rivillä R0100 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0020/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0020/C0010 = 1, rivillä R0200 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0030/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – sairauskulut

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0030/C0010 = 1, täytetään vain C0060/R0310 ja C0080/R0310. Rivejä R0320 ja R0330 ei täytetä.

R0040/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – ansiotulon menetys

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0040/C0010 = 1, rivillä R0340 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0050/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: SLT-sairausvakuutuksen raukeamisriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0040/C0010 = 1, riveillä R0400–R0420 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

Sarake R0430 on täytettävä kokonaan kaikissa tapauksissa.

R0060/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski

Ilmoitetaan, onko yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän kustannusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0060/C0010 = 1, rivillä R0500 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

SLT-sairausvakuutusriski

R0100/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0100/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0100/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0100/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0200/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0200/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0200/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0300/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0300/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0310/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0310/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0320/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0340/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0340/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0340/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan).

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0340/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0340/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0340/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0340/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0400/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin nettokokonaispääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0400/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin bruttokokonaispääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0410/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän nousun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0410/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0410/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän nousun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0420/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0420/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän laskun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0420/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän laskun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0430/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski –Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski –Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen massaraukeamisriskiin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0430/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0430/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin bruttokokonaispääomavaatimus ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0500/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on kuluriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on kuluriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0500/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuluriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuluriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0500/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävällä oikaisulla.

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0500/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on kuluriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0500/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin bruttopääomavaatimus (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0600/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0600/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0600/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän muuttamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävällä oikaisulla.

R0600/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan muuttamisriskille alttiina olevista annuiteeteista vuosittain maksettavan määrän prosentuaalinen nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0600/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän muuttamisriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0700/C0060

Salt-sairausvakuutusriskiosion hajautus – Netto

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettu Salt-sairausvakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden nettopääomavaatimusten (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0700/C0080

SLT-sairausvakuutusriskiosion hajautus – Brutto

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettu SLT-sairausvakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden bruttopääomavaatimusten (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0800/C0060

Netto-SCR – SLT-sairausvakuutusriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutusriskin nettokokonaispääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0800/C0080

Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutusriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutusriskin bruttokokonaispääomavaatimus ennen sen oikaisemista vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Muuttamisriskiä koskevat lisätiedot

R0900/C0090

Muuttamisriskiin liittyvää shokkia koskeva yrityskohtainen parametri

Muuttamisriskistä johtuva shokki – Yrityksen laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä yrityskohtainen parametri.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametreja ei käytetä.

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R1000–R1030/C0100

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri

Tämä on yrityksen laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä yrityskohtainen vakuutusmaksuriskin keskihajonta kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle vakuutuslajille ja sen suhteelliselle jälleenvakuutukselle.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametreja ei käytetä.

R1000–R1030/C0110

Keskihajontaa (brutto/netto) koskeva yrityskohtainen parametri

Ilmoitetaan, sovellettiinko keskihajontaa koskevaa yrityskohtaista parametri brutto- vai nettomääräisenä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Bruttomääräinen yrityskohtainen parametri

 

2 – Nettomääräinen yrityskohtainen parametri

R1000–R1030/C0120

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri – Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Tämä on kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen yrityskohtainen oikaisukerroin, joka mahdollistaa sen, että yritykset voivat ottaa huomioon tietyn riskikohtaisen yksittäisylivahinkojälleenvakuutuksen, jonka yritys on laskenut ja valvontaviranomainen hyväksynyt tai määrännyt.

Jos yrityskohtaista parametri ei käytetä, tämä solu on jätettävä tyhjäksi.

R1000–R1030/C0130

Vastuuvelkariskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri

Tämä on yrityksen laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä yrityskohtainen vastuuvelkariskin keskihajonta kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle vakuutuslajille ja sen suhteelliselle jälleenvakuutukselle.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametreja ei käytetä.

R1000–R1030/C0140

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vakuutusmaksuriskin volyymimitta: Vprem

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuriskin volyymimitta.

R1000–R1030/C0150

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vastuuvelkariskin volyymimitta: Vres

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vastuuvelkariskin volyymimitta.

R1000–R1030/C0160

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Maantieteellinen hajautus

Tämä edustaa kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitan maantieteellistä hajautusta.

Jos maantieteellistä hajautusta koskevaa kerrointa ei lasketa, tässä erässä raportoidaan oletusarvo, joka on 1.

R1000–R1030/C0170

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – V

Tämä on kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 ja 12 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta.

R1040/C0170

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta yhteensä

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin kokonaisvolyymimitta, joka on kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimittojen summa.

R1050/C0100

Yhdistetty keskihajonta

Tämä on kaikkien segmenttien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin yhdistetty keskihajonta.

R1100/C0180

SCR – NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 ja 12 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelka-alariskiosion kokonaispääomavaatimus.

R1200/C0190

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetulle NSLT-sairausvakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R1200/C0200

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetulle NSLT-sairausvakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R1200/C0210

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetulle NSLT-sairausvakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R1200/C0220

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat – Raukeamisriski

Tämä on raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R1200/C0230

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – SCR – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 I osaston, V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin pääomavaatimus.

R1300/C0240

NSLT-sairausvakuutusriskin hajautus – Brutto

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin ja NSLT-sairausvakuutuksen raukeamisriskin pääomavaatimusten yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R1400/C0240

NSLT-sairausvakuutuksen SCR yhteensä

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutusalariskiosion kokonaispääomavaatimus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R1500/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien netto-SCR – Massatapaturma-alariskiosio

Massa-alariskiosion netto-SCR laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1500/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien brutto-SCR – Massatapaturma-alariskiosio

Massa-alariskiosion brutto-SCR laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1510/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien netto-SCR – Tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmakeskittymäalariskiosion netto-SCR laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1510/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien brutto-SCR – Tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmakeskittymäalariskiosion brutto-SCR laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1520/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien netto-SCR – Pandemiariski

Pandemia-alariskiosion netto-SCR laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1520/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien brutto-SCR – Pandemiariski

Pandemia-alariskiosion brutto-SCR laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1530/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien hajautus – Netto

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu massatapaturmariskin, tapaturmariskikeskittymän ja pandemiariskin pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1530/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien hajautus – Brutto

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu massatapaturmariskin, tapaturmariskikeskittymän ja pandemiariskin pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1540/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion nettokokonaispääomavaatimus (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen).

R1540/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion bruttokokonaispääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Sairausvakuutusriski yhteensä

R1600/C0270

Sairausvakuutusriskiosion hajautus – Netto

Tämä on sairausvakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettujen SLT-sairausvakuutusalariskiosion, NSLT-sairausvakuutusalariskiosion ja sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1600/C0280

Sairausvakuutusriskiosion hajautus – Brutto

Tämä on sairausvakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettujen SLT-sairausvakuutusalariskiosion, NSLT-sairausvakuutusalariskiosion ja sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1700/C0270

Sairausvakuutusriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutusriskiosion netto-SCR yhteensä.

R1700/C0280

Sairausvakuutusriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutusriskiosion brutto-SCR yhteensä.

S.26.05 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.05.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Kaikki arvot on raportoitava jälleenvakuutuksen ja muiden riskinvähennystekniikoiden vähentämisen jälkeen.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

Ilmoitetaan, onko kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, riveillä R0100–R0230 raportoidaan vain sarakkeet C0060, C0070 ja C0090.

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0100–R0210/C0020

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Keskihajontaa koskeva yrityskohtainen parametri

Tämä on yrityksen laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä yrityskohtainen vakuutusmaksuriskin keskihajonta kullekin segmentille.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametreja ei käytetä.

R0100–R0210/C0030

Keskihajontaa (brutto/netto) koskeva yrityskohtainen parametri

Ilmoitetaan, sovellettiinko keskihajontaa koskevaa yrityskohtaista parametri brutto- vai nettomääräisenä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Bruttomääräinen yrityskohtainen parametri

 

2 – Nettomääräinen yrityskohtainen parametri

R0100–R0210/C0040

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri – Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Tämä on kunkin segmentin ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen yrityskohtainen oikaisukerroin, joka mahdollistaa sen, että yritykset voivat ottaa huomioon tietyn riskikohtaisen yksittäisylivahinkojällenvakuutuksen, jonka yritys on laskenut ja valvontaviranomainen hyväksynyt tai määrännyt.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametreja ei käytetä.

R0100–R0210/C0050

Vastuuvelkariskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri

Tämä on yrityksen laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä yrityskohtainen vastuuvelkariskin keskihajonta kullekin segmentille.

Tätä erää ei raportoida, jos yrityskohtaisia parametrejä ei käytetä.

R0100–R0210/C0060

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vakuutusmaksuriskin volyymimitta: Vprem

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusmaksuriskin volyymimitta.

R0100–R0210/C0070

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vastuuvelkariskin volyymimitta: Vres

Kunkin segmentin vastuuvelkariskin volyymimitta on kyseisen segmentin korvausvastuun paras estimaatti, josta on vähennetty jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten määrä.

R0100–R0210/C0080

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Maantieteellinen hajautus

Kunkin segmentin volyymimitan maantieteellinen hajautus.

Jos maantieteellistä hajautusta koskevaa kerrointa ei lasketa, tässä erässä raportoidaan oletusarvo, joka on 1.

R0100–R0210/C0090

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – V

Kunkin segmentin vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta.

Jos R0010/C0010 = 1, tämän erän on edustettava tietyn segmentin vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin pääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0220/C0090

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta yhteensä

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin kokonaisvolyymimitta, joka on kaikkien segmenttien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimittojen summa.

R0230/C0020

Yhdistetty keskihajonta

Tämä on kaikkien segmenttien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin yhdistetty keskihajonta.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelka-alariskiosion kokonaispääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0300/C0100

Vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin pääomavaatimus yhteensä

Tämä on vahinkovakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelka-alariskiosion kokonaispääomavaatimus.

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400/C0110

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Vahinkovakuutusriski –Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0400/C0120

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Vahinkovakuutusriski –Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0400/C0130

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Vahinkovakuutusriski –Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0400/C0140

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat – Vahinkovakuutusriski –Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0400/C0150

SCR – Vahinkovakuutusriski – Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvän raukeamisriskin pääomavaatimus.

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0500/C0160

Vahinkovakuutukseen liittyvää katastrofiriskiä koskeva pääomavaatimus

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus yhteensä.

Vahinkovakuutusriski yhteensä

R0600/C0160

Vahinkovakuutusriskiosion hajautus

Tämä on vahinkovakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin, katastrofiriskin ja raukeamisriskin pääomavaatimusten yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0700/C0160

Vahinkovakuutusriskin pääomavaatimus yhteensä

Tämä on vahinkovakuutusalariskiosion SCR.

S.26.06 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.06.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0100/C0020

Henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

Tämä on henkivakuutusvelvoitteiden vakuutustekninen vastuuvelka. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ei sisälly riskimarginaalia, ja se lasketaan vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

R0110/C0020

Sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

Tämä on sellaisten henkivakuutusvelvoitteiden vakuutustekninen vastuuvelka, joissa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ei sisälly riskimarginaalia, ja se lasketaan vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

R0120/C0020

Vahinkovakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

Tämä on vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutustekninen vastuuvelka. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ei sisälly riskimarginaalia, ja se lasketaan vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

R0130/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella.

R0200/C0020

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

Henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisten 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0210/C0020

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

Sellaisten henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisten 12 kuukauden ajalta, joissa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin, vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0220/C0020

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

Vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisten 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0230/C0020

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

Henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0240/C0020

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

Sellaisten henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta, joissa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin, vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0250/C0020

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

Vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0260/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella.

R0300/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämistä

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämiseen perustuvaa oikaisua.

R0310/C0020

Perus-SCR:ään perustuva enimmäistaso

Tämä saadaan perus-SCR:ään sovelletun enimmäisprosentin tuloksena.

R0320/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämisen jälkeen

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämiseen perustuvan oikaisun jälkeen.

R0330/C0020

Sijoitussidonnaisesta liiketoiminnasta aiheutuneet kulut (edellisten 12 kuukauden ajalta)

Tämä on henkivakuutuksesta viimeisten 12 kuukauden aikana aiheutuneiden kulujen määrä, jossa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin.

R0340/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus yhteensä

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus.

S.26.07 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.07.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

Z0040

Korkoriskin valuutta (kytkösyritykset)

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskuvaluutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kukin valuutta raportoidaan eri rivillä.

Markkinariski (mukaan lukien kytkösyritykset)

R0010/C0010–C0070

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Markkina-arvo – Luottoluokittain

Niiden varojen markkina-arvo, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, luottoluokittain, kun saatavilla on nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama luottoluokitus.

R0010/C0080

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Markkina-arvo – Luottoluokitusta ei saatavilla

Niiden varojen markkina-arvo, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, kun saatavilla ei ole nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antamaa luottoluokitusta

R0020/C0010 –C0070

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Modifioitu duraatio – Luottoluokittain

Niiden varojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, luottoluokittain, kun saatavilla on nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama luottoluokitus.

R0020/C0080

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Modifioitu duraatio – Luottoluokitusta ei saatavilla

Niiden varojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, kun saatavilla ei ole nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antamaa luottoluokitusta

R0030/C0090

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutusteknisen vastuuvelan lisääminen

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrän lisääminen vähennettynä sellaisten vakuutusten riskimarginaalilla, joissa vakuutuksenottaja kantaa optioita ja takuita sisältävän sijoitusriskin, joka aiheutuisi sellaisten varojen välittömästä arvonalentumisesta, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen korkomarginaalisriskin pääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

Korkoriski (kytkösyritykset)

R0040/C0100

Korkoriski (kytkösyritykset) – Pääomavaatimus – Koronnousu – Valuutoittain

Pääomavaatimus korkokäyrien nousuun liittyvälle riskille kytkösyrityksiä koskevan yksinkertaistetun laskennan mukaan kunkin raportoidun valuutan osalta.

R0040/C0110

Korkoriski (kytkösyritykset) – Pääomavaatimus – Koronlasku – Valuutoittain

Pääomavaatimus korkokäyrien laskuun liittyvälle riskille kytkösyrityksiä koskevan yksinkertaistetun laskennan mukaan kunkin raportoidun valuutan osalta.

Henkivakuutusriski

R0100/C0120

Kuolevuusriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 91 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille kuolevuusriskin sisältäville velvoitteille.

R0100/C0160

Kuolevuusriski – Kuolevuus t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0100/C0180

Kuolevuusriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kuoleman johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0110/C0150

Pitkäikäisyysriski – Paras estimaatti

Pitkäikäisyysriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0110/C0160

Pitkäikäisyysriski – Pitkäikäisyys t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0110/C0180

Pitkäikäisyysriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kaikkien edunsaajille maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0120/C0120

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 93 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sisältäville velvoitteille.

R0120/C0130

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Riskisumma t+1

Kohdassa R0120/C0120 määritelty riskisumma 12 (t+1) kuukauden jälkeen

R0120/C0150

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Paras estimaatti

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0120/C0160

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo t+1

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0120/C0170

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo t+2

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 kuukauden jälkeisten 12 (t+2) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0120/C0180

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien työkyvyttömyyden ja sairastuvuuden johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0120/C0200

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Päättyvyys

Odotettavissa oleva päättyvyys seuraavien 12 kuukauden aikana positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0130/C0140

Raukeamisriski (nousu) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 95 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0130/C0160

Raukeamisriski (nousu) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on positiivinen takaisinostorasitus.

R0130/C0190

Raukeamisriski (nousu) – Keskimääräinen päättymisajanjakso (t+1)

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on positiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0140/C0140

Raukeamisriski (lasku) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 95 artiklan määritelmän mukaisten negatiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0140/C0160

Raukeamisriski (lasku) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus.

R0140/C0190

Raukeamisriski (lasku) – Keskimääräinen päättymisajanjakso (t+1)

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0150/C0180

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski – Modifioitu duraatio

Henkivakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaaseen estimaattiin sisältyvien kassavirtojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio.

R0150/C0210

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski – Maksut

Maksetut henki- ja jälleenvakuutukseen liittyvät kustannukset viimeisten 12 kuukauden ajalta.

R0150/C0220

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski – Inflaation keskiarvo

Kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskennassa käytetty inflaation painotettu keski-arvo, missä painokertoimet perustuvat olemassa olevien henkivakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin laskentaan sisältyvään kulujen nykyarvoon.

R0160/C0120

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 96 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä.

Sairausvakuutusriski

R0200/C0120

Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 97 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin sisältäville velvoitteille.

R0200/C0160

Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski – Kuolevuus t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0200/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kuoleman johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0210/C0150

Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski – Paras estimaatti

Sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0210/C0160

Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski – Kuolevuus t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0210/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kaikkien edunsaajille maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0220/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut) – Modifioitu duraatio

Henkivakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvien sairauskulujen parhaaseen estimaattiin sisältyvien kassavirtojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio.

R0220/C0210

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut) – Maksut

Henki- ja jälleenvakuutuksesta aiheutuneisiin sairauskuluihin liittyvät maksetut kulut viimeisten 12 kuukauden ajalta.

R0220/C0220

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut) – Inflaation keskiarvo

Kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskentaan sisältyvä hoitokulumaksujen keskimääräinen inflaatioprosentti silloin, kun painokertoimet perustuvat kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskentaan sisältyvään hoitokulusuoritusten nykyarvoon.

R0230/C0120

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 100 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin (ansiotulon menetys) sisältäville velvoitteille.

R0230/C0130

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Riskisumma t+1

Kohdassa R0230/C0120 määritelty riskisumma 12 kuukauden jälkeen

R0230/C0150

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Paras estimaatti

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0230/C0160

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Inflaation keskiarvo t+1

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0230/C0170

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Inflaation keskiarvo t+2

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 kuukauden jälkeisten 12 (t+2) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0230/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien työkyvyttömyyden ja sairastuvuuden johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0230/C0200

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Päättyvyys

Odotettavissa oleva päättyvyys seuraavien 12 kuukauden aikana positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0240/C0140

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (nousu) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 102 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0240/C0160

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (nousu) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on positiivinen takaisinostorasitus.

R0240/C0190

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (nousu) – Keskimääräinen päättymisajanjakso

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on positiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0250/C0140

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (lasku) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 102 artiklan määritelmän mukaisten negatiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0250/C0160

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (lasku) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus.

R0250/C0190

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (lasku) – Keskimääräinen päättymisajanjakso

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0260/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski – Modifioitu duraatio

Sairausvakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaaseen estimaattiin sisältyvien kassavirtojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio.

R0260/C0210

Sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski – Maksut

Maksetut sairaus- ja jälleenvakuutukseen liittyvät kustannukset viimeisten 12 kuukauden ajalta.

R0260/C0220

Sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski – Inflaation keskiarvo

Kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskennassa käytetty keskimääräisen inflaation painotettu keskiarvo olemassa olevien parhaan estimaatin laskentaan sisältyvien, sairausvakuutusvelvoitteiden hoitamiseen tarvittavien kulujen nykyarvolla painotettuna.

S.27.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.27.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä käsitellään kuitenkin erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Tämän taulukon tarkoituksena on antaa käsitys siitä, miten SCR:n katastrofiriskiosio on laskettu ja mitkä ovat sen tärkeimmät taustatekijät.

Jokaisen katastrofiriskin osalta on määritettävä yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskejä vähentävät vaikutukset. Tämä laskenta suoritetaan ennakoivasti, ja sen on perustuttava seuraavan raportointivuoden jälleenvakuutuksen ohjelmaan, kuten fakultatiivisia jälleenvakuutussuojia koskevissa jälleenvakuutustaulukoissa (S.30.01 ja S.30.02) ja seuraavan raportointivuoden menevän jälleenvakuutuksen ohjelmaa koskevissa jälleenvakuutustaulukoissa (S.30.03 ja S.30.04) kuvaillaan.

Yritysten on arvioitava takaisinperintänsä riskinvähennystekniikoista direktiivin 2009/138/EY, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 ja asiaa koskevien teknisten standardien mukaisesti. Yritysten on täytettävä katastrofiriskiä koskeva raportointitaulukko vain tämän laskennan edellyttämällä tarkkuustasolla.

Vahinko- ja sairausvakuutusriskiosioissa katastrofiriski määritellään direktiivin 2009/138/EY 105 artiklan 2 kohdan b alakohdassa ja 4 kohdan c alakohdassa tappioriskiksi tai vakuutusvelkojen arvossa tapahtuvan epäedullisen muutoksen riskiksi, joka johtuu merkittävästä epävarmuudesta hinnoittelua ja vastuuvelkaa koskevissa oletuksissa, jotka liittyvät äärimmäisiin ja poikkeuksellisiin tapahtumiin.

Raportoidut pääomavaatimukset kuvastavat pääomavaatimuksia ennen riskinvähennystä ja sen jälkeen, mikä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus. Raportoitu pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen esitetään ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta. Riskinvähennyksen oletusarvo on raportoitava positiivisena arvon, jotta se voidaan vähentää.

Jos hajautusvaikutus vähentää pääomavaatimuksen mukaista määrää, hajautuksen oletusarvo on raportoitava negatiivisena.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

C0010/R0010

SCR ennen riskinvähennystä – Luonnonkatastrofiriski

Tämä on kaikista luonnonkatastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon kohdassa C0010/R0070 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0020–R0060

SCR ennen riskinvähennystä – Luonnonkatastrofiriskivaarat

Tämä on kunkin luonnonkatastrofivaaran kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon vyöhykkeiden ja alueiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin luonnonkatastrofivaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta ennen riskinvähennystä.

C0010/R0070

SCR ennen riskinvähennystä – Vaarojen välinen hajautus

Eri luonnonkatastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus ennen riskinvähennystä.

C0020/R0010

Kokonaisriskinvähennys – Luonnonkatastrofiriski

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien luonnonkatastrofivaarojen osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0070 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0020–R0060

Kokonaisriskinvähennys – Luonnonkatastrofiriskivaarat

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kunkin luonnonkatastrofivaaran osalta.

C0020/R0070

Kokonaisriskinvähennys – Vaarojen välinen hajautus

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri luonnonkatastrofivaaroihin.

C0030/R0010

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Luonnonkatastrofiriski

Tämä on kaikista luonnonkatastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon kohdassa C0030/R0070 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0020–R0060

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Luonnonkatastrofiriskivaarat

Tämä on kunkin luonnonkatastrofivaaran kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon vyöhykkeiden ja alueiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin luonnonkatastrofivaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0070

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vaarojen välinen hajautus

Eri luonnonkatastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0080

SCR ennen riskinvähennystä – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen katastrofiriski

Tämä on omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä.

C0020/R0080

Kokonaisriskinvähennys – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen katastrofiriski

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0030/R0080

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen katastrofiriski

Tämä on omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0090

SCR ennen riskinvähennystä – Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

Tämä on kaikista ihmisen aiheuttamiin vaaroihin aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon kohdassa C0010/R0160 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0100–R0150

SCR ennen riskinvähennystä – Ihmisen aiheuttamat katastrofiriskivaarat

Tämä on kokonaispääomavaatimus kutakin ihmisen aiheuttamaa vaaraa kohden ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon alavaaraosioiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin ihmisen aiheuttaman vaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta ennen riskinvähennystä.

C0010/R0160

SCR ennen riskinvähennystä – Vaarojen välinen hajautus

Ihmisen aiheuttamien vaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus ennen riskinvähennystä.

C0020/R0090

Kokonaisriskinvähennys – Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien ihmisen aiheuttamien vaarojen osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0160 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0100–R0150

Kokonaisriskinvähennys – Ihmisen aiheuttamat katastrofiriskivaarat

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kunkin ihmisen aiheuttaman katastrofivaaran osalta.

C0020/R0160

Kokonaisriskinvähennys – Vaarojen välinen hajautus

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy ihmisen aiheuttamiin vaaroihin.

C0030/R0090

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

Tämä on kaikista ihmisen aiheuttamista katastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon kohdassa C0030/R0160 esitettyjen vaaratekijöiden välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0100–R0150

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Ihmisen aiheuttamat katastrofiriskivaarat

Tämä on kokonaispääomavaatimus kutakin ihmisen aiheuttamaa vaaraa kohden riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon alavaaraosioiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin ihmisen aiheuttaman katastrofivaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0160

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vaarojen välinen hajautus

Ihmiseen aiheuttamien katastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0170

SCR ennen riskinvähennystä – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista muuhun vahinkovakuutukseen liittyvistä vaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon kohdassa C0010/R0180 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0180

SCR ennen riskinvähennystä – Vaarojen välinen hajautus

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien vaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus ennen riskinvähennystä.

C0020/R0170

Kokonaisriskinvähennys – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien vaarojen osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0180 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0180

Kokonaisriskinvähennys – Vaarojen välinen hajautus

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy muuhun vahinkovakuutukseen liittyviin vaaroihin.

C0030/R0170

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista muuhun vahinkovakuutukseen liittyvistä katastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon kohdassa C0030/R0180 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0180

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vaarojen välinen hajautus

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0190

SCR ennen riskinvähennystä – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, ei-suhteelliseen omaisuusjälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ennen alariskiosioiden välistä hajautusvaikutusta.

C0010/R0200

SCR ennen riskinvähennystä – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri alariskiosioihin (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit), ennen riskinvähennystä.

C0010/R0210

SCR ennen riskinvähennystä – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0010/R0200 esitettyjen alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0190

Kokonaisriskinvähennys – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, jälleenvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ennen alariskiosioiden välistä hajautusvaikutusta.

C0020/R0200

Kokonaisriskinvähennys – Alariskiosioiden välinen hajautus

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri alariskiosioihin (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit).

C0020/R0210

Kokonaisriskinvähennys – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ottaen huomioon kohdassa C0020/R0200 esitettyjen alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0190

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ennen alariskiosioiden välistä hajautusvaikutusta.

C0030/R0200

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri alariskiosioihin (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit), riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0210

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0010/R0200 esitettyjen alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

C0010/R0300

SCR ennen riskinvähennystä – Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0010/R0340 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0310–R0330

SCR ennen riskinvähennystä – Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosiot

Tämä on kunkin sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioiden kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon maiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosion osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta ennen riskinvähennystä.

C0010/R0340

SCR ennen riskinvähennystä – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosioihin liittyvien kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien eri alariskiosioihin.

C0020/R0300

Kokonaisriskinvähennys – Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosioiden osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0340 esitettyjen alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0310–R0330

Kokonaisriskinvähennys – Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosiot

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kunkin sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosion osalta.

C0020/R0340

Kokonaisriskinvähennys – Alariskiosioiden välinen hajautus

Tämä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien eri alariskiosioihin.

C0030/R0300

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0030/R0340 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0310–R0330

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosiot

Tämä on kunkin sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioiden kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon maiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosion osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0340

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosioihin liittyvien kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien eri alariskiosioihin.

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Luonnonkatastrofiriski – Myrskytuuliriski

C0040/R0610–R0780

Estimaatti bruttovakuutusmaksu-tuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 14 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyihin vakuutuslajeihin palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa myrskytuuliriskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sekä meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa myrskytuulen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0040/R0790

Estimaatti bruttovakuutusmaksu-tuotoista – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen kokonaisvakuutusmaksutuotoista ennen hajautusta seuraavan vuoden aikana 14 alueella, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella.

 

 

 

C0050/R0400–R0590

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 20 ETA-alueella seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien osalta:

—

palo- ja muut omaisuusvahinkovakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat myrskytuuliriskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat myrskytuulen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0050/R0600

Altistuma – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma ennen hajautusta 20 ETA-alueella.

C0060/R0400–R0590

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen myrskytuulitappio kullakin 20 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0060/R0600

Määritelty bruttotappio – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio ennen hajautusta 20 ETA-alueella.

C0070/R0400–R0590

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Myrskytuuliriskin pääomavaatimuskerroin kullakin 20 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0070/R0600

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0080/R0400–R0590

Skenaario A tai B – ETA-alue

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus kullakin 20 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

Skenaarion A tai B mukaisen suurimman määrän määrityksessä on otettava huomioon tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus.

C0090/R0400–R0590

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 20 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

C0090/R0600

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä 20 ETA-alueella.

C0090/R0790

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0090/R0800

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0090/R0810

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien myrskytuuliriskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0090/R0820

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

Tämä on myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0090/R0810 raportoitu hajautusvaikutus.

C0100/R0400–R0590

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaava tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 20 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0100/R0600

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin arvioitu riskinvähennys 20 ETA-alueella.

C0100/R0790

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kaikilla muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0100/R0800

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin arvioitu riskinvähennys kaikilla alueilla.

C0110/R0400–R0590

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaavat tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 20 ETA-alueella.

C0110/R0600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä 20 ETA-alueella.

C0110/R0790

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut muilla kuin ETA-alueilla.

C0110/R0800

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0120/R0400–R0590

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen myrskytuuliriskin vuoksi kullakin ETA-alueella.

C0120/R0600

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen 20 ETA-alueella.

C0120/R0790

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0120/R0800

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kaikilla alueilla.

C0120/R0810

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien myrskytuuliriskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0120/R0820

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

Tämä on myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0120/R0810 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristysriski

C0130/R1040–R1210

Estimaatti bruttovakuutusmaksu-tuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 14 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien velvoitteisiin:

—

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa maanjäristysriskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa maanjäristysten maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0130/R1220

Estimaatti bruttovakuutusmaksu-tuotoista – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuottojen kokonaismäärästä seuraavan vuoden aikana muilla alueilla.

C0140/R0830–R1020

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 20 ETA-alueella seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien osalta:

—

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat myrskytuuliriskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat maanjäristyksen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0140/R1030

Altistuma – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma 20 ETA-alueella.

C0150/R0830–R1020

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen maanjäristystappio kullakin 20 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0150/R1030

Määritelty bruttotappio – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen kokonaismaanjäristystappio 20 ETA-alueella.

C0160/R0830–R1020

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Maanjäristysriskin pääomavaatimuskerroin kullakin 20 ETA-alueella laskettuna standardikaavan mukaisesti ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0160/R1030

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0170/R0830–R1020

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Maanjäristysriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 20 ETA-alueella.

C0170/R1030

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä 20 ETA-alueella.

C0170/R1220

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Maanjäristysriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0170/R1230

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0170/R1240

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien maanjäristysriskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0170/R1250

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski hajautuksen jälkeen

Tämä on maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0170/R1240 raportoitu hajautusvaikutus.

C0180/R0830–R1020

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 20 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0180/R1030

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys 20 ETA-alueella.

C0180/R1220

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaanjäristysriski – Muut alueet ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0180/R1230

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaanjäristysriski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys kaikilla alueilla.

C0190/R0830–R1020

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 20 ETA-alueella.

C0190/R1030

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä 20 ETA-alueella.

C0190/R1220

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut muilla kuin ETA-alueilla.

C0190/R1230

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0200/R0830–R1020

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maanjäristysriskin vuoksi kullakin 20 ETA-alueella.

C0200/R1030

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maanjäristysriskin vuoksi 20 ETA-alueella.

C0200/R1220

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Maanjäristysriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0200/R1230

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maanjäristysriskin vuoksi kaikilla alueilla.

C0200/R1240

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien maanjäristysriskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0200/R1250

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski hajautuksen jälkeen

Tämä on maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0200/R1240 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Tulvariski

C0210/R1410–R1580

Estimaatti bruttovakuutusmaksu-tuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 14 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien velvoitteisiin:

—

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa tulvariskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet;

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa tulvan maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet;

—

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0210/R1590

Estimaatti bruttovakuutusmaksu-tuotoista – Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuottojen kokonaismäärästä seuraavan vuoden aikana muilla alueilla.

C0220/R1260–R1390

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 14 ETA-alueella seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien osalta:

—

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat tulvariskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella;

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat tulvan maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

—

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, kerrottuna 1,5:llä, sopimuksissa, jotka kattavat tulvan maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0220/R1400

Altistuma – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma 14 ETA-alueella.

C0230/R1260–R1390

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen tulvatappio kullakin 14 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0230/R1400

Määritelty bruttotappio – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen kokonaistulvatappio 14 ETA-alueella.

C0240/R1260–R1390

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Tulvariskin pääomavaatimuskerroin kullakin 14 ETA-alueella laskettuna standardikaavan mukaisesti ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0240/R1400

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0240/R1260–R1390

Skenaario A tai B – ETA-alue

Tulvariskin pääomavaatimus kullakin 14 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

Skenaarion A tai B mukaisen suurimman määrän määrityksessä on otettava huomioon tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus.

C0260/R1260–R1390

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Tulvariskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 14 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

C0260/R1400

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Tulvariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 14 ETA-alueella.

C0260/R1590

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautusta

Tulvariskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0260/R1600

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Tulvariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0260/R1610

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien tulvariskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0260/R1620

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

Tämä on tulvariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0260/R1610 raportoitu hajautusvaikutus.

C0270/R1260–R1390

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaava tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 14 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0270/R1400

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys 14 ETA-alueella.

C0270/R1590

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0270/R1600

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys kaikilla alueilla.

C0280/R1260–R1390

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaavat tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 14 ETA-alueella.

C0280/R1400

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaistulvariski – ETA-alueet ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä 14 ETA-alueella.

C0280/R1590

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaistulvariski – Muut alueet ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut muilla kuin ETA-alueilla.

C0280/R1600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaistulvariski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0290/R1260–R1390

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen tulvariskin vuoksi kullakin 14 ETA-alueella.

C0290/R1400

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski – ETA-alueet ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kullakin 14 ETA-alueella.

C0290/R1590

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski – Muut alueet ennen hajautusta

Tulvariskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0290/R1600

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kaikilla alueilla.

C0290/R1610

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien tulvariskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0290/R1620

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

Tämä on tulvariskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0290/R1610 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Raesaderiski

C0300/R1730–R1900

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 9 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien velvoitteisiin:

—

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa raesaderiskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet;

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa raesateen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0300/R1910

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuottojen kokonaismäärästä seuraavan vuoden aikana muilla alueilla.

C0310/R1630–R1710

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 9 ETA-alueella seuraavien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen vakuutuslajien osalta:

—

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat raesaderiskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella;

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat raesateen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

—

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, kerrottuna 5:llä, sopimuksissa, jotka kattavat raesateen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0310/R1720

Altistuma – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma yhdeksällä ETA-alueella.

C0320/R1630–R1710

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen raesadetappio kullakin 9 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0320/R1720

Määritelty bruttotappio – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen kokonaisraesadetappio yhdeksällä ETA-alueella.

C0330/R1630–R1710

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Raesaderiskin pääomavaatimuskerroin kullakin 9 ETA-alueella laskettuna standardikaavan mukaisesti ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0330/R1720

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0340/R1630–R1710

Skenaario A tai B – ETA-alue

Raesaderiskin pääomavaatimus kullakin yhdeksällä ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

Skenaarion A tai B mukaisen suurimman määrän määrityksessä on otettava huomioon tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus.

C0340/R1630–R1710

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Raesaderiskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin yhdeksällä ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

C0350/R1720

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin yhdeksällä ETA-alueella.

C0350/R1910

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0350/R1920

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0350/R1930

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien raesaderiskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0350/R1940

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

Tämä on raesaderiskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0350/R1930 raportoitu hajautusvaikutus.

C0360/R1630–R1710

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaava tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 9 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0360/R1720

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaisraesaderiski ETA-alueella ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys yhdeksällä ETA-alueella.

C0360/R1910

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0360/R1920

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys kaikilla alueilla.

C0370/R1630–R1710

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaavat tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 9 ETA-alueella.

C0370/R1720

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä yhdeksällä ETA-alueella.

C0370/R1910

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut muilla kuin ETA-alueilla.

C0370/R1920

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0380/R1630–R1710

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen raesaderiskin vuoksi kullakin yhdeksällä ETA-alueella.

C0380/R1720

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kullakin yhdeksällä ETA-alueella.

C0380/R1910

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0380/R1920

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kaikilla alueilla.

C0380/R1930

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien raesaderiskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0380/R1940

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

Tämä on raesaderiskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0380/R1930 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Maansortumariski

C0390/R1950

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana sopimuksista, jotka liittyvät palo- ja muihin omaisuusvahinkovakuutusvelvoitteisiin, mukaan lukien suhteellinen jälleenvakuutus.

Vakuutusmaksujen on oltava bruttomääräisiä vähentämättä jälleenvakuutussopimusten osuutta vakuutusmaksuista ja niiden on oltava suhteessa Ranskan alueeseen.

C0400/R1950

Altistuma – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Kokonaisvakuutusmäärän summa muodostuu sellaisista Ranskan alueen maantieteellisistä jaoista palo- ja muiden omaisuusvahinkovakuutusvelvoitteiden osalta, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka ovat riittävän homogeenisia suhteessa maansortumariskiin, jolle vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ovat altistuneita alueeseen nähden. Vyöhykkeiden on muodostettava yhdessä koko alue.

C0410/R1950

Määritelty bruttotappio – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen maansortumatappio ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0420/R1950

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Maansortumariskikerroin Ranskan alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0430/R1950

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Maansortumariskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä Ranskan alueella. Se on välittömän tappion määrä, josta ei ole vähennetty jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia ja joka vastaa maansortumien tapauksessa määriteltyä bruttotappiota (erä C0410/R1950).

C0430/R1960

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

Ranskan alueen eri vyöhykkeisiin liittyvien maansortumariskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0430/R1970

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaansortumariski hajautuksen jälkeen

Tämä on maansortumariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0430/R1960 raportoitu hajautusvaikutus.

C0440/R1950

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0450/R1950

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0460/R1950

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maansortumariskin vuoksi.

C0460/R1960

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

Ranskan alueen eri vyöhykkeisiin liittyvien maansortumariskien pääomavaatimuksen yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0460/R1970

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaansortumariski hajautuksen jälkeen

Tämä on maansortumariskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0460/R1960 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

C0470/R2000

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana sopimuksista, jotka liittyvät delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutusvelvoitteisiin, lukuun ottamatta ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyviä velvoitteita, jotka liittyvät 9 ja 21 sisältyviin vakuutusvelvoitteisiin.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0480/R2000

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen pääomavaatimus ennen riskinvähennystä. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0490/R2000

Arvioitu riskinvähennys

Omaisuusvakuutuksen hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0500/R2000

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Omaisuusvakuutuksen hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0510/R2000

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Pääomavaatimus omaisuusvakuutuksen hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

C0520/R2100

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on yli 24 milj. euroa

Sellaisten vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen delegoidun asetuksen (EU) 2015/5 liitteessä I määritellyssä vakuutuslajissa moottoriajoneuvon vastuuvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, vakuuttamien ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärän katsotaan olevan suurempi kuin 24 miljoonaa euroa.

C0530/R2100

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on enintään 24 milj. euroa

Sellaisten vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen delegoidun asetuksen (EU) 2015/5 liitteessä I määritellyssä vakuutuslajissa moottoriajoneuvon vastuuvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, vakuuttamien ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärän katsotaan olevan vähemmän tai yhtä suuri kuin 24 miljoonaa euroa.

C0540/R2100

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0550/R2100

Arvioitu riskinvähennys

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0560/R2100

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0570/R2100

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Pääomavaatimus moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäysriski

C0580/R2200

Säiliöaluksen t merikaskovakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin merikaskovakuutusturvan pääomavaatimus ennen riskinvähennystä säiliöalusten törmäyksistä aiheutuville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen törmäyksen varalta vakuuttamiin öljy- ja kaasutankkereihin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa:

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tämän vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hyväksymää vakuutettua summaa kunkin säiliöaluksen merivakuutuksessa ja -jälleenvakuutuksessa.

C0590/R2200

Säiliöaluksen t merivastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin merivastuuvakuutusturvan pääomavaatimus ennen riskinvähennystä säiliöalusten törmäyksistä aiheutuville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen törmäyksen varalta vakuuttamiin öljy- ja kaasutankkereihin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa:

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tämän vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hyväksymää vakuutettua summaa kunkin säiliöaluksen merivakuutuksessa ja -jälleenvakuutuksessa.

C0600/R2200

Säiliöaluksen t öljyvahinkovastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin öljyvahinkovastuuvakuutusturvan pääomavaatimus ennen riskinvähennystä säiliöalusten törmäyksistä aiheutuville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen törmäyksen varalta vakuuttamiin öljy- ja kaasutankkereihin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa:

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tämän vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hyväksymää vakuutettua summaa kunkin säiliöaluksen merivakuutuksessa ja -jälleenvakuutuksessa.

C0610/R2200

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on säiliöalusten törmäysriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0620/R2200

Arvioitu riskinvähennys

Säiliöaluksen törmäysriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0630/R2200

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Säiliöaluksen törmäysriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0640/R2200

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen säiliöaluksen törmäysriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0650/R2200

Aluksen nimi

Kyseisen aluksen nimi.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdysriski

C0660–C0700/R2300

Porauslauttaräjähdysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus – Vakuutusturvan tyyppi – Ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin vakuutusturvatyypin (omaisuusvahinko, hylkytavaran poisto, tuotannon menetyksestä johtuva tappio, porausreiän sulkeminen tai sen turvalliseksi tekeminen, vastuuvakuutus- ja vastuujälleenvakuutusvelvoitteet) pääomavaatimus porauslautan räjähdykseen liittyville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen räjähdyksen varalta vakuuttamiin avomerellä sijaitseviin öljyn- ja kaasunporauslauttoihin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa:

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hyväksymän tietyntyyppisen vakuutusturvan vakuutettua summaa suhteessa valittuun porauslauttaan.

C0710/R2300

Porauslauttaräjähdysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on porauslautan räjähdykseen liittyvien riskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0720/R2300

Arvioitu riskinvähennys

Porauslautan räjähdysriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0730/R2300

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Porauslautan räjähdysriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0740/R2300

Porauslauttaräjähdysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Pääomavaatimus porauslautan räjähdysriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0750/R2300

Porauslautan nimi

Kyseisen porauslautan nimi.

Man–made catastrophe risk – Marine

C0760/R2400

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0760/R2410

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy meririskien eri tapahtumatyyppeihin.

C0760/R2420

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C0770/R2400

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on meririskeistä aiheutuva yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0780/R2400

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0780/R2410

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy meririskien eri tapahtumatyyppeihin.

C0780/R2420

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Ilmailuriski

C0790–C0800/R2500

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus – Vakuutusturvan tyyppi – Ennen riskinvähennystä

Tämä on ilmailuriskien kunkin vakuutusturvatyypin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä (ilma-aluksen kasko- ja vastuuvakuutus).

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuuttamiin ilma-aluksiin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa:

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

—

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hyväksymän ilmailuvakuutuksen ja -jälleenvakuutuksen tietyntyyppisen vakuutusturvan vakuutettua summaa suhteessa valittuun ilma-alukseen.

C0810/R2500

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on ilmailusta aiheutuvien riskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0820/R2500

Arvioitu riskinvähennys

Ilmailuriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0830/R2500

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Ilmailuriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0840/R2500

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä (rivi)

Kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ilmailuriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Tulipaloriski

C0850/R2600

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on tulipaloriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

Tämä määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen suurinta tulipaloriskikeskittymää, joka on rakennusryhmä, johon liittyy suurin vakuutettu summa ja joka täyttää kaikki seuraavat edellytykset:

—

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksellä on sellaisia vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyissä vakuutuslajeissa palo- ja muut omaisuusvahinkovakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kattavat tulipalosta tai räjähdyksestä aiheutuvat vahingot kussakin rakennuksessa, mukaan luettuina terroritekojen seurauksena syntyneet vahingot.

—

Kaikki rakennukset sijaitsevat osittain tai kokonaan 200 metrin säteen sisäpuolella.

C0860/R2600

Arvioitu riskinvähennys

Tulipaloriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0870/R2600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Tulipaloriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0880/R2600

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen tulipaloriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuriski

C0890/R2700–R2740

Vakuutusmaksutulo seuraavien 12 kuukauden aikana – Vakuutusturvan tyyppi

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvät vakuutusmaksutuotot kunkin vakuutusturvatyypin osalta seuraavien 12 kuukauden aikana seuraaville vakuutusturvatyypeille:

—

ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettuun vastuuvakuutukseen ja vastuuvakuutuksen suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät velvoitteet lukuun ottamatta itsenäisinä ammatinharjoittajina työskentelevien käsityöläisten tai artesaanien vakuutuksia;

—

työnantajan vastuuvakuutukseen liittyvät ensivakuutuksen ja suhteellisen jälleenvakuutuksen velvoitteet;

—

johtajien ja toimihenkilöiden vastuuvakuutukseen liittyvät ensivakuutuksen ja suhteellisen jälleenvakuutuksen velvoitteet;

—

yleisten vastuuvakuutusten, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 vakuutuslajeihin liittyvät vastuu- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, muut kuin vastuuvakuutuksen riskiryhmiin 1–3 kuuluvat velvoitteet ja muu kuin yksityishenkilön vastuuvakuutus ja suhteellinen jälleenvakuutus ja muu kuin itsenäisinä ammatinharjoittajina toimivien käsityöläisten tai artesaanien ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettu vastuuvakuutus ja jälleenvakuutus;

—

ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tätä tarkoitusta varten vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0890/R2750

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana – Yhteensä

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotot yhteensä seuraavien 12 kuukauden aikana kaikista vakuutusturvatyypeistä.

C0900/R2700–R2740

Suurin annettu vastuuraja – Vakuutusturvan tyyppi

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vastuuriskeille antama vakuutussuojatyyppikohtainen suurin vastuuraja.

C0910/R2700–R2740

Vahinkojen lukumäärä – Vakuutusturvan tyyppi

Kunkin vakuutusturvatyypin vahinkojen lukumäärä on yhtä kuin alin kokonaisluku, joka ylittää annetun kaavan mukaisen määrän.

C0910/R2700–R2740

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Vakuutusturvan tyyppi

Tämä on vastuuriskien pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin vakuutusturvatyypin osalta.

C0920/R2750

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä

Vastuuriskien pääomavaatimuksen kokonaismäärä kaikille vakuutusturvatyypeille ennen riskinvähennystä

C0910/R2700–R2740

Arvioitu riskinvähennys – Vakuutusturvan tyyppi

Vastuuriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kunkin vakuutusturvatyypin osalta, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0930/R2750

Arvioitu riskinvähennys – Yhteensä

Arvioidun riskinvähennyksen kokonaismäärä kaikille vakuutusturvatypeille.

C0910/R2700–R2740

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Vakuutusturvan tyyppi

Vastuuriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kunkin vakuutusturvatyypin osalta.

C0940/R2750

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Yhteensä

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikille vakuutusturvatyypeille.

C0910/R2700–R2740

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Vakuutusturvan tyyppi

Pääomavaatimus kunkin vakuutusturvatyypin osalta vastuuriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0950/R2750

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä

Kokonaispääomavaatimus kaikkien vakuutusturvatyyppien osalta vastuuriskeihin liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0960/R2800

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen vakuutusturvatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0960/R2810

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy vastuuriskien eri vakuutusturvatyyppeihin.

C0960/R2820

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja vakuutusturvatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C0970/R2800

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on vastuuriskien arvioitu kokonaisriskinvähennys ennen vakuutusturvatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0980/R2800

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen vakuutusturvatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0980/R2810

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy vastuuriskien eri vakuutusturvatyyppeihin.

C0980/R2820

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja vakuutusturvatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausriski

C0990/R2900–R2910

Altistuma (henkilö tai ryhmä) – Suurin altistuma

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen kaksi suurinta bruttomääräistä luottovakuutusaltistumaa määritetään vertaamalla luottovakuutusaltistumien nettotappio-osuuksia, jotka ovat tappio-osuuksia sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0990/R2920

Altistuma (henkilö tai ryhmä) – Yhteensä

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen kahden suurimman bruttomääräisen luottovakuutusaltistuman kokonaismäärä määritetään vertaamalla luottovakuutusaltistumien nettotappio-osuuksia, jotka ovat tappio-osuuksia sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C1000/R2900–R2910

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus – Suurin altistuma

Prosenttiosuus, joka edustaa bruttomääräisen luottovakuutuksen tappio-osuutta kummastakin vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen suurimmasta bruttomääräisestä luottovakuutusaltistumasta, vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C1000/R2920

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus – Yhteensä

Kahden suurimman bruttomääräisen luottovakuutusaltistuman keskimääräinen tappio-osuus vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C1010/R2900–R2910

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Suurin altistuma

Tämä on kunkin suurimman altistuman pääomavaatimus ennen riskinvähennystä luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariossa.

C1010/R2920

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Yhteensä

Tämä on kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariossa.

C1020/R2900–R2910

Arvioitu riskinvähennys – Suurin altistuma

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kunkin suurimman altistuman osalta, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1020/R2920

Arvioitu riskinvähennys – Yhteensä

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kahden suurimman altistuman osalta, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1020/R2900–R2910

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Suurin altistuma

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kunkin suurimman altistuman osalta.

C1030/R2920

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Yhteensä

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kahden suurimman altistuman osalta.

C1020/R2900–R2910

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Suurin altistuma

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvä nettopääomavaatimus yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kunkin suurimman altistuman osalta.

C1040/R2920

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Yhteensä

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvä kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C1050/R3000

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen bruttovakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana vakuutuslajeissa luotto- ja takausvakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

C1060/R3000

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Taantumariski

Tämä on kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä luotto- ja takausriskien taantumaskenaariossa.

C1070/R3000

Arvioitu riskinvähennys

Luotto- ja takausvakuutusten taantumaskenaarioon liittyvien yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1080/R3000

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausriskien taantumaskenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C1090/R3000

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Taantumariski

Luotto- ja takausriskien taantumaskenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvä kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen yrityksen edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C1100/R3100

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C1100/R3110

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy luotto- ja takausriskien eri tapahtumatyyppeihin.

C1100/R3120

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1110/R3100

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on luotto- ja takausriskeistä aiheutuva yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C1120/R3100

Luotto- ja takausvakuutuksiin liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C1120/R3110

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy luotto- ja takausriskien eri tapahtumatyyppeihin.

C1120/R3120

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

C1130/R3200–R3240

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Velvoiteryhmä

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana sopimuksista, jotka liittyvät seuraaviin velvoiteryhmiin:

—

vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 vakuutuslajeihin meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, muu kuin merivakuutus ja merijälleenvakuutus ja muu kuin ilmailuvakuutus ja ilmailujälleenvakuutus;

—

jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajiin meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin meri- ja ilmailujälleenvakuutus;

—

vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajeihin vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, muut kuin laajaan (tuote)takuuseen liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet edellyttäen, että näiden velvoitteiden portfolio on laajasti hajautettu ja että nämä velvoitteet eivät kata tuotteiden takaisinvedosta aiheutuvia kustannuksia;

—

jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajiin vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin yleisen vastuuvakuutuksen jälleenvakuutus;

—

ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen velvoitteet, jotka liittyvät vakuutuslajiin luotto- ja takausvakuutus kuuluviin vakuutusvelvoitteisiin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C1140/R3200–R3240

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Velvoiteryhmä

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kunkin velvoiteryhmän pääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C1140/R3250

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja velvoiteryhmien välistä hajautusvaikutusta.

C1140/R3260

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Velvoiteryhmien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien riskien eri velvoiteryhmiin.

C1140/R3270

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja velvoiteryhmien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1150/R3250

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien arvioitu kokonaisriskinvähennys ennen velvoiteryhmien välistä hajautusvaikutusta.

C1160/R3250

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen velvoiteryhmien välistä hajautusvaikutusta.

C1160/R3260

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Velvoiteryhmien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien riskien eri velvoiteryhmiin.

C1160/R3270

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja velvoiteryhmien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturmariski

C1170/R3300–R3600,

C1190/R3300–R3600,

C1210/R3300–R3600,

C1230/R3300–R3600,

C1250/R3300–R3600

Vakuutuksenottajat – Tapahtumatyypeittäin

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen kaikki vakuutetut henkilöt, jotka ovat kunkin maan asukkaita ja jotka on vakuutettu seuraavien tapahtumien varalta:

—

tapaturmainen kuolema;

—

tapaturman aiheuttama pysyvä työkyvyttömyys;

—

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta;

—

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 12 vuotta;

—

tapaturman aiheuttama lääketieteellisen hoidon tarve.

C1180/R3300– /R3600,

C1210/R3300–R3600,

C1220/R3300–R3600,

C1240/R3300–R3600,

C1260/R3300–R3600

Maksettavien etuuksien arvo – Tapahtumatyypeittäin

Etuuksien arvon on oltava vakuutettu summa tai, kun vakuutussopimus antaa turvaa toistuvina etuussuorituksina, etuussuoritusten paras estimaatti käyttäen kassavirtaennustetta tapahtumatyypeittäin.

Kun vakuutussopimuksen etuudet riippuvat tapahtumatyypeistä johtuvan vahingon laadusta tai laajuudesta, etuuksien laskennan on perustuttava vakuutussopimuksen perusteella saatavien ja tapahtuman kanssa yhdenmukaisten etuuksien enimmäismäärään.

Sairauskuluvakuutuksen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden osalta etuuksien arvon on perustuttava tapahtumatyyppien johdosta maksettavien määrien keskiarvosta tehtyyn arvioon ottaen huomioon velvoitteiden sisältämät erityiset takuut.

C1250/R3300–R3600

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin maan osalta.

C1270/R3610

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen maiden välistä hajautusta.

C1270/R3620

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Maiden välinen hajautusvaikutus

Eri maihin liittyvien sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus.

C1270/R3630

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja maiden välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1280/R3300–R3600

Arvioitu riskinvähennys

Kunkin maan osalta tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1280/R3610

Arvioitu riskinvähennys – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidun riskinvähennysvaikutuksen kokonaismäärä kaikkien maiden osalta.

C1280/R3300–R3600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Kunkin maan osalta tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C1290/R3610

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikkien maiden osalta.

C1300/R3300–R3600

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvän massatapaturma-alariskiosion pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kunkin maan osalta.

C1300/R3610

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen maiden välistä hajautusvaikutusta.

C1300/R3620

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Maiden välinen hajautusvaikutus

Eri maihin liittyvien sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion pääomavaatimuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennysten jälkeen.

C1300/R3630

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C1300/R3620 raportoitu hajautusvaikutus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmariskikeskittymä

C1310/R3700–R4010

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä – Maittain

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen suurin tapaturmariskikeskittymä kussakin maassa vastaa suurinta määrää henkilöitä, joiden kohdalla täyttyvät kaikki seuraavat ehdot:

—

vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksellä on kunkin henkilön osalta työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyvä vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoite tai ansiotulon menetyksen varalta otetun ryhmävakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoite;

—

velvoitteet kunkin henkilön osalta kattavat ainakin yhden seuraavassa erässä määritellyn tapahtuman;

—

henkilöt työskentelevät kyseisessä maassa sijaitsevassa samassa rakennuksessa.

Kyseiset henkilöt on vakuutettu seuraavien tapahtumien varalta:

—

tapaturmainen kuolema;

—

tapaturman aiheuttama pysyvä työkyvyttömyys;

—

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta;

—

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 12 vuotta;

—

tapaturman aiheuttama lääketieteellisen hoidon tarve.

C1320/R3700–R4010,

C1330/R3700–R4010,

C1340/R3700–R4010,

C1350/R3700–R4010,

C1360/R3700–R4010

Keskimääräinen vakuutettu summa tapahtumatyypeittäin

Etuuksien arvon on oltava vakuutettu summa tai, kun vakuutussopimus antaa turvaa toistuvina etuussuorituksina, etuussuoritusten paras estimaatti tapahtumatyyppien tapauksessa.

Kun vakuutussopimuksen etuudet riippuvat tapahtumatyypeistä johtuvan vahingon laadusta tai laajuudesta, etuuksien laskennan on perustuttava vakuutussopimuksen perusteella saatavien ja tapahtuman kanssa yhdenmukaisten etuuksien enimmäismäärään.

Sairauskuluvakuutuksen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden osalta etuuksien arvon on perustuttava tapahtumatyyppien johdosta maksettavien määrien keskiarvosta tehtyyn arvioon ottaen huomioon velvoitteiden sisältämät erityiset takuut.

C1370/R3700–R4010

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Sairausvakuutukseen liittyvän tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin maan osalta.

C1410

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

Yksilöidään muiden sellaisten maiden ISO-koodi, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä.

C1370/R4020

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvää tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja maiden välistä hajautusvaikutusta.

C1370/R4030

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Maiden välinen hajautusvaikutus

Sairausvakuutukseen liittyviä tapaturmariskikeskittymiä koskevan, eri maihin liittyvän alariskiosion yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus.

C1370/R4040

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvää tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja maiden välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1380/R3700–R4010

Arvioitu riskinvähennys – Maittain

Kunkin yksilöidyn maan osalta tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1380/R4020

Arvioitu riskinvähennys – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien maiden osalta.

C1390/R3700–R4010

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Maittain

Kunkin yksilöidyn maan osalta tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C1390/R4020

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikkien maiden osalta.

C1400/R3700–R4010

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Maittain

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen sairausvakuutukseen liittyvän tapaturmariskikeskittymän alariskiosion vuoksi kussakin yksilöidyssä maassa.

C1400/R4020

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvää tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen maiden välistä hajautusvaikutusta.

C1400/R4030

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Maiden välinen hajautusvaikutus

Eri maihin liittyvien sairausvakuutuksen tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion pääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennysten jälkeen.

C1400/R4040

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C1400/R4020 raportoitu hajautusvaikutus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiariski

C1440/R4100–R4410

Sairauskulut – Vakuutettujen henkilöiden lukumäärä – Maittain

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten vakuuttamien henkilöiden lukumäärä kunkin yksilöidyn maan osalta, kun kyseiset henkilöt täyttävät seuraavat edellytykset:

—

vakuutetut henkilöt ovat kyseisen maan asukkaita;

—

vakuutettujen henkilöiden vakuutukset sisältävät sairauskuluvakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita, jotka kattavat tartuntataudista aiheutuvat sairauskulut, lukuun ottamatta työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyviä vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita.

Vakuutetut henkilöt voivat saada seuraaviin terveydenhoitopalvelujen käyttölajeihin liittyviä etuuksia:

—

sairaalahoito;

—

lääkärissäkäynti;

—

ei muodollista lääketieteellistä hoitoa.

C1450/R4100–R4410,

C1470/R4100–R4410,

C1490/R4100–R4410

Sairauskulu – Yksikkökorvauskulu terveydenhoitotyypeittäin – Maittain

Kassavirtaennusteeseen perustuva paras estimaatti määristä, jotka vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on maksettava vakuutetulle henkilölle sairauskuluvakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden vuoksi ja jotka aiheutuvat terveydenhoitopalvelujen käytöstä pandemian tapauksessa, työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyviä vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteita lukuun ottamatta.

C1460/R4100–R4410,

C1480/R4100–R4410,

C1500/R4100–R4410

Sairauskulu – Terveydenhoitotyyppiä käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus – Maittain

Niiden vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka kärsivät kliinisistä oireista ja käyttävät kyseistä terveydenhoitopalvelutyyppiä, kunkin yksilöidyn maan osalta.

C1510/R4100–R4410

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Maittain

Sairausvakuutukseen liittyvän pandemia-alariskiosion pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin yksilöidyn maan osalta.

C1550

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

Yksilöidään muiden sellaisten maiden ISO-koodi, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä.

C1420/R4420

Ansiotulon menetys – Vakuutettujen henkilöiden lukumäärä – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Niiden vakuutettujen henkilöiden kokonaismäärä, jotka kuuluvat ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteeseen, työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyviä vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita lukuun ottamatta.

C1430/R4420

Ansiotulon menetys – Pandemia-altistuma yhteensä – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen ansiotulon menetyksen varalta otettujen vakuutusten kokonaispandemia-altistuma kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

Vakuutetulle henkilölle maksettavien etuuksien arvon on oltava vakuutettu summa tai, kun vakuutussopimus antaa turvaa toistuvina etuussuorituksina, etuussuoritusten paras estimaatti olettaen, että vakuutettu henkilö jää pysyvästi työkyvyttömäksi eikä toivu.

C1510/R4420

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pandemia-alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

C1520/R4420

Arvioitu riskinvähennys – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu kokonaisriskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja, kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

C1530/R4420

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tähän vaaraan liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

C1540/R4420

Katastrofiriski n pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pandemia-alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

S.28.01 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Vain henkivakuutus- tai vahinkovakuutustoiminta tai jälleenvakuutustoiminta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Taulukon S.28.01 toimittamista edellytetään erityisesti muilta vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiltä kuin sekä henki- että vahinkovakuutustoimintaa harjoittavilta vakuutusyrityksiltä. Viimeksi mainittujen yritysten on toimitettava sen sijaan taulukko S.28.02.

Tämä taulukko on täytettävä Solvenssi II -arvostuksen perusteella, ts. vakuutusmaksutulo määritellään yritykselle tietyn jakson aikana erääntyviksi vakuutusmaksuiksi (delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 11 kohdan määritelmän mukaan).

Kaikki viittaukset vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvät vakuutustekniseen vastuuvelkaan, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä.

MCR:n laskennassa noudatetaan lineaarista kaavaa, jossa käytetään 25 prosentin vähimmäistasoa ja 45 prosentin enimmäistasoa SCR:stä. MCR:ään sovelletaan absoluuttista vähimmäistasoa riippuen yrityksen luonteesta (direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 1 kohdan d alakohdan määritelmän mukaan).

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutus-velvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa – MCRNL -tulos

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 250 artiklan mukaisesti laskettuihin vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa.

C0020/R0020

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on sairauskuluvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0020

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on sairauskuluvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0030

Ansiotulon menetyksen varalta otettu vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0030

Ansiotulon menetyksen varalta otettu vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0040

Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on työntekijäin tapaturmavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0040

Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on työntekijäin tapaturmavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0050

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0050

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0060

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0060

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0070

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0070

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0080

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0080

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0090

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on yleisen vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0090

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on yleisen vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun niistä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0100

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on luotto- ja takausvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0100

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on luotto- ja takausvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0110

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on oikeusturvavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0110

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on oikeusturvavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0120

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on matka-avun ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0120

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on matka-avun ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0130

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0130

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0140

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on sairausvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0140

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on sairausvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0150

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on vastuuvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0150

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on vastuuvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0160

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0160

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0020/R0170

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen, kun vähimmäistaso on nolla.

C0030/R0170

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta

Tämä on omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0040/R0200

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutus-velvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa – MCRL -tulos

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 251 artiklan mukaisesti laskettuihin henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa.

C0050/R0210

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Taatut etuudet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nämä ovat sellaista vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäismäärä on nolla, joka liittyy oikeuden ylijäämään sisältäviin henkivakuutusvelvoitteisiin, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, sekä sitä vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, jossa jälleenvakuutusvelvoitteiden taustalla oleviin henkivakuutusvelvoitteisiin liittyy oikeus ylijäämään, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0050/R0220

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet –Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nämä ovat sellaista tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, joka liittyy oikeuden ylijäämään sisältäviin henkivakuutusvelvoitteisiin, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0050/R0230

Indeksi- ja sijoitussidonnaiset vakuutusvelvoitteet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nämä ovat vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, indeksi- ja sijoitussidonnaisille henkivakuutusvelvoitteille ja niihin liittyville jälleenvakuutusvelvoitteille sen jälkeen, kun siitä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0050/R0240

Muut henki(jälleen)vakuutus- ja sairaus(jälleen)vakuutusvelvoitteet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Nämä ovat vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, kaikille muille henkivakuutusvelvoitteille ja niihin liittyville jälleenvakuutusvelvoitteille sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Vahinkovakuutussopimuksiin liittyvät annuiteetit on raportoitava tässä.

C0060/R0250

Kaikkien henki(jälleen)vakuutusvelvoitteiden riskisumma yhteensä – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) riskisumma yhteensä

Tämä on kokonaisriskisumma, joka on kaikkien sopimusten, joihin liittyy henkivakuutus- tai henkijälleenvakuutusvelvoitteita, yhteenlaskettu riskisumma.

C0070/R0300

Kokonais-MCR:n laskenta – Lineaarinen MCR

Lineaarinen MCR on yhtä kuin vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettavan lineaarisen kaavan MCR-osan ja henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettavan lineaarisen kaavan MCR-osan summa laskettuna delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 249 artiklan mukaisesti.

C0070/R0310

Kokonais-MCR:n laskenta – SCR

Tämä on viimeisin SCR, joka lasketaan ja ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 103–127 artiklan mukaisesti, ja jos SCR on laskettu uudelleen (esim. riskiprofiilin muuttumisen vuoksi), joko vuosittainen tai tuoreempi SCR, mukaan lukien pääomavaatimuksen korotus. Yritysten, jotka käyttävät sisäistä mallia tai osittaista sisäistä mallia SCR:n laskennassa, on viitattava kyseiseen SCR:ään, jollei kansallinen valvontaviranomainen edellytä direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti viittausta standardikaavaan.

C0070/R0320

Kokonais-MCR:n laskenta – MCR:n enimmäistaso

Tämä on 45 prosenttia SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy mahdollinen pääomavaatimuksen korotus.

C0070/R0330

Kokonais-MCR:n laskenta – MCR:n vähimmäistaso

Tämä on 25 prosenttia SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy mahdollinen pääomavaatimuksen korotus.

C0070/R0340

Kokonais-MCR:n laskenta – Yhdistetty MCR

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 248 artiklan 2 kohdan mukaisesti laskettu kaavan osan tulos.

C0070/R0350

Kokonais-MCR:n laskenta – MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso

Tämä lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 1 kohdan d alakohdassa määritellyllä tavalla.

C0070/R0400

Vähimmäispääomavaatimus (MCR)

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 248 artiklan 1 kohdan mukaisesti laskettu kaavan osan tulos.

S.28.02 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) – Sekä henkivakuutus- että vahinkovakuutustoiminta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Taulukon S.28.02 toimittamista edellytetään erityisesti vakuutusyrityksiltä, jotka harjoittavat sekä henki- että vahinkovakuutustoimintaa. Muiden vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten kuin sekä henki- että vahinkovakuutustoimintaa harjoittavien vakuutusyritysten on toimitettava sen sijaan taulukko S.28.01.

Tämä taulukko on täytettävä Solvenssi II -arvostuksen perusteella, ts. vakuutusmaksutulo määritellään yritykselle tietyn jakson aikana erääntyviksi vakuutusmaksuiksi (delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 11 kohdan määritelmän mukaan).

Kaikki viittaukset vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvät vakuutustekniseen vastuuvelkaan, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä.

MCR:n laskennassa noudatetaan lineaarista kaavaa, jossa käytetään 25 prosentin vähimmäistasoa ja 45 prosentin enimmäistasoa SCR:stä. MCR:ään sovelletaan absoluuttista vähimmäistasoa riippuen yrityksen luonteesta (direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 1 kohdan d alakohdan määritelmän mukaan).

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa – MCR(NL,NL) -tulos – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti laskettu lineaarisen kaavan osa vahinkovakuutustoimintaan liittyville vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteille.

C0020/R0010

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa – MCR(NL,L) -tulos

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 9 ja 10 kohdan mukaisesti laskettu lineaarisen kaavan osa henkivakuutustoimintaan liittyville vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteille.

C0030/R0020

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien sairauskuluvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0020

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien sairauskuluvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0020

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien sairauskuluvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0020

Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien sairauskuluvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0030

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0030

Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0030

Ansiotulon menetyksen varalta otettu vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0030

Ansiotulon menetyksen varalta otettu vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0040

Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien työntekijäin tapaturmavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0040

Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien työntekijäin tapaturmavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0040

Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän työntekijäin tapaturmavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0040

Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien työntekijäin tapaturmavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0050

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0050

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0050

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0050

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten (liukuvalta) 12 kuukauden jaksolta sen jälkeen, kun niistä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0060

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0060

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0060

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0060

Muu moottoriajoneuvojen vakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten (liukuvalta) 12 kuukauden jaksolta sen jälkeen, kun niistä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0070

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien meri-, ilmailu ja kuljetusvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0070

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0070

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien meri-, ilmailu ja kuljetusvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0070

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten (liukuvalta) 12 kuukauden jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0080

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0080

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0080

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0080

Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0090

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien yleisen vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0090

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien yleisen vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0090

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien yleisen vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0090

Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien yleisen vastuuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0100

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien luotto- ja takausvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0100

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien luotto- ja takausvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0100

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien luotto- ja takausvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0100

Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien luotto- ja takausvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0110

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien oikeusturvavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0110

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien oikeusturvavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0110

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien oikeusturvavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0110

Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien oikeusturvavakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0120

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien matka-apuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0120

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien matka-apuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0120

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien matka-apuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0120

Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien matka-apuvakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0130

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvien muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0130

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0130

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0130

Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvien muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0140

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, sairausvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0140

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän ei-suhteellisen sairausjälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0140

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, sairausvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0140

Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, sairausvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0150

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, vastuuvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0150

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, vastuuvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0150

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, vastuuvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0150

Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, vastuuvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0160

Meri-, ilmailu- ja kuljetusjälleenvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, meri-, ilmailu- ja kuljetusjälleenvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0160

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0160

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, meri-, ilmailu- ja kuljetusjälleenvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0160

Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0030/R0170

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0040/R0170

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvän, omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0050/R0170

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

C0060/R0170

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten osuudella) vakuutusmaksutulo viimeisten 12 kuukauden ajalta – Henkivakuutustoiminta

Tämä on henkivakuutustoimintaan liittyvän, omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuloa, kun vähimmäistaso on nolla, viimeisten 12 kuukauden (liukuvalta) jaksolta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksut.

C0070/R0200

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa – MCR(L,NL) -tulos

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 4 ja 5 kohdan mukaisesti laskettu lineaarisen kaavan osa vahinkovakuutustoimintaan liittyville henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteille.

C0080/R0200

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettava lineaarisen kaavan osa – MCR(L,L) -tulos

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 9 ja 10 kohdan mukaisesti laskettu lineaarisen kaavan osa henkivakuutustoimintaan liittyville henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteille.

C0090/R0210

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Taatut etuudet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Nämä ovat sellaista vahinkovakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäismäärä on nolla, joka liittyy oikeuden ylijäämään sisältäviin henkivakuutusvelvoitteisiin, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, sekä sitä vahinkovakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, jossa jälleenvakuutusvelvoitteiden taustalla oleviin henkivakuutusvelvoitteisiin liittyy oikeus ylijäämään, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0110/R0210

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Taatut etuudet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Nämä ovat sellaista henkivakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäismäärä on nolla, joka liittyy oikeuden ylijäämään sisältäviin henkivakuutusvelvoitteisiin, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä, sekä sitä henkivakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, jossa jälleenvakuutusvelvoitteiden taustalla oleviin henkivakuutusvelvoitteisiin liittyy oikeus ylijäämään, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0090/R0220

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Nämä ovat sellaista tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien vahinkovakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, joka liittyy oikeuden ylijäämään sisältäviin henkivakuutusvelvoitteisiin, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0110/R0220

Oikeuden ylijäämään sisältävät velvoitteet – Tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Nämä ovat sellaista tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien henkivakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, joka liittyy oikeuden ylijäämään sisältäviin henkivakuutusvelvoitteisiin, sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0090/R0230

Indeksi- ja sijoitussidonnaiset vakuutusvelvoitteet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Nämä ovat vahinkovakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, indeksi- ja sijoitussidonnaisille henkivakuutusvelvoitteille ja niihin liittyville jälleenvakuutusvelvoitteille sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0110/R0230

Indeksi- ja sijoitussidonnaiset vakuutusvelvoitteet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Nämä ovat henkivakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, indeksi- ja sijoitussidonnaisille henkivakuutusvelvoitteille ja niihin liittyville jälleenvakuutusvelvoitteille sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0090/R0240

Muut henki(jälleen)vakuutus- ja sairaus(jälleen)vakuutusvelvoitteet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Vahinkovakuutustoiminta

Nämä ovat vahinkovakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, muille henkivakuutusvelvoitteille ja niihin liittyville jälleenvakuutusvelvoitteille sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0110/R0240

Muut henki(jälleen)vakuutus- ja sairaus(jälleen)vakuutusvelvoitteet – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) paras estimaatti ja vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna – Henkivakuutustoiminta

Nämä ovat henkivakuutustoimintaan liittyvää vakuutusteknistä vastuuvelkaa ilman riskimarginaalia, kun vähimmäistaso on nolla, muille henkivakuutusvelvoitteille ja niihin liittyville jälleenvakuutusvelvoitteille sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0100/R0250

Kaikkien henki(jälleen)vakuutusvelvoitteiden riskisumma yhteensä – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) riskisumma yhteensä – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on vahinkovakuutustoimintaan liittyvä kokonaisriskisumma, joka on kaikkien sopimusten, joihin liittyy henkivakuutus- tai henkijälleenvakuutusvelvoitteita, summa, eli suurempi seuraavista määristä: määrä, jonka vakuutusyritys maksaisi sopimuksessa vakuutettujen henkilöiden kuoleman tai työkyvyttömyyden johdosta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevat saamiset, sekä kuoleman tai työkyvyttömyyden johdosta maksettavien annuitettien odotettavissa oleva nykyarvo, josta on vähennetty nettomääräinen paras estimaatti, kun vähimmäistaso on nolla.

C0120/R0250

Kaikkien henki(jälleen)vakuutusvelvoitteiden riskisumma yhteensä – Nettomääräinen (vähennettynä jälleenvakuutussopimusten/erillisyhtiöiden osuudella) riskisumma yhteensä – Henkivakuutustoiminta

Tämä on kokonaisriskisumma, joka on kaikkien sopimusten, joihin liittyy henkivakuutus- tai henkijälleenvakuutusvelvoitteita, summa, eli suurempi seuraavista määristä: määrä, jonka vakuutusyritys maksaisi sopimuksessa vakuutettujen henkilöiden kuoleman tai työkyvyttömyyden johdosta sen jälkeen, kun siitä on vähennetty jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevat saamiset, sekä kuoleman tai työkyvyttömyyden johdosta maksettavien annuitettien odotettavissa oleva nykyarvo, josta on vähennetty henkivakuutustoimintaan liittyvä nettomääräinen paras estimaatti, kun vähimmäistaso on nolla.

C0130/R0300

Kokonais-MCR:n laskenta – Lineaarinen MCR

Lineaarinen MCR on yhtä kuin vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettavan lineaarisen kaavan MCR-osan ja henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteisiin sovellettavan lineaarisen kaavan MCR-osan summa laskettuna delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 249 artiklan mukaisesti.

C0130/R0310

Kokonais-MCR:n laskenta – SCR

Tämä on viimeisin SCR, joka lasketaan ja ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 103–127 artiklan mukaisesti, ja jos SCR on laskettu uudelleen (esim. riskiprofiilin muuttumisen vuoksi), joko vuosittainen tai tuoreempi SCR, mukaan lukien pääomavaatimuksen korotus. Yritysten, jotka käyttävä sisäistä mallia tai osittaista sisäistä mallia SCR:n laskennassa, on viitattava kyseiseen SCR:ään, jollei kansallinen valvontaviranomainen edellytä direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti viittausta standardikaavaan.

C0130/R0320

Kokonais-MCR:n laskenta – MCR:n enimmäistaso

Tämä on 45 prosenttia SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy mahdollinen pääomavaatimuksen korotus.

C0130/R0330

Kokonais-MCR:n laskenta – MCR:n vähimmäistaso

Tämä on 25 prosenttia SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy mahdollinen pääomavaatimuksen korotus.

C0130/R0340

Kokonais-MCR:n laskenta – Yhdistetty MCR

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 248 artiklan 2 kohdan mukaisesti laskettu kaavan osan tulos.

C0130/R0350

Kokonais-MCR:n laskenta – MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso

Tämä lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 1 kohdan d alakohdassa määritellyllä tavalla.

C0130/R0400

Vähimmäispääomavaatimus (MCR)

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 248 artiklan 1 kohdan mukaisesti laskettu kaavan osan tulos.

C0140/R0500

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen lineaarinen MCR – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 3 kohdan mukaisesti.

C0150/R0500

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen lineaarinen MCR – Henkivakuutustoiminta

Tämä lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 9 kohdan mukaisesti.

C0140/R0510

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen SCR, ilman korotusta (vuotuinen tai viimeisin laskenta) – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on viimeisin nimellinen SCR, joka lasketaan ja ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 103–127 artiklan mukaisesti, ja jos nimellinen SCR on laskettu uudelleen (esim. riskiprofiilin muuttumisen vuoksi), joko vuosittainen tai tuoreempi SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta. Yritysten, jotka käyttävä sisäistä mallia tai osittaista sisäistä mallia SCR:n laskennassa, on viitattava kyseiseen SCR:ään, jollei kansallinen valvontaviranomainen edellytä direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti viittausta standardikaavaan.

C0150/R0510

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen SCR, ilman korotusta (vuotuinen tai viimeisin laskenta) – Henkivakuutustoiminta

Tämä on viimeisin nimellinen SCR, joka lasketaan ja ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 103–127 artiklan mukaisesti, ja jos nimellinen SCR on laskettu uudelleen (esim. riskiprofiilin muuttumisen vuoksi), joko vuosittainen tai tuoreempi SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta. Yritysten, jotka käyttävä sisäistä mallia tai osittaista sisäistä mallia SCR:n laskennassa, on viitattava kyseiseen SCR:ään, jollei kansallinen valvontaviranomainen edellytä direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti viittausta standardikaavaan.

C0140/R0520

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellisen MCR:n enimmäistaso – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on 45 prosenttia vahinkovakuutustoiminnan nimellisestä SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy vahinkovakuutustoiminnan pääomavaatimuksen korotus.

C0150/R0520

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellisen MCR:n enimmäistaso – Henkivakuutustoiminta

Tämä on 45 prosenttia henkivakuutustoiminnan nimellisestä SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy henkivakuutustoiminnan pääomavaatimuksen korotus.

C0140/R0530

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellisen MCR:n vähimmäistaso – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on 25 prosenttia vahinkovakuutustoiminnan nimellisestä SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy vahinkovakuutustoiminnan pääomavaatimuksen korotus.

C0150/R0530

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellisen MCR:n vähimmäistaso – Henkivakuutustoiminta

Tämä on 25 prosenttia henkivakuutustoiminnan nimellisestä SCR:stä, joka lasketaan direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 3 kohdan mukaisesti ja johon sisältyy henkivakuutustoiminnan pääomavaatimuksen korotus.

C0140/R0540

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen yhdistetty MCR – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 3 kohdan mukaisesti.

C0150/R0540

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen yhdistetty MCR – Henkivakuutustoiminta

Tämä lasketaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 8 kohdan mukaisesti.

C0140/R0550

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellisen MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 1 kohdan d alakohdan i alakohdan määritelmän mukainen määrä.

C0150/R0550

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellisen MCR:n absoluuttinen vähimmäistaso – Henkivakuutustoiminta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 129 artiklan 1 kohdan d alakohdan ii alakohdan määritelmän mukainen määrä.

C0140/R0560

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen MCR – Vahinkovakuutustoiminta

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 2 kohdan mukaisesti laskettu vahinkovakuutustoiminnan nimellinen MCR.

C0150/R0560

Vahinko- ja henkivakuutustoiminnan nimellisen MCR:n laskenta – Nimellinen MCR – Henkivakuutustoiminta

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 252 artiklan 7 kohdan mukaisesti laskettu henkivakuutustoiminnan nimellinen MCR.

S.29.01 – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa ja taulukoissa S.29.02 ja S.29.04.01 esitellään muutosta ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, täsmäyttämällä muutoksia aiheuttavat eri tekijät (ks. viisi tärkeintä tekijää, jotka esitellään jäljempänä b alakohdassa). Näissä taulukoissa on raportoitava tapa, jolla arvo muodostuu (esim. sijoitusten tuotot).

Tämän taulukon sisältö on seuraava:

a)

Ensiksi luodaan katsaus kaikkiin muutoksiin oman perusvarallisuuden erissä raportointikauden aikana. Sen jälkeen tarkastellaan muutosta ylijäämässä, jonka varat ovat velkoja suuremmat, osana kokonaismuutosta. Ensimmäinen analyysi perustuu kokonaisuudessaan tietoihin, jotka raportoidaan myös taulukossa S.23.01(vuosi N ja N–1).

b)

Yhteenveto viidestä tärkeimmästä tekijästä, jotka vaikuttavat aikaisempien ja viimeisimpien raportointikausien väliseen muutokseen ylijäämässä, jonka varat ovat velkoja suuremmat (solut C0030/R0190–C0030/R0250):

—

sijoituksiin ja rahoitusvelkoihin liittyvä muutos – taulukko S.29.02,

—

vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä muutos – taulukot S.29.03 ja S.29.04,

—

”puhtaiden” pääomaerien muutos, johon harjoitetulla liiketoiminnalla ei ole suoraa vaikutusta (esim. muutokset tavanomaisten osakkeiden lukumäärissä ja arvoissa). Näitä muutoksia analysoidaan yksityiskohtaisesti taulukossa S.23.03.

—

Muut veroihin ja osingonjakoon liittyvät tärkeimmät muutokset, ts.:

—

muutos laskennallisessa verotusasemassa

—

raportointikauden tuloverot

—

osingonjako

—

Muut muutokset, joita ei ole mainittu muualla.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010–R0120

Oman perusvarallisuuden erät – Vuosi N

Nämä erät eivät kata kaikkia oman perusvarallisuuden eriä, vaan vain erät, joista ei ole tehty seuraavia oikaisuja ja vähennyksiä:

—

tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita;

—

rahoitus- ja luottolaitoksiin olevat omistusyhteydet.

C0020/R0010 – R0120

Oman perusvarallisuuden erät – Vuosi N–1

Nämä erät eivät kata kaikkia oman perusvarallisuuden eriä, vaan vain erät, joista ei ole tehty seuraavia oikaisuja ja vähennyksiä:

—

tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita;

—

rahoitus- ja luottolaitoksiin olevat omistusyhteydet.

C0030/R0010–R0120

Oman perusvarallisuuden erät – Muutos

Oman varallisuuden erien muutos raportointikausien N ja N–1 välillä.

C0030/R0130

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (oman perusvarallisuuden muutokset, joista annetaan selvitys variaatioanalyysia koskevissa taulukoissa)

Muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat Tätä erää arvioidaan tarkemmin riveillä R0190–R0250 ja taulukoissa S.29.02, S.29.03 ja S.29.04.

Ylijäämää, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, on tarkasteltava ennen rahoitus- ja luottolaitoksiin olevien omistusyhteyksien vuoksi tehtäviä vähennyksiä.

C0030/R0140

Omat osakkeet

Muutos taseeseen omaisuuseriksi kirjattavissa omissa osakkeissa.

C0030/R0150

Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut

Muutos odotettavissa olevissa osingoissa, voitonjaoissa ja maksuissa.

C0030/R0160

Muut oman perusvarallisuuden erät

Muutos muissa oman perusvarallisuuden erissä.

C0030/R0170

Erillään pitämisen ja vastaavuuden vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevat oman varallisuuden erät

Muutos erillään pitämisen ja vastaavuuden vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevissa oman varallisuuden erissä.

C0030/R0180

Täsmäytyserän muutos yhteensä

Täsmäytyserän kokonaismuutos.

C0030/R0190

Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuvat muutokset

Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuvat muutokset (esim. kyseisen kauden arvon, rahoitustulojen jne. muutokset) ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

C0030/R0200

Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuvat muutokset

Vakuutusteknisestä vastuuvelasta (esim. varausten peruutuksista tai uusista vakuutusmaksutuotoista jne.) johtuvat muutokset ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

C0030/R0210

Muutokset oman perusvarallisuuden erissä ja muissa hyväksytyissä erissä

Tämä määrä selittää osan siitä muutoksesta ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, jotka johtuvat muutoksista ”puhtaissa” pääomaerissä, kuten tavanomaisessa osakepääomassa (joka sisältää omat osakkeet), etuoikeutetuissa osakkeissa ja ylijäämävarallisuudessa.

C0030/R0220

Muutokset laskennallisessa verotusasemassa

Laskennallisten verosaamisten ja laskennallisten verovelkojen muutoksesta johtuvat muutokset ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

C0030/R0230

Raportointikauden tuloverot

Raportointikauden yhtiöveron määrä raportointikauden tilinpäätöksen mukaan.

C0030/R0240

Osingonjako

Raportointikauden aikana jaetun osingon määrä raportointikauden tilinpäätöksen mukaan.

C0030/R0250

Muut muutokset ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Loput muutokset ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

S.29.02 – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Sijoituksista ja rahoitusveloista johtuva

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa keskitytään sijoituksista ja rahoitusveloista johtuviin muutoksiin ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

Tämä taulukko kattaa seuraavat:

i.

johdannaisten (sijoituksina) velka-asema;

ii.

omat osakkeet;

iii.

rahoitusvelat (mukaan lukien etuoikeudeltaan huonommat velat);

iv.

ei kata indeksi- ja sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettuja varoja;

v.

ei kata kiinteistöjä (omassa käytössä olevia).

Kaikkien näiden erien osalta taulukko kattaa edellisen raportointikauden päättymispäivänä hallussa olevat sijoitukset (N–1) ja raportointikauden aikana hankitut/liikkeeseen lasketut sijoitukset (N).

Indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin sijoitettujen varojen osalta omaan perusvarallisuuteen tehtävä oikaisu, joka liittyy arvostukseen, otetaan huomioon taulukossa S.29.03.

Taulukko S.29.02 (viimeinen taulukko) ja taulukossa S.09.01 annettavat tiedot eroavat toisistaan siinä, että ensin mainittu sisältää tulon omista osakkeista muttei sijoitussidonnaisia sopimuksia. Tämän taulukon tarkoituksena on antaa kattava kuva sijoituksiin liittyvistä muutoksista ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, ottaen huomioon seuraavat:

i.

arvostuksessa tapahtuvat muutokset, jotka vaikuttavat ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (esim. realisoituneet myyntivoitot ja -tappiot, mutta myös arvostuserot);

ii.

sijoituksista kertyvät tuotot;

iii.

sijoituksiin liittyvät kulut (mukaan lukien rahoitusveloista maksettavat korot).

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Muutokset sijoitusten arvostuksessa

Sijoitusten arvostuksessa tapahtuneet muutokset, mukaan lukien seuraavat:

—

salkkuun kuuluvien omaisuuserien osalta erot Solvenssi II -arvoissa raportointikauden lopussa (N) ja vuoden alussa (N–1);

—

niiden sijoitusten osalta, joista on irtauduttu kyseisten raportointikausien välillä (mukaan lukien raportointikauden aikana hankitut sijoitukset, joista on irtauduttu), myyntihinnan ja Solvenssi II -arvon välinen ero viimeisellä raportointikaudella (tai kauden aikana hankittujen sijoitusten tapauksessa hankintamenoon perustuva arvo);

—

niiden sijoitusten osalta, jotka on hankittu raportointikauden aikana ja jotka ovat edelleen hallussa raportointikauden lopussa, raportointikauden päättymispäivän Solvenssi II -arvon ja hankintamenon/-arvon välinen ero.

Tähän on sisällytettävä johdannaisiin liittyvät määrät riippumatta siitä, ovatko johdannaiset varoja vai velkoja.

Tähän ei sisällytetä määriä, jotka raportoidaan rivillä ”Sijoitustuotot – R0040” ja rivillä ”Sijoituksiin liittyvät menot, mukaan lukien etuoikeudeltaan huonommista veloista ja rahoitusveloista maksettavat korot – R0050” .

C0010/R0020

Muutokset omien osakkeiden arvostuksessa

Kuten solussa C0010/R0010, mutta suhteessa omiin osakkeisiin.

C0010/R0030

Muutokset rahoitusvelkojen ja etuoikeudeltaan huonompien velkojen arvostuksessa

Rahoitusvelkojen ja etuoikeudeltaan huonompien velkojen arvostuksessa tapahtuneet muutokset, mukaan lukien seuraavat:

—

sellaisten rahoitusvelkojen ja etuoikeudeltaan huonompien velkojen osalta, jotka on laskettu liikkeeseen ennen raportointikautta ja joita ei ole lunastettu, raportointikauden lopun (N) Solvenssi II -arvon ja raportointikauden alun (N–1) Solvenssi II -arvon välinen ero;

—

sellaisten rahoitusvelkojen ja etuoikeudeltaan huonompien velkojen osalta, jotka on lunastettu raportointikausien välissä, lunastushinnan ja viimeisen raportointikauden lopun Solvenssi II -arvon välinen ero;

—

sellaisten rahoitusvelkojen ja etuoikeudeltaan huonompien velkojen osalta, jotka on laskettu liikkeeseen raportointikauden aikana ja joita ei ole lunastettu kyseisen kauden aikana, raportointikauden päättymispäivän Solvenssi II -arvon ja liikkeeseenlaskuhinnan välinen ero.

C0010/R0040

Sijoitustuotot

Sisältää osingot, korot, vuokrat ja muut tulot, jotka ovat peräisin tämän taulukon soveltamisalaan kuuluvista sijoituksista.

C0010/R0050

Sijoitusmenot, mukaan lukien etuoikeudeltaan huonommista veloista ja rahoitusveloista maksettavat korot

Sijoituskulut, mukaan lukien etuoikeudeltaan huonommista veloista ja rahoitusveloista maksettavat korot, ja mukaan lukien seuraavat:

—

Omaisuudenhoitokulut – jotka liittyvät seuraaviin: ”Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)” ja ”Omat osakkeet”;

—

korot rahoitusveloista ja etuoikeudeltaan huonommista veloista, jotka liittyvät seuraaviin: ”Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille” ja ”Velat luottolaitoksille” ja ”Etuoikeudeltaan huonommat velat”.

Nämä kulut ja maksut vastaavat niitä, jotka on kirjattu ja merkitty taseeseen suoriteperusteisesti kauden lopussa.

C0010/R0060

Sijoitusten ja rahoitusvelkojen hoidosta johtuva muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Sijoitusten ja rahoitusvelkojen hoidosta johtuvat kokonaismuutokset ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

C0010/R0070

Osingot

Raportointikauden aikana saatujen osinkojen määrä, ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettuja varoja tai omassa käytössä olevista kiinteistöistä saatuja osinkoja.

Sovelletaan samaa määritelmää kuin taulukossa S.09.01 (lukuun ottamatta kyseisten sijoitusten soveltamisalaa).

C0010/R0080

Korot

Raportointikauden aikana kertyneiden korkotulojen määrä, ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettuja varoja tai omassa käytössä olevista kiinteistöistä kertyneitä korkotuloja.

Sovelletaan samaa määritelmää kuin taulukossa S.09.01 (lukuun ottamatta kyseisten sijoitusten soveltamisalaa).

C0010/R0090

Vuokrat

Raportointikauden aikana kertyneiden vuokratulojen määrä, ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettuja varoja tai omassa käytössä olevista kiinteistöistä kertyneitä korkotuloja.

Sovelletaan samaa määritelmää kuin taulukossa S.09.01 (lukuun ottamatta kyseisten sijoitusten soveltamisalaa).

C0010/R0100

Muut

Muiden raportointivuoden lopussa saatujen sijoitustuottojen määrä. Sovelletaan muihin sijoitustuottoihin, joita ei raportoida soluissa C0010/R0070, C0010/R0080 ja C0010/R0090, kuten arvopapereiden lainaksi antamisesta veloitetut palkkiot, ja sitoumusmaksut jne., lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitus-sidonnaisiin rahastoihin sijoitettuja varoja tai omassa käytössä olevista kiinteistöistä kertyneitä tuottoja tai omassa käytössä olevia kiinteistöjä.

S.29.02 – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuva

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa keskitytään vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuviin muutoksiin ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat. Vakuutusteknisen vastuuvelan soveltamisalaan kuuluvat parhaalla estimaatilla ja riskimarginaalilla katettavat riskit sekä riskit, jotka katetaan kokonaisuutena lasketulla vakuutusteknisellä vakuutusvelalla.

Laskennan suoritusjärjestys taulukossa ”Parhaan estimaatin muutoksen jakauma” ei ole pakollinen, kunhan eri solujen sisältö heijastaa tosiasiallisesti kyseisten solujen tarkoitusta ja määritelmää.

Yritysten edellytetään raportoivan tiedot vahingon sattumisvuosittain tai vakuutussopimusvuosittain kansallisen valvontaviranomaisen asettamien vaatimusten mukaisesti. Jos kansallinen valvontaviranomainen ei ole määrännyt, kumpaa näistä käytetään, yritys voi käyttää vahingon sattumisvuotta tai vakuutussopimusvuotta riippuen siitä, kuinka se hallinnoi kutakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia, edellyttäen, että se käyttää samaa vuotta johdonmukaisesti vuosi vuodelta.

Tämän taulukon tarkoituksena on antaa kattava kuva vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvistä muutoksista ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, ottaen huomioon seuraavat:

—

muutokset vakuutusteknisen vastuuvelan erissä;

—

muutokset kauden vastuuvelan kassavirroissa;

—

parhaan estimaatin muutoksen yksityiskohtainen erittely – ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä – muutosten aiheuttajien mukaan (kuten uusi liiketoiminta, muutokset oletuksissa, kokemus jne.).

 

ERÄ

OHJEET

Josta parhaan estimaatin muutos yksityiskohtaisen erittelyn jälkeen – Mahdollinen vakuutussopimusvuosittainen analyysi – Ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä

C0010–C0020/R0010

Avaava paras estimaatti

Parhaan estimaatin määrä – ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä – päättymisvuoden N–1 taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vakuutussopimusvuosittaista menetelmää.

C0010–C0020/R0020

Poikkeukselliset tekijät, jotka saavat aikaan avaavan parhaan estimaatin oikaisemisen

Sellaisen oikaisun määrä, joka on tehty avaavaan parhaaseen estimaattiin muiden tekijöiden kuin avaavan parhaan estimaatin oikaisemiseen johtaneiden soveltamisalan muutosten vuoksi.

Kyse on pääasiassa malleihin tehdyistä muutoksista (jos malleja käytetään), kuten niiden korjaamisesta ja muista muutoksista. Nämä eivät koske oletuksissa tapahtuneita muutoksia.

Näitä soluja sovelletaan pääasiassa henkivakuutukseen.

C0010–C0020/R0030

Muutokset soveltamisalassa

Sellaisen oikaisun määrä, joka on tehty avaavaan parhaaseen estimaattiin salkun soveltamisalassa tapahtuneiden muutosten, kuten salkun (tai sen osan) myynnin ja hankintojen, vuoksi. Kyse voi olla myös soveltamisalan muutoksista, jotka johtuvat vahinkovakuutusvelvoitteisiin pohjautuviin annuiteetteihin liittyvistä veloista (jotka aiheuttavat muutoksia vahinkovakuutuksesta henkivakuutukseksi).

C0010–C0020/R0040

Valuuttakurssien vaihtelu

Sellaisen oikaisun määrä, joka on tehty avaavaan parhaaseen estimaattiin kauden aikana valuuttakurssien vaihtelun vuoksi.

Tässä tapauksessa valuuttakurssien vaihtelua on käytännössä tarkoitus soveltaa sopimuksiin, joissa käytetyt valuutat eroavat taseessa käytetystä. Näiden sopimusten kassavirrat, jotka sisältyvät avaavaan parhaaseen estimaattiin, muunnetaan laskelmissa valuuttakurssivaihtelun mukaan.

Tämä erä ei kata vakuutuskannan kassavirtoihin kohdistuvia vaikutuksia, jotka johtuvat vuoden N–1 varojen uudelleenarvostuksesta vuonna N tapahtuneen valuuttakurssivaihtelun vuoksi.

C0010–C0020/R0050

Kauden aikana hyväksyttyjen riskien paras estimaatti

Se edustaa parhaaseen estimaattiin sisältyviä tällä hetkellä odotettavissa olevia tulevaisuuden kassavirtoja (ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä), jotka liittyvät kauden aikana hyväksyttyihin riskeihin.

Tämä on otettava huomioon raportointikauden päättymispäivänä (eikä päivänä, jona riskit varsinaisesti syntyivät), ts. se on osa päättymispäivän parasta estimaattia.

Kassavirroilla tarkoitetaan direktiivin 2009/138/EY 77 artiklan soveltamisalaan kuuluvia kassavirtoja.

C0010–C0020/R0060

Diskonttauksen purkamisesta johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

Tässä raportoitavan parhaan estimaatin muutoksen on liityttävä diskonttauksen purkamiseen. Tässä kohdassa ei oteta huomioon muita parametreja, kuten oletuksissa tai diskonttokoroissa tapahtuneita muutoksia, kokemusperäisiä oikaisuja jne.

Purkamisen käsitettä voidaan havainnollistaa seuraavasti: Lasketaan vuoden N–1 paras estimaatti uudelleen, mutta tällä kertaa käyttäen muutettua korkokäyrää.

Tämän muutoksen suppean soveltamisalan vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään avaava paras estimaatti, mukaan lukien siihen tehty oikaisu (solut C0010/R0010–R0040);

—

lasketaan purettu diskonttaus tämän luvun perusteella.

C0010–C0020/R0070

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja lähtevistä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

Avaavan parhaan estimaatin perusteella vuoden aikana maksettaviksi ennakoidut vakuutusmaksut, korvaukset ja takaisinostot eivät sisälly enää sulkevaan parhaaseen estimaattiin, koska ne on maksettu / saatu vuoden aikana. Tämä on oikaistava neutralointivaikutuksella.

Tämän oikaisun vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään avaava paras estimaatti (solu C0010/R0010), mukaan lukien siihen tehty oikaisu (solut C0010/R0020–R0040);

—

määritetään kassavirtojen määrä (tulevat kassavirrat vähennettynä lähtevillä kassavirroilla), jotka ennakoitiin tämän avaavan parhaan estimaatin perusteella kyseiselle kaudelle.

—

Tämä kassavirroille määritetty määrä lisätään avaavaan parhaaseen estimaattiin (neutralointivaikutuksen ottamiseksi huomioon) ja täytetään soluihin C0010/R0070 ja C0020/R0070.

C0010–C0020/R0010

Parhaan estimaatin kokemusperäinen muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

Tässä raportoitavan parhaan estimaatin muutoksen on liityttävä aina toteutuneisiin kassavirtoihin eikä ennakoituihin kassavirtoihin.

Jos toteutuneita kassavirtoja koskevia tietoja ei ole saatavilla, kokemusperäinen muutos voidaan laskea toteutuneiden vastuuvelan kassavirtojen ja ennakoitujen kassavirtojen välisenä erotuksena.

Toteutuneilla vastuuvelan kassavirroilla tarkoitetaan Solvenssi II -periaatteiden mukaisesti raportoituja kassavirtoja, ts. tosiasiallista vakuutusmaksutuloa, tosiasiallisesti maksettuja korvauksia ja tosiasiallisesti kirjattuja kuluja.

C0010–C0020/R0090

Muissa kuin taloudellisissa oletuksissa tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

Kyse on pääasiassa RBNS-vahingoissa tapahtuneista muutoksista, jotka eivät johdu toteutuneista vastuuvelan kassavirroista (esim. IBNR:n tapauskohtainen tarkistaminen), ja sellaisissa oletuksissa tapahtuneista muutoksista, jotka liittyvät suoraan vakuutusriskeihin (ts. raukeavuus) ja jotka voidaan katsoa muiksi kuin taloudellisiksi oletuksiksi.

Oletuksissa tapahtuneista muutoksista johtuvan muutoksen suppean soveltamisalan vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään vuoden N ennakoitujen kassavirtojen (C0020/R0060–R0080) avaava paras estimaatti (solu C0010/R0010), mukaan lukien siihen tehty oikaisu (solu C0010/R0010–R0040) ja purkamisen vaikutukset (C0010/R0060–R0080);

—

suoritetaan tämän luvun perusteella uusiin oletuksiin, jotka eivät liity vuoden N lopussa (mahdollisesti) sovellettuihin diskonttokorkoihin, perustuvat laskelmat.

Näin saadaan parhaan estimaatin muutos, joka liittyy vain kyseisissä oletuksissa tapahtuneisiin muutoksiin. Tämä ei välttämättä kata RBNS-vahinkojen tapauskohtaisesta tarkistamisesta johtuvaa muutosta, joka on lisättävä erikseen.

Vahinkovakuutuksen osalta näitä muutoksia ei todennäköisesti aina voida erottaa kokemusperäisistä muutoksista (C0020/R0080). Tällaisissa tapauksissa yhteismäärä raportoidaan erässä C0020/R0080.

C0010–C0020/R0100

Taloudellisessa ympäristössä tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

Kyse on pääasiassa oletuksista, jotka eivät liity suoraan vakuutusriskeihin, ts. taloudellisessa ympäristössä tapahtuneiden muutosten vaikutuksista kassavirtoihin (ottaen huomioon johdon toimenpiteet, esim. tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien pienentäminen) ja muutoksista diskonttokoroissa.

Jos inflaatiosta johtuvaa muutosta ei voida erottaa kokemusperäisistä muutoksista vahinkovakuutuksen osalta (C0020/R0100), koko määrä raportoidaan erässä C0020/R0080.

Tämän muutoksen suppean soveltamisalan vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään vuoden N ennakoitujen kassavirtojen (C0010/R0060–R0080 tai C0010/R0060–R0090) ja kokemusperäisten muutosten (C0020/R0060–R0080 tai C0020/R0060–R0090) avaava paras estimaatti (solu C0010/R0010), mukaan lukien siihen tehty oikaisu (solu C0010/R0010–R0040) ja purkamisen vaikutukset;

—

suoritetaan tämän luvun perusteella vuoden N lopussa sovellettuihin uusiin diskonttokorkoihin ja niihin liittyviin (mahdollisiin) taloudellisiin oletuksiin perustuvat laskelmat.

Näin saadaan parhaan estimaatin muutos, joka liittyy vain diskonttokoroissa ja niihin liittyvissä taloudellisissa oletuksissa tapahtuneisiin muutoksiin.

C0010–C0020/R0110

Muut muutokset, joita ei ole mainittu muualla

Tämä vastaa muita parhaan estimaatin muutoksia, joita ei mainita soluissa C0010/R0010–R0100 (henkivakuutus) tai C0020/R0010–R0100 (vahinkovakuutus).

C0010–C0020/R0120

Sulkeva paras estimaatti – Ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä

Parhaan estimaatin määrä päättymisvuoden N taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vakuutussopimusvuosittaista menetelmää.

Näiden solujen arvo voi olla nolla (jos vakuutussopimusvuosittaista menetelmää ei käytetä) tai taseessa olevan sulkevan parhaan estimaatin yhteismäärä, jos vahingon sattumisvuosittaista menetelmää ei käytetä.

Josta parhaan estimaatin muutos yksityiskohtaisen erittelyn jälkeen – Mahdollinen vakuutussopimusvuosittainen analyysi – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

C0030–C0040/R0130

Avaava paras estimaatti

Jälleenvakuutussopimuksesta olevan saamisen parhaan estimaatin määrä päättymisvuoden N–1 taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vakuutussopimusvuosittaista menetelmää.

C0030–C0040/R0140

Sulkeva paras estimaatti

Jälleenvakuutussopimuksesta olevan saamisen parhaan estimaatin määrä päättymisvuoden N taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vakuutussopimusvuosittaista menetelmää.

Josta parhaan estimaatin muutos yksityiskohtaisen erittelyn jälkeen – Mahdollinen vahingon sattumisvuosittainen analyysi – Ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä

C0050–C0060/R0150

Avaava paras estimaatti

Parhaan estimaatin määrä – ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä – päättymisvuoden N–1 taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vahingon sattumisvuosittaista menetelmää.

C0050–C0060/R0160

Poikkeukselliset tekijät, jotka saavat aikaan avaavan parhaan estimaatin oikaisemisen

Sama kuin kohdissa C0010 ja C0020/R0020

C0050–C0060/R0170

Muutokset soveltamisalassa

Sama kuin kohdissa C0010 ja C0020/R0030

C0050–C0060/R0180

Valuuttakurssien vaihtelu

Sama kuin kohdissa C0010 ja C0020/R0040

C0050–C0060/R0190

Raportointikauden jälkeen katettujen riskien parhaan estimaatin muutos

Nämä solut koskevat todennäköisesti pääasiassa vahinkovakuutusta. Kyse on muutoksista vakuutusmaksuvastuussa (sen osassa) (ts. kaikki arvostuspäivänä sopimusrajojen piiriin kuuluvat huomioon otettavat velvoitteet arvostuspäivänä, jos vahinko ei ole vielä tapahtunut) seuraavasti:

—

yksilöidään se osa vakuutusmaksuvastuusta vuoden lopussa (N–1), joka liittyy päättymisvuoden N–1 jälkeen alkavaan vakuutussopimuksen kattamaan ajanjaksoon;

—

suoritetaan samat määritykset ja yksilöinnit vakuutusmaksuvastuulle vuoden N lopussa;

—

johdetaan muutos näin saaduista kahdesta luvusta.

C0050–C0060/R0200

Raportointikauden aikana katettujen riskien parhaan estimaatin muutos

Nämä solut koskevat todennäköisesti pääasiassa vahinkovakuutusta. Kyse on seuraavista tapauksista:

a)

sellainen vakuutusmaksuvastuu (tai sen osa) vuoden N–1 lopussa, joka on muuttunut korvausvastuuksi vuoden N lopussa, koska vahinko on tapahtunut kyseisen kauden aikana;

b)

kauden aikana tapahtuneisiin vahinkoihin liittyvä korvausvastuu (jolle ei ollut vakuutusmaksuvastuuta vuoden N–1 lopussa);

Laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

yksilöidään se osa vakuutusmaksuvastuusta vuoden (N–1) lopussa, jonka osalta turva on jo tullut voimaan;

—

yksilöidään se osa korvausvastuusta vuoden (N) lopussa, joka liittyy kauden aikana katettuihin riskeihin;

—

johdetaan muutos näin saaduista kahdesta luvusta.

C0050–C0060/R0210

Diskonttauksen purkamisesta johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

Purkamisen käsitettä voidaan havainnollistaa seuraavasti: Lasketaan vuoden N–1 paras estimaatti uudelleen, mutta tällä kertaa käyttäen muutettua korkokäyrää.

Tämän muutoksen suppean soveltamisalan vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään se osa avaavasta parhaasta estimaatista, joka liittyy ennen kyseistä kautta katettuihin riskeihin, ts. avaava paras estimaatti ilman vakuutusmaksuvastuuta mutta mukaan lukien mahdolliset avaavat oikaisut (ks. solut C0050/R0160–R0180 ja C0060/R0160–R0180);

—

lasketaan vuoden N aikana sovellettu purettu diskonttaus tämän luvun perusteella.

C0050–C0060/R0220

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja lähtevistä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

Avaavan parhaan estimaatin perusteella vuoden aikana maksettaviksi ennakoidut vakuutusmaksut, korvaukset ja takaisinostot (jotka liittyvät ennen raportointikautta katettuihin riskeihin), jotka on määrä maksaa vuoden aikana, eivät sisälly enää sulkevaan parhaaseen estimaattiin, koska ne on maksettu / saatu vuoden aikana.

Tämä on oikaistava neutralointivaikutuksella.

Tämän oikaisun vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään se osa avaavasta parhaasta estimaatista, joka liittyy ennen raportointikautta katettuihin riskeihin, ts. avaava paras estimaatti ilman vakuutusmaksuvastuuta;

—

määritetään kassavirtojen määrä (tulevat kassavirrat vähennettynä lähtevillä kassavirroilla), jotka ennakoitiin tämän avaavan parhaan estimaatin perusteella kyseiselle kaudelle;

—

tämä kassavirroille määritetty määrä lisätään avaavaan parhaaseen estimaattiin (neutralointivaikutuksen ottamiseksi huomioon) ja täytetään soluihin C0050 ja C0060/R0220.

C0050–C0060/R0230

Parhaan estimaatin kokemusperäinen muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

Tässä raportoitavan parhaan estimaatin muutoksen on liityttävä aina toteutuneisiin kassavirtoihin eikä ennakoituihin kassavirtoihin.

Jos toteutuneita kassavirtoja koskevia tietoja ei ole saatavilla, kokemusperäinen muutos voidaan laskea toteutuneiden vastuuvelan kassavirtojen ja ennakoitujen kassavirtojen välisenä erotuksena.

C0050–C0060/R0240

Muissa kuin taloudellisissa oletuksissa tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

Kyse on pääasiassa RBNS-vahingoissa tapahtuneista muutoksista, jotka eivät johdu toteutuneista vastuuvelan kassavirroista (esim. IBNR:n tapauskohtainen tarkistaminen), ja sellaisissa oletuksissa tapahtuneista muutoksista, jotka liittyvät suoraan vakuutusriskeihin (ts. raukeavuus) ja jotka voidaan katsoa muiksi kuin taloudellisiksi oletuksiksi.

Oletuksissa tapahtuneista muutoksista johtuvan muutoksen suppean soveltamisalan vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään vuoden N ennakoitujen kassavirtojen (C0050/R0210–R0230) ja (C0060/R0210–R0230) avaava paras estimaatti (C0050/R0210–R0230), mukaan lukien siihen tehty oikaisu (solut C0050/R0160–R0180) ja purkamisen vaikutukset;

—

suoritetaan tämän luvun perusteella uusiin oletuksiin, jotka eivät liity vuoden N lopussa (mahdollisesti) sovellettuihin diskonttokorkoihin, perustuvat laskelmat;

Näin saadaan parhaan estimaatin muutos, joka liittyy vain kyseisissä oletuksissa tapahtuneisiin muutoksiin. Tämä ei välttämättä kata RBNS-vahinkojen tapauskohtaisesta tarkistamisesta johtuvaa muutosta, joka on lisättävä erikseen.

Vahinkovakuutuksen osalta tapauksissa, joissa näitä muutoksia ei voida erottaa kokemusperäisistä muutoksista, raportoidaan yhteismäärä kohdassa C0060/R0230.

C0050–C0060/R0250

Taloudellisessa ympäristössä tapahtuneista muutoksista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta katetut riskit

Kyse on pääasiassa oletuksista, jotka eivät liity suoraan vakuutusriskeihin, ts. taloudellisessa ympäristössä tapahtuneiden muutosten vaikutuksista kassavirtoihin (ottaen huomioon johdon toimenpiteet, esim. tulevien harkinnanvaraisten lisäetuuksien pienentäminen) ja muutoksista diskonttokoroissa.

Jos inflaatiosta johtuvaa muutosta ei voida erottaa kokemusperäisistä muutoksista vahinkovakuutuksen osalta (C00260/R0250), koko määrä raportoidaan erässä C0060/R0230.

Tämän muutoksen suppean soveltamisalan vuoksi laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

määritetään vuoden N ennakoitujen kassavirtojen (C0050/R0210–R0230 tai C0050/R0210–R0240 ) ja kokemusperäisten muutosten (C0060/R0210–R0230 tai C0060/R0210–R0240) avaava paras estimaatti, mukaan lukien siihen tehty oikaisu (solut C0050/R0160–R0180) ja purkamisen vaikutukset;

—

suoritetaan tämän luvun perusteella vuoden N lopussa sovellettuihin uusiin diskonttokorkoihin ja niihin liittyviin (mahdollisiin) taloudellisiin oletuksiin perustuvat laskelmat.

Näin saadaan parhaan estimaatin muutos, joka liittyy vain diskonttokoroissa ja niihin liittyvissä taloudellisissa oletuksissa tapahtuneisiin muutoksiin.

C0050–C0060/R0260

Muut muutokset, joita ei ole mainittu muualla

Tämä vastaa muita parhaan estimaatin muutoksia, joita ei mainita soluissa C0010/R0010–R0100 (henkivakuutus) tai C0020/R0010–R0100 (vahinkovakuutus).

C0050–C0060/R0270

Sulkeva paras estimaatti

Parhaan estimaatin määrä päättymisvuoden N taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vahingon sattumisvuosittaista menetelmää.

Josta parhaan estimaatin muutos yksityiskohtaisen erittelyn jälkeen – Mahdollinen vahingon sattumisvuosittainen analyysi – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

C0070–C0080/R0280

Avaava paras estimaatti

Jälleenvakuutussopimuksesta olevan saamisen parhaan estimaatin määrä päättymisvuoden N–1 taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vahingon sattumisvuosittaista menetelmää.

C0070–C0080/R0280

Sulkeva paras estimaatti

Jälleenvakuutussopimuksesta olevan saamisen parhaan estimaatin määrä päättymisvuoden N taseen mukaan niille delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyille vakuutuslajeille, joiden parhaan estimaatin laskennassa käytetään vahingon sattumisvuosittaista menetelmää.

Josta: vakuutusteknisen vastuuvelan oikaisut, jotka liittyvät sijoitussidonnaisten sopimusten arvostukseen, joka vaikuttaa teoriassa neutraloivasti varojen ja velkojen suhteeseen

C0090/R0300

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin tehtyjen sijoitusten muutos

Tämä määrä edustaa indeksi- ja sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen muutosta taseessa.

Se neutralisoi sijoitussidonnaisista tuotteista johtuvat muutokset varoissa ja veloissa.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan vaikuttavat vastuuvelan kassavirrat

C0100–C0110/R0310

Vakuutusmaksutulo kauden aikana

Solvenssi II -periaatteiden mukainen henkivakuutuksen ja vahinkovakuutuksen vakuutusmaksutulon määrä, joka ei sisälly parhaaseen estimaattiin.

C0100–C0110/R0320

Korvaukset ja etuudet kauden aikana lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

Henkivakuutuksen ja vahinkovakuutuksen korvausten ja etuuksien määrä kauden aikana lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

Jos nämä määrät on jo otettu huomioon parhaassa estimaatissa, niitä ei sisällytetä tähän erään

C0100–C0110/R0330

Kulut (ilman sijoituskuluja)

Henkivakuutuksen ja vahinkovakuutuksen kulujen määrä (ilman sijoituskuluja, jotka raportoidaan taulukossa S.29.02).

Jos nämä määrät on jo otettu huomioon parhaassa estimaatissa, niitä ei sisällytetä tähän erään

C0100–C0110/R0340

Bruttomääräiseen vakuutustekniseen vastuuvelkaan vaikuttavat vastuuvelan kassavirrat yhteensä

Bruttomääräiseen vakuutustekniseen vastuuvelkaan vaikuttavien vastuuvelan kassavirtojen kokonaismäärä.

C0100–C0110/R0350

Jälleenvakuutukseen liittyvät vastuuvelan kassavirrat kauden aikana (takaisin saadut saamiset maksettujen vakuutusmaksujen vähentämisen jälkeen)

Jälleenvakuutussopimuksista oleviin saamisiin liittyvien henkivakuutuksen ja vahinkovakuutuksen vastuuvelan kassavirtojen kokonaismäärä kauden aikana, ts. takaisin saadut saamiset vakuutusmaksujen vähentämisen jälkeen.

Vakuutusteknisestä vastuuvelasta johtuva muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

C0120–C0130/R0360

Vakuutusteknisen vastuuvelan hoidosta johtuva muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka

Tämä laskelma perustuu seuraavaan periaatteeseen:

—

määritetään parhaan estimaatin, riskimarginaalin ja kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos;

—

vähennetään sijoitussidonnaisiin rahastoihin tehtyjen sijoitusten muutos (C0090/R0300);

—

lisätään nettomääräisten vastuuvelan kassavirtojen kokonaismäärä, ts. tulevat kassavirrat, joista on vähennetyt lähtevät kassavirrat (henkivakuutus: C0100/R0340 ja vahinkovakuutus: C0110/R0340).

Jos kyseinen määrä vaikuttaa negatiivisesti ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, tämän määrän on oltava negatiivinen.

C0120–C0130/R0370

Vakuutusteknisen vastuuvelan hoidosta johtuva muutos ylijäämässä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Tämä laskelma perustuu seuraavaan periaatteeseen:

—

määritetään jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten muutos;

—

lisätään nettomääräisten vastuuvelan kassavirtojen kokonaismäärä, ts. jälleenvakuutukseen liittyvät tulevat kassavirrat, joista on vähennetty lähtevät kassavirrat, kauden aikana.

Jos kyseinen määrä vaikuttaa positiivisesti ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, tämän määrän on oltava positiivinen.

S.29.04 – Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko on täytettävä Solvenssi II -arvostuksen perusteella, ts. vakuutusmaksutulo määritellään yritykselle tietyn jakson aikana erääntyviksi vakuutusmaksuiksi. Tämän määritelmän soveltaminen merkitsee sitä, että tietyn vuoden vakuutusmaksut ovat kyseisenä vuonna saatavat tosiasiallisesti erääntyviä vakuutusmaksuja, riippumatta vakuutussopimuksen kattamasta ajanjaksosta. Vakuutusmaksutulon määritelmä on linjassa vakuutusmaksusaatavien määritelmän kanssa.

Kausittaisessa analyysissa käytettävässä erottelussa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyihin vakuutuslajeihin vakuutuslajilla viitataan sekä ensivakuutukseen että hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Vakuutuslajit

Vakuutuslajit, joista edellytetään kausittaisen analyysin erottelu. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta ja sen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

37 – Henkivakuutus (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyt vakuutuslajit 29–34)

 

38 – SLT-sairausvakuutus (mukaan lukien vakuutuslajit 35 ja 36)

Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka – Vakuutussopimusvuosi

Kauden aikana hyväksytyt riskit

C0010/R0010

Raportointikauden vakuutusmaksutulo

Se osa raportointikauden aikana kertyneestä vakuutusmaksutulosta, joka vastaa vuoden aikana tehtyjä sopimuksia.

Tämän osan yksilöinnissä vuoden aikana tehtyjen sopimusten Solvenssi II:n mukaisesta kokonaisvakuutusmaksutulosta voidaan käyttää jakoperusteita.

C0010/R0020

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

Raportointikauden aikana hyväksyttyjä riskejä vastaava osa korvauksista ja etuuksista lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

Tämän osan yksilöinnissä kokonaiskorvauksista voidaan käyttää jakoperusteita, kunhan kyseinen määrä vastaa taulukon S.29.03 soluissa C0100/R0320 ja C0110/R0320 raportoitujen korvausten ja -etuuksien kokonaismäärää lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

C0010/R0030

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

Se osa raportointikauden aikana kertyneistä kuluista, joka vastaa kauden aikana hyväksyttyjä riskejä.

Tämän osan yksilöinnissä kokonaiskuluista voidaan käyttää jakoperusteita, kunhan kyseinen määrä vastaa taulukon S.29.03 soluissa C0100/R0330 ja C0110/R0330 raportoitujen kokonaiskulujen kokonaismäärää.

C0010/R0040

Parhaan estimaatin muutos

Vastaa raportointikauden aikana hyväksytyn riskin parhaan estimaatin muutosta.

C0010/R0050

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

Raportointikauden aikana hyväksyttyjä riskejä vastaava osa kokonaisuutena lasketusta vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

Tämän osan yksilöinnissä kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismuutoksesta voidaan käyttää jakoperusteita, kunhan kyseisen määrä vastaa viime kädessä kokonaismäärää.

C0010/R0060

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

Tämä oikaisu, joka otetaan huomioon joko parhaassa estimaatissa tai kokonaisuutena lasketussa vakuutusteknisessä vastuuvelassa, koskee sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettuja varoja.

Näiden varojen erottaminen niihin, jotka liittyvät raportointikauden aikana hyväksyttyihin riskeihin, ja niihin, jotka liittyvät ennen kautta hyväksyttyihin riskeihin, on todennäköisesti erittäin monimutkainen prosessi. Tämän osan yksilöinnissä sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen vuoksi tehtävästä kokonaisoikaisusta voidaan käyttää jakoperusteita, kunhan kyseisen määrä vastaa viime kädessä kokonaismäärää.

Tämä erä lisätään vakuutusmaksuihin, ja sen tarkoituksena on häivyttää sijoitussidonnaisten rahastojen vaikutukset. Se on raportoitava positiivisena arvona, jos se heijastaa positiivista erotusta vuosien N ja N–1 välillä.

C0010/R0070

Yhteensä

Raportointikauden aikana hyväksyttyjen riskien kokonaisvaikutukset ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit

C0020/R0010

Vakuutusmaksutulo raportointikauden aikana tehdyistä sopimuksista

Se osa raportointikauden aikana kertyneestä vakuutusmaksutulosta, joka vastaa ennen kautta tehtyjä sopimuksia.

Ks. erää C0010/R0010 koskevat ohjeet.

C0020/R0020

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

Ennen raportointikautta hyväksyttyjä riskejä vastaava osa korvauksista ja etuuksista lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

Ks. erää C0010/R0020 koskevat ohjeet.

C0020/R0030

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

Se osa raportointikauden aikana kertyneistä kuluista, joka vastaa ennen kautta hyväksyttyjä riskejä.

Ks. erää C0010/R0030 koskevat ohjeet.

C0020/R0040

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja lähtevisä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja lähtevistä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos – Ennen raportointikautta hyväksytyt riskit (ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä)

Kaikkien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjen raportoitujen vakuutuslajien muutosten kokonaismäärän on vastattava taulukon S.29.03 solujen C0010/R0070 ja C0020/R0070 summaa.

C0020/R0050

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

Ennen raportointikautta hyväksyttyjä riskejä vastaava osa kokonaisuutena lasketusta vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

Ks. erää C0010/R0050 koskevat ohjeet.

C0020/R0060

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

Ks. erää C0010/R0060 koskevat ohjeet.

C0020/R0070

Yhteensä

Ennen raportointikautta hyväksyttyihin riskeihin liittyvät muutokset yhteensä ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Yksityiskohtainen kausittainen analyysi – Vastuuvelan kassavirrat (technical flows) vs. vakuutustekninen vastuuvelka – Vahingon sattumisvuosi

Raportointikauden jälkeen katetut riskit

C0030/R0080

Saadut / saatavat vakuutusmaksutuotot

Tämä vastaa raportointikauden jälkeen katettuihin riskeihin liittyvää osaa vakuutusmaksuista, ts. kauden jälkeen saatavia vakuutusmaksuja.

Tämän osan yksilöinnissä raportointikauden jälkeen katettuihin riskeihin liittyvistä vakuutusmaksutuotoista voidaan lisäksi käyttää jakoperusteita.

C0030/R0090

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

Tämä vastaa raportointikauden jälkeen katettuihin riskeihin liittyvää osaa korvauksista ja etuuksista lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen (teoriassa nolla).

Ks. erää C0010/R0020 koskevat ohjeet.

C0030/R0100

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

Se osa raportointikauden kuluista, joka vastaa kauden jälkeen katettuja riskejä.

Ks. erää C0010/R0030 koskevat ohjeet.

C0030/R0110

Parhaan estimaatin muutos

Tämän parhaan estimaatin muutoksen on vastattava taulukon S.29.03 solujen C0050/R0190 ja C0060/R0190 summaa. Määrä vastaa muutoksia vakuutusmaksuvastuussa (sen osassa) (ts. kaikki arvostuspäivänä sopimusrajojen piiriin kuuluvat huomioon otettavat velvoitteet arvostuspäivänä, jos vahinko ei ole vielä tapahtunut) seuraavasti:

—

yksilöidään vakuutusmaksuvastuu vuoden N lopussa;

—

yksilöidään se (mahdollinen) osa vakuutusmaksuvastuusta vuoden (N–1) lopussa, jonka osalta turva ei ollut vielä tullut voimaan ennen päättymisvuoden N–1 loppua (ts. useampaa kuin yhtä tulevaa raportointikautta koskeviin velvoitteisiin liittyvä vakuutusmaksuvastuu).

Jos vakuutusmaksuvastuuseen vuoden (N–1) lopussa sisältyy määriä, joihin liittyvät vahingot tapahtuivat vuoden N aikana, kyseistä määrää ei saa ottaa huomioon raportointikauden jälkeen katettujen riskien parhaan estimaatin muutoksessa vaan ne on otettava huomioon kauden aikana katettujen riskien parhaan estimaatin muutoksessa, koska kyseinen vakuutusmaksuvastuu on muuttunut korvausvastuuksi.

C0030/R0120

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

Raportointikauden jälkeen katettuja riskejä vastaava osa kokonaisuutena lasketusta vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

Ks. erää C0010/R0050 koskevat ohjeet.

C0030/R0130

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

Tätä solua ei sovelleta vahinkovakuutukseen.

Ks. erää C0010/R0060 koskevat ohjeet.

C0030/R0140

Yhteensä

Raportointikauden jälkeen katettuihin riskeihin liittyvät muutokset yhteensä ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Raportointikauden aikana katetut riskit

C0040/R0080

Saadut / saatavat vakuutusmaksutuotot

Tämä vastaa raportointikauden aikana katettuihin riskeihin liittyvää osaa vakuutusmaksuista, ts. Solvenssi II -periaatteiden mukaisesti saatuja vakuutusmaksutuottoja.

Tämän osan yksilöinnissä raportointikauden jälkeen katettuihin riskeihin liittyvistä vakuutusmaksutuotoista voidaan lisäksi käyttää jakoperusteita.

C0040/R0090

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

Tämä vastaa raportointikauden aikana katettuihin riskeihin liittyvää osaa korvauksista ja etuuksista lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

Ks. erää C0010/R0020 koskevat ohjeet.

C0040/R0100

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

Se osa raportointikauden kuluista, joka vastaa kauden aikana katettuja riskejä.

Ks. erää C0010/R0030 koskevat ohjeet.

C0040/R0110

Parhaan estimaatin muutos

Raportointikauden aikana katettujen riskien parhaan estimaatin muutoksen määrä.

Raportointikauden aikana katetut riskit: Tämän parhaan estimaatin muutoksen on vastattava taulukon S.29.03 solujen C0050/R0200 ja C0060/R0200 summaa.

Tämä määrä koskee seuraavia tapauksia:

a)

sellainen vakuutusmaksuvastuu (tai sen osa) vuoden N–1 lopussa, joka on muuttunut korvausvastuuksi vuoden N lopussa, koska vahinko on tapahtunut kyseisen kauden aikana;

b)

kauden aikana tapahtuneisiin vahinkoihin liittyvä korvausvastuu (jolle ei ollut vakuutusmaksuvastuuta vuoden N–1 lopussa).

Laskenta voidaan suorittaa seuraavasti:

—

yksilöidään se osa vakuutusmaksuvastuusta vuoden (N–1) lopussa, jonka osalta turva oli jo tullut voimaan vuonna N;

—

yksilöidään se osa korvausvastuusta vuoden (N) lopussa, joka liittyy kauden aikana katettuihin riskeihin.

C0040/R0120

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

Raportointikauden aikana katettuja riskejä vastaava osa kokonaisuutena lasketusta vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

Ks. erää C0010/R0050 koskevat ohjeet.

C0040/R0130

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

Tätä solua ei sovelleta vahinkovakuutukseen.

Ks. erää C0010/R0060 koskevat ohjeet.

C0040/R0140

Yhteensä

Raportointikauden aikana katettuihin riskeihin liittyvät muutokset yhteensä ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Ennen raportointikautta katetut riskit

C0050/R0090

Korvaukset ja etuudet – Takaisin saatujen lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen

Tämä vastaa ennen raportointikautta katettuihin riskeihin liittyvää osaa korvauksista ja etuuksista lunastusten ja regressien vähentämisen jälkeen.

Ks. erää C0010/R0020 koskevat ohjeet.

C0050/R0100

Kulut (jotka liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin)

Se osa raportointikauden kuluista, joka vastaa ennen kautta katettuja riskejä.

Ks. erää C0010/R0030 koskevat ohjeet.

C0050/R0110

Vuoden N ennakoiduista tulevista ja lähtevistä kassavirroista johtuva parhaan estimaatin muutos

Ennen raportointikautta katettujen riskien osalta vastaa vuoden N ennakoituja vastuuvelan kassavirtoja, jotka liittyvät ennen kautta hyväksyttyihin riskeihin.

C0050/R0120

Kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan muutos

Ennen raportointikautta katettuja riskejä vastaava osa kokonaisuutena lasketusta vastuuvelan kassavirroista.

Ks. erää C0010/R0050 koskevat ohjeet.

C0050/R0130

Sijoitussidonnaisiin rahastoihin sijoitettujen varojen arvostukseen tehty oikaisu

Tätä solua ei sovelleta vahinkovakuutukseen.

Ks. erää C0010/R0060 koskevat ohjeet.

C0050/R0140

Yhteensä

Ennen raportointikautta katettuihin riskeihin liittyvät muutokset yhteensä ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

S.30.01 – Perustiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko koskee vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä, jotka harjoittava fakultatiivista jälleen- ja/tai edelleenvakuutustoimintaa.

Vahinko- ja henkivakuutus- sekä vahinko- ja henkijälleenvakuutusyritysten edellytetään raportoivan tässä taulukossa tiedot seuraavan raportointikauden fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista, mukaan lukien tiedot kymmenestä tärkeimmästä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvästä riskistä kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta (esim. kun hyväksyttyjä riskejä ei ole hyväksytty osana tavanomaista vakuutussopimusta, vaan ne voidaan hyväksyä vain siten, että osa riskistä jälleenvakuutetaan fakultatiivisesti). Jokainen fakultatiivinen riski toimitetaan jälleenvakuuttajalle, ja fakultatiivisen jälleenvakuutuksen ehdot neuvotellaan kunkin sopimuksen osalta erikseen. Jälleenvakuutussopimukset, jotka kattavat riskejä automaattisesti, eivät kuulu tämän taulukon piiriin, vaan ne on raportoitava taulukossa S.30.03.

Kustakin vakuutuslajista täytetään erillinen taulukko. Kullekin vakuutuslajille on valittava fakultatiivisesti jälleenvakuutetun altistuman perusteella kymmenen tärkeintä riskiä (osa kaikille jälleenvakuuttajille siirretystä vakuutetusta summasta). Lisäksi jokaisella vakuutusriskillä on oltava yksilöllinen riskin tunnistekoodi.

Tämä taulukko on ennakoiva (kuten taulukko S.30.03), ja se koskee valittuja kymmentä fakultatiivista jälleenvakuutussuojaa, joiden voimassaolo ei ole vielä päättynyt seuraavan raportointikauden alussa, joiden voimassaoloaika kattaa seuraavan raportointivuoden tai ajoittuu samaan aikaan sen kanssa ja jotka ovat tunnettuja, kun taulukko täytetään. Jos jälleenvakuutusstrategia muuttuu olennaisesti kyseisen ajankohdan jälkeen tai jos jälleenvakuutussopimukset uusitaan raportointipäivän jälkeen ja ennen seuraavan vuoden tammikuun 1. päivää, tämän taulukon tiedot on toimitettava tarvittaessa uudelleen.

Eri vakuutuslajeja kattavat fakultatiiviset suojat on myös raportoitava asianomaisten vakuutuslajien kohdalla, jos ne kuuluvat kyseisen vakuutuslajin kymmenen suurimman riskin joukkoon.

 

ERÄ

OHJEET

Vahinkovakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

C0020

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Yrityskohtainen jälleenvakuutuskoodi, joka yksilöi jälleenvakuutusohjelman pääsopimusta, joka suojaa myös fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kattamaa riskiä. Jälleenvakuutusohjelman koodin on vastattava taulukossa S.30.03 – Menevän jälleenvakuutuksen ohjelma ilmoitettua seuraavan raportointivuoden jälleenvakuutusohjelman koodia.

C0030

Riskin tunnistekoodi

Kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle vahinkovakuutuksen vakuutuslajille on valittava altistuman perusteella kymmenen tärkeintä riskiä, jotka ovat voimassa olevan fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kohteena seuraavalla raportointikaudella (myös siinä tapauksessa, että ne ovat peräisin aiemmilta vuosilta). Tämä koodi on vakuuttajan antama yksilöllinen tunnistekoodi, joka mahdollistaa riskin tunnistamisen. Sitä ei saa muuttaa myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0040

Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi

Kullekin fakultatiiviselle jälleenvakuutussuojalle on annettava järjestysnumero, joka on kyseisen riskin yksilöllinen järjestysnumero. Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi on yhteisökohtainen.

C0050

Rajoitettu jälleenvakuutus tai vastaavat järjestelyt

Jälleenvakuutussopimuksen yksilöinti. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei-perinteinen tai rajoitettu jälleenvakuutus

(jos jokin jälleenvakuutussopimus tai rahoitusinstrumentti ei perustu suoraan korvausperiaatteeseen tai perustuu sopimukseen, jonka riskinsiirtomekanismi on rajallinen tai ei ole osoitettavissa)

 

2 – Muu kuin ei-perinteinen tai rajoitettu jälleenvakuutus

Jos kyse on rajoitetusta jälleenvakuutuksesta tai vastaavasta järjestelystä, raportoidaan vain toteutettavissa olevat erät.

C0060

Suhteellinen jälleenvakuutus

Ilmoitetaan, liittyykö jälleenvakuutusohjelma suhteelliseen jälleenvakuutukseen, ts. osallistuuko siihen jälleenvakuuttaja, joka ottaa tietyn prosenttiosuuden jokaisesta vakuuttajan tekemästä vakuutussopimuksesta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Suhteellinen jälleenvakuutus

 

2 – Ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

C0070

Yhtiö/henkilö, johon riski liittyy

Jos riski liittyy yhtiöön, ilmoitetaan sen yhtiön nimi, johon kyseinen riski liittyy.

Jos riski liittyy luonnolliseen henkilöön, alkuperäiseen vakuutussopimukseen vaihdetaan salanimi ja raportoidaan tiedot, joissa käytetään salanimeä. Tiedoilla, joissa käytetään salanimeä, tarkoitetaan tietoja, joita ei voida yhdistää tiettyyn yksityishenkilöön ilman lisätietoja, kunhan lisätiedot säilytetään erillään. Tällöin on toimittava johdonmukaisesti ajan mittaan. Tämä merkitsee sitä, että jos yksittäinen vakuutusriski ilmenee vuodesta toiseen, on käytettävä samaa salanimeä.

C0080

Riskin kuvaus

Riskiä koskeva kuvaus. Riippuen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista ilmoitetaan vakuutetun erityisriskin yhtiön, rakennuksen tai ammatin tyyppi.

C0090

Katetun riskiluokan kuvaus

Kuvaus fakultatiivisen riskin pääasiallisesta soveltamisalasta. Se on tavallisesti osa suojan yksilöinnissä käytettävää kuvausta.

Katettua riskiluokkaa koskeva kuvaus on yhteisökohtainen eikä ole pakollinen. Termi ”riskiluokka” ei perustu direktiivin 2009/138/EY tai delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 terminologiaan, mutta se on yksi mahdollisuus antaa lisätietoja vakuutusriskistä/-riskeistä.

C0100

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

ilmoitetaan tietyn vakuutussuojan alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. päivä, jona vakuutusturva tuli voimaan.

C0110

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Ilmoitetaan tietyn vakuutussuojan lopullisen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Jos vakuutussuojan edellytykset pysyvät ennallaan, kun taulukkoa täytetään, eikä yritys käytä purkamislauseketta, päättymispäivä on seuraava mahdollinen päättymispäivä.

C0120

Valuutta

Ilmoitetaan fakultatiivisen vakuutussuojan hankinnassa käytetyn valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kaikki määrät on ilmoitettava tietyn fakultatiivisen vakuutussuojan valuutan määräisinä, jollei kansallinen valvontaviranomainen esitä muita vaatimuksia. Jos fakultatiivinen vakuutussuoja hankitaan kahden eri valuutan määräisenä, raportoidaan pääasiallinen valuutta.

C0130

Vakuutettu summa

Suurin määrä, joka vakuuttajalla voi olla velvollisuus maksaa vakuutussopimuksen perusteella. Vakuutettu summa liittyy vakuutusriskiin. Jos fakultatiivinen vakuutussuoja kattaa useita altistumia / riskejä eri puolilla maata, on ilmoitettava yhteenlasketut vakuutusmäärät. Jos riski on hyväksytty rinnakkaisvakuutuksen perusteella, vakuutettu summa osoittaa raportoivan vahinkovakuuttajan enimmäisvastuun.

C0140

Underwriting-mallin tyyppi

Underwriting-malli, jota käytetään arvioitaessa altistumista vakuutusriskille ja jälleenvakuutussuojan tarpeellisuutta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vakuutettu summa

suurin määrä, joka vakuuttajalla voi olla velvollisuus maksaa alkuperäisen vakuutussopimuksen perusteella. Vakuutettua summaa koskeva kohta on täytettävä myös silloin, kun underwriting-mallin tyyppiä ei ilmoiteta.

 

2 – Mahdollinen enimmäisvahinko:

vahinko, joka voi syntyä, kun epäedullisimmat olosuhteet yhdistyvät enemmän tai vähemmän poikkeuksellisesti, kuten tulipalo, joka sammuu vasta kohdatessaan läpäisemättömiä esteitä tai tukahtuessaan.

 

3 – Todennäköinen enimmäisvahinko:

arvio yksittäisestä tulipalosta tai vaarasta odotettavissa olevasta enimmäisvahingosta, olettaen, että ensisijaisissa yksityisissä palontorjuntalaitteistoissa ilmenee pahin mahdollinen häiriö mutta toissijaiset palontorjuntalaitteistot tai -organisaatiot (kuten pelastusorganisaatiot ja yksityiset ja/tai julkiset palokunnat) toimivat odotetulla tavalla. Katastrofiolosuhteet, kuten räjähdykset, jotka johtuvat helposti syttyvien kaasujen vapautumisesta suurina määrinä ja voivat tuhota suuria alueita laitoksesta, valtavien räjähteiden syttyminen, seismiset häiriöt, hyökyaallot tai tulvat, lento-onnettomuudet ja tuhopoltot, jotka sytytetään useammalla alueella, jätetään tämän arvion ulkopuolelle. Tämä on vakuuttajien, jälleenvakuuttajien ja jälleenvakuutusmeklarien yleisesti hyväksymä ja usein käyttämä määritelmä, joka on mahdollisen enimmäisvahingon ja arvioidun enimmäisvahingon määritelmien välinen sekamuoto.

 

4 – Arvioitu enimmäisvahinko:

vahinko, joka on kohtuudella ennakoitavissa käsiteltävinä olevista vakuutustapahtumista sellaisen yhden tapahtuman tuloksena, jonka katsotaan olevan todennäköisyyden rajoissa, ottaen huomioon kaikki tekijät, jotka todennäköisesti laajentavat tai supistavat vahingon laajuutta, lukuun ottamatta yhteensattumia ja katastrofeja, jotka ovat mahdollisia mutta edelleen epätodennäköisiä.

 

5 – Muu

muut mahdolliset käytössä olevat underwriting-mallit. Tällaisen muun underwriting-mallin tyypistä on annettava selvitys säännöllisesti toimitettavassa valvontaraportissa.

Vaikka edellä mainittuja määritelmiä käytetään vakuutuslajissa ”Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus”, muissa vakuutuslajeissa saatetaan käyttää samankaltaisia määritelmiä.

C0150

Underwriting-mallin mukainen määrä

Vakuutusriskin aiheuttaman enimmäisvahingon määrä, joka arvioidaan käytetyn underwriting-mallin mukaan.

C0160

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa kaikkien jälleenvakuuttajien osalta

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa on fakultatiivisesti jälleenvakuutettu vakuutetun summan osa. Määrän on vastattava sarakkeessa C0130 ilmoitettua vakuutettua summaa ja kuvastettava fakultatiivista jälleenvakuutustoimintaa harjoittavien jälleenvakuuttajien enimmäisvastuuta (100 prosenttia).

C0170

Kaikille jälleenvakuuttajille siirretty fakultatiivisen jälleenvakuutuksen maksu, joka kattaa 100 % jälleenvakuutussijoituksesta

Jälleenvakuuttajille siirretty osuus odotettavissa olevista vuotuisista bruttojälleenvakuutusmaksuista tai jälleenvakuutusmaksutulosta ennen jälleenvakuutuspalkkioiden vähentämistä.

C0180

Fakultatiivisen jälleenvakuutuksen palkkio

Vuotuiseen bruttojälleenvakuutusmaksuun tai jälleenvakuutusmaksutuloon liittyvä odotettavissa oleva jälleenvakuutuspalkkio. Tähän on sisällytettävä kaikki jälleenvakuutus-, lisä- (overrider) ja voittopalkkiot, jotka jälleenvakuuttaja maksaa raportoivalle vakuuttajalle.

Henkivakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

C0190

Jälleenvakuutusohjelman koodi

Yrityskohtainen jälleenvakuutuskoodi, joka yksilöi jälleenvakuutusohjelman pääsopimusta, joka suojaa myös fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kattamaa riskiä. Jälleenvakuutusohjelman koodin on vastattava taulukossa S.30.03 – Menevän jälleenvakuutuksen ohjelma ilmoitettua seuraavan raportointivuoden jälleenvakuutusohjelman koodia.

C0200

Riskin tunnistekoodi

Kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle henkivakuutuksen vakuutuslajille on valittava altistuman perusteella kymmenen tärkeintä riskiä, jotka ovat voimassa olevan fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kohteena raportointikaudella (myös siinä tapauksessa, että ne ovat peräisin aiemmilta vuosilta). Tämä koodi on vakuuttajan antama yksilöllinen tunnistenumero, joka mahdollistaa sivukonttorin sisäisen riskin tunnistamisen. Kyseistä koodia ei saa käyttää uudelleen muista saman sivukonttorin sisäisistä riskeistä, eikä sitä saa muuttaa myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0210

Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi

Kullekin fakultatiiviselle jälleenvakuutussuojalle on annettava järjestysnumero, joka on kyseisen riskin yksilöllinen järjestysnumero. Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi on yhteisökohtainen.

C0220

Rajoitettu jälleenvakuutus tai vastaavat järjestelyt

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei-perinteinen tai rajoitettu jälleenvakuutus

(jos jokin jälleenvakuutussopimus tai rahoitusinstrumentti ei perustu suoraan korvausperiaatteeseen tai perustuu sopimukseen, jonka riskinsiirtomekanismi on rajallinen tai ei ole osoitettavissa)

 

2 – Muu kuin ei-perinteinen tai rajoitettu jälleenvakuutus

C0230

Suhteellinen jälleenvakuutus

Ilmoitetaan, liittyykö jälleenvakuutuksen ohjelma suhteelliseen jälleenvakuutukseen, ts. osallistuuko siihen jälleenvakuuttaja, joka ottaa tietyn prosenttiosuuden jokaisesta vakuuttajan tekemästä vakuutussopimuksesta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Suhteellinen jälleenvakuutus

 

2 – Ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

C0240

Yhtiö/henkilö, johon riski liittyy

Jos riski liittyy yhtiöön, ilmoitetaan sen yhtiön nimi, johon kyseinen riski liittyy.

Jos riski liittyy luonnolliseen henkilöön, alkuperäiseen vakuutussopimukseen vaihdetaan salanimi ja raportoidaan tiedot, joissa käytetään salanimeä. Tiedoilla, joissa käytetään salanimeä, tarkoitetaan tietoja, joita ei voida yhdistää tiettyyn yksityishenkilöön ilman lisätietoja, kunhan lisätiedot säilytetään erillään. Tällöin on toimittava johdonmukaisesti ajan mittaan. Tämä merkitsee sitä, että jos yksittäinen vakuutusriski ilmenee vuodesta toiseen, on käytettävä samaa salanimeä.

C0250

Katetun riskiluokan kuvaus

Kuvaus fakultatiivisen riskin pääasiallisesta soveltamisalasta. Se on tavallisesti osa suojan yksilöinnissä käytettävää kuvausta.

Katettua riskiluokkaa koskeva kuvaus on yhteisökohtainen eikä ole pakollinen. Termi ”riskiluokka” ei perustu Solvenssi II:n terminologiaan, mutta se on yksi mahdollisuus antaa lisätietoja vakuutusriskistä/-riskeistä.

C0260

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

ilmoitetaan tietyn vakuutussuojan alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. päivä, jona vakuutusturva tuli voimaan.

C0270

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Ilmoitetaan tietyn vakuutussuojan lopullisen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0280

Valuutta

Ilmoitetaan fakultatiivisen vakuutussuojan hankinnassa käytetyn valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kaikki kirjatut määrät on ilmaistava tämän valuutan määräisinä.

C0290

Vakuutettu summa

Määrä, jonka henkivakuuttaja maksaa edunsaajalle. Jos riski rinnakkaisvakuutetaan muiden henkivakuuttajien kanssa, tässä raportoidaan raportoivan henkivakuutuksen antajan maksama vakuutettu pääoma.

C0300

Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 määritelmän mukainen riskisumma.

Jos riski rinnakkaisvakuutetaan muiden henkivakuuttajien kanssa, tässä raportoidaan riskipääoma, joka liittyy henkivakuuttajan osuuteen vakuutetusta pääomasta.

C0310

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa kaikkien jälleenvakuuttajien osalta

Fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa on fakultatiivisesti jälleenvakuutettu vakuutetun summan osa. Määrän on vastattava sarakkeessa C0310 ilmoitettua vakuutettua summaa ja kuvastettava fakultatiivista jälleenvakuutustoimintaa harjoittavien jälleenvakuuttajien enimmäisvastuuta (100 prosenttia).

C0320

Kaikille jälleenvakuuttajille siirretty fakultatiivisen jälleenvakuutuksen maksu, joka kattaa 100 % jälleenvakuutussijoituksesta

Jälleenvakuuttajille siirretty osuus odotettavissa olevista vuotuisista bruttojälleenvakuutusmaksuista tai jälleenvakuutusmaksutulosta ennen jälleenvakuutuspalkkioiden vähentämistä.

C0330

Fakultatiivisen jälleenvakuutuksen palkkio

Vuotuiseen bruttojälleenvakuutusmaksuun tai jälleenvakuutusmaksutuloon liittyvä odotettavissa oleva jälleenvakuutuspalkkio. Tähän on sisällytettävä kaikki jälleenvakuutus-, lisä- (overrider) ja voittopalkkiot, jotka jälleenvakuuttaja maksaa raportoivalle vakuuttajalle.

S.30.02 – Tiedot vahinko- ja henkivakuutustoiminnan fakultatiivisista jälleenvakuutussuojista olevista osuuksista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko koskee vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä, jotka harjoittava fakultatiivista jälleen- ja/tai edelleenvakuutustoimintaa.

Vahinko- ja henkivakuutus- sekä vahinko- ja henkijälleenvakuutusyritysten edellytetään raportoivan tässä taulukossa tiedot jälleenvakuuttajien osuuksista seuraavan raportointikauden fakultatiivista jälleenvakuutussuojista, mukaan lukien tiedot kymmenestä tärkeimmästä jälleenvakuutettuun altistumaan liittyvästä riskistä kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin osalta (esim. kun hyväksyttyjä riskejä ei ole hyväksytty osana tavanomaista vakuutussopimusta, vaan ne voidaan hyväksyä vain siten, että osa riskistä jälleenvakuutetaan fakultatiivisesti). Jokainen fakultatiivinen riski toimitetaan jälleenvakuuttajalle, ja fakultatiivisen jälleenvakuutuksen ehdot neuvotellaan kunkin sopimuksen osalta erikseen. Jälleenvakuutussopimukset, jotka kattavat riskejä automaattisesti, eivät kuulu tämän taulukon piiriin, vaan ne on raportoitava taulukossa S.30.03.

Kustakin vakuutuslajista täytetään erillinen taulukko. Kullekin vakuutuslajille on valittava fakultatiivisesti jälleenvakuutetun altistuman perusteella kymmenen tärkeintä riskiä (osa kaikille jälleenvakuuttajille siirretystä vakuutetusta summasta). Lisäksi jokaisella vakuutusriskillä on oltava yksilöllinen riskin tunnistekoodi. Kukin riski on raportoitava erikseen kuhunkin sopimukseen liittyvien edellytysten ilmoittamiseksi yhdellä rivillä.

Tämä taulukko on ennakoiva (kuten taulukko S.30.03), ja se koskee valittuja kymmentä fakultatiivista jälleenvakuutussuojaa, joiden voimassaoloaika kattaa seuraavan raportointivuoden tai ajoittuu samaan aikaan sen kanssa ja jotka ovat tunnettuja, kun taulukko täytetään. Jos jälleenvakuutusstrategia muuttuu olennaisesti kyseisen ajankohdan jälkeen tai jos jälleenvakuutussopimukset uusitaan raportointipäivän jälkeen ja ennen seuraavan vuoden tammikuun 1. päivää, tämän taulukon tiedot on toimitettava tarvittaessa uudelleen.

Eri vakuutuslajeja kattavat fakultatiiviset suojat on myös raportoitava asianomaisten vakuutuslajien kohdalla, jos ne kuuluvat kyseisen vakuutuslajin kymmenen suurimman riskin joukkoon.

Tämä taulukko on täytettävä kunkin sellaisen jälleenvakuuttajan osalta, joka on hyväksynyt fakultatiivisen vakuutussuojan.

 

ERÄ

OHJEET

Vahinkovakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

C0020

Jälleenvakuutus-Ohjelman koodi

Yrityskohtainen jälleenvakuutuskoodi, joka yksilöi jälleenvakuutusohjelman pääsopimusta, joka suojaa myös fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kattamaa riskiä. Jälleenvakuutusohjelman koodin on vastattava taulukossa S.30.03 – Menevän jälleenvakuutuksen ohjelma ilmoitettua seuraavan raportointivuoden jälleenvakuutusohjelman koodia.

C0030

Riskin tunnistekoodi

Kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle vahinkovakuutuksen vakuutuslajille on valittava altistuman perusteella kymmenen tärkeintä riskiä, jotka ovat voimassa olevan fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kohteena raportointikaudella (myös siinä tapauksessa, että ne ovat peräisin aiemmilta vuosilta). Tämä koodi on vakuuttajan antama yksilöllinen tunnistekoodi, joka mahdollistaa riskin tunnistamisen. Sitä ei saa muuttaa myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0040

Fakultatiivisen jälleenvakuutus-suojan

tunnistekoodi

Kullekin fakultatiiviselle jälleenvakuutussuojalle on annettava järjestysnumero, joka on kyseisen riskin yksilöllinen järjestysnumero. Fakultatiivisen jälleenvakuutussuojan tunnistekoodi on yhteisökohtainen.

C0050

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

C0060

Koodin tyyppi virallinen nimi

Erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0070

Jälleenvakuutus-meklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos jälleenvakuutussuojan hankintaan osallistui useampia meklareita, raportoidaan vain määräävässä asemassa oleva päämeklari.

C0080

Jälleenvakuutus-meklarin koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuutusmeklarin koodi” käytetyn koodin tyyppi.

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0090

Jälleenvakuutus-meklarin toiminnan koodi

Yksilöi meklarin toiminnot yrityksen näkemyksen mukaan. Jos meklari yhdistelee eri toimintoja, on mainittava kaikki toiminnot erotettuina pilkulla.

—

suojan välittäjä:

—

underwriting-toimintaa seuraavan puolesta:

—

finanssipalvelut:

C0100

Jälleenvakuuttajan osuus (%)

Jälleenvakuuttajan hyväksymän fakultatiivisen suojan prosenttiosuus ilmaistuna absoluuttisena prosenttiosuutena fakultatiivisesti jälleenvakuutetusta määrästä kaikkien jälleenvakuuttajien kanssa, sellaisena kuin se on raportoitu taulukon S.30.01 – Perustiedot fakultatiivista jälleenvakuutussuojista sarakkeessa C0160.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

C0110

Valuutta

Ilmoitetaan fakultatiivisen vakuutussuojan hankinnassa käytetyn valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kaikki määrät on ilmoitettava tietyn fakultatiivisen vakuutussuojan valuutan määräisinä, jollei kansallinen valvontaviranomainen esitä muita vaatimuksia. Jos fakultatiivinen vakuutussuoja hankitaan kahden eri valuutan määräisenä, raportoidaan pääasiallinen valuutta.

C0120

Fakultatiiviselle jälleenvakuuttajalle jälleenvakuutettu summa

Jälleenvakuuttajan kanssa fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa.

C0130

Fakultatiivisen jälleenvakuutuksen maksu

Jälleenvakuuttajalle siirretty osuus odotettavissa olevista vuotuisista bruttojälleenvakuutusmaksuista tai jälleenvakuutusmaksutulosta.

C0140

Huomautukset

Kuvaus tapauksista, joissa jälleenvakuuttajan osallistumisedellytykset poikkeavat tavanomaisen fakultatiivisen suojan tai jälleenvakuutussopimussuojan edellytyksistä, tai muut tiedot, jotka yrityksen on saatettava valvontaviranomaisen tietoon.

Henkivakuutuksen fakultatiiviset jälleenvakuutussuojat

Z0010

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

C0150

Jälleenvakuutus-ohjelman koodi

Yrityskohtainen jälleenvakuutuskoodi, joka yksilöi jälleenvakuutusohjelman pääsopimusta, joka suojaa myös fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kattamaa riskiä. Jälleenvakuutusohjelman koodin on vastattava taulukossa S.30.03 – Menevän jälleenvakuutuksen ohjelma ilmoitettua seuraavan raportointivuoden jälleenvakuutusohjelman koodia.

C0160

Riskin tunnistekoodi

Kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle henkivakuutuksen vakuutuslajille on valittava altistuman perusteella kymmenen tärkeintä riskiä, jotka ovat voimassa olevan fakultatiivisen jälleenvakuutuksen kohteena raportointikaudella (myös siinä tapauksessa, että ne ovat peräisin aiemmilta vuosilta). Tämä koodi on vakuuttajan antama yksilöllinen tunnistenumero, joka mahdollistaa sivukonttorin sisäisen riskin tunnistamisen. Kyseistä koodia ei saa käyttää uudelleen muista saman sivukonttorin sisäisistä riskeistä, eikä sitä saa muuttaa myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0170

Fakultatiivinen jälleenvakuutus-suoja tunnistekoodi

Yrityksen kullekin fakultatiiviselle jälleenvakuutussuojalle antama riskin yksilöllinen järjestysnumero.

C0180

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuuttajalle erityisen koodin, sen on oltava tietyn jälleenvakuuttajan yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

C0190

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0200

Jälleenvakuutus-meklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuutusmeklarille erityisen koodin, sen on oltava tietyn meklarin yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

Jos jälleenvakuutussuojaan osallistui useampia meklareita, raportoidaan vain määräävässä asemassa oleva meklari.

C0210

Jälleenvakuutus-meklarin koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuutusmeklarin koodi” käytetyn koodin tyyppi.

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0220

Jälleenvakuutus-meklarin toiminnan koodi

Yksilöi meklarin toiminnot yrityksen näkemyksen mukaan. Jos meklari yhdistelee eri toimintoja, on mainittava kaikki toiminnot erotettuina pilkulla.

—

suojan välittäjä:

—

underwriting-toimintaa seuraavan puolesta:

—

finanssipalvelut:

C0230

Jälleenvakuuttajan osuus (%)

Jälleenvakuuttajan hyväksymän fakultatiivisen suojan prosenttiosuus ilmaistuna absoluuttisena prosenttiosuutena fakultatiivisesti jälleenvakuutetusta määrästä kaikkien jälleenvakuuttajien kanssa, sellaisena kuin se on raportoitu taulukon S.30.01 – Perustiedot fakultatiivista jälleenvakuutussuojista sarakkeessa C0310.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

C0240

Valuutta

Ilmoitetaan fakultatiivisen vakuutussuojan hankinnassa käytetyn valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kaikki määrät on ilmoitettava tietyn fakultatiivisen vakuutussuojan valuutan määräisinä, jollei kansallinen valvontaviranomainen esitä muita vaatimuksia. Jos fakultatiivinen vakuutussuoja hankitaan kahden eri valuutan määräisenä, raportoidaan pääasiallinen valuutta.

C0250

Jälleenvakuutettu summa – virallinen nimi

Jälleenvakuuttajan kanssa fakultatiivisesti jälleenvakuutettu summa.

C0260

Jälleenvakuuttajan osuus fakultatiivisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutulosta

Jälleenvakuuttajalle siirretty osuus odotettavissa olevista vuotuisista bruttojälleenvakuutusmaksuista tai jälleenvakuutusmaksutulosta.

C0270

Huomautukset

Kuvaus tapauksista, joissa jälleenvakuuttajan osallistumisedellytykset poikkeavat tavanomaisen fakultatiivisen suojan tai jälleenvakuutussopimussuojan edellytyksistä, tai muut tiedot, jotka yrityksen on saatettava valvontaviranomaisen tietoon.

Tiedot jälleenvakuuttajista ja jälleenvakuutusmeklareista

C0280

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuuttajalle erityisen koodin, sen on oltava tietyn jälleenvakuuttajan yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

C0290

Jälleenvakuuttajan Koodin tyyppi

Erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0300

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Sen jälleenvakuuttajan virallinen nimi, jolle vakuutusriski on siirretty. Riskin kantavan jälleenvakuuttajan virallinen nimi mainitaan jälleenvakuutussopimuksessa. Tässä ei saa raportoida jälleenvakuutusmeklarin nimeä. Myöskään yleisnimeä tai epätäydellistä nimeä ei saa raportoida, koska kansainvälisillä jälleenvakuuttajilla on useita toiminnallisia yhtiöitä, jotka sijaitsevat eri maissa.

Jos käytetään poolijärjestelyitä, tässä voidaan raportoida poolin (tai poolin johtajan) nimi vain, jos pooli on oikeushenkilö.

C0310

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sen jälleenvakuuttajan tyyppi, jolle vakuutusriski on siirretty. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

2 – Vahinkovakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

3 – Komposiittivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

4 – Vakuutusalan kytkösyritys

 

5 – Sisäinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, jonka päätarkoituksena on ottaa riskejä muilta samaan ryhmään kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

6 – Ulkoinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, joka ottaa riskejä muilta yrityksiltä kuin samaan ryhmään kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

7 – Jälleenvakuutusalan kytkösyritys

 

8 – Erillisyhtiö

 

9 – Pooliin kuuluva yhteisö (jos mukana on useampia vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiä)

 

10 – Valtion pooli

C0320

Sijainti-maa

Yksilöidään sen maan ISO 3166-1 alpha- 2 -koodi, jossa jälleenvakuuttajalle on myönnetty laillisesti toimilupa/lisenssi.

C0330

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) jälleenvakuuttajalle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

C0340

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Yksilöidään ulkoisen luottoluokituksen antava luottoluokituslaitos (ECAI).

C0350

Luottoluokka

Yksilöidään jälleenvakuuttajalle annettu luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

C0360

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien yritysten jälleenvakuuttajien sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

C0370

Jälleenvakuutus-meklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuutusmeklarille erityisen koodin, sen on oltava tietyn meklarin yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

C0380

Jälleenvakuutus-meklarin koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuutusmeklarin koodi” käytetyn koodin tyyppi.

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0390

Jälleenvakuutus-meklarin virallinen nimi

Jälleenvakuutusmeklarin lakisääteinen nimi.

S.30.03 – Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiin, joilla on menevän jälleen- ja/tai edelleenvakuutuksen ohjelma, mukaan lukien valtion tukemiin jälleenvakuutuspoolijärjestelyihin perustuvat vakuutussuojat, ilman fakultatiivisia jälleenvakuutussuojia.

Tämän taulukon täyttämistä edellytetään vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiltä, jotka siirtävät vakuutusriskejä jälleenvakuuttajille sellaisilla jälleenvakuutussopimuksilla, joiden voimassaoloaika kattaa seuraavan raportointivuoden tai ajoittuu samaan aikaan sen kanssa ja jotka ovat tunnettuja, kun taulukko täytetään. Jos jälleenvakuutusstrategia muuttuu olennaisesti kyseisen ajankohdan jälkeen tai jos jälleenvakuutussopimukset uusitaan raportointipäivän jälkeen ja ennen seuraavan vuoden tammikuun 1. päivää, tämän taulukon tiedot on toimitettava tarvittaessa uudelleen.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Jälleenvakuutus-ohjelman koodi

Yksilöllinen (yrityskohtainen) koodi, joka kattaa kaikki yksittäiset jälleenvakuutussuojat ja/tai -sopimukset, jotka kuuluvat samaan jälleenvakuutusohjelmaan.

C0020

Sopimuksen tunnistekoodi

Sopimuksen yksinomainen tunnistekoodi, joka on säilytettävä ennallaan myöhemmässä raportoinnissa. Se on yleensä yrityksen kirjanpitoon merkitty sopimuksen alkuperäinen numero.

C0030

Jakson juokseva numero sopimuksessa

Juokseva numero, jonka yritys antaa sopimuksen eri jaksoille esimerkiksi silloin, kun sopimus kattaa useampia delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjä vakuutuslajeja tai eri toimialoja, joihin sovelletaan eri rajoja. Sopimukset, joiden ehdot eroavat toisistaan, katsotaan erillisiksi sopimuksiksi tietojen toimittamisessa, ja ne on raportoitava eri jaksoissa. Saman sopimuksen kattamiin eri vakuutuslajeihin liittyvät ehdot määritetään erikseen kunkin jakson numeron jälkeen. Eri jälleenvakuutustyyppejä (esim. osamääräjälleenvakuutus ja yksittäisylivahinkojälleenvakuutus) samassa sopimuksessa kattavat sopimukset raportoidaan eri jaksoissa. Saman ohjelma eri kerroksia kattavat sopimukset raportoidaan eri jaksoissa.

C0040

Ylitteen/kerroksen juokseva numero ohjelmassa

Ylitteen kerroksen juokseva numero, kun sopimus on osa laajempaa ohjelmaa.

C0050

Ylitteiden/kerrosten määrä ohjelmassa

Raportoitavan sopimuksen kattavaan samaan ohjelmaan sisältyvien ylitteiden tai kerrosten kokonaismäärä.

C0060

Rajoitettu jälleenvakuutus tai vastaavat järjestelyt

Jälleenvakuutussopimuksen yksilöinti. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei-perinteinen tai rajoitettu jälleenvakuutus

(jos jokin jälleenvakuutussopimus tai rahoitusinstrumentti ei perustu suoraan korvausperiaatteeseen tai perustuu sopimukseen, jonka riskinsiirtomekanismi on rajallinen tai ei ole osoitettavissa)

 

2 – Muu kuin ei-perinteinen tai rajoitettu jälleenvakuutus

Jos kyse on rajoitetusta jälleenvakuutuksesta tai vastaavasta järjestelystä, raportoidaan vain toteutettavissa olevat erät.

C0070

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

37 – Monivakuutus (ks. jäljempänä oleva määritelmä)

Lisähuomautuksia:

1)

Jos jälleenvakuutussopimuksella suojataan useampaa kuin yhtä vakuutuslajia ja eri vakuutuslajien ehdot eroavat toisistaan, sopimus on mainittava useammalla rivillä. Ensimmäiselle riville syötetään termi ”Monivakuutus”, ja siinä ilmoitetaan sopimuksen yleiset ehdot (kuten omavastuuosuudet ja voimaanpalautukset). Myöhemmillä riveillä annetaan tiedot jälleenvakuutussopimuksen kuhunkin vakuutuslajiin sovellettavista yksilöllisistä ehdoista.

2)

Jos suojan ehdot eivät eroa vakuutuslajeittain, raportoidaan vain Solvenssi II:n mukainen päävakuutuslaji (sopimuksen arvioidun bruttovakuutusmaksutulon perusteella).

3)

Monivuotiset sopimukset, joiden ehdot ovat kiinteät, voidaan ilmoittaa voimassaoloajasta käytetyissä sarakkeissa.

C0080

Katetun riskiluokan kuvaus

Kuvaus sopimussuojan pääasiallisesta soveltamisalasta. Tässä viitataan pääasialliseen vakuutuskantaan, joka kuuluu sopimuksen soveltamisalaan ja sisältyy yleensä sopimuksen kuvaukseen (esim. ”Teollisoikeus” tai ”Johtajien ja toimihenkilöiden vastuuvakuutus”). Yritykset voivat myös lisätä kuvauksen, jossa viitataan riskin hyväksyneeseen liiketoimintayksikköön, jos sen vuoksi sovellettiin eri sopimusehtoja (esim. ”Jakelunimike A”).

Katettua riskiluokkaa koskeva kuvaus on yhteisökohtainen eikä ole pakollinen. Termi ”riskiluokka” ei perustu tasojen 1 ja 2 terminologiaan, mutta se on yksi mahdollisuus antaa lisätietoja vakuutusriskistä/-riskeistä.

C0090

Jälleenvakuutus-sopimuksen tyyppi

Jälleenvakuutussopimuksen tyypin koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Osamäärä (quota share)

 

2 – Vaihteleva osamäärä (variable quota share)

 

3 – Ylite

 

4 – Yksittäisylivahinko (excess of loss, tapahtuma- ja riskikohtainen)

 

5 – Yksittäisylivahinko (riskikohtainen)

 

6 – Yksittäisylivahinko (tapahtumakohtainen)

 

7 – Yksittäisylivahingon ”varajärjestely” (suojaus tiettyjen katastrofien aiheuttamia jatkotapahtumia, kuten tulvia tai tulipaloja, vastaan)

 

8 – Yksittäisylivahinko (perusteriski)

 

9 – Jälleenhankinta-arvoon perustuva suoja

 

10 – Kokonaisylivahinko

 

11 – Rajoittamaton ylivahinko

 

12 – Kokonaisylivahinko (stop loss)

 

13 – Muut suhteelliset sopimukset

 

14 – Muut ei-suhteelliset sopimukset

Muita suhteellisia sopimuksia (koodi 13) ja muita ei-suhteellisia sopimuksia (koodi 14) voidaan käyttää yhdistelmätyyppisistä jälleenvakuutussopimuksista.

C0100

Katastrofijälleen-vakuutussuojan kattamat riskit

Tiedot katastrofijälleenvakuutustakuiden sisällyttämisestä. Riippuen siitä, suojaavatko jälleenvakuutussuojat lueteltuja katastrofiriskejä, käytetään yhtä tai useampaa seuraavista koodeista erotettuina pilkulla:

 

1 – Kaikki katastrofijälleenvakuutustakuut jäävät suojan ulkopuolelle

 

2 – Maanjäristykset, tulivuorenpurkaukset, hyökyaallot jne. kuuluvat suojan piiriin

 

3 – Tulvat kuuluvat suojan piiriin

 

4 – Hurrikaanit, myrskytuuli jne. kuuluvat suojan piiriin

 

5 – Muut riskit, kuten halla, raesade ja voimakas tuuli kuuluvat suojan piiriin

 

6 – Terrorismi kuuluu suojan piiriin

 

7 – SRCC-riskit (strikes, riots, civil commotion), sabotaasi ja kansannousu kuuluvat suojan piiriin

 

8 – Kaikki edellä mainitut riskit kuuluvat suojan piiriin

 

9 – Riskit, joita ei mainita muutoin luetelluissa erissä, kuuluvat suojan piiriin.

C0110

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0120

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Jos jälleenvakuutussopimuksen edellytykset pysyvät ennallaan, kun taulukkoa täytetään, eikä yritys käytä purkamislauseketta, päättymispäivä on seuraava mahdollinen päättymispäivä.

C0130

Valuutta

Ilmoitetaan fakultatiivisen jälleenvakuutussopimuksen hankinnassa käytetyn valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kaikki määrät on ilmoitettava tietyn jälleenvakuutussuojan valuutan määräisinä, jollei kansallinen valvontaviranomainen esitä muita vaatimuksia. Jos jälleenvakuutussopimus hankitaan kahden eri valuutan määräisenä, raportoidaan pääasiallinen valuutta.

C0140

Underwriting-mallin tyyppi

Underwriting-malli, jota käytetään arvioitaessa altistumista vakuutusriskille ja jälleenvakuutussuojan tarpeellisuutta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vakuutettu summa

suurin määrä, joka vakuuttajalla voi olla velvollisuus maksaa alkuperäisen vakuutussopimuksen perusteella. Vakuutettua summaa koskeva kohta on täytettävä myös silloin, kun underwriting-mallin tyyppiä ei ilmoiteta.

 

2 – Mahdollinen enimmäisvahinko:

vahinko, joka voi syntyä, kun epäedullisimmat olosuhteet yhdistyvät enemmän tai vähemmän poikkeuksellisesti, kuten tulipalo, joka sammuu vasta kohdatessaan läpäisemättömiä esteitä tai tukahtuessaan.

 

3 – Todennäköinen enimmäisvahinko:

arvio yksittäisestä tulipalosta tai vaarasta odotettavissa olevasta enimmäisvahingosta, olettaen, että ensisijaisissa yksityisissä palontorjuntalaitteistoissa ilmenee pahin mahdollinen häiriö mutta toissijaiset palontorjuntalaitteistot tai -organisaatiot (kuten pelastusorganisaatiot ja yksityiset ja/tai julkiset palokunnat) toimivat odotetulla tavalla. Katastrofiolosuhteet, kuten räjähdykset, jotka johtuvat helposti syttyvien kaasujen vapautumisesta suurina määrinä ja voivat tuhota suuria alueita laitoksesta, valtavien räjähteiden syttyminen, seismiset häiriöt, hyökyaallot tai tulvat, lento-onnettomuudet ja tuhopoltot, jotka sytytetään useammalla alueella, jätetään tämän arvion ulkopuolelle. Tämä on vakuuttajien, jälleenvakuuttajien ja jälleenvakuutusmeklarien yleisesti hyväksymä ja usein käyttämä määritelmä, joka on mahdollisen enimmäisvahingon ja arvioidun enimmäisvahingon määritelmien välinen sekamuoto.

 

4 – Arvioitu enimmäisvahinko:

vahinko, joka on kohtuudella ennakoitavissa käsiteltävinä olevista vakuutustapahtumista sellaisen yhden tapahtuman tuloksena, jonka katsotaan olevan todennäköisyyden rajoissa, ottaen huomioon kaikki tekijät, jotka todennäköisesti laajentavat tai supistavat vahingon laajuutta, lukuun ottamatta yhteensattumia ja katastrofeja, jotka ovat mahdollisia mutta edelleen epätodennäköisiä.

 

5 – Muu

muut mahdolliset käytössä olevat underwriting-mallit. Tällaisen muun underwriting-mallin tyypistä on annettava selvitys säännöllisesti toimitettavassa valvontaraportissa.

Vaikka edellä mainittuja määritelmiä käytetään vakuutuslajissa ”Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus ja sn jälleenvakuutus”, muissa vakuutuslajeissa saatetaan käyttää samankaltaisia määritelmiä.

C0150

Hinnoittelun perustana oleva arvioitu maksutulo (XL-ESPI)

Sopimuskauteen liittyvän hinnoittelun perustana olevan arvioidun maksutulon (ESPI) määrä. Se on yleensä yksittäisylivahinkojälleenvakuutussopimusten (XL-jälleenvakuutussopimusten) suojaamaan vakuutuskantaan liittyvän vakuutusmaksun määrä. Se on määrä, jonka perusteella jälleenvakuutusmaksu lasketaan soveltamalla hinnoittelukerrointa. Tämä erä raportoidaan vain XL-jälleenvakuutussopimuksista.

C0160

Sopimuksen arvioitu bruttovakuutusmaksutulo (suhteellinen ja ei-suhteellinen)

Sopimuskauteen liittyvän vakuutusmaksutulon määrä koko sopimuksen osalta. Tämä määrä vastaa 100-prosenttisesti jälleenvakuutusmaksua, joka maksetaan kaikille jälleenvakuuttajille kultakin sopimuskaudelta, mukaan lukien maksu, joka vastaa hankkimatta jääneitä osakkeita.

C0170

Kumulatiivinen omavastuu

Omavastuun määrä, jolla tarkoitetaan ylimääräistä omapidätysosuutta tilanteissa, joissa jälleenvakuuttaja kattaa tappiot vain silloin, kun on syntynyt tietty määrä kumulatiivisia tappioita. Tämä erä raportoidaan vain, jos erä C0180 raportoidaan.

C0180

Kumulatiivinen omavastuu (%)

Omavastuun prosenttiosuus jolla tarkoitetaan ylimääräistä omapidätysosuutta tilanteissa, joissa jälleenvakuuttaja kattaa tappiot vain silloin, kun on syntynyt tietty määrä kumulatiivisia tappioita. Tämä erä raportoidaan vain, jos erä C0170 raportoidaan.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

C0190

Omapidätys tai ensisijaisuus

Ylitejälleenvakuutussopimusten, riskikohtaisten XL-jälleenvakuutussopimusten ja katastrofikohtaisten XL-jälleenvakuutussopimusten määrä, joka ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksessa omapidätyksenä tai ensisijaisuutena. Tiedot on annettava erikseen kustakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista.

C0200

Omapidätys tai ensisijaisuus (%)

Osamäärä- ja kokonaisylivahinkojälleenvakuutussopimusten prosenttiosuus, joka ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksessa omapidätyksenä tai ensisijaisuutena. Tiedot on annettava erikseen kustakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

C0210

Vastuuraja

Määrä, joka ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksessa vastuurajana. Tiedot on annettava erikseen kustakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista.

Rajoittamattoman vakuutussuojan tapauksessa raportoidaan ”–1”.

C0220

Vastuuraja (%)

Kokonaisylivahinkojälleenvakuutussopimusten prosenttiosuus, joka ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksessa vastuurajana. Tiedot on annettava erikseen kustakin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellystä vakuutuslajista.

Rajoittamattoman vakuutussuojan tapauksessa raportoidaan ”–1”.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

C0230

Enimmäissuoja riskiä tai tapahtumaa kohden

Enimmäissuojan määrä riskiä tai tapahtumaa kohden. Jos jonkin tapahtuman (esim. myrskytuulen) osamäärälle tai ylitteelle on sovittu enimmäismäärä, raportoidaan 100-prosenttinen määrä. Kaikissa muissa tapauksissa määrä on yhtä suuri kuin vastuuraja, josta on vähennetty ensisijaisuus.

Rajoittamattoman vakuutussuojan tapauksessa raportoidaan ”–1”.

C0240

Enimmäissuoja sopimusta kohden

Enimmäissuojan määrä sopimusta kohden. Jos koko sopimuksen osamäärälle tai ylitteelle on sovittu enimmäismäärä, raportoidaan 100-prosenttinen määrä. Rajoittamattoman vakuutussuojan tapauksessa raportoidaan ”–1”. XL- tai kokonaisylivahinkojälleenvakuutussopimusten tapauksessa on ilmoitettava alkuperäinen kapasiteetti (esim. vuotuiset yhteenlasketut vastuurajat). Kokonaissuoja saatetaan saada myös sarakkeessa C250 annettujen tietojen tuloksena.

C0250

Voimaanpalautusten lukumäärä

Jälleenvakuutusturvan takaisinsaantimahdollisuuksien lukumäärä.

C0260

Voimaanpalautusten kuvaus

Jälleenvakuutusturvan takaisinsaantia varten tehtyjen voimaanpalautusten kuvaus. Esimerkkejä tämän erän mahdollisesta sisällöstä ovat ”100 % kahdesta + 150 % yhdestä” tai ”kaikki maksutta”.

C0270

Jälleenvakuutuksen enimmäispalkkio

Ilmoitetaan palkkion enimmäisprosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0270, C0280 ja C0290 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0280

Jälleenvakuutuksen vähimmäispalkkio

Ilmoitetaan palkkion vähimmäisprosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0270, C0280 ja C0290 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0290

Odotettavissa oleva jälleenvakuutuspalkkio

Ilmoitetaan palkkion odotettavissa oleva prosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0270, C0280 ja C0290 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0300

Lisäpalkkion (overrider) enimmäismäärä

Ilmoitetaan lisäpalkkion enimmäisprosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0300, C0310 ja C0320 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0310

Lisäpalkkion (overrider) vähimmäismäärä

Ilmoitetaan lisäpalkkion vähimmäisprosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0300, C0310 ja C0320 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0320

Odotettavissa oleva lisäpalkkio (overrider)

Ilmoitetaan lisäpalkkion odotettavissa oleva prosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0300, C0310 ja C0320 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0330

Voittopalkkion enimmäismäärä

Ilmoitetaan voittopalkkion enimmäisprosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0330, C0340 ja C0350 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0340

Voittopalkkion vähimmäismäärä

Ilmoitetaan voittopalkkion vähimmäisprosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0330, C0340 ja C0350 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0350

Odotettavissa oleva voittopalkkio

Ilmoitetaan voittopalkkion odotettavissa oleva prosentti. Jos palkkio on kiinteämääräinen, sarakkeiden C0330, C0340 ja C0350 määrät ovat yhtä suuret.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain suhteellisista jälleenvakuutussopimuksista.

C0360

XL-hinnoittelukerroin 1

Ilmoitetaan liukuvan hinnoittelukerroinjärjestelmän kiinteä hinnoittelukerroin tai sen lähtötaso.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain XL-jälleenvakuutussopimuksista.

C0370

XL-hinnoittelukerroin 2

Ilmoitetaan liukuvan hinnoittelukerroinjärjestelmän yläraja tai ”Ei ole”, jos sitä ei sovelleta.

Tämä prosenttiosuus raportoidaan desimaalilukuna.

Tämä erä raportoidaan vain XL-jälleenvakuutussopimuksista.

C0380

Kiinteä XL-vakuutusmaksu

Ilmoitetaan, perustuuko XL-vakuutusmaksu kiinteään maksuun. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – XL-vakuutusmaksu perustuu kiinteään maksuun

 

2 – XL-vakuutusmaksu ei perustu kiinteään maksuun

Tämä erä raportoidaan vain XL-vakuutussopimuksista.

S.30.04 – Perustiedot menevän jälleenvakuutuksen ohjelmasta olevista osuuksista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiin, joilla on menevän jälleen- ja/tai edelleenvakuutuksen ohjelma, mukaan lukien valtion tukemiin jälleenvakuutuspoolijärjestelyihin perustuvat vakuutussuojat, ilman fakultatiivisia jälleenvakuutussuojia.

Tämän taulukon täyttämistä edellytetään vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiltä, jotka siirtävät vakuutusriskejä jälleenvakuuttajille sellaisilla jälleenvakuutussopimuksilla, joiden voimassaoloaika kattaa seuraavan raportointivuoden tai ajoittuu samaan aikaan sen kanssa ja jotka ovat tunnettuja, kun taulukko täytetään. Jos jälleenvakuutusstrategia muuttuu olennaisesti kyseisen ajankohdan jälkeen tai jos jälleenvakuutussopimukset uusitaan raportointipäivän jälkeen ja ennen seuraavan vuoden tammikuun 1. päivää, tämän taulukon tiedot on toimitettava tarvittaessa uudelleen.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Jälleenvakuutus-ohjelman koodi

Yksilöllinen (yrityskohtainen) koodi, joka kattaa kaikki yksittäiset jälleenvakuutussuojat ja/tai -sopimukset, jotka kuuluvat samaan jälleenvakuutusohjelmaan.

C0020

Sopimuksen tunnistekoodi

Sopimuksen yksinomainen tunnistekoodi, joka on säilytettävä ennallaan myöhemmässä raportoinnissa. Se on yleensä yrityksen kirjanpitoon merkitty sopimuksen alkuperäinen numero.

C0030

Jakson juokseva numero sopimuksessa

Juokseva numero, jonka yritys antaa sopimuksen eri jaksoille esimerkiksi silloin, kun sopimus kattaa useampia delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyjä vakuutuslajeja tai eri toimialoja, joihin sovelletaan eri rajoja. Sopimukset, joiden ehdot eroavat toisistaan, katsotaan erillisiksi sopimuksiksi tietojen toimittamisessa, ja ne on raportoitava eri jaksoissa. Saman sopimuksen kattamiin eri vakuutuslajeihin liittyvät ehdot määritetään erikseen kunkin jakson numeron jälkeen. Eri jälleenvakuutustyyppejä (esim. osamääräjälleenvakuutus ja yksittäisylivahinkojälleenvakuutus) samassa sopimuksessa kattavat sopimukset raportoidaan eri jaksoissa. Saman ohjelma eri kerroksia kattavat sopimukset raportoidaan eri jaksoissa.

C0040

Ylitteen/kerroksen juokseva numero ohjelmassa

Ylitteen kerroksen juokseva numero, kun sopimus on osa laajempaa ohjelmaa.

C0050

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuuttajalle erityisen koodin, sen on oltava tietyn jälleenvakuuttajan yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

C0060

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0070

Jälleenvakuutus-meklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuutusmeklarille erityisen koodin, sen on oltava tietyn meklarin yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

Jos jälleenvakuutussuojan hankintaan osallistui useampia meklareita, raportoidaan vain määräävässä asemassa oleva meklari.

C0080

Jälleenvakuutus-meklarin koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuutusmeklarin koodi” käytetyn koodin tyyppi.

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0090

Jälleenvakuutus-meklarin toiminnan koodi

Yksilöi meklarin toiminnot yrityksen näkemyksen mukaan. Jos meklari yhdistelee eri toimintoja, on mainittava kaikki toiminnot erotettuina pilkulla.

—

suojan välittäjä:

—

underwriting-toimintaa seuraavan puolesta:

—

finanssipalvelut:

C0100

Jälleenvakuuttajan osuus (%)

Jälleenvakuuttajan hyväksymän jälleenvakuutussopimuksen prosenttiosuus ilmaistuna absoluuttisena prosenttiosuutena jälleenvakuutussopimussuojasta.

Prosenttiosuudet raportoidaan desimaalilukuna.

C0110

Jälleenvakuuttajan osuudeksi siirretty altistuma

Jälleenvakuuttajan kanssa jälleenvakuutetun altistuman määrä. Tämä määrä perustuu enimmäissuojaan riskiä/tapahtumaa kohden, ja sen lasketaan seuraavalla kaavalla: (taulukon S.30.03 erässä C0230 raportoitu) erä ”Enimmäissuojan määrä riskiä tai tapahtumaa kohden” x (taulukon S.30.04 erässä C0100 raportoitu) erä ”Jälleenvakuuttajan osuus (%)”.

Jos taulukon S.30.03 erässä C0230 on kyse rajoittamattomasta suojasta, tähän soluun merkitään ”–1”.

C0120

Vakuustyyppi (jos sovellettavissa)

Hallussa olevan vakuuden tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Hoidetut rahavarat

 

2 – Pidätetyt rahavarat tai rahastot

 

3 – Remburssi

 

4 – Muu

 

5 – Ei ole

C0130

Kuvaus jälleenvakuuttajien vakuudellisesta osuudesta

Kuvaus jälleenvakuuttajan vakuudellisesta osuudesta, joka liittyy tiettyyn jälleenvakuutussopimuksesta määritettyyn erään (esim. 90 prosenttia vakuutusteknisestä vastuuvelasta tai 90 prosenttia vakuutusmaksuista), jos sellainen on.

C0140

Vakuudenantajan koodi (jos sovellettavissa)

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0150

Vakuudenantajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Vakuudenantajan koodi (jos sovellettavissa)” käytetty koodi.

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0160

Arvioitu menevän jälleenvakuutuksen vakuutusmaksu jälleenvakuuttajan osuudesta

Jälleenvakuutussopimuksen arvioitu bruttojälleenvakuutusmaksu, joka yrityksen on maksettava seuraavan raportointivuoden mukaan (N+1) jälleenvakuuttajan osuudesta. Tämä määrä lasketaan seuraavien esimerkkien mukaisesti:

 

Tapaus 1: Osamäärä ja ylite: erässä ”Jälleenvakuuttajan osuus” (C0100) raportoitu osuus kerrottuna taulukon S.30.03 erällä ”Sopimuksen arvioitu bruttovakuutusmaksutulo” (C0160).

 

Tapaus 2: XL-jälleenvakuutussopimukset, joihin sovelletaan kiinteää maksua: taulukossa S.30.03 raportoidussa erässä ”XL-vakuutusmaksuosuus 1” (C0360 raportoitu osuus kerrottuna taulukossa S.30.03 raportoidulla erällä ”Hinnoittelun perustana oleva arvioitu maksutulo” (C0150) kerrottuna erässä ”Jälleenvakuuttajan osuus” (C0100) raportoidulla osuudella.

 

Tapaus 3: XL-jälleenvakuutussopimukset, joihin sovelletaan liukuvaa maksua: taulukossa S.30.03 raportoidussa erässä ”XL-vakuutusmaksuosuus 2” (C0370 raportoitu osuus kerrottuna taulukossa S.30.03 raportoidulla erällä ”Hinnoittelun perustana oleva arvioitu maksutulo” (C0150) kerrottuna erässä ”Jälleenvakuuttajan osuus” (C0100) raportoidulla osuudella.

C0170

Huomautukset

Kuvaus tapauksista, joissa jälleenvakuuttajan osallistumisedellytykset poikkeavat tavanomaisen fakultatiivisen suojan tai jälleenvakuutussopimussuojan edellytyksistä, tai muut tiedot, jotka yrityksen on saatettava valvontaviranomaisen tietoon.

Tiedot jälleenvakuuttajista ja jälleenvakuutusmeklareista

C0180

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuuttajalle erityisen koodin, sen on oltava tietyn jälleenvakuuttajan yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

C0190

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0200

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Sen jälleenvakuuttajan virallinen nimi, jolle vakuutusriski on siirretty. Riskin kantavan jälleenvakuuttajan virallinen nimi mainitaan jälleenvakuutussopimuksessa. Tässä ei saa raportoida jälleenvakuutusmeklarin nimeä. Myöskään yleisnimeä tai epätäydellistä nimeä ei saa raportoida, koska kansainvälisillä jälleenvakuuttajilla on useita toiminnallisia yhtiöitä, jotka voivat sijaita eri maissa.

Jos käytetään poolijärjestelyitä, tässä voidaan raportoida poolin (tai poolin johtajan) nimi vain, jos pooli on oikeushenkilö.

C0210

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sen jälleenvakuuttajan tyyppi, jolle vakuutusriski on siirretty.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

2 – Vahinkovakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

3 – Komposiittivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

4 – Vakuutusalan kytkösyritys

 

5 – Sisäinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, jonka päätarkoituksena on ottaa riskejä muilta samaan ryhmään kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

6 – Ulkoinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, joka ottaa riskejä muilta yrityksiltä kuin samaan ryhmään kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

7 – Jälleenvakuutusalan kytkösyritys

 

8 – Erillisyhtiö

 

9 – Pooliin kuuluva yhteisö (jos mukana on useampia vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiä)

 

10 – Valtion pooli

C0220

Sijaintimaa

Yksilöidään sen maan ISO 3166-1 alpha- 2 -koodi, jossa jälleenvakuuttajalle on myönnetty laillisesti toimilupa/lisenssi.

C0230

Nimetyn ulkoisen luottoluokitus-laitoksen (ECAI) antama ulkoinen luottoluokitus

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) jälleenvakuuttajalle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

Tätä erää ei sovelleta jälleenvakuuttajiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

C0240

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Ilmoitetaan ulkoisen luottoluokituksen antava ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI) käyttäen EAMV:n verkkosivustolla julkaistua ulkoisen luottoluokituslaitoksen nimeä.

C0250

Luottoluokka

Yksilöidään jälleenvakuuttajalle annettu luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

Tätä erää ei sovelleta jälleenvakuuttajiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

0 – Luottoluokka 0

 

1 – Luottoluokka 1

 

2 – Luottoluokka 2

 

3 – Luottoluokka 3

 

4 – Luottoluokka 4

 

5 – Luottoluokka 5

 

6 – Luottoluokka 6

 

9 – Luokitusta ei käytettävissä

C0260

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien yritysten jälleenvakuuttajien sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

C0270

Jälleenvakuutus-meklarin koodi

Jälleenvakuutusmeklarin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

Jos yritys antaa jälleenvakuutusmeklarille erityisen koodin, sen on oltava tietyn meklarin yksilöllinen koodi, joka ei saa vastata mitään muuta yrityksen antamaa koodia tai LEI-koodia.

Jos useampi jälleenvakuutusmeklari kattaa jälleenvakuutussopimuksen, raportoidaan vain määräävässä asemassa oleva meklari.

C0280

Jälleenvakuutus-meklarin koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuutusmeklarin koodi” käytetyn koodin tyyppi.

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0290

Jälleenvakuutus-meklarin virallinen nimi

Jälleenvakuutusmeklarin lakisääteinen nimi.

C0300

Vakuudenantajan koodi (jos sovellettavissa)

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0310

Vakuudenantajan koodin tyyppi (jos sovellettavissa)

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0320

Vakuudenantajan nimi

Vakuudenantajan nimi riippuu erässä C0120 määritetystä vakuustyypistä.

—

Hoidetun vakuuden tapauksessa vakuudenantaja on vakuuden hoitaja.

—

Jos vakuus on pidätettyjen rahavarojen tai rahastojen muodossa, tämä solu voidaan jättää tyhjäksi.

—

Jos vakuus on remburssi, vakuudenantaja on tämän järjestelyn tarjoava rahoituslaitos.

—

Jos vakuuden antaa muu taho, raportoidaan vain sovellettaessa.

S.31.01 – Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten on täytettävä tämä taulukko. jos saaminen kirjataan suhteessa jälleenvakuuttajaan (vaikka kaikkien kyseisen jälleenvakuuttajan kanssa tehtyjen sopimusten voimassaolo on päättynyt) ja jos yritysten jälleenvakuuttaja vähentää vakuutusteknistä vastuuvelkaa raportointivuoden lopussa.

Taulukkoon kerätään tietoa jälleenvakuuttajista, ei erillisistä jälleenvakuutussopimuksista. Siirretty vakuutustekninen vastuuvelka on ilmoitettava tässä aina, mukaan lukien rajoitetun jälleenvakuutuksen mukaan siirretty vastuuvelka (sellaisena kuin se on määritelty taulukon S.30.03 sarakkeessa C0060). Tämä merkitsee myös, että jos erillisyhtiö tai Lloyd'sin syndikaatti toimii jälleenvakuuttajana, kyseinen erillisyhtiö tai syndikaatti on mainittava.

 

ERÄ

OHJEET

C0040

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

C0050

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0060

Saamiset jällenvakuutussopimuksista – Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Määrä, joka vastaa jälleenvakuuttajan osuutta jälleenvakuutussaamisista (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt), ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, tulevaisuuden tulevien ja lähtevien kassavirtojen odotettavissa olevana nykyarvona lasketun vakuutusmaksuvastuun parhaassa estimaatissa.

C0070

Saamiset jällenvakuutussopimuksista – Vahinkovakuutuksen korvausvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Määrä, joka vastaa jälleenvakuuttajan osuutta jälleenvakuutussaamisista (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt), ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, korvausvastuun parhaassa estimaatissa.

C0080

Saamiset jällenvakuutussopimuksista – Henkivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien SLT-sairausvakuutus

Määrä, joka vastaa jälleenvakuuttajan osuutta jälleenvakuutussaamisista (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt), ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, vakuutusteknisen vastuuvelan parhaassa estimaatissa.

C0090

Oikaisu odotettavissa olevilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Oikaisu ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, kutakin jälleenvakuuttajaa kohden. Oikaisu on laskettava erikseen, ja sen on oltava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 mukainen.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0100

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan tulos (joka saadaan laskemalla korvausvastuu + vakuutusmaksuvastuu + vahinkovakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna ja henkivakuutuksen, mukaan lukien SLT-sairausvakuutus, vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien oikaisu ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä).

C0110

Nettosaamiset

Erääntyneet määrät, jotka johtuvat seuraavista: vakuuttajan maksamat korvaukset, joita jälleenvakuuttaja ei ole vielä maksanut takaisin, joihin lisätään palkkiot, jotka jälleenvakuuttajan on määrä maksaa, ja muut saamiset, joista vähennetään velat jälleenvakuuttajalle. Käteistalletukset jätetään pois näistä määristä, ja ne katsotaan saaduiksi takuiksi.

C0120

Jälleenvakuuttajien vakuudeksi asettamat varat

Niiden varojen määrä, jotka jälleenvakuuttaja on asettanut vakuudeksi jälleenvakuuttajan vastapuoliriskin hillitsemiseksi..

C0130

Taloudelliset takuut

Niiden takuiden määrä, jotka yritys on saanut jälleenvakuuttajalta yrityksen erääntyneiden velkojen maksun takaamiseksi (mukaan lukien remburssi ja käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt).

C0140

Käteistalletukset

Jälleenvakuuttajan saamien käteistalletusten määrä.

C0150

Saadut takuut yhteensä

Eri takuutyyppien kokonaismäärä.

Tiedot jälleenvakuuttajista

C0160

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

C0170

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0180

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Sen jälleenvakuuttajan virallinen nimi, jolle vakuutusriski on siirretty. Riskin kantavan jälleenvakuuttajan virallinen nimi mainitaan jälleenvakuutussopimuksessa. Tässä ei saa raportoida jälleenvakuutusmeklarin nimeä. Myöskään yleisnimeä tai epätäydellistä nimeä ei saa raportoida, koska kansainvälisillä jälleenvakuuttajilla on useita toiminnallisia yhtiöitä, jotka sijaitsevat eri maissa.

Jos käytetään poolijärjestelyitä, tässä voidaan raportoida poolin (tai poolin johtajan) nimi vain, jos pooli on oikeushenkilö.

C0190

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sen jälleenvakuuttajan tyyppi, jolle vakuutusriski on siirretty.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

2 – Vahinkovakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

3 – Komposiittivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

4 – Vakuutusalan kytkösyritys

 

5 – Sisäinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, jonka päätarkoituksena on ottaa riskejä muilta samaan ryhmään kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

6 – Ulkoinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, joka ottaa riskejä muilta yrityksiltä kuin samaan ryhmään kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

7 – Jälleenvakuutusalan kytkösyritys

 

8 – Erillisyhtiö

 

9 – Pooliin kuuluva yhteisö (jos mukana on useampia vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiä)

 

10 – Valtion pooli

C0200

Sijaintimaa

Yksilöidään sen maan ISO 3166-1 alpha- 2 -koodi, jossa jälleenvakuuttajalle on myönnetty laillisesti toimilupa/lisenssi.

C0210

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama ulkoinen luottoluokitus

Yrityksen huomioon ottama voimassa oleva / tämänhetkinen luottoluokitus.

C0220

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Luottoluokituslaitos, joka luokittelee yrityksen huomioon ottaman jälleenvakuuttajan.

C0230

Luottoluokka

Yksilöidään jälleenvakuuttajalle annettu luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

C0240

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien yritysten jälleenvakuuttajien sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

S.31.02 – Erillisyhtiöt

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämä taulukko koskee jokaista vakuutus- tai jälleenvakuutusyritystä, joka siirtää riskin (riskejä) erillisyhtiöille. Tarkoituksena on varmistaa, että tietoja annetaan riittävästi, jos erillisyhtiöitä käytetään vaihtoehtoisina riskinsiirtomenetelminä perinteisille jälleenvakuutussopimuksille.

Tätä taulukkoa sovelletaan seuraaviin:

a)

direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 26 kohdan määritelmän mukaiset ja kyseisen direktiivin 211 artiklan 1 kohdan mukaisesti toimiluvan saaneet erillisyhtiöt;

b)

direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 3 kohdan edellytykset täyttävät erillisyhtiöt;

c)

kolmansien maiden valvontaviranomaisten sääntelemät erillisyhtiöt, jos ne täyttävät direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 2 kohdassa säädettyjä edellytyksiä vastaavat määritykset;

d)

muut erillisyhtiöt, jotka eivät ole edellä olevien määritelmien mukaisia, jos riskejä siirretään sellaisten järjestelyiden mukaisesti, joiden taloudellinen sisältö vastaa jälleenvakuutussopimusta.

Tämä taulukko kattaa riskinvähennystekniikat (riippumatta siitä, onko ne tunnustettu), joita (jälleen)vakuutusyritys käyttää, kun erillisyhtiö ottaa vastatakseen raportoivan yrityksen riskejä jälleenvakuutussopimuksen perusteella tai ottaa vastatakseen raportoivan yrityksen vakuutusriskejä, jotka on siirretty jälleenvakuutuksen kaltaisten järjestelyiden avulla.

 

ERÄ

OHJEET

C0030

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Yrityksen erillisyhtiölle antama sisäinen koodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa.

Tämä koodi on kunkin erillisyhtiön yksilöllinen koodi, joka on pidettävä johdonmukaisena myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0040

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodi

Erillisyhtiön liikkeeseen laskemien ja vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hallussa olevien velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on saatavilla;

—

Muut tunnustetut koodit (esim. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole saatavilla, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0060

Vakuutuslaji, johon erillisyhtiön arvopaperistaminen liittyy

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

37 – Monivakuutus

Jos jälleenvakuutussopimuksella tai vastaavalla järjestelyllä suojataan useampaa kuin yhtä vakuutuslajia ja eri vakuutuslajien ehdot eroavat toisistaan, sopimus on mainittava useammalla rivillä. Ensimmäiselle riville syötetään termi ”Monivakuutus”, ja siinä ilmoitetaan sopimuksen yleiset ehdot. Myöhemmillä riveillä annetaan tiedot jälleenvakuutussopimuksen kuhunkin vakuutuslajiin sovellettavista yksilöllisistä ehdoista. Jos suojan ehdot eivät eroa vakuutuslajeittain, raportoidaan vain Solvenssi II:n mukainen päävakuutuslaji.

C0070

Laukaisevan mekanismin (laukaisevien mekanismien) tyyppi erillisyhtiössä

Ilmoitetaan erillisyhtiön käyttämät laukaisevat mekanismit, joiden seurauksena erillisyhtiö velvoitettaisiin suorittamaan maksu (jälleen)vakuutuksen ottajalle. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Korvaus 2

 

2 – Mallin perusteella laskettu tappio 3

 

3 – Indeksi tai parametri

 

4 – Yhdistelmät (jotka sisältävät edellä mainittujen tekniikoiden osatekijöitä)

 

5 – Muu

C0080

Sopimusperusteinen laukaiseva tapahtuma

Kuvataan laukaisevaa tapahtumaa, jonka seurauksena erillisyhtiö velvoitettaisiin suorittamaan maksu (jälleen)vakuutuksen ottajalle Näillä tiedoilla täydennetään kohdassa ”Laukaisevan mekanismin (laukaisevien mekanismien) tyyppi erillisyhtiössä” annettavia tietoja, ja niiden on oltava riittävän kuvaavia konkreettisen laukaisevan tapahtuman (esim. katastrofiriskien erityiset sää-/myrskyosoittimet tai pitkäikäisyysriskien yleiset kuolevuustaulukot) yksilöimiseksi.

C0090

Sama laukaiseva tapahtuma kuin kohde-etuutena olevassa ensivakuuttajan vakuutuskannassa

Ilmoitetaan, onko laukaiseva tapahtuma, joka on taustalla olevassa (jälleen)vakuutussopimuksessa määritelty viittaamalla sopimuksen maksatuksen laukaisevaan tapahtumaan, sama kuin erillisyhtiössä määritelty. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sama laukaiseva tapahtuma

 

2 – Eri laukaiseva tapahtuma

C0100

Riskinsiirtorakenteesta aiheutuva perusteriski

Ilmoitetaan perusteriskin syyt (ts. syy siihen, että riskinvähennystekniikan kattama altistuma ei vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen riskialtistumaa). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Perusteriskiä ei ole

 

2 – Velkakirjan haltijoiden riittämätön etuoikeusluokka

 

3 – Sijoittajien regressioikeus ensivakuuttajaan nähden

 

4 – Lisäriskit arvopaperistettiin hyväksymisen jälkeen

 

5 – Ensivakuuttajalla on altistuma liikkeeseen laskettuihin velkakirjoihin

 

9 – Muu

C0110

Sopimusehdoista aiheutuva perusteriski

Ilmoitetaan sopimusehdoista aiheutuva perusteriski.

 

1 – Perusteriskiä ei ole

 

2 – Huomattavaa osaa vakuutetuista riskeistä ei siirretä

 

3 – Laukaiseva tapahtuma ei riitä vastaamaan ensivakuuttajan riskialtistumaa

C0120

Ensivakuuttajakohtaisten velvoitteiden täyttämiseksi erillään pidettävät erillisyhtiön varat

Sellaisten raportoivaa ensivakuuttajaa varten erillään pidettävien erillisyhtiön varojen määrä, jotka ovat käytettävissä erillisyhtiön vain kyseiselle ensivakuuttajalle jälleenvakuuttamien sopimusvelvoitteiden täyttämiseksi (vakuutena olevat varat, jotka on kirjattu erikseen erillisyhtiön taseeseen suhteessa vastattavaksi otettuun velvoitteeseen).

C0130

Muut erillisyhtiön varat, jotka eivät ole ensivakuuttajakohtaisia ja joihin voi olla regressioikeus

Sellaisten (erillisyhtiön taseeseen kirjattujen) erillisyhtiön varojen määrä, jotka eivät liity suoraan raportoivaan ensivakuuttajaan mutta joihin voi olla regressioikeus. Tämä sisältää erillisyhtiön ”vapaana” olevat varat, jotka ovat mahdollisesti käytettävissä raportoivan ensivakuuttajan velkojen maksuun.

C0140

Muut arvopaperistamisesta johtuvat regressioikeudet

Sellaisten erillisyhtiön (taseen ulkopuolisten) ehdollisten varojen määrä, jotka eivät liity suoraan raportoivaan ensivakuuttajaan mutta joihin voi olla regressioikeus. Tähän sisältyy regressioikeus erillisyhtiön muihin vastapuoliin nähden, mukaan lukien takuut, jälleenvakuutussopimukset ja erillisyhtiön järjestäjän, velkakirjan haltijoiden tai muiden kolmansien osapuolten erillisyhtiölle antamat johdannaissitoumukset.

C0150

Erillisyhtiöstä jälleenvakuutussopimuksen mukaisesti olevat suurimmat mahdolliset velvoitteet yhteensä

Jälleenvakuutussopimuksesta (ensivakuuttajakohtaisesta) olevien suurimpien mahdollisten velvoitteiden määrä yhteensä.

C0160

Erillisyhtiö rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta koko raportointikauden ajan

Ilmoitetaan, voidaanko riskinvähennystekniikan tarjoama suoja ottaa huomioon vain osittain, jos jälleenvakuutussopimuksen vastapuoli ei enää pysty huolehtimaan tehokkaasta ja jatkuvasta riskinsiirrosta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillisyhtiö rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta

 

2 – Erillisyhtiötä ei ole rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta

C0170

Nykyiset saamiset erillisyhtiöltä

Raportoivan yrityksen Solvenssi II -taseeseen kirjaamien erillisyhtiöltä olevien saamisten määrä (ennen vastapuolen maksukyvyttömyydestä johtuvien ennustettujen tappioiden osalta tehtäviä oikaisuja). Tämä on laskettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 41 artiklan vaatimusten mukaisesti.

C0180

Ensivakuuttajalla erillisyhtiössä olevien olennaisten sijoitusten yksilöiminen

Ilmoitetaan, onko ensivakuuttajalla olennaisia sijoituksia erillisyhtiössä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 210 artiklan mukaisesti.

 

1 – Ei sovelleta

 

2 – Erillisyhtiön sijoitukset ensivakuuttajan ja/tai järjestäjän (jos eri kuin ensivakuuttaja) määräysvallassa

 

3 – Erillisyhtiön sijoitukset ensivakuuttajan omistuksessa (erillisyhtiön osakkeet, velkakirjat tai muut etuoikeudeltaan huonommat velat);

 

4 – Ensivakuuttaja myy erillisyhtiölle jälleenvakuutussuojan tai muun riskiä vähentävän suojan

 

5 – Ensivakuuttaja on antanut erillisyhtiölle tai velkakirjan haltijoille takuun tai muun erillistakauksen

 

6 – Ensivakuuttaja säilyttää riittävän perusteriskin

 

9 – Muu

Jos tämä kohta raportoidaan, instrumentti on yksilöitävä sarakkeissa C0030 ja C0040.

C0190

Muun kolmannen osapuolen kuin ensivakuuttajan/järjestäjän hoitamat arvopaperistetut omaisuuserät, jotka liittyvät ensivakuuttajaan?

Ilmoitetaan, hoitaako muu kolmas osapuoli kuin ensivakuuttaja/järjestäjä ensivakuuttajaan liittyviä arvopaperistettuja omaisuuseriä, ottaen huomioon delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 214 artiklan 2 kohta ja 326 artikla. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Muu kolmas osapuoli kuin ensivakuuttaja/järjestäjä hoitaa arvopaperistettuja omaisuuseriä

 

2 – Muu kolmas osapuoli kuin ensivakuuttaja/järjestäjä ei hoida arvopaperistettuja omaisuuseriä

Tiedot erillisyhtiöstä

C0200

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Yrityksen erillisyhtiölle antama sisäinen koodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

Tämä koodi on kunkin erillisyhtiön yksilöllinen koodi, joka on pidettävä johdonmukaisena myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0210

Erillisyhtiön koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Erillisyhtiön sisäinen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0220

Erillisyhtiön oikeudellinen luonne

Ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 26 kohdan mukaisen erillisyhtiön arvopaperistamisen oikeudellinen luonne.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Trustit

 

2 – Henkilöyhtiöt

 

3 – Rajavastuuyhtiöt

 

4 – Muu, edellä mainitsematon oikeudellinen muoto

 

5 – Ei yhtiöitetty

C0230

Erillisyhtiön nimi

Ilmoitetaan erillisyhtiön nimi.

C0240

Erillisyhtiön Y-tunnus

Erillisyhtiön yhtiöittämisen yhteydessä saatu rekisteröintitunnus. Jos kyseessä on yhtiöittämätön erillisyhtiö, yritysten on ilmoitettava valvontaviranomaiselta toimiluvan myöntämisen yhteydessä saatu lakisääteinen tai vastaava numero.

Jos erillisyhtiötä ei ole yhtiöitetty, tätä solua ei sovelleta.

C0250

Erillisyhtiön toimiluvan myöntänyt maa

Yksilöidään sen maan ISO 3166-1 alpha- 2 -koodi, johon erillisyhtiö on sijoittautunut ja jossa sille on myönnetty mahdollinen toimilupa.

C0260

Erillisyhtiön toimilupaehdot

Ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan mukaisen erillisyhtiön tai vastaavan oikeudellisen välineen toimilupaehdot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 1 kohdan mukainen toimiluvan saanut erillisyhtiö

 

2 – Direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 3 kohdan mukainen toimiluvan saanut erillisyhtiö (uusien säännösten soveltamisesta määräajaksi vapautettu)

 

3 – Kolmannen maan valvontaviranomaisen sääntelemä erillisyhtiö, joka täyttää direktiivin 2009/138/EY 211 artiklassa 2 kohdassa asetettuja vaatimuksia vastaavat vaatimukset

 

4 – Erillisyhtiö, joka ei kuulu edellä esitettyihin

C0270

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama ulkoinen luottoluokitus

Erillisyhtiön (mahdollinen) luottoluokitus, jonka yritys ottaa huomioon ja jonka on antanut ulkopuolinen luottoluokituslaitos.

C0280

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Luottoluokituslaitos, joka on antanut ulkoisen luottoluokituksen erillisyhtiölle sarakkeessa C0260 raportoitujen tietojen mukaisesti.

C0290

Luottoluokka

Yksilöidään erillisyhtiölle annettu luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita yritys tekee luottoluokkaan sisäisesti.

C0300

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien yritysten erillisyhtiöiden sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

S.36.01 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tarkoituksena on kerätä tietoa kaikista direktiivin 2009/138/EY 265 artiklan mukaisista (merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista) ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka liittyvät direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisissa ryhmissä toteutettavia liiketoimia koskeviin osakkeisiin, velkaan, keskinäiseen rahoitukseen ja varojen siirtoihin. Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

osakkeet ja muut pääomaerät, mukaan lukien ryhmään kuuluviin sidosyhteisöihin olevat omistusyhteydet ja ryhmään kuuluvien sidosyhteisöjen osakkeiden siirrot;

—

velka, mukaan lukien joukkovelkakirjat, lainat, vakuudellinen velka ja muut vastaavanlaiset liiketoimet, esim. liiketoimet, joista maksetaan jaksoittain ennalta määrättyä korkoa tai kuponkikorkoa taikka ennalta määrätyn jakson ajan suoritettavat vakuutusmaksut;

—

muut varojen siirrot, kuten kiinteistöjen siirto ja muiden sellaisten yritysten osakkeiden siirto, jotka eivät ole kyseisen ryhmän sidosyrityksiä (ts. ulkopuoliset yritykset).

Vakuutusyritysten odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä kirjataan erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Sijoittajan/lainanantajan nimi

Sen yhteisön nimi, joka ostaa osakkeen tai antaa lainan ryhmään kuuluvalle sidosyritykselle. Se on yhteisö, joka kirjaa liiketoimen taseeseensa (taseen debet-puolelle) omaisuuseränä.

C0030

Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodi

Luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Liikkeeseenlaskijan/lainanottajan nimi

Pääoman/pääomaerän liikkeeseen laskevan tai varat lainaksi ottavan (lainan liikkeeseen laskevan) yhteisön nimi. Se on yhteisö, joka kirjaa liiketoimen taseeseensa (taseen kredit-puolelle) velkana tai pääomana.

C0060

Liikkeeseenlaskijan/lainanottajan tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Sijoittajan/lainanottajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/lainanottajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Instrumentin tunnistekoodi

Tämä on kahden vastapuolen välisen yksilöidyn instrumentin (pääoman, velan jne.) tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodi on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Se saattaa poiketa solussa C0010 ilmoitetusta ryhmänsisäisen liiketoimen koodista.

C0090

Instrumentin tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Instrumentin tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0100

Liiketoimen tyyppi

Ilmoitetaan liiketoimen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Joukkovelkakirjalainat / Velka – vakuudelliset

 

2 – Joukkovelkakirjalainat / velka – vakuudettomat

 

3 – Oman pääoman muotoinen – osakkeet / omistusyhteydet

 

4 – Oman pääoman muotoinen – muut

 

5 – Muu varojen siirto – kiinteistöt

 

6 – Muu varojen siirto – muut

C0110

Liiketoimen liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on liiketoimen/velan liikkeeseenlaskupäivä tai päivä, jona ryhmänsisäinen liiketoimi tulee voimaan, jos se on eri kuin liikkeeseenlaskupäivä, sen mukaan kumpi näistä on aikaisempi.

Päivämäärä ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0120

Liiketoimen erääntymispäivä

Ilmoitetaan sen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jona liiketoimen voimassaolo mahdollisesti päättyy / jona liiketoimi mahdollisesti erääntyy.

—

Kun on kyse ryhmänsisäisistä liiketoimista, joilla ei ole erääntymispäivää, käytetään muotoa ”9999-12-31”.

—

Erääntymisajaltaan rajoittamattomien arvopapereiden (perpetual securities) tapauksessa käytetään muotoa ”9999-12-31”.

C0130

Liiketoimen valuutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jonka määräisenä liiketoimi suoritettiin.

C0140

Liiketoimen sopimusperusteinen määrä / liiketoimen hinta

Liiketoimen määrä tai sopimuskohtainen hinta.

C0150

Vakuuden/omaisuuserän arvo

Vakuudellisen velan vakuuden arvo tai varojen siirron sisältävän ryhmänsisäisen liiketoimen varallisuusarvo.

C0160

Lunastusten/ennakkomaksujen/takaisinmaksujen määrä raportointikaudella

Mahdollisten lunastusten/ennakkomaksujen/takaisinmaksujen määrä yhteensä raportointikaudella.

C0170

Raportointikaudella maksettujen osinkojen/koron/kuponkikoron ja muiden suoritettujen maksujen määrä

Tähän soluun merkitään maksut, jotka on suoritettu raportointikaudella (raportointipäivänä päättyvällä 12 kuukauden jaksolla) tähän taulukkoon kirjattujen ryhmänsisäisten liiketoimien yhteydessä.

Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

kuluvalta vuodelta kertyneet osingot, mukaan lukien maksetut tai ilmoitetut mutta vielä maksamattomat osingot;

—

mahdolliset aikaisemmilta vuosilta siirretyt osingot, jotka on maksettu raportointikauden aikana (ts. mahdolliset maksetut siirretyt osingot, jotka vaikuttivat raportointikauden tuloslaskelmaan);

—

velkainstrumentteihin liittyvät korot;

—

mahdolliset muut ryhmänsisäisiin liiketoimiin liittyvät maksut, jotka raportoidaan tässä taulukossa, esim. varojen siirroista aiheutuvat kulut;

mahdollisten lisäysten kokonaismäärä, ts. raportointikauden aikana sijoitetut lisävarat yhteensä, kuten osittain maksettuja osakkeita koskevat lisämaksut tai lainamäärän kasvattaminen kauden aikana.

C0180

Liiketoimen sopimusperusteisen määrän saldo raportointipäivänä

Määrä, joka liiketoimesta, esim. velan liikkeeseenlaskusta, on mahdollisesti jäljellä raportointipäivänä. Jos koko määrä on maksettu ennen eräpäivää/ennakkoon, sopimusperusteinen saldo on nolla.

C0190

Kuponkikorko/korko

Mahdollinen korko- tai kuponkikorkoprosentti. Vaihtuvan koron tapauksessa tähän on sisällytettävä viitekorko ja sen yli menevä korko.

S.36.02 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tässä taulukossa raportoidaan kaikki direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien yhteisöjen väliset ryhmänsisäiset liiketoimet.

Vakuutusyritysten odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne ylittävät merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä kirjataan erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Sijoittajan/ostajan nimi

Johdannaiseen sijoittavan / johdannaisen ostavan yhteisön tai pitkän position vastapuolen nimi. Swap-sopimusten tapauksessa maksaja on kiinteän koron maksaja, joka saa vaihtuvan koron.

C0030

Sijoittajan/ostajan tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Sijoittajan/ostajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/ostajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Liikkeeseenlaskijan/myyjän nimi

Johdannaisen liikkeeseen laskevan / myyvän yhteisön tai pitkän position vastapuolen nimi. Swap-sopimusten tapauksessa saaja saa kiinteän koron ja maksaa vaihtuvan koron.

C0060

Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Instrumentin tunnistekoodi

Tämä on kahden vastapuolen välisen yksilöidyn instrumentin (johdannaisen) tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodi on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Se saattaa poiketa solussa C0010 ilmoitetusta ryhmänsisäisen liiketoimen koodista.

C0090

Instrumentin tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Instrumentin tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0100

Liiketoimen tyyppi

Ilmoitetaan liiketoimen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Johdannaiset – futuurit

 

2 –Johdannaiset – termiinit

 

3 – Johdannaiset – optiot

 

4 –Johdannaiset – muut

 

5 – Takuut – luottosuoja

 

6 – Takuut – muut

 

7 – Swapit – luottoriski

 

8 – Swapit – korko

 

9 – Swapit – valuutta

 

10 – Swapit – muut

Takaisinostosopimus on katsottava käteisliiketoimeksi, joka sisältää termiinisopimuksen.

C0110

Liiketoimen kaupantekopäivä

Ilmoitetaan johdannaissopimukseen liittyvän liiketoimen/kaupan päivämäärän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Liukuvien sopimusten tapauksessa käytetään alkuperäistä kaupantekopäivää.

C0120

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksessa määritelty johdannaissopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. erääntymispäivä tai (eurooppalaisten tai amerikkalaisten) optioiden määräaika jne.

C0130

Valuutta

Ilmoitetaan tarvittaessa johdannaisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, ts. johdannaisen nimellismäärän valuutta (esim. optio, jonka kohde-etuutena on Yhdysvaltain dollarimääräinen summa). Tätä ei sovelleta valuutanvaihtosopimuksiin.

C0140

Nimellismäärä kaupantekopäivänä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä kaupantekopäivänä.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna sopimusten lukumäärällä. Swap-sopimusten ja termiinien osalta se vastaa sopimushintaa.

C0150

Nimellismäärä raportointipäivänä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä raportointipäivänä, ts. loppusaldo.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna sopimusten lukumäärällä. Swap-sopimusten ja termiinien osalta se vastaa sopimushintaa. Jos liiketoimi on erääntynyt/umpeutunut raportointikauden aikana ennen raportointipäivää, nimellismäärä raportointipäivänä on nolla.

C0160

Vakuuden arvo

Mahdollisen pantatun vakuuden arvo raportointipäivänä (nolla, jos johdannainen on suljettu).

C0170

Optiot, futuurit, termiinit ja muut johdannaiset – Johdannaisten käyttö (ostaja)

Kuvaillaan johdannaisten käyttöä (mikro-/makrotason suojaus, tehokas salkunhoito). Mikrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat yksittäisen rahoitusinstrumentin, ennakoidun liiketoimen tai velan. Makrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat useita rahoitusinstrumentteja, ennakoituja liiketoimia tai velkoja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Mikrotason suojaus

 

2 – Makrotason suojaus

 

3 – Varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen

 

4 – Muu tehokas salkunhoito kuin ”Varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen”.

C0180

Optiot, futuurit, termiinit ja muut johdannaiset – Johdannaisen kohde-etuutena oleva omaisuuserä/velka

Johdannaissopimuksen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan tunnistekoodi. Tämä erä ilmoitetaan vain sellaisista johdannaisista, joilla on yksi kohde-etuutena oleva instrumentti tai indeksi yrityksen salkussa.

Indeksi katsotaan yhdeksi instrumentiksi, ja se on raportoitava.

Johdannaisen kohde-etuutena olevan instrumentin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

Muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan

—

”Useampia omaisuuseriä/velkoja”, jos kohde-etuutena olevia omaisuuseriä tai velkoja on useampia.

Jos kohde-etuutena on indeksi, raportoidaan indeksin koodi.

C0190

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän/velan tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Instrumentin tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0200

Luottosuoja – Luottoriskinvaihtosopimukset ja takuut – Sen vastapuolen nimi, jonka vuoksi luottosuoja hankitaan

Sen vastapuolen nimi, jonka maksukyvyttömyyden varalta suoja on hankittu.

C0210

Swapit – Swapin mukaisesti annettu korko (ostaja)

Swap-sopimuksen mukaisesti annettu korko (vain koronvaihtosopimukset).

C0220

Swapit – Swapin mukaisesti saatu korko (ostaja)

Swap-sopimuksen mukaisesti saatu korko (vain koronvaihtosopimukset).

C0230

Swapit – Swapin mukaisesti annettu valuutta (ostaja)

Ilmoitetaan vaihtohinnan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimukset).

C0240

Swapit – Swapin mukaisesti saatu valuutta (ostaja)

Ilmoitetaan swapin mukaisen nimellismäärän valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimukset).

S.36.03 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tarkoituksena on kerätä tietoa kaikista (merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista) ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka liittyvät direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a–c alakohdan mukaisissa ryhmissä toteutettavia liiketoimia koskeviin osakkeisiin, velkaan, keskinäiseen rahoitukseen ja varojen siirtoihin. Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

sidosyritysten väliset jälleenvakuutussopimukset;

—

sidosyritysten välinen fakultatiivinen jälleenvakuutus; ja

—

mikä tahansa muu liiketoimi, joka johtaa sidosyritysten väliseen vakuutusriskin siirtoon.

Vakuutusyritysten odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen. Yritysten on raportoitava niin monta riviä kuin on tarpeen liiketoimen yksilöimiseksi riittävän hyvin, myös silloin, kun käytetään eri jälleenvakuutussopimustyyppejä.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä on kirjattava erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Ensivakuuttajan nimi

Sen yhteisön virallinen nimi, joka on siirtänyt vakuutusriskin ryhmään kuuluvalle toiselle vakuuttajalle tai jälleenvakuuttajalle.

C0030

Ensivakuuttajan tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Ensivakuuttajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Ensivakuuttajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Jälleenvakuuttajan nimi

Sen jälleenvakuuttajan virallinen nimi, jolle vakuutusriski on siirretty.

Tämän on oltava sama kuin taulukossa S.30.02 raportoitu.

C0060

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0090

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp) (ts. viimeinen päivä, jona jälleenvakuutussopimus on voimassa). Tätä erää eri raportoida, jos päättymispäivää ei ole (esim. sopimus on jatkuva ja päättyy jomman kumman sopimuspuolen irtisanoessa sen).

C0100

Sopimuksen valuutta

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen maksuvaluutan ISO 4217 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0110

Jälleenvakuutussopimuksen tyyppi

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Osamäärä (quota share)

 

2 – Vaihteleva osamäärä (variable quota share)

 

3 – Ylite

 

4 – Yksittäisylivahinko (excess of loss, tapahtuma- ja riskikohtainen)

 

5 – Yksittäisylivahinko (riskikohtainen)

 

6 – Yksittäisylivahinko (tapahtumakohtainen)

 

7 – Yksittäisylivahingon ”varajärjestely” (suojaus tiettyjen katastrofien aiheuttamia jatkotapahtumia, kuten tulvia tai tulipaloja, vastaan)

 

8 – Yksittäisylivahinko (perusteriski)

 

9 – Jälleenhankinta-arvoon perustuva suoja

 

10 – Kokonaisylivahinko

 

11 – Rajoittamaton ylivahinko

 

12 – Kokonaisylivahinko (stop loss)

 

13 – Muut suhteelliset sopimukset

 

14 – Muut ei-suhteelliset sopimukset

 

15 – Rahoituksen jälleenvakuutus

 

16 – Fakultatiivinen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Fakultatiivinen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Muita suhteellisia sopimuksia (koodi 13) ja muita ei-suhteellisia sopimuksia (koodi 14) voidaan käyttää yhdistelmätyyppisistä jälleenvakuutussopimuksista.

C0120

Jälleenvakuuttajan sopimuksen mukaisesti antama enimmäissuoja

Osamäärä- tai ylijälleenvakuutussopimusten tapauksessa tässä ilmoitetaan 100 prosenttia koko sopimukselle asetetusta enimmäismäärästä (esim. 10 miljoonaa Englannin puntaa). Rajoittamattoman vakuutussuojan tapauksessa raportoidaan ”–1”. XL- tai kokonaisylivahinkojälleenvakuutussopimusten tapauksessa ilmoitetaan alkuperäinen kapasiteetti.

Tämä erä on ilmoitettava liiketoimen valuutassa.

C0130

Nettosaamiset

Määrä, joka johtuu seuraavista: vakuuttajan maksamat korvaukset, joita jälleenvakuuttaja ei ole vielä maksanut takaisin + palkkiot, jotka jälleenvakuuttajan on määrä maksaa + muut saamiset, joista vähennetään velat jälleenvakuuttajalle. Käteistalletukset jätetään pois näistä määristä, ja ne katsotaan saaduiksi takuiksi. Kokonaismäärän on vastattava tase-erien summaa. Saamiset jälleevakuutustoiminnasta ja jälleenvakuutusvelat.

C0140

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Jälleenvakuuttajalta olevien saamisten kokonaismäärä raportointipäivänä, mukaan lukien seuraavat:

—

vakuutusmaksuvastuu, joka kattaa sen osan tulevista jälleenvakuutusmaksuista, jotka on jo maksettu jälleenvakuuttajalle;

—

korvausvastuu, joka kattaa korvaukset, jotka jälleenvakuuttajan on maksettava vakuuttajalle; ja/tai

—

vakuutustekninen vastuuvelka, joka kattaa määrän, joka kuvastaa jälleenvakuuttajan osuutta bruttomääräisestä vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

C0150

Jälleenvakuutuksen tulos (jälleenvakuutetun yhteisön osalta)

Jälleenvakuutetun yhteisön jälleenvakuutuksen tulos lasketaan seuraavasti:

 

jälleenvakuutetun yhteisön saamat jälleenvakuutuspalkkiot yhteensä

–

 

jälleenvakuutetun yhteisön maksamat bruttojälleenvakuutusmaksut

+

 

jälleenvakuuttajan raportointikauden aikana maksamat korvaukset

+

 

saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä raportointikauden lopussa

–

 

saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä raportointikauden alussa.

C0160

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty jälleenvakuutettava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvon vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

29 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

30 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

31 – Muu henkivakuutus

 

32 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

35 – Sairausvakuutus

 

36 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

Jos jälleenvakuutusjärjestelyllä suojataan useampaa kuin yhtä vakuutuslajia, valitaan merkittävin vakuutuslaji edellä olevasta luettelosta.

S.36.04 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä.

Tämän taulukon tarkoituksena on kerätä tietoa kaikista direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan d alakohdan mukaisissa ryhmissä toteutettavista (merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista) ryhmänsisäisistä liiketoimista, joita ei ole ilmoitettu taulukoissa 30.01–36.03. Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

sisäinen kustannustenjako;

—

ehdolliset velat (muut kuin johdannaiset);

—

taseen ulkopuoliset takuut;

—

mahdolliset muut liiketoimet ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien sidosyritysten tai luonnollisten henkilöiden välillä.

Vakuutusyritysten odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä kirjataan erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan nimi

Sen yhteisön virallinen nimi, joka hankkii omaisuuserän/sijoituksen, sijoittaa omaisuuserään/sijoitukseen tai saa palvelun/takuun.

C0030

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan nimi

Sen yhteisön virallinen nimi, joka myy/siirtää omaisuuserän/sijoituksen tai tarjoaa palvelun/takuun.

C0060

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodi

luovutuksensaajalle/sijoittajalle/ostajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Liiketoimen tyyppi

Ilmoitetaan liiketoimen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ehdolliset velat

 

2 – Taseen ulkopuoliset erät

 

3 – Sisäinen kustannustenjako

 

4 – Muut

C0090

Liiketoimen liikkeeseenlaskupäivä

Ilmoitetaan liiketoimen/liikkeeseenlaskun toteutuspäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0100

Liiketoimen perustana olevan sopimuksen voimaantulopäivä

Ilmoitetaan tarvittaessa liiketoimen tai liiketoimien perustana olevan sopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jos se on eroaa kaupantekopäivästä. Jos se on sama kuin kaupantekopäivä, ilmoitetaan kaupantekopäivä.

C0110

Liiketoimen perustana olevan sopimuksen raukeamispäivä

Ilmoitetaan tarvittaessa liiketoimen tai liiketoimien perustana olevan sopimuksen voimassaolon päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Jos raukeamispäivä on rajoittamaton, käytetään muotoa”9999-12-31”.

C0120

Liiketoimen valuutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jonka määräisenä liiketoimi suoritettiin.

C0130

Laukaiseva tapahtuma

Tarvittaessa lyhyt kuvaus tapahtumasta, joka laukaisisi liiketoimen/maksun/velan/muun, esim. tapahtuma, jonka seurauksena ehdollinen velka realisoituu.

C0140

Liiketoimen/vakuuden/takuun arvo

Liiketoimen, vakuuden tai ehdollisen velan Solvenssi II -taseeseen kirjattu arvo.

Kaikki erät on raportoitava Solvenssi II -arvon perusteella. Jos Solvenssi II -arvoa ei kuitenkaan ole saatavilla (esim. vakavaraisuusjärjestelyiltään vastaavissa järjestelmissä tai pankeissa ja luottolaitoksissa toteutettavat ETA:n ulkopuoliset operaatiot, joissa noudatetaan menetelmää 2), käytetään paikallisia tai alakohtaisia arvostussääntöjä.

C0150

Ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo

Solvenssi II -taseeseen sisältyvien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo, mahdollisuuksien mukaan riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden kassavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

C0160

Solvenssi II -taseeseen sisältymättömien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo

Merkitään sellaisen Solvenssi II -taseeseen sisältymättömän ehdollisen velan enimmäismäärä, jonka palvelun tai takuun tarjoaja saattaa joutua maksamaan.

C0170

Remburssien/takuiden enimmäisarvo

Kaikkien mahdollisten kassavirtojen summa, jos kaikki takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat palvelun tai takuun tarjoajan (solu C0050) edunsaajalle (solu C0020) yrityksen erääntyneiden velkojen maksamisen takaamiseksi antamiin takuisiin nähden (mukaan lukien remburssi ja käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt). Tähän erään ei sisällytetä määriä, jotka on jo raportoitu sarakkeissa C0150 ja C0160.

C0180

Vakuudellisten varojen arvo

Vakuudellisten varojen arvo, jonka mukaan takuut saadaan.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

LIITE III

Ryhmien raportointitaulukoita koskevat ohjeet

Tämä liite sisältää tämän asetuksen liitteessä I olevia taulukoita koskevat lisäohjeet. Taulukoiden ensimmäisessä sarakkeessa yksilöidään ilmoitettavat erät yksilöimällä sarakkeet ja rivit liitteessä I olevan taulukon mukaisesti.

Tässä liitteessä käytetään ilmaisua ”tämä taulukko” aina kun viitataan taulukoihin, jotka on täytettävä tämän liitteen eri jaksoissa olevien ohjeiden mukaisesti.

S.01.01 – Toimitettujen tietojen sisältö

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta ryhmätasolla.

Kun tarvitaan erityistä perustelua, selvitystä ei saa toimittaa raportointitaulukossa, vaan se on esitettävä kansallisten toimivaltaisten viranomaisten kanssa käytävän vuoropuhelun yhteydessä.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0020

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0010 = 1, erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0010 = 2, ilmoitetaan ”0”.

C0010/R0010

S.01.02 – Perustiedot – Yleistä

Tämän taulukon tiedot on toimitettava aina. Ainoa mahdollinen vaihtoehto on seuraava:

1 – Ilmoitettu

C0010/R0020

S.01.03 – Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillään pidettäviä rahastoja tai vastaavuuskorjauskantoja ei ole

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0030

S.02.01 – Tase

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0040

S.02.02 – Varat ja velat valuutoittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

3 – Taulukon ohjeiden mukaan ei edellytetä

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0060

S.03.01 – Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska taseen ulkopuolisia eriä ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0070

S.03.02 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän saamista rajoittamattomista takuista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska rajoittamattomia takuita ei ole saatu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0080

S.03.03 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän antamista rajoittamattomista takuista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska rajoittamattomia takuita ei ole annettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0110

S.05.01 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0120

S.05.02 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

3 – Taulukon ohjeiden mukaan ei edellytetä

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0130

S.06.01 – Yhteenveto sijoituksista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

4 – Ei edellytetä, koska taulukon S.06.02 tiedot ilmoitetaan neljännesvuosittain

 

5 – Ei edellytetä, koska taulukon S.06.02 tiedot ilmoitetaan vuosittain

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0140

S.06.02 – Luettelo sijoituksista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0150

S.06.03 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska yhteissijoitusyrityksiä ei ole

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0160

S.07.01 – Strukturoidut tuotteet

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska strukturoituja tuotteita ei ole

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0170

S.08.01 – Avoimet johdannaiset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska johdannaistransaktioita ei ole

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0180

S.08.02 – Johdannaistransaktiot

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska johdannaistransaktioita ei ole

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

7 – Ei edellytetä, koska neljännesvuosittaisten tietojen toimittamisen jälkeen ei ole tapahtunut olennaisia muutoksia

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0190

S.09.01 – Kauden tuotot/voitot ja tappiot

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0200

S.10.01 – Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska arvopaperien lainaksiantamista ja takaisinostosopimuksia ei ole

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0210

S.11.01 – Vakuutena olevat omaisuuserät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska vakuutena olevia omaisuuseriä ei ole

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0260

S.15.01 – Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska takuuehtoisia vakuutuksia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0270

S.15.02 – Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska takuuehtoisia vakuutuksia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0370

S.22.01 – Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä tai siirtymätoimenpiteitä ei sovelleta

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0410

S.23.01 – Oma varallisuus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

6 – Vapautettu 254 artiklan 2 kohdan nojalla

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0420

S.23.02 – Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0430

S.23.03 – Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0440

S.23.04 – Luettelo oman varallisuuden eristä

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0460

S.25.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät ryhmät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu, koska standardikaavaa käytetään

 

2 – Ilmoitettu 112 artiklan mukaisen pyynnön vuoksi

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0470

S.25.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0480

S.25.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0500

S.26.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0510

S.26.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0520

S.26.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0530

S.26.04 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0540

S.26.05 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0550

S.26.06 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0560

S.26.07 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska yksinkertaistettuja laskelmia ei käytetä

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0570

S.27.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0680

S.31.01 – Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska jälleenvakuutustoimintaa ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0690

S.31.02 – Erillisyhtiöt

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillisyhtiöitä ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0700

S.32.01 – Ryhmään kuuluvat yritykset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0710

S.33.01 – Yksittäisiä vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat vaatimukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0720

S.34.01 – Muita säänneltyjä ja sääntelemättömiä rahoitusalan yrityksiä koskevat yrityskohtaiset vaatimukset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt mukaan lukien

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska ryhmässä ei ole muuta kuin (jälleen)vakuutustoimintaa

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0730

S.35.01 – Osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0740

S.36.01 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska oman pääoman ehtoisia liiketoimia, velkojen ja varojen siirtoa koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0750

S.36.02 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska johdannaisia koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0760

S.36.03 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska sisäistä jälleenvakuutusta koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0770

S.36.04 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska kustannustenjakoa, ehdollisia velkoja, taseen ulkopuolisia eriä ja muita eriä koskevia ryhmänsisäisiä liiketoimia ei ole

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0780

S.37.01 – Riskikeskittymä

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ryhmävalvojan päättämän kynnysarvon mukaan ei edellytetä

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0790

SR.02.01 – Tase

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja ei ole

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

14 – Ei ilmoitettu, koska liittyy vastaavuuskorjauskannalla olevaan rahastoon

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0840

SR.25.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Vain standardikaava

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu, koska standardikaavaa käytetään

 

2 – Ilmoitettu 112 artiklan mukaisen pyynnön vuoksi

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0850

SR.25.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaava ja osittainen sisäinen malli

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0860

SR.25.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sisäinen malli

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

10 – Ei ilmoitettu, koska käytetään standardikaavaa

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0870

SR.26.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0880

SR.26.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0890

S.26.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0900

SR.26.04 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0910

SR.26.05 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)– Vahinkovakuutusriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0920

SR.26.06 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0930

SR.26.07 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Ei ilmoitettu, koska yksinkertaistettuja laskelmia ei käytetä

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

C0010/R0940

SR.27.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ilmoitettu

 

2 – Riskiä ei ole

 

8 – Ei ilmoitettu, koska käytetään osittaista sisäistä mallia

 

9 – Ei ilmoitettu, koska käytetään kokonaista sisäistä mallia

 

11 – Ei ilmoitettu, koska ilmoitettu erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla

 

13 – Ei ilmoitettu, koska käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

0 – Ei ilmoitettu muusta syystä (jolloin tarvitaan erityinen perustelu)

S.01.02 – Perustiedot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Osakasyrityksen nimi

Vakuutus- tai jälleenvakuutusyritysryhmän johdossa olevan osakasyrityksenä olevan vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksen tai vakuutushallintayhtiön tai rahoitusalan sekaholdingyhtiön virallinen nimi. Eri ajankohtina toimitettujen tietojen on oltava johdonmukaisia.

C0010/R0020

Ryhmän tunnistekoodi

Osakasyrityksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

valvontaviranomaisen antama tunnistekoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla

C0010/R0030

Ryhmäkoodin tyyppi

Kohdassa ”Ryhmän tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0010/R0050

Ryhmävalvojan maa

Ilmoitetaan ryhmävalvojan maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

C0010/R0060

Alaryhmän tiedot

Ilmoitetaan, onko kyse direktiivin 2009/138/EY 216 artiklan mukaista alaryhmää koskevista tiedoista. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Tiedot eivät koske alaryhmää

 

2 – Tiedot koskevat alaryhmää

C0010/R0070

Raportointikieli

Tietojen toimituskielen kaksikirjaiminen ISO 639-1 -koodi

C0010/R0080

Raportoinnin toimituspäivä

Sen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle.

C0010/R0090

Raportointijakson viimeinen päivä

Ilmoitetaan raportointikauden viimeisen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp)

C0010/R0100

Säännöllinen/tapauskohtainen toimittaminen

Ilmoitetaan, onko kyse säännöllisesti vai tapauskohtaisesti toimitettavista tiedoista. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Säännöllinen raportointi

 

2 – Tapauskohtainen raportointi

C0010/R0110

Raportointivaluutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jossa rahamäärät on ilmoitettu kulloinkin toimitettavissa tiedoissa.

C0010/R0120

Tilinpäätösstandardit

Ilmoitetaan tilinpäätösstandardit, joita on käytetty erien ilmoittamisessa taulukossa S.02.01, erien arvostaminen tilinpäätöksissä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kansainväliset tilinpäätösstandardit (IFRS-standardit)

 

2 – Paikalliset yleisesti hyväksytyt kirjanpitoperiaatteet

C0010/R0130

Ryhmän SCR:n laskentamenetelmä

Ilmoitetaan menetelmä, jota käytetään ryhmän SCR:n laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Standardikaava

 

2 – Osittainen sisäinen malli

 

3 – Kokonainen sisäinen malli

C0010/R0140

Ryhmäkohtaisten parametrien käyttö

Ilmoitetaan, käyttääkö ryhmä ryhmäkohtaisia parametreja numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ryhmä käyttää ryhmäkohtaisia parametreja

 

2 – Ryhmä ei käytä ryhmäkohtaisia parametreja

C0010/R0150

Erillään pidettävät rahastot

Ilmoitetaan, raportoiko ryhmä tietoja erillään pidettävien rahastojen toiminnasta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ryhmä raportoi tietoja erillään pidettävien rahastojen toiminnasta

 

2 – Ryhmä ei raportoi tietoja erillään pidettävien rahastojen toiminnasta

C0010/R0160

Ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä

Ilmoitetaan ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Käytetään yksinomaan menetelmää 1

 

2 – Käytetään yksinomaan menetelmää 2

 

3 – Käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää

C0010/R0170

Vastaavuuskorjaus

Ilmoitetaan, käyttääkö ryhmä vastaavuuskorjausta numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ryhmä käyttää vastaavuuskorjausta

 

2 – Ryhmä ei käytä vastaavuuskorjausta

C0010/R0180

Volatiliteettikorjaus

Ilmoitetaan, käyttääkö ryhmä volatiliteettikorjauksia numerotietojen raportoinnissa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ryhmä käyttää volatiliteettikorjausta

 

2 – Ryhmä ei käytä volatiliteettikorjausta

C0010/R0190

Riskittömien korkojen siirtymätoimenpide

Ilmoitetaan, käyttääkö ryhmä numerotietojen raportoinnissa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ryhmä käyttää riskittömien korkojen siirtymätoimenpidettä

 

2 – Ryhmä ei käytä riskittömien korkojen siirtymätoimenpidettä

C0010/R0200

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide

Ilmoitetaan, käyttääkö ryhmä numerotietojen raportoinnissa vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ryhmä käyttää vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

 

2 – Ryhmä ei käytä vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä

C0010/R0210

Ensimmäinen raportointi vai uudelleenraportointi

Ilmoitetaan, toimitetaanko tiedot ensimmäistä kertaa vai uudelleen suhteessa raportoinnin määräaikaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ensimmäinen raportointi

 

2 – Uudelleenraportointi

S.01.03 – Perustiedot – Erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat

Yleisiä huomautuksia

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Kaikki erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat olisi ilmoitettava riippumatta siitä, ovatko ne olennaisia tietojen toimittamisen kannalta.

Ensimmäisessä taulukossa raportoidaan kaikki erillään pidettävät rahastot ja vastaavuuskorjauskannat. Jos erillään pidettävällä rahastolla on vastaavuuskorjauskanta, joka ei kata koko erillään pidettävää rahastoa, on ilmoitettava kolme rahastoa: yksi erillään pidettävälle rahastolle, toinen erillään pidettävän rahaston vastaavuuskorjauskannalle ja kolmas rahaston jäljellä olevalle osalle (ja päinvastoin tilanteissa, joissa vastaavuuskorjauskannalla on erillään pidettävä rahasto).

Toisessa taulukossa ilmoitetaan edellisessä kohdassa ilmoitettujen rahastojen väliset suhteet. Toisessa taulukossa raportoidaan vain ne rahastot, joilla on tällaisia suhteita.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä mainitun direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Luettelo kaikista erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista (päällekkäisyydet sallitaan)

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Jos yritys käyttää vaihtoehtoa ”erityinen koodi”, on otettava huomioon seuraavat näkökohdat:

—

Kun kyse on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvista Euroopan talousalueen (ETA) (jälleen)vakuutusyrityksistä: kyseisen yrityksen valvontaviranomaisen antama tunnistekoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla.

—

Kun kyse on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvista ETA:n ulkopuolisista yrityksistä sekä sääntelemättömistä yrityksistä, ryhmä antaa myönnetyn tunnistekoodin. Annettaessa tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin erillään pidettävälle rahastolle ja vastaavuuskorjauskannalle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen tunnistenumerona muissa taulukoissa.

C0050

Erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan nimi

Ilmoitetaan erillään pidettävän rahaston ja vastaavuuskorjauskannan nimi.

Jos mahdollista (kun kyse on kaupallisesta tuotteesta), on käytettävä kauppanimeä. Jos tämä ei ole mahdollista (esim. jos rahastolla on omistusyhteyksiä useampaan kaupalliseen tuotteeseen), on käytettävä eri nimeä.

Nimen on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

C0060

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / rahaston jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, onko kyse erillään pidettävästä rahastosta vai vastaavuuskorjauskannasta. Tapauksissa, joissa jokin rahasto sisältää muita rahastoja, tässä solussa on ilmoitettava kunkin rahaston tai alarahaston tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto

 

2 – Vastaavuuskorjauskanta

 

3 – Rahaston jäljellä oleva osa

C0070

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta, johon kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Ilmoitetaan, kuuluko rahastoon muita rahastoja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Rahastoon kuuluu muita rahastoja

 

2 – Rahastoon ei kuulu muita rahastoja

Vaihtoehdon 1 kohdalla on ilmoitettava vain päärahasto.

C0080

Olennaisuus

Ilmoitetaan, onko erillään pidettävä rahasto tai vastaavuuskorjauskanta olennainen yksityiskohtaisten tietojen toimittamisen kannalta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Olennainen

 

2 – Ei-olennainen

Jos rahastoon kuuluu muita rahastoja, tämä tieto ilmoitetaan vain päärahastosta.

C0090

304 artikla

Ilmoitetaan, kuuluuko erillään pidettävä rahasto direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan soveltamisalaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 304 artiklan soveltamisalaan kuuluva erillään pidettävä rahasto – mahdollisuus osakeriskin alariskiosion käyttöön

 

2 – 304 artiklan soveltamisalaan kuuluva erillään pidettävä rahasto – ei mahdollisuutta osakeriskin alariskiosion käyttöön

 

3 – 304 artiklan soveltamisalaan kuulumaton erillään pidettävä rahasto

Luettelo erillään pidettävistä rahastoista / vastaavuuskorjauskannoista, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

C0100

Sellaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen numero, joihin kuuluu muita erillään pidettäviä rahastoja / vastaavuuskorjauskantoja

Ilmoitetaan kohdassa C0040 määritelty numero rahastoille, joihin kuuluu muita rahastoja (kohdassa C0070 valittu vaihtoehto 1).

Rahasto on toistettava niin monella rivillä kuin on tarpeen siihen kuuluvien rahastojen ilmoittamiseksi.

C0110

Toiseen rahastoon kuuluvan erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan numero

Ilmoitetaan kohdassa C0040 määritelty numero muihin rahastoihin kuuluville rahastoille.

C0120

Toiseen rahastoon kuuluva erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

Ilmoitetaan muihin rahastoihin kuuluvan rahaston luonne. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto

 

2 – Vastaavuuskorjauskanta

S.02.01 – Tase

Yleisiä huomautuksia

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista ja jäljellä olevasta osasta.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä). Omistusosuudet sidosyrityksissä, joita ei konsolidoida rivikohtaisesti delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b tai c alakohdan mukaisesti, mukaan lukien menetelmän 2 mukaisesti sisällytetyt omistusosuudet sidosyrityksissä, kun käytetään menetelmien yhdistelmää, on sisällytettävä erään ”Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet”.

Taulukkoa SR.02.01 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Sarake ”Solvenssi II -arvo” (C0010) on täytettävä direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 ja mainittuun -direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa vahvistettujen arvostusperiaatteiden perusteella.

Sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) käytettävät kirjaus- ja arvostusmenetelmät ovat ne, joita ryhmät käyttävät paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti. Tämä sarake on oletusarvoisesti pakollinen. Jos ryhmä ei laadi paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai IFRS-standardien mukaista virallista tilinpäätöstä, tällaisesta tilanteesta olisi neuvoteltava ryhmävalvojan kanssa. Taulukossa SR.02.01 tätä saraketta sovelletaan vain, jos kansallisessa lainsäädännössä edellytetään tilinpäätöstä erillään pidettäviltä rahastoilta.

Yleisohjeen mukaan kukin erä raportoidaan erikseen sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo”.

Sarakkeeseen ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” lisättiin kuitenkin pisteviiva, jotta siinä voidaan raportoida yhteenlasketut luvut, jos eriteltyjä lukuja ei ole saatavilla.

 

ERÄ

OHJEET

Varat

Z0020

Erillään pidettävä rahasto tai jäljellä oleva osa

Tässä kohdassa määritetään, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto

 

2 – jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmän antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

C0020/R0010

Liikearvo

Aineeton hyödyke, joka syntyy liiketoimintojen yhdistämisen tuloksena ja joka edustaa sellaisten varojen taloudellista arvoa, joita ei voida yksilöidä tai kirjata erikseen liiketoimintojen yhdistämisessä.

C0020/R0020

Aktivoidut hankintamenot

Hankintamenot, jotka liittyvät sopimuksiin, jotka ovat voimassa tilinpäätöspäivänä ja jotka siirretään yhdeltä raportointikaudelta myöhemmille raportointikausille; ne liittyvät riskikausiin, jotka eivät ole vielä päättyneet. Henkivakuutustoiminnassa hankintamenot aktivoidaan, kun on todennäköistä, että ne saadaan takaisin.

C0010–C0020/R0030

Aineettomat hyödykkeet

Muut aineettomat hyödykkeet kuin liikearvo. Yksilöitävissä oleva ei-monetaarinen omaisuuserä, jolla ei ole aineellista olomuotoa.

C0010–C0020/R0040

Laskennalliset verosaamiset

Laskennalliset verosaamiset ovat yhteisön hyväksi tulevilla kausilla luettavia tuloveroja, jotka perustuvat:

a)

verotuksessa vähennyskelpoisiin väliaikaisiin eroihin;

b)

tulevaisuudessa käytettäviin verotuksellisiin tappioihin; ja/tai

c)

tulevaisuudessa käytettäviin verotukseen liittyviin hyvityksiin.

C0010– C0020/R0050

Eläke-etuuksien ylijäämä

Tämä on kokonaisnettoylijäämä, joka liittyy työntekijöiden eläkejärjestelmään.

C0010– C0020/R0060

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä)

Aineelliset hyödykkeet, jotka on tarkoitettu pysyvään käyttöön, ja ryhmän omassa käytössä olevat kiinteistöt. Se sisältää myös rakenteilla olevat kiinteistöt, jotka tulevat valmistuttuaan omaan käyttöön.

C0010– C0020/R0070

Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten katteena olevat varat)

Tämä on sijoitusten kokonaismäärä, ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevia varoja.

C0010– C0020/R0080

Kiinteistöt (muut kuin omassa käytössä olevat)

Muiden kuin omassa käytössä olevien kiinteistöjen määrä. Se sisältää myös rakenteilla olevat kiinteistöt, jotka eivät tule valmistuttuaan omaan käyttöön.

C0010– C0020/R0090

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

Direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 20 kohdan määritelmän mukaiset omistusyhteydet ja kyseisen direktiivin 212 artiklan 1 kohdan b alakohdan määritelmän mukaiset omistusosuudet sidosyrityksissä.

Kun osa omistusyhteyteen ja sidosyrityksiin liittyvistä varoista liittyy indeksi- ja sijoitussidonnaisiin sopimuksiin, kyseiset osat raportoidaan kohdassa C0010–C0020/R0220 ”Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat”.

Ryhmätasolla omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet, käsittävät seuraavat:

—

omistusosuudet delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisissa sidosyrityksenä mutta ei tytäryrityksenä olevissa vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksissä, vakuutushallintayhtiöissä tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöissä

—

omistusosuudet delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan e alakohdan mukaisissa muilla rahoitusaloilla toimivissa sidosyrityksissä

—

delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan f alakohdan mukaiset muut sidosyritykset

—

vakuutus- tai jälleenvakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, jotka sisällytetään laskentaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä (kun käytetään menetelmien yhdistelmää)

C0010– C0020/R0100

Osakkeet

Tämä on listattujen ja listaamattomien osakkeiden kokonaismäärä.

Jos listattujen ja listaamattomien osakkeiden välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0110

Osakkeet – listatut

Yritysten pääomaa edustavat osakkeet, jotka edustavat esimerkiksi yrityksessä olevia omistusosuuksia, joilla käydään kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet, eivät sisälly tähän.

Jos listattujen ja listaamattomien osakkeiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0120

Osakkeet – listaamattomat

Yritysten pääomaa edustavat osakkeet, jotka edustavat esimerkiksi yrityksessä olevia omistusosuuksia, joilla ei käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai direktiivissä 2004/39/EY määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet, eivät sisälly tähän.

Jos listattujen ja listaamattomien osakkeiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0130

Joukkovelkakirjalainat

Tämä kattaa valtion joukkovelkakirjalainat, yrityslainat, strukturoidut velkakirjat ja vakuudelliset arvopaperit.

Jos erilaisten joukkovelkakirjalainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0140

Valtion joukkovelkakirjalainat

Viranomaisten (keskushallintojen, ylikansallisten hallintoelinten, aluehallintojen tai paikallisviranomaisten) liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat ja joukkovelkakirjalainat, jotka ovat kokonaan, ehdoitta ja peruuttamattomasti Euroopan keskuspankin takaamia tai jäsenvaltioiden keskushallintojen ja keskuspankkien takaamia, kun joukkovelkakirjalainat ovat kyseisen keskushallinnon tai keskuspankin kansallisen valuutan määräisiä ja sillä rahoitettuja, tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 117 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen kansainvälisten kehityspankkien takaamia tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 118 artiklassa tarkoitettujen kansainvälisten organisaatioiden takaamia ja takuu täyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 215 artiklassa säädetyt vaatimukset.

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0150

Yrityslainat

Yritysten liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0160

Strukturoidut velkakirjat

Hybridiarvopaperit, jossa kiinteätuottoinen (tuotto saadaan kiinteiden maksujen muodossa) arvopaperi yhdistetään erilaisiin johdannaisiin. Tämän luokan ulkopuolelle jäävät valtioiden liikkeeseen laskemat kiinteätuottoiset arvopaperit. Kyse on arvopapereista, joihin on yhdistetty mitä tahansa johdannaisluokkia, mukaan lukien luottoriskinvaihtosopimukset (CDS), vakiomaturiteetin koronvaihtosopimukset (CMS) ja luottoriskioptiot (CDOp). Tähän luokkaan kuuluvia sijoituksia ei eroteta osiin.

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0170

Vakuudelliset arvopaperit

Arvopaperit, joiden arvo ja maksut johdetaan kohde-etuussalkusta. Tämä luokka sisältää omaisuusvakuudelliset arvopaperit (ABS), kiinteistövakuudelliset arvopaperit (MBS), liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit (CMBS), vakuudelliset velkasitoumukset (CDO), lainavakuudelliset velkasitoumukset (CLO) ja kiinteistölainavakuudelliset velkasitoumukset (CMO).

Jos joukkovelkakirjalainojen, strukturoitujen tuotteiden ja vakuudellisten arvopapereiden välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0180

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavalla yrityksellä tarkoitetaan Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY 1 artiklan 2 kohdassa määriteltyä siirtokelpoisiin arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavaa yritystä (yhteissijoitusyritys) tai Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2011/61/EU 4 artiklan 1 kohdan a alakohdassa määriteltyä vaihtoehtoista sijoitusrahastoa.

C0010– C0020/R0190

Johdannaiset

Rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

a)

sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin;

b)

se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla;

c)

se toteutetaan tiettynä päivänä tulevaisuudessa.

Ilmoitetaan johdannaisen raportointipäivänä voimassa oleva Solvenssi II -arvo, jos se on positiivinen (jos arvo on negatiivinen, ks. R0790).

C0010– C0020/R0200

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin

Talletukset, jotka eivät kuulu muihin rahavaroihin ja joita ei voi käyttää maksujen suorittamiseen ennen tiettyä erääntymispäivää eikä vaihtaa käteiseen rahaan tai siirtokelpoisiin talletuksiin ilman merkittäviä rajoituksia tai seuraamuksia.

C0010– C0020/R0210

Muut sijoitukset

Muut sijoitukset, joita ei ole vielä ilmoitettu edellä.

C0010–C0020/R0220

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat (luokiteltu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyyn vakuutuslajiin 31).

C0010– C0020/R0230

Kiinnelainat ja muut lainat

Tämä on kiinnelainojen ja muiden lainojen kokonaismäärä, ts. rahoitusvaroihin kuuluvat erät, jotka syntyvät, kun ryhmä lainaa varoja vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan lukien konsernitilijärjestelyt.

Jos kiinnelainojen ja muiden lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0240

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

Vakuutuksenottajille annettavat lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus (perustana oleva vakuutustekninen vastuuvelka).

Jos lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnettyjen kiinnelainojen sekä muiden kiinnelainojen ja lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0250

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille

Rahoitusvaroihin kuuluvat erät, jotka syntyvät, kun lainanantajat lainaavat varoja lainanottajille (yksityishenkilöille) vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan lukien konsernitilijärjestelyt.

Jos lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnettyjen kiinnelainojen sekä muiden kiinnelainojen ja lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0260

Muut kiinnelainat ja lainat

Rahoitusvaroihin kuuluvat erät, jotka syntyvät, kun lainanantajat lainaavat varoja lainanottajille (muille kuin niille, jotka voidaan luokitella erään R0240 tai R0250) vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan lukien konsernitilijärjestelyt.

Jos lainojen, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnettyjen kiinnelainojen sekä muiden kiinnelainojen ja lainojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0270

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten kokonaismäärä. Se vastaa jälleenvakuuttajan osuutta vakuutusteknisestä vastuuvelasta (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt).

C0010– C0020/R0280

Vahinkovakuutus ja NSLT-sairausvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset vahinkovakuutuksen ja NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

Jos vahinkovakuutuksen, ilman sairausvakuutusta, ja NSLT-sairausvakuutuksen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0290

Vahinkovakuutus, ilman sairausvakuutusta

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset vahinkovakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta, lukuun ottamatta NSTL-sairausvakuutuksen vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0010– C0020/R0300

NSLT-sairausvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

C0010– C0020/R0310

Henkivakuutus ja SLT-sairausvakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset henkivakuutuksen ja SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia.

Jos henkivakuutuksen, lukuun ottamatta sairausvakuutusta, indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten ja SLT-sairausvakuutuksen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0320

SLT-sairausvakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

C0010– C0020/R0330

Henkivakuutus, ilman sairausvakuutusta ja indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset henkivakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta, lukuun ottamatta SLT-sairausvakuutuksen sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0010– C0020/R0340

Indeksi ja sijoitussidonnainen henkivakuutus

Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset indeksi- ja sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan osalta.

C0010– C0020/R0350

Jälleenvakuutustalletteet

Hyväksyttyyn jälleenvakuutukseen liittyvät talletteet.

C0010– C0020/R0360

Vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta

Määrät, jotka ovat erääntyneet vakuutuksenottajien, vakuuttajien ja muiden tahojen, joilla on sidonnaisuuksia vakuutustoimintaan, maksettaviksi ja jotka eivät sisälly vakuutusteknisen vastuuvelan tuleviin rahavirtoihin.

Niihin on sisällytettävä saamiset hyväksytystä jälleenvakuutuksesta.

C0010– C0020/R0370

Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Määrät, jotka ovat erääntyneet jälleenvakuuttajien ja muiden tahojen, joilla on sidonnaisuuksia jälleenvakuutustoimintaan, maksettaviksi ja jotka eivät sisälly jälleenvakuutussopimuksista oleviin saamisiin.

Se voi sisältää: jälleenvakuuttajilta olevista saamisista maksettaviksi erääntyneet määrät, jotka liittyvät vakuutuksenottajien tai edunsaajien käsiteltyihin vahinkoihin; jälleenvakuuttajilta olevat saamiset, jotka liittyvät muihin kuin vakuutustapahtumiin tai vakuutuskorvauksiin, esimerkiksi palkkioihin.

C0010– C0020/R0380

Saamiset (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät)

Näihin sisältyvät saamiset työntekijöiltä tai liikekumppaneilta (muilta kuin vakuutusalan liikekumppaneilta), mukaan lukien julkisyhteisöt.

C0010– C0020/R0390

Omat osakkeet (suorassa omistuksessa olevat)

Tämä on ryhmän suorassa omistuksessa olevien omien osakkeiden kokonaismäärä.

C0010– C0020/R0400

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvät saamiset

Oman varallisuuden eriin tai maksettaviksi määrättyyn mutta vielä maksamattomaan alkupääomaan liittyvien saamisten arvo.

C0010– C0020/R0410

Rahavarat

Liikkeessä olevat setelit ja metallirahat, joita käytetään yleisesti maksamiseen, ja talletukset, jotka voidaan vaadittaessa vaihtaa nimellisarvosta käteiseen rahaan ja niitä voidaan välittömästi käyttää maksamiseen sekillä, tratalla, postisiirrolla, suoraveloituksella tai suoralla luotolla tai muulla suoramaksuvälineellä ilman seuraamuksia tai rajoituksia.

Pankkitilejä ei saa nettouttaa, joten tähän erään kirjataan vain tilit, joiden saldo on positiivinen, ja sekkitililuotot esitetään velkojen yhteydessä, paitsi jos on olemassa sekä laillinen kuittausoikeus että osoitettavissa oleva aikomus suorittaa maksut nettomääräisinä.

C0010– C0020/R0420

Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla

Tässä ilmoitetaan kaikki muut varat, joita ei ole jo sisällytetty muihin tase-eriin.

C0010–C0020/R0500

Varat yhteensä

Tämä on kaikkien varojen kokonaismäärä.

Velat

C0010–C0020/R0510

Vakuutustekninen vastuuvelka – vahinkovakuutus

Vahinkovakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan summa.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

Jos vahinkovakuutuksen, ilman sairausvakuutusta, ja NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0520

Vakuutustekninen vastuuvelka – vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta)

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0530

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0540

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) – Paras estimaatti

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0550

Vakuutustekninen vastuuvelka – Vahinkovakuutus (ilman sairausvakuutusta) – Riskimarginaali

Tämä on vahinkovakuutuksen (ilman sairausvakuutusta) vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010– C0020/R0560

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0570

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0580

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus – Paras estimaatti

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0590

Vakuutustekninen vastuuvelka – NSLT-sairausvakuutus – Riskimarginaali

Tämä on NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010–C0020/R0600

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Henkivakuutuksen (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan summa.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

Jos henkivakuutuksen (ilman indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia), SLT-sairausvakuutuksen ja henkivakuutuksen (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0610

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0620

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) yhtenä kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0630

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus – Paras estimaatti

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0640

Vakuutustekninen vastuuvelka – SLT-sairausvakuutus – Riskimarginaali

Tämä on SLT-sairausvakuutuksen vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010– C0020/R0650

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Tämä on henkivakuutuksen (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0660

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on henkivakuutuksen (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0670

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) – Paras estimaatti

Tämä on henkivakuutustoiminnan (lukuun ottamatta sairausvakuutuksia sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0680

Vakuutustekninen vastuuvelka – Henkivakuutus (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) – Riskimarginaali

Tämä on henkivakuutustoiminnan (ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010– C0020/R0690

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnaisen toiminnan vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0700

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta – Vakuutustekninen vastuuvelka kokonaisuutena laskettuna

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminnan (toistettavissa /suojattavissa olevan vakuutuskannan) kokonaisuutena lasketun vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0710

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta – Paras estimaatti

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnaisen toiminnan vakuutusteknisen vastuuvelan parhaan estimaatin kokonaismäärä.

Paras estimaatti raportoidaan ennen jälleenvakuuttajien osuuden vähentämistä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0010/R0720

Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnainen toiminta – Riskimarginaali

Tämä on indeksi- ja sijoitussidonnaisen toiminnan vakuutusteknisen vastuuvelan riskimarginaalin kokonaismäärä.

Tähän määrään on sisällytettävä jaottelu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevasta siirtymäkauden vähennyksestä MCR:n laskennassa käytettävän vakuutusmaksuihin perustuvan menetelmän mukaan.

C0020/R0730

Muu vakuutustekninen vastuuvelka

Muu tekninen vastuuvelka, jonka ryhmä on kirjannut tilinpäätökseensä paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai IFRS-standardien mukaisesti.

C0010/R0740

Ehdolliset velat

Ehdollinen velka on:

a)

mahdollinen velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena ja jonka olemassaolo varmistuu vasta, kun yksi tai useampi epävarma tapahtuma, joka ei ole kokonaan yhteisön määräysvallassa, toteutuu tai jää toteutumatta tulevaisuudessa; tai

b)

olemassa oleva velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena, vaikka:

i)

ei ole todennäköistä, että velvoitteen täyttäminen edellyttää taloudellista hyötyä ilmentävien voimavarojen poistumista yhteisöstä; tai

ii)

velvoitteen suuruus ei ole määritettävissä riittävän luotettavasti.

Taseeseen kirjattujen ehdollisten velkojen määrän on noudatettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 11 artiklassa säädettyjä perusteita.

C0010– C0020/R0750

Muut varaukset kuin vakuutustekninen vastuuvelka

Velat, joiden toteutumisajankohta tai toteutuva määrä on epävarma, lukuun ottamatta velkoja, jotka on jo ilmoitettu kohdassa ”Eläkevelvoitteet”.

Varaukset merkitään velaksi taseeseen (olettaen, että ne pystytään arvioimaan luotettavasti), kun ne edustavat velvoitteita ja kun on todennäköistä, että velvoitteiden täyttäminen edellyttää taloudellista hyötyä ilmentävien voimavarojen siirtymistä pois yhteisöstä.

C0010– C0020/R0760

Eläkevelvoitteet

Nämä ovat kokonaisnettovelvoitteita, jotka liittyvät työntekijöiden eläkejärjestelmään.

C0010– C0020/R0770

Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet

Määrät (esim. käteinen), jotka on saatu jälleenvakuuttajalta tai jotka jälleenvakuuttaja on vähentänyt jälleenvakuutussopimuksen mukaan.

C0010– C0020/R0780

Laskennalliset verovelat

Laskennalliset verovelat ovat tulevilla kausilla maksettavaksi tulevia veroja, jotka perustuvat veronalaisiin väliaikaisiin eroihin.

C0010– C0020/R0790

Johdannaiset

Rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

a)

sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin;

b)

se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla;

c)

se toteutetaan tiettynä päivänä tulevaisuudessa.

Tällä rivillä raportoidaan vain johdannaisvelat (ts. johdannaiset, joiden raportointipäivänä voimassa olevat arvot ovat negatiiviset). Johdannaisvarat raportoidaan kohdassa C0010– C0020/R0190.

Ryhmien, jotka eivät arvosta johdannaisia paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti, ei tarvitse toimittaa lakisääteisen tilinpäätöksen mukaista arvoa.

C0010– C0020/R0800

Velat luottolaitoksille

Velat, kuten kiinnelainat ja muut lainat, luottolaitoksille, lukuun ottamatta luottolaitosten hallussa olevia joukkovelkakirjalainoja (ryhmien on mahdotonta tunnistaa kaikkia niiden liikkeeseen laskemien joukkovelkakirjalainojen haltijoita) ja etuoikeudeltaan huonompia velkoja. Tähän on sisällytettävä myös sekkitililuotot.

C0010– C0020/R0810

Muut rahoitusvelat kuin velat luottolaitoksille

Rahoitusvelat, mukaan lukien ryhmän liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat (jotka ovat tai eivät ole luottolaitosten hallussa), ryhmän itsensä liikkeeseen laskemat strukturoidut velkakirjat sekä kiinnelainat ja muut lainat muilta yhteisöiltä kuin luottolaitoksilta.

Etuoikeudeltaan huonompia velkoja ei sisällytetä tähän kohtaan.

C0010– C0020/R0820

Vakuutusvelat ja velat vakuutusedustajille

Määrät, jotka ovat erääntyneet maksettaviksi vakuutuksenottajille, vakuuttajille ja muille tahoille, joilla on sidonnaisuuksia vakuutustoimintaan, mutta jotka eivät ole vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

Nämä sisältävät määrät, jotka ovat erääntyneet maksettaviksi jälleenvakuutusedustajille (esim. palkkiot, joita ryhmä ei ole vielä maksanut edustajille).

Nämä määrät eivät sisällä muilta vakuutusyhtiöiltä otettuja kiinnelainoja ja muita lainoja, jos kyseiset lainat liittyvät vain rahoitukseen eivätkä ole sidoksissa vakuutustoimintaan (tällaiset kiinnelainat ja muut lainat raportoidaan rahoitusvelkoina).

Niihin on sisällytettävä velat hyväksytystä jälleenvakuutuksesta.

C0010– C0020/R0830

Jälleenvakuutusvelat

Muut määrät kuin jälleenvakuutustoimintaan sidoksissa olevat talletteet, jotka ovat erääntyneet maksettaviksi jälleenvakuuttajille (erityisille käyttötileille) ja jotka eivät sisälly jälleenvakuutussopimuksista oleviin saamisiin.

Ne sisältävät sellaiset velat jälleenvakuuttajille, jotka liittyvät jälleenvakuuttajien osuuteen vakuutusmaksutulosta.

C0010– C0020/R0840

Velat (ostovelat, ei vakuutusvelat)

Tämä on muiden ostovelkojen kuin vakuutusvelkojen kokonaismäärä, mukaan lukien työntekijöille, toimittajille jne. maksettavat määrät, taseen vastaavaa-puolen saamisten (myyntisaamiset, ei vakuutuksiin liittyvät) tavoin. Näitä ovat myös velat julkisyhteisöille.

C0010– C0020/R0850

Etuoikeudeltaan huonommat velat

Etuoikeudeltaan huonommat velat ovat velkoja, jotka ovat toissijaisia muihin määrättyihin velkoihin nähden, kun yritys joutuu selvitystilaan. Tämä kattaa omaksi perusvarallisuudeksi luokiteltujen ja omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärän.

Jos omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien ja siihen kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen välistä erottelua ei ole saatavilla, sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020) ilmoitetaan niiden summa.

C0010– C0020/R0860

Omaan perusvarallisuuteen kuulumattomat etuoikeudeltaan huonommat velat

Etuoikeudeltaan huonommat velat ovat velkoja, jotka ovat toissijaisia muihin määrättyihin velkoihin nähden, kun yritys joutuu selvitystilaan. Muut velat voivat olla vielä alempana luokituksessa. Tässä on esitettävä vain ne etuoikeudeltaan huonommat velat, joita ei luokitella omaan perusvarallisuuteen.

Jos omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien ja siihen kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0870

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat

Omaan perusvarallisuuteen kuuluvat etuoikeudeltaan huonommat velat.

Jos omaan perusvarallisuuteen kuulumattomien ja siihen kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen välistä erottelua ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” (C0020).

C0010– C0020/R0880

Kaikki muut velat, joita ei ole esitetty muualla

Tässä ilmoitetaan kaikki muut velat, joita ei ole jo sisällytetty muihin tase-eriin.

C0010– C0020/R0900

Velat yhteensä

Tämä on kaikkien velkojen kokonaismäärä.

C0010/R1000

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on ryhmän kokonaisylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, arvostettuna Solvenssi II -arvonmääritysperustan mukaan. Arvo, joka saadaan, kun varoista vähennetään velat.

C0020/R1000

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

(lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo)

Tämä on sarakkeessa ”Lakisääteisen tilinpäätöksen mukainen arvo” ilmoitettu kokonaisylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

S.02.02 – Varat ja velat valuutoittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko on täytettävä tasetaulukon mukaisesti (S.02.01). Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä direktiiviin 2009/138/EY liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Tätä taulukkoa ei tarvitse toimittaa, jos yhden valuutan osuus varoista ja myös veloista on yli 90 prosenttia.

Jos tiedot toimitetaan, raportointivaluuttaa koskevat tiedot on ilmoitettava aina riippumatta varojen ja velkojen määrästä. Valuutoittain ilmoitettavien tietojen osuuden kokonaisvaroista ja -veloista on oltava vähintään 90 prosenttia. Loput 10 prosenttia on laskettava yhteen. Jos tietty valuutta on ilmoitettava joko varoille tai veloille 90 prosentin säännön noudattamiseksi, kyseinen valuutta raportoidaan sekä varoille että veloille.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Valuutat

Ilmoitetaan kunkin ilmoitettavan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0020/R0020

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo kaikille valuutoille.

Sijoitukset määräysvallattomiin omistusyhteyksiin ryhmän tasolla sisällytetään tämän taulukon riville ”Sijoitukset” (R0020). Määräysvallattomien omistusyhteyksien nettovarallisuusarvo on jaoteltava asianomaiseen valuuttasarakkeeseen kyseisen paikallisen valuutan mukaan.

C0030/R0020

Raportointivaluutan arvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo raportointivaluutalle.

C0040/R0020

Muiden valuuttojen arvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0020) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0020) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0020

Olennaisten valuuttojen arvo – Sijoitukset (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat)

Ilmoitetaan sijoitusten (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat) kokonaisarvo kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0030

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset).

Ilmoitetaan muiden varojen kokonaisarvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) kaikille valuutoille.

C0030/R0030

Raportointivaluutan arvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen arvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) raportointivaluutalle.

C0040/R0030

Muiden valuuttojen arvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen kokonaisarvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0030) ja valuutoittain ilmoitettujen valuuttojen (C0050/R0030) määräisenä ilmoitettua määrää.

C0050/R0030

Olennaisten valuuttojen arvo – Muut varat: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset)

Ilmoitetaan muiden varojen arvo: Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä), rahavarat, lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, yksityishenkilöille myönnetyt kiinnelainat ja muut lainat sekä muut kiinnelainat ja lainat (muut kuin indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset) kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0040

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0040

Raportointivaluutan arvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0040

Muiden valuuttojen arvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0040) ja valuutoittain ilmoitettujen valuuttojen (C0050/R0040) määräisenä ilmoitettua määrää.

C0050/R0040

Olennaisten valuuttojen arvo – Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat varat

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevien varojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0050

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0050

Raportointivaluutan arvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0050

Muiden valuuttojen arvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0050) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0050) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0050

Olennaisten valuuttojen arvo – Jälleenvakuutussopimuksista olevat saamiset

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0060

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0060

Raportointivaluutan arvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0060

Muiden valuuttojen arvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0060) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0060) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0060

Olennaisten valuuttojen arvo – Jälleenvakuutustalletteet, vakuutussaamiset ja saamiset vakuutusedustajilta sekä saamiset jälleenvakuutustoiminnasta

Ilmoitetaan jälleenvakuutustalletteiden, vakuutussaamisten ja saamisten vakuutusedustajilta sekä saamisten jälleenvakuutustoiminnasta arvo kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0070

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0070

Solvenssi II -raportointivaluutan arvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0070

Muiden valuuttojen arvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0070) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0070) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0070

Olennaisten valuuttojen arvo – Kaikki muut varat

Ilmoitetaan kaikkien muiden varojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0100

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0100

Raportointivaluutan arvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0100

Muiden valuuttojen arvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0100) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0100) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0100

Olennaisten valuuttojen arvo – Varat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvarojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0110

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaisarvo (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) kaikille valuutoille.

C0030/R0110

Raportointivaluutan arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0110

Muiden valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0110) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0110) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0110

Olennaisten valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia)

Ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan (lukuun ottamatta indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia) arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0120

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0120

Raportointivaluutan arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0120

Muiden valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0120) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0120) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0120

Olennaisten valuuttojen arvo – Vakuutustekninen vastuuvelka – Indeksi- ja sijoitussidonnaiset sopimukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten vakuutusteknisen vastuuvelan arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0130

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden sekä vakuutusvelkojen, velkojen vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0130

Raportointivaluutan arvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden sekä vakuutusvelkojen, velkojen vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0130

Muiden valuuttojen arvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden sekä vakuutusvelkojen, velkojen vakuutusedustajille sekä jälleenvakuutusvelkojen arvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0130) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0130) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0130

Olennaisten valuuttojen arvo – Jälleenvakuuttajilta pidätetyt talletteet sekä vakuutusvelat, velat vakuutusedustajille ja jälleenvakuutusvelat

Ilmoitetaan jälleenvakuuttajilta pidätettyjen talletteiden, vakuutusvelkojen ja velkojen vakuutusedustajille sekä jälleenvakuutusvelkojen arvo kullekin valuutalle, joka vaaditaan ilmoitettavaksi erikseen.

C0020/R0140

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0140

Raportointivaluutan arvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0140

Muiden valuuttojen arvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0140) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0140) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0140

Olennaisten valuuttojen arvo – Johdannaiset

Ilmoitetaan johdannaisten arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0150

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0150

Raportointivaluutan arvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0150

Muiden valuuttojen arvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0150) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0150) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0150

Olennaisten valuuttojen arvo – Rahoitusvelat

Ilmoitetaan rahoitusvelkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0160

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0160

Raportointivaluutan arvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0160

Muiden valuuttojen arvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0160) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0160) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0160

Olennaisten valuuttojen arvo – Ehdolliset velat

Ilmoitetaan ehdollisten velkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0170

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0170

Raportointivaluutan arvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0170

Muiden valuuttojen arvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0170) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0170) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0170

Olennaisten valuuttojen arvo – Kaikki muut velat

Ilmoitetaan kaikkien muiden velkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

C0020/R0200

Kaikkien valuuttojen kokonaisarvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen kokonaisarvo kaikille valuutoille.

C0030/R0200

Raportointivaluutan arvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen arvo raportointivaluutalle.

C0040/R0200

Muiden valuuttojen arvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen kokonaisarvo muille valuutoille, joita ei raportoida valuutoittain.

Tämä merkitsee, että tässä solussa ei ilmoiteta raportointivaluutan (C0030/R0200) ja valuutoittain raportoitujen valuuttojen (C0050/R0200) määräisenä raportoitua määrää.

C0050/R0200

Olennaisten valuuttojen arvo – Velat yhteensä

Ilmoitetaan kokonaisvelkojen arvo kaikille valuutoille, jotka vaaditaan ilmoitettaviksi erikseen.

S.03.01 – Taseen ulkopuoliset erät – Yleistä

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko sisältää tietoja taseen ulkopuolisista eristä sekä ehdollisten velkojen enimmäisarvosta ja Solvenssi II -arvosta Solvenssi II -taseessa. Solvenssi II -arvon osalta erät määritellään ohjeissa niiden kirjaamisen näkökulmasta. Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä direktiiviin 2009/138/EY liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Takausten mukaan sopimuksen myyjäosapuolen edellytetään suorittavan määrätyt maksut ostajaosapuolelle syntyvän tappion korvaamiseksi, kun määrätty velallinen laiminlyö maksun velkainstrumentin alkuperäisten tai muutettujen ehtojen mukaisena eräpäivänä. Takuiden oikeudellinen muoto voi vaihdella, ja ne voivat olla esimerkiksi taloudellisia takuita, rembursseja tai luottoriskijohdannaisia. Näihin eriin ei sisällytetä vakuutussopimuksista johtuvia takuita, jotka kirjataan vakuutustekniseen vastuuvelkaan.

Ehdollinen velka on:

a.

mahdollinen velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena ja jonka olemassaolo varmistuu vasta, kun yksi tai useampi epävarma tapahtuma, joka ei ole kokonaan yhteisön määräysvallassa, toteutuu tai jää toteutumatta tulevaisuudessa; tai

c)

olemassa oleva velvoite, joka on syntynyt aikaisempien tapahtumien seurauksena, vaikka:

iii.

ei ole todennäköistä, että velvoitteen täyttäminen edellyttää taloudellista hyötyä ilmentävien voimavarojen siirtymistä pois yhteisöstä; tai

iv.

velvoitteen suuruus ei ole määritettävissä riittävän luotettavasti.

Vakuudet ovat omaisuuseriä, joilla on rahallinen arvo, tai sitoumuksia, joilla turvataan lainanantajan asema lainanottajan maksulaiminlyöntien varalta.

Tässä taulukossa lueteltuja takuita ei ilmoiteta taulukoissa S.03.02 ja S.03.03. Tämä tarkoittaa, että tässä taulukossa ilmoitetaan vain rajoitettuja takuita.

Ryhmätasolla tätä taulukkoa sovelletaan kaikkiin ryhmävalvonnan piiriin kuuluviin yhteisöihin – mukaan lukien muut rahoitusalat ja määräysvallattomat omistusyhteydet – käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun kyse on määräysvallattomista omistusyhteyksistä, annetut takuut ja saadut takuut sisällytetään menetelmää 1 käytettäessä suhteellisen osuuden mukaan. Menetelmää 2 käytettäessä nämä takuut ilmoitetaan kokonaismääränä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010/R0010

Suurin arvo – Ryhmän antamat takuut, mukaan lukien remburssit

Kaikkien mahdollisten takuisiin liittyvien lähtevien kassavirtojen summa, jos takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat ryhmän toiselle osapuolelle antamiin takuisiin nähden. Tämä sisältää rembursseihin liittyvät kassavirrat.

Jos takuu ilmoitetaan myös ehdolliseksi velaksi rivillä R0310, suurin arvo on sisällytettävä myös tälle riville.

Ryhmävalvonnan piirissä annettuja sisäisiä takuita ei ilmoiteta tässä taulukossa.

C0010/R0030

Suurin arvo – Ryhmän saamat takuut, mukaan lukien remburssit

Kaikkien mahdollisten takuisiin liittyvien tulevien kassavirtojen summa, jos takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat ryhmän toiselta osapuolelta ryhmän velkojen maksun takaamiseksi saamiin takuisiin nähden (mukaan lukien remburssi ja käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt).

Ryhmävalvonnan piirissä annettuja sisäisiä takuita ei ilmoiteta tässä taulukossa.

C0020/R0100

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Hallussa olevat annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet

Hallussa olevien, annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuuksien Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0110

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Hallussa olevat johdannaisten vakuudet

Hallussa olevien, johdannaisten vakuuksien Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0120

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi antamat varat

Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi antamien varojen Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0130

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Muut hallussa olevat vakuudet

Muiden hallussa olevien vakuuksien Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0200

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Hallussa olevat vakuudet yhteensä

Hallussa olevien vakuuksien Solvenssi II -kokonaisarvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0030/R0100

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Hallussa olevat annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuudet

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -arvo, jotka ovat hallussa olevan annettujen lainojen tai ostettujen joukkovelkakirjalainojen vakuuden kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0030/R0110

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Hallussa olevat johdannaisten vakuudet

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -arvo, jotka ovat hallussa olevan johdannaisten vakuuden kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0030/R0120

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi antamat varat

Niiden varojen Solvenssi II -arvo, jotka ovat jälleenvakuuttajien siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan vakuuden kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0030/R0130

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Muut hallussa olevat vakuudet

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -arvo, jotka ovat muun hallussa olevan vakuuden kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0030/R0200

Vakuudellisten omaisuuserien arvo – Hallussa olevat vakuudet yhteensä

Niiden omaisuuserien Solvenssi II -kokonaisarvo, jotka ovat muiden hallussa olevien vakuuksien kokonaismäärän kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0210

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetetut vakuudet

Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetettujen vakuuksien Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0220

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Johdannaisille asetetut vakuudet

Johdannaisille asetettujen vakuuksien Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0230

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annetut varat (hyväksytty jälleenvakuutus)

Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annettujen varojen Solvenssi II -arvo (hyväksytty jälleenvakuutus).

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0240

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Muut annetut vakuudet

Toisen vakuuden vakuudeksi annetun vakuuden Solvenssi II -arvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0020/R0300

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Annetut vakuudet yhteensä

Annettujen vakuuksien Solvenssi II -kokonaisarvo.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0040/R0210

Vakuudellisten velkojen arvo – Saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetetut vakuudet

Niiden velkojen Solvenssi II -arvo, jotka ovat saaduille lainoille tai liikkeeseen lasketuille joukkovelkakirjalainoille asetetun vakuuden kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0040/R0220

Vakuudellisten velkojen arvo – Johdannaisille asetetut vakuudet

Niiden velkojen Solvenssi II -arvo, jotka ovat johdannaisille asetetun vakuuden kohteena.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0040/R0230

Vakuudellisten velkojen arvo – Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annetut varat (hyväksytty jälleenvakuutus)

Jälleenvakuutuksen ottajille vakuutusteknisen vastuuvelan vakuudeksi annettujen varojen Solvenssi II -arvo (hyväksytty jälleenvakuutus).

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0040/R0240

Vakuudellisten velkojen arvo – Muut annetut vakuudet

Niiden velkojen Solvenssi II -arvo, joille muu vakuus asetetaan.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0040/R0300

Vakuudellisten velkojen arvo – Annetut vakuudet yhteensä

Niiden velkojen Solvenssi II -kokonaisarvo, joille vakuus asetetaan.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

C0010/R0310

Suurin arvo – Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen

Solvenssi II -taseessa arvostettuihin ehdollisiin velkoihin (taulukon S.02.01 erä C0010/R0740) sisältymättömien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo, riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden lähtevät rahavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

Ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia sisäisiä ehdollisia velkoja ei ilmoiteta tässä taulukossa.

Tähän liittyvät ehdolliset velat, jotka eivät ole olennaisia.

Tähän määrään on sisällytettävä rivillä R0010 ilmoitetut takuut, jos ne katsotaan ehdollisiksi veloiksi.

C0010/R0330

Suurin arvo – Solvenssi II -taseessa olevat ehdolliset velat

Solvenssi II -taseessa arvostettujen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 11 artiklassa määriteltyjen ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo, riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden lähtevät rahavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

C0010/R0400

Suurin arvo – Ehdolliset velat yhteensä

Ehdollisten velkojen suurin mahdollinen kokonaisarvo, riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden kassavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

C0020/R0310

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Ehdolliset velat, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen

Sellaisten ehdollisten velkojen Solvenssi II -arvo, jotka eivät sisälly Solvenssi II -taseeseen.

C0020/R0330

Takuun / vakuuden / ehdollisten velkojen arvo – Solvenssi II -taseessa olevat ehdolliset velat

Solvenssi II taseessa olevien ehdollisten velkojen Solvenssi II -arvo. Tämä arvo ilmoitetaan vain sellaisten ehdollisten velkojen yhteydessä, joille ilmoitettiin arvo taulukon S.03.01 kohdassa C0010/R0330.

Jos tämä arvo on pienempi kuin taulukon S.02.01 kohdassa C0010/R0740, siitä on annettava selvitys vakavaraisuuskertomuksessa.

S.03.02 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän saamista rajoittamattomista takuista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Solvenssi II -arvon osalta erät määritellään ohjeissa niiden kirjaamisen näkökulmasta. Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 ja mainittuun direktiiviin liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Rajoittamattomat takuut koskevat takuita, joiden määrä on rajoittamaton, riippumatta siitä, onko niiden päivämäärä rajoitettu tai rajoittamaton.

Tässä taulukossa lueteltuja takuita ei ilmoiteta taulukossa S.03.01.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Takuun koodi

Saadun takuun koodi. Tämä on ryhmän antama numero, ja sen on oltava yksilöllinen ja johdonmukainen ajan mittaan. Sitä ei saa käyttää muista takuista.

C0020

Takuun antajan nimi

Ilmoitetaan takuun antajan nimi.

C0030

Takuun antajan koodi

Ilmoitetaan takuun antajan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta.

C0040

Takuun antajan koodin tyyppi

Yksilöidään kohdassa ”takuun antajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0060

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Ilmoitetaan takuun laukaiseva tapahtuma. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Konkurssihakemus (ISDA:n määrittelemä luottotapahtuma)

 

2 – Luokituslaitos alentaa yhteisön luottoluokitusta

 

3 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

4 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

5 – SCR:n rikkominen

 

6 – MCR:n rikkominen

 

7 – Sopimusvelvoitteen jättäminen maksamatta

 

8 – Petos

 

9 – Varojen luovutukseen liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

10 – Varojen hankintaan liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

0 – Muu

C0070

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun laukaisevan tapahtuman kuvaus siinä tapauksessa, että valittiin vaihtoehto ”0 – Muu” kohdassa C0060 ”Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)”.

C0080

Takuun voimaantulopäivä

Ilmoitetaan sopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0090

Oma lisävarallisuus

Tieto siitä, luokitellaanko takuu omaan lisävarallisuuteen ja esitetäänkö se seuraavissa taulukon S.23.01 erissä:

—

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut (C0010/R0340)

—

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut (C0010/R0350)

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Luokitellaan omaan lisävarallisuuteen

 

2 – Ei luokitella omaan lisävarallisuuteen

S.03.03 – Taseen ulkopuoliset erät – Luettelo ryhmän antamista rajoittamattomista takuista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Solvenssi II -arvon osalta erät määritellään ohjeissa niiden kirjaamisen näkökulmasta. Arvostusperiaatteet vahvistetaan direktiivissä 2009/138/EY, delegoidussa asetuksessa (EU) 2015/35 sekä direktiiviin 2009/138/EY liittyvissä teknisissä standardeissa ja ohjeissa.

Rajoittamattomat takuut koskevat takuita, joiden määrä on rajoittamaton, riippumatta siitä, onko niiden päivämäärä rajoitettu tai rajoittamaton.

Tässä taulukossa lueteltuja takuita ei ilmoiteta taulukossa S.03.01. Ryhmätasolla tätä taulukkoa sovelletaan kaikkiin ryhmävalvonnan piiriin kuuluviin yhteisöihin – mukaan lukien muut rahoitusalat ja määräysvallattomat omistusyhteydet – käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Ryhmävalvonnan piirissä annettuja sisäisiä takuita ei ilmoiteta tässä taulukossa vaan ryhmänsisäisiä liiketoimia koskevassa asianomaisessa taulukossa (S.36).

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Takuun koodi

Annetun takuun koodi. Tämä on ryhmän antama numero, ja sen on oltava yksilöllinen ja johdonmukainen ajan mittaan. Sitä ei saa käyttää muista takuista.

C0020

Takuun saajan nimi

Ilmoitetaan takuun saajan nimi.

C0030

Takuun saajan koodi

Ilmoitetaan takuun saajan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta.

C0040

Takuun saajan koodin tyyppi

Yksilöidään kohdassa ”takuun saajan koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0060

Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Luettelo takuun laukaisevista tapahtumista. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Konkurssihakemus (ISDA:n määrittelemä luottotapahtuma)

 

2 – Luokituslaitos alentaa yhteisön luottoluokitusta

 

3 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

4 – Vähimmäispääomavaatimus (MCR) alenee kynnysarvon alle mutta on suurempi kuin 100 prosenttia

 

5 – SCR:n rikkominen

 

6 – MCR:n rikkominen

 

7 – Sopimusvelvoitteen jättäminen maksamatta

 

8 – Petos

 

9 – Varojen luovutukseen liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

10 – Varojen hankintaan liittyvän sopimusvelvoitteen rikkominen

 

0 – Muu

C0070

Arvio takuun suurimmasta arvosta

Kaikkien mahdollisten kassavirtojen summa, jos takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat ryhmän toiselle osapuolelle antamiin takuisiin nähden.

C0080

Erityinen (erityiset) takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)

Takuun laukaisevan tapahtuman kuvaus siinä tapauksessa, että valittiin vaihtoehto ”0 – Muu” kohdassa C0060 ”Takuun laukaiseva(t) tapahtuma(t)”.

C0090

Takuun voimaantulopäivä

Ilmoitetaan takuun voimaantulopäivän osoittavan päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

S.05.01 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut vakuutuslajeittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon tiedot raportoidaan konsernitilinpäätöksen näkökulmasta, ts. paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti mutta käyttäen direktiivin 2009/138/EY mukaisia vakuutuslajeja. Ryhmien on käytettävä samaa kirjaus- ja arvostusperustaa kuin julkistetuissa tilinpäätöksissä, uutta kirjaamista tai uudelleenarvostusta ei vaadita.

Taulukko perustuu ajanjaksoon tilikauden alusta osavuosijakson loppuun.

Tämä taulukko kattaa ainoastaan konsernitilinpäätökseen kuuluvan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan.

Neljännesvuosiraportoinnissa hallinnolliset kulut, omaisuudenhoitokulut, hankintakulut ja yleismenot on esitettävä yhteenlaskettuina.

 

ERÄ

OHJEET

Vahinkovakuutus- ja vahinkojälleenvakuutusvelvoitteet

C0010–C0120/R0110

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt ensivakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0010–C0120/R0120

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0130–C0160/R0130

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0010–C0160/R0140

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0010–C0160/R0200

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0210

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen vakuutusmaksutuottoja.

C0010–C0120/R0220

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuottoja.

C0130–C0160/R0230

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0010–C0160/R0240

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0010–C0160/R0300

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0310

Korvauskulut – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen vakuutussopimusten korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0120/R0320

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutussopimusten bruttomääräisiä korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0130–C0160/R0330

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutussopimusten bruttomääräisiä korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0160/R0340

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajan osuutta maksettujen korvausten summasta ja varsinaisen korvausvastuun muutoksesta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0160/R0400

Korvauskulut – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0010–C0120/R0410

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen ensivakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0010–C0120/R0420

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0130–C0160/R0430

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0010–C0160/R0440

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat jälleenvakuuttajille siirrettyihin määriin liittyvän muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0010–C0160/R0500

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutosten nettomäärä edustaa ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyritysten osuus.

C0010–C0160/R0550

Aiheutuneet kulut

Kaikki ryhmälle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0010–C0120/R0610

Hallinnolliset kulut – Brutto – Ensivakuutus

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu tilikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R0620

Hallinnolliset kulut – Brutto –Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R0630

Hallinnolliset kulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R0640

Hallinnolliset kulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R0700

Hallinnolliset kulut – Netto

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Nettomääräiset hallinnolliset kulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0160/R0710

Omaisuudenhoitokulut – Brutto – Ensivakuutus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R0720

Omaisuudenhoitokulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R0730

Omaisuudenhoitokulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R0740

Omaisuudenhoitokulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R0800

Omaisuudenhoitokulut – Netto

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy omaisuudenhoitokulujen nettomäärään.

Nettomääräiset omaisuudenhoitokulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R0810

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto – Ensivakuutus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0010–C0120/R0820

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0130–C0160/R0830

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0010–C0160/R0840

Korvausten hallinnoimiskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R0900

Korvausten hallinnoimiskulut – Netto

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Nettomääräiset korvausten hallinnoimiskulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0010–C0120/R0910

Hankintakulut – Brutto – Ensivakuutus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Se sisältää aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R0920

Hankintakulut – Brutto –Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Se sisältää aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R0930

Hankintakulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Se sisältää aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R0940

Hankintakulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Se sisältää aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R1000

Hankintakulut – Netto

Hankintakulut sisältävät kulut, mukaan lukien uudistamiskulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Se sisältää aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Nettomääräiset korvausten hallinnoimiskulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0010–C0120/R1010

Yleismenot – Brutto – Ensivakuutus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensivakuutukseen.

C0010–C0120/R1020

Yleismenot – Brutto –Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan, sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0130–C0160/R1030

Yleismenot – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen.

C0010–C0160/R1040

Yleismenot – Jälleenvakuuttajien osuus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0010–C0160/R1100

Yleismenot – Netto

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Nettomääräiset yleismenot edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0200/R0110–R1100

Yhteensä

Kaikkien vakuutuslajien eri erät yhteensä

C0200/R1200

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0200/R1300

Kulut yhteensä

Kaikkien vakuutusteknisten kulujen määrä

Henkivakuutus- ja henkijälleenvakuutusvelvoitteet

C0210–C0280/R1410

Vakuutusmaksutulo – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt bruttomääräisestä toiminnasta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

Se sisältää sekä ensi- että jälleenvakuutustoiminnan.

C0210–C0280/R1420

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0210–C0280/R1500

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R1510

Vakuutusmaksutuotot – Brutto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tässä tarkoitetaan ensivakuutustoiminnan ja hyväksytyn jälleenvakuutustoiminnan vakuutusmaksutuottoja.

C0210–C0280/R1520

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0210–C0280/R1600

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R1610

Korvauskulut – Brutto

Direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tässä tarkoitetaan ensi- ja jälleenvakuutuksen vakuutussopimusten korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0210–C0280/R1620

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajan osuutta maksettujen korvausten summasta ja varsinaisen korvausvastuun muutoksesta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0210–C0280/R1700

Korvauskulut – Netto

Direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyritysten osuus.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0210–C0280/R1710

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat muun vakuutussopimuksiin liittyvän vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia. Tässä tarkoitetaan ensi- ja jälleenvakuutuksen bruttomääräistä vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0210–C0280/R1720

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Tämä on jälleenvakuuttajien osuus muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksista.

C0210–C0280/R1800

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Muun vakuutusteknisen vastuuvelan nettomuutokset, jotka liittyvät ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaan, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R1900

Aiheutuneet kulut

Kaikki ryhmälle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0210–C0280/R1910

Hallinnolliset kulut – Brutto

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu tilikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R1920

Hallinnolliset kulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2000

Hallinnolliset kulut – Netto

Hallinnolliset kulut, joita ryhmälle aiheutuu raportointikauden aikana suoriteperusteisesti, ovat kuluja, jotka liittyvät vakuutussopimusten hallinnointiin, mukaan lukien jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöistä aiheutuvat kulut. Jotkin hallinnolliset kulut liittyvät suoraan tiettyyn vakuutussopimukseen liittyvään toimintaan (esim. ylläpitokustannukset), kuten vakuutusmaksujen laskutuskustannukset, kustannukset, joita aiheutuu säännöllisten tietojen lähettämisestä vakuutuksenottajille, ja sopimuksiin tehtävien muutosten käsittelykustannukset (esim. muuntamiset ja voimaanpalautukset). Muut hallinnolliset kulut liittyvät suoraan vakuutustoimintaan, mutta ovat seurausta toiminnasta, joka kattaa useampia sopimuksia, kuten vakuutussopimusten hallinnoinnista vastuussa olevan henkilöstön palkat.

Määrä liittyy hallinnollisten kulujen nettomäärään.

Nettomääräiset hallinnolliset kulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R2010

Omaisuudenhoitokulut – Brutto

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R2020

Omaisuudenhoitokulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2100

Omaisuudenhoitokulut – Netto

Omaisuudenhoitokuluja ei yleensä jaeta sopimuskohtaisesti vaan vakuutussopimuskannan tasolla. Omaisuudenhoitokuluihin voisivat sisältyä sijoitussalkun kirjanpitokulut, sijoituksesta vastuussa olevan henkilöstön palkat, ulkopuolisille neuvonantajille maksettavat palkat ja palkkiot, sijoituksilla käytävään kauppaan liittyvät kulut (eli sijoitussalkkuun kuuluvien arvopapereiden ostaminen ja myyminen) ja joissakin tapauksissa säilytyspalveluista maksettavat palkat ja palkkiot.

Määrä liittyy omaisuudenhoitokulujen nettomäärään.

Nettomääräiset omaisuudenhoitokulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R2110

Korvausten hallinnoimiskulut – Brutto

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0210–C0280/R2120

Korvausten hallinnoimiskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2200

Korvausten hallinnoimiskulut – Netto

Korvausten hallinnoimiskulut ovat kuluja, joita aiheutuu korvausvaatimusten käsittelystä ja ratkaisemisesta, mukaan lukien juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot sekä korvausmaksujen käsittelystä aiheutuvat sisäiset kustannukset. Jotkin näistä kuluista voitaisiin kohdentaa yksittäiseen korvausvaatimukseen (esim. juridiset palkkiot ja konsulttien palkkiot), toiset ovat tulosta toiminnoista, jotka kattavat useampia korvausvaatimuksia (esim. korvausvaatimusten käsittelystä vastaavan osaston henkilöstön palkat).

Nettomääräiset korvausten hallinnoimiskulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän on sisällytettävä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutokset.

C0210–C0280/R2210

Hankintakulut – Brutto

Hankintakuluihin sisältyvät kulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R2220

Hankintakulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Hankintakuluihin sisältyvät kulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2300

Hankintakulut – Netto

Hankintakuluihin sisältyvät kulut, jotka voidaan yksilöidä yksittäisen vakuutussopimuksen tasolla ja jotka ovat syntyneet, koska ryhmä on tehnyt kyseisen sopimuksen. Näitä ovat palkkiomenot ja tehdyn vakuutussopimuksen myynti-, arviointi- ja hinnoittelu- sekä alkuunpanomenot. Ne sisältävät aktivoitujen hankintamenojen muutokset. Kun kyse on jälleenvakuutusyrityksistä, määritelmää sovelletaan soveltuvin osin.

Nettomääräiset hankintakulut edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0210–C0280/R2310

Yleismenot – Brutto

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy bruttomääräiseen ensi- ja jälleenvakuutukseen.

C0210–C0280/R2320

Yleismenot – Jälleenvakuuttajien osuus

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Määrä liittyy jälleenvakuuttajien osuuteen.

Jälleenvakuuttajien osuus jaetaan oletusarvoisesti kulujen tyypin mukaan, ja jos tämä ei ole mahdollista, ne raportoidaan hankintakuluina.

C0210–C0280/R2400

Yleismenot – Netto

Yleismenoja ovat toimitusjohtajien palkat, tarkastuskustannukset ja säännölliset päivittäisestä toiminnasta aiheutuvat kustannukset, ts. sähkölasku, toimitilojen vuokra ja tietotekniikkakustannukset. Yleismenoihin sisältyvät myös menot, jotka liittyvät uuden vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan kehittämiseen, vakuutustuotteiden mainontaan ja sisäisten prosessien parantamiseen, kuten investoinnit tarvittavaan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan tukijärjestelmään (esim. uuden tietotekniikkajärjestelmän osto ja uuden ohjelmiston kehittäminen).

Nettomääräiset yleismenot edustavat ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0300/R1410–R2400

Yhteensä

Kaikkien henkivakuutuslajien eri erät yhteensä

C0300/R2500

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0300/R2600

Kulut yhteensä

Kaikkien vakuutusteknisten kulujen määrä.

C0210–C0280/R2700

Takaisinostojen kokonaismäärä

Tämä määrä edustaa tilikauden aikana tapahtuneiden takaisinostojen kokonaismäärää.

Tämä määrä ilmoitetaan myös korvauskuluissa (erä R1610).

S.05.02 – Vakuutusmaksut, korvaukset ja kulut maittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon tiedot raportoidaan tilinpäätöksen näkökulmasta, ts. paikallisten yleisesti hyväksyttyjen kirjanpitoperiaatteiden tai näitä vastaaviksi hyväksyttyjen IFRS-standardien mukaisesti. Ryhmien on käytettävä samaa kirjaus- ja arvostusperustaa kuin julkistetuissa tilinpäätöksissä, uutta kirjaamista tai uudelleenarvostusta ei vaadita.

Taulukko perustuu ajanjaksoon tilikauden alusta osavuosijakson loppuun.

Tämä taulukko kattaa ainoastaan konsernitilinpäätökseen kuuluvan vakuutus- ja jälleenvakuutustoiminnan.

Maakohtaisessa luokituksessa on käytettävä seuraavia perusteita:

—

Tiedot, jotka annetaan maittain, on täytettävä niistä viidestä maasta, joiden bruttovakuutusmaksutulojen määrä on suurin kotimaan lisäksi tai kunnes 90 prosentin osuus bruttovakuutusmaksutulojen kokonaismäärästä on saavutettu.

—

Ensivakuutustoiminnan osalta vakuutuslajeissa ”sairauskuluvakuutus”, ”vakuutus ansiotulon menetyksen varalta”, ”työntekijäin tapaturmavakuutus” ”palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus” ja ”luotto- ja takausvakuutus” tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa riski sijaitsee, direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 13 kohdan määritelmän mukaisesti.

—

Ensivakuutustoiminnan osalta kaikissa muissa vakuutuslajeissa tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa sopimus tehtiin.

—

Suhteellisen ja ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta tiedot raportoidaan sen maan osalta, jossa jälleenvakuutuksenottaja sijaitsee.

Tässä taulukossa ilmaisulla ”Maa, jossa sopimus tehtiin” tarkoitetaan:

s.

maata, johon vakuutusyritys on sijoittautunut (kotimaa), kun sopimusta ei ole myyty sivukonttorin kautta tai palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella;

t.

maata, johon sivukonttori on sijoittautunut (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin sivukonttorin kautta;

u.

maata, jossa palvelujen tarjoamisen vapaudesta annettiin ilmoitus (vastaanottava maa), kun sopimus myytiin palvelujen tarjoamisen vapauden perusteella.

v.

Jos käytettiin vakuutusedustajaa tai on kyse mistä tahansa muusta tilanteesta, sovelletaan a, b tai c kohtaa riippuen siitä, kuka myi sopimuksen.

 

ERÄ

OHJEET

Vahinkovakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet

C0020–C0060/R0010

Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) – Vahinkovakuutusvelvoitteet

Ilmoitetaan niiden maiden ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, joista annetaan vahinkovakuutusvelvoitteita koskevat tiedot.

C0080–C0140/R0110

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt ensivakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0120

Vakuutusmaksutulo – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0130

Vakuutusmaksutulo– Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0140

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0080–C0140/R0200

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0080–C0140/R0210

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty ensivakuutukseen liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0080–C0140/R0220

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksutuottoja.

C0080–C0140/R0230

Vakuutusmaksutuotot – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty hyväksyttyyn ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0080–C0140/R0240

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0080–C0140/R0300

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0080–C0140/R0310

Korvauskulut –Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen vakuutussopimusten korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0320

Korvauskulut –Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan maksettujen korvausten summaa ja korvausvastuun, jonka suoritusvelvollisuus on syntynyt hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutussopimuksista, muutosta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0330

Korvauskulut – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0340

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajan osuutta maksettujen korvausten summasta ja varsinaisen korvausvastuun muutoksesta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0400

Korvauskulut – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0080–C0140/R0410

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Ensivakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen ensivakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0420

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0430

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto – Hyväksytty ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat bruttomääräisen hyväksytyn ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0440

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat jälleenvakuuttajille siirrettyihin määriin liittyvän muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia.

C0080–C0140/R0500

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutosten nettomäärä edustaa ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyritysten osuus.

C0080–C0140/R0550

Aiheutuneet kulut

Kaikki ryhmälle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0140/R1200

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0140/R1300

Kulut yhteensä

Kaikkien tämän taulukon kattamia maita vastaavien vakuutusteknisten kulujen määrä.

Henkivakuutusvelvoitteet

C0160–C0200/R1400

Viisi kärkimaata (bruttovakuutusmaksutulon perusteella) – Henkivakuutusvelvoitteet

Ilmoitetaan niiden maiden ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, joista annetaan henkivakuutusvelvoitteita koskevat tiedot.

C0220–C0280/R1410

Vakuutusmaksutulo – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt bruttomääräisestä toiminnasta tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0220–C0280/R1420

Vakuutusmaksutulo – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Bruttovakuutusmaksutulo sisältää kaikki vakuutussopimusten mukaiset jälleenvakuuttajille siirretyt maksut, joiden suoritusvelvollisuus on syntynyt tilikauden aikana riippumatta siitä, liittyvätkö nämä maksut kokonaan tai osittain myöhempään tilikauteen.

C0220–C0280/R1500

Vakuutusmaksutulo – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY mukaisesti annettu vakuutusmaksutulon määritelmä. Nettovakuutusmaksutulo on ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0220–C0280/R1510

Vakuutusmaksutuotot – Brutto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty ensivakuutus- ja hyväksytyn jälleenvakuutustoiminnan bruttomäärään liittyvän vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos.

C0220–C0280/R1520

Vakuutusmaksutuotot – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Se on jälleenvakuuttajan osuus bruttovakuutusmaksutulosta, josta on vähennetty muutos jälleenvakuuttajan osuudessa vakuutusmaksun siirtovastuun määrästä.

C0220–C0280/R1600

Vakuutusmaksutuotot – Netto

Soveltuvin osin direktiivissä 91/674/ETY annettu vakuutusmaksutuottojen määritelmä. Tämä on bruttovakuutusmaksutulon summa, josta on vähennetty vakuutusmaksun siirtovastuun bruttomäärän muutos. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0220–C0280/R1610

Korvauskulut – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja korvausvastuussa tilikauden aikana tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan bruttomääräisen ensivakuutuksen ja jälleenvakuutuksen korvauskuluja.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0220–C0280/R1620

Korvauskulut – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Tällä tarkoitetaan jälleenvakuuttajien osuutta maksettujen korvausten summasta ja varsinaisen korvausvastuun muutoksesta tilikauden aikana.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0220–C0280/R1700

Korvauskulut – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset varsinaiset korvauskulut raportointikaudella. Korvauskuluilla tarkoitetaan tilikauden aikana maksettujen korvausten ja tilikauden aikana korvausvastuussa tapahtuneen muutoksen summaa. Tällä tarkoitetaan ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaa, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

Tähän ei sisällytetä korvausten hallinnoimiskuluja eikä korvausten hallinnoimiskulujen korvausvastuun muutoksia.

C0220–C0280/R1710

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Brutto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Nämä ovat muun vakuutussopimuksiin liittyvän vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksia. Tässä tarkoitetaan ensi- ja jälleenvakuutuksen bruttomääräistä vakuutusteknistä vastuuvelkaa.

C0220–C0280/R1720

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Jälleenvakuuttajien osuus

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Tämä on jälleenvakuuttajien osuus muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutoksista.

C0220–C0280/R1800

Muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset – Netto

Soveltuvin osin direktiivin 91/674/ETY määritelmän mukaiset muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset. Tässä ilmoitetaan muun vakuutusteknisen vastuuvelan muutokset, jotka liittyvät ensivakuutuksen ja hyväksytyn jälleenvakuutuksen summaan, josta on vähennetty jälleenvakuutusyrityksille siirretty määrä.

C0220–C0280/R1900

Aiheutuneet kulut

Kaikki ryhmälle raportointikauden aikana aiheutuneet vakuutustekniset kulut suoriteperusteisesti.

C0280/R2500

Muut kulut

Muut vakuutustekniset kulut, jotka eivät kuulu edellä mainittuihin kuluihin ja joita ei ole jaoteltu vakuutuslajeittain.

Näihin ei sisällytetä kuluja, jotka eivät ole vakuutusteknisiä, kuten verot, korkokulut, luovutustappiot jne.

C0280/R2600

Kulut yhteensä

Kaikkien tämän taulukon kattamia maita vastaavien vakuutusteknisten kulujen määrä.

S.06.01 – Yhteenveto sijoituksista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä. Tätä taulukkoa sovelletaan ryhmätasolla, kun kaikille ryhmävalvonnan piiriin kuuluville vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksille on myönnetty direktiivin 2009/138/EY 35 artiklan 7 kohdan mukainen vapautus.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämä asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat.

Tässä taulukossa esitetään yhteenvetotiedot sijoituksista ja johdannaisista osakasyrityksenä olevan vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen, vakuutushallintayhtiön tai rahoitusalan sekaholdingyhtiön osalta (ryhmän tasolla), mukaan lukien indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset ja johdannaiset.

Erien arvot raportoidaan positiivisina, paitsi jos niiden Solvenssi II -arvo on negatiivinen (esim. johdannaiset, jotka ovat yrityksen velkaa).

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia konsolidoituja sijoituksia ja johdannaisia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla).

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on käsitettävä osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, tytäryritysten ja määräysvallattomien omistusyhteyksien hallussa olevat sijoitukset ja johdannaiset, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Muilla rahoitusaloilla toimivien yritysten hallussa olevia sijoituksia ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia konsolidoituja sijoituksia ja johdannaisia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) sekä osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden, tytäryritysten ja määräysvallattomien omistusyhteyksien hallussa olevia sijoituksia ja johdannaisia, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

 

ERÄ

OHJEET

C0010–C0060/R0010

Listatut sijoitukset

Listattujen sijoitusten arvo salkuittain.

Tässä taulukossa sijoitus katsotaan listatuksi, jos sillä käydään kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0020

Listaamattomat sijoitukset

Listaamattomien sijoitusten arvo salkuittain.

Tässä taulukossa listaamattomat sijoitukset ovat sijoituksia, joilla ei käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0030

Sijoitukset, joilla ei voida käydä pörssikauppaa

Sellaisten sijoitusten arvo salkuittain, joilla ei voida käydä pörssikauppaa.

Tässä taulukossa sijoitukset, joilla ei voida käydä pörssikauppaa, ovat sijoituksia, joilla ei luonteensa vuoksi käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0040

Valtion joukkovelkakirjalainat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 1, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0050

Yrityslainat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 2, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0060

Osakkeet

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 3, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0070

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 4, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0080

Strukturoidut velkakirjat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 5, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0090

Vakuudelliset arvopaperit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 6, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0100

Rahavarat ja talletukset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 7, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0110

Kiinnelainat ja muut lainat

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 8, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0120

Kiinteistöt

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 9, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0130

Muut sijoitukset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan 0, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0140

Futuurit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan A, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0150

Osto-optiot

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan B, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0160

Myyntioptiot

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan C, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0170

Swapit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan D, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0180

Termiinit

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan E, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

C0010–C0060/R0190

Luottojohdannaiset

Sellaisten sijoitusten arvo, jotka ovat luokiteltavissa liitteessä IV – Sijoitusluokat olevaan sijoitusluokkaan F, salkuittain.

Salkussa on erotettu toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, erillään pidettävät rahastot, muut sisäiset rahastot, osakkeenomistajien rahastot ja yleiset sijoitukset (ei jaottelua).

Jaottelua ei ole pakko tehdä salkuittain, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua salkuittain, on käytettävä kohtaa ”Yleistä”.

S.06.02 – Luettelo sijoituksista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Tässä taulukossa on otettava huomioon luettelo kaikista taseeseen sisältyvistä sijoituksista, jotka ovat luokiteltavissa tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat oleviin sijoitusluokkiin 0–9. Erityisesti arvopapereiden lainaksiantamisen ja takaisinostosopimusten tapauksessa tässä taulukossa raportoidaan taseeseen sisältyvät kohde-etuutena olevat arvopaperit.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon ryhmän suorassa omistuksessa olevista sijoituksista (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella), jotka ovat luokiteltavissa sijoitusluokkiin 0–9 (kun on kyse (jälleen)vakuutusyrityksen hoitamista sijoitus- ja indeksisidonnaisista tuotteista, ilmoitetaan myös vain ne sijoitukset, jotka kuuluvat sijoitusluokkiin 0–9, eli esim. kyseiseen tuotteeseen liittyviä saamisia ja velkoja ei ilmoiteta), seuraavin poikkeuksin:

f)

Rahavarat raportoidaan yhdellä rivillä kutakin valuuttaa kohden, kunkin erien C0060, C0070, C0080 ja C0090 yhdistelmän osalta.

g)

Siirtokelpoiset talletukset (muut rahavarat) ja muut talletukset, joiden maturiteetti on alle yksi vuosi, raportoidaan yhdellä rivillä kutakin pankin ja valuutan muodostamaa paria kohden kunkin erien C0060, C0070, C0080, C0090 ja C0290 yhdistelmän osalta.

h)

Kiinnelainat ja muut lainat yksityishenkilöille, ml. lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus, raportoidaan kahdella rivillä, joista ensimmäinen koskee lainoja hallinto-, johto- ja valvontaelimelle, kunkin erien C0060, C0070, C0080, C0090 ja C0290 yhdistelmän osalta, ja toinen lainoja muille luonnollisille henkilöille, kunkin erien C0060, C0070, C0080, C0090 ja C0290 yhdistelmän osalta.

i)

Jälleenvakuutustalletteet raportoidaan yhdellä rivillä kunkin erien C0060, C0070, C0080 ja C0090 yhdistelmän osalta.

j)

Yrityksen omassa käytössä olevat koneet ja laitteet raportoidaan yhdellä rivillä kunkin erien C0060, C0070, C0080 ja C0090 yhdistelmän osalta.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen sijoituksista.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin sijoitus erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla muuttujilla. Jos saman omaisuuserän osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen omaisuuserä raportoidaan useammalla rivillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot sijoituksista, raportoidaan kukin sijoitus erikseen siten, että kukin sijoitus raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava hallussa olevia konsolidoituja sijoituksia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan d, e ja f alakohdan mukaisesti konsolidoituihin yrityksiin olevat omistusyhteydet raportoidaan yhdellä rivillä, ja tiedot yksilöidään käyttämällä sarakkeessa C0310 olevia vaihtoehtoja.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista sijoituksista, ja kukin määräysvallaton omistusyhteys ilmoitetaan yhdellä rivillä. Ilmoitetuissa sijoituksissa ei pidä ottaa huomioon ryhmän vakavaraisuuslaskennassa käytettyä suhteellista osuutta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Omistusyhteydet sellaisiin vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiin, vakuutushallintayhtiöihin, oheispalveluyrityksiin ja erillisyhtiöihin (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat), jotka eivät ole tytäryhtiöitä, ilmoitetaan yhdellä rivillä kunkin omistusyhteyden osalta.

—

Muilla rahoitusaloilla toimivien yritysten hallussa olevia sijoituksia ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmän hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja sijoituksia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista sijoituksista, ja kukin määräysvallaton omistusyhteys ilmoitetaan yhdellä rivillä (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan d, e ja f alakohdan mukaisesti konsolidoituihin yrityksiin olevat omistusyhteydet raportoidaan yhdellä rivillä, ja tiedot yksilöidään käyttämällä sarakkeessa C0310 olevia vaihtoehtoja.

—

Menetelmän 2 mukaiset yrityksiin olevat omistusyhteydet raportoidaan yhdellä rivillä kunkin tytäryrityksen ja kunkin hallussa olevan määräysvallattoman omistusyhteyden osalta, ja tiedot yksilöidään käyttämällä sarakkeessa C0310 olevia vaihtoehtoja.

Toisen raportointiosan on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista sijoituksista, ja kukin määräysvallaton omistusyhteys ilmoitetaan yhdellä rivillä, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat sijoitukset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Omistusyhteydet sellaisiin vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiin, vakuutushallintayhtiöihin, oheispalveluyrityksiin ja erillisyhtiöihin (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat), jotka eivät ole tytäryhtiöitä, ilmoitetaan yhdellä rivillä kunkin omistusyhteyden osalta.

—

Muilla rahoitusaloilla toimivien yritysten hallussa olevia sijoituksia ei sisällytetä raportointiin.

Tietoja ulkoisista luottoluokituksista (C0320) ja nimetyistä ulkoisista luottoluokituslaitoksista (ECAI) (C0330), voidaan rajoittaa (jättää ilmoittamatta) seuraavissa olosuhteissa:

e)

direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan nojalla tehdyllä kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä; tai

f)

kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä tapauksissa, joissa vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksillä on käytössään sijoituksia koskevia ulkoistamisjärjestelyitä, joiden vuoksi nämä tiedot eivät ole suoraan yrityksen saatavilla.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa omaisuuserä on.

Tämä erä täytetään vain, jos kyseessä olevat omaisuuserät ovat osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa ja jos mainittuihin yhteisöihin sovelletaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmää.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään sijoituksen tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja sijoituksen alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0060

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, sidosryhmien rahastot, muut sisäiset rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Osakkeenomistajien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0070

Rahaston numero

Sovelletaan sijoituksiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0080

Vastaavuuskorjauskannan numero

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin direktiivin 2009/138/EY 77 b artiklan 1 kohdan a alakohdan mukaiselle vastaavuuskorjauskannalle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä vastaavuuskorjauskannan tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri vastaavuuskorjauskannasta.

C0090

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

C0100

Vakuudeksi pantatut varat

Ilmoitetaan yrityksen taseessa pidettävät varat, jotka pantataan vakuudeksi. Osittain vakuudeksi pantattujen varojen osalta kukin omaisuuserä raportoidaan kahdella rivillä, joista ensimmäisellä raportoidaan vakuudeksi pantattu määrä ja toisella loppuosa. Vakuudeksi pantatulle osalle valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Taseessa olevat vakuudeksi pantatut varat

 

2 – Hyväksyttyä jälleenvakuutusta koskeva vakuus

 

3 – Lainaksi otettuja arvopapereita koskeva vakuus

 

4 – Takaisinostosopimukset

 

9 – Ei vakuutta

C0110

Säilytysmaa

Sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa yrityksen sijoituksia säilytetään. Kansainvälisten säilytysyhteisöjen, kuten Euroclearin, tapauksessa säilytysmaa on maa, joka vastaa laillista sijoittautumista, jos säilytyspalvelu on määritelty sopimusperusteisesti.

Jos samaa sijoitusta säilytetään useammassa kuin yhdessä maassa, kukin sijoitus raportoidaan erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kaikkien säilytysmaiden yksilöimiseksi asianmukaisesti.

Tätä kohtaa ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettyjen kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita) eikä CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

CIC-luokan 9 osalta, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), liikkeeseenlaskijan maa arvioidaan kiinteistön osoitteen mukaan.

C0120

Säilytysyhteisö

Säilytysyhteisönä toimivan rahoituslaitoksen nimi.

Jos useampi kuin yksi sijoitusyhteisö säilyttää samaa sijoitusta, kukin sijoitus raportoidaan erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kaikkien säilytysyhteisöjen yksilöimiseksi asianmukaisesti. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Tätä kohtaa ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettyjen kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita), eikä CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0130

Määrä

Sijoitusten lukumäärä, asianomaisten sijoitusten osalta.

Tätä erää ei raportoida, jos nimellisarvon mukainen määrä (C0140) raportoidaan.

C0140

Nimellisarvon mukainen määrä

Jäljellä oleva määrä, jota mitataan nimellisarvon mukaisena määränä kaikkien niiden sijoitusten osalta, joille tällä erällä on merkitystä, ja tarvittaessa nimellismääränä CIC-koodeille 72, 73, 74, 75 ja 79.

Tätä erää ei raportoida, jos kohta ”Määrä” (C0130) raportoidaan.

C0150

Arvostusmenetelmä

Ilmoitetaan arvostusmenetelmä, jota käytetään sijoitusten arvostamisessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 –samojen sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

2 – samankaltaisten sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

3 – vaihtoehtoiset arvostusmenetelmät

 

4 – mukautetut pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostamiseen)

 

5 – IFRS:n pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostamiseen)

 

6 – arvostaminen markkinahintaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti

C0160

Hankinta-arvo

Hallussa olevien sijoitusten kokonaishankinta-arvo ilman kertyneitä korkoja. Ei sovelleta CIC-luokkiin 7 ja 8.

C0170

Solvenssi II -määrä yhteensä

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu arvo.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Nimellisarvon mukainen määrä” ja ”Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvosta” tuloa lisättynä ”Kertyneillä koroilla” niiden sijoitusten osalta, joita kaksi ensin mainittua erää koskee.

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Määrä” ja ”Solvenssi II -yksikköhinta” tuloa niiden sijoitusten osalta, joita nämä kaksi erää koskevat.

—

Sijoitusluokkiin 7, 8 ja 9 luokiteltavissa olevien sijoitusten tapauksessa ilmoitetaan sijoituksen Solvenssi II -arvo.

C0180

Kertynyt korko

Määritetään korollisista arvopapereista kertyneen koron määrä viimeisimmän koronmaksupäivän jälkeen. On huomattava, että tämä arvo sisältyy myös kohtaan Solvenssi II -määrä yhteensä.


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot sijoituksista

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava yksilöllinen, ja se on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään sijoituksen tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja sijoituksen alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0190

Erän nimi

Yksilöidään raportoitu erä täyttämällä taulukkoon sijoituksen nimi (tai kiinteistön tapauksessa osoite) yrityksen antamien tietojen mukaisesti.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita. Lainat muille kuin luonnollisille henkilöille raportoidaan omalla rivillään.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodiin 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita, eikä CIC-koodeihin 71 ja 75.

C0200

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi, kun liikkeeseenlaskija määritellään yhteisöksi, joka laskee omaisuuseriä liikkeeseen sijoittajille.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan nimi on rahastonhoitajan nimi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), liikkeeseenlaskijan nimi on säilytysyhteisön nimi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0210

Liikkeeseenlaskijan koodi

Yksilöidään liikkeeseenlaskija käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan koodi on rahastonhoitajan koodi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), liikkeeseenlaskijan koodi on säilytysyhteisön koodi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0220

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”liikkeeseenlaskijan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0230

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan toimiala Euroopan yhteisön tilastollisen toimialaluokituksen (NACE) viimeisimmän version (sellaisena kuin se on julkaistu EU:n asetuksessa) mukaisesti. Toimialojen yksilöinnissä on käytettävä vähintään pääluokan yksilöivää NACE-koodin kirjainviitettä (esim. ”A” tai ”A0111” olisivat hyväksyttäviä) lukuun ottamatta rahoitus- ja vakuutustoimintaan liittyvää NACE-luokitusta, jossa on käytettävä pääluokan yksilöivän kirjaimen lisäksi nelinumerotason yksilöivää koodia (esim. ”K6411”).

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan toimiala on rahastonhoitajan toimiala.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan toimiala on säilytysyhteisön toimiala.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0240

Liikkeeseenlaskijan ryhmä

Liikkeeseenlaskijan perimmäisen emoyhteisön nimi. Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten kohdalla ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0250

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan ryhmän tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0260

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0270

Liikkeeseenlaskijan maa

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi.

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaa arvioidaan sijoituksen liikkeeseen laskevan yhteisön osoitteen mukaan.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan maa on rahastonhoitajan maa.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-luokat 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan maa on säilytysyhteisön maa.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

—

ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

—

XA: ylikansalliset liikkeeseenlaskijat

—

EU: Euroopan unionin toimielimet

C0280

Valuutta

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskun valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita) eikä CIC-koodiin 71 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

—

CIC-luokassa 9, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), valuutta vastaa valuuttaa, jonka määräisenä sijoitus tehtiin.

C0290

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen IV – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat sijoituksia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle sijoitus on alttiina.

Emoyrityksen on tarkastettava ja varmistettava, että ryhmäkohtaisessa raportoinnissa käytetään samasta arvopaperista samaa CIC-koodia yrityksestä riippumatta.

C0300

Infrastruktuuri-investointi

Ilmoitetaan, onko kyse infrastruktuuri-investoinnista.

Infrastruktuuri-investointi määritellään investoinniksi yleishyödyllisiin palveluihin ja laitoksiin tai lainoiksi, jotka myönnetään yleishyödyllisille palveluille tai laitoksille. Esimerkkeinä voidaan mainita maksulliset tiet, sillat, tunnelit, satamat ja lentoasemat, öljyn- ja kaasunjakelu, sähkönjakelu ja sosiaalinen infrastruktuuri, kuten terveydenhuolto ja oppilaitokset.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kyse ei ole infrastruktuuri-investoinnista

 

2 – Valtiontakaus: jos on olemassa nimenomainen valtiontakaus

 

3 – Valtiolta saatava tuki, mukaan lukien julkisesti rahoitettavat hankkeet: jos alaa tuetaan hallituksen politiikalla tai julkisesti rahoitettavilla hankkeilla

 

4 – Ylikansallinen takaus / tuki: jos on olemassa nimenomainen ylikansallinen takaus tai tuki

 

9 – Muu: Muut infrastruktuurilainat tai -investoinnit, joita ei ole luokiteltu edellä mainittuihin luokkiin

C0310

Omistusosuudet sidosyrityksissä, mukaan lukien omistusyhteydet

Sovelletaan vain sijoitusluokkiin 3 ja 4.

Ilmoitetaan, onko osake tai muu osuus omistusyhteys.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei ole omistusyhteys

 

2 – Menetelmän 1 mukainen määräysvallaton omistusyhteys sidosyrityksenä olevaan vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykseen

 

3 – Menetelmän 2 mukainen määräysvallaton omistusyhteys sidosyrityksenä olevaan vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykseen

 

4 – Muulla rahoitusalalla oleva omistusyhteys

 

5 – Menetelmän 2 mukainen tytäryritys

 

6 – Menetelmän 1 mukainen omistusyhteys muuhun strategiseen sidosyritykseen

 

7 – Menetelmän 1 mukainen omistusyhteys muuhun sidosyritykseen, joka ei ole strateginen

 

8 – Muut omistusyhteydet (esim. menetelmän 2 mukainen omistusyhteys muihin yrityksiin)

C0320

Ulkoinen luottoluokitus

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) sijoitukselle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

Tätä erää ei sovelleta sijoituksiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

C0330

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Ilmoitetaan ulkoisen luottoluokituksen antava ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI) käyttäen EAMV:n verkkosivustolla julkaistua ulkoisen luottoluokituslaitoksen nimeä.

Tämä erä raportoidaan, kun erä ”Ulkoinen luottoluokitus” (C0320) raportoidaan.

C0340

Luottoluokka

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Ilmoitetaan sijoitukselle annettu direktiivin 2009/138/EY 109 a artiklan 1 kohdassa määritelty luottoluokka.

Luottoluokassa on otettava huomioon erityisesti mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

Tätä erää ei sovelleta sijoituksiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

0 – Luottoluokka 0

 

1 – Luottoluokka 1

 

2 – Luottoluokka 2

 

3 – Luottoluokka 3

 

4 – Luottoluokka 4

 

5 – Luottoluokka 5

 

6 – Luottoluokka 6

 

9 – Luokitusta ei käytettävissä

C0350

Sisäinen luottoluokitus

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5 ja 6.

Sisäistä mallia käyttävien yritysten sijoitusten sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

C0360

Duraatio

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2 ja 4 (tarvittaessa, esimerkiksi yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jotka sijoittavat pääasiassa joukkovelkakirjalainoihin) sekä CIC-luokkiin 5 ja 6.

Sijoituksen duraatio määritellään jäljellä olevaksi modifioiduksi duraatioksi (modifioitu duraatio, joka on laskettu arvopaperin jäljellä olevan maturiteetin perusteella alkaen raportointiajankohdasta). Jos sijoituksilla ei ole kiinteää maturiteettia, käytetään ensimmäistä takaisinlunastuspäivää. Duraatio lasketaan taloudellista arvon perusteella.

C0370

Solvenssi II -yksikköhinta

Sijoituksen määrä raportointivaluutassa, jos sellainen on.

Tämä erä raportoidaan, jos taulukon ensimmäisessä osassa (”Tiedot hallussa olevista positioista”) oleva kohta ”Määrä” (C0130) on raportoitu.

Tätä erää ei raportoida, jos prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä (C0380) raportoidaan.

C0380

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Tarvittaessa sijoituksen määrä prosentteina nimellisarvon mukaisesta määrästä, hinta ilman kertynyttä korkoa.

Tämä erä raportoidaan, jos taulukon ensimmäisessä osassa (”Tiedot hallussa olevista positioista”) oleva kohta ”Nimellisarvon mukainen määrä” (C0140) on raportoitu.

Tätä erää ei raportoida, jos Solvenssi II -yksikköhinta (C0370) raportoidaan.

C0390

Erääntymispäivä

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5, 6 ja 8 sekä CIC-luokkiin 74 ja 79.

Ilmoitetaan erääntymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Se vastaa aina erääntymispäivää, myös takaisinosto-optiolla varustettujen arvopapereiden tapauksessa

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Erääntymisajaltaan rajoittamattomien arvopapereiden (perpetual securities) tapauksessa käytetään koodia ”9999-12-31”.

—

Kun CIC-luokassa 8 on kyse yksityishenkilöille myönnetyistä kiinnelainoista ja muista lainoista, raportoidaan (lainojen määrän perusteella) painotettu jäljellä oleva maturiteetti.

S.06.03 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset – Läpikatsomisperiaate (look-through approach)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko sisältää tietoja yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten tai rahastomuotoisten sijoitusten ja samankaltaisten yritysten läpikatsomisesta, mukaan lukien silloin, kun ne ovat omistusyhteyksiä, kohde-etuusluokittain, liikkeeseenlaskumaittain ja valuutoittain. Läpikatsomista on jatkettava, kunnes sijoitusluokat, maat ja valuutat on yksilöity. Rahasto-osuusrahastojen läpikatsomisessa noudatetaan samaa lähestymistapaa.

Maiden yksilöinnissä olisi noudatettava läpikatsomisperiaatetta kaikkien niiden maiden yksilöimiseksi, joiden osuus rahastosta on yli 5 prosenttia, kunnes 90 prosenttia rahaston arvosta on yksilöity maittain, ts. 90 prosentin kriteeristä riippumatta on ilmoitettava kaikki maat, joiden osuus rahastosta on yli 5 prosenttia.

Neljännesvuosittaiset tiedot raportoidaan vain silloin, kun ryhmän hallussa olevien yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten osuus (joka mitataan laskemalla yhteen taulukon S.02.01 erä C0010/R0180, taulukon S.02.01 erään C0010/R0220 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja taulukon S.02.01 erään C0010/R0090 sisältyvät yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ja jakamalla näin saatu summa taulukon S.02.01 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summalla) kaikista sijoituksista on yli 30 prosenttia, jos käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 sellaisenaan. Jos menetelmää 1 käytetään yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2 tai menetelmää 2 käytetään sellaisenaan, osuus on oikaistava, jotta voidaan ottaa huomioon kaikkien niiden yhteisöjen erät, jotka kuuluvat taulukon S.06.02 piiriin.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Tämä taulukko sisältää tiedot kaikkien taulukossa S.06.02 omaisuuseräkohtaisesti raportoitujen yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten tai rahastomuotoisten sijoitusten ja samankaltaisten yritysten läpikatsomisesta, mukaan lukien silloin, kun ne ovat omistusyhteyksiä, kohde-etuusluokittain. Jos yksi yhteistä sijoitustoimintaa harjoittava yritys tai rahastomuotoinen sijoitus ja samankaltainen yritys on monen yrityksen hallussa, se raportoidaan tässä taulukossa vain kerran.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodi

Sijoituksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

ryhmän antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0020

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Ryhmän antama koodi

C0030

Kohde-etuusluokka

Ilmoitetaan yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavan yrityksen sijoitusluokat, saamiset ja johdannaiset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valtion joukkovelkakirjalainat

 

2 – Yrityslainat

 

3L – Julkisesti listattu osake

 

3X – Osake, jota ei ole listattu julkisesti

 

4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

 

5 – Strukturoidut velkakirjat

 

6 – Vakuudelliset arvopaperit

 

7 – Rahavarat ja talletukset

 

8 – Kiinnelainat ja muut lainat

 

9 – Kiinteistöt

 

0 – Muut sijoitukset (ml. saamiset)

 

A – Futuurit

 

B-Osto-optiot

 

C – Myyntioptiot

 

D – Swap-sopimukset

 

E – Termiinit

 

F – Luottojohdannaiset

 

L – Velat

Kun läpikatsominen kohdistuu rahasto-osuusrahastoon, luokkaa ”4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset” käytetään vain epäolennaisten jäännösarvojen tapauksessa.

C0040

Liikkeeseenlaskumaa

Kunkin erässä C0030 ilmoitetun sijoitusluokan jaottelu liikkeeseenlaskumaittain. Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan sijaintimaa.

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaa arvioidaan sijoituksen liikkeeseen laskevan yhteisön osoitteen mukaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

—

ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

—

XA: ylikansalliset liikkeeseenlaskijat

—

EU: Euroopan unionin toimielimet

—

AA: kynnysarvon soveltamisen vuoksi yhdistetyt maat

Tätä erää ei sovelleta kohdassa C0030 raportoituihin luokkiin 8 ja 9.

C0050

Valuutta

Ilmoitetaan, onko omaisuuserän luokan valuutta raportointivaluutta vai ulkomaan valuutta. Kaikkia muita valuuttoja kuin raportointivaluuttaa kutsutaan ulkomaan valuutaksi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Raportointivaluutta

 

2 – Ulkomaan valuutta

C0060

Määrä yhteensä

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavien yritysten kautta sijoitettu kokonaismäärä omaisuuseräluokittain, maittain ja valuutoittain.

Veloille on raportoitava positiivinen määrä.

Johdannaisten kokonaismäärä voi olla positiivinen (jos ne ovat varoja) tai negatiivinen (jos ne ovat velkoja).

S.07.01 – Strukturoidut tuotteet

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Strukturoidut tuotteet määritellään sijoituksiksi, jotka kuuluvat sijoitusluokkiin 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit).

Tämän taulukon tiedot raportoidaan vain silloin, kun strukturoitujen tuotteiden määrä (joka mitataan tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyihin sijoitusluokkiin 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit) luokiteltujen sijoitusten osuutena taulukon S.02.01 erien C0010/R0070 ja C0010/R0220 summasta) on yli 5 prosenttia, jos käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 sellaisenaan. Jos menetelmää 1 käytetään yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2 tai menetelmää 2 käytetään sellaisenaan, osuus on oikaistava, jotta voidaan ottaa huomioon kaikkien niiden yhteisöjen erät, jotka kuuluvat taulukon S.06.02 piiriin.

Joissakin tapauksissa strukturoitujen tuotteiden tyypit (C0070) määrittävät strukturoituun tuotteeseen sisältyviä johdannaisia. Tällöin on käytettävä tätä luokittelua, kun strukturoitu tuote sisältää kyseisen johdannaisen.

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia salkkuun sisältyviä konsolidoituja strukturoituja velkakirjoja ja vakuudellisia arvopapereita (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista strukturoiduista velkakirjoista ja vakuudellisista arvopapereista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja strukturoituja velkakirjoja ja vakuudellisia arvopapereita (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista strukturoiduista velkakirjoista ja vakuudellista arvopapereista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei sisällytetä raportointiin.

Toisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat strukturoidut tuotteet ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei menetelmän 2 yhteydessä sisällytetä raportointiin.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa strukturoitu tuote on.

Tämä erä täytetään vain, jos kyseessä olevat strukturoidut tuotteet ovat osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa ja jos mainittuihin yhteisöihin sovelletaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmää.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Sijoituksen tunnistekoodi

Taulukossa S.06.02 raportoitu strukturoidun tuotteen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodin on oltava ajan mittaan johdonmukainen, eikä sitä saa käyttää uudelleen muista tuotteista.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi, tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Sijoituksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään sijoituksen tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja sijoituksen alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0060

Vakuustyyppi

Ilmoitetaan vakuustyyppi käyttäen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä sijoitusluokkia. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valtion joukkovelkakirjalainat

 

2 – Yrityslainat

 

3 – Oma pääoma

 

4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

 

5 – Strukturoidut velkakirjat

 

6 – Vakuudelliset arvopaperit

 

7 – Rahavarat ja talletukset

 

8 – Kiinnelainat ja muut lainat

 

9 – Kiinteistöt

 

0 – Muut sijoitukset

 

10 – Ei vakuutta

Jos yhdelle strukturoidulle tuotteelle on olemassa useampi kuin yksi vakuusluokka, raportoidaan edustavin luokka.

C0070

Strukturoidun tuotteen tyyppi

Ilmoitetaan strukturoidun tuotteen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Luottoriskin vaihtolainat

Arvopaperi tai talletus, joka sisältää luottojohdannaisen (esim. luottoriskinvaihtosopimuksia tai luottoriskioptioita).

 

2 – Vakiomaturiteetin koronvaihtosopimukset

(arvopaperi, joka sisältää koronvaihtosopimuksen, jossa vaihtuvakorkoinen osuus määritetään jaksoittain uudelleen kiinteän maturiteetin markkinakoron mukaan)

 

3 – Omaisuusvakuudelliset arvopaperit

(arvopaperi, jonka vakuutena on omaisuuserä)

 

4 – Kiinteistövakuudelliset arvopaperit

(arvopaperi, jonka vakuutena on kiinteistö)

 

5 – Liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit

(arvopaperi, jonka vakuutena on kiinteistö, kuten vähittäiskaupan kiinteistö, toimistokiinteistö, teollisuuskiinteistö, monta perheasuntoa käsittävä kiinteistö tai hotelli)

 

6 – Vakuudelliset velkasitoumukset

(strukturoitu velkapaperi, jonka vakuutena on yritysten tai valtion liikkeeseen laskemista vakuudellisista tai vakuudettomista joukkovelkakirjalainoista taikka antolainausta harjoittavien pankkien yritys- tai teollisuuslaina-asiakkaille annetuista vakuudellisista tai vakuudettomista lainoista muodostuva salkku)

 

7 – Lainavakuudelliset velkasitoumukset

(arvopaperi, jonka kohde-etuutena on lainakannan rahasto, jossa arvopaperista tulevat kassavirrat ovat lähtöisin lainakannasta)

 

8 – Kiinteistölainavakuudelliset velkasitoumukset

(investointiluokkaan kuuluva arvopaperi, jonka vakuutena on joukkovelkakirjalainojen, lainojen ja muiden omaisuuserien pooli)

 

9 – Korkosidonnaiset velkakirjat ja talletukset

 

10 – Osake- ja osakeindeksisidonnaiset velkapaperit ja talletukset

 

11 – Valuutta- ja hyödykesidonnaiset velkapaperit ja talletukset

 

12 – Hybridisidonnaiset velkapaperit ja talletukset

(sisältää kiinteistöt ja osakkeet)

 

13 – Markkinasidonnaiset velkapaperit ja talletukset

 

14 – Vakuutussidonnaiset velkapaperit ja talletukset, mukaan lukien katastrofi- ja sääriskin ja kuolevuusriskin kattavat velkapaperit

 

99 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tuotteet

C0080

Pääomasuoja

Ilmoitetaan, onko tuotteella pääomasuoja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Täysi pääomasuoja

 

2 – Osittainen pääomasuoja

 

3 – Ei pääomasuojaa

C0090

Kohde-etuutena oleva arvopaperi / indeksi / salkku

Kuvataan kohde-etuuden tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Osakkeet ja rahastot (valittu osakekori tai -ryhmä)

 

2 – Valuutta (valittu valuuttakori tai -ryhmä)

 

3 – Korot ja tuotot (bondi-indeksit, tuottokäyrät, voimassa olevien lyhyt- ja pitempiaikaisten korkojen väliset erot, luottomarginaalit, inflaatio ja muut korkokantojen tai tuottojen vertailuarvot)

 

4 – Hyödykkeet (valittu perusluonteinen hyödyke tai hyödykeryhmä)

 

5 – Indeksi (valitun indeksin suorituskyky)

 

6 – Yhdistelmä (mahdollistaa edellä lueteltujen tyyppien yhdistämisen)

 

9 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tyypit (esim. taloudelliset indikaattorit)

C0100

Takaisinosto-optiolla tai myyntioptiolla varustetut

Ilmoitetaan tapauksen mukaan, onko tuote varustettu takaisinosto-optiolla ja/tai myyntioptiolla taikka molemmilla. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ostajan osto-optio

 

2 – Myyjän osto-optio

 

3 – Ostajan myyntioptio

 

4 – Myyjän myyntioptio

 

5 – Edellisten vaihtoehtojen yhdistelmä

C0110

(A15)

Synteettinen strukturoitu tuote

Ilmoitetaan, onko kyse strukturoidusta tuotteesta ilman varojen siirtoa (esim. tuotteet, jotka eivät johda muiden varojen kuin rahavarojen toimitukseen, jos ilmenee epäsuotuisa / suotuisa tapahtuma). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Strukturoitu tuote ilman varojen siirtoa

 

2 – Strukturoitu tuote, joka sisältää varojen siirron

C0120

Strukturoitu tuote, joka sisältää mahdollisuuden ennakkomaksuun

Ilmoitetaan, onko kyse strukturoiduista tuotteista, jotka sisältävät mahdollisuuden ennakkomaksuun, joka katsotaan pääoman ennakoimattomaksi varhaiseksi takaisinmaksuksi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Strukturoitu tuote, joka sisältää mahdollisuuden ennakkomaksuun

 

2 – Strukturoitu tuote, joka ei sisällä mahdollisuutta ennakkomaksuun

C0130

Vakuusarvo

Strukturoituun tuotteeseen liittyvän vakuuden kokonaismäärä, riippumatta vakuuden luonteesta.

Jos vakuus annetaan salkkuperusteisesti, on raportoitava vain yhdessä sopimuksessa mainittu arvo, ei kokonaisarvoa.

C0140

Vakuussalkku

Tässä erässä ilmoitetaan, kattaako strukturoidun tuotteen vakuus vain yhden strukturoidun tuotteen, joka on yrityksen hallussa, vai useampia strukturoituja tuotteita, jotka ovat yrityksen hallussa. Nettopositioilla tarkoitetaan strukturoiduissa tuotteissa olevia positioita. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Useammasta sopimuksesta johtuvien nettopositioiden perusteella laskettu vakuus

 

2 – Yhden sopimuksen perusteella laskettu vakuus

 

10 – Ei vakuutta

C0150

Kiinteä vuotuinen tuottoaste

Ilmoitetaan tarvittaessa kuponkikorko (joka ilmaistaan desimaalina) CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit).

C0160

Muuttuva vuotuinen tuottoaste

Ilmoitetaan tarvittaessa muuttuva tuottoaste (joka ilmaistaan desimaalina) CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit). Se ilmoitetaan yleisimmin markkinaviitekorkona, johon lisätään tuottoero, tai muun muassa salkun tai indeksin tuotosta riippuvaisena tuottoasteena (kohde-etuusriippuvuus) tai kohde-etuuden hintakehityksen mukaan määräytyvinä monimutkaisempina tuottoina (polkuriippuvuus).

C0170

Tappio-osuus

Prosentuaalinen osuus (joka ilmaistaan desimaalilukuna, esim. 5 prosenttia raportoidaan muodossa 0,05) sijoitetusta määrästä, jota ei saada takaisin maksukyvyttömyyden toteamisen jälkeen, tarvittaessa CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit).

Jos tietoja ei ole määritelty sopimuksessa, tätä erää ei raportoida. Tätä erää ei sovelleta strukturoituihin tuotteisiin, jotka eivät koske luottovelvoitetta.

C0180

Kiinnitystaso

Sopimuksessa määritelty tappioprosentti (joka ilmaistaan desimaalilukuna), jonka ylittyessä tappiot vaikuttavat strukturoituun tuotteeseen, tarvittaessa CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit). Tätä erää ei sovelleta strukturoituihin tuotteisiin, jotka eivät koske luottovelvoitetta.

C0190

Irrottautumistaso

Sopimuksessa määritelty tappioprosentti (joka ilmaistaan desimaalilukuna), jonka ylittyessä tappiot eivät enää vaikuta strukturoituun tuotteeseen, tarvittaessa CIC-luokille 5 (Strukturoidut velkakirjat) ja 6 (Vakuudelliset arvopaperit). Tätä erää ei sovelleta strukturoituihin tuotteisiin, jotka eivät koske luottovelvoitetta.

S.08.01 – Avoimet johdannaiset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut johdannaisluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla CIC-koodeihin tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa. Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon ryhmän suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevista johdannaisista, jotka voidaan luokitella sijoitusluokkiin A–F.

Johdannaiset katsotaan varoiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on positiivinen tai nolla. Ne katsotaan veloiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on negatiivinen tai jos yritys on laskenut ne liikkeeseen. Taulukkoon on sisällytettävä sekä varoiksi että veloiksi katsottavat johdannaiset.

Tiedot raportoidaan kaikista johdannaissopimuksista, jotka ovat olleet voimassa raportointijakson aikana ja joita ei ole suljettu ennen raportointijakson viimeistä päivää.

Jos samaa johdannaista koskevat kaupat ovat toistuvia, jolloin syntyy useita avoimia positioita, johdannainen voidaan raportoida koostetusti tai nettomääräisenä, kunhan kaikki asianmukaiset ominaisuudet ovat samat ja noudattavat kutakin erää koskevaa erityisohjetta.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Johdannainen on rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

g)

Sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin.

h)

Se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla.

i)

Se toteutetaan tulevana ajankohtana.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen johdannaisista.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla erillä. Jos saman johdannaisen osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen johdannainen raportoidaan useammalla rivillä.

Erityisesti sellaisten johdannaisten osalta, joilla on useampia kuin yksi valuuttapari, johdannainen on jaettava parien mukaisiin osatekijöihin ja raportoitava eri riveillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot johdannaisista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen siten, että kukin johdannainen raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia konsolidoituja johdannaisia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista johdannaisista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja johdannaisia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista johdannaisista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia strukturoituja tuotteita ei sisällytetä raportointiin.

Toisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat johdannaiset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia johdannaisia ei menetelmän 2 yhteydessä sisällytetä raportointiin.

Tietoja ulkoisista luottoluokituksista (C0290) ja nimetyistä ulkoisista luottoluokituslaitoksista (C0300) voidaan rajoittaa (jättää ilmoittamatta) seuraavissa olosuhteissa:

g)

direktiivin 2009/138/EY 254 artiklan 2 kohdan nojalla tehdyllä kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä; tai

h)

kansallisen valvontaviranomaisen päätöksellä tapauksissa, joissa vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksillä on käytössään sijoituksia koskevia ulkoistamisjärjestelyitä, joiden vuoksi nämä tiedot eivät ole suoraan yrityksen saatavilla.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa johdannainen on.

Tämä erä täytetään vain, jos kyseessä olevat johdannaiset ovat osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa ja jos mainittuihin yhteisöihin sovelletaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmää.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0060

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, osakkeenomistajien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Osakkeenomistajien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0070

Rahaston numero

Sovelletaan johdannaisiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0080

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

C0090

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaissopimuksen kohde-etuutena olevan instrumentin (omaisuuserän tai velan) tunnistekoodi. Tämä erä ilmoitetaan vain sellaisista johdannaisista, joilla on yksi tai useampia kohde-etuutena olevia instrumentteja yritysten salkussa. Indeksi katsotaan yhdeksi instrumentiksi, ja se on raportoitava.

Johdannaisen kohde-etuutena olevan instrumentin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

—

”useampia omaisuuseriä/velkoja”, jos kohde-etuutena olevia omaisuuseriä tai velkoja on useampia.

Jos kohde-etuutena on indeksi, raportoidaan indeksin koodi.

C0100

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Kohdassa ”johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Tätä erää ei raportoida johdannaisista, joiden kohde-etuutena on useampia omaisuuseriä tai velkoja.

C0110

Johdannaisen käyttö

Kuvaillaan johdannaisten käyttöä (mikro- tai makrotason suojaus, tehokas salkunhoito).

Mikrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat yksittäisen rahoitusinstrumentin (omaisuuserän tai velan), ennakoidun liiketoimen tai muun velan.

Makrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat useita rahoitusinstrumentteja (varoja tai velkoja), ennakoituja liiketoimia tai muita velkoja.

Tehokkaalla salkunhoidolla tarkoitetaan yleensä toimenpiteitä, joilla salkunhoitaja haluaa parantaa salkun tuottoa vaihtamalla (heikomman) kassavirran rakenteen rakenteeseen, jonka arvo on suurempi, käyttäen yhtä tai useampaa johdannaista ja muuttamatta sijoitussalkun koostumusta, jolloin sijoitusmäärä on pienempi ja liiketoimikustannukset matalammat.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Mikrotason suojaus

 

2 – Makrotason suojaus

 

3 – Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen

 

4 – Muu tehokas salkunhoito kuin ”Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen”

C0120

Delta

Sovelletaan vain CIC-luokkiin B ja C (Osto- ja myyntioptiot) raportointipäivän perusteella.

Deltalla mitataan option arvon muutosherkkyyttä verrattuna kohde-etuuden hinnanmuutoksiin.

Se raportoidaan desimaalilukuna.

C0130

Johdannaisen nimellismäärä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna kynnysarvolla ja kyseisellä rivillä raportoidulla sopimusten lukumäärällä. Swap-sopimusten ja termiinien osalta se vastaa kyseisellä rivillä raportoitua sopimusten sopimushintaa. Jos kynnysarvo vastaa vaihteluväliä, käytetään vaihteluvälin keskiarvoa.

Nimellismäärällä tarkoitetaan suojattavaa / sijoitettavaa (kun ei kateta riskejä) määrää. Jos kyse on useista kaupoista, nimellismäärä on nettomäärä raportointipäivänä.

C0140

Ostaja/myyjä

Koskee vain futuureita ja optioita, swap-sopimuksia ja luottojohdannaissopimuksia (valuutan-, luottoriskin- ja arvopaperinvaihtosopimukset).

Ilmoitetaan, myytiinkö vai ostettiinko johdannaissopimus.

Ostajan ja myyjän asema swap-sopimuksissa määritellään suhteessa arvopaperiin tai nimellismäärään ja swap-sopimusten kassavirtoihin.

Swap-sopimuksen myyjä omistaa arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimaantuloajankohtana ja lupaa toimittaa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut lähtevät kassavirrat.

Swap-sopimuksen ostaja omistaa arvopaperin tai nimellismäärän johdannaissopimuksen päättyessä ja saa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut tulevat kassavirrat.

Käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista, lukuun ottamatta koronvaihtosopimuksia:

 

1 – Ostaja

 

2 – Myyjä

Kun on kyse koronvaihtosopimuksista, käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista:

 

3 – FX–FL: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan vaihtuvaan korkoon

 

4 – FX–FX: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun kiinteään korkoon

 

5 – FL–FX: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan kiinteään korkoon

 

6 – FL–FL: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun vaihtuvaan korkoon

C0150

Tähän mennessä suoritettu maksu

Optioista suoritettu (jos kyse on ostosta) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien maksetut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0160

Tähän mennessä saatu maksu

Optioista saatu (jos kyse on myynnistä) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien saadut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0170

Sopimusten lukumäärä

Rivillä raportoitujen samankaltaisten johdannaissopimusten lukumäärä. Tämä on tehtyjen sopimusten lukumäärä. Vakioimattomien johdannaisten (OTC-johdannaisten) tapauksessa esim. yksi swap-sopimus raportoidaan merkitsemällä tähän kohtaan ”1” ja kymmenen swap-sopimusta, joiden ominaisuudet ovat samat, merkitsemällä tähän kohtaan ”10”.

Sopimusten lukumäärä kattaa sopimukset, jotka ovat voimassa raportointipäivänä.

C0180

Sopimuskoko

Sopimuksen kohde-etuuksien lukumäärä (esim. osakefutuureilla se vastaa kutakin johdannaissopimusta kohden erääntymisajan päätyttyä toimitettavien osakkeiden lukumäärää ja joukkolainafutuureilla kunkin sopimuksen kohde-etuutena olevaa viitemäärää).

Sopimuskoon määrittelytapa vaihtelee instrumentin tyypin mukaan. Osakefutuurien osalta sopimuskoko määritellään usein sopimuksen kohde-etuutena olevien osakkeiden lukumäärän funktiona.

Joukkolainafutuurien osalta se on sopimuksen kohde-etuutena olevien joukkolainojen nimellismäärä.

Sovelletaan vain futuureihin ja optioihin.

C0190

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Tappion enimmäismäärä purkautumistapahtumassa. Sovelletaan CIC-luokkaan F.

Jos luottojohdannaisella on täysi vakuus, enimmäistappio purkautumistapahtumassa on nolla.

C0200

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti toimitettu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa maksettua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja toimitettuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0210

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti saatu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa saatua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja saatuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0220

Alkamispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen mukaisten velvoitteiden voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Jos samaan johdannaiseen liittyy useita eri päivämääriä, ilmoitetaan vain johdannaisen ensimmäinen kaupantekopäivä ja vain yksi rivi kutakin johdannaista kohden (ei eri rivejä kullekin kaupalle) ilmoittaen kyseiseen johdannaiseen sijoitettu kokonaismäärä ottaen huomioon eri kaupantekopäivät.

Jos on kyse uudistamisesta, uudistamispäivästä tulee kyseisen johdannaisen kaupantekopäivä.

C0230

Duraatio

Johdannaisen duraatio määritellään sellaisten johdannaisten jäljellä olevaksi modifioiduksi duraatioksi, joiden duraatio on määritettävissä.

Se lasketaan tarvittaessa johdannaiseen tulevien ja siitä lähtevien kassavirtojen nettoduraationa.

C0240

Solvenssi II -arvo

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu johdannaisen arvo raportointipäivänä. Se voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

C0250

Arvostusmenetelmä

Ilmoitetaan arvostusmenetelmä, jota käytetään johdannaisten arvostamisessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – toimivilla markkinoilla täysin samanlaisille varoille tai veloille noteerattu hinta

 

2 – toimivilla markkinoilla samankaltaisille sijoituksille tai veloille noteerattu hinta

 

3 – vaihtoehtoiset arvostusmenetelmät

 

6 – arvostaminen markkinahintaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti


Tiedot johdannaisista

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0260

Vastapuolen nimi

Johdannaisen vastapuolen nimi. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Pörssilistattujen johdannaisten tapauksessa pörssimarkkinoiden nimi; tai

—

keskusvastapuoliselvityksen kohteena olevien OTC-johdannaisten tapauksessa keskusvastapuolen nimi; tai

—

muiden OTC-johdannaisten tapauksessa sopimusvastapuolen nimi.

C0270

Vastapuolen koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Vastapuolen tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0280

Vastapuolen koodin tyyppi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0290

Ulkoinen luottoluokitus

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin.

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) johdannaisen vastapuolelle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

Tätä erää ei sovelleta johdannaisiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

C0300

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Ilmoitetaan ulkoisen luottoluokituksen antava ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI) käyttäen EAMV:n verkkosivustolla julkaistua ulkoisen luottoluokituslaitoksen nimeä.

Tämä erä raportoidaan, kun erä ”Ulkoinen luottoluokitus” (C0290) raportoidaan.

C0310

Luottoluokka

Ilmoitetaan johdannaisen vastapuolelle annettu direktiivin 2009/138/EY 109 a artiklan 1 kohdassa määritelty luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät yritykset tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

Tätä erää ei sovelleta johdannaisiin, joista sisäisiä malleja käyttävät yritykset käyttävät sisäisiä luottoluokituksia. Jos yritykset, jotka käyttävät sisäisiä malleja, eivät käytä sisäistä luottoluokitusta, tämä erä raportoidaan.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

0 – Luottoluokka 0

 

1 – Luottoluokka 1

 

2 – Luottoluokka 2

 

3 – Luottoluokka 3

 

4 – Luottoluokka 4

 

5 – Luottoluokka 5

 

6 – Luottoluokka 6

 

9 – Luokitusta ei käytettävissä

C0320

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien yritysten sijoitusten sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin yritysten sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä yritys käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

C0330

Vastapuolen ryhmä

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Vastapuolen perimmäisen emoyhteisön nimi Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

C0340

Vastapuolen ryhmän koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0350

Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0360

Sopimuksen nimi

Johdannaissopimuksen nimi.

C0370

Valuutta

Ilmoitetaan johdannaisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, ts. johdannaisen nimellismäärän valuutta (esim. optio, jonka kohde-etuutena on Yhdysvaltain dollarimääräinen summa, valuutta, jonka nimellisarvo ilmaistaan sopimusperusteisesti valuutanvaihtosopimuksen osalta jne.).

C0380

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen VI – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat johdannaisia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle johdannainen on alttiina.

C0390

Kynnysarvo

Futuurien viitehinta, optioiden toteutushinta (joukkovelkakirjojen osalta hinta on prosentuaalinen osuus nimellisarvon mukaisesta määrästä), termiinien valuuttakurssi tai korko jne.

Ei sovelleta CIC-koodiin D3 – Koronvaihto- ja valuutanvaihtosopimukset. CIC-koodin F1 – Luottoriskinvaihtosopimukset osalta sitä ei raportoida, jos se ei ole mahdollinen.

Jos kynnysarvoja on ajan mittaan useampia kuin yksi, raportoidaan seuraava kynnysarvo.

Kun johdannaisella on kynnysarvojen vaihteluväli, arvot raportoidaan erotettuina pilkulla, jos vaihteluväli ei ole jatkuva, ja jos vaihteluväli on jatkuva, se raportoidaan käyttäen yhdysviivaa.

C0400

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Ilmoitetaan tapahtuma, joka aiheuttaa sopimuksen purkautumisen säännönmukaisten erääntymis- tai voimassaoloehtojen vastaisesti. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kohde-etuutena olevan yhteisön tai referenssiyhteisön konkurssi

 

2 – Kohde-etuutena olevan referenssiomaisuuserän arvon heikkeneminen

 

3 – Epäsuotuisa muutos kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai yhteisön luottoluokituksessa

 

4 – Novaatio, ts. johdannaisen alla olevan obligaation korvaaminen uudella obligaatiolla tai johdannaisen osapuolen korvaaminen uudella osapuolella

 

5 – Useita tapahtumia tai tapahtumien yhdistelmä

 

6 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tapahtumat

 

9 – Ei sopimuksen purkautumisen käynnistävää tapahtumaa

C0410

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Ilmoitetaan vaihtohinnan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0420

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Ilmoitetaan swap-sopimuksen mukaisen nimellismäärän valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0430

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksessa määritelty johdannaissopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. erääntymispäivä tai (eurooppalaisten tai amerikkalaisten) optioiden määräaika jne.

S.08.02 – Johdannaistransaktiot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tässä taulukossa tarkoitetut johdannaisluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla CIC-koodeihin tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon ryhmän suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevista suljetuista johdannaisista, jotka voidaan luokitella sijoitusluokkiin A–F. Kun sopimus on edelleen avoin mutta sen kokoa on pienennetty, raportoidaan suljettu osuus.

Johdannaiset katsotaan varoiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on positiivinen tai nolla. Ne katsotaan veloiksi, jos niiden Solvenssi II -arvo on negatiivinen tai jos ryhmä on laskenut ne liikkeeseen. Taulukkoon on sisällytettävä sekä varoiksi että veloiksi katsottavat johdannaiset.

Suljettu johdannaiset ovat johdannaisia, jotka olivat avoimia jossain viitejakson vaiheessa (ts. viimeisellä vuosineljänneksellä, jos taulukko toimitetaan neljännesvuosittain, tai viimeisenä vuonna, jos taulukko toimitetaan vain vuosittain) mutta jotka suljettiin ennen raportointikauden päättymistä.

Jos samaa johdannaista koskevat kaupat ovat toistuvia, johdannainen voidaan raportoida koostetusti tai nettomääräisenä (jolloin ilmoitetaan vain ensimmäiset ja viimeiset kaupantekopäivät), kunhan kaikki asianmukaiset ominaisuudet ovat samat ja noudattavat kutakin erää koskevaa erityisohjetta.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Johdannainen on rahoitusinstrumentti tai muu sopimus, jolla on seuraavat kolme ominaisuutta:

j)

Sen arvo muuttuu tietyn koron, rahoitusinstrumentin hinnan, hyödykkeen hinnan, valuuttakurssin, hinta- tai kurssi-indeksin, luottoluokituksen tai luottoindeksin taikka muun muuttujan (jota joskus sanotaan ”kohde-etuudeksi”) arvon muuttuessa, joka, jos se on muu kuin taloudellinen muuttuja, ei liity nimenomaisesti sopimusosapuoliin.

k)

Se ei sopimusta tehtäessä vaadi lainkaan nettosijoitusta tai vaatii pienemmän nettosijoituksen kuin mitä vaadittaisiin toisen tyyppisissä sopimuksissa, joiden odotettaisiin reagoivan markkinatekijöiden muutoksiin vastaavalla tavalla.

l)

Se toteutetaan tulevana ajankohtana.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen johdannaisista.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla erillä. Jos saman johdannaisen osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen johdannainen raportoidaan useammalla rivillä.

Erityisesti sellaisten johdannaisten osalta, joilla on useampia kuin yksi valuuttapari, johdannainen on jaettava parien mukaisiin osatekijöihin ja raportoitava eri riveillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot johdannaisista, raportoidaan kukin johdannainen erikseen siten, että kukin johdannainen raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia konsolidoituja suljettuja johdannaisia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia suljettuja johdannaisia ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista suljetuista johdannaisista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia suljettuja johdannaisia ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja suljettuja johdannaisia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista suljetuista johdannaisista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia suljettuja johdannaisia ei sisällytetä raportointiin.

Toisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevat suljetut johdannaiset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia suljettuja johdannaisia ei menetelmän 2 yhteydessä sisällytetä raportointiin.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa johdannainen on.

Tämä erä täytetään vain, jos kyseessä olevat johdannaiset ovat osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa ja jos mainittuihin yhteisöihin sovelletaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmää.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0060

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, osakkeenomistajien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutus

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Osakkeenomistajien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettävistä rahastoista ilmoitettavia tietoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0070

Rahaston numero

Sovelletaan johdannaisiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0080

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat johdannaiset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

C0090

Johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti

Johdannaissopimuksen kohde-etuutena olevan instrumentin (omaisuuserän tai velan) tunnistekoodi. Tämä erä ilmoitetaan vain sellaisista johdannaisista, joilla on yksi tai useampia kohde-etuutena olevia instrumentteja yritysten salkussa. Indeksi katsotaan yhdeksi instrumentiksi, ja se on raportoitava.

Johdannaisen kohde-etuutena olevan instrumentin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

—

”Useampia omaisuuseriä/velkoja”, jos kohde-etuutena olevia omaisuuseriä tai velkoja on useampia.

Jos kohde-etuutena on indeksi, raportoidaan indeksin koodi.

C0100

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan koodin tyyppi

Kohdassa ”johdannaisen kohde-etuutena oleva instrumentti” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Tätä erää ei raportoida johdannaisista, joiden kohde-etuutena on useampia omaisuuseriä tai velkoja.

C0110

Johdannaisen käyttö

Kuvaillaan johdannaisten käyttöä (mikro- tai makrotason suojaus, tehokas salkunhoito).

Mikrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat yksittäisen rahoitusinstrumentin (omaisuuserän tai velan), ennakoidun liiketoimen tai muun velan.

Makrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat useita rahoitusinstrumentteja (varoja tai velkoja), ennakoituja liiketoimia tai muita velkoja.

Tehokkaalla salkunhoidolla tarkoitetaan yleensä toimenpiteitä, joilla salkunhoitaja haluaa parantaa salkun tuottoa vaihtamalla (heikomman) kassavirran rakenteen rakenteeseen, jonka arvo on suurempi, käyttäen yhtä tai useampaa johdannaista ja muuttamatta sijoitussalkun koostumusta, jolloin sijoitusmäärä on pienempi ja liiketoimikustannukset matalammat.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Mikrotason suojaus

 

2 – Makrotason suojaus

 

3 – Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen

 

4 – Muu tehokas salkunhoito kuin ”Vastaavuuskorjauskannoissa käytettyjen varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen”

C0120

Johdannaisen nimellismäärä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna kynnysarvolla ja kyseisellä rivillä raportoidulla sopimusten lukumäärällä. Vastaa swap-sopimusten ja termiinien osalta kyseisellä rivillä raportoitua sopimusten sopimushintaa.

Nimellismäärällä tarkoitetaan suojattavaa / sijoitettavaa (kun ei kateta riskejä) määrää. Jos kyse on useista kaupoista, nimellismäärä on nettomäärä raportointipäivänä.

C0130

Ostaja/myyjä

Koskee vain futuureita ja optioita, swap-sopimuksia ja luottojohdannaissopimuksia (valuutan-, luottoriskin- ja arvopaperinvaihtosopimukset).

Ilmoitetaan, myytiinkö vai ostettiinko johdannaissopimus.

Ostajan ja myyjän asema swap-sopimuksissa määritellään suhteessa arvopaperiin tai nimellismäärään ja swap-sopimusten kassavirtoihin.

Swap-sopimuksen myyjä omistaa arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimaantuloajankohtana ja lupaa toimittaa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut lähtevät kassavirrat.

Swap-sopimuksen ostaja omistaa arvopaperin tai nimellismäärän johdannaissopimuksen päättyessä ja saa kyseisen arvopaperin tai nimellismäärän sopimuksen voimassaoloaikana, mukaan lukien sopimukseen mahdollisesti liittyvät muut tulevat kassavirrat.

Käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista, lukuun ottamatta koronvaihtosopimuksia:

 

1 – Ostaja

 

2 – Myyjä

Kun on kyse koronvaihtosopimuksista, käytetään yhtä seuraavista vaihtoehdoista:

 

3 – FX–FL: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan vaihtuvaan korkoon

 

4 – FX–FX: Toimitetaan siten, että kiinteä korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun kiinteään korkoon

 

5 – FL–FX: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan kiinteään korkoon

 

6 – FL–FL: Toimitetaan siten, että vaihtuva korko vaihdetaan toisella perusteella laskettuun vaihtuvaan korkoon

C0140

Tähän mennessä suoritettu maksu

Optioista suoritettu (jos kyse on ostosta) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien maksetut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0150

Tähän mennessä saatu maksu

Optioista saatu (jos kyse on myynnistä) maksu ja myös swap-sopimuksista niiden voimaantulosta lähtien saadut ennakko- ja määräaikaismaksut.

C0160

Tähän mennessä kertynyt voitto ja tappio

Johdannaisesta sen voimaantulosta alkaen kertyneen voiton ja tappion määrä, realisoituneena sulkemis-/erääntymispäivänä. Vastaa myyntipäivän arvon (hinnan) ja hankintapäivän arvon (hinnan) välistä erotusta.

Tämä määrä voi olla positiivinen (voitto) tai negatiivinen (tappio).

C0170

Sopimusten lukumäärä

Rivillä raportoitujen samankaltaisten johdannaissopimusten lukumäärä. Vakioimattomien johdannaisten (OTC-johdannaisten) tapauksessa esim. yksi swap-sopimus raportoidaan merkitsemällä tähän kohtaan ”1” ja kymmenen swap-sopimusta, joiden ominaisuudet ovat samat, merkitsemällä tähän kohtaan ”10”.

Sopimusten lukumäärä kattaa tehdyt sopimukset, jotka oli suljettu raportointipäivään mennessä.

C0180

Sopimuskoko

Sopimuksen kohde-etuuksien lukumäärä (esim. osakefutuureilla se vastaa kutakin johdannaissopimusta kohden erääntymisajan päätyttyä toimitettavien osakkeiden lukumäärää ja joukkolainafutuureilla kunkin sopimuksen kohde-etuutena olevaa viitemäärää).

Sopimuskoon määrittelytapa vaihtelee instrumentin tyypin mukaan. Osakefutuurien osalta sopimuskoko määritellään usein sopimuksen kohde-etuutena olevien osakkeiden lukumäärän funktiona.

Joukkolainafutuurien osalta se on sopimuksen kohde-etuutena olevien joukkolainojen nimellismäärä.

Sovelletaan vain futuureihin ja optioihin.

C0190

Enimmäistappio purkautumistapahtumassa

Tappion enimmäismäärä purkautumistapahtumassa. Sovelletaan CIC-luokkaan F.

C0200

Swap-sopimuksesta lähtevän kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti toimitettu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa maksettua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja toimitettuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0210

Swap-sopimukseen tulevan kassavirran määrä

Swap-sopimuksen mukaisesti saatu määrä (muut kuin palkkiot) raportointikauden aikana. Vastaa saatua korkoa koronvaihtosopimusten osalta ja saatuja määriä valuutanvaihtosopimusten, luottoriskinvaihtosopimusten, tuottojenvaihtosopimusten ja muiden swap-sopimusten osalta.

Tapauksissa, joissa maksu suoritetaan nettomääräisenä, raportoidaan vain toinen eristä C0200 ja C0210.

C0220

Alkamispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen mukaisten velvoitteiden voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Jos sama johdannainen on useiden kauppojen kohteena, ilmoitetaan vain johdannaisen ensimmäinen kaupantekopäivä ja vain yksi rivi kutakin johdannaista kohden (ei eri rivejä kullekin kaupalle) ilmoittaen kyseiseen johdannaiseen sijoitettu kokonaismäärä ottaen huomioon eri kaupantekopäivät.

Jos on kyse uudistamisesta, uudistamispäivästä tulee kyseisen johdannaisen kaupantekopäivä.

C0230

Solvenssi II -arvo

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu johdannaisen arvo kaupantekopäivänä (sulkemis- tai myyntipäivä) tai erääntymispäivänä. Se voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot johdannaisista

C0040

Johdannaisen tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Johdannaisen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”johdannaisen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0240

Vastapuolen nimi

Johdannaisen vastapuolen nimi. Tämä vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Pörssilistattujen johdannaisten tapauksessa pörssimarkkinoiden nimi; tai

—

keskusvastapuoliselvityksen kohteena olevien OTC-johdannaisten tapauksessa keskusvastapuolen nimi; tai

muiden OTC-johdannaisten tapauksessa sopimusvastapuolen nimi.

C0250

Vastapuolen koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0260

Vastapuolen koodin tyyppi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin.

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0270

Vastapuolen ryhmä

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Vastapuolen perimmäisen emoyhteisön nimi. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

C0280

Vastapuolen ryhmän koodi

Sovelletaan vain OTC-johdannaisiin muiden sopimusvastapuolten kuin pörssimarkkinoiden ja keskusvastapuolen osalta.

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0290

Vastapuolen ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0300

Sopimuksen nimi

Johdannaissopimuksen nimi.

C0310

Valuutta

Ilmoitetaan johdannaisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, ts. johdannaisen nimellismäärän valuutta (esim. optio, jonka kohde-etuutena on Yhdysvaltain dollarimääräinen summa, valuutta, jonka nimellisarvo ilmaistaan sopimusperusteisesti valuutanvaihtosopimuksen osalta jne.).

C0320

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen VI – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat johdannaisia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle johdannainen on alttiina.

C0330

Kynnysarvo

Futuurien viitehinta, optioiden toteutushinta (joukkovelkakirjojen osalta hinta on prosentuaalinen osuus nimellisarvon mukaisesta määrästä), termiinien valuuttakurssi tai korko jne.

Ei sovelleta CIC-koodiin D3 – Koronvaihto- ja valuutanvaihtosopimukset.

CIC-koodin F1 – Luottoriskinvaihtosopimukset osalta sitä ei raportoida, jos se ei ole mahdollinen.

Jos kynnysarvoja on ajan mittaan useampia kuin yksi, raportoidaan seuraava kynnysarvo.

Kun johdannaisella on kynnysarvojen vaihteluväli, arvot raportoidaan erotettuina pilkulla, jos vaihteluväli ei ole jatkuva, ja jos vaihteluväli on jatkuva, se raportoidaan käyttäen yhdysviivaa.

C0340

Sopimuksen purkautumisen käynnistävä tapahtuma

Ilmoitetaan tapahtuma, joka aiheuttaa sopimuksen purkautumisen säännönmukaisten erääntymis- tai voimassaoloehtojen vastaisesti. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kohde-etuutena olevan yhteisön tai referenssiyhteisön konkurssi

 

2 – Kohde-etuutena olevan referenssiomaisuuserän arvon heikkeneminen

 

3 – Epäsuotuisa muutos kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai yhteisön luottoluokituksessa

 

4 – Novaatio, ts. johdannaisen alla olevan obligaation korvaaminen uudella obligaatiolla tai johdannaisen osapuolen korvaaminen uudella osapuolella

 

5 – Useita tapahtumia tai tapahtumien yhdistelmä

 

6 – Muut edellä mainittuihin vaihtoehtoihin kuulumattomat tapahtumat

 

9 – Ei sopimuksen purkautumisen käynnistävää tapahtumaa

C0350

Swap-sopimuksen toimitusvaluutta

Ilmoitetaan vaihtohinnan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0360

Swap-sopimuksen saantivaluutta

Ilmoitetaan swap-sopimuksen mukaisen nimellismäärän valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimuksille ja valuuttakurssisopimuksille ja koronvaihtosopimuksille).

C0370

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksessa määritelty johdannaissopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. erääntymispäivä tai (eurooppalaisten tai amerikkalaisten) optioiden määräaika jne.

S.09.01 – Kauden tuotot/voitot ja tappiot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko sisältää tiedot tuotoista/voitoista ja tappioista omaisuuseräluokittain (mukaan lukien johdannaiset), ts. hyödykekohtaista raportointia ei vaadita. Tässä taulukossa tarkasteltavat sijoitusluokat on määritelty liitteessä IV – Sijoitusluokat.

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvaa konsolidoitua salkkupositiota (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Tuotot/voitot ja tappiot osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuotot/voitot ja tappiot delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuottoja/voittoja ja tappioita muiden sidosyritysten hallussa olevista salkuista ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista salkuista ja niiden kannattavuudesta sijoitusluokittain. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Tuotot/voitot ja tappiot osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuotot/voitot ja tappiot tytäryritysten (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuottoja/voittoja ja tappioita muiden sidosyritysten hallussa olevista salkuista ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja salkkuja (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo tytäryritysten hallussa olevista salkuista ja niiden kannattavuudesta sijoitusluokittain.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Tuotot/voitot ja tappiot osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuotot/voitot ja tappiot delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuottoja/voittoja ja tappioita muiden sidosyritysten hallussa olevista salkuista ei sisällytetä raportointiin.

Toisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Tuotot/voitot ja tappiot osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuotot/voitot ja tappiot tytäryritysten (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) hallussa olevista salkuista ilmoitetaan salkkukohtaisesti ja sijoitusluokittain.

—

Tuottoja/voittoja ja tappioita muiden sidosyritysten hallussa olevista salkuista ei sisällytetä raportointiin.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, johon sijoituksen tuotto liittyy.

Tämä kohta täytetään vain, jos se liittyy sijoitusluokittain eriteltyyn sijoitustuottoon sellaisten tytäryritysten hallussa olevista sijoituksista, jotka konsolidoidaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä.

Solu on täytettävä vain, jos se liittyy salkkukohtaiseen luetteloon, jossa menetelmän 2 soveltamisalaan kuuluvien tytäryritysten hallussa olevat sijoitukset on ilmoitettu sijoitusluokittain.

Kun tämä solu täytetään, menetelmän 2 soveltamisalaan kuuluvien tytäryritysten hallussa olevia salkkuja ei voida täsmäyttää taulukon S.06.02 kanssa.

Kun tämä solu on tyhjä, ryhmän hallussa olevat salkut voidaan täsmäyttää taulukon S.06.02 kanssa.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Sijoitusluokka

Ilmoitetaan salkkuun sisältyvät sijoitusluokat.

Käytetään liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä luokkia.

C0050

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, osakkeenomistajien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutus

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Osakkeenomistajien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettäviä rahastoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

C0060

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Ilmoitetaan indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

C0070

Osingot

Raportointikauden aikana ansaittujen osinkojen määrä, ts. saadut osingot, joista on vähennetty osinko-oikeus, joka on kirjattu jo raportointikauden alussa, ja joihin on lisätty raportointikauden lopussa kirjattu osinko-oikeus. Sovelletaan omaisuuseriin, joista maksetaan osinkoja, kuten osakkeet, etuoikeutetut arvopaperit ja yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset.

Sisältää myös osingot, jotka on saatu myydyistä tai erääntyneistä omaisuuseristä.

C0080

Korko

Kertyneen koron määrä, ts. saatu korko, josta on vähennetty kertynyt korko kauden alussa ja johon on lisätty kertynyt korko raportointikauden lopussa.

Sisältää saadun koron, kun omaisuuserä myydään/erääntyy tai kun kuponkikorko saadaan.

Sovelletaan omaisuuseriin, joista maksetaan kuponkikorkoa ja korkoa, kuten joukkovelkakirjalainat, lainat ja talletukset.

C0090

Vuokra

Saadun vuokran määrä, ts. saatu vuokra, josta on vähennetty kertynyt vuokra kauden alussa ja johon on lisätty kertynyt vuokra raportointikauden lopussa.

Sisältää myös vuokrat, jotka saadaan, kun omaisuuserä myydään tai erääntyy.

Sovelletaan vain kiinteistöihin, riippumatta niiden käyttötarkoituksesta.

C0100

Nettovoitot ja -tappiot

Nettovoitot ja -tappiot, jotka johtuvat raportointikauden aikana myydyistä tai erääntyneistä omaisuuseristä.

Voitot ja tappiot lasketaan myynti- tai maturiteettiarvon ja direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvon välisenä erotuksena edellisen raportointivuoden lopussa (tai raportointikauden aikana hankittujen omaisuuserien tapauksessa hankinta-arvo).

Nettoarvo voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

C0110

Realisoitumattomat voitot ja tappiot

Realisoitumattomat voitot ja tappiot, jotka johtuvat omaisuuseristä, joita ei ole myyty tai jotka eivät ole erääntyneet raportointikauden aikana.

Realisoitumattomat voitot ja tappiot lasketaan direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvon raportointivuoden lopussa ja direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvon edellisen raportointivuoden lopussa (tai raportointikauden aikana hankittujen omaisuuserien tapauksessa hankinta-arvon) välisenä erotuksena.

Nettoarvo voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

S.10.01 – Arvopaperien lainaksiantaminen ja takaisinostosopimukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon arvopapereiden lainaksiantamisista ja takaisinostosopimuksista (ostaja ja myyjä), mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 309 artiklan 2 kohdan f alakohdassa tarkoitetut likviditeetinvaihtosopimukset.

Se raportoidaan vain jos lainaksiantamis- tai takaisinostosopimuksissa kohde-etuutena olevien taseeseen sisältyvien ja taseen ulkopuolisten arvopapereiden arvo, kun on kyse sopimuksista, joiden erääntymispäivä on raportoinnin määräajan jälkeen, on yli 5 prosenttia taulukon S.02.01 erissä C0010/R0070 ja C0010/R0220 ilmoitetuista kokonaissijoituksista, jos käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 sellaisenaan. Jos menetelmää 1 käytetään yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2 tai menetelmää 2 käytetään sellaisenaan, osuus on oikaistava, jotta voidaan ottaa huomioon kaikkien niiden yhteisöjen erät, jotka kuuluvat taulukon S.06.02 piiriin.

Raportoidaan kaikki taseeseen sisältyvät ja taseen ulkopuoliset sopimukset. Tietojen on sisällettävä kaikki sopimukset raportointikaudella riippumatta siitä, olivatko ne avoimia vai suljettuja raportointipäivänä. Niiden sopimusten osalta, jotka ovat osa jatkamisstrategiaa, raportoidaan vain avoimet positiot, jos kyse on käytännöllisesti katsoen samasta liiketoimesta.

Takaisinostosopimus (reposopimus) määritellään arvopaperien myynniksi, jonka yhteydessä tehdään sopimus, jonka mukaan myyjä ostaa arvopaperit takaisin myöhempänä ajankohtana. Arvopapereiden lainaksiantaminen määritellään liiketoimeksi, jossa yksi osapuoli antaa arvopaperit lainaksi toiselle osapuolelle ja jossa edellytetään, että lainanottaja antaa lainanantajalle vakuuden.

Erät raportoidaan positiivisina arvoina, jollei niitä koskevissa ohjeissa toisin ilmoiteta.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Kukin reposopimus ja arvopapereiden lainaksiantamista koskeva sopimus raportoidaan niin monella rivillä kuin on tarpeen vaadittujen tietojen toimittamiseksi. Jos jonkin erän osalta yksi vaihtoehto sopii yhteen raportoitavan instrumentin osaan ja toinen vaihtoehto sopii toiseen osaan, sopimus on erotettava osiin, jollei ohjeissa toisin ilmoiteta.

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia konsolidoituja reposopimuksia ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevia sopimuksia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia reposopimuksia ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevia sopimuksia ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista reposopimuksista ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevista sopimuksista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia ei reposopimuksia ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevia sopimuksia ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja reposopimuksia ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevia sopimuksia (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa olevista olevia reposopimuksista ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevista sopimuksista, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia reposopimuksia ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevia sopimuksia ei sisällytetä raportointiin.

Toisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Tytäryrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) suorassa omistuksessa (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ilmoitetaan menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia reposopimuksia ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevia sopimuksia ei menetelmän 2 yhteydessä sisällytetä raportointiin.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa reposopimus ja arvopapereiden lainaksiantamista koskeva sopimus on.

Tämä erä täytetään vain, jos kyseessä olevat reposopimukset ja arvopapereiden lainaksiantamista koskevat sopimukset ovat osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa ja jos mainittuihin yhteisöihin sovelletaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmää.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Salkku

Erotetaan toisistaan henkivakuutukset, vahinkovakuutukset, osakkeenomistajien rahastot, yleiset (ei jaottelua) ja erillään pidettävät rahastot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutus

 

2 – Vahinkovakuutus

 

3 – Erillään pidettävät rahastot

 

4 – Muut sisäiset rahastot

 

5 – Osakkeenomistajien rahastot

 

6 – Yleiset

Jaottelua ei ole pakko tehdä, lukuun ottamatta erillään pidettäviä rahastoja, mutta se on tehtävä, jos sitä käytetään yrityksen sisäisesti. Jos yritys ei tee jaottelua, on käytettävä kohtaa ”Yleiset”.

Kun kyse on taseen ulkopuolisista omaisuuseristä, tätä erää ei raportoida.

C0050

Rahaston numero

Sovelletaan sijoituksiin erillään pidettävissä rahastoissa tai muissa sisäisissä rahastoissa (jotka määritellään kansallisten markkinoiden mukaan).

Yrityksen antama numero, joka vastaa kullekin rahastolle annettua yksilöllistä numeroa. Tämän numeron on oltava johdonmukainen ajan mittaan, ja sitä on käytettävä rahastojen tunnistenumerona muissa taulukoissa. Sitä ei saa käyttää uudelleen eri rahastosta.

C0060

Sijoitusluokka

Ilmoitetaan sijoitusluokka, johon arvopapereiden lainaksiantamista koskevien sopimusten tai takaisinostosopimusten osana lainaksi annettu/tarjottu kohde-etuus kuuluu.

Käytetään tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä luokkia.

C0070

Vastapuolen nimi

Sopimuksen vastapuolen nimi.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

C0080

Vastapuolen koodi

Vastapuolen tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0090

Vastapuolen koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”Vastapuolen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0100

Sijoitusluokka, johon vastapuoli kuuluu

Ilmoitetaan merkittävin arvopapereiden lainaksiantamista koskevien sopimusten tai takaisinostosopimusten osana lainaksi otettujen / saatujen omaisuuserien luokka.

Käytetään tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat määriteltyjä omaisuuserien luokkia.

C0110

Indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena olevat sijoitukset

Ilmoitetaan, ovatko erässä C0060 ilmoitetut kohde-etuudet indeksi- ja sijoitussidonnaisten sopimusten katteena. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – On indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

 

2 – Ei ole indeksi- tai sijoitussidonnaisen sopimuksen katteena

C0120

Asema sopimuksessa

Ilmoitetaan, onko yritys ostaja vai myyjä reposopimuksessa tai lainanantaja vai lainanottaja arvopapereiden lainaksiantamisessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ostaja reposopimuksessa

 

2 – Myyjä reposopimuksessa

 

3 – Lainanantaja arvopapereiden lainaksiantamisessa

 

4 – Lainanottaja arvopapereiden lainaksiantamisessa

C0130

Alkupään määrä

Edustaa seuraavia määriä:

—

Ostaja reposopimuksessa: sopimuksen voimaantuloajankohtana saatu määrä

—

Myyjä reposopimuksessa: sopimuksen voimaantuloajankohtana luovutettu määrä

—

Lainanantaja arvopapereiden lainaksiantamisessa sopimuksen voimaantuloajankohtana takuuna saatu määrä

—

Lainanottaja arvopapereiden lainaksiantamisessa: sopimuksen voimaantuloajankohtana saatujen arvopapereiden määrä tai markkina-arvo

C0140

Loppupään määrä

Tätä erää sovelletaan vain reposopimuksiin, ja se edustaa seuraavia määriä:

—

Ostaja reposopimuksessa: sopimuksen erääntymisajankohtana luovutettu määrä

—

Myyjä reposopimuksessa: sopimuksen erääntymisajankohtana saatu määrä

C0150

Alkamispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Sopimuksen alkamispäivällä tarkoitetaan päivää, jona sopimuksen mukaiset velvoitteet tulevat voimaan.

C0160

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksen sulkemispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Vaikka sopimus olisi tehty avoimen takaisinosto-oikeuden perusteella, sillä on yleensä voimassaolon päättymispäivä. Tällöin raportoidaan voimassaolon päättymispäivä, jos sitä ennen ei tapahdu takaisinostoa.

Sopimus katsotaan suljetuksi, kun se on erääntynyt, tapahtuu takaisinosto tai sopimus perutaan.

Kun on kyse sopimuksista, joilla ei ole määrättyä erääntymispäivää, raportoidaan ”9999-12-31”.

C0170

Solvenssi II -arvo

Tätä erää sovelletaan vain sopimuksiin, jotka ovat vielä avoimia raportointipäivänä.

Reposopimuksen tai arvopapereiden lainaksi antamista koskevan sopimuksen arvo määritetään noudattaen direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan sääntöjä sopimusten arvostamisesta.

Tämä arvo voi olla positiivinen, negatiivinen tai nolla.

S.11.01 – Vakuutena olevat omaisuuserät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko sisältää hyödykekohtaisen luettelon vakuutena olevista taseen ulkopuolisista omaisuuseristä, joilla katetaan taseeseen kirjattuja omaisuuseriä.

Se sisältää yksityiskohtaisia tietoja, jotka esitetään vakuutena olevien omaisuuserien näkökulmasta eikä vakuusjärjestelyn näkökulmasta.

Jos on olemassa vakuussammio tai vakuusjärjestely, joka sisältää useampia omaisuuseriä, raportoidaan sammiossa tai järjestelyssä olevien omaisuuserien määrää vastaava määrä rivejä.

Tämä taulukko sisältää kaksi taulukkoa: ensimmäinen taulukko sisältää tiedot hallussa olevista positioista ja toinen omaisuuseristä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot hallussa olevista positioista, raportoidaan kukin vakuutena oleva omaisuuserä erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kyseisen taulukon täydentämiseksi kaikilla vaadituilla muuttujilla. Jos saman omaisuuserän osalta yhdelle muuttujalle voidaan antaa kaksi arvoa, kyseinen omaisuuserä raportoidaan useammalla rivillä.

Taulukossa, joka sisältää tiedot omaisuuseristä, raportoidaan kukin vakuutena oleva omaisuuserä erikseen siten, että kukin omaisuuserä raportoidaan yhdellä rivillä ja taulukkoon täydennetään kaikki siinä vaaditut muuttujat.

Kaikki erät, lukuun ottamatta eriä ”Vakuudellisen omaisuuserän tyyppi” (C0140), ”Vakuuden antavan vastapuolen nimi” (C0060) ja ”Vakuuden antavan vastapuolen ryhmän nimi” (C0070), liittyvät tietoihin vakuutena olevista varoista. Erä C0140 liittyy taseessa olevaan omaisuuserään, joka on vakuuden kohteena, ja erät C0060 ja C0070 vastapuoleen, joka antaa vakuuden.

Tässä taulukossa tarkoitetut sijoitusluokat on määritelty tämän asetuksen liitteessä IV – Sijoitusluokat, ja viittauksilla täydentäviin tunnistekoodeihin (CIC) tarkoitetaan tämän asetuksen liitteessä VI olevaa CIC-taulukkoa.

Taulukkoa sovelletaan käytettäessä menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä), menetelmää 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä) ja menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 1, raportoinnin on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia vakuudeksi annettuja konsolidoituja omaisuuseriä (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla). Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden osalta hyödykekohtaisesti.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten osalta hyödykekohtaisesti.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia vakuudeksi annettuja omaisuuseriä ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään yksinomaan menetelmää 2, raportoinnin on käsitettävä yksityiskohtainen luettelo hallussa olevista vakuudeksi annetuista omaisuuseristä osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden ja tytäryritysten osalta, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta. Tiedot raportoidaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden osalta hyödykekohtaisesti.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan tytäryrityksinä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) osalta hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia vakuudeksi annettuja omaisuuseriä ei sisällytetä raportointiin.

Kun käytetään menetelmien 1 ja 2 yhdistelmää, yhden raportointiosan on heijastettava ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia hallussa olevia ilmoitettavia konsolidoituja vakuudeksi annettuja omaisuuseriä (vähennettynä ryhmänsisäisillä liiketoimilla) ja toisen raportointiosan on sisällettävä yksityiskohtainen luettelo hallussa olevista vakuudeksi annetuista omaisuuseristä osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten osalta, käytetystä suhteellisesta osuudesta riippumatta.

Ensimmäisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” jätetään ilmoittamatta.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden osalta hyödykekohtaisesti.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoitujen yritysten osalta hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia vakuudeksi annettuja omaisuuseriä ei sisällytetä raportointiin.

Toisen raportointiosan tiedot ilmoitetaan seuraavasti:

—

Erät ”Yrityksen virallinen nimi – C0010” ja ”Yrityksen tunnistekoodi – C0020” ilmoitetaan.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan osakasyrityksenä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten tai vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden osalta menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti.

—

Yrityksellä suoraan hallussa olevat (ts. ei jaotteluperiaatteen perusteella) vakuudeksi annetut omaisuuserät ilmoitetaan tytäryrityksinä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten, vakuutushallintayhtiöiden, oheispalveluyritysten ja erillisyhtiöiden (Euroopan talousalue, vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat ja muut kuin vastaavat Euroopan talousalueen ulkopuoliset maat) osalta menetelmän 2 yhteydessä hyödykekohtaisesti yrityksittäin.

—

Muiden sidosyritysten hallussa olevia vakuudeksi annettuja omaisuuseriä ei menetelmän 2 yhteydessä sisällytetä raportointiin.

 

ERÄ

OHJEET

Tiedot hallussa olevista positioista

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Sen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen virallinen nimi, jonka hallussa vakuus on.

Tämä erä täytetään vain, jos kyseessä olevat vakuudeksi annetut omaisuuserät ovat osakasyrityksenä olevien yritysten, vakuutushallintayhtiöiden, rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden ja tytäryritysten hallussa ja jos mainittuihin yhteisöihin sovelletaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmää.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Mahdollinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, sijoituksen tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Omaisuuserän tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama sijoituksen tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään sijoituksen tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, sijoituksen tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja sijoituksen alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0060

Vakuuden antavan vastapuolen nimi

Sen vastapuolen nimi, joka antaa vakuuden. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Kun taseessa olevat omaisuuserät, jotka ovat vakuuden kohteena, ovat lainoja, joiden vakuutena on vakuutussopimuksia, raportoidaan ”Vakuutuksenottaja”.

C0070

Vakuuden antavan vastapuolen ryhmän nimi

Ilmoitetaan sen ryhmän nimi, joka antaa vakuuden. Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Tätä erää ei sovelleta, jos taseessa olevat omaisuuserät, jotka ovat vakuuden kohteena, ovat lainoja, joiden vakuutena on vakuutussopimuksia.

C0080

Säilytysmaa

Sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa yrityksen varoja säilytetään. Kansainvälisten säilytysyhteisöjen, kuten Euroclearin, tapauksessa säilytysmaa on maa, joka vastaa laillista sijoittautumista, jos säilytyspalvelu on määritelty sopimusperusteisesti.

Jos samaa omaisuuserää säilytetään useammassa kuin yhdessä maassa, kukin omaisuuserä raportoidaan erikseen niin monella rivillä kuin on tarpeen kaikkien säilytysmaiden yksilöimiseksi asianmukaisesti.

Tätä kohtaa ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita), eikä CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

CIC-luokan 9 osalta, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), liikkeeseenlaskijan maa arvioidaan kiinteistön osoitteen mukaan.

C0090

Määrä

Sijoitusten lukumäärä, kaikkien asianomaisten sijoitusten osalta.

Tätä erää ei raportoida, jos nimellisarvon mukainen määrä (C0100) raportoidaan.

C0100

Nimellisarvon mukainen määrä

Jäljellä oleva määrä, jota mitataan nimellisarvon mukaisena määränä kaikkien niiden sijoitusten osalta, joille tällä erällä on merkitystä, ja tarvittaessa nimellismääränä CIC-koodeille 72, 73, 74, 75 ja 79.

Tätä erää ei raportoida, jos kohta ”Määrä” (C0090) raportoidaan.

C0110

Arvostusmenetelmä

Ilmoitetaan arvostusmenetelmä, jota käytetään sijoitusten arvostamisessa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 –samojen sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

2 – samankaltaisten sijoituserien listattu markkinahinta aktiivisilla markkinoilla

 

3 – vaihtoehtoiset arvostusmenetelmät

 

4 – mukautetut pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostamiseen)

 

5 – IFRS:n pääomaosuusmenetelmät (sovelletaan omistusyhteyksien arvostamiseen)

 

6 – arvostaminen markkinahintaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 9 artiklan 4 kohdan mukaisesti

C0120

Määrä yhteensä

Direktiivin 2009/138/EY 75 artiklassa määritellyllä tavalla laskettu arvo.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Nimellisarvon mukainen määrä” ja ”Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvosta” tuloa lisättynä ”Kertyneillä koroilla” niiden sijoitusten osalta, joita kaksi ensin mainittua erää koskee.

—

Kyseinen määrä vastaa erien ”Määrä” ja ”Solvenssi II -yksikköhinta” tuloa niiden sijoitusten osalta, joita nämä kaksi erää koskevat.

—

Sijoitusluokkiin 7, 8 ja 9 luokiteltavissa olevien sijoitusten tapauksessa ilmoitetaan sijoituksen Solvenssi II -arvo.

C0130

Kertynyt korko

Määritetään korollisista arvopapereista kertyneen koron määrä viimeisimmän koronmaksupäivän jälkeen. On huomattava, että tämä arvo on myös osa kokonaismäärää.

C0140

Vakuuden kohteena oleva omaisuuserän tyyppi

Ilmoitetaan vakuuden kohteena oleva omaisuuserän tyyppi.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valtion joukkovelkakirjalainat

 

2 – Yrityslainat

 

3 – Osakkeet

 

4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

 

5 – Strukturoidut velkakirjat

 

6 – Vakuudelliset arvopaperit

 

7 – Rahavarat ja talletukset

 

8 – Kiinnelainat ja muut lainat

 

9 – Kiinteistöt

 

0 – Muut sijoitukset (ml. saamiset)

 

X – Johdannaiset


 

ERÄ

OHJEET

Tiedot omaisuuseristä

C0040

Omaisuuserän tunnistekoodi

Omaisuuserän tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

Jos sijoitukselle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi, sijoituksen tunnistekoodin lisäksi on ilmoitettava valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi seuraavan esimerkin mukaisesti: ”koodi+EUR”

C0050

Omaisuuserän tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Omaisuuserän tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Jos omaisuuserälle, joka lasketaan liikkeeseen kahden tai useamman valuutan määräisenä, on ilmoitettava sama tunnistekoodi ja kohdassa C0040 annettava koodi määritellään tunnistekoodilla ja valuutan ISO 4217 -aakkoskoodilla, omaisuuserän tunnistekoodin tyypiksi on valittava vaihtoehto 9 ja alkuperäisen tunnistekoodin vaihtoehto seuraavan esimerkin (jossa ilmoitettu koodi oli ISIN-koodi+valuutta) mukaisesti: ”9/1”.

C0150

Erän nimi

Yksilöidään raportoitu erä täyttämällä taulukkoon omaisuuserän nimi (tai kiinteistön tapauksessa osoite) yrityksen antamien tietojen mukaisesti.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita. Lainat muille kuin luonnollisille henkilöille raportoidaan omalla rivillään.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodiin 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita, eikä CIC-koodeihin 71 ja 75.

—

Kun vakuus koostuu vakuutussopimuksista (kun on kyse lainoista, joiden vakuutena on vakuutussopimus), kyseisiä sopimuksia ei tarvitse yksilöidä eikä tätä erää sovelleta.

C0160

Liikkeeseenlaskijan nimi

Liikkeeseenlaskijan nimi, kun liikkeeseenlaskija määritellään yhteisöksi, joka laskee omaisuuseriä (osa liikkeeseenlaskijan pääomasta, osa sen velasta, johdannaisista jne.) liikkeeseen sijoittajille.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan nimi on rahastonhoitajan nimi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan nimi on säilytysyhteisön nimi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, tähän erään on sisällytettävä erät ”lainat hallinto-, johto- tai valvontaelimen jäsenille” tai ”lainat muille luonnollisille henkilöille”, riippuen kyseisen erän luonteesta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0170

Liikkeeseenlaskijan koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan koodin tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan koodi on rahastonhoitajan koodi.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan koodi on säilytysyhteisön koodi.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0180

Liikkeeseenlaskijan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0190

Liikkeeseenlaskijan toimiala

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan toimiala toimialaluokituksen (NACE) viimeisimmän version (sellaisena kuin se on julkaistu EU:n asetuksessa) mukaisesti. Toimialojen yksilöinnissä on käytettävä vähintään pääluokan yksilöivää NACE-koodin kirjainviitettä (esim. ”A” tai ”A111” olisivat hyväksyttäviä) lukuun ottamatta rahoitus- ja vakuutustoimintaan liittyvää NACE-luokitusta, jossa on käytettävä pääluokan yksilöivän kirjaimen lisäksi nelinumerotason yksilöivää koodia (esim. ”K6411”).

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan toimiala on rahastonhoitajan toimiala.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan toimiala on säilytysyhteisön toimiala.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

C0200

Liikkeeseenlaskijan ryhmän nimi

Liikkeeseenlaskijan perimmäisen emoyhteisön nimi.

Tämä kohta vastaa yhteisön nimeä LEI-tietokannassa, jos se on merkitty siihen. Jos näin ei ole, se vastaa virallista nimeä.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0210

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan ryhmän tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset ryhmätason suhde liittyy rahastonhoitajaan.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-koodit 71 ja 75), ryhmätason suhde liittyy säilytysyhteisöön.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille, ryhmätason suhde liittyy lainanottajaan.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille).

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0220

Liikkeeseenlaskijan ryhmän koodin tyyppi

Ilmoitetaan kohdassa ”liikkeeseenlaskijan ryhmän koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

C0230

Liikkeeseenlaskijan maa

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi.

Liikkeeseenlaskijan sijaintimaa arvioidaan sijoituksen liikkeeseen laskevan yhteisön osoitteen mukaan.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

CIC-luokassa 4 – Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset liikkeeseenlaskijan maa on rahastonhoitajan maa.

—

CIC-luokassa 7 – Rahavarat ja talletukset (pois lukien CIC-luokat 71 ja 75) liikkeeseenlaskijan maa on säilytysyhteisön maa.

—

Kun CIC-luokassa 8 – Kiinnelainat ja muut lainat on kyse kiinnelainoista ja muista lainoista muille kuin luonnollisille henkilöille, annetaan lainanottajan tiedot.

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-koodeihin 71 ja 75 eikä CIC-luokkaan 9 – Kiinteistöt.

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat, kun kyse on kiinnelainoista ja muista lainoista luonnollisille henkilöille.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

—

ISO 3166-1 alpha-2 -koodi

—

XA: ylikansalliset liikkeeseenlaskijat

—

EU: Euroopan unionin toimielimet

C0240

Valuutta

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskun valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Tätä erää ei sovelleta CIC-luokkaan 8 – Kiinnelainat ja muut lainat (luonnollisille henkilöille myönnettävien kiinnelainojen ja muiden lainojen osalta, koska kyseisten omaisuuserien yksilöintiä ei vaadita) eikä CIC-koodiin 75 eikä CIC-luokkaan 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat) samasta syystä.

—

CIC-luokassa 9, pois lukien CIC-koodi 95 – Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat), valuutta vastaa valuuttaa, jonka määräisenä sijoitus tehtiin.

C0250

Täydentävä tunnistekoodi (CIC)

Täydentävät tunnistekoodit, joita käytetään sijoitusten luokitteluun tämän asetuksen liitteen IV – CIC-taulukko mukaisesti. Kun yritykset luokittelevat sijoituksia käyttäen CIC-taulukkoa, niiden on otettava huomioon edustavin riski, jolle sijoitus on alttiina.

C0260

Yksikköhinta

Tarvittaessa omaisuuserän yksikköhinta.

Tätä erää ei raportoida, jos Solvenssi II -yksikköhinnan prosenttiosuus nimellisarvon mukaisesta määrästä (C0270) raportoidaan.

C0270

Prosentuaalinen osuus Solvenssi II -yksikköhinnan nimellisarvon mukaisesta määrästä

Tarvittaessa omaisuuserän määrä prosentteina nimellisarvon mukaisesta määrästä, hinta ilman kertynyttä korkoa.

Tätä erää ei raportoida, jos yksikköhinta (C0260) raportoidaan.

C0280

Erääntymispäivä

Sovelletaan vain CIC-luokkiin 1, 2, 5, 6 ja 8 sekä CIC-koodeihin 74 ja 79.

Ilmoitetaan erääntymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

Vastaa aina erääntymispäivää, myös takaisinosto-optiolla varustettujen arvopapereiden tapauksessa Seuraavat seikat on otettava huomioon:

—

Erääntymisajaltaan rajoittamattomien arvopapereiden (perpetual securities) tapauksessa käytetään koodia ”9999-12-31”.

—

Kun CIC-luokassa 8 on kyse yksityishenkilöille myönnetyistä kiinnelainoista ja muista lainoista, raportoidaan (lainojen määrän perusteella) painotettu jäljellä oleva maturiteetti.

S.15.01 – Kuvaus takuuehtoisista vakuutusten takuista

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon raportoivat ensivakuutuksesta vain ryhmät ja vain sellaisten ETA-alueen ulkopuolisten yhteisöjen osalta, joilla on takuuehtoisia vakuutussopimuskantoja.

Takuuehtoiset vakuutukset ovat sijoitussidonnaisia henkivakuutussopimuksia, jotka sisältävät investointitakuut ja jotka mahdollistavat säännöllisten maksujen tai kertamaksujen vastineena sen, että vakuutuksenottaja voi hyödyntää yksikön tuottaman voiton mutta myös osittaisen tai täyden suojan, kun yksikön arvo alenee.

Jos takuuehtoiset vakuutussopimukset jakautuvat kahden vakuutusyrityksen, esimerkiksi henki- ja vahinkovakuutusyhtiön, kesken takuuehtoisen vakuutuksen takuun osalta, takuusta vastaava yhtiö raportoi tämän taulukon. Raportoidaan vain yksi rivi tuotetta kohden.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Tuotetta myyvän, ETA-alueen ulkopuolisen yrityksen virallinen nimi.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

Ryhmä antaa tunnistekoodin. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Tuotteen nimike

Tuotteen kauppanimi (yrityskohtainen).

C0060

Tuotteen kuvaus

Yleinen laadullinen kuvaus tuotteesta. Jos toimivaltainen viranomainen antaa tuotteelle koodin valvontaa varten, on käytettävä kuvausta kyseiseen koodiin liittyvän tuotteen tyypistä.

C0070

Takuun alkamispäivä

Ilmoitetaan takuusuojan alkamispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0080

Takuun päättymispäivä

Ilmoitetaan takuusuojan päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0090

Takuun tyyppi

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – GMDB (Guaranteed minimum death benefit)

 

2 – GMAB (Guaranteed minimum accumulation benefit)

 

3 – GMIB (Guaranteed minimum income benefit)

 

4 – GMWB (Guaranteed minimum withdrawal benefit)

 

9 – Muu

C0100

Taattu määrä

Ilmoitetaan taatun etuuden määrä prosentteina (desimaalilukuna).

C0110

Takuun kuvaus

Takuiden yleiskuvaus.

Tässä on esitettävä ainakin pääoman karttumismekanismit (esim. roll-up, ratchet, step-up, reset), tiheys (alle vuoden välein, vuosittain, x vuoden välein), taattujen määrien laskentaperuste (esim. maksettu vakuutusmaksu, maksettu vakuutusmaksu ilman kuluja ja/tai ottoja ja/tai kokonaan maksettuja varoja, pääoman karttumismekanismilla korotettu vakuutusmaksu), taattu muuntovasta-arvokerroin sekä muut yleiset tiedot siitä, miten takuu toimii.

S.15.02 – Takuuehtoisten vakuutusten takuiden suojaus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon raportoivat ensivakuutuksesta vain ryhmät ja vain sellaisten ETA-alueen ulkopuolisten yhteisöjen osalta, joilla on takuuehtoisia vakuutussopimuskantoja.

Takuuehtoiset vakuutukset ovat sijoitussidonnaisia henkivakuutussopimuksia, jotka sisältävät investointitakuut ja jotka mahdollistavat säännöllisten maksujen tai kertamaksujen vastineena sen, että vakuutuksenottaja voi hyödyntää yksikön tuottaman voiton mutta myös osittaisen tai täyden suojan, kun yksikön arvo alenee.

Jos takuuehtoiset vakuutussopimukset jakautuvat kahden vakuutusyrityksen, esimerkiksi henki- ja vahinkovakuutusyhtiön, kesken takuuehtoisen vakuutuksen takuun osalta, takuusta vastaava yhtiö raportoi tämän taulukon. Raportoidaan vain yksi rivi tuotetta kohden.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Tuotetta myyvän, ETA-alueen ulkopuolisen yrityksen virallinen nimi.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

Ryhmä antaa tunnistekoodin. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Tuotteen tunnistekoodi

Tuotteen sisäinen tunnistekoodi, jota yritys käyttää tuotteesta. Jos tuotteelle on jo käytössä tunnus tai toimivaltainen viranomainen on antanut sille koodin valvontaa varten, on käytettävä kyseistä koodia.

Tunnistekoodia on käytettävä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Tuotteen nimike

Tuotteen kauppanimi (yrityskohtainen).

C0060

Suojauksen tyyppi

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ei suojausta

 

2 – Dynaaminen suojaus

 

3 – Staattinen suojaus

 

4 – Tapauskohtainen suojaus

Dynaamista suojausta joudutaan usein uudelleentäsmäyttämään. Staattinen suojaus koostuu vakiomuotoisista johdannaisista, mutta se ei edellytä toistuvaa uudelleentäsmäytystä. Tapauskohtainen suojaus koostuu rahoitustuotteista, jotka on strukturoitu erityisesti kyseisten velkojen suojausta varten.

C0070

Delta-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Delta-suojaus

 

2 – Ei delta-suojausta

 

3 – Osittainen delta-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä deltalle

Osittainen delta-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä deltalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0080

Rho-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Rho-suojaus

 

2 – Ei rho-suojausta

 

3 – Osittainen rho-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä rholle

Osittainen rho-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä rholle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0090

Gamma-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Gamma-suojaus

 

2 – Ei gamma-suojausta

 

3 – Osittainen gamma-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä gammalle

Osittainen gamma-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä gammalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0100

Vega-suojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Vega-suojaus

 

2 – Ei vega-suojausta

 

3 – Osittainen vega-suojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä vegalle

Osittainen vega-suojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä vegalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0110

Valuuttasuojaus

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Valuuttasuojaus

 

2 – Ei valuuttasuojausta

 

3 – Osittainen valuuttasuojaus

 

4 – Takuu ei ole herkkä valuutalle

Osittainen valuuttasuojaus tarkoittaa sitä, että strategialla ei ole tarkoitus kattaa koko riskiä. Vaihtoehto ”Takuu ei ole herkkä valuutalle” valitaan, jos myytyä takuuta arvioidaan riskitekijästä riippumatta.

C0120

Muut suojatut riskit

Jos muita riskejä suojataan, ilmoitetaan niiden nimet.

C0130

Taloudellinen tulos ilman suojausta

Vakuutussopimusten takuun raportointivuoden aikana tuottama taloudellinen tulos, jos käytössä ei ole suojausstrategiaa, tai taloudellinen tulos, jonka se olisi tuottanut ilman suojausstrategiaa, jos sellainen on käytössä.

Se on yhtä kuin:

 

+ vakuutusmaksutulo/takuusta maksettavat palkkiot, joista vähennetään

 

takuusta aiheutuneet kulut, joista vähennetään

 

takuusta johtuvat korvaukset, joista vähennetään

 

takuusta aiheutuvan vakuutusteknisen vastuuvelan muutos.

C0140

Taloudellinen tulos suojauksen kanssa

Vakuutussopimusten takuun raportointivuoden aikana tuottama taloudellinen tulos, jossa otetaan huomioon suojausstrategian tulos. Jos suojauksen kohteena on tuotesalkku, esimerkiksi silloin, kun suojausinstrumentteja ei voida jakaa määrättyihin tuotteisiin, yrityksen on kohdennettava suojauksen vaikutukset eri tuotteisiin käyttäen kunkin tuotteen painoarvoa erässä ”Taloudellinen tulos ilman suojausta” (C0110).

S.22.01 – Pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun mikä tahansa ryhmävalvonnan soveltamisalaan kuuluva yritys käyttää vähintään yhtä pitkäaikaisia takuita koskevaa toimenpidettä tai siirtymätoimenpidettä.

Tässä taulukossa esitellään rahoitusasemaan kohdistuvia vaikutuksia, kun siirtymätoimenpidettä ei käytetä ja kukin pitkäaikaisia takuita koskeva toimenpide tai siirtymätoimenpide on nollattu. Tällöin olisi noudatettava vaiheittaista lähestymistapaa, jonka mukaan kutakin siirtymätoimenpidettä ja pitkäaikaisia takuita koskevaa toimenpidettä tarkastellaan yksitellen ilman, että muiden toimenpiteiden vaikutukset laskettaisiin uudelleen kunkin vaiheen jälkeen.

Vaikutukset on raportoitava positiivisiksi, jos ne kasvattavat raportoitavan erän määrää, ja negatiivisiksi, jos ne pienentävät erän määrää (esim. jos SCR:n mukainen määrä kasvaa tai omien varojen määrä kasvaa, on raportoitava positiiviset arvot).

Tämän taulukon tiedot on raportoitava ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia.

 

ERÄ

 OHJEET

C0010/R0010

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet.

C0020/R0010

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jota ei ole oikaistu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0010

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan, johon ei ole tehty vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja vakuutusteknisen vastuuvelan, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0010

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, johon ei ole sovellettu siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0010

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan, johon ei ole tehty siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja vakuutusteknisen vastuuvelan, jossa on käytetty pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0010

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä, jota ei ole oikaistu vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella ja johon ei ole tehty siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään eikä volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty mahdolliset vastaavuuskorjaukset.

C0070/R0010

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn korjauksen määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun vakuutusteknisen vastuuvelan enimmäismäärän välinen erotus.

C0080/R0010

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0010

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn korjauksen määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla vakuutusteknisen vastuuvelan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun vakuutusteknisen vastuuvelan enimmäismäärän välinen erotus.

C0100/R0010

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Vakuutustekninen vastuuvelka

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0020

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät korjaukset.

C0020/R0020

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaukset.

C0030/R0020

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0020

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0020

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja oman perusvarallisuuden, joka on laskettu ottaen huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0020

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0020

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn korjauksen määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun oman perusvarallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0020

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Oma perusvarallisuus

Oman perusvarallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0020

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn korjauksen määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla oman perusvarallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun oman perusvarallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0020

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Oma perusvarallisuus

Omaan perusvarallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0030

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät korjaukset.

C0020/R0030

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0030

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn korjauksen määrä.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0030

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0030

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0030

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0030

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn korjauksen määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0030

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0030

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn korjauksen määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0030

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Ylijäämään, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn korjauksen määrä.

C0010/R0040

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0040

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0040

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn korjauksen määrä.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0040

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0040

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja oman perusvarallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0040

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0040

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0040

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0040

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevan oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0040

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – Oma perusvarallisuus – Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä oleva oma varallisuus

Erillään pidettävien rahastojen vuoksi rajoitetusti käytettävissä olevaan omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0050

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0050

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0050

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0050

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0050

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0050

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0050

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0050

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0050

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0050

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0060

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0060

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0060

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0060

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0060

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0060

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0060

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0060

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0060

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0060

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 1, T1) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0070

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0070

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0070

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0070

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0070

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0070

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0070

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0070

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0070

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0070

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 2, T2) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0080

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0080

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0030/R0080

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0080

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0080

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0080

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0080

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun, SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0080

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0080

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman vastaavuuskorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun, SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0080

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus

SCR:n (luokka 3, T3) täyttämiseksi hyväksyttävään omaan varallisuuteen pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

C0010/R0090

Määrä, joka sisältää pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet ja siirtymätoimenpiteet – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehtävät oikaisut.

C0020/R0090

Ilman vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpidettä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan, siirtymäkauden vähennyksen vuoksi tehtävää oikaisua mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaukset.

C0030/R0090

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR

SCR:ään vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen perusteella tehdyn oikaisun määrä.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, ja SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0040/R0090

Ilman korkojen siirtymätoimenpidettä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään mutta johon on tehty volatiliteetti- ja vastaavuuskorjaus.

C0050/R0090

Korkojen siirtymätoimenpiteen vaikutukset – SCR

SCR:ään tehdyn oikaisun määrä sovellettaessa siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään, ja SCR:n mukaisen määrän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, johon on sovellettu pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä ja siirtymätoimenpiteitä, välinen erotus.

C0060/R0090

Ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevaa siirtymäkauden vähennystä, siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään ja volatiliteettikorjausta mutta johon on tehty vastaavuuskorjaus.

C0070/R0090

Nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutukset – SCR

SCR:ään volatiliteettikorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Sen on heijastettava nollatun volatiliteettikorjauksen vaikutuksia.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020 ja C0040 raportoidun SCR:n mukaisen enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0080/R0090

Ilman vastaavuuskorjausta ja muita toimenpiteitä – SCR

SCR:n mukainen kokonaismäärä, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka ilman pitkäaikaisia takuita koskevia toimenpiteitä.

C0090/R0090

Nollatun vastaavuuskorjauksen vaikutukset – SCR

SCR:ään vastaavuuskorjauksen perusteella tehdyn oikaisun määrä. Siihen on sisällytettävä nollattujen volatiliteetti- ja vastaavuuskorjausten vaikutukset.

Se saadaan laskemalla SCR:n mukaisen määrän, joka perustuu vakuutustekniseen vastuuvelkaan ilman volatiliteettikorjausta ja muita siirtymätoimenpiteitä, ja sarakkeissa C0010, C0020, C0040 ja C0060 raportoidun SCR:n mukaisen enimmäismäärän, jonka laskennassa on otettu huomioon vakuutustekninen vastuuvelka, välinen erotus.

C0100/R0090

Kaikkien pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden vaikutukset – SCR

SCR:ään pitkäaikaisia takuita koskevien toimenpiteiden ja siirtymätoimenpiteiden perusteella tehdyn oikaisun määrä.

S.23.01 – Oma varallisuus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen sekä neljännesvuosittaisten ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Taulukkoa sovelletaan kaikkien kolmen menetelmän yhteydessä, joita käytetään ryhmän vakavaraisuuspääomavaatimuksen laskentaan. Useimmat erät koskevat menetelmän 1 piiriin kuuluvaa ryhmän osaa. Ohjeissa määritetään selvästi, mitkä erät liittyvät vähentämis- ja yhdistämismenetelmään, kun sitä käytetään sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 1.

 

ERÄ

OHJEET

Oma perusvarallisuus ennen muilla rahoitusaloilla olevien omistusyhteyksien vähennyksiä

R0010/C0010

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) – Yhteensä

Tämä on sekä suorassa että välillisessä omistuksessa olevan tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä (ennen omien osakkeiden vähentämistä). Tämä on ryhmän tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, joka täyttää kaikilta osin luokan 1 (T1) tai luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet. Tavanomaista osakepääomaa, joka ei täytä kyseisiä perusteita kaikilta osin, on käsiteltävä etuoikeutettuna osakepääomana, joka luokitellaan sen mukaan riippumatta sen kuvauksesta tai nimityksestä.

R0010/C0020

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman määrä, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0010/C0040

Tavanomainen osakepääoma (joka sisältää omat osakkeet) – Luokka 2 (T2)

Tämä on maksettavaksi määrätyn tavanomaisen osakepääoman määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0020/C0010

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0020/C0020

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0020/C0040

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu tavanomainen osakepääoma, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0030/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä

Ryhmän tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärä, joka täyttää kaikilta osin luokan 1 (T1) tai luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0030/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on tavanomaisiin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet, koska se liittyy tavanomaiseen osakepääomaan, jota käsitellään luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevien erien tavoin.

R0030/C0040

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2)

Tämä on tavanomaisiin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet, koska se liittyy tavanomaiseen osakepääomaan, jota käsitellään luokan 2 (T2) tavoin.

R0040/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Yhteensä

Luokan 1 (T1) tai luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet kaikilta osin täyttävät alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0040/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien määrä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0040/C0040

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 2 (T2)

Tämä on luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien määrä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0050/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät kaikilta osin luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä taikka luokan 2 (T2) tai luokan 3 (T3) eriä koskevat perusteet.

R0050/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0050/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0050/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0060/C0010

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0060/C0030

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0060/C0040

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0060/C0050

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0070/C0010

Ylijäämävarallisuus – Yhteensä

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 91 artiklan 2 kohdan soveltamisalaan kuuluvan ylijäämävarallisuuden kokonaismäärä.

R0070/C0020

Ylijäämävarallisuus – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 91 artiklan 2 kohdan soveltamisalaan kuuluva ylijäämävarallisuus, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0080/C0010

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisen ylijäämävarallisuuden kokonaismäärä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 artiklan mukaisesti.

R0080/C0020

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sellaisen ylijäämävarallisuuden määrä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0090/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Yhteensä

Tämä on sellaisten liikkeeseen laskettujen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät kaikilta osin luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä taikka luokan 2 (T2) tai luokan 3 (T3) eriä koskevat perusteet.

R0090/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten liikkeeseen laskettujen etuoikeutettujen osakkeiden määrä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0090/C0040

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten liikkeeseen laskettujen etuoikeutettujen osakkeiden määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T1) koskevat perusteet.

R0090/C0050

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten liikkeeseen laskettujen etuoikeutettujen osakkeiden määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0100/C0010

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0100/C0030

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0100/C0040

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0100/C0050

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0110/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä

Sellaisen etuoikeutettuun osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää kaikilta osin luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä taikka luokan 2 (T2) tai luokan 3 (T3) eriä koskevat perusteet.

R0110/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet, koska se liittyy etuoikeutettuihin osakkeisiin, joita käsitellään luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevien erien tavoin.

R0110/C0040

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet, koska se liittyy etuoikeutettuihin osakkeisiin, joita käsitellään luokan 2 (T2) tavoin.

R0110/C0050

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet, koska se liittyy etuoikeutettuihin osakkeisiin, joita käsitellään luokan 3 (T3) tavoin.

R0120/C0010

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0120/C0030

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0120/C0040

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0120/C0050

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisen etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston määrä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0130/C0010

Täsmäytyserä – Yhteensä

Täsmäytyserän kokonaismäärä edustaa varauksia (esim. kertyneet voittovarat), joista on vähennetty oikaisujen osuus (esim. erillään pidettävät rahastot). Se johtuu pääasiassa kirjanpidollisen arvostuksen ja direktiivin 2009/138/EY 75 artiklan mukaisen arvostuksen välisistä eroista.

R0130/C0020

Täsmäytyserä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Täsmäytyserä edustaa varauksia (esim. kertyneet voittovarat), joista on vähennetty oikaisujen osuus (esim. erillään pidettävät rahastot). Se johtuu pääasiassa kirjanpidollisen arvostuksen ja direktiivin 2009/138/EY mukaisen arvostuksen välisistä eroista.

R0140/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Yhteensä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0140/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0140/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0140/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0150/C0010

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0150/C0030

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0150/C0010

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0150/C0050

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0160/C0010

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Yhteensä

Tämä on laskennallisten nettoverosaamisten kokonaismäärä.

R0160/C0050

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten laskennallisten nettoverosaamisten määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat luokitteluperusteet.

R0170/C0010

Niiden laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä, jotka eivät ole käytettävissä ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisten laskennallisten nettoverosaamisten kokonaismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0170/C0050

Niiden laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä, jotka eivät ole käytettävissä ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten laskennallisten nettoverosaamisten määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0180/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä, joita ei mainita edellä ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0020

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0030

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0040

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0180/C0050

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet ja jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt.

R0190/C0010

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin – Yhteensä

Tämä on muihin valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymiin eriin, joita ei ole esitetty edellä, liittyvien sellaisten oman varallisuuden erien yhteismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0190/C0020

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin – Luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät

Tämä on muihin valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymiin eriin, joita ei ole esitetty edellä, liittyvien sellaisten oman varallisuuden erien määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0190/C0030

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin – Luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät

Tämä on muihin valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymiin eriin, joita ei ole esitetty edellä, liittyvien sellaisten oman varallisuuden erien määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0190/C0040

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten muihin valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymiin eriin liittyvien oman varallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä ja joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 2 (T2) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0190/C0050

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten muihin valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymiin eriin liittyvien oman varallisuuden erien määrä, joita ei mainita edellä ja joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0200/C0010

Vähemmistöosuudet ryhmätasolla (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana) – Yhteensä

Tämä on vähemmistöosuuksien kokonaismäärä raportoinnin kohteena olevassa ryhmässä. Tämä rivi ilmoitetaan vain, jos vähemmistöosuuksia ei ole jo sisällytetty muihin oman perusvarallisuuden eriin (ts. vähemmistöosuuksia ei saa laskea kahteen kertaan).

R0200/C0020

Vähemmistöosuudet ryhmätasolla (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Sellaisten vähemmistöosuuksien määrä raportoinnin kohteena olevassa ryhmässä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0200/C0030

Vähemmistöosuudet ryhmätasolla (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Sellaisten vähemmistöosuuksien määrä raportoinnin kohteena olevassa ryhmässä, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0200/C0040

Vähemmistöosuudet ryhmätasolla (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana) – Luokka 2 (T2)

Sellaisten vähemmistöosuuksien määrä raportoinnin kohteena olevassa ryhmässä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0200/C0050

Vähemmistöosuudet ryhmätasolla (ellei ole ilmoitettu muun oman varallisuuden erän osana) – Luokka 3 (T3)

Sellaisten vähemmistöosuuksien määrä raportoinnin kohteena olevassa ryhmässä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0210/C0010

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisten vähemmistöosuuksien kokonaismäärä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti.

R0210/C0020

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sellaisten vähemmistöosuuksien määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0210/C0030

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten vähemmistöosuuksien määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät rajoitetusti käytettävissä olevaa luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0210/C0040

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten vähemmistöosuuksien määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0210/C0050

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten vähemmistöosuuksien määrä, joiden ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei pitäisi esittää täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita

R0220/C0010

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei esitetä täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita – Yhteensä

Tämä on sellaisten tilinpäätöksen oman varallisuuden erien kokonaismäärä, joita ei esitetä täsmäytyseränä ja jotka eivät täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita.

Nämä oman varallisuuden erät ovat joko

i)

oman varallisuuden erien luettelossa mainittuja eriä, jotka eivät kuitenkaan täytä luokitteluperusteita tai eivät ole siirtymäsääntöjen mukaisia; tai

ii)

oman varallisuuden tavoin käytettäväksi tarkoitettuja eriä, jotka eivät sisälly oman varallisuuden erien luetteloon, joita valvontaviranomainen ei ole hyväksynyt ja joita ei ole kirjattu taseeseen velkoina.

Etuoikeudeltaan huonompia velkoja, jota ei katsota omaksi perusvarallisuudeksi, ei raportoida tässä kohdassa vaan taseessa (taulukko S.02.01) etuoikeudeltaan huonompina velkoina, joita ei katsota omaksi perusvarallisuudeksi.

Vähennykset

R0230/C0010

Muihin rahoitusalan yrityksiin, mukaan lukien rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin, olevien omistusyhteyksien vähennykset – Yhteensä

Tämä on luottolaitoksiin, sijoituspalveluyrityksiin, rahoituslaitoksiin, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajiin, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöihin, ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoaviin laitoksiin ja rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, mukaan lukien omistusyhteydet, jotka vähennetään direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

Kyseiset omistusyhteydet vähennetään omasta perusvarallisuudesta ja lisätään takaisin omana varallisuutena asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti riveillä R0410–R0440, mikä helpottaa SCR-suhdelukujen laskentaa ilman muita rahoitusalan yhteisöjä ja niiden kanssa.

R0230/C0020

Muihin rahoitusalan yrityksiin, mukaan lukien rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin, olevien omistusyhteyksien vähennykset – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on luottolaitoksiin, sijoituspalveluyrityksiin, rahoituslaitoksiin, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajiin, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöihin, ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoaviin laitoksiin ja rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennys, mukaan lukien omistusyhteydet, jotka vähennetään direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti (ilmoitetaan erikseen rivillä R0240).

Kyseiset omistusyhteydet vähennetään omasta perusvarallisuudesta ja lisätään takaisin omana varallisuutena asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti riveillä R0410–R0440, mikä helpottaa SCR-suhdelukujen laskentaa ilman muita rahoitusalan yhteisöjä ja ottaen huomioon muut rahoitusalan yhteisöt, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

R0230/C0030

Muihin rahoitusalan yrityksiin, mukaan lukien rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin, olevien omistusyhteyksien vähennykset – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on luottolaitoksiin, sijoituspalveluyrityksiin, rahoituslaitoksiin, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajiin, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöihin, ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoaviin laitoksiin ja rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennys, mukaan lukien omistusyhteydet, jotka vähennetään direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

Kyseiset omistusyhteydet vähennetään omasta perusvarallisuudesta ja lisätään takaisin omana varallisuutena asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti riveillä R0410–R0440, mikä helpottaa SCR-suhdelukujen laskentaa ilman muita rahoitusalan yhteisöjä ja ottaen huomioon muut rahoitusalan yhteisöt, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

R0230/C0040

Muihin rahoitusalan yrityksiin, mukaan lukien rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin, olevien omistusyhteyksien vähennykset – Luokka 2 (T2)

Tämä on luottolaitoksiin, sijoituspalveluyrityksiin, rahoituslaitoksiin, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajiin, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöihin, ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoaviin laitoksiin ja rahoitustoimintaa harjoittaviin sääntelemättömiin yrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennys, mukaan lukien omistusyhteydet, jotka vähennetään direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

Kyseiset omistusyhteydet vähennetään omasta perusvarallisuudesta ja lisätään takaisin omana varallisuutena asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti riveillä R0410–R0440, mikä helpottaa SCR-suhdelukujen laskentaa ilman muita rahoitusalan yhteisöjä ja ottaen huomioon muut rahoitusalan yhteisöt, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

R0240/C0010

joista direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan mukaisesti vähennetyt – Yhteensä

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti vähennettyjen omistusyhteyksien kokonaisarvo, joka on osa rivillä R0230 ilmoitettua arvoa – Yhteensä

R0240/C0020

joista direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan mukaisesti vähennetyt – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti vähennettyjen omistusyhteyksien arvo, joka on osa rivillä R0230 ilmoitettua arvoa, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

R0240/C0030

joista direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan mukaisesti vähennetyt – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti vähennettyjen omistusyhteyksien arvo, joka on osa rivillä R0230 ilmoitettua arvoa, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

R0240/C0040

joista direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan mukaisesti vähennetyt – Luokka 2 (T2)

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti vähennettyjen omistusyhteyksien arvo, joka on osa rivillä R0230 ilmoitettua arvoa – Luokka 2 (T2)

R0250/C0010

Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla) – Yhteensä

Tämä on sellaisiin sidosyrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, joista ei ole käytettävissä ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan tarvittavia tietoja, direktiivin 2009/138/EY 229 artiklan mukaisesti.

R0250/C0020

Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sellaisiin sidosyrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, joista ei ole käytettävissä ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan tarvittavia tietoja, direktiivin 2009/138/EY 229 artiklan mukaisesti, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

R0250/C0030

Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisiin sidosyrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, joista ei ole käytettävissä ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan tarvittavia tietoja, direktiivin 2009/138/EY 229 artiklan mukaisesti, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

R0250/C0040

Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla) – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisiin sidosyrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, joista ei ole käytettävissä ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan tarvittavia tietoja, direktiivin 2009/138/EY 229 artiklan mukaisesti, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

R0250/C0050

Sellaisten omistusyhteyksien vähennykset, joihin liittyvät tiedot puuttuvat (229 artikla) – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisiin sidosyrityksiin olevien omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, joista ei ole käytettävissä ryhmän vakavaraisuuslaskelmaan tarvittavia tietoja, direktiivin 2009/138/EY 229 artiklan mukaisesti, kun kyseessä on luokka 3 (T3).

R0260/C0010

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennykset käytettäessä menetelmien yhdistelmää – Yhteensä

Tämä on sidosyrityksiin olevien vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennysten kokonaismäärä, kun käytetään menetelmien yhdistelmää.

R0260/C0020

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennykset käytettäessä menetelmien yhdistelmää – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sidosyrityksiin olevien vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennysten määrä käytettäessä menetelmien yhdistelmää, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

R0260/C0030

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennykset käytettäessä menetelmien yhdistelmää – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sidosyrityksiin olevien vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennysten määrä käytettäessä menetelmien yhdistelmää, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

R0260/C0040

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennykset käytettäessä menetelmien yhdistelmää – Luokka 2 (T2)

Tämä on sidosyrityksiin olevien vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennysten määrä käytettäessä menetelmien yhdistelmää, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

R0260/C0050

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennykset käytettäessä menetelmien yhdistelmää – Luokka 3 (T3)

Tämä on sidosyrityksiin olevien vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen omistusyhteyksien vähennysten määrä käytettäessä menetelmien yhdistelmää, kun kyseessä on luokka 3 (T3).

R0270/C0010

Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä – Yhteensä

Tämä on ei käytettävissä olevien oman varallisuuden erien kokonaismäärä.

R0270/C0020

Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on ei käytettävissä olevien oman varallisuuden erien kokonaismäärä luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevissa erissä.

R0270/C0030

Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on ei käytettävissä olevien oman varallisuuden erien kokonaismäärä luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevissa erissä.

R0270/C0040

Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on ei käytettävissä olevien oman varallisuuden erien kokonaismäärä luokassa 2 (T2).

R0270/C0050

Ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on ei käytettävissä olevien oman varallisuuden erien kokonaismäärä luokassa 3 (T3).

R0280/C0010

Vähennykset yhteensä – Yhteensä

Tämä on täsmäytyserään sisältymättömien vähennysten kokonaismäärä.

R0280/C0020

Vähennykset yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sellaisten luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevien erien vähennysten kokonaismäärä, jotka eivät sisälly täsmäytyserään.

R0280/C0030

Vähennykset yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevien erien vähennysten kokonaismäärä, jotka eivät sisälly täsmäytyserään.

R0280/C0040

Vähennykset yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten luokan 2 (T2) vähennysten kokonaismäärä, jotka eivät sisälly täsmäytyserään.

R0280/C0050

Vähennykset yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten luokan 3 (T3) vähennysten kokonaismäärä, jotka eivät sisälly täsmäytyserään.

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen

R0290/C0010

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen

Tämä on oman perusvarallisuuden kokonaismäärä vähennysten jälkeen.

R0290/C0020

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä vähennysten jälkeen, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0290/C0030

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä vähennysten jälkeen, jotka täyttävät luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0290/C0040

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä oikaisujen jälkeen, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0290/C0050

Oma perusvarallisuus yhteensä vähennysten jälkeen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten oman perusvarallisuuden erien määrä oikaisujen jälkeen, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

Oma lisävarallisuus

R0300/C0010

Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu maksettavaksi – Yhteensä

Tämä on sellaisen liikkeeseen lasketun tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, jota ei ole määrätty maksettavaksi tai maksettu mutta joka on maksettava vaadittaessa.

R0300/C0040

Maksamaton tavanomainen osakepääoma, joka on maksettava vaadittaessa mutta jota ei ole vielä vaadittu maksettavaksi – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen liikkeeseen lasketun tavanomaisen osakepääoman määrä, jota ei ole määrätty maksettavaksi tai maksettu mutta joka on maksettava vaadittaessa ja joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0310/C0010

Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Yhteensä

Tämä on sellaisen alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa.

R0310/C0040

Maksamaton eikä vielä maksettavaksi vaadittu alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai vastaavat oman perusvarallisuuden erät, jotka on maksettava vaadittaessa, keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien määrä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0320/C0010

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi – Yhteensä

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joita ei ole määrätty maksettavaksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa.

R0320/C0040

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0320/C0050

Maksamattomat etuoikeutetut osakkeet, jotka on maksettava vaadittaessa mutta joita ei ole vielä vaadittu maksettaviksi – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden määrä, joita ei ole määrätty maksettaviksi tai maksettu mutta jotka on maksettava vaadittaessa ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0330/C0010

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa – Yhteensä

Tämä on kokonaismäärä, joka vastaa oikeudellisesti sitovia sitoumuksia merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa.

R0330/C0040

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa – Luokka 2 (T2)

Tämä on määrä, joka vastaa oikeudellisesti sitovia sitoumuksia merkitä ja maksaa sellaiset etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0330/C0050

Oikeudellisesti sitova sitoumus merkitä ja maksaa etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa – Luokka 3 (T3)

Tämä on määrä, joka vastaa oikeudellisesti sitovia sitoumuksia merkitä ja maksaa sellaiset etuoikeudeltaan huonommat velat vaadittaessa, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0340/C0010

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Yhteensä

Tämä on sellaisten direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamien remburssien ja takuiden kokonaismäärä, joita hoitaa riippumaton omaisuudenhoitaja vakuutusvelkojien hyväksi.

R0340/C0040

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamien remburssien ja takuiden määrä, joita hoitaa riippumaton omaisuudenhoitaja vakuutusvelkojien hyväksi ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0350/C0010

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Yhteensä

Tämä on sellaisten remburssien ja takuiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) tai luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet ja jotka ovat muita kuin riippumattoman omaisuudenhoitajan vakuutusvelkojien hyväksi hoitamia direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamia rembursseja ja takuita.

R0350/C0040

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten remburssien ja takuiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet ja jotka ovat muita kuin riippumattoman omaisuudenhoitajan vakuutusvelkojien hyväksi hoitamia direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamia rembursseja ja takuita.

R0350/C0050

Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 2 kohdan mukaiset remburssit ja takuut– Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten remburssien ja takuiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet ja jotka ovat muita kuin riippumattoman omaisuudenhoitajan vakuutusvelkojien hyväksi hoitamia direktiivin 2006/48/EY mukaisesti hyväksyttyjen luottolaitosten antamia rembursseja ja takuita.

R0360/C0010

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaiset jäseniltä vaaditut lisämaksut – Yhteensä

Tämä on sellaisten tulevien lisämaksujen kokonaismäärä, joita laivanvarustajien keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella ja jotka vakuuttavat ainoastaan liitteessä I olevan A osan luokkiin 6, 12 ja 17 kuuluvia riskejä, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana.

R0360/C0040

Direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisen alakohdan mukaiset jäseniltä vaaditut lisämaksut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten tulevien lisämaksujen määrä, joita laivanvarustajien keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella ja jotka vakuuttavat ainoastaan liitteessä I olevan A osan luokkiin 6, 12 ja 17 kuuluvia riskejä, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana.

R0370/C0010

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut

Tämä on sellaisten muiden kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tulevien lisämaksujen kokonaismäärä, joita keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana.

R0370/C0040

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten muiden kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tulevien lisämaksujen määrä, joita keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0370/C0050

Jäseniltä vaaditut lisämaksut – Muut kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitetut – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten muiden kuin direktiivin 2009/138/EY 96 artiklan 3 kohdan ensimmäisessä alakohdassa tarkoitettujen tulevien lisämaksujen määrä, joita keskinäiset yhtiöt tai yhdistykset tai niitä vastaavat yhteisöt, joiden maksut voivat vaihdella, voivat vaatia jäseniltään maksettaviksi seuraavien 12 kuukauden aikana ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0380/C0010

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla – Yhteensä

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden kokonaismäärä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 artiklan mukaisesti.

R0380/C0040

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden kokonaismäärä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0380/C0050

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden kokonaismäärä, jonka ei katsota olevan käytettävissä direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohdan mukaisesti ja joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0390/C0010

Muu oma lisävarallisuus – Yhteensä

Tämä on muun oman lisävarallisuuden kokonaismäärä.

R0390/C0040

Muu oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen muun oman lisävarallisuuden määrä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0390/C0050

Muu oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisen muun oman lisävarallisuuden määrä, joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0400/C0010

Oma lisävarallisuus yhteensä

Tämä on oman lisävarallisuuden erien kokonaismäärä.

R0400/C0040

Oma lisävarallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten oman lisävarallisuuden erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0400/C0050

Oma lisävarallisuus yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten oman lisävarallisuuden erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus

Seuraavia eriä sovelletaan myös käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää

R0410/C0010

Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt – Yhteensä

Luottolaitoksissa, sijoituspalveluyrityksissä, rahoituslaitoksissa, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajissa ja yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet. Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0410/C0020

Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Luottolaitoksissa, sijoituspalveluyrityksissä, rahoituslaitoksissa, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajissa ja yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöissä oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0410/C0030

Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Luottolaitoksissa, sijoituspalveluyrityksissä, rahoituslaitoksissa, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajissa ja yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöissä oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0410/C0040

Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt – Luokka 2 (T2)

Luottolaitoksissa, sijoituspalveluyrityksissä, rahoituslaitoksissa, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajissa ja yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöissä oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0420/C0010

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset – Yhteensä

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavissa laitoksissa olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet. Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0420/C0020

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavissa laitoksissa oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0420/C0030

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavissa laitoksissa oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0420/C0040

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset – Luokka 2 (T2)

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavissa laitoksissa oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0420/C0050

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset – Luokka 3 (T3)

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavissa laitoksissa oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä on luokka 3 (T3).

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0430/C0010

Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt – Yhteensä

Rahoitustoimintaa harjoittavissa sääntelemättömissä yhteisöissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet. Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0430/C0020

Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Rahoitustoimintaa harjoittavissa sääntelemättömissä yhteisöissä oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0430/C0030

Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Rahoitustoimintaa harjoittavissa sääntelemättömissä yhteisöissä oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0430/C0040

Rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömät yhteisöt – Luokka 2 (T2)

Rahoitustoimintaa harjoittavissa sääntelemättömissä yhteisöissä oleva oma varallisuus, josta on jo vähennetty mahdolliset ryhmänsisäiset liiketoimet, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

Kyseisistä eristä on myös vähennettävä mahdolliset ei käytettävissä olevat oman varallisuuden erät asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti sekä oma varallisuus direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0440/C0010

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus yhteensä – Yhteensä

Muilla rahoitusaloilla olevan oman varallisuuden kokonaismäärä.

Solussa R0230/C0010 vähennetty oman varallisuuden kokonaismäärä palautetaan tässä solussa oikaistuna ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti ja vähennettynä direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0440/C0020

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Muilla rahoitusaloilla olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevat erät.

Solussa R0230/C0010 vähennetty oman varallisuuden kokonaismäärä palautetaan tässä solussa oikaistuna ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti ja vähennettynä direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0440/C0030

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Muilla rahoitusaloilla olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, kun kyseessä ovat luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevat erät.

Solussa R0230/C0010 vähennetty oman varallisuuden kokonaismäärä palautetaan tässä solussa oikaistuna ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti ja vähennettynä direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

R0440/C0040

Muiden rahoitusalojen oma varallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Muilla rahoitusaloilla olevan oman varallisuuden kokonaismäärä, kun kyseessä on luokka 2 (T2).

Solussa R0230/C0010 vähennetty oman varallisuuden kokonaismäärä palautetaan tässä solussa oikaistuna ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti ja vähennettynä direktiivin 2009/138/EY 228 artiklan toisen kohdan mukaisesti.

Oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 1

R0450/C0010

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää – Yhteensä

Tämä on sidosyritysten hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, joka on lisättävä yhteenlasketun oman varallisuuden laskentaa varten käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää tai menetelmien yhdistelmää, vähennettynä ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella ryhmätasolla.

R0450/C0020

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on sidosyritysten hyväksyttävä oma varallisuus, joka on lisättävä yhteenlasketun oman varallisuuden laskentaa varten käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää tai menetelmien yhdistelmää, luokiteltuna luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä oleviin eriin ja vähennettynä ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella ryhmätasolla.

R0450/C0030

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on sidosyritysten hyväksyttävä oma varallisuus, joka on lisättävä yhteenlasketun oman varallisuuden laskentaa varten käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää tai menetelmien yhdistelmää, luokiteltuna luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin ja vähennettynä ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella ryhmätasolla.

R0450/C0040

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää – Luokka 2 (T2)

Tämä on sidosyritysten hyväksyttävä oma varallisuus, joka on lisättävä yhteenlasketun oman varallisuuden laskentaa varten käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää tai menetelmien yhdistelmää, luokiteltuna luokkaan 2 (T2) ja vähennettynä ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella ryhmätasolla.

R0450/C0050

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää – Luokka 3 (T3)

Tämä on sidosyritysten hyväksyttävä oma varallisuus, joka on lisättävä yhteenlasketun oman varallisuuden laskentaa varten käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää tai menetelmien yhdistelmää, luokiteltuna luokkaan 3 (T3) ja vähennettynä ei käytettävissä olevalla omalla varallisuudella ryhmätasolla.

R0460/C0010

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää, ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia – Yhteensä

Tämä on hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia ryhmän yhteenlasketun hyväksyttävän oman varallisuuden laskentaa varten.

Tässä kohdassa ilmoitettu omaa varallisuutta koskeva luku ei saa sisältää ei käytettävissä olevaa omaa varallisuutta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

R0460/C0020

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää, ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on hyväksyttävä oma varallisuus ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia ryhmän yhteenlasketun hyväksyttävän oman varallisuuden laskentaa varten, luokiteltuna luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä oleviin eriin.

Tässä kohdassa ilmoitettu omaa varallisuutta koskeva luku ei saa sisältää ei käytettävissä olevaa omaa varallisuutta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

R0460/C0030

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää, ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on hyväksyttävä oma varallisuus ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia ryhmän yhteenlasketun hyväksyttävän oman varallisuuden laskentaa varten, luokiteltuna luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin. Tässä kohdassa ilmoitettu omaa varallisuutta koskeva luku ei saa sisältää ei käytettävissä olevaa omaa varallisuutta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

R0460/C0040

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää, ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia – Luokka 2 (T2)

Tämä on hyväksyttävä oma varallisuus ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia ryhmän yhteenlasketun hyväksyttävän oman varallisuuden laskentaa varten, luokiteltuna luokkaan 2 (T2). Tässä kohdassa ilmoitettu omaa varallisuutta koskeva luku ei saa sisältää ei käytettävissä olevaa omaa varallisuutta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

R0460/C0050

Yhteenlaskettu oma varallisuus, kun käytetään vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää, ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia – Luokka 3 (T3)

Tämä on hyväksyttävä oma varallisuus ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia ryhmän yhteenlasketun hyväksyttävän oman varallisuuden laskentaa varten, luokiteltuna luokkaan 3 (T3). Tässä kohdassa ilmoitettu omaa varallisuutta koskeva luku ei saa sisältää ei käytettävissä olevaa omaa varallisuutta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

R0520/C0010

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä) – Yhteensä

Tämä on yrityksen oman varallisuuden kokonaismäärä, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen sekä lisävarallisuus ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi, ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta.

R0520/C0020

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on yrityksen oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi, ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta, ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0520/C0030

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on yrityksen oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi, ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta, ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0520/C0040

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä) – Luokka 2 (T2)

Tämä on yrityksen oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen sekä lisävarallisuus ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi, ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta, ja joka täyttää luokkaan 2 (T2) sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0520/C0050

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä) – Luokka 3 (T3)

Tämä on yrityksen oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen sekä lisävarallisuus ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi, ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta, ja joka täyttää luokkaan 3 (T3) sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0530/C0010

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Yhteensä

Tämä on yrityksen oman varallisuuden kokonaismäärä, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi, ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta.

R0530/C0020

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on yrityksen oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0530/C0030

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on ryhmän oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0530/C0040

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi käytettävissä oleva oma varallisuus yhteensä – Luokka 2

Tämä on yrityksen oma varallisuus, johon sisältyy oma perusvarallisuus oikaisujen jälkeen ja jota voidaan käyttää ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi ja joka täyttää luokkaan 2 (T2) sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0560/C0010

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) – Yhteensä

Tämä on ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi rajoitusten mukaisesti hyväksyttävän ryhmän oman varallisuuden kokonaismäärä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta).

Kyseisten oman varallisuuden erien hyväksyttävyys edellyttää, että ryhmän konsolidoituun SCR:ään ei saa sisältyä muiden rahoitusalojen pääomavaatimuksia (delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan c alakohta) miltään osin.

R0560/C0020

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) – Luokka 1(T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi rajoitusten mukaisesti hyväksyttävä ryhmän oma varallisuus (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta), joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0560/C0030

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi rajoitusten mukaisesti hyväksyttävä oma varallisuus (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta), joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä olevia eriä koskevat perusteet.

R0560/C0040

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) – Luokka 2 (T2)

Tämä on ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi rajoitusten mukaisesti hyväksyttävä oma varallisuus (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta), joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0560/C0050

Ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta) – Luokka 3 (T3)

Tämä on ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi rajoitusten mukaisesti hyväksyttävä oma varallisuus (ilman muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä olevaa omaa varallisuutta), joka täyttää luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0570/C0010

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Yhteensä

Tämä on ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä.

R0570/C0020

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on ryhmän hyväksyttävä oma varallisuus, joka on käytettävissä ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0570/C0030

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 1 (T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on ryhmän hyväksyttävä oma varallisuus, joka on käytettävissä ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi ja joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0570/C0040

Ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on ryhmän hyväksyttävä oma varallisuus, joka on käytettävissä ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi ja joka täyttää luokkaan 2 (T2) sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0590/C0010

Ryhmän konsolidoitu SCR

Ryhmän konsolidoitu SCR, joka on laskettu konsolidoituja tietoja varten delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan a, b, c ja d alakohdan mukaisesti.

Neljännesvuosittaisessa raportoinnissa tämä on viimeisin SCR, joka lasketaan ja ilmoitetaan, ja jos SCR on laskettu uudelleen (esim. riskiprofiilin muuttumisen vuoksi), joko vuosittainen tai tuoreempi SCR, mukaan lukien pääomavaatimuksen korotus.

R0610/C0010

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR, joka on laskettu konsolidoituja tietoja varten (menetelmä 1) Solvenssi II -direktiivin 2009/138/EY 230 tai 231 artiklan mukaisesti.

R0630/C0010

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän konsolidoidun SCR:n suhdeluku (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä)

Tämä on vakavaraisuussuhdeluku, joka lasketaan jakamalla ryhmän konsolidoidun SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä ryhmän konsolidoidulla SCR:llä, ilman muiden rahoitusalojen ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten pääomavaatimuksia ja omaa varallisuutta.

Laskettaessa tätä suhdelukua ryhmän konsolidoituun SCR:ään ei saa sisältyä muiden rahoitusalojen pääomavaatimuksia (delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan c alakohta).

R0650/C0010

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n suhdeluku

Tämä on vähimmäisvakavaraisuussuhdeluku, joka lasketaan jakamalla ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä ryhmän konsolidoidulla vähimmäis-SCR:llä (ilman muita rahoitusaloja ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjä yrityksiä).

R0660/C0010

Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus)

Tämä on ryhmän kokonais-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä, mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus.

R0660/C0020

Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus) – Luokka 1(T1), käytettävissä rajoituksetta

Tämä on ryhmän kokonais-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus, mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoituksetta käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0660/C0030

Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus) – Luokka 1(T1), käytettävissä rajoitetusti

Tämä on ryhmän kokonais-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus, mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus, joka täyttää luokan 1 (T1) rajoitetusti käytettävissä oleviin eriin sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0660/C0040

Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus) – Luokka 2 (T2)

Tämä on ryhmän kokonais-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus, mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus, joka täyttää luokkaan 2 (T2) sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0660/C0050

Ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus yhteensä (mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus) – Luokka 3 (T3)

Tämä on ryhmän kokonais-SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä oma varallisuus, mukaan lukien muilta rahoitusaloilta ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyiltä yrityksiltä oleva oma varallisuus, joka täyttää luokkaa, 3 (T3) sisällyttämistä koskevat perusteet.

R0670/C0010

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjen yhteisöjen SCR

Tämä on vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten vakavaraisuuspääomavaatimusten kokonaismäärä. Tässä solussa ilmoitetaan ryhmän vakavaraisuuslaskentaan vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten yhteenlaskettu suhteellinen osuus SCR:stä. Tämä kohta ilmoitetaan vain käytettäessä vähentämis- ja yhdistämismenetelmää ja menetelmien yhdistelmää.

R0680/C0010

Ryhmän SCR

Ryhmän SCR on summa, joka saadaan laskemalla yhteen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan a, b, c ja d alakohdan mukaisesti laskettu ryhmän konsolidoitu SCR (R0590/C0010) ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytettyjen yhteisöjen SCR (R0660/C0010).

R0690/C0010

Hyväksyttävän oman varallisuuden ja ryhmän SCR:n suhdeluku muut rahoitusalat ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyt yritykset mukaan luettuina

Tämä on vakavaraisuussuhdeluku, joka lasketaan jakamalla ryhmän SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävän oman varallisuuden kokonaismäärä ryhmän SCR:llä muut rahoitusalat ja vähentämis- ja yhdistämismenetelmän avulla sisällytetyt yritykset mukaan luettuina.

Täsmäytyserä

R0700/C0060

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, sellaisena kuin se on ilmoitettu Solvenssi II -taseessa.

R0710/C0060

Omat osakkeet (suorassa ja välillisessä omistuksessa olevat)

Tämä on osakasyrityksenä olevan vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen, vakuutushallintayhtiön tai rahoitusalan sekaholdingyhtiön ja sidosyritysten hallussa suoraan tai välillisesti olevien omien osakkeiden määrä.

R0720/C0060

Odotettavissa olevat osingot, voitonjaot ja maksut

Nämä ovat yrityksen odotettavissa olevia osinkoja, voitonjakoja ja maksuja.

R0730/C0060

Muut oman perusvarallisuuden erät

Nämä ovat delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 69 artiklan a alakohdan i–v alakohdan, 72 artiklan a alakohdan ja 76 artiklan a alakohdan mukaisia oman perusvarallisuuden eriä sekä valvontaviranomaisen kyseisen delegoidun asetuksen 79 artiklan mukaisesti hyväksymiä oman perusvarallisuuden eriä.

R0740/C0060

Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskevat sidotun oman pääoman erien oikaisut

Tämä on sellaisen täsmäytyserään tehtävän oikaisun kokonaismäärä, joka johtuu siitä, että erillään pidettävissä rahastoissa ja vastaavuuskorjauskannoissa on sidotun oman pääoman eriä ryhmätasolla.

R0750/C0060

Muu ei käytettävissä oleva oma varallisuus

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan d ja f alakohdassa tarkoitettu sidosyritysten muu ei käytettävissä oleva oma varallisuus.

R0760/C0060

Täsmäytyserä – Yhteensä

Tämä on yrityksen täsmäytyserä ennen omistusyhteyksien vähennyksiä.

R0770/C0060

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Henkivakuutus

Täsmäytyserä sisältää ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka määrä vastaa tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyviä odotettavissa olevia voittoja (EPIFP). Tämä solu vastaa yrityksen henkivakuutustoimintaan liittyvää määrää.

R0780/C0060

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) – Vahinkovakuutus

Täsmäytyserä sisältää ylijäämän, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat ja jonka määrä vastaa tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyviä odotettavissa olevia voittoja (EPIFP). Tämä solu vastaa yrityksen vahinkovakuutustoimintaan liittyvää määrää.

R0790/C0060

Tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvät odotettavissa olevat voitot (EPIFP) yhteensä

Tämä on tuleviin vakuutusmaksuihin sisältyvinä odotettavissa olevina voittoina laskettu kokonaismäärä.

S.23.02 – Yksityiskohtaiset tiedot omasta varallisuudesta luokittain

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, kun käytetään menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2.

 

ERÄ

OHJEET

R0010/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Yhteensä

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, mukaan lukien omat osakkeet.

R0010/C0020

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Luokka 1 (T1)

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman määrä, joka täyttää luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet, mukaan lukien omat osakkeet.

R0020/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Yhteensä

Tämä on sellaisten tavanomaisten osakkeiden kokonaismäärä, jotka on määrätty maksettaviksi mutta joita ei ole vielä maksettu, mukaan lukien omat osakkeet.

R0020/C0040

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten tavanomaisten osakkeiden kokonaismäärä, jotka on määrätty maksettaviksi mutta joita ei ole vielä maksettu ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet, mukaan lukien omat osakkeet.

R0030/C0010

Hallussa olevat omat osakkeet tai osuudet – Yhteensä

Tämä on yrityksen hallussa olevien omien osakkeiden kokonaismäärä.

R0030/C0020

Hallussa olevat omat osakkeet – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten yrityksen hallussa olevien omien osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0100/C0010

Tavanomainen osakepääoma yhteensä

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä. On huomattava, että omat osakkeet sisällytetään joko maksettuihin tai maksettaviksi määrättyihin muttei vielä maksettuihin eriin.

R0100/C0020

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisen tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, joka täyttää luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet. On huomattava, että omat osakkeet sisällytetään joko maksettuihin tai maksettaviksi määrättyihin muttei vielä maksettuihin eriin.

R0100/C0040

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisen tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärä, joka täyttää luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0110/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Yhteensä

Tämä on maksettujen alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0110/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Luokka 1 (T1)

Tämä on luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0120/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksettaviksi määrätyt muttei vielä maksetut – Yhteensä

Tämä on maksettaviksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0120/C0040

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksettaviksi määrätyt muttei vielä maksetut – Luokka 2 (T2)

Tämä on luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0200/C0010

Alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0200/C0020

Alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 1 (T1)

Tämä on luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0200/C0040

Alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Luokka 2 (T2)

Tämä on luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet täyttävien alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärä keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0210/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Yhteensä

Tämä on eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0210/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0210/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0210/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0210/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 2 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0210/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivätyt, etuoikeudeltaan huonommat – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0220/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Yhteensä

Tämä on eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0220/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0220/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0220/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0220/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0220/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, osto-optioon yhdistetyt – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0230/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen.

R0230/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0230/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0230/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0230/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0230/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Eräpäivättömät, etuoikeudeltaan huonommat, ilman sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0300/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0300/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0300/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0300/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0300/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0300/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0310/C0010

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Yhteensä

Tämä on eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä.

R0310/C0020

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0310/C0030

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0310/C0040

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0310/C0050

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0310/C0060

Eräpäivätyt etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0320/C0010

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Yhteensä

Tämä on eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä.

R0320/C0020

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0320/C0030

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0320/C0040

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0320/C0050

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0320/C0060

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, jotka on yhdistetty osto-optioon – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien osto-optioon yhdistettyjen etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0330/C0010

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen.

R0330/C0020

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0330/C0030

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0330/C0040

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0330/C0050

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0330/C0060

Eräpäivättömät etuoikeutetut osakkeet, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0400/C0010

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä

R0400/C0020

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0400/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0400/C0040

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0400/C0050

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0400/C0060

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0410/C0010

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Yhteensä

Tämä on eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0410/C0020

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0410/C0030

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0410/C0040

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0410/C0050

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0410/C0060

Eräpäivätyt etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättyjen etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0420/C0010

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen.

R0420/C0020

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0420/C0030

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0420/C0040

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0420/C0050

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0420/C0060

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin liittyy sopimusperusteinen mahdollisuus lunastukseen ja jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0430/C0010

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Yhteensä

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen.

R0430/C0020

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0430/C0030

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0430/C0040

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0430/C0050

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0430/C0060

Eräpäivättömät etuoikeudeltaan huonommat velat, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten eräpäivättömien etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, joihin ei liity sopimusperusteista mahdollisuutta lunastukseen mutta jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0500/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Yhteensä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0500/C0020

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

R0500/C0030

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 1 (T1), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 1 (T1) eriä koskevat perusteet.

R0500/C0040

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

R0500/C0050

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 2 (T2), josta siirtymäsäännösten piiriin kuuluvat

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät siirtymäsäännösten piiriin kuuluvia luokan 2 (T2) eriä koskevat perusteet.

R0500/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

R0510/C0070

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 2 (T2), alkuperäiset hyväksytyt määrät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden alkuperäinen hyväksytty määrä, jolle on hyväksytty määrä luokan 2 (T2) pääomana.

R0510/C0080

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 2 (T2), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty määrä luokan 2 (T2) pääomana.

R0510/C0090

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 3 (T3), alkuperäiset hyväksytyt määrät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden alkuperäinen hyväksytty määrä, jolle on hyväksytty määrä luokan 3 (T3) pääomana.

R0510/C0100

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty määrä – Luokka 3 (T3), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty määrä luokan 3 (T3) pääomana.

R0520/C0080

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty menetelmä – Luokka 2 (T2), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty menetelmä luokan 2 (T2) pääomana.

R0520/C0100

Oman lisävarallisuuden erät, joille on hyväksytty menetelmä – Luokka 3 (T3), nykyhetken rahamäärät

Tämä on sellaisen oman lisävarallisuuden nykyhetken rahamäärä, jolle on hyväksytty menetelmä luokan 3 (T3) pääomana.

R0600/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu – Ero varojen arvostuksessa

Tämä on ero varojen arvostuksessa.

R0610/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu – Ero vakuutusteknisen vastuuvelan arvostuksessa

Tämä on ero vakuutusteknisen vastuuvelan arvostuksessa.

R0620/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat – Arvostuserojen tarkastelu – Ero muiden velkojen arvostuksessa

Tämä on ero muiden velkojen arvostuksessa.

R0630/C0110

Tilinpäätöksestä otetut varaukset ja kertyneet voittovarat yhteensä

Tämä on tilinpäätöksestä otettujen varausten ja kertyneiden voittovarojen kokonaismäärä.

R0640/C0110

Muu (perustellaan, mihin tätä riviä tarvitaan)

Tämä on sellaisten mahdollisten muiden erien määrä, joita ei ole jo ilmoitettu. Kun kohdassa R0640/C0110 ilmoitetaan arvo, kohdassa R0640/C0120 ilmoitettavaan arvoon on lisättävä selvitys tällaisista eristä ja niiden yksityiskohdat.

R0640/C0120

Muu (perustellaan, mihin tätä riviä tarvitaan)

Tämä on kohdassa R0640/C0110 ilmoitettuja muita eriä koskeva selvitys.

R0650/C0110

Tilinpäätöksestä otetut varaukset, oikaistuina Solvenssi II:n mukaisilla arvostuseroilla

Tämä on tilinpäätöksistä otettujen varausten kokonaismäärä oikaistuna arvostuseroilla.

Tähän erään sisällytetään tilinpäätöksen arvot, kuten kertyneet voittovarat, vararahastot, nettovoitto, voitot aiemmilta vuosilta, arvonkorotusrahastot ja muut vararahastot.

R0660/C0110

Oman perusvarallisuuden erien ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat (ilman täsmäytyserää)

Tämä on oman perusvarallisuuden ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat, ilman täsmäytyserää.

R0700/C0110

Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat.

S.23.03 – Oman varallisuuden vuosittaiset muutokset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, kun käytetään menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2.

 

ERÄ

OHJEET

Tavanomainen osakepääoma – Muutokset raportointikaudella

R0010/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty maksetun tavanomaisen osakepääoman saldo.

R0010/C0020

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Lisäys

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman lisäys raportointikaudella.

R0010/C0030

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Vähennys

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman vähennys raportointikaudella.

R0010/C0060

Tavanomainen osakepääoma – Maksettu – Loppusaldo

Tämä on maksetun tavanomaisen osakepääoman seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0020/C0010

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Alkusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman edelliseltä raportointikaudelta siirretty saldo.

R0020/C0020

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Lisäys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman lisäys raportointikaudella.

R0020/C0030

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Vähennys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman vähennys raportointikaudella.

R0020/C0060

Tavanomainen osakepääoma – Määrätty maksettavaksi muttei vielä maksettu – Loppusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun tavanomaisen osakepääoman seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0030/C0010

Hallussa olevat omat osakkeet – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty hallussa olevien omien osakkeiden saldo.

R0030/C0020

Hallussa olevat omat osakkeet – Lisäys

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty hallussa olevien omien osakkeiden lisäys.

R0030/C0030

Hallussa olevat omat osakkeet – Vähennys

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty hallussa olevien omien osakkeiden vähennys.

R0030/C0060

Hallussa olevat omat osakkeet – Loppusaldo

Tämä on hallussa olevien omien osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0100/C0010

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Alkusaldo

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo. Kohta R0100/C0010 sisältää hallussa olevat omat osakkeet.

R0100/C0020

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Lisäys

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0100/C0030

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Vähennys

Tämä on tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0100/C0060

Tavanomainen osakepääoma yhteensä – Loppusaldo

Tämä on seuraavalle raportointikaudelle siirretyn tavanomaisen osakepääoman kokonaismäärän saldo.

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Muutokset raportointikaudella

R0110/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0110/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Lisäys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0110/C0030

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Vähennys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0110/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0120/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0120/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Lisäys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0120/C0030

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0120/C0060

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvaan tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0200/C0010

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Alkusaldo

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä kokonaissaldo.

R0200/C0020

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Lisäys

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0200/C0030

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Vähennys

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0200/C0060

Tavanomaiseen osakepääomaan liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Loppusaldo

Tämä on tavanomaiseen osakepääomaan liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Muutokset raportointikaudella

R0210/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Alkusaldo

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0210/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Lisäys

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0210/C0030

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Vähennys

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien vähennys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0210/C0060

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Maksetut – Loppusaldo

Tämä on maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0220/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Alkusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0220/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Lisäys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0220/C0030

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Vähennys

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien vähennys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0220/C0060

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta – Määrätyt maksettaviksi muttei vielä maksetut – Loppusaldo

Tämä on maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0300/C0010

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä – Alkusaldo

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

R0300/C0020

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät yhteensä – Lisäys

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0300/C0030

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät yhteensä – Vähennys

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän lisäys keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta raportointikaudella.

R0300/C0060

Alkupääoma, jäsenten maksuosuudet tai niitä vastaavat oman perusvarallisuuden erät keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta yhteensä – Loppusaldo

Tämä on alkupääoman, jäsenten maksuosuuksien tai niitä vastaavien oman perusvarallisuuden erien kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo keskinäisten tai niitä vastaavien yritysten osalta.

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Muutokset raportointikauden aikana

R0310/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen saldo.

R0310/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0310/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0310/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtunut muutos.

R0310/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuva lisäys/vähennys.

R0310/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0320/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen saldo.

R0320/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0320/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0320/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtunut muutos.

R0320/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuva lisäys/vähennys.

R0320/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0330/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen saldo.

R0330/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0330/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 3 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä.

R0330/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtunut muutos.

R0330/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuva lisäys/vähennys.

R0330/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0400/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaissaldo.

R0400/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0400/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

R0400/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneiden muutosten kokonaismäärä.

R0400/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Sääntelytoimi

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen määrä, jossa on otettu huomioon raportointikaudella toteutetusta sääntelytoimesta johtuvan lisäyksen/vähennyksen kokonaismäärä.

R0400/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty kokonaissaldo.

Ylijäämävarallisuus

R0500/C0010

Ylijäämävarallisuus – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty ylijäämävarallisuuden saldo.

R0500/C0060

Ylijäämävarallisuus – Loppusaldo

Tämä on ylijäämävarallisuuden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Etuoikeutetut osakkeet – Muutokset raportointikaudella

R0510/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden saldo.

R0510/C0020

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Lisäys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden lisäys raportointikaudella.

R0510/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Vähennys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden vähennys raportointikaudella.

R0510/C0060

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0520/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden saldo.

R0520/C0020

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Lisäys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden lisäys raportointikaudella.

R0520/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden vähennys raportointikaudella.

R0520/C0060

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0530/C0010

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden saldo.

R0530/C0020

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Lisäys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden lisäys raportointikaudella.

R0530/C0030

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Vähennys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden vähennys raportointikaudella.

R0530/C0060

Etuoikeutetut osakkeet – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeutettujen osakkeiden seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0600/C0010

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän saldo.

R0600/C0020

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Lisäys

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0600/C0030

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Vähennys

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0600/C0060

Etuoikeutetut osakkeet yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto

R0610/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0610/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Lisäys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0610/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Vähennys

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0610/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0620/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0620/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Lisäys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0620/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0620/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0630/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0630/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Lisäys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston lisäys raportointikaudella.

R0630/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Vähennys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston vähennys raportointikaudella.

R0630/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluviin etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0700/C0010

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Alkusaldo

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R0700/C0020

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Lisäys

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän lisäys raportointikaudella.

R0700/C0030

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Vähennys

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R0700/C0060

Etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto – Yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Muutokset raportointikaudella

R0710/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen saldo.

R0710/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0710/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0710/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0710/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0710/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 1 (T1) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 1 (T1) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0720/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen saldo.

R0720/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0720/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0720/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0720/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0720/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0730/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen saldo.

R0730/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0730/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä.

R0730/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0730/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Sääntelytoimi

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0730/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvien etuoikeudeltaan huonompien velkojen seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

R0800/C0010

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärän saldo.

R0800/C0070

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Liikkeeseen lasketut

Tämä on raportointikaudella liikkeeseen laskettujen etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0800/C0080

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Lunastetut

Tämä on raportointikaudella lunastettujen etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen kokonaismäärä.

R0800/C0090

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa raportointikaudella tapahtuneet muutokset.

R0800/C0100

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Sääntelytoimi

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen kokonaismäärä, jossa on otettu huomioon sääntelytoimesta johtuva muutos.

R0800/C0060

Etuoikeudeltaan huonommat velat yhteensä – Loppusaldo

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Laskennallisten verosaamisten arvoa vastaava määrä

R0900/C0010

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Alkusaldo

Tämä on edelliseltä raportointikaudelta siirretty laskennallisten verosaamisten arvoa vastaavan määrän saldo.

R0900/C0060

Laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä – Loppusaldo

Tämä on laskennallisten verosaamisten arvoa vastaavan määrän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Muutokset raportointikaudella

R1000/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoituksetta käytettävissä olevat erät – Alkusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoituksetta käytettävissä olevina erinä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1000/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoituksetta käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Liikkeeseen lasketut

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoituksetta käytettävissä olevina erinä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1000/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoituksetta käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Lunastetut

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoituksetta käytettävissä olevina erinä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1000/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoituksetta käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoituksetta käytettävissä olevina erinä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset.

R1000/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoituksetta käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Loppusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoituksetta käytettävissä olevina erinä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1010/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Alkusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1010/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Liikkeeseen lasketut

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1010/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Lunastetut

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1010/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset.

R1010/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1), rajoitetusti käytettävissä olevina erinä käsiteltävät – Loppusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 1 (T1) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi, joita ei ole esitetty edellä ja joita on käsiteltävä rajoitetusti käytettävissä olevina erinä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1020/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1020/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on sellaisten luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1020/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Lunastetut

Tämä on sellaisten luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1020/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on sellaisten luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi ja joita ei ole esitetty edellä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset.

R1020/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 2 (T2) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1030/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1030/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Liikkeeseen lasketut

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1030/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Lunastetut

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, raportointikaudella lunastettu määrä.

R1030/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden erien, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt omaksi perusvarallisuudeksi ja joita ei ole esitetty edellä, määrä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset.

R1030/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on sellaisten luokkaan 3 (T3) kuuluvien muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1100/C0010

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Alkusaldo

Tämä on muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1100/C0070

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Liikkeeseen lasketut

Tämä on muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, kokonaismäärän raportointikaudella liikkeeseen laskettu määrä.

R1100/C0080

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Lunastetut

Tämä on muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, kokonaismäärän raportointikaudella lunastettu määrä.

R1100/C0090

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Arvostuksessa tapahtuneet muutokset

Tämä on muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, kokonaismäärä, jossa on otettu huomioon arvostuksessa tapahtuneet muutokset.

R1100/C0060

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä, yhteensä – Loppusaldo

Tämä on muiden valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymien erien, joita ei ole esitetty edellä, kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirretty saldo.

Oma lisävarallisuus – Muutokset raportointikaudella

R1110/C0010

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1110/C0110

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Uusi saataville asetettu määrä

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden raportointikaudella saataville asetettava uusi määrä.

R1110/C0120

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Saatavilla olevan määrän vähennys

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden saatavilla olevan määrän vähennys raportointikaudella.

R1110/C0130

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden määrä, joka määrätään maksettavaksi raportointikaudella oman perusvarallisuuden erään.

R1110/C0060

Oma lisävarallisuus – Luokka 2 (T2) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1120/C0010

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Alkusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1120/C0110

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Uusi saataville asetettu määrä

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden raportointikaudella saataville asetettava uusi määrä.

R1120/C0120

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Saatavilla olevan määrän vähennys

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden saatavilla olevan määrän vähennys raportointikaudella.

R1120/C0130

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden määrä, joka määrätään maksettavaksi raportointikaudella oman perusvarallisuuden erään.

R1120/C0060

Oma lisävarallisuus – Luokka 3 (T3) – Loppusaldo

Tämä on luokkaan 3 (T3) kuuluvan oman lisävarallisuuden seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

R1200/C0010

Oma lisävarallisuus yhteensä – Alkusaldo

Tämä on oman lisävarallisuuden kokonaismäärän edelliseltä raportointikaudelta siirtyvä saldo.

R1200/C0110

Oma lisävarallisuus yhteensä – Uusi saataville asetettu määrä

Tämä on luokkaan 2 (T2) kuuluvan oman lisävarallisuuden raportointikaudella saataville asetettava uusi määrä.

R1200/C0120

Oma lisävarallisuus yhteensä – Saatavilla olevan määrän vähennys

Tämä on oman lisävarallisuuden saatavilla olevan kokonaismäärän vähennys raportointikaudella.

R1200/C0130

Oma lisävarallisuus yhteensä – Määrätty maksettavaksi omaan perusvarallisuuteen

Tämä on oman lisävarallisuuden kokonaismäärä, joka määrätään maksettavaksi raportointikaudella oman perusvarallisuuden erään.

R1200/C0060

Oma lisävarallisuus yhteensä – Loppusaldo

Tämä on oman lisävarallisuuden kokonaismäärän seuraavalle raportointikaudelle siirtyvä saldo.

S.23.04 – Luettelo oman varallisuuden eristä

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, riippumatta ryhmän vakavaraisuuden laskennassa käytetystä menetelmästä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Kuvaus etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

Tässä luetellaan ryhmän etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot.

C0020

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Määrä (raportointivaluutassa)

Tämä on yksittäisen etuoikeudeltaan huonomman jäsenten keskinäisen rahaston määrä.

C0030

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Luokka

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen luokka.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Luokka 1 (T1)

 

2 – Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoituksetta

 

3 – Luokka 1 (T1) – käytettävissä rajoitetusti

 

4 – Luokka 2 (T2)

 

5 – Luokka 3 (T3)

C0040

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Valuutan koodi

Ilmoitetaan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Tämä on alkuperäinen valuutta.

C0050

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Liikkeeseenlaskijayhteisö

Tässä ilmoitetaan, kuuluuko etuoikeudeltaan huonomman jäsenten keskinäisen rahaston liikkeeseenlaskijayhteisö direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluu samaan ryhmään

 

2 – Ei kuulu samaan ryhmään

C0060

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Lainanantaja (jos tietty lainanantaja)

Ilmoitetaan jäsenten keskinäisten rahastojen lainanantaja.

C0070

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Kuuluvatko siirtymäsäännösten piiriin?

Tässä ilmoitetaan, kuuluvatko etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot siirtymäsäännösten piiriin.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluvat siirtymäsäännösten piiriin

 

2 – Eivät kuulu siirtymäsäännösten piiriin

C0080

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen vastapuoli.

C0090

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0100

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Erääntymispäivä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen maturiteettipäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0110

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen ensimmäinen takaisinlunastuspäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0120

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Nämä ovat etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen myöhempiä takaisinlunastuspäiviä.

C0130

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Tiedot lunastamiskannustimista

Nämä ovat etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen lunastamiskannustimia.

C0140

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Ilmoitusaika

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen ilmoitusaika. Päivämäärä ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0150

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Tämä on hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi; maa merkitään sulkuihin.

C0160

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Takaisinosto vuoden aikana

Ilmoitus siitä, onko erä ostettu takaisin vuoden aikana.

C0170

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – %:a ryhmän yhteisöjen hallussa olevasta liikkeeseenlaskusta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvien yhteisöjen hallussa oleva prosenttiosuus etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen liikkeeseenlaskusta.

C0180

Etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot – Osuus ryhmän etuoikeudeltaan huonommista jäsenten keskinäisistä rahastoista

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen osuus ryhmän etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärästä.

C0190

Etuoikeutettujen osakkeiden kuvaus

Tässä luetellaan yksittäiset etuoikeutetut osakkeet.

C0200

Etuoikeutetut osakkeet – Määrä

Tämä on etuoikeutetun osakkeen määrä.

C0210

Etuoikeutetut osakkeet – Kuuluvatko siirtymäsäännösten piiriin?

Tässä ilmoitetaan, kuuluvatko etuoikeutetut osakkeet siirtymäsäännösten piiriin.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluvat siirtymäsäännösten piiriin

 

2 – Eivät kuulu siirtymäsäännösten piiriin

C0220

Etuoikeutetut osakkeet – Vastapuoli (jos tietty vastapuoli)

Tässä ilmoitetaan etuoikeutettujen osakkeiden omistaja, jos rajoittuu yhteen osapuoleen. Jos osakkeet lasketaan liikkeeseen laajasti, tätä tietoa ei vaadita.

C0230

Etuoikeutetut osakkeet – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on etuoikeutetun osakkeen liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0240

Etuoikeutetut osakkeet – Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tämä on etuoikeutetun osakkeen ensimmäinen takaisinlunastuspäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0250

Etuoikeutetut osakkeet – Tiedot myöhemmistä takaisinlunastuspäivistä

Nämä ovat etuoikeutettujen osakkeiden myöhempiä takaisinlunastuspäiviä.

C0260

Etuoikeutetut osakkeet – Tiedot lunastamiskannustimista

Nämä ovat etuoikeutetun osakkeen lunastamiskannustimia.

C0270

Etuoikeudeltaan huonompien velkojen kuvaus

Tässä luetellaan yksittäisten yrityksen etuoikeudeltaan huonommat velat.

C0280

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Määrä

Tämä on yksittäisten etuoikeudeltaan huonompien velkojen määrä.

C0290

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Luokka

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien velkojen luokka.

C0300

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Valuuttakoodi

Ilmoitetaan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0310

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Liikkeeseenlaskijayhteisö

Tässä ilmoitetaan, kuuluuko etuoikeudeltaan huonompien velkojen liikkeeseenlaskijayhteisö direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluu samaan ryhmään

 

2 – Ei kuulu samaan ryhmään

C0320

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Lainanantaja (jos tietty lainanantaja)

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien velkojen lainanantaja, jos niillä on tietty lainanantaja. Jos tiettyä lainanantajaa ei ole, tätä erää ei ilmoiteta.

C0330

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Kuuluvatko siirtymäsäännösten piiriin?

Tässä ilmoitetaan, kuuluuko etuoikeudeltaan huonompi velka siirtymäsäännösten piiriin.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Kuuluvat siirtymäsäännösten piiriin

 

2 – Eivät kuulu siirtymäsäännösten piiriin

C0340

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Etuoikeudeltaan huonompien velkojen vastapuoli – (jos tietty vastapuoli)

Tässä ilmoitetaan etuoikeudeltaan huonompien velkojen vastapuoli, jos niillä on tietty vastapuoli.

C0350

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0360

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Erääntymispäivä

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen erääntymispäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0370

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Ensimmäinen takaisinlunastuspäivä

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen ensimmäinen takaisinlunastuspäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0380

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Myöhemmät takaisinlunastuspäivät

Nämä ovat etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen myöhempiä takaisinlunastuspäiviä.

C0390

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Tiedot lunastamiskannustimista

Tässä ilmoitetaan tiedot etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen lunastamiskannustimista.

C0400

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Ilmoitusaika

Tämä on etuoikeusasemaltaan huonompien velkojen ilmoitusaika. Päivämäärä ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0410

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Etuoikeusasemaltaan huonommille veloille hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Tämä on hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi; maa merkitään sulkuihin.

C0420

Etuoikeusasemaltaan huonommat velat – Takaisinosto vuoden aikana

Ilmoitus siitä, onko erä ostettu takaisin.

C0430

Etuoikeudeltaan huonommat velat – %:a ryhmän yhteisöjen hallussa olevasta liikkeeseenlaskusta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvien yhteisöjen hallussa oleva prosenttiosuus liikkeeseenlaskusta.

C0440

Etuoikeudeltaan huonommat velat – Osuus ryhmän etuoikeudeltaan huonommista veloista

Tämä on etuoikeudeltaan huonompien velkojen osuus ryhmän etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärästä.

C0450

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä

Tässä luetellaan muut yksittäiset erät, jotka valvontaviranomainen on hyväksynyt yksittäiselle yritykselle.

C0460

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Määrä

Tämä on valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä.

C0470

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Valuuttakoodi

Ilmoitetaan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0480

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 1 (T1)

Tämä on sellaisten valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 1 (T1) koskevat perusteet.

C0490

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 2 (T2)

Tämä on sellaisten valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 2 (T2) koskevat perusteet.

C0500

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Luokka 3 (T3)

Tämä on sellaisten valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien määrä, jotka täyttävät luokkaa 3 (T3) koskevat perusteet.

C0510

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Hyväksymispäivä

Tämä on valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien hyväksymispäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0520

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Muille valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymille erille, joita ei ole esitetty edellä, hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Tämä on hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi; maa merkitään sulkuihin.

C0530

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Yhteisön nimi

Tämä on kyseisen yhteisön nimi.

C0540

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Takaisinosto vuoden aikana

Ilmoitus siitä, onko erä ostettu takaisin.

C0550

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – %:a ryhmän yhteisöjen hallussa olevasta liikkeeseenlaskusta

Tämä on direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvien yhteisöjen hallussa oleva prosenttiosuus liikkeeseenlaskusta.

C0560

Muut valvontaviranomaisen omaksi perusvarallisuudeksi hyväksymät erät, joita ei ole esitetty edellä – Osuus ryhmän muusta omasta perusvarallisuudesta

Tämä on valvontaviranomaisen hyväksymien muiden yksittäisten erien osuus ryhmän muusta omasta perusvarallisuudesta.

C0570

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita – Kuvaus

Tämä solu sisältää kuvauksen tilinpäätöksen oman varallisuuden erästä, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita.

C0580

Tilinpäätöksen oma varallisuus, jota ei raportoida täsmäytyseränä ja joka ei täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita – Kokonaismäärä

Tämä on sellaisten tilinpäätöksen oman varallisuuden erien kokonaismäärä, joita ei raportoida täsmäytyseränä ja jotka eivät täytä Solvenssi II:n mukaisen oman varallisuuden luokitteluperusteita.

C0590

Oma lisävarallisuus – Kuvaus

Tässä annetaan tiedot yksittäisen yrityksen kustakin oman lisävarallisuuden erästä.

C0600

Oma lisävarallisuus – Määrä

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän määrä.

C0610

Oma lisävarallisuus – Vastapuoli

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän vastapuoli.

C0620

Oma lisävarallisuus – Liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän liikkeeseenlaskupäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0630

Oma lisävarallisuus – Hyväksymispäivä

Tämä on kunkin oman lisävarallisuuden erän hyväksymispäivä. Ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0640

Oma lisävarallisuus – Hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi

Tämä on hyväksynnän antaneen valvontaviranomaisen nimi; maa merkitään sulkuihin.

C0650

Oma lisävarallisuus – Yhteisön nimi

Tämä on omaan lisävarallisuuteen liittyvän yhteisön nimi.

Erillään pidettävien rahastojen ja vastaavuuskorjauskantojen oikaisut

C0660/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Lukumäärä

Erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

C0670/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Nimellinen SCR

Tämä on kunkin erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan nimellinen SCR.

C0680/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Nimellinen SCR (negatiiviset tulokset nollattu)

Tämä on nimellinen SCR. Kun arvo on negatiivinen, raportoidaan nolla.

C0690/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat

Tämä on kunkin erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan ylijäämä, jonka verran varat ovat velkoja suuremmat. Tässä arvossa on otettava huomioon osakkeenomistajille tehtävien tulevien siirtojen perusteella mahdollisesti tehtävät vähennykset.

C0700/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Tulevat siirrot osakkeenomistajille

Delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 80 artiklan 2 kohdan mukainen osakkeenomistajille tehtävien tulevien siirtojen arvo.

C0710/R0010

Erillään pidettävät rahastot / vastaavuuskorjauskannat – Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskeva sidotun oman pääoman erien oikaisu

Tämä on erillään pidettäviä rahastoja ja vastaavuuskorjauskantoja koskevien vähennysten kokonaismäärä.

C0710/R0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta – Vastaavuuskorjauskantoja ja erillään pidettäviä rahastoja koskeva sidotun oman pääoman erien oikaisu

Tämä on kutakin erillään pidettävää rahastoa / vastaavuuskorjauskantaa koskeva vähennys.

Ei käytettävissä olevan oman varallisuuden laskenta ryhmätasolla (laskenta suoritettava yrityskohtaisesti)

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus ryhmätasolla – ylittää yrityskohtaisen SCR:n osuuden ryhmän SCR:stä

C0720

Sidosyrityksinä olevat (jälleen)vakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, oheispalveluyhteisöt ja erillisyhtiöt, jotka kuuluvat ryhmälaskennan piiriin

Yrityksen nimi

C0730

Maa

Sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa yhteisöllä on kotipaikka.

C0740

Yrityskohtaisen SCR:n osuus ryhmän SCR:stä

Yrityskohtaisen SCR:n osuus ryhmän SCR:stä

Kun sovelletaan menetelmää 1, tytäryrityksen osuus ryhmästä lasketaan seuraavan kaavan mukaisesti:

Formula

jossa

—

SCRi solo on emoyrityksen sekä jokaisen vakuutus- ja jälleenvakuutusyhtiön, välillisen vakuutushallintayhtiön ja rahoitusalan sekaholdingyhtiön, johon emoyrityksellä on määräävä vaikutusvalta ja joka sisällytetään SCR:ään täysin kondolidoidusti, yrityskohtainen SCR

—

SCRj on yhteisön j yrityskohtainen SCR

—

suhdeluku on suhteellinen oikaisu, joka johtuu hajautusvaikutusten huomioon ottamisesta täysin konsolidoidussa osuudessa (jos delegoidun asetuksen 336 artiklan a alakohdan mukaisesti laskettu hajautettu SCR (osoittaja) on suurempi kuin osakasyrityksen ja jokaisen sidosyrityksenä olevan vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksen, joka on otettu huomioon hajautetun SCR:n laskennassa, yrityskohtaisen SCR summa (nimittäjä), suhdeluvun arvo ei saa olla suurempi kuin 1).

Ei käytettävissä olevan oman varallisuuden arviointi suoritetaan myös määräysvallattomissa yrityksissä olevan oman varallisuuden osalta ottaen huomioon suhteellisuusperiaate.

Kun käytetään menetelmää 2, sidosyrityksen osuus ryhmän SCR:stä on yrityskohtaisen SCR:n suhteellinen osuus.

C0750

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet

Ei käytettävissä olevilla vähemmistöosuuksilla tarkoitetaan menetelmää 1 sovellettaessa kaikkia sellaisia vähemmistöosuuksia vakuutus- tai jälleenvakuutustoimintaa harjoittavan tytäryrityksen hyväksyttävästä omasta varallisuudesta (muun ei käytettävissä olevan oman varallisuuden vähentämisen jälkeen), jotka ovat suurempia kuin yrityskohtaisen SCR:n osuus ryhmän SCR:stä.

C0760

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin

Muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin liittyvän ei käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä.

C0770

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus ryhmätasolla sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0780

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu pääoma

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu pääoma ryhmätasolla sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0790

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0800

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot ryhmätasolla sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0810

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet ryhmätasolla sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0820

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat ryhmätasolla sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0830

Niiden laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä, jotka eivät ole käytettävissä ryhmätasolla

Niiden laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä, jotka eivät ole käytettävissä ryhmätasolla, sekä ETA-alueen yhteisöissä että ETA:n ulkopuolisissa yhteisöissä (direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 2–5 kohta ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklan 4 kohta).

C0840

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla.

C0850

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus ryhmätasolla.

C0860

Ei käytettävissä olevat vähemmistöosuudet

Tämä on kaikkien ei käytettävissä olevien vähemmistöosuuksien kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0870

Ei käytettävissä oleva oma varallisuus, joka liittyy muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin

Muihin valvontaviranomaisen omaksi varallisuudeksi hyväksymiin eriin liittyvän ei käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä.

C0880

Ei käytettävissä oleva ylijäämävarallisuus

Tämä on kaiken ei käytettävissä olevan ylijäämävarallisuuden kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0890

Ei käytettävissä oleva maksettavaksi määrätty muttei vielä maksettu pääoma

Tämä on kaiken ei käytettävissä olevan maksettavaksi määrätyn muttei vielä maksetun pääoman kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0900

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus

Tämä on kaiken ei käytettävissä olevan oman lisävarallisuuden kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0910

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat jäsenten keskinäiset rahastot

Tämä on kaikkien ei käytettävissä olevien etuoikeudeltaan huonompien, jäsenten keskinäisten rahastojen kokonaismäärä.

C0920

Ei käytettävissä olevat etuoikeutetut osakkeet

Tämä on kaikkien ei käytettävissä olevien etuoikeutettujen osakkeiden kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0930

Ei käytettävissä olevat etuoikeudeltaan huonommat velat

Tämä on kaikkien ei käytettävissä olevien etuoikeudeltaan huonompien velkojen kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0940

Niiden laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava määrä, jotka eivät ole käytettävissä ryhmätasolla

Tämä on kaikkien niiden laskennallisten nettoverosaamisten arvoa vastaava kokonaismäärä, jotka eivät ole käytettävissä ryhmätasolla.

C0950

Ei käytettävissä oleva etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvä ylikurssirahasto ryhmätasolla

Tämä on ei käytettävissä olevan etuoikeutettuihin osakkeisiin liittyvän ylikurssirahaston kokonaismäärä ryhmätasolla.

C0960

Ei käytettävissä oleva oma lisävarallisuus yhteensä

Tämä on kaiken ei käytettävissä olevan oman lisävarallisuuden kokonaismäärä ryhmätasolla.

Direktiivin 2009/138/EY 222 artiklan 4 kohdan mukaan ei käytettävissä olevan oman varallisuuden kokonaismäärä lasketaan yrityskohtaisesti laskemalla yhteen oman varallisuuden tyypit, jotka mainitaan direktiivin 222 artiklan 2 kohdassa (eli ylijäämävarallisuus ja merkitty mutta maksamatta oleva pääoma) ja delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 330 artiklassa (eli oma lisävarallisuus, etuoikeutetut osakkeet, etuoikeudeltaan huonompi jäsenten keskeinen rahasto, etuoikeudeltaan huonommat velat ja nettoverosaamisten arvo). Sitä kyseisen oman varallisuuden osaa, joka ylittää sidosyrityksen osuuden ryhmän SCR:stä, ei voida katsoa varallisuudeksi, joka on käytettävissä ryhmän SCR:n kattamiseen.

Jos kyseisen oman varallisuuden kokonaismäärä ei ylitä sidosyrityksen osuutta ryhmän SCR:stä, tällaista rajoitusta ei sovelleta.

S.25.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa käyttävät ryhmät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista yksittäisistä yhteisöistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.25.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.25.01 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Jos yhteisöllä on vastaavuuskorjauskanta tai erillään pidettävä rahasto (lukuun ottamatta niitä, jotka kuuluvat direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan soveltamisalaan) raportoitaessa koko yrityksen tasolla, raportoitava nimellinen vakavaraisuuspääomavaatimus riskiosion tasolla sekä raportoitava vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan seuraavasti:

—

Jos yritys soveltaa täysimääräisesti erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvaa oikaisua, nimellinen SCR lasketaan niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta alariskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR lasketaan suorana yhteenlaskuna alariskiosion tasolla ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta riskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR lasketaan suorana yhteenlaskuna riskiosion tasolla ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu on jaettava (C0050) asianomaisiin riskiosioihin (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskiin). Kuhunkin riskiosioon jaettava määrä lasketaan seuraavasti:

—

Formula
, jossa

—    adjustment = Oikaisu, joka on laskettu jollakin kolmesta edellä mainitusta menetelmästä

—    BSCR′ = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen (C0030/R0100) mukaan laskettu perusvakavaraisuuspääomavaatimus

—    nSCRint = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen (C0030/R0070) mukaan laskettu nimellinen SCR aineettomien hyödykkeiden riskille

—

Tämä ”q-arvo” kerrotaan kunkin asianomaisen riskiosion (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskin) nimellisellä SCR:llä.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Soluun R0460 asti olevia tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, soluun R0460 asti ulottuvat tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010–R0050/C0030

Netto-SCR

Kunkin riskiosion nettopääomavaatimuksen määrä laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Netto- ja brutto-SCR:n välisessä erossa otetaan huomioon tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaisesti.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Näihin soluihin ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvaa oikaisua yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

R0010–R0050/C0040

Brutto-SCR

Kunkin riskiosion bruttopääomavaatimuksen määrä laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Netto- ja brutto-SCR:n välisessä erossa otetaan huomioon tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaisesti.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Näihin soluihin ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvaa oikaisua yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

R0010–R0050/C0050

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

Kuhunkin riskiosioon yleisissä huomautuksissa kuvatun menetelmän mukaan jaetun oikaisun osuus.

Tämän määrän on oltava positiivinen.

R0060/C0030

Netto-SCR – Hajautus

Direktiivin 2009/138/EY liitteessä IV määritellyn korrelaatiomatriisin soveltamisesta johtuvien hajautusvaikutusten määrä nettomääräisten riskiosioiden perus-SCR:ien välillä.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

R0060/C0040

Brutto-SCR – Hajautus

Direktiivin 2009/138/EY liitteessä IV määritellyn korrelaatiomatriisin soveltamisesta johtuvien hajautusvaikutusten määrä bruttomääräisten riskiosioiden perus-SCR:ien välillä.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

R0070/C0030

Netto-SCR – Aineettomien hyödykkeiden riski

Aineettomien hyödykkeiden riskiä koskevan standardikaavalla lasketun pääomavaatimuksen määrä oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0070/C0040

Brutto-SCR – Aineettomien hyödykkeiden riski

Tulevat harkinnanvaraiset etuudet ovat delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaan aineettomien hyödykkeiden riskin osalta standardikaavaa sovellettaessa nolla, joten R0070/C0040 = R0070/C0030.

R0100/C0030

Netto-SCR – Perus-SCR

Peruspääomavaatimuksen määrä, jossa on otettu huomioon delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet, laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Tähän soluun ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvia oikaisuja yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

Tämä määrä lasketaan kunkin standardikaavaan sisältyvän riskiosion nettopääomavaatimusten summana, mukaan lukien standardikaavaan sisältyvän hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävä oikaisu.

R0100/C0040

Brutto-SCR – Perus-SCR

Peruspääomavaatimuksen määrä, jossa ei ole otettu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 205 artiklan mukaisesti huomioon tulevia harkinnanvaraisia lisäetuuksia, laskettuna käyttäen standardikaavaa.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Tähän soluun ei sisällytetä erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvia oikaisuja yhteisön tasolla. Nämä luvut esittävät SCR:n niin kuin hajautuksen tappioita ei olisi.

Tämä lasketaan kunkin standardikaavaan sisältyvän riskiosion bruttopääomavaatimusten summana, mukaan lukien standardikaavaan sisältyvän hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävä oikaisu.

SCR:n laskenta

R0120/C0100

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

Oikaisu, jonka tarkoituksena on korjata SCR:n laskennassa oleva vääristymä, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen yhdistämisestä riskiosion tasolla.

Tämän määrän on oltava positiivinen.

R0130/C0100

Operatiivinen riski

Operatiivista riskiä koskevan riskiosion pääomavaatimusten määrä laskettuna käyttäen standardikaavaa.

R0140/C0100

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän korjauksen määrä laskettuna standardikaavan mukaisesti.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

Erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan tasolla ja yhteisön tasolla tämä on suurin määrä nollan ja sen määrän välillä, joka vastaa vähimmäismäärää tuleviin harkinnanvaraisiin lisäetuuksiin liittyvän vakuutusteknisen vastuuvelan määrän (jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen, ilman riskimarginaalia) sekä brutto- ja nettomääräisen perus-SCR:n välisen erotuksen välillä, jos erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia) ja vastaavuuskorjauskantoja ei ole.

Kun erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia) tai vastaavuuskorjauskantoja on, tämä määrä lasketaan kunkin erillään pidettävän rahaston / vastaavuuskorjauskannan ja jäljellä olevan osan vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen summana, jolloin nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet otetaan huomioon ylärajana.

R0150/C0100

Laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän korjauksen määrä laskettuna standardikaavan mukaisesti.

Tämän määrän on oltava negatiivinen.

R0160/C0100

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

Direktiivin 2003/41/EY 17 artiklassa säädettyjen sääntöjen mukaisesti laskettu pääomavaatimuksen määrä, kun on kyse erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaan eläkkeitä koskevaan liiketoimintaan, johon sovelletaan siirtymätoimenpiteitä. Tämä erä raportoidaan vain siirtymäkauden aikana.

R0200/C0100

SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta

Hajautetun kokonais-SCR:n määrä ennen mahdollista pääomavaatimuksen korotusta.

R0210/C0100

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

Raportoinnin määräaikaan mennessä tehdyn pääomavaatimuksen korotuksen määrä. Tähän ei sisällytetä pääomavaatimuksen korotuksia, jotka on tehty kyseisen päivän ja päivän, jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle, välillä, eikä korotuksia, jotka on tehty tietojen toimittamisen jälkeen.

R0220/C0100

Konsolidointimenetelmällä laskettu yritysten vakavaraisuuspääomavaatimus

Niiden yritysten vakavaraisuuspääomavaatimuksen määrä, joihin sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

Muut tiedot SCR:stä

R0400/C0100

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimuksen määrä.

R0410/C0100

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien määrä, kun ryhmällä on erillään pidettäviä rahastoja.

R0420/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien summa, kun ryhmällä on erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan (siirtymäsäännös) mukaisesti harjoitettavaan liiketoimintaan liittyviä).

R0430/C0100

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien summa.

R0440/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

Direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisten erillään pidettävien rahastojen ja tarvittaessa jäljellä olevan osan välisen hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä.

R0450/C0100

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

Menetelmä, jota käytetään erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Lasketaan kokonaan uudelleen

 

2 – Yksinkertaistus alariskiosion tasolla

 

3 – Yksinkertaistus riskiosion tasolla

 

4 – Ei oikaisuja

Kun ryhmällä ei ole erillään pidettäviä rahastoja (tai kun sillä on vain direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia erillään pidettäviä rahastoja), sen on valittava vaihtoehto 4.

R0460/C0100

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

Tulevien lisäetuuksien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen ilman riskimarginaalia.

R0470/C0100

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

Direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa tarkoitetun, ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n määrä. Tätä erää sovelletaan yksinomaan ryhmäkohtaisessa raportoinnissa.

R0500/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset)

Muita rahoitusaloja koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yritys (esimerkiksi pankki), johon sovelletaan muun kuin vakuutusalan pääomavaatimuksia. Tässä ilmoitetaan asianomaisten vaatimusten mukaisesti laskettu pääomavaatimus.

R0510/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt

Luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä ja rahoituslaitoksia koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä, rahoituslaitoksia, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajia tai yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöitä ja joihin sovelletaan asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti laskettuja pääomavaatimuksia.

R0520/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia ja joihin sovelletaan asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti laskettuja, muun kuin vakuutusalan pääomavaatimuksia.

R0530/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Rahoitustoimintaa harjoittavien sääntelemättömien yhteisöjen pääomavaatimukset

Rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yhteisöjä koskevan pääomavaatimuksen määrä. Tämä luku vastaa nimellistä vakavaraisuuspääomavaatimusta, joka lasketaan ikään kuin olisi sovellettava asianomaisia alakohtaisia sääntöjä

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yhteisöjä.

R0540/C0100

Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus

Sellaisten sidosyrityksinä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten ja vakuutushallintayhtiöiden vakavaraisuuspääomavaatimuksen suhteellisen osuuden määrä, jotka eivät ole tytäryrityksiä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia ja vastaa sellaisten yhteisöjen osalta, jotka eivät ole tytäryrityksiä, Solvenssi II:n mukaisesti laskettua pääomavaatimusta.

R0550/C0100

Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti määritetty määrä.

R0560/C0100

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten SCR

Niiden yritysten SCR:ien määrä, jotka sisällytetään direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määritellyn menetelmän 2 mukaisesti, kun käytetään menetelmien yhdistelmää.

R0570/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

Kaikki yritykset kattava kokonais-SCR, riippumatta käytetystä menetelmästä.

S.25.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Standardikaavaa ja osittaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Raportoitavat osatekijät sovitaan kansallisten valvontaviranomaisten ja ryhmien välillä.

Jokaisen osittaista sisäistä mallia käyttävän ryhmän on raportoitava taulukko SR.25.02 erillään pidettävän rahaston, vastaavuuskorjauskannan ja jäljellä olevan osan mukaan. Tämä kattaa yritykset, jotka soveltavat osittaista sisäistä mallia kokonaisiin erillään pidettäviin rahastoihin ja/tai vastaavuuskorjauskantoihin mutta jotka soveltavat muihin erillään pidettäviin rahastoihin ja/tai vastaavuuskorjauskantoihin standardikaavaa. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.25.02 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Kun on kyse osittaista sisäistä mallia käyttävistä yrityksistä, joihin sovelletaan erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvia oikaisuja, jos yhteisöllä on vastaavuuskorjauskanta tai erillään pidettävä rahasto (lukuun ottamatta niitä, jotka kuuluvat direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan soveltamisalaan), koko yrityksen tasolla raportoitaessa yrityksen on laskettava raportoitava nimellinen SCR riskiosion tasolla sekä raportoitava vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus seuraavasti:

—

Jos yritys soveltaa täysimääräisesti oikaisua, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä yhteisön tasolla: nimellinen SCR lasketaan niin kuin erillään pidettäviä rahastoja ei olisi ja tappioiden vaimennusvaikutus lasketaan kaikkien erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen ja jäljellä olevan osan tappioiden vaimennusvaikutusten summana.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta alariskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR ja tappioiden vaimennusvaikutukset lasketaan suorana yhteenlaskuna alariskiosion tasolla.

—

Jos yritys soveltaa yksinkertaistusta riskiosion tasolla yhdistääkseen erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimelliset SCR:t yhteisön tasolla, nimellinen SCR ja tappioiden vaimennusvaikutukset lasketaan suorana yhteenlaskuna riskiosion tasolla.

Korjaus, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä yhteisön tasolla, on jaettava (C0060) asianomaisiin riskiosioihin (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskiin), kun se on laskettu standardikaavan mukaisesti. Kuhunkin riskiosioon jaettava määrä lasketaan seuraavasti:

—

Formula
, jossa

—    adjustment = Oikaisu, joka on laskettu jollakin kolmesta edellä mainitusta menetelmästä

—    BSCR′ = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen mukaan laskettu perus-SCR

—    nSCRint = Tässä taulukossa raportoitujen tietojen mukaan laskettu nimellinen SCR aineettomien hyödykkeiden riskille

—

Tämä ”q-arvo” kerrotaan kunkin asianomaisen riskiosion (ts. markkina-, vastapuoli-, henkivakuutus-, sairausvakuutus- ja vahinkovakuutusriskin) nimellisellä SCR:llä.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

c)

Soluun R0470 asti olevia tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

d)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, soluun R0470 asti ulottuvat tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

 

ERÄ

OHJEET

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

C0010

Osatekijän yksilöllinen numero

Kansallisen valvontaviranomaisen kanssa sovittujen osatekijöiden yksilöllinen numero, jonka perusteella mallin osatekijät tunnistetaan. Tätä numeroa on käytettävä aina kussakin erässä raportoidun osatekijää koskevan asianmukaisen kuvauksen kanssa. Jos osittaisen sisäisen mallin perusteella voidaan suorittaa vastaava jako riskiosioiden mukaan kuin standardikaavan perusteella, on käytettävä seuraavia osatekijöiden numeroita:

—

1 – Markkinariski

—

2 – Vastapuoliriski

—

3 – Henkivakuutusriski

—

4 – Sairausvakuutusriski

—

5 – Vahinkovakuutusriski

—

6 – Aineettomien hyödykkeiden riski

—

7 – Operatiivinen riski

—

8 – Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvät tappioiden vaimennusvaikutukset (negatiivinen määrä)

—

9 – Laskennallisiin veroihin liittyvät tappioiden vaimennusvaikutukset (negatiivinen määrä)

Jos standardikaavan mukaisesti laskettuja riskiosioita ei voida raportoida, ryhmän on annettava kullekin osatekijälle numero, joka ei saa olla 1–7.

Tätä numeroa on käytettävä aina kussakin erässä C0020 raportoidun osatekijää koskevan asianmukaisen kuvauksen kanssa. Osatekijöiden numerot on pidettävä johdonmukaisina ajan mittaan.

C0020

Osatekijän kuvaus

Vapaamuotoinen kuvaus kustakin osatekijästä, jonka ryhmä voi yksilöidä. Nämä osatekijät on yhdenmukaistettava standardikaavan mukaisesti laskettujen riskiosioiden kanssa, jos mahdollista osittaisen sisäisen mallin mukaisesti. Kukin osatekijä on ilmoitettava erillisenä merkintänä. Ryhmien on yksilöitävä ja raportoitava osatekijät johdonmukaisesti eri raportointikausilla, jollei sisäiseen malliin ole tehty muutosta, joka vaikuttaa eri luokkiin.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus, joka ei sisälly kyseisiin osatekijöihin, on raportoitava erillisinä osatekijöinä.

C0030

SCR:n laskenta

Kunkin osatekijän pääomavaatimuksen määrä riippumatta käytetystä laskentamenetelmästä (joko standardikaava tai osittainen sisäinen malli), oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävillä korjauksilla, kun ne otetaan huomioon osatekijän laskennassa.

Kun vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen osatekijät raportoidaan erillisinä, niiden määrän (jotka on raportoitava negatiivisina arvoina) on vastattava tappioiden vaimennusvaikutuksen määrää.

Standardikaavan mukaisesti laskettujen osatekijöiden tapauksessa tässä solussa raportoidaan nimellinen brutto-SCR. Osittaisen sisäisen mallin mukaisesti laskettujen osatekijöiden tapauksessa tämä edustaa arvoa, jossa otetaan huomioon laskennassa huomioon otettavat tulevat johdon toimenpiteet muttei toimenpiteitä, jotka mallinnetaan erillisenä osatekijänä.

Tässä määrässä on direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisesti otettava täysimääräisesti huomioon hajautusvaikutukset, jos sellaisia on.

Tähän soluun ei sisällytetä niiden mahdollisten oikaisujen osuutta, jotka johtuvat erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä yhteisön tasolla.

C0050

Erillään pidettävistä rahastoista ja vastaavuuskorjauskannoista johtuvien oikaisujen kohdistaminen

Kuhunkin riskiosioon yleisissä huomautuksissa kuvatun menetelmän mukaan jaetun mahdollisen oikaisun osuus.

Tämän määrän on oltava positiivinen.

C0060

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Ilmoitetaan, otetaanko tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, huomioon laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

2 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

3 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

4 – Tulevia johdon toimenpiteitä ei ole otettu huomioon.

C0070

Mallinnettu määrä

Tässä solussa esitetään kullekin osatekijälle osittaisen sisäisen mallin mukaisesti laskettu määrä. Näin ollen standardikaavaa käyttäen lasketun määrän on oltava sarakkeissa C0040 ja C0060 ilmoitettujen määrien välinen erotus.

R0110/C0100

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

Kaikkien osatekijöiden summa.

R0060/C0100

Hajautus

Sarakkeessa C0030 raportoitujen osatekijöiden välisen hajautuksen kokonaismäärä.

Tämä määrä ei sisällä kunkin osatekijän sisäisiä hajautusvaikutuksia, jotka on sisällytettävä sarakkeessa C0030 raportoituihin arvoihin.

Tämä määrä raportoidaan negatiivisena arvona.

R0120/C0100

Erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuva oikaisu

Mahdollinen oikaisu, jonka tarkoituksena on korjata SCR:n laskennassa oleva vääristymä, joka johtuu erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen yhdistämisestä riskiosion tasolla.

R0160/C0100

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

Direktiivin 2003/41/EY 17 artiklassa säädettyjen sääntöjen mukaisesti laskettu pääomavaatimuksen määrä, kun on kyse erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaan eläkkeitä koskevaan liiketoimintaan, johon sovelletaan siirtymätoimenpiteitä. Tämä erä raportoidaan vain siirtymäkauden aikana.

R0200/C00100

SCR, ilman pääomavaatimuksen korotuksia

Hajautettu SCR yhteensä ennen mahdollista pääomavaatimuksen korotusta

R0210/C0100

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

Raportoinnin määräaikaan mennessä tehtyjen pääomavaatimuksen korotusten määrä. Tähän ei sisällytetä pääomavaatimuksen korotuksia, jotka on tehty kyseisen päivän ja päivän, jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle, välillä, eikä korotuksia, jotka on tehty tietojen toimittamisen jälkeen.

R0220/C0100

Konsolidointimenetelmällä laskettu yritysten vakavaraisuuspääomavaatimus

Niiden yritysten vakavaraisuuspääomavaatimuksen määrä, joihin sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

R0220/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

Kokonais-SCR, mukaan lukien pääomavaatimuksen korotukset.

Muut tiedot SCR:stä

R0300/C0100

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaiskorjauksen määrä/estimaatti, mukaan lukien osatekijöihin sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa.

Tämän määrän on oltava positiivinen.

R0310/C0100

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaiskorjauksen määrä/estimaatti, mukaan lukien osatekijöihin sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa.

R0400/C0100

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimus

Duraatiopohjaista osakeriskiä koskevan alariskiosion pääomavaatimuksen määrä.

R0410/C0100

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien määrä, kun ryhmällä on erillään pidettäviä rahastoja.

R0420/C0100

Erillään pidettäviä rahastoja koskevien nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien summa, kun ryhmällä on erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan (siirtymäsäännös) mukaisesti harjoitettavaan liiketoimintaan liittyviä).

R0430/C0100

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien summa

Tätä erää ei tarvitse raportoida, kun raportoidaan erillään pidettävien rahastojen tai vastaavuuskorjauskantojen tasolla laskettu SCR.

R0440/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

Direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisten erillään pidettävien rahastojen ja tarvittaessa jäljellä olevan osan välisen hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä.

Se vastaa kunkin erillään pidettävän rahaston/vastaavuuskorjauskannan/jäljellä olevan osan nimellisen SCR:n summan ja kohdassa R0200/C0100 raportoidun SCR:n välistä erotusta.

R0450/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskentamenetelmä

Menetelmä, jota käytetään erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvan oikaisun laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Lasketaan kokonaan uudelleen

 

2 – Yksinkertaistus alariskiosion tasolla

 

3 – Yksinkertaistus riskiosion tasolla

 

4 – Ei oikaisuja

Kun ryhmällä ei ole erillään pidettäviä rahastoja (tai kun sillä on vain direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisia erillään pidettäviä rahastoja), sen on valittava vaihtoehto 4.

R0460/C0100

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

Tulevien lisäetuuksien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen ilman riskimarginaalia.

R0470/C0100

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

Direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa tarkoitetun, ryhmän konsolidoidun SCR:n määrä. Tätä erää sovelletaan yksinomaan ryhmäkohtaisessa raportoinnissa.

R0500/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset)

Muita rahoitusaloja koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yritys (esimerkiksi pankki), johon sovelletaan muun kuin vakuutusalan pääomavaatimuksia. Tässä ilmoitetaan asianomaisten vaatimusten mukaisesti laskettu pääomavaatimus.

R0510/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt

Luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä ja rahoituslaitoksia koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä, rahoituslaitoksia, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajia tai yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöitä ja joihin sovelletaan asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti laskettuja pääomavaatimuksia.

R0520/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia ja joihin sovelletaan asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti laskettuja, muun kuin vakuutusalan pääomavaatimuksia.

R0530/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Rahoitustoimintaa harjoittavien sääntelemättömien yhteisöjen pääomavaatimukset

Rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yhteisöjä koskevan pääomavaatimuksen määrä. Tämä luku vastaa nimellistä vakavaraisuuspääomavaatimusta, joka lasketaan ikään kuin olisi sovellettava asianomaisia alakohtaisia sääntöjä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yhteisöjä.

R0540/C0100

Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus

Sellaisten sidosyrityksinä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten ja vakuutushallintayhtiöiden vakavaraisuuspääomavaatimuksen suhteellisen osuuden määrä, jotka eivät ole tytäryrityksiä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia ja vastaa sellaisten yhteisöjen osalta, jotka eivät ole tytäryrityksiä, Solvenssi II:n mukaisesti laskettua pääomavaatimusta.

R0550/C0100

Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti määritetty määrä.

R0560/C0100

Vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytettyjen yritysten SCR

Niiden yritysten vakavaraisuuspääomavaatimuksen määrä, jotka sisällytetään direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määritellyn menetelmän 2 mukaisesti, kun käytetään menetelmien yhdistelmää.

R0570/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

Kaikki yritykset kattava kokonais-SCR, riippumatta käytetystä menetelmästä.

S.25.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Kokonaista sisäistä mallia käyttävät ryhmät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Raportoitavat osatekijät sovitaan kansallisten valvontaviranomaisten ja ryhmien välillä.

Taulukko SR.25.03 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta kunkin kokonaista sisäistä mallia käyttävän ryhmän osalta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.25.03 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

e)

Soluun R0470 asti olevia tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

f)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, soluun R0470 asti ulottuvat tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

 

ERÄ

OHJEET

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmän antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

C0010

Osatekijän yksilöllinen numero

Kansallisen valvontaviranomaisen kanssa sovittujen kokonaisen sisäisen mallin osatekijöiden yksilöllinen numero, jonka perusteella mallin osatekijät tunnistetaan. Tätä numeroa on käytettävä aina kussakin erässä C0020 raportoidun osatekijää koskevan asianmukaisen kuvauksen kanssa.

Osatekijöiden numerot on pidettävä johdonmukaisina ajan mittaan.

C0020

Osatekijän kuvaus

Vapaamuotoinen kuvaus kustakin osatekijästä, jonka yritys voi yksilöidä kokonaisessa sisäisessä mallissa. Nämä osatekijät eivät välttämättä ole täysin yhteneväiset standardikaavassa määriteltyjen riskien kanssa. Kukin osatekijä on ilmoitettava erillisenä merkintänä. Ryhmien on yksilöitävä ja raportoitava osatekijät johdonmukaisesti eri raportointikausilla, jollei sisäiseen malliin ole tehty muutosta, joka vaikuttaa eri luokkiin.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus, joka on mallinnettu mutta joka ei sisälly kyseisiin osatekijöihin, on raportoitava erillisinä osatekijöinä.

C0030

SCR:n laskenta

Kunkin osatekijän nettopääomavaatimuksen määrä vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta koskevien tulevien johdon toimenpiteiden vuoksi mahdollisesti tehtävien oikaisujen jälkeen laskettuna kokonaisen sisäisen mallin mukaan hajauttamattomasti, siltä osin kuin nämä oikaisut mallinnetaan osatekijöissä.

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus, joka on mallinnettu mutta joka ei sisälly kyseisiin osatekijöihin, on raportoitava negatiivisina arvoina.

C0060

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa ja/tai laskennallisia veroja koskevien tulevien johdon toimenpiteiden ottaminen huomioon

Ilmoitetaan, otetaanko tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja/tai laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, huomioon laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

2 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

3 – Tulevat johdon toimenpiteet, jotka koskevat vakuutustekniseen vastuuvelkaan ja laskennallisiin veroihin liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, sisältyvät tähän osatekijään

 

4 – Tulevia johdon toimenpiteitä ei ole otettu huomioon.

R0110/C0100

Hajauttamattomat osatekijät yhteensä

Kaikkien osatekijöiden summa.

R0060/C0100

Hajautus

Sarakkeessa C0030 raportoitujen osatekijöiden välisen hajautuksen kokonaismäärä laskettuna käyttäen kokonaista sisäistä mallia.

Tämä määrä ei sisällä kunkin osatekijän sisäisiä hajautusvaikutuksia, jotka on sisällytettävä sarakkeessa C0030 raportoituihin arvoihin.

Tämän määrän on oltava negatiivinen.

R0160/C0100

Direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavan liiketoiminnan pääomavaatimus

Direktiivin 2003/41/EY 17 artiklassa säädettyjen sääntöjen mukaisesti laskettu pääomavaatimuksen määrä, kun on kyse erillään pidettävistä rahastoista, jotka liittyvät direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan mukaisesti harjoitettavaan eläkkeitä koskevaan liiketoimintaan, johon sovelletaan siirtymätoimenpiteitä. Tämä erä raportoidaan vain siirtymäkauden aikana.

R0200/C0100

SCR, ilman pääomavaatimuksen korotusta

Hajautettu SCR yhteensä ennen mahdollista pääomavaatimuksen korotusta

R0210/C0100

Jo tehdyt pääomavaatimuksen korotukset

Raportoinnin määräaikaan mennessä tehdyn pääomavaatimuksen korotuksen määrä. Tähän ei sisällytetä pääomavaatimuksen korotuksia, jotka on tehty kyseisen päivän ja päivän, jona tiedot toimitetaan valvontaviranomaiselle, välillä, eikä korotuksia, jotka on tehty tietojen toimittamisen jälkeen.

R0220/C0100

Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR)

Kokonais-SCR laskettuna käyttäen kokonaista sisäistä mallia.

Muut tiedot SCR:stä

R0300/C0100

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaiskorjauksen määrä/estimaatti, mukaan lukien kuhunkin osatekijään sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa.

R0310/C0100

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden kokonaisvaimennusvaikutuksen määrä/estimaatti

Laskennallisiin veroihin liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävän kokonaiskorjauksen määrä/estimaatti, mukaan lukien kuhunkin osatekijään sisältyvä osa ja yhtenä osatekijänä raportoitu osa.

R0410/C0100

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Jäljellä olevan osan nimellisten SCR:ien määrä, kun ryhmällä on erillään pidettäviä rahastoja.

R0420/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien summa, kun ryhmällä on erillään pidettäviä rahastoja (muita kuin direktiivin 2003/41/EY 4 artiklan (siirtymäsäännös) mukaisesti harjoitettavaan liiketoimintaan liittyviä).

R0430/C0100

Vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien kokonaismäärä

Kaikkien vastaavuuskorjauskantojen nimellisten SCR:ien summa.

R0440/C0100

Erillään pidettävien rahastojen nimellisten SCR:ien yhdistämisestä johtuvat hajautusvaikutukset 304 artiklaa varten

Direktiivin 2009/138/EY 304 artiklan mukaisten erillään pidettävien rahastojen ja tarvittaessa jäljellä olevan osan välisen hajautusvaikutuksen vuoksi tehtävän oikaisun määrä.

R0460/C0100

Nettomääräiset tulevat harkinnanvaraiset lisäetuudet

Tulevien lisäetuuksien vakuutusteknisen vastuuvelan määrä jälleenvakuuttajien osuuden vähentämisen jälkeen ilman riskimarginaalia.

R0470/C0100

Ryhmän konsolidoitu vähimmäis-SCR

Direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa tarkoitetun, ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n määrä. Tätä erää sovelletaan yksinomaan ryhmäkohtaisessa raportoinnissa.

R0500/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset)

Muita rahoitusaloja koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yritys (esimerkiksi pankki), johon sovelletaan muun kuin vakuutusalan pääomavaatimuksia. Tässä ilmoitetaan asianomaisten vaatimusten mukaisesti laskettu pääomavaatimus.

R0510/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt

Luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä ja rahoituslaitoksia koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä, rahoituslaitoksia, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajia tai yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöitä ja joihin sovelletaan asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti laskettuja pääomavaatimuksia.

R0520/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset

Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia koskevan pääomavaatimuksen määrä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia ja joihin sovelletaan asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti laskettuja, muun kuin vakuutusalan pääomavaatimuksia.

R0530/C0100

Muiden rahoitusalojen pääomavaatimus (muiden kuin vakuutusalan pääomavaatimukset) – Rahoitustoimintaa harjoittavien sääntelemättömien yhteisöjen pääomavaatimukset

Rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yhteisöjä koskevan pääomavaatimuksen määrä. Tämä luku vastaa nimellistä vakavaraisuuspääomavaatimusta, joka lasketaan ikään kuin olisi sovellettava asianomaisia alakohtaisia sääntöjä

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia, kun ryhmään kuuluu yrityksiä, jotka ovat rahoitustoimintaa harjoittavat sääntelemättömiä yhteisöjä.

R0540/C0100

Määräysvallattomien omistusyhteyksien pääomavaatimus

Sellaisten sidosyrityksinä olevien vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten ja vakuutushallintayhtiöiden vakavaraisuuspääomavaatimuksen suhteellisen osuuden määrä, jotka eivät ole tytäryrityksiä.

Tämä erä koskee yksinomaan ryhmäkohtaista raportointia ja vastaa sellaisten yhteisöjen osalta, jotka eivät ole tytäryrityksiä, Solvenssi II:n mukaisesti laskettua pääomavaatimusta.

R0550/C0100

Edellä luettelemattomien yritysten pääomavaatimus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 336 artiklan 1 kohdan d alakohdan mukaisesti määritetty määrä.

S.26.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Markkinariski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.01 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Korkomarginaaliriskiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, rivillä R0410 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0020/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Korkoriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia korkoriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0020/C0010 = 1, riveillä R0100–R0120 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0030/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

R0040/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Markkinariskikeskittymä

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia markkinariskikeskittymän laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Korkoriski 

R0100/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkoriski

Tämä on korkoriskin nettopääomavaatimus, ts. oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa korkoriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia kytkösyrityksiä koskevia yksinkertaistettuja laskelmia.

R0100/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkoriski

Tämä on korkoriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen sen oikaisemista vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa korkoriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvia kytkösyrityksiä koskevia yksinkertaistettuja laskelmia.

R0110–R0120/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0110–R0120/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten osuuden vähentämisen jälkeen.

R0110–R0120/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0110–R0120/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0110–R0120/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010=1, tämä erä edustaa koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0110–R0120/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskuun/nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0110–R0120/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkoriski – Koron laskusta/noususta aiheutuva shokki

Tämä on koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin bruttopääomavaatimus ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävää oikaisua.

Jos R0020/C0010=1, tämä erä edustaa koron laskusta/noususta aiheutuvan riskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

Osakeriski

R0200/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Osakeriski

Tämä on osakeriskin nettopääomavaatimus, ts. oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0200/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Osakeriski

Tämä on osakeriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0210/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien varojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0210/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0210/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0210/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0210/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on (tyypin 1 osakkeisiin liittyvän) osakeriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0210/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0210/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on tyypin 1 osakkeisiin liittyvän osakeriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0220–R0240/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 1 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0220–R0240/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 1 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 1 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0250/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle osakeriskille herkkien varojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0250/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen alkuperäinen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0250/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0250/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0250/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on (tyypin 2 osakkeisiin liittyvään) osakeriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0250/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvälle osakeriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0250/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on tyypin 2 osakkeisiin liittyvän osakeriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0260–R0280/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0260–R0280/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Osakeriski – Tyypin 2 osakkeet

Tämä on (kuhunkin tyypin 2 osakkeeseen liittyvälle) osakeriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Kiinteistöriski

R0300/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskille herkkien velkojen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo kiinteistöriskistä aiheutuvan shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo kiinteistöriskiin liittyvän shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0300/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo kiinteistöriskiin liittyvän shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Kiinteistöriski

Tämä on kiinteistöriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Korkomarginaaliriski 

R0400/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski

Tämä on korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0400/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski

Tämä on korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0410/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0040

Alkuperäiset absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin netto-SCR:ää laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0410/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Joukkovelkakirjalainat ja lainat

Tämä on joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa joukkovelkakirjalainoihin ja lainoihin liittyvän korkomarginaaliriskin brutto-SCR:ää laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0420/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset

Tämä on luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0420/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset

Tämä on luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0430–R0440/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien varojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430–R0440/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien velkojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430–R0440/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien varojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430–R0440/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien velkojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430–R0440/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokin nettopääomavaatimus luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0430–R0440/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokille herkkien velkojen absoluuttinen arvo luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430–R0440/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Luottojohdannaiset – Luottojohdannaisiin liittyvä koronlasku-/koronnousushokki

Tämä on koronlasku-/koronnousushokin bruttopääomavaatimus luottojohdannaisiin liittyvän korkomarginaaliriskin osalta, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0450/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0450/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0450/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0450/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0450/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0450/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0450/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot

Tämä on arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0460/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0460/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0460/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0460/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0460/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0460/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0460/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 1

Tämä on tyypin 1 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0470/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0470/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0470/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0470/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0470/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0470/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0470/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Tyyppi 2

Tämä on tyypin 2 arvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0480/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0480/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0480/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0480/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin ja vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0480/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0480/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvälle korkomarginaaliriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen mutta ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0480/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Korkomarginaaliriski – Arvopaperistamispositiot – Uudelleenarvopaperistaminen

Tämä on uudelleenarvopaperistamispositioihin liittyvän korkomarginaaliriskin bruttopääomavaatimus, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Keskittymäriski 

R0500/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Markkinariskikeskittymät

Tämä on markkinariskikeskittymille herkkien varojen absoluuttinen arvo.

Jos R0040/C0010 = 1 ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien kytkösyritysten tapauksessa, tämä erä edustaa markkinariskikeskittymälle herkkien varojen absoluuttista arvoa, jossa on otettu huomioon kytkösyrityksille sallitut yksinkertaistukset.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Markkinariskikeskittymät

Tämä on markkinariskikeskittymien nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella, laskettuna yhteen kullekin yksittäiselle altistumalle.

Jos solu R0040/C0010 = 1 ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien kytkösyritysten osalta, tämä erä edustaa markkinariskikeskittymän nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0500/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Markkinariskikeskittymät

Tämä on markkinariskikeskittymien bruttopääomavaatimus laskettuna yhteen kullekin yksittäiselle altistumalle, ts. ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Valuuttariski

R0600/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Valuuttariski

Tämä on seuraavien summa eri valuutoissa:

—

pääomavaatimus (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo vahvistuu suhteessa paikalliseen valuuttaan;

—

pääomavaatimus (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo heikkenee suhteessa paikalliseen valuuttaan.

R0600/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Valuuttariski

Tämä on seuraavien summa eri valuutoissa:

—

pääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo vahvistuu suhteessa paikalliseen valuuttaan;

—

pääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta), joka perustuu siihen, että ulkomaanvaluutan arvo heikkenee suhteessa paikalliseen valuuttaan.

R0610–R0620/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien varojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0610–R0620/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien velkojen kokonaisarvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0610–R0620/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0610–R0620/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0610–R0620/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella. Rivillä R0610 raportoidaan vain ne valuutat, joiden arvon vahvistumiseen liittyvä shokki on suurin, ja rivillä R0620 vain ne valuutat, joiden arvon heikkenemiseen liittyvä shokki on suurin.

R0610–R0620/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvälle riskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0610–R0620/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Valuuttariski – Ulkomaanvaluutan arvon vahvistuminen/heikkeneminen

Tämä on valuutan arvon vahvistumiseen/heikkenemiseen liittyvän riskin bruttopääomavaatimus, ts. ilman ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta. Rivillä R0610 raportoidaan vain ne valuutat, joiden arvon vahvistumiseen liittyvä shokki on suurin, ja rivillä R0620 vain ne valuutat, joiden arvon heikkenemiseen liittyvä shokki on suurin.

Markkinariskiosion hajautus

R0700/C0060

Markkinariskiosion hajautus – Netto

Tämä on markkinariskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden nettopääomavaatimusten (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, kun se pienentää pääomavaatimusta.

R0700/C0080

Markkinariskiosion hajautus – Brutto

Tämä on markkinariskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden bruttopääomavaatimusten (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, kun se pienentää pääomavaatimusta.

Markkinariskin vakavaraisuuspääomavaatimus yhteensä

R0800/C0060

Markkinariskin netto-SCR:t yhteensä

Tämä on kaikkien markkinariskien nettopääomavaatimus yhteensä vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen laskettuna käyttäen standardikaavaa.

R0800/C0080

Markkinariskin brutto-SCR

Tämä on kaikkien markkinariskien bruttopääomavaatimus yhteensä, ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta, laskettuna käyttäen standardikaavaa.

S.26.02 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vastapuoliriski

Yleisiä huomautuksia

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.02 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.02 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä mainitun direktiivin 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Yksinkertaistukset

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia vastapuoliriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

R0100/C0080

Tyypin 1 altistumat – Brutto-SCR

Tämä on kaikista Solvenssi II:n määritelmän mukaisista tyypin 1 altistumista johtuvan vastapuoliriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0110–R0200/C0020

Yksittäisen altistuman nimi

Ilmoitetaan kymmenen suurimman yksittäisen altistuman nimi.

R0110–R0200/C0030

Yksittäisen altistuman koodi

Ilmoitetaan tunnistekoodi käyttäen oikeushenkilötunnusta (LEI), jos se on saatavilla.

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei ilmoiteta.

R0110–R0200/C0040

Yksittäisen altistuman koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Yksittäisen altistuman koodi” käytetty koodi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

R0110–R0200/C0050

Tyypin 1 altistumat – Yksittäinen altistuma X – Tappio-osuus

Kunkin kymmeneen suurimpaan yksittäiseen altistumaan kuuluvan altistuman tappio-osuuden arvo.

R0110–R0200/C0060

Tyypin 1 altistumat – Yksittäinen altistuma X – Maksukyvyttömyyden todennäköisyys

Kunkin kymmeneen suurimpaan yksittäiseen altistumaan kuuluvan altistuman maksukyvyttömyyden todennäköisyys.

R0300/C0080

Tyypin 2 altistumat – Brutto-SCR

Tämä on kaikista Solvenssi II:n määritelmän mukaisista tyypin 2 altistumista johtuvan vastapuoliriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0310/C0050

Tyypin 2 altistumat – Vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten – Tappio-osuus

Tämä on vakuutusedustajilta olevista saamisista, jotka ovat erääntyneet yli kolme kuukautta sitten, johtuvan tyypin 2 vastapuoliriskin tappio-osuuden arvo.

R0320/C0050

Tyypin 2 altistumat – Kaikki muut tyypin 2 altistumat kuin vakuutusedustajilta olevat saamiset, jotka ovat erääntyneet yli 3 kuukautta sitten – Tappio-osuus

Tämä on kaikista muista tyypin 2 altistumien tyypeistä kuin vakuutusedustajilta olevista saamisista, jotka ovat erääntyneet yli kolme kuukautta sitten, johtuvan tyypin 2 vastapuoliriskin tappio-osuuden arvo.

R0330/C0080

Vastapuoliriskiosion hajautus – Brutto-SCR

Tämä on tyypin 1 ja tyypin 2 altistumien vastapuoliriskin pääomavaatimusten yhdistämisessä sallittu bruttohajautusvaikutusten määrä.

R0400/C0070

Vastapuoliriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on vastapuoliriskin nettopääomavaatimuksen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) kokonaismäärä.

R0400/C0080

Vastapuoliriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on vastapuoliriskin bruttopääomavaatimuksen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) kokonaismäärä.

Kiinnelainoja koskevat lisätiedot

R0500/C0090

Tyypin 2 kiinnelainoista peräisin olevat tappiot

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 191 artiklan 13 kohdan mukaisten tyypin 2 altistumiksi luokitelluista kiinnelainoista peräisin olevien kokonaistappioiden määrä.

R0510/C0090

Kiinnelainoista peräisin olevat kokonaistappiot

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 191 artiklan 13 kohdan mukaisten kiinnelainoista peräisin olevien kokonaistappioiden määrä.

S.26.03 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Henkivakuutusriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.03 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.03 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Kaikki arvot on raportoitava jälleenvakuutuksen ja muiden riskinvähennystekniikoiden vähentämisen jälkeen.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: kuolevuusriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia kuolevuusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, rivillä R0100 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0020/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset – pitkäikäisyysriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia pitkäikäisyysriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0020/C0010 = 1, rivillä R0200 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0030/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0030/C0010 = 1, rivillä R0300 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0040/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: raukeamisriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia raukeamisriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0040/C0010 = 1, riveillä R0400–R0420 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

Sarake R0430 on täytettävä kokonaan kaikissa tapauksissa.

R0050/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia henkivakuutukseen liittyvän kustannusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0050/C0010 = 1, rivillä R0500 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0060/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0060/C0010 = 1, rivillä R0700 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

Henkivakuutusriski

R0100/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Kuolevuusriski

Tämä on riskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskin nettopääomavaatimus shokin jälkeen (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella).

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa kuolevuusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0100/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Kuolevuusriski

Tämä on kuolevuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa kuolevuusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0200/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0200/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimus shokin jälkeen (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella).

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0200/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Pitkäikäisyysriski

Tämä on pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0300/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0040

Absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan: nousu työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteeteissä, joita käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa ilmentämään havaittua työkyvyttömyyttä ja sairastuvuutta seuraavien 12 kuukauden aikana ja kaikkien seuraavia 12 kuukautta seuraavien kuukausien aikana, ja lasku työkyvyttömien ja sairaiden toipumisintensiteeteissä, joita käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa seuraavien 12 kuukauden ja kaikkien näitä seuraavien vuosien osalta.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0300/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0300/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0300/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0300/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0300/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0400/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski

Tämä on raukeamisriskin nettokokonaispääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeamisriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0400/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski

Tämä on raukeamisriskin bruttokokonaispääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeamisriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0410/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Raukeavuusriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän nousun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0410/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän nousun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0420/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0420/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän laskun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0420/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on riskin laskennassa käytetyn raukeavuuden laskuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa raukeavuuden pysyvän laskun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0430/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi.

R0430/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskin bruttopääomavaatimus shokin jälkeen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0500/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle kustannusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle kustannusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle kustannusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan: kymmenen prosentin lisäys vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa huomioon otettavien kulujen määrässä ja yhden prosenttiyksikön kasvu (prosentteina ilmaistussa) kuluinflaatiossa, jota käytetään vakuutusteknisen vastuuvelan laskentaan.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvä tappioiden vaimennusvaikutus) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0500/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskin nettopääomavaatimus, mukaan lukien vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävä oikaisu.

Jos R0050 = 1, tämä solu edustaa henkivakuutukseen liittyvän kustannusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0500/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0500/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

Tämä on kustannusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0050 = 1, tämä solu edustaa henkivakuutukseen liittyvän kustannusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0600/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan: prosentuaalinen lisäys vakuutusteknisen vastuuvelan laskennassa huomioon otettavien annuiteettietuuksien määrässä).

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0600/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0600/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskin taustalla olevien velkojen absoluuttinen arvo (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan, ks. solun R0600/C0040 määritelmässä oleva kuvaus) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Muuttamisriski

Tämä on muuttamisriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0700/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0700/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0700/C0040

Absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0700/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0700/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0700/C0070

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvälle katastrofiriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0700/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa henkivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0800/C0060

Henkivakuutusriskiosion hajautus – Netto

Tämä on henkivakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden nettopääomavaatimusten (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0800/C0080

Henkivakuutusriskiosion hajautus – Brutto

Tämä on henkivakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden bruttopääomavaatimusten (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0900/C0060

Henkivakuutusriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on henkivakuutusriskin netto-SCR yhteensä oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0900/C0080

Henkivakuutusriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on henkivakuutusriskin brutto-SCR yhteensä ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

Lisätiedot muuttamisriskistä

R1000/C0090

Yrityskohtaiset parametrit – Muuttamisriskistä johtuvaan shokkiin sovellettavat kertoimet

Muuttamisriskistä johtuva shokki – Ryhmän laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä ryhmäkohtainen parametri.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

S.26.04 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Sairausvakuutusriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.04 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.04 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Kaikki arvot on raportoitava jälleenvakuutuksen ja muiden riskinvähennystekniikoiden vähentämisen jälkeen.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, rivillä R0100 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0020/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0020/C0010 = 1, rivillä R0200 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0030/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – sairauskulut

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0030/C0010 = 1, vain C0060/R0310 ja C0080/R0310 jätetään täyttämättä.

R0040/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – ansiotulon menetys

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0040/C0010 = 1, rivillä R0340 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

R0050/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: SLT-sairausvakuutuksen raukeamisriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0050/C0010 = 1, riveillä R0400–R0420 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

Sarake R0430 on täytettävä kokonaan kaikissa tapauksissa.

R0060/C0010

Käytetyt yksinkertaistukset: sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva yritys käyttänyt yksinkertaistuksia sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0060/C0010 = 1, rivillä R0500 raportoidaan vain sarakkeet C0060 ja C0080.

SLT-sairausvakuutusriski

R0100/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0100/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0100/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuolevuusriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0100/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0200/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0200/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0200/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0200/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle pitkäikäisyysriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin (ts. kuolevuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0200/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0020/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0300/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0300/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0310/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0310/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0320/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella. Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten nousu

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0320/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten noususta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0330/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Sairauskulut – Sairauskulusuoritusten lasku

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sairauskulusuoritusten laskusta johtuviin sairauskuluihin liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0030/C0010 = 1, tätä riviä ei täytetä.

R0340/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0340/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0340/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen (ts. standardikaavan määritelmän mukaan).

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0340/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvälle osalle herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0340/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0340/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0340/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Ansiotulon menetys

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0040/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin ansiotulon menetykseen liittyvän osan bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0400/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin nettokokonaispääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0400/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin bruttokokonaispääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0410/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0410/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden nousuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän nousun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0410/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin perustana olevien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) riskin laskennassa käytetyn shokin (ts. raukeavuuden pysyvä nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0410/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden nousuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään nousuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän nousun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0420/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0420/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0420/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvän riskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän laskun nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0420/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvälle riskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. raukeavuuden pysyvä lasku) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0420/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Raukeavuuden laskuun liittyvä riski

Tämä on raukeavuuden pysyvään laskuun liittyvän riskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0050/C0010 = 1, tämä erä edustaa delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeavuuden pysyvän laskun bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen SLT-sairausvakuutuksen raukeavuutta koskevaa yksinkertaistettua laskentaa.

R0430/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0430/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän massaraukeamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0430/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on massaraukeamisriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0430/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski – Massaraukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin bruttokokonaispääomavaatimus ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R0500/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on kuluriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on kuluriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuluriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0500/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle kuluriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävällä oikaisulla.

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin nettopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0500/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on kuluriskille herkkien velkojen (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0500/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä kuluriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin bruttopääomavaatimus (ilman vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Jos R0060/C0010 = 1, tämä erä edustaa sairausvakuutukseen liittyvän kuluriskin bruttopääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0600/C0020

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0030

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0040

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0600/C0050

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien velkojen (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen) absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0060

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Netto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän muuttamisriskin nettopääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävällä oikaisulla.

R0600/C0070

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Velat (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvälle muuttamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) shokin (ts. standardikaavan määritelmän mukaan muuttamisriskille alttiina olevista annuiteeteista vuosittain maksettavan määrän prosentuaalinen nousu) jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0600/C0080

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – Brutto-SCR – Sairausvakuutukseen liittyvä muuttamisriski

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän muuttamisriskin bruttopääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

R0700/C0060

SLT-sairausvakuutusriskiosion hajautus – Netto

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettu SLT-sairausvakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden nettopääomavaatimusten (oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0700/C0080

SLT-sairausvakuutusriskiosion hajautus – Brutto

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettu SLT-sairausvakuutusriskiosioon kohdistuva hajautusvaikutus, joka johtuu yksittäisten alariskiosioiden bruttopääomavaatimusten (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta) yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0800/C0060

Netto-SCR – SLT-sairausvakuutusriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun SLT-sairausvakuutusriskin nettokokonaispääomavaatimus oikaistuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvällä tappioiden vaimennusvaikutuksella.

R0800/C0080

Brutto-SCR – SLT-sairausvakuutusriski

Tämä on SLT-sairausvakuutusriskin bruttokokonaispääomavaatimus ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen vuoksi tehtävää korjausta.

Lisätiedot muuttamisriskistä

R0900/C0090

Muuttamisriskiin liittyvää shokkia koskeva yrityskohtainen parametri

Muuttamisriskistä johtuva shokki – Ryhmän laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä ryhmäkohtainen parametri.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R1000–R1030/C0100

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri

Tämä on ryhmän laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä ryhmäkohtainen vakuutusmaksuriskin keskihajonta kaikille vakuutuslajeille ja niiden suhteelliselle jälleenvakuutukselle.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

R1000–R1030/C0110

Keskihajontaa (brutto/netto) koskeva yrityskohtainen parametri

Ilmoitetaan, sovellettiinko keskihajontaa koskevaa yrityskohtaista parametriä brutto- vai nettomääräisenä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Bruttomääräinen yrityskohtainen parametri

 

2 – Nettomääräinen yrityskohtainen parametri

R1000–R1030/C0120

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri – Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Tämä on kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen ryhmäkohtainen oikaisukerroin, joka mahdollistaa sen, että ryhmät voivat ottaa huomioon tietyn riskikohtaisen yksittäisylivahinkojälleenvakuutuksen, jonka ryhmä on laskenut ja valvontaviranomainen hyväksynyt tai määrännyt.

Jos ryhmäkohtaista parametriä ei käytetä, tämä solu on jätettävä tyhjäksi.

R1000–R1030/C0130

Vastuuvelkariskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri

Tämä on ryhmän laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä ryhmäkohtainen vastuuvelkariskin keskihajonta kullekin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellylle vakuutuslajille ja sen suhteelliselle jälleenvakuutukselle.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

R1000–R1030/C0140

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vakuutusmaksuriskin volyymimitta: Vprem

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuriskin volyymimitta.

R1000–R1030/C0150

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vastuuvelkariskin volyymimitta: Vres

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vastuuvelkariskin volyymimitta.

R1000–R1030/C0160

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Maantieteellinen hajautus

Tämä edustaa kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitan maantieteellistä hajautusta.

Jos maantieteellistä hajautusta koskevaa kerrointa ei lasketa, tässä erässä raportoidaan oletusarvo, joka on 1.

R1000–R1030/C0170

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – V

Tämä on kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin ja sen suhteellisen jälleenvakuutuksen delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 ja 12 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta.

R1040/C0170

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta yhteensä

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin kokonaisvolyymimitta, joka on kaikkien vakuutuslajien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimittojen summa.

R1050/C0100

Yhdistetty keskihajonta

Tämä on kaikkien segmenttien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin yhdistetty keskihajonta.

R1100/C0180

SCR – NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 ja12 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelka-alariskiosion kokonaispääomavaatimus.

R1200/C0190

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetulle NSLT-sairausvakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R1200/C0200

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetulle NSLT-sairausvakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R1200/C0210

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetulle NSLT-sairausvakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R1200/C0220

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat – Raukeamisriski

Tämä on raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R1200/C0230

Absoluuttinen arvo shokin jälkeen – SCR – Raukeamisriski

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) N:o 2015/35 I osaston, V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutukseen liittyvän raukeamisriskin pääomavaatimus.

R1300/C0240

NSLT-sairausvakuutusriskin hajautus – Brutto

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu NSLT-sairausvakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin ja NSLT-sairausvakuutuksen raukeamisriskin pääomavaatimusten yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R1400/C0240

NSLT-sairausvakuutuksen SCR yhteensä

Tämä on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitetun NSLT-sairausvakuutusalariskiosion kokonaispääomavaatimus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R1500/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien netto-SCR – Massatapaturma-alariskiosio

Massa-alariskiosion netto-SCR laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1500/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien brutto-SCR – Massatapaturma-alariskiosio

Massa-alariskiosion brutto-SCR laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1510/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien netto-SCR – Tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmakeskittymäalariskiosion netto-SCR laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1510/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien brutto-SCR – Tapaturmariskikeskittymä

Tapaturmakeskittymäalariskiosion brutto-SCR laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1520/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien netto-SCR – Pandemiariski

Pandemia-alariskiosion netto-SCR laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1520/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien brutto-SCR – Pandemiariski

Pandemia-alariskiosion brutto-SCR laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1530/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien hajautus – Netto

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu massatapaturmariskin, tapaturmariskikeskittymän ja pandemiariskin pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1530/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien hajautus – Brutto

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu massatapaturmariskin, tapaturmariskikeskittymän ja pandemiariskin pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1540/C0250

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion nettokokonaispääomavaatimus (vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen).

R1540/C0260

Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion bruttokokonaispääomavaatimus (ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta).

Sairausvakuutusriski yhteensä

R1600/C0270

Sairausvakuutusriskiosion hajautus – Netto

Tämä on sairausvakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettujen SLT-sairausvakuutusalariskiosion, NSLT-sairausvakuutusalariskiosion ja sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvän tappioiden vaimennusvaikutuksen jälkeen.

R1600/C0280

Sairausvakuutusriskiosion hajautus – Brutto

Tämä on sairausvakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 I osaston V luvun 4 jaksossa tarkoitettujen SLT-sairausvakuutusalariskiosion, NSLT-sairausvakuutusalariskiosion ja sairausvakuutukseen liittyvän katastrofialariskiosion pääomavaatimusten yhdistämisestä, laskettuna ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta.

R1700/C0270

Sairausvakuutusriskin netto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutusriskiosion netto-SCR yhteensä.

R1700/C0280

Sairausvakuutusriskin brutto-SCR yhteensä

Tämä on sairausvakuutusriskiosion brutto-SCR yhteensä.

S.26.05 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinkovakuutusriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.05 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.05 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Kaikki arvot on raportoitava jälleenvakuutuksen ja muiden riskinvähennystekniikoiden vähentämisen jälkeen.

Määrät ennen shokkia ja shokin jälkeen on täytettävä kyseiselle shokille herkkien varojen ja velkojen määrällä. Velkojen tapauksessa arviointi on suoritettava korkeimmalla sopimuksen ja homogeenisen riskiryhmän välillä saatavilla olevalla tarkkuustasolla. Tämä tarkoittaa, että jos sopimus / homogeeninen riskiryhmä on herkkä shokille, kyseiseen sopimukseen / homogeeniseen riskiryhmään liittyvien velkojen määrä on raportoitava määränä, joka on herkkä mainitulle shokille.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0010/C0010

Kytkösyrityksiä koskevat yksinkertaistukset – Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

Ilmoitetaan, onko ryhmävalvonnan piiriin kuuluva kytkösyritys käyttänyt yksinkertaistuksia vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin laskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yksinkertaistuksia käytetty

 

2 – Yksinkertaistuksia ei käytetty

Jos R0010/C0010 = 1, riveillä R0100–R0230 raportoidaan vain sarakkeet C0060, C0070 ja C0090.

Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

R0100–R0210/ C0020

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Keskihajontaa koskeva yrityskohtainen parametri

Tämä on ryhmän laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä ryhmäkohtainen vakuutusmaksuriskin keskihajonta kullekin segmentille.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

R0100–R0210/C0030

Keskihajontaa (brutto/netto) koskeva yrityskohtainen parametri

Ilmoitetaan, sovellettiinko keskihajontaa koskevaa yrityskohtaista parametriä brutto- vai nettomääräisenä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Bruttomääräinen yrityskohtainen parametri

 

2 – Nettomääräinen yrityskohtainen parametri

R0100–R0210/C0040

Vakuutusmaksuriskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri – Ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen oikaisukerroin

Tämä on kunkin segmentin ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen ryhmäkohtainen oikaisukerroin, joka mahdollistaa sen, että ryhmät voivat ottaa huomioon tietyn riskikohtaisen yksittäisylivahinkojälleenvakuutuksen, jonka ryhmä on laskenut ja valvontaviranomainen hyväksynyt tai määrännyt.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

R0100–R0210/ C0050

Vastuuvelkariskin keskihajonta – Yrityskohtainen parametri

Tämä on ryhmän laskema ja valvontaviranomaisen hyväksymä tai määräämä ryhmäkohtainen vastuuvelkariskin keskihajonta kullekin segmentille.

Tätä erää ei raportoida, jos ryhmäkohtaisia parametrejä ei käytetä.

R0100–R0210/ C0060

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vakuutusmaksuriskin volyymimitta: Vprem

Kunkin delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn vakuutuslajin vakuutusmaksuriskin volyymimitta.

R0100–R0210/ C0070

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Vastuuvelkariskin volyymimitta: Vres

Kunkin segmentin vastuuvelkariskin volyymimitta on kyseisen segmentin korvausvastuun paras estimaatti, josta on vähennetty jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten määrä.

R0100–R0210/ C0080

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – Maantieteellinen hajautus

Kunkin segmentin volyymimitan maantieteellinen hajautus.

Jos maantieteellistä hajautusta koskevaa kerrointa ei lasketa, tässä erässä raportoidaan oletusarvo, joka on 1.

R0100–R0210/ C0090

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta – V

Kunkin segmentin vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta.

Jos R0010/C0010 = 1, tämän erän on edustettava tietyn segmentin vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin pääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistuksia.

R0220/C0090

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimitta yhteensä

Vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin kokonaisvolyymimitta, joka on kaikkien segmenttien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin volyymimittojen summa.

R0230/C0020

Yhdistetty keskihajonta

Tämä on kaikkien segmenttien vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin yhdistetty keskihajonta.

Jos R0010/C0010 = 1, tämä erä edustaa vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelka-alariskiosion kokonaispääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

R0300/C0100

Vahinkovakuutukseen liittyvän vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin pääomavaatimus yhteensä

Tämä on vahinkovakuutuksen vakuutusmaksu- ja vastuuvelka-alariskiosion kokonaispääomavaatimus.

Vahinkovakuutukseen liittyvä raukeamisriski

R0400/C0110

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Varat – Vahinkovakuutusriski – Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0400/C0120

Alkuperäiset absoluuttiset arvot ennen shokkia – Velat – Vahinkovakuutusriski – Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo ennen shokkia.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0400/C0130

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Varat – Vahinkovakuutusriski – Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien varojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Tähän soluun ei sisällytetä saamisia jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

R0400/C0140

Absoluuttiset arvot shokin jälkeen – Velat – Vahinkovakuutusriski – Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvälle raukeamisriskille herkkien velkojen absoluuttinen arvo shokin jälkeen.

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä raportoidaan jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevien saamisten vähentämisen jälkeen.

R0400/C0150

SCR – Vahinkovakuutusriski – Raukeamisriski

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvän raukeamisriskin pääomavaatimus.

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

R0500/C0160

Vahinkovakuutukseen liittyvää katastrofiriskiä koskeva pääomavaatimus

Tämä on vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus yhteensä.

Vahinkovakuutusriski yhteensä

R0600/C0160

Vahinkovakuutusriskiosion hajautus

Tämä on vahinkovakuutusalariskiosion hajautusvaikutus, joka johtuu vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariskin, katastrofiriskin ja raukeamisriskin pääomavaatimusten yhdistämisestä.

Hajautus on raportoitava negatiivisena arvona, jos se pienentää pääomavaatimusta.

R0700/C0160

Vahinkovakuutusriskin pääomavaatimus yhteensä

Tämä on vahinkovakuutusalariskiosion SCR.

S.26.06 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Operatiivinen riski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.06 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.06 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

R0100/C0020

Henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

Tämä on henkivakuutusvelvoitteiden vakuutustekninen vastuuvelka. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ei sisälly riskimarginaalia, ja se lasketaan vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

R0110/C0020

Sijoitussidonnaisen henkivakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

Tämä on sellaisten henkivakuutusvelvoitteiden vakuutustekninen vastuuvelka, joissa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ei sisälly riskimarginaalia, ja se lasketaan vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

R0120/C0020

Vahinkovakuutuksen bruttomääräinen vakuutustekninen vastuuvelka (ilman riskimarginaalia)

Tämä on vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutustekninen vastuuvelka. Vakuutustekniseen vastuuvelkaan ei sisälly riskimarginaalia, ja se lasketaan vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

R0130/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusteknisen vastuuvelan perusteella.

R0200/C0020

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

Henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisten 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0210/C0020

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

Sellaisten henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisten 12 kuukauden ajalta, joissa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin, vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0220/C0020

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisten 12 kuukauden ajalta)

Vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisten 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0230/C0020

Henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

Henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0240/C0020

Sijoitussidonnaisten henkivakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

Sellaisten henkivakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta, joissa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin, vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0250/C0020

Vahinkovakuutusmaksutuottojen bruttomäärä (viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta)

Vahinkovakuutusvelvoitteiden vakuutusmaksutuotot viimeisiä 12 kuukautta edeltävien 12 kuukauden ajalta vähentämättä jälleenvakuutuksen vakuutusmaksuja.

R0260/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus vakuutusmaksutuottojen perusteella.

R0300/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämistä

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus ennen enimmäistason määrittämiseen perustuvaa korjausta.

R0310/C0020

Perus-SCR:ään perustuva enimmäistaso

Tämä saadaan perus-SCR:ään sovelletun enimmäisprosentin tuloksena.

R0320/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämisen jälkeen

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus enimmäistason määrittämiseen perustuvan korjauksen jälkeen.

R0330/C0020

Sijoitussidonnaisesta liiketoiminnasta aiheutuneet kulut (edellisten 12 kuukauden ajalta)

Tämä on henkivakuutuksesta viimeisten 12 kuukauden aikana aiheutuneiden kulujen määrä, jossa vakuutuksenottajat kantavat sijoitusriskin.

R0340/C0020

Operatiivisen riskin pääomavaatimus yhteensä

Tämä on operatiivisen riskin pääomavaatimus.

S.26.07 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Yksinkertaistukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko SR.26.07 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.26.07 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

a)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

b)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

c)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

 

ERÄ

OHJEET

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

Z0040

Korkoriskin valuutta (kytkösyritykset)

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskuvaluutan ISO 4217 -aakkoskoodi. Kukin valuutta raportoidaan eri rivillä.

Markkinariski (mukaan lukien kytkösyritykset)

R0010/C0010–C0070

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Markkina-arvo – Luottoluokittain

Niiden varojen markkina-arvo, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, luottoluokittain, kun saatavilla on nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama luottoluokitus.

R0010/C0080

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Markkina-arvo – Luottoluokitusta ei saatavilla

Niiden varojen markkina-arvo, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, kun saatavilla ei ole nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antamaa luottoluokitusta.

R0020/C0010–C0070

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Modifioitu duraatio – Luottoluokittain

Niiden varojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, luottoluokittain, kun saatavilla on nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antama luottoluokitus.

R0020/C0080

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Modifioitu duraatio – Luottoluokitusta ei saatavilla

Niiden varojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen ja lainojen korkomarginaaliriskin pääomavaatimusta, kun saatavilla ei ole nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen antamaa luottoluokitusta

R0030/C0090

Korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) – Indeksi- ja sijoitussidonnaisen vakuutusteknisen vastuuvelan lisääminen

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrän lisääminen vähennettynä sellaisten vakuutusten riskimarginaalilla, joissa vakuutuksenottaja kantaa optioita ja takuita sisältävän sijoitusriskin, joka aiheutuisi sellaisten varojen välittömästä arvonalentumisesta, joihin sovelletaan joukkovelkakirjalainojen korkomarginaalisriskin pääomavaatimusta laskettuna käyttäen yksinkertaistettua laskentaa.

Korkoriski (kytkösyritykset)

R0040/C0100

Korkoriski (kytkösyritykset) – Pääomavaatimus – Koronnousu – Valuutoittain

Pääomavaatimus korkokäyrien nousuun liittyvälle riskille kytkösyrityksiä koskevan yksinkertaistetun laskennan mukaan kunkin raportoidun valuutan osalta.

R0040/C0110

Korkoriski (kytkösyritykset) – Pääomavaatimus – Koronlasku – Valuutoittain

Pääomavaatimus korkokäyrien laskuun liittyvälle riskille kytkösyrityksiä koskevan yksinkertaistetun laskennan mukaan kunkin raportoidun valuutan osalta.

Henkivakuutusriski

R0100/C0120

Kuolevuusriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 91 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille kuolevuusriskin sisältäville velvoitteille.

R0100/C0160

Kuolevuusriski – Kuolevuus t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0100/C0180

Kuolevuusriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kuoleman johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0110/C0150

Pitkäikäisyysriski – Paras estimaatti

Pitkäikäisyysriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0110/C0160

Pitkäikäisyysriski – Pitkäikäisyys t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0110/C0100

Pitkäikäisyysriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kaikkien edunsaajille maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0120/C0120

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 93 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sisältäville velvoitteille.

R0120/C0130

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Riskisumma t+1

Kohdassa R0120/C0120 määritelty riskisumma 12 kuukauden jälkeen.

R0120/C0150

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Paras estimaatti

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0120/C0160

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo t+1

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0120/C0170

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo t+2

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 kuukauden jälkeisten 12 (t+2) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0120/C0180

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien työkyvyttömyyden ja sairastuvuuden johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0120/C0200

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski – Päättyvyys

Odotettavissa oleva päättyvyys seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0130/C0140

Raukeamisriski (nousu) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 95 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0130/C0160

Raukeamisriski (nousu) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on positiivinen takaisinostorasitus.

R0130/C0190

Raukeamisriski (nousu) – Keskimääräinen päättymisajanjakso (t+1)

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on positiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0140/C0140

Raukeamisriski (lasku) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 95 artiklan määritelmän mukaisten negatiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0140/C0160

Raukeamisriski (lasku) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus.

R0140/C0190

Raukeamisriski (lasku) – Keskimääräinen päättymisajanjakso (t+1)

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0150/C0180

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski – Modifioitu duraatio

Henkivakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaaseen estimaattiin sisältyvien kassavirtojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio.

R0150/C0210

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski – Maksut

Maksetut henki- ja jälleenvakuutukseen liittyvät kustannukset viimeisten 12 kuukauden ajalta.

R0150/C0220

Henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski – Inflaation keskiarvo

Kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskennassa käytetty inflaation painotettu keski-arvo, missä painokertoimet perustuvat olemassa olevien henkivakuutusvelvoitteiden parhaan estimaatin laskentaan sisältyvään kulujen nykyarvoon.

R0160/C0230

Henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 96 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä.

Sairausvakuutusriski

R0200/C0120

Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 97 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille sairausvakuutukseen liittyvän kuolevuusriskin sisältäville velvoitteille.

R0200/C0160

Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski – Kuolevuus t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0200/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä kuolevuusriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien kuoleman johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0210/C0150

Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski – Paras estimaatti

Sairausvakuutukseen liittyvän pitkäikäisyysriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0210/C0160

Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski – Kuolevuus t+1

Kuolevuus seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0210/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä pitkäikäisyysriski – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien edunsaajille maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio vakuutuksille, joissa kuolevuuden lasku johtaa vakuutusteknisen vastuuvelan määrän nousuun.

R0220/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut) – Modifioitu duraatio

Henkivakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvien sairauskulujen parhaaseen estimaattiin sisältyvien kassavirtojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio.

R0220/C0210

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut) – Maksut

Henkivakuutuksesta ja henkijälleenvakuutuksesta aiheutuneisiin sairauskuluihin liittyvät maksetut kulut viimeisten 12 kuukauden ajalta.

R0220/C0220

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulut) – Inflaation keskiarvo

Kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskentaan sisältyvä hoitokulumaksujen keskimääräinen inflaatioprosentti silloin, kun painokertoimet perustuvat kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskentaan sisältyvään hoitokulusuoritusten nykyarvoon.

R0230/C0120

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Riskisumma

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 100 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten riskisummien yhteismäärä kaikille työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin (ansiotulon menetys) sisältäville velvoitteille.

R0230/C0130

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Riskisumma t+1

Kohdassa R0230/C0120 määritelty riskisumma 12 kuukauden jälkeen.

R0230/C0150

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Paras estimaatti

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriskin sisältävien velvoitteiden paras estimaatti.

R0230/C0160

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Inflaation keskiarvo t+1

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 (t+1) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0230/C0170

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Inflaation keskiarvo t+2

Työkyvyttömyys- ja sairastuvuusintensiteetin keskiarvo seuraavien 12 kuukauden jälkeisten 12 (t+2) kuukauden aikana painotettuna vakuutetulla summalla positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0230/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Modifioitu duraatio

Parhaaseen estimaattiin sisältyvien työkyvyttömyyden ja sairastuvuuden johdosta maksettavien suoritusten vuosina ilmaistu modifioitu duraatio positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0230/C0200

Sairausvakuutukseen liittyvä työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys) – Päättyvyys

Odotettavissa oleva päättyvyys seuraavien 12 kuukauden aikana positiivisen riskisumman sisältäville vakuutuksille.

R0240/C0140

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (nousu) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 102 artiklan määritelmän mukaisten positiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0240/C0160

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (nousu) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on positiivinen takaisinostorasitus.

R0240/C0190

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (nousu) – Keskimääräinen päättymisajanjakso

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on positiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0250/C0140

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (lasku) – Takaisinostorasitus

Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 102 artiklan määritelmän mukaisten negatiivisten takaisinostorasitusten summa.

R0250/C0160

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (lasku) – Raukeavuuden keskiarvo (t+1)

Raukeavuuden keskiarvo vakuutuksille, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus.

R0250/C0190

SLT-sairausvakuutukseen liittyvä raukeamisriski (lasku) – Keskimääräinen päättymisajanjakso

Vuosina ilmaistu keskimääräinen ajanjakso, jonka kuluessa vakuutukset, joilla on negatiivinen takaisinostorasitus, päättyvät.

R0260/C0180

Sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski – Modifioitu duraatio

Sairausvakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden parhaaseen estimaattiin sisältyvien kassavirtojen vuosina ilmaistu modifioitu duraatio.

R0260/C0210

Sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski – Maksut

Maksetut sairaus- ja jälleenvakuutukseen liittyvät kustannukset viimeisten 12 kuukauden ajalta.

R0260/C0220

Sairausvakuutukseen liittyvä kustannusriski – Inflaation keskiarvo

Kyseisten velvoitteiden parhaan estimaatin laskennassa käytetyn keskimääräisen inflaation painotettu keskiarvo olemassa olevien parhaan estimaatin laskentaan sisältyvien, sairausvakuutusvelvoitteiden hoitamiseen tarvittavien kulujen nykyarvolla painotettuna.

S.27.01 – Vakavaraisuuspääomavaatimus (SCR) – Vahinko- ja sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä, erillään pidettävistä rahastoista, vastaavuuskorjauskannoista ja jäljellä olevasta osasta.

Taulukko S.27.01 on täytettävä kustakin erillään pidettävästä rahastosta ja vastaavuuskorjauskannasta sekä jäljellä olevasta osasta. Jos erillään pidettävä rahasto sisältää vastaavuuskorjauskannan tai vastaavuuskorjauskanta sisältää erillään pidettävän rahaston, näitä olisi kuitenkin käsiteltävä erillisinä rahastoina. Tämä taulukko raportoidaan kaikista taulukon S.01.03 toisessa taulukossa ilmoitettujen olennaisten erillään pidettävien rahastojen / vastaavuuskorjauskantojen alarahastoista.

Taulukkoa SR.27.01 sovelletaan ainoastaan, kun erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta on delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 335 artiklan 1 kohdan a, b ja c alakohdan mukaisesti konsolidoiduista yrityksistä, kun käytetään menetelmää 1 (kirjanpidon konsolidointiin perustuva menetelmä) joko sellaisenaan tai yhdistettynä menetelmään 2 (vähentämis- ja yhdistämismenetelmä).

Tämän taulukon tarkoituksena on antaa käsitys siitä, miten SCR:n katastrofiriskiosio on laskettu ja mitkä ovat sen tärkeimmät taustatekijät.

Jokaisen katastrofiriskin osalta on määritettävä yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskejä vähentävät vaikutukset. Tämä laskenta suoritetaan ennakoivasti, ja sen on perustuttava seuraavan raportointivuoden jälleenvakuutuksen ohjelmaan, kuten fakultatiivisia jälleenvakuutussuojia koskevissa jälleenvakuutustaulukoissa (liitteessä II olevat taulukot S.30.01 ja S.30.02) ja seuraavan raportointivuoden menevän jälleenvakuutuksen ohjelmaa koskevissa jälleenvakuutustaulukoissa (liitteessä II olevat taulukot S.30.03 ja S.30.04) kuvaillaan.

Yritysten on arvioitava takaisinperintänsä riskinvähennyksestä direktiivin 2009/138/EY, delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 ja asiaa koskevien teknisten standardien mukaisesti. Yritysten on täytettävä katastrofiriskiä koskeva raportointitaulukko vain tämän laskennan edellyttämällä tarkkuustasolla.

Vahinko- ja sairausvakuutusriskiosioissa katastrofiriski määritellään direktiivin 2009/138/EY 105 artiklan 2 kohdan b alakohdassa ja 4 kohdan c alakohdassa tappioriskiksi tai vakuutusvelkojen arvossa tapahtuvan epäedullisen muutoksen riskiksi, joka johtuu merkittävästä epävarmuudesta hinnoittelua ja vastuuvelkaa koskevissa oletuksissa, jotka liittyvät äärimmäisiin ja poikkeuksellisiin tapahtumiin.

Raportoidut pääomavaatimukset kuvastavat pääomavaatimuksia ennen riskinvähennystä ja sen jälkeen, mikä on yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus. Raportoitu pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen esitetään ennen vakuutustekniseen vastuuvelkaan liittyvää tappioiden vaimennusvaikutusta. Riskinvähennyksen oletusarvo on raportoitava positiivisena arvon, jotta se voidaan vähentää.

Jos hajautusvaikutus vähentää pääomavaatimuksen mukaista määrää, hajautuksen oletusarvo on raportoitava negatiivisena.

Ryhmäkohtaisessa raportoinnissa on noudatettava seuraavia erityisvaatimuksia:

d)

Näitä tietoja sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1 joko sellaisenaan tai yhdistettynä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyyn menetelmään 2.

e)

Kun käytetään yhdistettyä menetelmää, nämä tiedot toimitetaan ainoastaan sellaisten ryhmään kuuluvien yritysten osalta, joiden laskentaan sovelletaan direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1.

f)

Näitä tietoja ei sovelleta ryhmiin, kun direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 käytetään sellaisenaan.

Z0010

112 artikla

Ilmoitetaan, onko raportoituja lukuja vaadittu direktiivin 2009/138/EY 112 artiklan 7 kohdan nojalla arvion esittämiseksi standardikaavan mukaisesti määritetystä SCR:stä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – 112 artiklan 7 kohdan mukainen raportointi

 

2 – Säännöllinen raportointi

Z0020

Erillään pidettävä rahasto, vastaavuuskorjauskanta tai jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, liittyvätkö ilmoitetut luvut erillään pidettävään rahastoon, vastaavuuskorjauskantaan vai jäljellä olevaan osaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillään pidettävä rahasto / vastaavuuskorjauskanta

 

2 – Jäljellä oleva osa

Z0030

Rahaston/vastaavuuskorjauskannan numero

Kun erä Z0020 = 1, raportoidaan erillään pidettävän rahaston tai vastaavuuskorjauskannan tunnistenumero. Tämä on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama numero, ja sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan ja muissa taulukoissa ilmoitetun rahaston/salkun numeron kanssa.

Kun erä Z0020 = 2, raportoidaan ”0”.

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

C0010/R0010

SCR ennen riskinvähennystä – Luonnonkatastrofiriski

Tämä on kaikista luonnonkatastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon kohdassa C0010/R0070 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0020–R0060

SCR ennen riskinvähennystä – Luonnonkatastrofiriskivaarat

Tämä on kunkin luonnonkatastrofivaaran kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon vyöhykkeiden ja alueiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin luonnonkatastrofivaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta ennen riskinvähennystä.

C0010/R0070

SCR ennen riskinvähennystä – Vaarojen välinen hajautus

Eri luonnonkatastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus ennen riskinvähennystä.

C0020/R0010

Kokonaisriskinvähennys – Luonnonkatastrofiriski

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien luonnonkatastrofivaarojen osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0070 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0020–R0060

Kokonaisriskinvähennys – Luonnonkatastrofiriskivaarat

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kunkin luonnonkatastrofivaaran osalta.

C0020/R0070

Kokonaisriskinvähennys – Vaarojen välinen hajautus

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri luonnonkatastrofivaaroihin.

C0030/R0010

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Luonnonkatastrofiriski

Tämä on kaikista luonnonkatastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon kohdassa C0030/R0070 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0020–R0060

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Luonnonkatastrofiriskivaarat

Tämä on kunkin luonnonkatastrofivaaran kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon vyöhykkeiden ja alueiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin luonnonkatastrofivaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0070

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vaarojen välinen hajautus

Eri luonnonkatastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0080

SCR ennen riskinvähennystä – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen katastrofiriski

Tämä on omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä.

C0020/R0080

Kokonaisriskinvähennys – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen katastrofiriski

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen osalta.

C0030/R0080

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen katastrofiriski

Tämä on omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0090

SCR ennen riskinvähennystä – Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

Tämä on kaikista ihmisen aiheuttamista vaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon kohdassa C0010/R0160 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0100–R0150

SCR ennen riskinvähennystä – Ihmisen aiheuttamat katastrofiriskivaarat

Tämä on kokonaispääomavaatimus kutakin ihmisen aiheuttamaa vaaraa kohden ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon alavaaraosioiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin ihmisen aiheuttaman vaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta ennen riskinvähennystä.

C0010/R0160

SCR ennen riskinvähennystä – Vaarojen välinen hajautus

Ihmisen aiheuttamien vaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus ennen riskinvähennystä.

C0020/R0090

Kokonaisriskinvähennys – Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien ihmisen aiheuttamien vaarojen osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0160 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0100–R0150

Kokonaisriskinvähennys – Ihmisen aiheuttamat katastrofiriskivaarat

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kunkin ihmisen aiheuttaman katastrofivaaran osalta.

C0020/R0160

Kokonaisriskinvähennys – Vaarojen välinen hajautus

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy ihmisen aiheuttamiin vaaroihin.

C0030/R0090

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Ihmisen aiheuttama katastrofiriski

Tämä on kaikista ihmisen aiheuttamista katastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon kohdassa C0030/R0160 esitetty vaaratekijöiden välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0100–R0150

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Ihmisen aiheuttamat katastrofiriskivaarat

Tämä on kokonaispääomavaatimus kutakin ihmisen aiheuttamaa vaaraa kohden riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon alavaaraosioiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin ihmisen aiheuttaman katastrofivaaran osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0160

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vaarojen välinen hajautus

Ihmiseen aiheuttamien katastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0170

SCR ennen riskinvähennystä – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista muuhun vahinkovakuutukseen liittyvistä vaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ottaen huomioon kohdassa C0010/R0180 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0180

SCR ennen riskinvähennystä – Vaarojen välinen hajautus

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien vaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus ennen riskinvähennystä.

C0020/R0170

Kokonaisriskinvähennys – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien vaarojen osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0180 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0180

Kokonaisriskinvähennys – Vaarojen välinen hajautus

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy muuhun vahinkovakuutukseen liittyviin vaaroihin.

C0030/R0170

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista muuhun vahinkovakuutukseen liittyvistä katastrofivaaroista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ottaen huomioon kohdassa C0030/R0180 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0180

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vaarojen välinen hajautus

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofivaarojen kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennyksen jälkeen.

C0010/R0190

SCR ennen riskinvähennystä – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, ei-suhteelliseen omaisuusjälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ja ennen alariskiosioiden välistä hajautusvaikutusta.

C0010/R0200

SCR ennen riskinvähennystä – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri alariskiosioihin (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit), ennen riskinvähennystä.

C0010/R0210

SCR ennen riskinvähennystä – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0010/R0200 esitetty alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0190

Kokonaisriskinvähennys – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, jälleenvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ennen alariskiosioiden välistä hajautusvaikutusta.

C0020/R0200

Kokonaisriskinvähennys – Alariskiosioiden välinen hajautus

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri alariskiosioihin (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit).

C0020/R0210

Kokonaisriskinvähennys – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ottaen huomioon kohdassa C0020/R0200 esitettyjen alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0190

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski ennen hajautusta

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ja ennen alariskiosioiden välistä hajautusvaikutusta.

C0030/R0200

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy eri alariskiosioihin (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit), riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0210

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Vahinkovakuutukseen liittyvä kokonaiskatastrofiriski hajautuksen jälkeen

Tämä on kaikista alariskiosioista (luonnonkatastrofiriskit, omaisuusvakuutuksen ei-suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät riskit, ihmisen aiheuttamat katastrofiriskit ja muuhun vahinkovakuutukseen liittyvät katastrofiriskit) aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0030/R0200 esitetty alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Yhteenveto

C0010/R0300

SCR ennen riskinvähennystä – Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0010/R0340 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0010/R0310–R0330

SCR ennen riskinvähennystä – Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosiot

Tämä on kunkin sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioiden kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon maiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosion osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta ennen riskinvähennystä.

C0010/R0340

SCR ennen riskinvähennystä – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosioihin liittyvien kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien eri alariskiosioihin.

C0020/R0300

Kokonaisriskinvähennys – Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosioiden osalta ja ottaen huomioon kohdassa C0020/R0340 esitetty alariskiosioiden välinen hajautusvaikutus.

C0020/R0310–R0330

Kokonaisriskinvähennys – Sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosiot

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus kunkin sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosion osalta.

C0020/R0340

Kokonaisriskinvähennys – Alariskiosioiden välinen hajautus

Tämä on ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien eri alariskiosioihin.

C0030/R0300

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Tämä on kaikista sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioista aiheutuva kokonaiskatastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0030/R0340 esitetty vaarojen välinen hajautusvaikutus.

C0030/R0310–R0330

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosiot

Tämä on kunkin sairausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin alariskiosioiden kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon maiden välinen hajautusvaikutus.

Kunkin sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosion osalta tämä määrä vastaa katastrofiriskin pääomavaatimusta riskinvähennyksen jälkeen.

C0030/R0340

SCR riskinvähennyksen jälkeen – Alariskiosioiden välinen hajautus

Eri sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien alariskiosioihin liittyvien kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy sairausvakuutukseen liittyvien katastrofiriskien eri alariskiosioihin.

Vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Luonnonkatastrofiriski – Myrskytuuliriski

C0040/R0610–R0780

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 14 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät vakuutuslajeihin palo- ja muut omaisuusvahinkovakuutukset, jotka kattavat myrskytuuliriskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sekä meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutukset, jotka kattavat myrskytuulen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0040/R0790

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän kokonaisvakuutusmaksutuotoista ennen hajautusta seuraavan vuoden aikana 14 alueella, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella.

C0050/R0400–R0590

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 20 ETA-alueella seuraavien vakuutuslajien osalta:

palo- ja muut omaisuusvahinkovakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat myrskytuuliriskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat myrskytuulen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0050/R0600

Altistuma – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma ennen hajautusta 20 ETA-alueella.

C0060/R0400–R0590

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen myrskytuulitappio kullakin 20 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0060/R0600

Määritelty bruttotappio – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio ennen hajautusta 20 ETA-alueella.

C0070/R0400–R0590

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Myrskytuuliriskin pääomavaatimuskerroin kullakin 20 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0070/R0600

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0080/R0400–R0590

Skenaario A tai B – ETA-alue

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus kullakin 20 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

Skenaarion A tai B mukaisen suurimman määrän määrityksessä on otettava huomioon tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus.

C0090/R0400–R0590

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 20 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

C0090/R0600

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä 20 ETA-alueella.

C0090/R0790

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0090/R0800

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0090/R0810

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien myrskytuuliriskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0090/R0820

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

Tämä on myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0090/R0810 raportoitu hajautusvaikutus.

C0100/R0400–R0590

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaava tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 20 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0100/R0600

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin arvioitu kokonaisriskinvähennys 20 ETA-alueella.

C0100/R0790

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kaikilla muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0100/R0800

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Myrskytuuliriskin arvioitu riskinvähennys kaikilla alueilla.

C0110/R0400–R0590

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaavat tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 20 ETA-alueella.

C0110/R0600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä 20 ETA-alueella.

C0110/R0790

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kaikilla muilla kuin ETA-alueilla.

C0110/R0800

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0120/R0400–R0590

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen myrskytuuliriskin vuoksi kullakin ETA-alueella.

C0120/R0600

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen 20 ETA-alueella.

C0120/R0790

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski muilla alueilla ennen hajautuksia

Myrskytuuliriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0120/R0800

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kaikilla alueilla.

C0120/R0810

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien myrskytuuliriskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0120/R0820

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismyrskytuuliriski hajautuksen jälkeen

Tämä on myrskytuuliriskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0120/R0810 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Maanjäristysriski

C0130/R1040–R1210

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 14 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät seuraavien vakuutuslajien velvoitteisiin:

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa maanjäristysriskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa maanjäristysten maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0130/R1220

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuottojen kokonaismäärästä seuraavan vuoden aikana muilla alueilla.

C0140/R0830–R1020

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 20 ETA-alueella seuraavien vakuutuslajien osalta:

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat myrskytuuliriskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat maanjäristyksen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0140/R1030

Altistuma – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma 20 ETA-alueella.

C0150/R0830–R1020

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen maanjäristystappio kullakin 20 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0150/R1030

Määritelty bruttotappio – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen kokonaismaanjäristystappio 20 ETA-alueella.

C0160/R0830–R1020

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Maanjäristysriskin pääomavaatimuskerroin kullakin 20 ETA-alueella laskettuna standardikaavan mukaisesti ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0160/R1030

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0170/R0830–R1020

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Maanjäristysriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 20 ETA-alueella.

C0170/R1030

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 20 ETA-alueella.

C0170/R1220

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Maanjäristysriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0170/R1230

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0170/R1240

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien maanjäristysriskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0170/R1250

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaanjäristysriski hajautuksen jälkeen

Tämä on maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0170/R1240 raportoitu hajautusvaikutus.

C0180/R0830–R1020

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 20 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0180/R1030

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys 20 ETA-alueella.

C0180/R1220

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaanjäristysriski – Muut alueet ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kaikilla muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0180/R1230

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaanjäristysriski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys kaikilla alueilla.

C0190/R0830–R1020

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 20 ETA-alueella.

C0190/R1030

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä 20 ETA-alueella.

C0190/R1220

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kaikilla muilla kuin ETA-alueilla.

C0190/R1230

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0200/R0830–R1020

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maanjäristysriskin vuoksi kullakin 20 ETA-alueella.

C0200/R1030

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maanjäristysriskin vuoksi 20 ETA-alueella.

C0200/R1220

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski muilla alueilla ennen hajautusta

Maanjäristysriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0200/R1230

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maanjäristysriskin vuoksi kaikilla alueilla.

C0200/R1240

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien maanjäristysriskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0200/R1250

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaanjäristysriski hajautuksen jälkeen

Tämä on maanjäristysriskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0200/R1240 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Tulvariski

C0210/R1410–R1580

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa 14 alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät seuraavien vakuutuslajien velvoitteisiin:

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa tulvariskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet;

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa tulvan maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet;

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0210/R1590

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotosta – Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuottojen kokonaismäärästä seuraavan vuoden aikana muilla alueilla.

C0220/R1260–R1390

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 14 ETA-alueella seuraavien vakuutuslajien osalta:

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat tulvariskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella;

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat tulvan maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, kerrottuna 1,5:llä, sopimuksissa, jotka kattavat tulvan maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0220/R1400

Altistuma – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma 14 ETA-alueella.

C0230/R1260–R1390

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen tulvatappio kullakin 14 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0230/R1400

Määritelty bruttotappio – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen kokonaistulvatappio 14 ETA-alueella.

C0240/R1260–R1390

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Tulvariskin pääomavaatimuskerroin kullakin 14 ETA-alueella laskettuna standardikaavan mukaisesti ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0240/R1400

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0240/R1260–R1390

Skenaario A tai B – ETA-alue

Tulvariskin pääomavaatimus kullakin 14 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

Skenaarion A tai B mukaisen suurimman määrän määrityksessä on otettava huomioon tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus.

C0260/R1260–R1390

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Tulvariskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 14 ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

C0260/1400

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Tulvariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin 14 ETA-alueella.

C0260/R1590

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautusta

Tulvariskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0260/R1600

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Tulvariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0260/R1610

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien tulvariskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0260/R1620

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

Tämä on tulvariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0260/R1610 raportoitu hajautusvaikutus.

C0270/R1260–R1390

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaava tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 14 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0270/R1400

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaistulvariski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys 14 ETA-alueella.

C0270/R1590

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaistulvariski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kaikilla muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0270/R1600

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaistulvariski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys kaikilla alueilla.

C0280/R1260–R1390

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaavat tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 14 ETA-alueella.

C0280/R1400

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaistulvariski – ETA-alueet ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä 14 ETA-alueella.

C0280/R1590

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaistulvariski – Muut alueet ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kaikilla muilla kuin ETA-alueilla.

C0280/R1600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaistulvariski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0290/R1260–R1390

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen tulvariskin vuoksi kullakin 14 ETA-alueella.

C0290/R1400

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski – ETA-alueet ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen 14 ETA-alueella.

C0290/R1590

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski – Muut alueet ennen hajautusta

Tulvariskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0290/R1600

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski – Kaikki alueet ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kaikilla alueilla.

C0290/R1610

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien tulvariskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0290/R1620

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaistulvariski hajautuksen jälkeen

Tämä on tulvariskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0290/R1610 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Raesaderiski

C0300/R1730–R1900

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Muut alueet

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana suhteessa yhdeksään alueeseen, jotka sijaitsevat ETA:n ulkopuolella (mukaan lukien delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä III määritetyt alueet, lukuun ottamatta kyseisen asetuksen liitteessä V tai liitteessä XIII määritettyjä alueita), sopimuksista, jotka liittyvät seuraavien vakuutuslajien velvoitteisiin:

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, joka kattaa raesaderiskin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet;

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, joka kattaa raesateen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0300/R1910

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuottojen kokonaismäärästä seuraavan vuoden aikana muilla alueilla.

C0310/R1630–R1710

Altistuma – ETA-alue

Kokonaisvakuutusmäärän summa kullakin 9 ETA-alueella seuraavien vakuutuslajien osalta:

palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat raesaderiskin ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella;

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, sopimuksissa, jotka kattavat raesateen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella; ja

muu moottoriajoneuvojen vakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, kerrottuna 5:llä, sopimuksissa, jotka kattavat raesateen maissa aiheuttamat omaisuusvahingot ja joissa riski sijaitsee kyseisellä ETA-alueella.

C0310/R1720

Altistuma – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaisaltistuma yhdeksällä ETA-alueella.

C0320/R1630–R1710

Määritelty bruttotappio – ETA-alue

Määritelty bruttomääräinen raesadetappio kullakin 9 ETA-alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0320/R1720

Määritelty bruttotappio – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen kokonaisraesadetappio yhdeksällä ETA-alueella.

C0330/R1630–R1710

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Raesaderiskin pääomavaatimuskerroin kullakin 9 ETA-alueella laskettuna standardikaavan mukaisesti ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0330/R1720

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Määritelty kokonaisbruttotappio suhteessa kokonaisaltistumaan.

C0340/R1630–R1710

Skenaario A tai B – ETA-alue

Raesaderiskin pääomavaatimus kullakin yhdeksällä ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

Skenaarion A tai B mukaisen suurimman määrän määrityksessä on otettava huomioon tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutus.

C0340/R1630–R1710

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – ETA-alue

Raesaderiskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin yhdeksällä ETA-alueella skenaarion A tai B mukaan riippuen siitä, kumpi vaatimus on suurempi.

C0350/R1720

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kullakin yhdeksällä ETA-alueella.

C0350/R1910

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0350/R1920

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikilla alueilla.

C0350/R1930

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien raesaderiskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0350/R1940

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

Tämä on raesaderiskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0350/R1930 raportoitu hajautusvaikutus.

C0360/R1630–R1710

Arvioitu riskinvähennys – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaava tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kullakin 9 ETA-alueella, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0360/R1720

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaisraesaderiski ETA-alueella ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys yhdeksällä ETA-alueella.

C0360/R1910

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kaikilla muilla kuin ETA-alueilla, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0360/R1820

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitu kokonaisriskinvähennys kaikilla alueilla.

C0370/R1630–R1710

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – ETA-alue

Valittua skenaariota vastaavat tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kullakin 9 ETA-alueella.

C0370/R1720

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä yhdeksällä ETA-alueella.

C0370/R1910

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kaikilla muilla kuin ETA-alueilla.

C0370/R1920

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikilla alueilla.

C0380/R1630–R1710

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – ETA-alue

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen raesaderiskin vuoksi kullakin yhdeksällä ETA-alueella.

C0380/R1720

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski ETA-alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen yhdeksällä ETA-alueella.

C0380/R1910

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski muilla alueilla ennen hajautusta

Raesaderiskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen muilla kuin ETA-alueilla. Se on välittömän tappion määrä, josta on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0380/R1920

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski kaikilla alueilla ennen hajautusta

Kokonaispääomavaatimus ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kaikilla alueilla.

C0380/R1930

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Alueiden välinen hajautusvaikutus

Eri alueisiin (sekä ETA-alueet että muut alueet) liittyvien raesaderiskien pääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0380/R1940

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaisraesaderiski hajautuksen jälkeen

Tämä on raesaderiskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0380/R1930 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Maansortumariski

C0390/R1950

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana sopimuksista, jotka liittyvät palo- ja muihin omaisuusvahinkovakuutusvelvoitteisiin, mukaan lukien suhteellinen jälleenvakuutus.

Vakuutusmaksujen on oltava bruttomääräisiä vähentämättä jälleenvakuutussopimusten osuutta vakuutusmaksuista ja niiden on oltava suhteessa Ranskan alueeseen.

C0400/R1950

Altistuma – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Kokonaisvakuutusmäärän summa muodostuu sellaisista Ranskan alueen maantieteellisistä jaoista palo- ja muiden omaisuusvahinkovakuutusvelvoitteiden osalta, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka ovat riittävän homogeenisia suhteessa maansortumariskiin, jolle vakuutus- ja jälleenvakuutusryhmät ovat altistuneita alueeseen nähden. Vyöhykkeiden on muodostettava yhdessä koko alue.

C0410/R1950

Määritelty bruttotappio – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Määritelty bruttomääräinen maansortumatappio ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0420/R1950

Katastrofiriskin pääomavaatimuskerroin ennen riskinvähennystä – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Maansortumariskikerroin Ranskan alueella ottaen huomioon vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus.

C0430/R1950

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Maansortumariskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä Ranskan alueella. Se on välittömän tappion määrä, josta ei ole vähennetty jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia ja joka vastaa maansortumien tapauksessa määriteltyä bruttotappiota (erä C0410/R1950).

C0430/R1960

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Ranskan alueen eri vyöhykkeisiin liittyvien maansortumariskien yhdistämisestä johtuva hajautusvaikutus.

C0430/R1970

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Tämä on maansortumariskin kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ottaen huomioon kohdassa C0430/R1960 raportoitu hajautusvaikutus.

C0440/R1950

Arvioitu riskinvähennys – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0450/R1950

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0460/R1950

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaansortumariski ennen hajautusta

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden, valittua skenaariota vastaavan riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen maansortumariskin vuoksi.

C0460/R1960

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Vyöhykkeiden välinen hajautusvaikutus

Ranskan alueen eri vyöhykkeisiin liittyvien maansortumariskien pääomavaatimuksen yhdistämisestä riskinvähennysten jälkeen johtuva hajautusvaikutus.

C0460/R1970

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Kokonaismaansortumariski hajautuksen jälkeen

Tämä on maansortumariskin kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C0460/R1960 raportoitu hajautusvaikutus.

Luonnonkatastrofiriski – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

C0470/R2000

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana sopimuksista, jotka liittyvät delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritellyn ei-suhteelliset omaisuusjälleenvakuutukset – vakuutuslajin velvoitteisiin.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0480/R2000

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen pääomavaatimus ennen riskinvähennystä. Se on välittömän tappion määrä vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C0490/R2000

Arvioitu riskinvähennys

Omaisuusvakuutuksen hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0500/R2000

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Omaisuusvakuutuksen hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0510/R2000

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Pääomavaatimus omaisuusvakuutuksen hyväksytystä ei-suhteellisesta jälleenvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

C0520/R2100

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on yli 24 milj. euroa

Sellaisten vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän moottoriajoneuvon vastuuvakuutuslajeissa, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, vakuuttamien ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärän katsotaan olevan suurempi kuin 24 miljoonaa euroa.

C0530/R2100

Sellaisten ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärä on enintään 24 milj. euroa

Sellaisten vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän moottoriajoneuvon vastuuvakuutuslajeissa, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, vakuuttamien ajoneuvojen lukumäärä, joiden vakuutusmäärän katsotaan olevan vähemmän tai yhtä suuri kuin 24 miljoonaa euroa.

C0540/R2100

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0550/R2100

Arvioitu riskinvähennys

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0560/R2100

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0570/R2100

Moottoriajoneuvon vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Pääomavaatimus moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksesta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Säiliöaluksen törmäysriski

C0580/R2200

Säiliöaluksen t merikaskovakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin merikaskovakuutusturvan pääomavaatimus ennen riskinvähennystä säiliöalusten törmäyksistä aiheutuville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän törmäyksen varalta vakuuttamiin öljy- ja kaasutankkereihin vakuutuslajeissa:

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tämän vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän hyväksymää vakuutettua summaa kunkin säiliöaluksen merivakuutuksessa ja -jälleenvakuutuksessa.

C0590/R2200

Säiliöaluksen t merivastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin merivastuuvakuutusturvan pääomavaatimus ennen riskinvähennystä säiliöalusten törmäyksistä aiheutuville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän törmäyksen varalta vakuuttamiin öljy- ja kaasutankkereihin vakuutuslajeissa:

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tämän vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän hyväksymää vakuutettua summaa kunkin säiliöaluksen merivakuutuksessa ja -jälleenvakuutuksessa.

C0600/R2200

Säiliöaluksen t öljyvahinkovastuuvakuutusosaan liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin öljyvahinkovastuuvakuutusturvan pääomavaatimus ennen riskinvähennystä säiliöalusten törmäyksistä aiheutuville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän törmäyksen varalta vakuuttamiin öljy- ja kaasutankkereihin vakuutuslajeissa:

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tämän vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän hyväksymää vakuutettua summaa kunkin säiliöaluksen merivakuutuksessa ja -jälleenvakuutuksessa.

C0610/R2200

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on säiliöalusten törmäysriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0620/R2200

Arvioitu riskinvähennys

Säiliöaluksen törmäysriskeihin liittyvien yrityksen jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0630/R2200

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Säiliöaluksen törmäysriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0640/R2200

Säiliöaluksen törmäysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen säiliöaluksen törmäysriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0650/R2200

Aluksen nimi

Kyseisen aluksen nimi.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Porauslauttaräjähdysriski

C0660–C0700/R2300

Porauslauttaräjähdysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus – Vakuutusturvan tyyppi – Ennen riskinvähennystä

Tämä on kunkin vakuutusturvatyypin (omaisuusvahinko, hylkytavaran poisto, tuotannon menetyksestä johtuva tappio, porausreiän sulkeminen tai sen turvalliseksi tekeminen, vastuuvakuutus- ja vastuujälleenvakuutusvelvoitteet) pääomavaatimus porauslautan räjähdykseen liittyville riskeille.

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän räjähdyksen varalta vakuuttamiin avomerellä sijaitseviin öljyn- ja kaasunporauslauttoihin seuraavissa vakuutuslajeissa:

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän hyväksymän tietyntyyppisen vakuutusturvan vakuutettua summaa suhteessa valittuun porauslauttaan.

C0710/R2300

Porauslauttaräjähdysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on porauslautan räjähdykseen liittyvien riskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0720/R2300

Arvioitu riskinvähennys

Porauslautan räjähdysriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0730/R2300

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Porauslautan räjähdysriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0740/R2300

Porauslauttaräjähdysvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Pääomavaatimus porauslautan räjähdysriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0750/R2300

Porauslautan nimi

Kyseisen porauslautan nimi.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Meririski

C0760/R2400

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0760/R2410

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy meririskien eri tapahtumatyyppeihin.

C0760/R2420

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C0770/R2400

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on meririskeistä aiheutuva ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0780/R2400

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0780/R2410

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy meririskien eri tapahtumatyyppeihin.

C0780/R2420

Merivakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on meririskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Ilmailuriski

C0790–C0800/R2500

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus – Vakuutusturvan tyyppi – Ennen riskinvähennystä

Tämä on ilmailuriskien kunkin vakuutusturvatyypin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä (ilma-aluksen kasko- ja vastuuvakuutus).

Maksimi liittyy kaikkiin vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuuttamiin ilma-aluksiin seuraavissa vakuutuslajeissa:

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet; ja

meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Vakuutusturvan määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän hyväksymän ilmailuvakuutuksen ja -jälleenvakuutuksen tietyntyyppisen vakuutusturvan vakuutettua summaa suhteessa valittuun ilma-alukseen.

C0810/R2500

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on ilmailusta aiheutuvien riskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C0820/R2500

Arvioitu riskinvähennys

Ilmailuriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0830/R2500

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Ilmailuriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0840/R2500

Ilmailuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä (rivi)

Kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ilmailuriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Tulipaloriski

C0850/R2600

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Tämä on tulipaloriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

Tämä määrä vastaa vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän suurinta tulipaloriskikeskittymää, joka on rakennusryhmä, johon liittyy suurin vakuutettu summa ja joka täyttää seuraavat edellytykset:

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmällä on sellaisia vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita vakuutuslajeissa palo- ja muut omaisuusvahinkovakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kattavat tulipalosta tai räjähdyksestä aiheutuvat vahingot kussakin rakennuksessa, mukaan luettuina terroritekojen seurauksena syntyneet vahingot.

Kaikki rakennukset sijaitsevat osittain tai kokonaan 200 metrin säteen sisäpuolella.

C0860/R2600

Arvioitu riskinvähennys

Tulipaloriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0870/R2600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Tulipaloriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C0880/R2600

Palovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen tulipaloriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Vastuuriski

C0890/R2700–R2740

Vakuutusmaksutulo seuraavien 12 kuukauden aikana – Vakuutusturvan tyyppi

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvät vakuutusmaksutuotot kunkin vakuutusturvatyypin osalta seuraavien 12 kuukauden aikana seuraaville vakuutusturvatyypeille:

ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettuun vastuuvakuutukseen ja vastuuvakuutuksen suhteelliseen jälleenvakuutukseen liittyvät velvoitteet lukuun ottamatta itsenäisinä ammatinharjoittajina työskentelevien käsityöläisten tai artesaanien vakuutuksia;

työnantajan vastuuvakuutukseen liittyvät ensivakuutuksen ja suhteellisen jälleenvakuutuksen velvoitteet;

johtajien ja toimihenkilöiden vastuuvakuutukseen liittyvät ensivakuutuksen ja suhteellisen jälleenvakuutuksen velvoitteet;

yleisten vastuuvakuutusten, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, vakuutuslajeihin liittyvät vastuu- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, muut kuin vastuuvakuutuksen riskiryhmiin 1–3 kuuluvat velvoitteet ja muu kuin yksityishenkilön vastuuvakuutus ja suhteellinen jälleenvakuutus ja muu kuin itsenäisinä ammatinharjoittajina toimivien käsityöläisten tai artesaanien ammattitoimintaan liittyvien virheiden varalta otettu vastuuvakuutus ja jälleenvakuutus;

ei-suhteellinen jälleenvakuutus.

Tätä tarkoitusta varten vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C0890/R2750

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana – Yhteensä

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotot yhteensä seuraavien 12 kuukauden aikana kaikista vakuutusturvatyypeistä.

C0900/R2700–R2740

Suurin annettu vastuuraja – Vakuutusturvan tyyppi

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vastuuriskeille antama vakuutussuojatyyppikohtainen suurin vastuuraja.

C0910/R2700–R2740

Vahinkojen lukumäärä – Vakuutusturvan tyyppi

Kunkin vakuutusturvatyypin vahinkojen lukumäärä on yhtä kuin alin kokonaisluku, joka ylittää annetun kaavan mukaisen määrän.

C0910/R2700–R2740

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Vakuutusturvan tyyppi

Tämä on vastuuriskien pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin vakuutusturvatyypin osalta.

C0920/R2750

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä

Kokonaismäärä vastuuriskien pääomavaatimuksen kaikille vakuutusturvatyypeille ennen riskinvähennystä.

C0910/R2700–R2740

Arvioitu riskinvähennys – Vakuutusturvan tyyppi

Vastuuriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kunkin vakuutusturvatyypin osalta, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C0930/R2750

Arvioitu riskinvähennys – Yhteensä

Arvioidun riskinvähennyksen kokonaismäärä kaikille vakuutusturvatyypeille.

C0910/R2700–R2740

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Vakuutusturvan tyyppi

Vastuuriskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kunkin vakuutusturvatyypin osalta.

C0940/R2750

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Yhteensä

Arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikille vakuutusturvatyypeille.

C0950/R2700–R2740

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Vakuutusturvan tyyppi

Pääomavaatimus kunkin vakuutusturvatyypin osalta vastuuriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0950/R2750

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä

Kokonaispääomavaatimus kaikkien vakuutusturvatyyppien osalta vastuuriskeihin liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C0960/R2800

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen vakuutusturvatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0960/R2810

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy vastuuriskien eri vakuutusturvatyyppeihin.

C0960/R2820

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja vakuutusturvatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C0970/R2800

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on vastuuriskien arvioitu kokonaisriskinvähennys ennen vakuutusturvatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0980/R2800

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen vakuutusturvatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C0980/R2810

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Vakuutusturvatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy vastuuriskien eri vakuutusturvatyyppeihin.

C0980/R2820

Vastuuvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on vastuuriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja vakuutusturvatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Luotto- ja takausriski

C0990/R2900–R2910

Altistuma (henkilö tai ryhmä) – Suurin altistuma

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän kaksi suurinta bruttomääräistä luottovakuutusaltistumaa määritetään vertaamalla luottovakuutusaltistumien nettotappio-osuuksia, jotka ovat tappio-osuuksia sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C0990/R2920

Altistuma (henkilö tai ryhmä) – Yhteensä

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän kahden suurimman bruttomääräisen luottovakuutusaltistuman kokonaismäärä määritetään vertaamalla luottovakuutusaltistumien nettotappio-osuuksia, jotka ovat tappio-osuuksia sen jälkeen, kun niistä on vähennetty saamiset jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä.

C1000/R2900–R2910

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus – Suurin altistuma

Prosenttiosuus, joka edustaa bruttomääräisen luottovakuutuksen tappio-osuutta kummastakin vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän suurimmasta bruttomääräisestä luottovakuutusaltistumasta, vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C1000/R2920

Skenaarion aiheuttaman vahingon osuus – Yhteensä

Kahden suurimman bruttomääräisen luottovakuutusaltistuman keskimääräinen tappio-osuus vähentämättä jälleenvakuutussopimuksista ja erillisyhtiöiltä olevia saamisia.

C1010/R2900–R2910

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Suurin altistuma

Tämä on kunkin suurimman altistuman pääomavaatimus ennen riskinvähennystä luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariossa.

C1010/R2920

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Yhteensä

Tämä on kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariossa.

C1020/R2900–R2910

Arvioitu riskinvähennys – Suurin altistuma

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kunkin suurimman altistuman osalta, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1020/R2920

Arvioitu riskinvähennys – Yhteensä

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus kahden suurimman altistuman osalta, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1020/R2900–R2910

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Suurin altistuma

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kunkin suurimman altistuman osalta.

C1030/R2920

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Yhteensä

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut kahden suurimman altistuman osalta.

C1020/R2900–R2910

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Suurin altistuma

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvä nettopääomavaatimus ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kunkin suurimman altistuman osalta.

C1040/R2920

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Suuri luoton laiminlyöntiriski – Yhteensä

Luotto- ja takausriskien suuren luoton laiminlyöntiriskin skenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvä kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C1050/R3000

Vakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän bruttovakuutusmaksutuotot seuraavien 12 kuukauden aikana vakuutuslajeissa luotto- ja takausvakuutukset, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

C1060/R3000

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Taantumariski

Tämä on kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä luotto- ja takausriskien taantumaskenaariossa.

C1070/R3000

Arvioitu riskinvähennys

Luotto- ja takausvakuutusten taantumaskenaarioon liittyvien ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1080/R3000

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Luotto- ja takausriskien taantumaskenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C1090/R3000

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Taantumariski

Luotto- ja takausriskien taantumaskenaariosta aiheutuviin riskeihin liittyvä kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ryhmän edelleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen.

C1100/R3100

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C1100/R3110

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy luotto- ja takausriskien eri tapahtumatyyppeihin.

C1100/R3120

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1110/R3100

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on luotto- ja takausriskeistä aiheutuva ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden kokonaisriskinvähennysvaikutus ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C1120/R3100

Luotto- ja takausvakuutuksiin liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ennen tapahtumatyyppien välistä hajautusvaikutusta.

C1120/R3110

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapahtumatyyppien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy luotto- ja takausriskien eri tapahtumatyyppeihin.

C1120/R3120

Luotto- ja takausvakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on luotto- ja takausriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja tapahtumatyyppien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Ihmisen aiheuttama katastrofiriski – Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvä katastrofiriski

C1130/R3200–R3240

Estimaatti bruttovakuutusmaksutuotoista – Velvoiteryhmä

Estimaatti vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän vakuutusmaksutuotoista seuraavan vuoden aikana sopimuksista, jotka liittyvät seuraaviin velvoiteryhmiin:

vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajeihin meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, muu kuin merivakuutus ja merijälleenvakuutus ja muu kuin ilmailuvakuutus ja ilmailujälleenvakuutus;

jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajiin meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin meri- ja ilmailujälleenvakuutus, sellaisena kuin se on määritelty delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I;

vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajeihin vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet, muut kuin laajaan (tuote)takuuseen liittyvät vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteet edellyttäen, että näiden velvoitteiden portfolio on laajasti hajautettu ja että nämä velvoitteet eivät kata tuotteiden takaisinvedosta aiheutuvia kustannuksia;

jälleenvakuutusvelvoitteet, jotka kuuluvat vakuutuslajiin vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus, muu kuin yleisen vastuuvakuutuksen jälleenvakuutus; sellaisena kuin se on määritelty delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I;

ei-suhteellisen jälleenvakuutuksen velvoitteet, jotka liittyvät vakuutuslajiin luotto- ja takausvakuutus kuuluviin vakuutusvelvoitteisiin, mukaan lukien suhteelliset jälleenvakuutusvelvoitteet.

Vakuutusmaksut ovat bruttomääräisiä, jälleenvakuutussopimusten vakuutusmaksuja vähentämättä.

C1140/R3200–R3240

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Velvoiteryhmä

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kunkin velvoiteryhmän pääomavaatimus ennen riskinvähennystä.

C1140/R3250

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja velvoiteryhmien välistä hajautusvaikutusta.

C1140/R3260

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Velvoiteryhmien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä ennen riskinvähennystä aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien riskien eri velvoiteryhmiin.

C1140/R3270

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja velvoiteryhmien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1150/R3250

Arvioitu kokonaisriskinvähennys – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien arvioitu kokonaisriskinvähennys ennen velvoiteryhmien välistä hajautusvaikutusta.

C1160/R3250

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä ennen hajautusta

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen velvoiteryhmien välistä hajautusvaikutusta.

C1160/R3260

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Velvoiteryhmien välinen hajautus

Kokonaispääomavaatimusten yhdistämisestä riskinvähennyksen jälkeen aiheutuva hajautusvaikutus, joka liittyy muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien riskien eri velvoiteryhmiin.

C1160/R3270

Muuhun vahinkovakuutukseen liittyvän katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Yhteensä hajautuksen jälkeen

Tämä on muuhun vahinkovakuutukseen liittyvien katastrofiriskien kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen ja velvoiteryhmien välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Massatapaturmariski

C1170/R3300–R3600,

C1190/R3300–R3600,

C1210/R3300–R3600,

C1230/R3300–R3600,

C1250/R3300–R3600

Vakuutuksenottajat – Tapahtumatyypeittäin

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän kaikki vakuutetut henkilöt, jotka ovat kunkin maan asukkaita ja jotka on vakuutettu seuraavien tapahtumien varalta:

tapaturmainen kuolema;

tapaturman aiheuttama pysyvä työkyvyttömyys;

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta;

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 12 vuotta;

tapaturman aiheuttama lääketieteellisen hoidon tarve.

C1180/R3300– /R3600,

C1200/R3300–R3600,

C1220/R3300–R3600,

C1240/R3300–R3600,

C1260/R3300–R3600

Maksettavien etuuksien arvo – Tapahtumatyypeittäin

Etuuksien arvon on oltava vakuutettu summa tai, kun vakuutussopimus antaa turvaa toistuvina etuussuorituksina, etuussuoritusten paras estimaatti käyttäen kassavirtaennustetta tapahtumatyypeittäin.

Kun vakuutussopimuksen etuudet riippuvat tapahtumatyypeistä johtuvan vahingon laadusta tai laajuudesta, etuuksien laskennan on perustuttava vakuutussopimuksen perusteella saatavien ja tapahtuman kanssa yhdenmukaisten etuuksien enimmäismäärään.

Sairauskuluvakuutuksen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden osalta etuuksien arvon on perustuttava tapahtumatyyppien johdosta maksettavien määrien keskiarvosta tehtyyn arvioon ottaen huomioon velvoitteiden sisältämät erityiset takuut.

C1270/R3300–R3600

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin maan osalta.

C1270/R3610

Katastrofiriski ennen riskinvähennystä – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja ennen maiden välistä hajautusta.

C1270/R3620

Katastrofiriski ennen riskinvähennystä – Maiden välinen hajautusvaikutus

Eri maihin liittyvien sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus.

C1270/R3630

Katastrofiriski ennen riskinvähennystä – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja maiden välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1280/R3300–R3600

Arvioitu riskinvähennys

Kunkin maan osalta tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1280/R3610

Arvioitu riskinvähennys – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidun riskinvähennysvaikutuksen kokonaismäärä kaikkien maiden osalta.

C1290/R3300–R3600

Arvioidut voimaanpalautusmaksut

Kunkin maan osalta tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C1290/R3610

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Yhteensä

Ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikkien maiden osalta.

C1300/R3300–R3600

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen

Sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteisiin liittyvän massatapaturma-alariskiosion pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen kunkin maan osalta.

C1300/R3610

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen maiden välistä hajautusvaikutusta.

C1300/R3620

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Maiden välinen hajautusvaikutus

Eri maihin liittyvien sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion pääomavaatimuksen yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennysten jälkeen.

C1300/R3630

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Massatapaturmariski yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairaus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden massatapaturma-alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C1300/R3620 raportoitu hajautusvaikutus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Tapaturmariskikeskittymä

C1310/R3700–R4010

Suurin tunnettu tapaturmariskikeskittymä – Maittain

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmän suurin tapaturmariskikeskittymä kussakin maassa vastaa suurinta määrää henkilöitä, joiden kohdalla täyttyvät kaikki seuraavat ehdot:

vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmällä on kunkin henkilön osalta työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyvä vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoite tai ansiotulon menetyksen varalta otetun ryhmävakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoite;

velvoitteet kunkin henkilön osalta kattavat ainakin yhden seuraavassa erässä määritellyn tapahtuman;

henkilöt työskentelevät kyseisessä maassa sijaitsevassa samassa rakennuksessa.

Kyseiset henkilöt on vakuutettu seuraavien tapahtumien varalta:

tapaturmainen kuolema;

tapaturman aiheuttama pysyvä työkyvyttömyys;

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 10 vuotta;

tapaturman aiheuttama työkyvyttömyys, joka kestää 12 vuotta;

tapaturman aiheuttama lääketieteellisen hoidon tarve.

C1320/R3700–R4010,

C1330/R3700–R4010,

C1340/R3700–R4010,

C1350/R3700–R4010,

C1360/R3700–R4010

Keskimääräinen vakuutettu summa tapahtumatyypeittäin

Etuuksien arvon on oltava vakuutettu summa tai, kun vakuutussopimus antaa turvaa toistuvina etuussuorituksina, etuussuoritusten paras estimaatti tapahtumatyyppien tapauksessa.

Kun vakuutussopimuksen etuudet riippuvat tapahtumatyypeistä johtuvan vahingon laadusta tai laajuudesta, etuuksien laskennan on perustuttava vakuutussopimuksen perusteella saatavien ja tapahtuman kanssa yhdenmukaisten etuuksien enimmäismäärään.

Sairauskuluvakuutuksen vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteiden osalta etuuksien arvon on perustuttava tapahtumatyyppien johdosta maksettavien määrien keskiarvosta tehtyyn arvioon ottaen huomioon velvoitteiden sisältämät erityiset takuut.

C1370/R3700–R4010

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä

Sairausvakuutukseen liittyvän tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin maan osalta.

C1410

Muut maat, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä

Yksilöidään muiden sellaisten maiden ISO-koodi, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä.

C1370/R4020

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvää tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja maiden välistä hajautusvaikutusta.

C1370/R4030

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Maiden välinen hajautusvaikutus

Sairausvakuutukseen liittyviä tapaturmariskikeskittymiä koskevan, eri maihin liittyvän alariskiosion yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus.

C1370/R4040

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvää tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä ja maiden välisen hajautusvaikutuksen jälkeen.

C1380/R3700–R4010

Arvioitu riskinvähennys – Maittain

Kunkin yksilöidyn maan osalta tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu riskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja.

C1380/R4020

Arvioitu riskinvähennys – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu kokonaisriskinvähennysvaikutus kaikkien maiden osalta.

C1390/R3700–R4010

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Maittain

Kunkin yksilöidyn maan osalta tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioidut voimaanpalautusmaksut.

C1390/R4020

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikkien maiden osalta.

C1400/R3700–R4010

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Maittain

Pääomavaatimus tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden riskinvähennysvaikutuksen vähentämisen jälkeen sairausvakuutukseen liittyvän tapaturmariskikeskittymän alariskiosion vuoksi kussakin yksilöidyssä maassa.

C1400/R4020

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa ennen hajautusta

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvää tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ja ennen maiden välistä hajautusvaikutusta.

C1400/R4030

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Maiden välinen hajautusvaikutus

Eri maihin liittyvien sairausvakuutuksen tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion pääomavaatimusten yhdistämisestä aiheutuva hajautusvaikutus riskinvähennysten jälkeen.

C1400/R4040

Katastrofiriskin pääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen – Tapaturmariskikeskittymä yhteensä kaikissa maissa hajautuksen jälkeen

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän tapaturmariskikeskittymää koskevan alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen ottaen huomioon kohdassa C1400/R4020 raportoitu hajautusvaikutus.

Sairausvakuutukseen liittyvä katastrofiriski – Pandemiariski

C1440/R4100–R4410

Sairauskulut – Vakuutettujen henkilöiden lukumäärä – Maittain

Vakuutus- ja jälleenvakuutusryhmien vakuuttamien henkilöiden lukumäärä kunkin yksilöidyn maan osalta, kun kyseiset henkilöt täyttävät seuraavat edellytykset:

vakuutetut henkilöt ovat kyseisen maan asukkaita;

vakuutettujen henkilöiden vakuutukset sisältävät sairauskuluvakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita, jotka kattavat tartuntataudista aiheutuvat sairauskulut, lukuun ottamatta työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyviä vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita.

Vakuutetut henkilöt voivat saada seuraaviin terveydenhoitopalvelujen käyttölajeihin liittyviä etuuksia:

sairaalahoito;

lääkärissäkäynti;

ei muodollista lääketieteellistä hoitoa.

C1450/R4100–R4410,

C1470/R4100–R4410,

C1490/R4100–R4410

Sairauskulu – Yksikkökorvauskulu terveydenhoitotyypeittäin – Maittain

Kassavirtaennusteeseen perustuva paras estimaatti määristä, jotka vakuutus- ja jälleenvakuutusryhmien on maksettava vakuutetulle henkilölle sairauskuluvakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteiden vuoksi ja jotka aiheutuvat terveydenhoitopalvelujen käytöstä pandemian tapauksessa, työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyviä vakuutus- ja jälleenvakuutusvelvoitteita lukuun ottamatta.

C1460/R4100–R4410,

C1480/R4100–R4410,

C1500/R4100–R4410

Sairauskulu – Terveydenhoitotyyppiä käyttävien vakuutettujen henkilöiden osuus – Maittain

Niiden vakuutettujen henkilöiden osuus, jotka kärsivät kliinisistä oireista ja käyttävät kyseistä terveydenhoitopalvelutyyppiä, kunkin yksilöidyn maan osalta.

C1510/R4100–R4410

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Maittain

Sairausvakuutukseen liittyvän pandemia-alariskiosion pääomavaatimus ennen riskinvähennystä kunkin yksilöidyn maan osalta.

C1550

Muut maat, jotka on otettava huomioon pandemiariskissä

Yksilöidään muiden sellaisten maiden ISO-koodi, jotka on otettava huomioon tapaturmariskikeskittymässä.

C1420/R4420

Ansiotulon menetys – Vakuutettujen henkilöiden lukumäärä – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Niiden vakuutettujen henkilöiden kokonaismäärä, jotka kuuluvat ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteeseen, työntekijäin tapaturmavakuutukseen liittyviä vakuutus- tai jälleenvakuutusvelvoitteita lukuun ottamatta.

C1430/R4420

Ansiotulon menetys – Pandemia-altistuma yhteensä – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Vakuutus- tai jälleenvakuutusryhmien ansiotulon menetyksen varalta otettujen vakuutusten kokonaispandemia-altistuma kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

Vakuutetulle henkilölle maksettavien etuuksien arvon on oltava vakuutettu summa tai, kun vakuutussopimus antaa turvaa toistuvina etuussuorituksina, etuussuoritusten paras estimaatti olettaen, että vakuutettu henkilö jää pysyvästi työkyvyttömäksi eikä toivu.

C1510/R4420

Katastrofiriskin pääomavaatimus ennen riskinvähennystä – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pandemia-alariskiosion kokonaispääomavaatimus ennen riskinvähennystä kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

C1520/R4420

Arvioitu riskinvähennys – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitu kokonaisriskinvähennysvaikutus, ilman arvioituja voimaanpalautusmaksuja, kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

C1530/R4420

Arvioidut voimaanpalautusmaksut – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tähän vaaraan liittyvien ryhmän jälleenvakuutussopimusten ja erillisyhtiöiden arvioitujen voimaanpalautusmaksujen kokonaismäärä kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

C1540/R4420

Katastrofiriski riskinvähennyksen jälkeen – Pandemiariski yhteensä kaikissa maissa

Tämä on sairausvakuutukseen liittyvän pandemia-alariskiosion kokonaispääomavaatimus riskinvähennyksen jälkeen kaikkien yksilöityjen maiden osalta.

S.31.01 – Jälleenvakuuttajien osuus (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt)

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Vakuutus- ja jälleenvakuutusryhmien on täytettävä tämä taulukko. jos sidosyrityksinä olevat vakuutusyritykset kirjaavat saamisen suhteessa ETA-alueen tai sen ulkopuoliseen jälleenvakuuttajaan, joka ei kuulu ryhmään (vaikka kaikkien kyseisen jälleenvakuuttajan kanssa tehtyjen sopimusten voimassaolo on päättynyt) ja jos niiden jälleenvakuuttaja vähentää vakuutusteknistä vastuuvelkaa raportointivuoden lopussa.

Taulukkoon kerätään tietoa jälleenvakuuttajista, ei erillisistä jälleenvakuutussopimuksista. Siirretty vakuutustekninen vastuuvelka on ilmoitettava tässä aina, mukaan lukien rajoitetun jälleenvakuutuksen mukaan siirretty vastuuvelka (sellaisena kuin se on määritelty liitteessä II olevan taulukon S.30.03 sarakkeessa C0060). Tämä merkitsee myös, että jos erillisyhtiö tai Lloyd'sin syndikaatti toimii jälleenvakuuttajana, kyseinen erillisyhtiö tai syndikaatti on mainittava.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Jälleenvakuutetun yrityksen virallinen nimi

Jälleenvakuutetun yhteisön nimi; yksilöidään ensivakuuttajana oleva (jälleen)vakuutusyritys. Tämä erä koskee yksinomaan ryhmiä.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Yrityksen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Jos yritys käyttää vaihtoehtoa ”erityinen koodi”, on otettava huomioon seuraavat näkökohdat:

—

Kun kyse on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvista ETA-alueen (jälleen)vakuutusyrityksistä: kyseisen yrityksen valvontaviranomaisen antama tunnistekoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla.

—

Kun kyse on ryhmävalvonnan piiriin kuuluvista ETA:n ulkopuolisista yrityksistä sekä sääntelemättömistä yrityksistä, ryhmä antaa myönnetyn tunnistekoodin. Annettaessa tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Yrityksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – erityinen koodi

C0040

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

C0050

Jälleenvakuuttajan koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0060

Saamiset jällenvakuutussopimuksista – Vahinkovakuutuksen vakuutusmaksuvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Määrä, joka vastaa jälleenvakuuttajan osuutta jälleenvakuutussaamisista (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt), ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, tulevaisuuden tulevien ja lähtevien kassavirtojen odotettavissa olevana nykyarvona lasketun vakuutusmaksuvastuun parhaassa estimaatissa.

C0070

Saamiset jällenvakuutussopimuksista – Vahinkovakuutuksen korvausvastuu, mukaan lukien NSLT-sairausvakuutus

Määrä, joka vastaa jälleenvakuuttajan osuutta jälleenvakuutussaamisista (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt), ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, korvausvastuun parhaassa estimaatissa.

C0080

Saamiset jällenvakuutussopimuksista – Henkivakuutuksen vakuutustekninen vastuuvelka, mukaan lukien SLT-sairausvakuutus

Määrä, joka vastaa jälleenvakuuttajan osuutta jälleenvakuutussaamisista (mukaan lukien rajoitettu jälleenvakuutus ja erillisyhtiöt), ennen niiden oikaisemista ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, vakuutusteknisen vastuuvelan parhaassa estimaatissa.

C0090

Oikaisu ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä

Oikaisu ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä, kutakin jälleenvakuuttajaa kohden. Oikaisu on laskettava erikseen, ja sen on oltava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 mukainen.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0100

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista: saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Siirretyn vakuutusteknisen vastuuvelan tulos (ts. korvausvastuu + vakuutusmaksuvastuu), mukaan lukien korjaus ennustetuilla tappioilla, jotka johtuvat vastapuolen maksukyvyttömyydestä.

C0110

Nettosaamiset

Erääntyneet määrät, jotka johtuvat seuraavista: vakuuttajan maksamat korvaukset, joita jälleenvakuuttaja ei ole vielä maksanut takaisin, joihin lisätään palkkiot, jotka jälleenvakuuttajan on määrä maksaa, ja muut saamiset, joista vähennetään velat jälleenvakuuttajalle. Käteistalletukset jätetään pois näistä määristä, ja ne katsotaan saaduiksi takuiksi.

C0120

Jälleenvakuuttajien vakuudeksi panttaamat varat

Niiden varojen määrä, jotka jälleenvakuuttaja on pantannut vakuudeksi jälleenvakuuttajan vastapuoliriskin hillitsemiseksi.

C0130

Taloudelliset takuut

Niiden takuiden määrä, jotka yritys on saanut jälleenvakuuttajalta yrityksen erääntyneiden velkojen maksun takaamiseksi (mukaan lukien remburssi ja käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt).

C0140

Käteistalletukset

Jälleenvakuuttajan saamien käteistalletusten määrä.

C0150

Saadut takuut yhteensä

Eri takuutyyppien kokonaismäärä.

Tiedot jälleenvakuuttajista

C0160

Jälleenvakuuttajan koodi

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

yrityksen antama erityinen koodi

C0170

Jälleenvakuuttajan

koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0180

Jälleenvakuuttajan virallinen nimi

Sen jälleenvakuuttajan virallinen nimi, jolle vakuutusriski on siirretty. Riskin kantavan jälleenvakuuttajan virallinen nimi mainitaan jälleenvakuutussopimuksessa. Tässä ei saa raportoida jälleenvakuutusmeklarin nimeä. Myöskään yleisnimeä tai epätäydellistä nimeä ei saa raportoida, koska kansainvälisillä jälleenvakuuttajilla on useita toiminnallisia yhtiöitä, jotka voivat sijaita eri maissa.

Jos käytetään poolijärjestelyitä, tässä voidaan raportoida poolin (tai poolin johtajan) nimi vain, jos pooli on oikeushenkilö.

C0190

Jälleenvakuuttajan tyyppi

Sen jälleenvakuuttajan tyyppi, jolle vakuutusriski on siirretty.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

2 – Vahinkovakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

3 – Komposiittivakuutustoimintaa harjoittava ensivakuuttaja

 

4 – Vakuutusalan kytkösyritys

 

5 – Sisäinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, jonka päätarkoituksena on ottaa riskejä muilta ryhmävalvonnan piiriin kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

6 – Ulkoinen jälleenvakuuttaja (jälleenvakuutusyritys, joka ottaa riskejä muilta yrityksiltä kuin ryhmävalvonnan piiriin kuuluvilta vakuutusyrityksiltä)

 

7 – Jälleenvakuutusalan kytkösyritys

 

8 – Erillisyhtiö

 

9 – Pooliin kuuluva yhteisö (jos mukana on useampia vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiä)

 

10 – Valtion pooli

C0200

Sijaintimaa

Yksilöidään sen maan ISO 3166-1 alpha- 2 -koodi, jossa jälleenvakuuttajalle on myönnetty laillisesti toimilupa/lisenssi.

C0210

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama ulkoinen luottoluokitus

Ryhmän huomioon ottama voimassa oleva / tämänhetkinen luottoluokitus.

C0220

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Luottoluokituslaitos, joka luokittelee yrityksen huomioon ottaman jälleenvakuuttajan.

C0230

Luottoluokka

Yksilöidään jälleenvakuuttajalle annettu luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita standardikaavaa käyttävät ryhmät tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

C0240

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien ryhmien jälleenvakuuttajien sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin ryhmien sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä ryhmä käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

S.31.02 – Erillisyhtiöt

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämä taulukko koskee jokaista ryhmää, joka siirtää riskin (riskejä) erillisyhtiöille. Tarkoituksena on varmistaa, että tietoja annetaan riittävästi, jos erillisyhtiöitä käytetään vaihtoehtoisina riskinsiirtomenetelminä perinteisille jälleenvakuutussopimuksille.

Tätä taulukkoa sovelletaan seuraaviin:

e)

direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 26 kohdan määritelmän mukaiset ja kyseisen direktiivin 211 artiklan 1 kohdan mukaisesti toimiluvan saaneet erillisyhtiöt;

f)

direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 3 kohdan edellytykset täyttävät erillisyhtiöt;

g)

kolmansien maiden valvontaviranomaisten sääntelemät erillisyhtiöt, jos ne täyttävät direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 2 kohdassa säädettyjä edellytyksiä vastaavat määritykset;

h)

muut erillisyhtiöt, jotka eivät ole edellä olevien määritelmien mukaisia, jos riskejä siirretään sellaisten järjestelyiden mukaisesti, joiden taloudellinen sisältö vastaa jälleenvakuutussopimusta.

Tämä taulukko kattaa riskinvähennystekniikat (riippumatta siitä, onko ne tunnustettu), joita ryhmävalvonnan piiriin kuuluva (jälleen)vakuutusyritys käyttää, kun erillisyhtiö ottaa vastatakseen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen riskejä jälleenvakuutussopimuksen perusteella tai ottaa vastatakseen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen vakuutusriskejä, jotka on siirretty jälleenvakuutuksen kaltaisten järjestelyiden avulla.

Tämän taulukon sisällettävä tiedot erillisyhtiöistä, joille osakasyrityksenä oleva vakuutus- tai jälleenvakuutusyritys tai jokin sen vakuutus- tai jälleenvakuutustytäryritys on siirtänyt riskejä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Jälleenvakuutetun yrityksen nimi

Ilmoitetaan jälleenvakuutetun yrityksen virallinen nimi; yksilöidään ryhmävalvonnan piiriin kuuluva ensivakuuttajana oleva (jälleen)vakuutusyritys.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Yrityksen erillisyhtiölle antama sisäinen koodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa.

Tämä koodi on kunkin erillisyhtiön yksilöllinen koodi, joka on pidettävä johdonmukaisena myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0040

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodi

Ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan erillisyhtiön liikkeeseen laskemien ja vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen hallussa olevien velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä;

—

Muut tunnustetut koodit (esim. CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC);

—

Ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

C0050

Erillisyhtiön velkakirjojen tai muun liikkeeseen lasketun rahoitusmekanismin tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

Ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen antama koodi.

C0060

Vakuutuslaji, johon erillisyhtiön arvopaperistaminen liittyy

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty raportoitava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvojen vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

29 – Sairausvakuutus

 

30 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

31 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

32 – Muu henkivakuutus

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

35 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

 

36 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

37 – Monivakuutus (ks. jäljempänä oleva määritelmä)

Jos jälleenvakuutussopimuksella tai vastaavalla järjestelyllä suojataan useampaa kuin yhtä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määriteltyä vakuutuslajia ja eri vakuutuslajien ehdot eroavat toisistaan, sopimus on mainittava useammalla rivillä. Ensimmäiselle riville syötetään termi ”Monivakuutus”, ja siinä ilmoitetaan sopimuksen yleiset ehdot. Myöhemmillä riveillä annetaan tiedot jälleenvakuutussopimuksen kuhunkin vakuutuslajiin sovellettavista yksilöllisistä ehdoista. Jos suojan ehdot eivät eroa vakuutuslajeittain, raportoidaan vain päävakuutuslaji.

C0070

Laukaisevan mekanismin (laukaisevien mekanismien) tyyppi erillisyhtiössä

Ilmoitetaan erillisyhtiön käyttämät laukaisevat mekanismit, joiden seurauksena erillisyhtiö velvoitettaisiin suorittamaan maksu ryhmävalvonnan piiriin kuuluvalle (jälleen)vakuutuksen ottajalle. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Korvaus 4

 

2 – Mallin perusteella laskettu tappio 5

 

3 – Indeksi tai parametri

 

4 – Yhdistelmät (jotka sisältävät edellä mainittujen tekniikoiden osatekijöitä)

 

5 – Muu

C0080

Sopimusperusteinen laukaiseva tapahtuma

Kuvataan laukaisevaa tapahtumaa, jonka seurauksena erillisyhtiö velvoitettaisiin suorittamaan maksu ryhmävalvonnan piiriin kuuluvalle (jälleen)vakuutuksen ottajalle. Näillä tiedoilla olisi täydennettävä kohdassa ”Laukaisevan mekanismin (laukaisevien mekanismien) tyyppi erillisyhtiössä” annettavia tietoja, ja niiden olisi oltava riittävän kuvaavia konkreettisen laukaisevan tapahtuman (esim. katastrofiriskien erityiset sää-/myrskyosoittimet tai pitkäikäisyysriskien yleiset kuolevuustaulukot) yksilöimiseksi.

C0090

Sama laukaiseva tapahtuma kuin kohde-etuutena olevassa ensivakuuttajan vakuutuskannassa

Ilmoitetaan, onko laukaiseva tapahtuma, joka on taustalla olevassa (jälleen)vakuutussopimuksessa määritelty viittaamalla sopimuksen maksatuksen laukaisevaan tapahtumaan, sama kuin erillisyhtiössä määritelty. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sama laukaiseva tapahtuma

 

2 – Eri laukaiseva tapahtuma

C0100

Riskinsiirtorakenteesta aiheutuva perusteriski

Ilmoitetaan perusteriskin syyt (ts. syy siihen, että riskinvähennystekniikan kattama altistuma ei vastaa ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksen riskialtistumaa). Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Perusteriskiä ei ole

 

2 – Velkakirjan haltijoiden riittämätön etuoikeusluokka

 

3 – Sijoittajien regressioikeus ensivakuuttajaan nähden

 

4 – Lisäriskit arvopaperistettiin hyväksymisen jälkeen

 

5 – Ensivakuuttajalla on altistuma liikkeeseen laskettuihin velkakirjoihin

 

9 – Muu

C0110

Sopimusehdoista aiheutuva perusteriski

Ilmoitetaan sopimusehdoista aiheutuva perusteriski.

 

1 – Perusteriskiä ei ole

 

2 – Huomattavaa osaa vakuutetuista riskeistä ei siirretä

 

3 – Laukaiseva tapahtuma ei riitä vastaamaan ensivakuuttajan riskialtistumaa

C0120

Ensivakuuttajakohtaisten velvoitteiden täyttämiseksi erillään pidettävät erillisyhtiön varat

Sellaisten raportoivaa ensivakuuttajaa varten erillään pidettävien erillisyhtiön varojen määrä, jotka ovat käytettävissä erillisyhtiön vain kyseiselle ensivakuuttajalle jälleenvakuuttamien sopimusvelvoitteiden täyttämiseksi (vakuutena olevat varat, jotka on kirjattu erikseen erillisyhtiön taseeseen suhteessa vastattavaksi otettuun velvoitteeseen).

C0130

Muut erillisyhtiön varat, jotka eivät ole ensivakuuttajakohtaisia ja joihin voi olla regressioikeus

Sellaisten (erillisyhtiön taseeseen kirjattujen) erillisyhtiön varojen määrä, jotka eivät liity suoraan raportoivaan ensivakuuttajaan mutta joihin voi olla regressioikeus. Tämä sisältää erillisyhtiön ”vapaana” olevat varat, jotka ovat mahdollisesti käytettävissä raportoivan ensivakuuttajan velkojen maksuun.

C0140

Muut arvopaperistamisesta johtuvat regressioikeudet

Sellaisten erillisyhtiön (taseen ulkopuolisten) ehdollisten varojen määrä, jotka eivät liity suoraan raportoivaan ensivakuuttajaan mutta joihin voi olla regressioikeus. Tähän sisältyy regressioikeus erillisyhtiön muihin vastapuoliin nähden, mukaan lukien takuut, jälleenvakuutussopimukset ja erillisyhtiön järjestäjän, velkakirjan haltijoiden tai muiden kolmansien osapuolten erillisyhtiölle antamat johdannaissitoumukset.

C0150

Erillisyhtiöstä jälleenvakuutussopimuksen mukaisesti olevat suurimmat mahdolliset velvoitteet yhteensä

Jälleenvakuutussopimuksesta (ensivakuuttajakohtaisesta) olevien suurimpien mahdollisten velvoitteiden määrä yhteensä.

C0160

Erillisyhtiö rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta koko raportointikauden ajan

Ilmoitetaan, voidaanko riskienvähentämistekniikan tarjoama suoja ottaa huomioon vain osittain, jos jälleenvakuutussopimuksen vastapuoli ei enää pysty huolehtimaan tehokkaasta ja jatkuvasta riskinsiirrosta. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Erillisyhtiö rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta

 

2 – Erillisyhtiötä ei ole rahoitettu kokonaan ensivakuuttajan velvoitteiden osalta

C0170

Nykyiset saamiset erillisyhtiöltä

Ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen Solvenssi II -taseeseen kirjaamien erillisyhtiöltä olevien saamisten määrä (ennen vastapuolen maksukyvyttömyydestä johtuvien ennustettujen tappioiden osalta tehtäviä korjauksia). Tämä olisi laskettava delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 41 artiklan vaatimusten mukaisesti.

C0180

Ensivakuuttajalla erillisyhtiössä olevien olennaisten sijoitusten yksilöiminen

Ilmoitetaan, onko ensivakuuttajalla olennaisia sijoituksia erillisyhtiössä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 210 artiklan mukaisesti.

 

1 – Ei sovelleta

 

2 – Erillisyhtiön sijoitukset ensivakuuttajan ja/tai järjestäjän (jos eri kuin ensivakuuttaja) määräysvallassa

 

3 – Erillisyhtiön sijoitukset ensivakuuttajan omistuksessa (erillisyhtiön osakkeet, velkakirjat tai muut etuoikeudeltaan huonommat velat);

 

4 – Ensivakuuttaja myy erillisyhtiölle jälleenvakuutussuojan tai muun riskiä vähentävän suojan

 

5 – Ensivakuuttaja on antanut erillisyhtiölle tai velkakirjan haltijoille takuun tai muun erillistakauksen

 

6 – Ensivakuuttaja säilyttää riittävän perusteriskin

 

9 – Muu

Jos tämä kohta raportoidaan, instrumentti on yksilöitävä sarakkeissa C0030 ja C0040.

C0190

Muun kolmannen osapuolen kuin ensivakuuttajan/järjestäjän hoitamat arvopaperistetut omaisuuserät, jotka liittyvät ensivakuuttajaan

Ilmoitetaanko, hoitaako muu kolmas osapuoli kuin ensivakuuttaja/järjestäjä ensivakuuttajaan liittyviä arvopaperistettuja omaisuuseriä, ottaen huomioon delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 214 artiklan 2 kohta ja 326 artikla. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Muu kolmas osapuoli kuin ensivakuuttaja/järjestäjä hoitaa arvopaperistettuja omaisuuseriä

 

2 – Muu kolmas osapuoli kuin ensivakuuttaja/järjestäjä ei hoida arvopaperistettuja omaisuuseriä

Tiedot erillisyhtiöstä

C0200

Erillisyhtiön sisäinen koodi

Ryhmävalvonnan piiriin kuuluvan yrityksen erillisyhtiölle antama sisäinen koodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

Tämä koodi on kunkin erillisyhtiön yksilöllinen koodi, joka on pidettävä johdonmukaisena myöhemmässä vuotuisessa raportoinnissa.

C0210

Erillisyhtiön koodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Erillisyhtiön sisäinen koodi” käytetyn koodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0220

Erillisyhtiön oikeudellinen luonne

Ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 13 artiklan 26 kohdan mukaisen erillisyhtiön arvopaperistamisen oikeudellinen luonne.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Trustit

 

2 – Henkilöyhtiöt

 

3 – Rajavastuuyhtiöt

 

4 – Muu, edellä mainitsematon oikeudellinen muoto

 

5 – Ei yhtiöitetty

C0230

Erillisyhtiön nimi

Ilmoitetaan erillisyhtiön nimi.

C0240

Erillisyhtiön Y-tunnus

Erillisyhtiön yhtiöittämisen yhteydessä saatu rekisteröintitunnus. Jos kyseessä on yhtiöittämätön yhteisö, ryhmien on ilmoitettava valvontaviranomaiselta toimiluvan myöntämisen yhteydessä saatu lakisääteinen tai vastaava numero.

Jos erillisyhtiötä ei ole yhtiöitetty, tätä saraketta ei sovelleta.

C0250

Erillisyhtiön toimiluvan myöntänyt maa

Yksilöidään sen maan ISO 3166-1 alpha- 2 -koodi, johon erillisyhtiö on sijoittautunut ja jossa sille on myönnetty mahdollinen toimilupa.

C0260

Erillisyhtiön toimilupaehdot

Ilmoitetaan direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan mukaisen erillisyhtiön tai vastaavan oikeudellisen välineen toimilupaehdot. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1. – Direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 1 kohdan mukainen toimiluvan saanut erillisyhtiö

 

2. – Direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan 3 kohdan mukainen toimiluvan saanut erillisyhtiö (uusien säännösten soveltamisesta määräajaksi vapautettu)

 

3. – Kolmannen maan valvontaviranomaisen sääntelemä erillisyhtiö, joka täyttää direktiivin 2009/138/EY 211 artiklassa 2 kohdassa asetettuja vaatimuksia vastaavat vaatimukset.

 

4 – Erillisyhtiö, joka ei kuulu edellä esitettyihin

C0270

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) antama ulkoinen luottoluokitus

Erillisyhtiön (mahdollinen) luottoluokitus, jonka ryhmä ottaa huomioon ja jonka on antanut ulkopuolinen luottoluokituslaitos.

C0280

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Luottoluokituslaitos, joka on antanut ulkoisen luottoluokituksen erillisyhtiölle sarakkeessa C0260 raportoitujen tietojen mukaisesti.

C0290

Luottoluokka

Yksilöidään erillisyhtiölle annettu luottoluokka. Luottoluokassa on otettava huomioon mahdolliset tarkistukset, joita ryhmät tekevät luottoluokkaan sisäisesti.

C0300

Sisäinen luottoluokitus

Sisäistä mallia käyttävien ryhmien erillisyhtiön sisäinen luottoluokitus siltä osin kuin ryhmien sisäisissä malleissa käytetään sisäisiä luottoluokituksia. Jos sisäistä mallia käyttävä ryhmä käyttää yksinomaan ulkoisia luottoluokituksia, tätä erää ei raportoida.

S.32.01 – Ryhmään kuuluvat yritykset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1, direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 ja menetelmien yhdistelmää. Tässä luetellaan kaikki direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat yritykset, mukaan lukien osakasyrityksenä olevat vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt, rahoitusalan sekaholdingyhtiöt tai sekavakuutushallintayhtiöt.

—

Sarakkeet C0010–C0080 koskevat yrityksen yksilöintiä.

—

Sarakkeet C0090–C0170 koskevat luokittelukriteerejä (ryhmän raportointivaluutassa).

—

Sarakkeet C0180–C0230 liittyvät vaikutusvaltaa koskeviin kriteereihin.

—

Sarakkeet C0240 ja C0250 koskevat sisällyttämistä ryhmävalvonnan soveltamisalaan.

—

Sarake C0260 koskee ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmää.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Maa

Ilmoitetaan sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, jossa kullakin direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvalla yrityksellä on rekisteröity kotipaikka.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Yrityksen tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0040

Yrityksen virallinen nimi

Yrityksen virallinen nimi

C0050

Yrityksen toimiala

Ilmoitetaan yrityksen toimiala, josta käy ilmi yrityksen harjoittaman liiketoiminnan luonne. Tämä koskee sekä ETA-alueen että kolmansien maiden yrityksiä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Henkivakuutusyritys

 

2 – Vahinkovakuutusyritys

 

3 – Jälleenvakuutusyritys

 

4 – Komposiittiyritys

 

5 – Direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan f alakohdassa määritelty vakuutushallintayhtiö

 

6 – Direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan g alakohdassa määritelty sekavakuutushallintayhtiö

 

7 –Direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan h alakohdassa määritelty rahoitusalan sekaholdingyhtiö

 

8 – Luottolaitos, sijoituspalveluyritys ja rahoituslaitos

 

9 – Ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoava laitos

 

10 – Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 53 kohdassa määritelty oheispalveluyritys

 

11 – Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 52 kohdassa määritelty rahoitustoimintaa harjoittava sääntelemätön yritys

 

12 – Erillisyhtiö, joka on saanut toimiluvan direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan mukaisesti

 

13 – Muu erillisyhtiö kuin direktiivin 2009/138/EY 211 artiklan mukaisesti toimiluvan saanut erillisyhtiö

 

14 – Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 54 kohdassa määritelty yhteissijoitusyrityksen rahastoyhtiö

 

15 – Delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 55 kohdassa määritelty vaihtoehtoisen sijoitusrahaston hoitaja

 

99 – Muu

C0060

Oikeudellinen muoto

Ilmoitetaan yrityksen oikeudellinen muoto.

Sarakkeen ”Yrityksen toimiala” luokissa 1–4 oikeudellisen muodon on oltava yhdenmukainen direktiivin 2009/138/EY liitteen III kanssa.

C0070

Luokka (keskinäinen / muu kuin keskinäinen)

Ilmoitetaan oikeudellista muotoa koskeva ylemmän tason tieto, ts. onko yritys keskinäinen vai ei.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Keskinäinen

 

2 – Muu kuin keskinäinen

C0080

Valvontaviranomainen

Sen valvontaviranomaisen nimi, joka vastaa sarakkeessa ”Yrityksen toimiala” oleviin luokkiin 1–4, 8, 9 ja 12 kuuluvan yksittäisen yrityksen valvonnasta tapauksen mukaan.

Ilmoitetaan viranomaisen täydellinen nimi.

Luokittelukriteerit (ryhmän raportointivaluutassa)

C0090

Taseen loppusumma ((jälleen)vakuutusyritysten osalta)

ETA-alueen (jälleen)vakuutusyritykset: Solvenssi II -taseen loppusumma, siten kuin se on raportoitu lomakkeen S.02.01 erässä C0010/R0500. ETA-alueen ulkopuoliset (jälleen)vakuutusyritykset: asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukainen taseen loppusumma.

Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

C0100

Taseen loppusumma (muiden säänneltyjen yritysten osalta)

Muiden säänneltyjen yritysten taseen loppusumma asianomaisten alakohtaisten sääntöjen mukaisesti. Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

C0110

Taseen loppusumma (sääntelemättömien yritysten osalta)

Sääntelemättömien yritysten taseen loppusumma, jota käytetään IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden yhteydessä. Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

C0120

(Jälleen)vakuutusyritysten osalta vakuutusmaksutulo ilman menevää jälleenvakuutusta IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti määriteltynä

(Jälleen)vakuutusyritysten vakuutusmaksutulo ilman menevää jälleenvakuutusta IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti määriteltynä. Valuuttana on käytettävä ryhmän valuuttaa.

C0130

Muuntyyppisten yritysten tai vakuutushallintayhtiöiden osalta liikevaihto yhtä kuin bruttotulo määriteltynä IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti

Muuntyyppisten yritysten osalta liikevaihto on yhtä kuin bruttotulo määriteltynä IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti.

Vakuutushallintayhtiöiden tai rahoitusalan sekaholdingyhtiöiden osalta luokittelukriteerinä käytetään asianomaista liikevaihtoa, joka on yhtä kuin bruttotulo määriteltynä IFRS:n tai paikallisten kirjanpitoperiaatteiden mukaisesti.

Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

C0140

Vakuutustoiminnan tulos

(Jälleen)vakuutusyritysten on raportoitava tilinpäätöstensä mukainen vakuutustoiminnan tulos. Tulos ilmoitetaan absoluuttisena määränä. Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

C0150

Sijoitustoiminnan tulos

(Jälleen)vakuutusyritysten on raportoitava tilinpäätöstensä mukainen sijoitustoiminnan tulos. Tulos ilmoitetaan absoluuttisena määränä. Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

Raportoitavaan määrään ei saa sisältyä miltään osin määrää, joka on jo ilmoitettu sarakkeessa C0140.

C0160

Kokonaistulos

Kaikkien direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettujen ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien sidosyritysten on raportoitava tilinpäätöstensä mukainen kokonaistulos. Tulos ilmoitetaan absoluuttisena määränä. Valuuttana on käytettävä ryhmän raportointivaluuttaa.

C0170

Tilinpäätösstandardi

Ilmoitetaan tilinpäätösstandardit, joita on käytetty erien ilmoittamisessa sarakkeissa C0100–C0160. Kaikki erät on ilmoitettava noudattaen johdonmukaisesti samoja tilinpäätösstandardeja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – IFRS

 

2 – Paikalliset kirjanpitoperiaaatteet

Vaikutusvaltaa koskevat kriteerit

C0180

%:a osakepääomasta

Osakasyrityksen kyseisestä yrityksestä suoraan tai välillisesti omistaman merkityn pääoman osuus (direktiivin 2009/138/EY 221 artikla).

Tätä saraketta ei sovelleta perimmäiseen emoyritykseen.

C0190

Konsolidoidun tilinpäätöksen laadinnassa käytetty %-osuus

IFRS-standardeissa tai paikallisissa kirjanpitoperiaatteissa määritelty prosenttiosuus, joka koskee konsolidoitujen yritysten sisällyttämistä konsolidointiin; voi poiketa erästä C0180. Täysimääräisen sisällyttämisen yhteydessä tässä erässä on ilmoitettava myös vähemmistöosuudet.

Tätä saraketta ei sovelleta perimmäiseen emoyritykseen.

C0200

%:a äänioikeuksista

Osuus äänioikeuksista, joka osakasyrityksellä on kyseisessä yrityksessä suoraan tai epäsuorasti.

Tätä saraketta ei sovelleta perimmäiseen emoyritykseen.

C0210

Muut kriteerit

Muut kriteerit, jotka ovat tarpeen arvioitaessa osakasyrityksen vaikutusvallan tasoa, esim. keskitetty riskienhallinta.

Tätä saraketta ei sovelleta perimmäiseen emoyritykseen.

C0220

Vaikutusvallan taso

Vaikutusvalta voi edellä mainittujen kriteerien mukaan olla joko määräävä tai merkittävä; ryhmä vastaa osakasyrityksellä mihin tahansa yritykseen olevan vaikutusvallan tason arvioimisesta, mutta kuten direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 2 kohdassa esitetään, ryhmävalvojalla voi olla ryhmän arvioinnista poikkeava näkemys, ja tällöin ryhmän on otettava huomioon mahdollinen ryhmävalvojan tekemä päätös.

Tätä saraketta ei sovelleta perimmäiseen emoyritykseen.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Määräävä

 

2 – Merkittävä

C0230

Ryhmän vakavaraisuuden laskennassa käytetty suhteellinen osuus

Suhteellinen osuus on osuus, jota käytetään ryhmän vakavaraisuuden laskennassa.

Tätä saraketta ei sovelleta perimmäiseen emoyritykseen.

Ryhmävalvonnan soveltamisalaan sisällyttäminen

C0240

Ryhmävalvonnan soveltamisalaan sisällyttäminen – Kyllä/Ei

Ilmoitetaan, onko yritys sisällytetty direktiivin 2009/138/EY 214 artiklassa tarkoitettuun ryhmävalvonnan soveltamisalaan; jos yritystä ei ole sisällytetty 214 artiklan mukaiseen ryhmävalvonnan soveltamisalaan, on ilmoitettava, mikä 214 artiklan 2 kohdan alakohta on siihen syynä.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sisällytetty soveltamisalaan

 

2 – Ei sisällytetty soveltamisalaan (214 artiklan a alakohta)

 

3 – Ei sisällytetty soveltamisalaan (214 artiklan b alakohta)

 

4 – Ei sisällytetty soveltamisalaan (214 artiklan c alakohta)

C0250

Ryhmävalvonnan soveltamisalaan sisällyttäminen – Päätöksen päivämäärä, jos sovelletaan 214 artiklaa

Ilmoitetaan sen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jona sisällyttämättä jättämistä koskeva päätös on tehty.

Ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä

C0260

Käytetty menetelmä ja menetelmää 1 käytettäessä yrityksen käsittely

Tässä erässä kerätään tietoa ryhmän vakavaraisuuden laskentaan käytetystä menetelmästä ja kunkin yrityksen käsittelystä.

Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Menetelmä 1: täysi konsolidointi

 

2 – Menetelmä 1: suhteellinen konsolidointi

 

3 – Menetelmä 1: mukautettu pääomaosuusmenetelmä

 

4 – Menetelmä 1: alakohtaiset säännöt

 

5 – Menetelmä 2: Solvenssi II

 

6 – Menetelmä 2: muut alakohtaiset säännöt

 

7 – Menetelmä 2: paikalliset säännöt

 

8 – Omistusyhteyksien vähennys direktiivin 2009/138/EY 229 artiklaan liittyen

 

9 – Ei sisälly direktiivin 2009/138/EY 229 artiklassa määriteltyyn ryhmävalvonnan soveltamisalaan

 

10 – Muu menetelmä

S.33.01 – Yksittäisiä vakuutus ja jälleenvakuutusyrityksiä koskevat vaatimukset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1, direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 ja menetelmien yhdistelmää seuraavasti:

—

Taulukon ensimmäisessä osassa (sarakkeet C0060–C0230) kerätään tietoa kaikista sellaisista ryhmään kuuluvista ETA-alueen ja ETA:n ulkopuolisten maiden vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksistä, jotka soveltavat direktiiviä 2009/138/EY ja joiden tiedot raportoidaan mainitun direktiivin sääntöjen mukaisesti käytettäessä direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 tai menetelmien yhdistelmää;

—

Taulukon toisessa osassa (sarakkeet C0240–C0260) kerätään tietoa paikallisista pääomavaatimuksista, paikallisista vähimmäispääomavaatimuksista ja hyväksyttävästä omasta varallisuudesta kaikkien ryhmään kuuluvien ETA-alueen ulkopuolisten vakuutus- ja jälleenvakuutusyritysten osalta, ja tiedot raportoidaan paikallisten sääntöjen mukaisesti, ryhmän vakavaraisuuden laskentaan käytetystä menetelmästä riippumatta.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Kunkin yrityksen virallinen nimi

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Yrityksen tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0040

Yhteisön taso / erillään pidettävä rahasto tai vastaavuuskorjauskanta / jäljellä oleva osa

Ilmoitetaan, mihin näistä tiedot liittyvät. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yhteisön taso

 

2 – Olennainen erillään pidettävä rahasto tai vastaavuuskorjauskanta

 

3 – Jäljellä oleva osa

C0050

Rahaston numero

Kun C0040 = 2, tämä on ryhmän kullekin olennaiselle erillään pidettävälle rahastolle tai vastaavuuskorjauskannalle antama yksilöllinen numero. Sen on pysyttävä muuttumattomana ajan mittaan. Sitä ei saa käyttää muista rahastoista tai vastaavuuskorjauskannoista. Numeroa on käytettävä johdonmukaisesti tarvittaessa kaikissa taulukoissa kyseisen rahaston/vastaavuuskorjauskannan tunnistenumerona.

Kun C0040=1 tai 3, ilmoitetaan ”0”.

Vain vähentämis- ja yhdistämismenetelmällä sisällytetyt ETA-alueen ja ETA-alueen ulkopuoliset vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset (jotka käyttävät Solvenssi II -sääntöjä)

C0060

SCR, markkinariski

Kunkin yksittäisen yrityksen markkinariskiä koskeva (brutto-)SCR

C0070

SCR, vastapuoliriski

Kunkin yksittäisen yrityksen vastapuoliriskiä koskeva (brutto-)SCR

C0080

SCR, henkivakuutusriski

Kunkin yksittäisen yrityksen henkivakuutusriskiä koskeva (brutto-)SCR

C0090

SCR, sairausvakuutusriski

Kunkin yksittäisen yrityksen sairausvakuutusriskiä koskeva (brutto-)SCR

C0100

SCR, vahinkovakuutusriski

Kunkin yksittäisen yrityksen vahinkovakuutusriskiä koskeva (brutto-)SCR

C0110

SCR, operatiivinen riski

Kunkin yksittäisen yrityksen operatiivista riskiä koskeva SCR

C0120

Yrityskohtainen SCR

Kun yksittäisen yrityksen SCR (mukaan lukien mahdollinen pääomavaatimuksen korotus)

C0130

Yrityskohtainen MCR

Kunkin yksittäisen yrityksen MCR.

C0140

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä yksittäisen yrityksen oma varallisuus

SCR:n täyttämiseksi hyväksyttävä yksittäisen yrityksen oma varallisuus. Tässä erässä ilmoitetaan oman varallisuuden kokonaismäärä. Saatavuutta koskevia rajoituksia ei sovelleta ryhmän osalta.

C0150

Yrityskohtaisten parametrien käyttö

Jos yritys käyttää yrityskohtaisia parametrejä yrityskohtaisen SCR:n laskentaan, ilmoitetaan, millä osa-alueella tai osa-alueilla tällaisia parametrejä on käytetty. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

1 – Henkivakuutusriski / muuttamisriski

 

2 – SLT-sairausvakuutusriski / muuttamisriski

 

3 – NSLT-sairausvakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

4 – Vahinkovakuutukseen liittyvä vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski

 

Sisällytetään niin monta vaihtoehtoa kuin on tarpeen, pilkulla erotettuina.

C0160

Yksinkertaistusten käyttö

Jos yritys käyttää yksinkertaistuksia yrityskohtaisen SCR:n laskentaan, ilmoitetaan, millä osa-alueella tai osa-alueilla tällaisia yksinkertaistuksia on käytetty. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Markkinariski / korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat)

 

2 – Markkinariski / korkoriski (kytkösyritykset)

 

3 – Markkinariski / korkomarginaaliriski (joukkovelkakirjalainat ja lainat) (kytkösyritykset)

 

4 – Markkinariski / markkinariskikeskittymä (kytkösyritykset)

 

5 – Vastapuoliriski

 

6 – Henkivakuutusriski / kuolevuusriski

 

7 – Henkivakuutusriski / pitkäikäisyysriski

 

8 – Henkivakuutusriski / työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski

 

9 – Henkivakuutusriski / raukeamisriski

 

10 – Henkivakuutusriski / henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

 

11 – Henkivakuutusriski / henkivakuutukseen liittyvä katastrofiriski

 

12 – Sairausvakuutusriski / kuolevuusriski

 

13 – Sairausvakuutusriski / pitkäikäisyysriski

 

14 – Sairausvakuutusriski / työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (sairauskulu)

 

15 – Sairausvakuutusriski / työkyvyttömyys- ja sairastuvuusriski (ansiotulon menetys)

 

16 – SLT-sairausvakuutusriski / raukeamisriski

 

17 – Sairausvakuutusriski / henkivakuutukseen liittyvä kustannusriski

 

18 – Vahinkovakuutusriski / vakuutusmaksu- ja vastuuvelkariski (kytkösyritykset)

Sisällytetään niin monta vaihtoehtoa kuin on tarpeen, pilkulla erotettuina.

C0170

Osittaisen sisäisen mallin käyttö

Jos yritys käyttää yhtä tai useampaa osittaista sisäistä mallia yrityskohtaisen SCR:n laskentaan, ilmoitetaan, millä osa-alueella tai osa-alueilla tällaisia malleja on käytetty.

C0180

Ryhmän tai yksittäisen yrityksen sisäinen malli

Jos yritys käyttää kokonaista sisäistä mallia yrityskohtaisen SCR:n laskentaan, ilmoitetaan, onko kyseessä yrityskohtainen sisäinen malli vai ryhmänsisäinen malli. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yrityskohtainen sisäinen malli

 

2 – Ryhmänsisäinen malli

C0190

Päivämäärä, jona sisäinen malli hyväksytty ensimmäisen kerran

Jos yksittäinen valvoja on hyväksynyt ryhmän tai yksittäisen yrityksen sisäisen mallin, ilmoitetaan hyväksymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0200

Päivämäärä, jona sisäisen mallin viimeisin suuri muutos hyväksytty

Jos yksittäinen valvoja on hyväksynyt ryhmän tai yksittäisen yrityksen sisäisen mallin suuren muutoksen (115 artikla), ilmoitetaan hyväksymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0210

Pääomavaatimuksen korotuspäätöksen päivämäärä

Jos mihin tahansa tässä luetelluista yrityksistä sovelletaan pääomavaatimuksen korotusta (direktiivin 2009/138/EY 37 artikla), ilmoitetaan päätöspäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0220

Pääomavaatimuksen korotuksen määrä

Jos mihin tahansa tässä luetelluista yhteisöistä sovelletaan pääomavaatimuksen korotusta (direktiivin 2009/138/EY 37 artikla), ilmoitetaan tarkka määrä.

C0230

Pääomavaatimuksen korotuksen syy

Jos mihin tahansa tässä luetelluista yrityksistä sovelletaan pääomavaatimuksen korotusta (direktiivin 2009/138/EY 37 artikla), ilmoitetaan valvojan päätöksessään esittämä syy (syyt).

ETA-alueen ulkopuoliset vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset (jotka käyttävät tai eivät käytä Solvenssi II -sääntöjä) käytetystä menetelmästä riippumatta

C0240

Paikallinen pääomavaatimus

Paikallinen yrityskohtainen pääomavaatimus, joka laukaisee paikallisen valvojan ensimmäisen toimenpiteen.

C0250

Paikallinen vähimmäispääomavaatimus

Paikallinen yrityskohtainen vähimmäispääomavaatimus, joka laukaisee paikallisen valvojan lopullisen toimenpiteen toimiluvan peruuttamiseksi. Tätä lukua tarvitaan ryhmän konsolidoidun vähimmäis-SCR:n laskentaan.

C0260

Paikallisten sääntöjen mukainen hyväksyttävä oma varallisuus

Paikallisten sääntöjen mukaisesti (soveltamatta saatavuutta koskevia rajoituksia ryhmän osalta) laskettu hyväksyttävä yksittäisen yrityksen oma varallisuus paikallisen pääomavaatimuksen kattamiseksi.

S.34.01 – Muita säänneltyjä ja sääntelemättömiä rahoitusalan yrityksiä koskevat yrityskohtaiset vaatimukset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt mukaan lukien

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee alkutietojen ja vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1, direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 ja menetelmien yhdistelmää. Taulukko sisältää yrityskohtaiset vaatimukset, jotka koskevat rahoitusalan yrityksiä, jotka eivät ole vakuutus- tai jälleenvakuutusyrityksiä, sekä delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 1 artiklan 52 kohdassa määriteltyjä rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yrityksiä, kuten luottolaitoksia, sijoituspalveluyrityksiä, rahoituslaitoksia, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajia, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöitä, ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavia laitoksia, rahoitustoimintaa harjoittavia sääntelemättömiä yrityksiä, vakuutushallintayhtiöitä ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöitä.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Kunkin yrityksen virallinen nimi.

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Yrityksen tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0040

Yhteenlaskettu (K/E)

Jos muiden rahoitusalojen yhteisöt muodostavat ryhmän, jolla on erityinen pääomavaatimus, tämä konsolidoitu pääomavaatimus voidaan hyväksyä kutakin yhteisökohtaista vaatimusta koskevan luettelon sijaan. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Yhteenlaskettu

 

2 – EI yhteenlaskettu

C0050

Pääomavaatimuksen tyyppi

Yksilöidään pääomavaatimuksen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Alakohtainen (luottolaitokset, sijoituspalveluyritykset, rahoituslaitokset, vaihtoehtoisten sijoitusrahastojen hoitajat, yhteissijoitusyritysten rahastoyhtiöt, ammatillisia lisäeläkkeitä tarjoavat laitokset)

 

2 – Nimellinen (sääntelemättömät yritykset)

 

3 – Ei pääomavaatimusta

C0060

Nimellinen SCR tai alakohtainen pääomavaatimus

Joko alakohtainen tai nimellinen pääomavaatimus, joka laukaisee yksittäisen valvojan ensimmäisen toimenpiteen, jossa oletuksena ovat niin kutsutut eriasteiset viranomaistoimet.

C0070

Nimellinen MCR tai alakohtainen MCR

Joko alakohtainen tai nimellinen MCR, joka laukaisee yksittäisen valvojan lopullisen toimenpiteen, jossa oletuksena ovat mahdolliset niin kutsutut eriasteiset viranomaistoimet.

Tätä erää ei tarvitse ilmoittaa sellaisten yhteisöjen osalta, joille ei ole asetettu lopullista laukaisutasoa.

C0080

Nimellinen tai alakohtainen hyväksyttävä oma varallisuus

Omien varojen kokonaismäärä (nimellisen tai alakohtaisen) pääomavaatimuksen kattamiseksi. Saatavuutta koskevia rajoituksia ei sovelleta ryhmän osalta.

S.35.01 – Osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Sarakkeissa C0050–C0210 ilmoitetaan tiedot, joihin on jo tehty volatiliteettikorjaus ja vastaavuuskorjaus sekä korkojen siirtymätoimenpide. Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskeva siirtymäkauden vähennys ilmoitetaan erikseen sarakkeissa C0220 ja C0230.

Tätä taulukkoa sovelletaan, kun käytetään direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1, direktiivin 2009/138/EY 233 artiklassa määriteltyä menetelmää 2 ja menetelmien yhdistelmää.

Tähän taulukkoon ei sisällytetä sellaisia sidosyrityksenä olevia vakuutus- ja jälleenvakuutusyrityksiä, jotka eivät ole tytäryrityksiä, sillä ne arvioidaan mukautetun pääomaosuusmenetelmän avulla.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Yrityksen virallinen nimi

Kunkin yrityksen virallinen nimi

C0020

Yrityksen tunnistekoodi

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0030

Yrityksen tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Yrityksen tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0040

Ryhmän vakavaraisuuden laskentamenetelmä

Ilmoitetaan menetelmä, jota käytetään ryhmälaskennassa. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Menetelmä 1

 

2 – Menetelmä 2

C0050

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä yhteensä – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä.

Tämä erä on yhtä kuin sarakkeiden C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 ja C0220 summa, lukuun ottamatta menetelmää 2 käyttäviä (jälleen)vakuutusyrityksiä, jotka ovat sijoittuneet vastaaviin ETA:n ulkopuolisiin maihin.

Kun kyseessä ovat menetelmää 2 käyttävät (jälleen)vakuutusyritykset, jotka ovat sijoittuneet vastaaviin ETA:n ulkopuolisiin maihin, ainoastaan sarake C0050 on pakollinen.

Soluun täytetään luvut, joista ei ole vähennetty jälleenvakuutusta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

Kun (jälleen)vakuutusyritys käyttää direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1, solun C0050 vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä vastaa sen osuutta ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta ennen jälleenvakuutuksen siirtoa ryhmävalvonnan piirissä.

Kun (jälleen)vakuutusyritys käyttää menetelmää 2, solun C0050 vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärää ei voida täsmäyttää ryhmän taseen sisältämän ryhmän vakuutusteknisen vastuuvelan kanssa.

C0060

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä yhteensä – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen.

Tämä erä on yhtä kuin sarakkeiden C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 ja C0230 summa, lukuun ottamatta menetelmää 2 käyttäviä (jälleen)vakuutusyrityksiä, jotka ovat sijoittuneet vastaaviin ETA:n ulkopuolisiin maihin.

Kun kyseessä ovat (jälleen)vakuutusyritykset, jotka ovat sijoittuneet vastaaviin ETA:n ulkopuolisiin maihin ja saavat käyttää paikallisia sääntöjä menetelmän 2 yhteydessä, ainoastaan sarake C0060 on pakollinen, ja se täytetään paikallisen vakavaraisuusjärjestelyn perusteella.

Soluun täytetään jälleenvakuutuksen sisältävät luvut, joista on vähennetty ryhmänsisäiset liiketoimet, mukaan lukien ryhmänsisäinen jälleenvakuutus (riskimarginaali olisi laskettava vähentämättä ryhmänsisäisiä liiketoimia).

Kun (jälleen)vakuutusyritys käyttää direktiivin 2009/138/EY 230 artiklassa määriteltyä menetelmää 1, solun C0060 vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä vastaa sen osuutta ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta laskettuna ilman jälleenvakuutuksen siirtoa ryhmävalvonnan piirissä. Kaikkien menetelmää 1 käyttävien (jälleen)vakuutusyritysten solun C0060 vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärä voidaan täsmäyttää ryhmän taseen sisältämän ryhmän vakuutusteknisen vastuuvelan kanssa.

Kun (jälleen)vakuutusyritys käyttää menetelmää 2, solun C0060 vakuutusteknisen vastuuvelan kokonaismäärää ei voida täsmäyttää ryhmän taseen sisältämän ryhmän vakuutusteknisen vastuuvelan kanssa.

C0070, C0100, C0130, C0160, C0190

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

ETA-alueen ja ETA:n ulkopuolisen yrityksen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä Solvenssi II -sääntöjen mukaisesti (vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna kokonaisuutena tai parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana), jaoteltuna vastaavien pääluokkien mukaan (henkivakuutus ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia, indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus, SLT- ja NSLT-sairausvakuutus ja vahinkovakuutus ilman sairausvakuutusta).

Soluun täytetään luvut, joista ei ole vähennetty jälleenvakuutusta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

Valuuttana on käytettävä ryhmän valuuttaa.

Tämä erä raportoidaan menetelmää 1 ja menetelmää 2 käyttävien (jälleen)vakuutusyritysten osalta, lukuun ottamatta menetelmää 2 käyttäviä (jälleen)vakuutusyrityksiä, jotka ovat sijoittuneet vastaaviin ETA:n ulkopuolisiin maihin.

C0080, C0110, C0140, C0170, C0200

Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

ETA-alueen ja ETA:n ulkopuolisen yrityksen vakuutusteknisen vastuuvelan määrä Solvenssi II -sääntöjen mukaisesti (vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna kokonaisuutena tai parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana), jaoteltuna vastaavien pääluokkien mukaan (henkivakuutus ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia, indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus, SLT- ja NSLT-sairausvakuutus ja vahinkovakuutus ilman sairausvakuutusta).

Soluun täytetään jälleenvakuutuksen sisältävät luvut, joista on vähennetty ryhmänsisäiset liiketoimet, mukaan lukien ryhmänsisäinen jälleenvakuutus.

Valuuttana on käytettävä ryhmän valuuttaa.

Tämä erä raportoidaan menetelmää 1 ja menetelmää 2 käyttävien (jälleen)vakuutusyritysten osalta, lukuun ottamatta menetelmää 2 käyttäviä (jälleen)vakuutusyrityksiä, jotka ovat sijoittuneet vastaaviin ETA:n ulkopuolisiin maihin.

C0090, C0120, C0150, C0180, C0210

Netto-osuus ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta (%)

(Jälleen)vakuutusyrityksen vakuutusteknisen vastuuvelan (vakuutustekninen vastuuvelka laskettuna kokonaisuutena tai parhaan estimaatin ja riskimarginaalin summana) osuus prosentteina ryhmän vakuutusteknisestä vastuuvelasta menetelmän 1 mukaisesti, ilman ryhmänsisäisiä liiketoimia mutta sisältäen ryhmän ulkopuolelle siirretyn jälleenvakuutuksen, jaoteltuna vastaavien pääluokkien mukaan (henkivakuutus ilman sairausvakuutusta sekä indeksi- ja sijoitussidonnaisia sopimuksia, indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus, SLT- ja NSLT-sairausvakuutus ja vahinkovakuutus ilman sairausvakuutusta).

Tätä erää ei raportoida menetelmää 2 käyttävistä yrityksistä.

C0220

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä. Tämä määrä ei sisälly edellä oleviin eriin.

Soluun täytetään luvut, joista ei ole vähennetty jälleenvakuutusta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0230

Vakuutusteknisen vastuuvelan siirtymätoimenpide – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämisen jälkeen

Vakuutusteknistä vastuuvelkaa koskevan siirtymäkauden vähennyksen määrä. Tämä määrä ei sisälly edellä oleviin eriin.

Soluun täytetään jälleenvakuutuksen sisältävät luvut, joista on vähennetty ryhmänsisäiset liiketoimet, mukaan lukien ryhmänsisäinen jälleenvakuutus.

Tämä arvo raportoidaan negatiivisena arvona.

C0240

Pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka, jossa on käytetty riskittömien korkojen siirtymätoimenpidettä – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Ilmoitetaan se vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä -erään (C0050) sisältyvä määrä, jossa on käytetty siirtymäkorjausta asiaankuuluvaan riskittömään korkokäyrään.

Soluun täytetään luvut, joista ei ole vähennetty jälleenvakuutusta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia.

C0250

Pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka, johon on tehty volatiliteettikorjaus – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Ilmoitetaan se vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä -erään (C0050) sisältyvä määrä, johon on tehty volatiliteettikorjaus.

Soluun täytetään luvut, joista ei ole vähennetty jälleenvakuutusta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia, mukaan lukien ryhmänsisäinen jälleenvakuutus.

C0260

Pitkäaikaisia takuita koskevat toimenpiteet – Vakuutustekninen vastuuvelka, johon on tehty vastaavuuskorjaus – Vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä

Ilmoitetaan se vakuutusteknisen vastuuvelan määrä ennen ryhmänsisäisten liiketoimien vähentämistä -erään (C0050) sisältyvä määrä, johon on tehty vastaavuuskorjaus.

Soluun täytetään luvut, joista ei ole vähennetty jälleenvakuutusta eikä ryhmänsisäisiä liiketoimia, mukaan lukien ryhmänsisäinen jälleenvakuutus.

S.36.01 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Oman pääoman ehtoiset liiketoimet, velkojen ja varojen siirrot

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon tarkoituksena on kerätä tietoa kaikista (merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista) ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka liittyvät direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a–c alakohdan mukaisissa ryhmissä toteutettavia liiketoimia koskeviin osakkeisiin, velkaan, keskinäiseen rahoitukseen ja varojen siirtoihin. Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

osakkeet ja muut pääomaerät, mukaan lukien ryhmään kuuluviin sidosyhteisöihin olevat omistusyhteydet ja ryhmään kuuluvien liitännäisyhteisöjen osakkeiden siirrot;

—

velka, mukaan lukien joukkovelkakirjat, lainat, vakuudellinen velka ja muut vastaavanlaiset liiketoimet, esim. liiketoimet, joista maksetaan jaksoittain ennalta määrättyä korkoa tai kuponkikorkoa taikka ennalta määrätyn jakson ajan suoritettavat vakuutusmaksut;

—

muut varojen siirrot, kuten kiinteistöjen siirto ja muiden sellaisten yritysten osakkeiden siirto, jotka eivät ole kyseisen ryhmän sidosyrityksiä (ts. ulkopuoliset yritykset).

Ryhmien odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä olisi kirjattava erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Sijoittajan/lainanantajan nimi

Sen yhteisön nimi, joka ostaa osakkeen tai antaa lainan direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvalle sidosyritykselle. Se on yhteisö, joka kirjaa liiketoimen taseeseensa (taseen debet-puolelle) omaisuuseränä.

C0030

Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/lainanantajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Liikkeeseenlaskijan/lainanottajan nimi

Pääoman/pääomaerän liikkeeseen laskevan tai varat lainaksi ottavan (lainan liikkeeseen laskevan) yhteisön nimi. Se on yhteisö, joka kirjaa liiketoimen taseeseensa (taseen kredit-puolelle) velkana tai pääomana.

C0060

Liikkeeseenlaskijan/lainanottajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Sijoittajan/lainanottajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/lainanottajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Instrumentin tunnistekoodi

Tämä on kahden vastapuolen välisen yksilöidyn instrumentin (pääoman, velan jne.) tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodi on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Se saattaa poiketa solussa C0010 ilmoitetusta ryhmänsisäisen liiketoimen koodista.

C0090

Instrumentin tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Instrumentin tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0100

Liiketoimen tyyppi

Ilmoitetaan liiketoimen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Joukkovelkakirjalainat / Velka – vakuudelliset

 

2 – Joukkovelkakirjalainat / velka – vakuudettomat

 

3 – Oman pääoman muotoinen – osakkeet / omistusyhteydet

 

4 – Oman pääoman muotoinen – muut

 

5 – Muu varojen siirto – kiinteistöt

 

6 – Muu varojen siirto – muut

C0110

Liiketoimen liikkeeseenlaskupäivä

Tämä on liiketoimen/velan liikkeeseenlaskupäivä tai päivä, jona ryhmänsisäinen liiketoimi tulee voimaan, jos se on eri kuin liikkeeseenlaskupäivä, sen mukaan kumpi näistä on aikaisempi.

Päivämäärä ilmoitetaan ISO 8601 -muodossa (vvvv-kk-pp).

C0120

Liiketoimen erääntymispäivä

Ilmoitetaan sen päivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jona liiketoimen voimassaolo mahdollisesti päättyy / jona liiketoimi mahdollisesti erääntyy.

—

Kun on kyse ryhmänsisäisistä liiketoimista, joilla ei ole erääntymispäivää, käytetään muotoa ”9999-12-31”.

—

Erääntymisajaltaan rajoittamattomien arvopapereiden (perpetual securities) tapauksessa käytetään muotoa ”9999-12-31”.

C0130

Liiketoimen valuutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jonka määräisenä liiketoimi suoritettiin.

C0140

Liiketoimen sopimusperusteinen määrä / liiketoimen hinta

Liiketoimen määrä tai sopimuskohtainen hinta ryhmän raportointivaluutassa.

C0150

Vakuuden/omaisuuserän arvo

Vakuudellisen velan vakuuden arvo tai varojen siirron sisältävän ryhmänsisäisen liiketoimen varallisuusarvo ryhmän raportointivaluutassa.

Jos jompikumpi ryhmänsisäisen liiketoimen osapuolista arvostetaan Solvenssi II -arvostussääntöjen mukaisesti ryhmän vakavaraisuuden laskennassa, vakuus arvostetaan Solvenssi II -arvoon. Vähintäänkin seuraavien yhteisöjen (luettelo ei ole tyhjentävä) väliset vakuudet kuuluu arvostaa Solvenssi II -arvostusperiaatteiden mukaisesti:

—

ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset

—

ETA-alueen vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt

—

kolmansien maiden vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, jotka sisällytetään ryhmän vakavaraisuuslaskentaan menetelmällä 1

—

kolmansien maiden vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, jotka sisällytetään ryhmän vakavaraisuuslaskentaan menetelmällä 2, koska niiden soveltama vakavaraisuusjärjestely ei vastaa Solvenssi II -vakavaraisuusjärjestelyä.

Muuntyyppisten yritysten väliset vakuusjärjestelyt, esimerkiksi kahden ryhmään kuuluvan luottolaitoksen väliset vakuusjärjestelyt, voidaan arvostaa alakohtaisten sääntöjen mukaisesti.

C0160

Lunastusten/ennakkomaksujen/takaisinmaksujen määrä raportointikaudella

Mahdollisten lunastusten/ennakkomaksujen/takaisinmaksujen määrä raportointikaudella ryhmän raportointivaluutassa.

C0170

Raportointikaudella maksettujen osinkojen/koron/kuponkikoron ja muiden suoritettujen maksujen määrä

Tähän soluun merkitään maksut, jotka on suoritettu raportointikaudella (raportointipäivänä päättyvällä 12 kuukauden jaksolla) tähän taulukkoon kirjattujen ryhmänsisäisten liiketoimien yhteydessä.

Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

kuluvalta vuodelta kertyneet osingot, mukaan lukien maksetut tai ilmoitetut mutta vielä maksamattomat osingot;

—

mahdolliset aikaisemmilta vuosilta siirretyt osingot, jotka on maksettu raportointikauden aikana (ts. mahdolliset maksetut siirretyt osingot, jotka vaikuttivat raportointikauden tuloslaskelmaan);

—

velkainstrumentteihin liittyvät korot;

—

mahdolliset muut ryhmänsisäisiin liiketoimiin liittyvät maksut, jotka raportoidaan tässä taulukossa, esim. varojen siirroista aiheutuvat kulut;

—

mahdollisten lisäysten kokonaismäärä, ts. raportointikauden aikana sijoitetut lisävarat yhteensä, kuten osittain maksettuja osakkeita koskevat lisämaksut tai lainamäärän kasvattaminen kauden aikana (kun lisäykset ilmoitetaan erillisinä erinä).

Tämä määrä raportoidaan ryhmän raportointivaluutassa.

C0180

Liiketoimen sopimusperusteisen määrän saldo raportointipäivänä

Määrä, joka liiketoimesta, esim. velan liikkeeseenlaskusta, on mahdollisesti jäljellä raportointipäivänä. Määrä ilmoitetaan ryhmän raportointivaluutassa. Jos koko määrä on maksettu ennen eräpäivää/ennakkoon, sopimusperusteinen saldo on nolla.

C0190

Kuponkikorko/korko

Mahdollinen korko- tai kuponkikorkoprosentti. Vaihtuvan koron tapauksessa tähän on sisällytettävä viitekorko ja sen yli menevä korko.

S.36.02 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Johdannaiset

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tässä taulukossa raportoidaan kaikki direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a–c alakohdan mukaisten ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien yhteisöjen väliset ryhmänsisäiset liiketoimet riippumatta siitä, mikä laskentamenetelmä on valittu tai onko ryhmän vakavaraisuuden laskennassa käytetty alakohtaisia vakavaraisuussääntöjä.

Ryhmien odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä olisi kirjattava erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Sijoittajan/ostajan nimi

Johdannaiseen sijoittavan / johdannaisen ostavan yhteisön tai pitkän position vastapuolen nimi. Swap-sopimusten tapauksessa maksaja on kiinteän koron maksaja, joka saa vaihtuvan koron.

C0030

Sijoittajan/ostajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Sijoittajan/ostajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/ostajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Liikkeeseenlaskijan/myyjän nimi

Johdannaisen liikkeeseen laskevan / myyvän yhteisön tai pitkän position vastapuolen nimi. Swap-sopimusten tapauksessa saaja saa kiinteän koron ja maksaa vaihtuvan koron.

C0060

Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan/myyjän tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Instrumentin tunnistekoodi

Tämä on kahden vastapuolen välisen yksilöidyn instrumentin (johdannaisen) tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodi on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Se saattaa poiketa solussa C0010 ilmoitetusta ryhmänsisäisen liiketoimen koodista.

C0090

Instrumentin tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Instrumentin tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0100

Liiketoimen tyyppi

Ilmoitetaan liiketoimen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Johdannaiset – futuurit

 

2 – Johdannaiset – termiinit

 

3 – Johdannaiset – optiot

 

4 –Johdannaiset – muut

 

5 – Takuut – luottosuoja

 

6 – Takuut – muut

 

7 – Swapit – luottoriski

 

8 – Swapit – korko

 

9 – Swapit – valuutta

 

10 – Swapit – muut

Takaisinostosopimus on katsottava käteisliiketoimeksi, joka sisältää termiinisopimuksen.

C0110

Liiketoimen kaupantekopäivä

Ilmoitetaan johdannaissopimukseen liittyvän liiketoimen/kaupan päivämäärän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Liukuvien sopimusten tapauksessa käytetään alkuperäistä kaupantekopäivää.

C0120

Erääntymispäivä

Ilmoitetaan sopimuksessa määritelty johdannaissopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), ts. erääntymispäivä tai (eurooppalaisten tai amerikkalaisten) optioiden määräaika jne.

C0130

Valuutta

Ilmoitetaan tarvittaessa johdannaisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, ts. johdannaisen nimellismäärän valuutta (esim. optio, jonka kohde-etuutena on Yhdysvaltain dollarimääräinen summa). Tätä ei sovelleta valuutanvaihtosopimuksiin.

C0140

Nimellismäärä kaupantekopäivänä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä kaupantekopäivänä ryhmän raportointivaluutassa.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna sopimusten lukumäärällä. Swap-sopimusten ja termiinien osalta se vastaa sopimushintaa.

C0150

Nimellismäärä raportointipäivänä

Johdannaisen kattama tai sille altistuva määrä raportointipäivänä, ts. loppusaldo, ryhmän raportointivaluutassa.

Vastaa futuurien ja optioiden osalta sopimuskokoa kerrottuna sopimusten lukumäärällä. Swap-sopimusten ja termiinien osalta se vastaa sopimushintaa. Jos liiketoimi on erääntynyt/umpeutunut raportointikauden aikana ennen raportointipäivää, nimellismäärä raportointipäivänä on nolla.

C0160

Vakuuden arvo

Mahdollisen pantatun vakuuden arvo raportointipäivänä (nolla, jos johdannainen on suljettu) ryhmän raportointivaluutassa.

Jos jompikumpi ryhmänsisäisen liiketoimen osapuolista arvostetaan Solvenssi II -arvostussääntöjen mukaisesti ryhmän vakavaraisuuden laskennassa, vakuus arvostetaan Solvenssi II -arvoon. Vähintäänkin seuraavien yhteisöjen (luettelo ei ole tyhjentävä) väliset vakuudet kuuluu arvostaa Solvenssi II -arvostusperiaatteiden mukaisesti:

—

ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset

—

ETA-alueen vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt

—

kolmansien maiden vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, jotka sisällytetään ryhmän vakavaraisuuslaskentaan menetelmällä 1

—

kolmansien maiden vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset, vakuutushallintayhtiöt ja rahoitusalan sekaholdingyhtiöt, jotka sisällytetään ryhmän vakavaraisuuslaskentaan menetelmällä 2, koska niiden soveltama vakavaraisuusjärjestely ei vastaa Solvenssi II -vakavaraisuusjärjestelyä.

Muuntyyppisten yritysten väliset vakuusjärjestelyt, esimerkiksi kahden ryhmään kuuluvan luottolaitoksen väliset vakuusjärjestelyt, voidaan arvostaa alakohtaisten sääntöjen mukaisesti.

C0170

Optiot, futuurit, termiinit ja muut johdannaiset – Johdannaisten käyttö (ostaja)

Kuvaillaan johdannaisten käyttöä (mikro-/makrotason suojaus, tehokas salkunhoito). Mikrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat yksittäisen rahoitusinstrumentin, ennakoidun liiketoimen tai velan. Makrotason suojauksella viitataan johdannaisiin, jotka kattavat useita rahoitusinstrumentteja, ennakoituja liiketoimia tai velkoja. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Mikrotason suojaus

 

2 – Makrotason suojaus

 

3 – Varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen

 

4 – Muu tehokas salkunhoito kuin ”Varoista ja veloista koostuvien kassavirtojen yhteensovittaminen”.

C0180

Optiot, futuurit, termiinit ja muut johdannaiset – Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän/velan tunnistekoodi

Johdannaissopimuksen kohde-etuutena olevan omaisuuserän tai velan tunnistekoodi. Tämä erä ilmoitetaan vain sellaisista johdannaisista, joilla on yksi kohde-etuutena oleva instrumentti tai indeksi yrityksen salkussa.

Indeksi katsotaan yhdeksi instrumentiksi, ja se on raportoitava.

Johdannaisen kohde-etuutena olevan instrumentin tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä, käytettynä johdonmukaisesti ajan mittaan.

—

”useampia omaisuuseriä/velkoja”, jos kohde-etuutena olevia omaisuuseriä tai velkoja on useampia.

Jos kohde-etuutena on indeksi, raportoidaan indeksin koodi.

C0190

Johdannaisen kohde-etuutena olevan omaisuuserän/velan tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Instrumentin tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

C0200

Luottosuoja – Luottoriskinvaihtosopimukset ja takuut – Sen vastapuolen nimi, jonka vuoksi luottosuoja hankitaan

Sen vastapuolen nimi, jonka maksukyvyttömyyden varalta suoja on hankittu.

C0210

Swapit – Swapin mukaisesti annettu korko (ostaja)

Swap-sopimuksen mukaisesti annettu korko (vain koronvaihtosopimukset).

C0220

Swapit – Swapin mukaisesti saatu korko (ostaja)

Swap-sopimuksen mukaisesti saatu korko (vain koronvaihtosopimukset).

C0230

Swapit – Swapin mukaisesti annettu valuutta (ostaja)

Ilmoitetaan vaihtohinnan valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimukset).

C0240

Swapit – Swapin mukaisesti saatu valuutta (ostaja)

Ilmoitetaan swapin mukaisen nimellismäärän valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi (vain valuutanvaihtosopimukset).

S.36.03 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Sisäinen jälleenvakuutus

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon tarkoituksena on kerätä tietoa kaikista (merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista) ryhmänsisäisistä liiketoimista, jotka liittyvät direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a–c alakohdan mukaisten ryhmien sisäiseen jälleenvakuutukseen. Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

ryhmän sidosyritysten väliset jälleenvakuutussopimukset;

—

ryhmän sidosyritysten välinen fakultatiivinen jälleenvakuutus; ja

—

mikä tahansa muu liiketoimi, joka johtaa ryhmän sidosyritysten väliseen vakuutusriskin siirtoon.

Ryhmien odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

jotka tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen. Yritysten on raportoitava niin monta riviä kuin on tarpeen liiketoimen yksilöimiseksi riittävän hyvin, myös silloin, kun käytetään eri jälleenvakuutussopimustyyppejä.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä olisi kirjattava erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Ensivakuuttajan nimi

Sen yhteisön virallinen nimi, joka on siirtänyt vakuutusriskin direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvalle toiselle vakuuttajalle tai jälleenvakuuttajalle.

C0030

Ensivakuuttajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Ensivakuuttajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Ensivakuuttajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Jälleenvakuuttajan nimi

Sen jälleenvakuuttajan virallinen nimi, jolle vakuutusriski on siirretty.

Tämän on oltava sama kuin taulukossa S.30.02 raportoitu.

C0060

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Jälleenvakuuttajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Jälleenvakuuttajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Voimassaoloaika (alkamispäivä)

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0090

Voimassaoloaika (päättymispäivä)

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp) (ts. viimeinen päivä, jona jälleenvakuutussopimus on voimassa). Tätä erää eri raportoida, jos päättymispäivää ei ole (esim. sopimus on jatkuva ja päättyy jommankumman sopimuspuolen irtisanoessa sen).

C0100

Sopimuksen valuutta

Ilmoitetaan tietyn jälleenvakuutussopimuksen maksuvaluutan ISO 4217 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0110

Jälleenvakuutussopimuksen tyyppi

Ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Osamäärä (quota share)

 

2 – Vaihteleva osamäärä (variable quota share)

 

3 – Ylite

 

4 – Yksittäisylivahinko (excess of loss, tapahtuma- ja riskikohtainen)

 

5 – Yksittäisylivahinko (riskikohtainen)

 

6 – Yksittäisylivahinko (tapahtumakohtainen)

 

7 – Yksittäisylivahingon ”varajärjestely” (suojaus tiettyjen katastrofien aiheuttamia jatkotapahtumia, kuten tulvia tai tulipaloja, vastaan)

 

8 – Yksittäisylivahinko (perusteriski)

 

9 – Jälleenhankinta-arvoon perustuva suoja

 

10 – Kokonaisylivahinko

 

11 – Rajoittamaton ylivahinko

 

12 – Kokonaisylivahinko (stop loss)

 

13 – Muut suhteelliset sopimukset

 

14 – Muut ei-suhteelliset sopimukset

 

15 – Rahoituksen jälleenvakuutus

 

16 – Fakultatiivinen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Fakultatiivinen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

Muita suhteellisia sopimuksia (koodi 13) ja muita ei-suhteellisia sopimuksia (koodi 14) voidaan käyttää yhdistelmätyyppisistä jälleenvakuutussopimuksista.

C0120

Jälleenvakuuttajan sopimuksen mukaisesti antama enimmäissuoja

Osamäärä- tai ylijälleenvakuutussopimusten tapauksessa tässä ilmoitetaan 100 prosenttia koko sopimukselle asetetusta enimmäismäärästä (esim. 10 miljoonaa Englannin puntaa). Rajoittamattoman vakuutussuojan tapauksessa raportoidaan ”–1”. Yksittäisylivahinko- tai kokonaisylivahinkosopimusten tapauksessa ilmoitetaan alkuperäinen kapasiteetti.

Tämä erä on ilmoitettava liiketoimen valuutassa.

C0130

Nettosaamiset

Määrä, joka johtuu seuraavista: vakuuttajan maksamat korvaukset, joita jälleenvakuuttaja ei ole vielä maksanut takaisin + palkkiot, jotka jälleenvakuuttajan on määrä maksaa + muut saamiset, joista vähennetään velat jälleenvakuuttajalle. Käteistalletukset jätetään pois näistä määristä, ja ne katsotaan saaduiksi takuiksi. Kokonaismäärän on vastattava tase-erien summaa. Saamiset jälleenvakuutustoiminnasta ja jälleenvakuutusvelat.

Tämä erä on ilmoitettava ryhmän valuutassa.

C0140

Saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä

Jälleenvakuuttajalta olevien saamisten kokonaismäärä raportointipäivänä, mukaan lukien seuraavat:

—

vakuutusmaksuvastuu, joka kattaa sen osan tulevista jälleenvakuutusmaksuista, jotka on jo maksettu jälleenvakuuttajalle;

—

korvausvastuu, joka kattaa korvaukset, jotka jälleenvakuuttajan on maksettava vakuuttajalle; ja/tai

—

vakuutustekninen vastuuvelka, joka kattaa määrän, joka kuvastaa jälleenvakuuttajan osuutta bruttomääräisestä vakuutusteknisestä vastuuvelasta.

Tämä erä on ilmoitettava ryhmän raportointivaluutassa.

C0150

Jälleenvakuutuksen tulos (jälleenvakuutetun yhteisön osalta)

Jälleenvakuutetun yhteisön jälleenvakuutuksen tulos lasketaan seuraavasti:

 

jälleenvakuutetun yhteisön saamat jälleenvakuutuspalkkiot yhteensä

–

 

jälleenvakuutetun yhteisön maksamat bruttojälleenvakuutusmaksut

+

 

jälleenvakuuttajan raportointikauden aikana maksamat korvaukset

+

 

saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä raportointikauden lopussa

–

 

saamiset jälleenvakuutussopimuksista yhteensä raportointikauden alussa.

Tämä erä on ilmoitettava ryhmän raportointivaluutassa.

C0160

Vakuutuslaji

Ilmoitetaan delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 liitteessä I määritelty jälleenvakuutettava vakuutuslaji. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Sairauskuluvakuutus

 

2 – Vakuutus ansiotulon menetyksen varalta

 

3 – Työntekijäin tapaturmavakuutus

 

4 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutus

 

5 – Muu moottoriajoneuvon vakuutus

 

6 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutus

 

7 – Palo- ja muu omaisuusvahinkovakuutus

 

8 – Yleinen vastuuvakuutus

 

9 – Luotto- ja takausvakuutus

 

10 – Oikeusturvavakuutus

 

11 – Matka-apuvakuutus

 

12 – Vakuutus muiden taloudellisten menetysten varalta

 

13 – Sairauskuluvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

14 – Ansiotulon menetyksen varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

15 – Työntekijäin tapaturmavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

16 – Moottoriajoneuvon vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

17 – Muun moottoriajoneuvojen vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

18 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

19 – Palo- ja muun omaisuusvahinkovakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

20 – Yleisen vastuuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

21 – Luotto- ja takausvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

22 – Oikeusturvavakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

23 – Matka-apuvakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

24 – Muiden taloudellisten menetysten varalta otetun vakuutuksen suhteellinen jälleenvakuutus

 

25 – Sairausvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

26 – Vastuuvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

27 – Meri-, ilmailu- ja kuljetusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

28 – Omaisuusvakuutuksen ei-suhteellinen jälleenvakuutus

 

29 – Ylijäämään oikeuttava vakuutus

 

30 – Indeksi- ja sijoitussidonnainen vakuutus

 

31 – Muu henkivakuutus

 

32 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

33 – Vahinkovakuutussopimuksiin pohjautuvat ja muihin kuin sairausvakuutusvelvoitteisiin liittyvät annuiteetit

 

34 – Henkivakuutuksen jälleenvakuutus

 

35 – Sairausvakuutus

 

36 – Sairausvakuutuksen jälleenvakuutus

Jos jälleenvakuutusjärjestelyllä suojataan useampaa kuin yhtä vakuutuslajia, valitaan merkittävin vakuutuslaji edellä olevasta luettelosta.

S.36.04 – Ryhmänsisäiset liiketoimet – Kustannustenjako, ehdolliset velat, taseen ulkopuoliset erät ja muut erät

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tämän taulukon tarkoituksena on kerätä tietoa kaikista direktiivin 2009/138/EY 213 artiklan 2 kohdan a–c alakohdan mukaisissa ryhmissä toteutettavista (merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista) ryhmänsisäisistä liiketoimista, joita ei ole ilmoitettu taulukoissa 36.01–36.03. Näitä ovat muun muassa seuraavat:

—

sisäinen kustannustenjako;

—

ehdolliset velat (muut kuin johdannaiset);

—

taseen ulkopuoliset takuut;

—

mahdolliset muut liiketoimet ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien sidosyritysten tai luonnollisten henkilöiden välillä.

Ryhmien odotetaan täyttävän tämän taulukon kaikista merkittävistä, hyvin merkittävistä ja kaikissa olosuhteissa ilmoitettavista ryhmänsisäisistä liiketoimista yksittäisen yrityksen sekä sekavakuutushallintayhtiön ja sen sidosyritysten välillä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä ryhmänsisäiset liiketoimet, jotka

—

olivat voimassa raportointikauden alussa;

—

tulivat voimaan raportointikauden aikana ja ovat voimassa raportointipäivänä;

—

tulivat voimaan ja umpeutuivat/erääntyivät raportointikauden aikana.

Jos samankaltaisia liiketoimia sidosyhteisön kanssa voidaan jättää ryhmänsisäisten liiketoimien raportoinnin ulkopuolelle, kun niitä tarkastellaan yksittäin merkittäviin ja hyvin merkittäviin liiketoimiin sovellettavien kynnysarvojen perusteella, kyseiset liiketoimet on kuitenkin raportoitava yksittäin, jos ne yhdessä tarkasteltuina ovat yhtä suuret tai suuremmat kuin merkittäviin ja hyvin merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin sovellettavat vastaavat kynnysarvot.

Kukin liiketoimi on ilmoitettava erikseen.

Mahdolliset korotukset/lisäykset merkittäviin ryhmänsisäisiin liiketoimiin on raportoitava erillisinä ryhmänsisäisinä liiketoimina, vaikka lisäys itsessään alittaisi merkittäviin liiketoimiin sovellettavan kynnysarvon. Esimerkiksi jos yritys kasvattaa toisen sidosyrityksen alkuperäistä lainamäärää, lainan lisämäärä olisi kirjattava erillisenä eränä, jonka liikkeeseenlaskupäivä on lisäyksen päivämäärä.

Jos liiketoimen kahden osapuolen liiketoimen arvo on eri (esim. A:n ja B:n välinen 10 miljoonan euron liiketoimi, josta A kirjaa 10 miljoonaa euroa mutta B vain 9,5 miljoonaa euroa liiketoimikustannusten vuoksi, 0,5 miljoonan euron osuus käsitellään kuluina), liiketoimen määrä kirjataan taulukkoon enimmäismäärän mukaan, eli tässä tapauksessa 10 miljoonaa euroa.

Jos kyse on toisiinsa liittyvien ryhmänsisäisten liiketoimien ketjusta (esim. jos A sijoittaa B:hen ja B sijoittaa C:hen), kukin ketjun rengas on raportoitava erillisenä ryhmänsisäisenä liiketoimena.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ryhmänsisäisen liiketoimen tunniste

Kunkin ryhmänsisäisen liiketoimen yksilöllinen sisäinen tunnistekoodi. Sen on oltava johdonmukainen ajan mittaan.

C0020

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan nimi

Sen yhteisön virallinen nimi, joka hankkii omaisuuserän/sijoituksen, sijoittaa omaisuuserään/sijoitukseen tai saa palvelun/takuun.

C0030

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0040

Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Sijoittajan/ostajan/edunsaajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0050

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan nimi

Sen yhteisön virallinen nimi, joka myy/siirtää omaisuuserän/sijoituksen tai tarjoaa palvelun/takuun.

C0060

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodi

Sijoittajalle/ostajalle/luovutuksensaajalle annettu yksilöllinen tunnistekoodinoudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

direktiivin 2009/138/EY 212 artiklan 1 kohdan c alakohdassa tarkoitettuun ryhmään kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0070

Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Liikkeeseenlaskijan / myyjän / palvelun tai takuun tarjoajan tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0080

Liiketoimen tyyppi

Ilmoitetaan liiketoimen tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Ehdolliset velat

 

2 – Taseen ulkopuoliset erät

 

3 – Sisäinen kustannustenjako

 

4 – Muut

C0090

Liiketoimen liikkeeseenlaskupäivä

Ilmoitetaan liiketoimen/liikkeeseenlaskun toteutuspäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp).

C0100

Liiketoimen perustana olevan sopimuksen voimaantulopäivä

Ilmoitetaan tarvittaessa liiketoimen tai liiketoimien perustana olevan sopimuksen voimaantulopäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp), jos se on eroaa kaupantekopäivästä. Jos se on sama kuin kaupantekopäivä, ilmoitetaan kaupantekopäivä.

C0110

Liiketoimen perustana olevan sopimuksen raukeamispäivä

Ilmoitetaan tarvittaessa liiketoimen tai liiketoimien perustana olevan sopimuksen voimassaolon päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Jos raukeamispäivä on rajoittamaton, käytetään muotoa ”9999-12-31”.

C0120

Liiketoimen valuutta

Ilmoitetaan sen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi, jonka määräisenä liiketoimi suoritettiin.

C0130

Laukaiseva tapahtuma

Tarvittaessa lyhyt kuvaus tapahtumasta, joka laukaisisi liiketoimen/maksun/velan/muun, esim. tapahtuma, jonka seurauksena ehdollinen velka realisoituu.

C0140

Liiketoimen/vakuuden/takuun arvo

Liiketoimen, vakuuden tai ehdollisen velan Solvenssi II -taseeseen kirjattu arvo.

Tämä erä on ilmoitettava ryhmän raportointivaluutassa.

Kaikki erät on raportoitava Solvenssi II -arvon perusteella. Jos Solvenssi II -arvoa ei kuitenkaan ole saatavilla (esim. vakavaraisuusjärjestelyiltään vastaavissa järjestelmissä tai pankeissa ja luottolaitoksissa toteutettavat ETA:n ulkopuoliset operaatiot, joissa noudatetaan menetelmää 2), käytetään paikallisia tai alakohtaisia arvostussääntöjä.

C0150

Ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo

Solvenssi II -taseeseen sisältyvien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo, mahdollisuuksien mukaan riippumatta niiden todennäköisyydestä (ts. tulevaisuuden kassavirrat, jotka ovat edellytyksenä kyseisen ehdollisen velan maksamiselle sen elinkaaren aikana, diskontattuna asianomaisella riskittömällä korkokäyrällä).

C0160

Solvenssi II -taseeseen sisältymättömien ehdollisten velkojen suurin mahdollinen arvo

Merkitään sellaisen Solvenssi II -taseeseen sisältymättömän ehdollisen velan enimmäismäärä, jonka palvelun tai takuun tarjoaja saattaa joutua maksamaan.

Tämä erä on ilmoitettava ryhmän raportointivaluutassa.

C0170

Remburssien/takuiden enimmäisarvo

Kaikkien mahdollisten kassavirtojen summa, jos kaikki takuut laukaisevat tapahtumat toteutuisivat palvelun tai takuun tarjoajan (solu C0050) edunsaajalle (solu C0020) yrityksen erääntyneiden velkojen maksamisen takaamiseksi antamiin takuisiin nähden (mukaan lukien remburssi ja käyttämättömät sitovat luottojärjestelyt). Tähän erään ei sisällytetä määriä, jotka on jo raportoitu sarakkeissa C0150 ja C0160.

C0180

Vakuudellisten varojen arvo

Vakuudellisten varojen arvo, jonka mukaan takuut saadaan.

Solvenssi II -arvostusperiaatteiden lisäksi myös muut paikalliset/alakohtaiset arvostusperiaatteet voivat olla relevantteja tässä tapauksessa.

S.37.01 – Riskikeskittymä

Yleisiä huomautuksia:

Tämä jakso koskee vuosittaisten tietojen toimittamista ryhmistä.

Tähän taulukkoon on sisällytettävä kaikki merkittävät riskikeskittymät ryhmävalvonnan piiriin kuuluvien yhteisöjen ja kolmansien osapuolten välillä riippumatta siitä, mikä laskentamenetelmä on valittu tai onko ryhmän vakavaraisuuden laskennassa käytetty alakohtaisia vakavaraisuussääntöjä.

Tavoitteena on esittää luettelossa suurin altistuma (altistuman arvo) vastapuolittain ja altistumatyypeittäin (ryhmä ja/tai yhteisö) jälleenvakuutus-/vakuutusryhmän ulkopuolelta (suurin altistuma sopimuskohtaisesti ja jos jälleenvakuuttaja ei täytä velvoitteitaan; taseen ulkopuolinen riskikeskittymä). Sen voidaan katsoa tarkoittavan suurinta mahdollista sopimusperusteista altistumaa, jota ei välttämättä ole otettu huomioon taseessa. Siinä ei kuitenkaan oteta huomioon mahdollisia riskinvähennysvälineitä tai -tekniikoita. Ryhmävalvoja voi ryhmää ja valvontaviranomaisten kollegiota kuultuaan vahvistaa kynnysarvoja.

 

ERÄ

OHJEET

C0010

Ulkopuolisen vastapuolen nimi

Tämä on ryhmän ulkopuolisen vastapuolen nimi.

C0020

Ryhmän vastapuolen tunnistekoodi

Sijoittajan/ostajan/luovutuksensaajan mahdollinen oikeushenkilötunnus (LEI).

Jos oikeushenkilötunnusta ei ole saatavilla, tätä erää ei raportoida.

C0030

Ryhmän vastapuolen tunnistekoodi

Ilmoitetaan erässä ”Ryhmän vastapuolen tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

9 – Ei saatavilla

C0040

Maa, jossa altistuma on

Ilmoitetaan sen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi, josta altistuma on. Esimerkiksi joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskijan tapauksessa se on maa, jossa joukkovelkakirjalainan liikkeeseenlaskijalla on kotipaikka.

C0050

Altistuman luonne

Kuvaus altistumatyypistä. Tähän kohtaan on sisällytettävä myös johdannaiset ja vakuudet sekä altistumat, joissa vastapuolena on valtio. Jos yhtä vastapuolta kohden on useampi altistuma, ne on ilmoitettava erikseen eri riveillä. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – Varat – joukkovelkakirjalainat

 

2 – Varat – oman pääoman ehtoiset varat

 

3 – Varat – jälleenvakuutus

 

4 – Varat – muut

 

5 – Velat – vakuutus

 

6 – Velat – lainat

 

7 – Velat – velat

 

8 – Velat – muut

 

9 – Taseen ulkopuoliset (ehdolliset varat)

 

10 – Taseen ulkopuoliset (ehdolliset velat)

Johdannaiset raportoidaan ilman vakuutta.

C0060

Altistuman tunnistekoodi

Johdannaisen tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

ISO 6166 -koodi (ISIN), kun sellainen on käytettävissä

—

muut tunnustetut koodit (esim.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

yrityksen antama koodi, kun edellä mainitut vaihtoehdot eivät ole käytettävissä. Koodi on pidettävä johdonmukaisena ajan mittaan.

Solun C0050 altistumatyyppien 3 ja 5 tapauksessa vastapuolen olisi raportoitava tiedot, joten tätä solua ei pitäisi raportoida.

C0070

Altistuman tunnistekoodin tyyppi

Kohdassa ”Sijoituksen tunnistekoodi” ilmoitetun tunnistekoodin tyyppi. Valitaan yksi seuraavista vaihtoehdoista:

 

1 – ISO 6166 -koodi (ISIN)

 

2 – CUSIP-numero (Committee on Uniform Securities Identification Procedures), jonka CUSIP-palvelukeskus antaa yhdysvaltalaisille ja kanadalaisille yrityksille

 

3 – SEDOL (Stock Exchange Daily Official List, Lontoon pörssi)

 

4 – WKN (Wertpapier Kenn-Nummer), saksalainen aakkosnumeerinen tunnusnumero

 

5 – Bloomberg Ticker (Bloombergin kirjainkoodi, jolla yksilöidään yrityksen arvopaperit)

 

6 – BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 – Reuters RIC (Reuters instrument code)

 

8 – FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 – Kansallisten arvopaperien numerointikeskusten yhdistyksen jäsenten antama muu koodi

 

99 – Yrityksen antama koodi

Solun C0050 altistumatyyppien 3 ja 5 tapauksessa vastapuolen olisi raportoitava tiedot, joten tätä solua ei pitäisi raportoida.

Jos altistuma kattaa useamman kuin yhden koodin, jokainen koodi on lueteltava eri rivillä.

C0080

Ulkoinen luottoluokitus

Nimetyn ulkoisen luottoluokituslaitoksen (ECAI) altistumalle raportointiajankohtana antama luottoluokitus.

C0090

Nimetty ulkoinen luottoluokituslaitos (ECAI)

Yksilöidään ulkoisen luottoluokituksen antava luottoluokituslaitos (ECAI).

C0100

Ala

Ilmoitetaan liikkeeseenlaskijan toimiala toimialaluokituksen (NACE) viimeisimmän version mukaisesti. Toimialojen yksilöinnissä olisi käytettävä vähintään pääluokan yksilöivää NACE-koodin kirjainviitettä (esim. ”A” tai ”A0111” olisivat hyväksyttäviä) lukuun ottamatta rahoitus- ja vakuutustoimintaan liittyvää NACE-luokitusta, jossa olisi käytettävä pääluokan yksilöivän kirjaimen lisäksi nelinumerotason yksilöivää koodia (esim. ”K6411”).

C0110

Ryhmään kuuluva yhteisö, jota altistuma koskee

Luettelo kaikista ryhmään kuuluvista yhteisöistä, joita altistuma koskee. Tämä koskee kaikkia yhteisöjä, ja kunkin yhteisön tiedot on ilmoitettava erillisenä merkintänä. Jos altistuma koskee useampaa kuin yhtä yhteisöä, jokainen yhteisö on raportoitava eri rivillä.

C0120

Ryhmään kuuluvan yhteisön tunnistekoodi

Taulukossa S.32.01 ilmoitettu yksilöllinen tunnistekoodi.

Tunnistekoodi noudattaen seuraavaa tärkeysjärjestystä:

—

oikeushenkilötunnus (LEI)

—

erityinen koodi

Erityinen koodi:

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA-alueen vakuutus- ja jälleenvakuutusyritykset ja muut ETA-alueen säännellyt yritykset: kyseisen yrityksen toimivaltaisen valvontaviranomaisen antama tunnuskoodi, jota käytetään paikallisilla markkinoilla;

—

ryhmävalvonnan piiriin kuuluvat ETA:n ulkopuoliset yritykset ja sääntelemättömät yritykset: ryhmän antama tunnistekoodi. Antaessaan tunnistekoodia kullekin ETA:n ulkopuoliselle tai sääntelemättömälle yritykselle ryhmän on noudatettava johdonmukaisesti seuraavaa muotoa:

emoyrityksen tunnistekoodi + yrityksen maan ISO 3166-1 alpha-2 -koodi + 5 numeroa

C0130

Ryhmään kuuluvan yhteisön tunnistekoodin tyyppi

Ilmoitetaan erässä ”Ryhmään kuuluvan yhteisön tunnistekoodi” käytetyn koodin tyyppi:

 

1 – LEI

 

2 – Erityinen koodi

C0140

Erääntymisaika (vastaavaa-puoli) / Voimassaolo (vastattavaa-puoli)

Ilmoitetaan varojen erääntymispäivän ja velkojen voimassaolon päättymispäivän ISO 8601 -koodi (vvvv-kk-pp). Varojen erääntymispäiväksi ja velkojen voimassaolon päättymispäiväksi olisi ilmoitettava vahvistettu päivä, joka tarkoittaa sopimuksenmukaista päättymispäivää tai kassavirtaennusteen mukaista viimeistä ajankohtaa sen mukaan, kumpi niistä on aikaisempi.

Jos erääntymispäiviä on useampi kuin yksi, kukin erääntymispäivä on lueteltava eri rivillä.

C0150

Altistuman arvo

Taseeseen kuuluvien altistumien (sarakkeen C0050 koodit 1–8) osalta ilmoitetaan altistuman Solvenssi II -arvo ja taseen ulkopuolisten erien osalta (sarakkeen C0050 koodit 9–10) ilmoitetaan suurin mahdollinen arvo, mahdollisuuksien mukaan riippumatta niiden todennäköisyydestä.

Tämä koskee myös jälleenvakuutussopimuksia:

—

Menevän jälleenvakuutuksen tapauksessa ilmoitetaan jälleenvakuutussopimuksista olevien saamisten määrä.

—

Hyväksytyn jälleenvakuutuksen tapauksessa ilmoitetaan vakuutusteknisen vastuuvelan määrä.

C0160

Valuutta

Ilmoitetaan altistuman alkuperäisen valuutan ISO 4217 -aakkoskoodi.

C0170

Enimmäissumma, joka jälleenvakuuttajan on maksettava

Tämä koskee ainoastaan tapauksia, joissa altistuma on ”Varat – jälleenvakuutus” Jos jälleenvakuuttajan on maksettava jälleenvakuutussopimuksen perusteella, tämä on enimmäismäärä, jonka jälleenvakuuttaja joutuu maksamaan sopimuspuolelle ottaen huomioon jälleenvakuutussopimuksen erityispiirteet.

LIITE IV

Sijoitusluokat

Luokka

Määritelmä

1

Valtion joukkovelkakirjalainat

Viranomaisten (keskushallintojen, ylikansallisten hallintoelinten, aluehallintojen tai paikallisviranomaisten) liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat ja joukkovelkakirjalainat, jotka ovat kokonaan, ehdoitta ja peruuttamattomasti Euroopan keskuspankin takaamia tai jäsenvaltioiden keskushallintojen ja keskuspankkien takaamia, kun joukkovelkakirjalainat ovat kyseisen keskushallinnon tai keskuspankin kansallisen valuutan määräisiä ja sillä rahoitettuja, tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 117 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen kansainvälisten kehityspankkien takaamia tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 118 artiklassa tarkoitettujen kansainvälisten organisaatioiden takaamia ja takuu täyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 215 artiklassa säädetyt vaatimukset.

2

Yrityslainat

Yritysten liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat.

3

Oma pääoma

Osakkeet ja muut osakkeita vastaavat arvopaperit, jotka ovat yrityksen pääomaa eli edustavat yrityksessä omistusta.

4

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavalla yrityksellä tarkoitetaan Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY 1 artiklan 2 kohdassa määriteltyä siirtokelpoisiin arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavaa yritystä (yhteissijoitusyritys) tai Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2011/61/EU 4 artiklan 1 kohdan a alakohdassa määriteltyä vaihtoehtoista sijoitusrahastoa.

5

Strukturoidut velkakirjat

Hybridiarvopaperit, joissa kiinteätuottoinen arvopaperi (tuotto saadaan kiinteiden maksujen muodossa) yhdistetään erilaisiin johdannaiskomponentteihin. Tämän luokan ulkopuolelle jäävät valtioiden liikkeeseen laskemat kiinteätuottoiset arvopaperit. Kyse on arvopapereista, joihin on yhdistetty yksi johdannaisluokka tai johdannaisluokkien yhdistelmä, mukaan luettuina luottoriskinvaihtosopimukset (CDS), vakiomaturiteetin koronvaihtosopimukset (CMS) ja luottoriskioptiot (CDOp). Tähän luokkaan kuuluvia sijoituksia ei eroteta osiin.

6

Vakuudelliset arvopaperit

Arvopaperit, joiden arvo ja maksut johdetaan kohde-etuussalkusta. Tämä luokka sisältää omaisuusvakuudelliset arvopaperit (ABS), kiinteistövakuudelliset arvopaperit (MBS), liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit (CMBS), vakuudelliset velkasitoumukset (CDO), lainarypäsvakuudelliset velkasitoumukset (CLO) ja kiinteistölainarypäsvakuudelliset velkasitoumukset (CMO). Tähän luokkaan kuuluvia sijoituksia ei eroteta osiin.

7

Rahavarat ja talletukset

Raha fyysisessä muodossa, pankkitalletukset ja muut rahatalletukset.

8

Kiinnelainat ja muut lainat

Rahoitusvaroja, jotka syntyvät, kun lainanantajat lainaavat varoja lainanottajille vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan luettuina konsernitilijärjestelyt.

9

Kiinteistöt

Rakennukset, maa-alueet, muut kiinteät rakennelmat ja laitteet.

0

Muut sijoitukset

Kaikki muut varat, joita ei ole esitetty muualla.

A

Futuurit

Kahden osapuolen väliset standardoidut sopimukset tietyn vakiomääräisen ja -laatuisen omaisuuserän ostamisesta tai myymisestä tiettynä päivänä tulevaisuudessa nykyhetkenä sovittuun hintaan.

B

Osto-optiot

Kahden osapuolen väliset sopimukset, jotka koskevat omaisuuserän ostamista viitehintaan tietyn ajanjakson aikana ja joissa osto-option ostaja saa oikeuden, muttei velvollisuutta, kohde-etuuden ostamiseen.

C

Myyntioptiot

Kahden osapuolen väliset sopimukset, jotka koskevat omaisuuserän myymistä viitehintaan tietyn ajanjakson aikana ja joissa myyntioption ostaja saa oikeuden, muttei velvollisuutta, kohde-etuuden myymiseen.

D

Swap-sopimukset

Sopimukset, joissa vastapuolet vaihtavat tiettyjä yhden osapuolen rahoitusinstrumenttiin liittyviä etuuksia toisen osapuolen rahoitusinstrumenttiin liittyviin etuuksiin ja nämä etuudet riippuvat kyseisten rahoitusinstrumenttien tyypistä.

E

Termiinit

Kahden osapuolen väliset standardoimattomat sopimukset omaisuuserän ostamisesta tai myymisestä tiettynä ajankohtana tulevaisuudessa nykyhetkenä sovittuun hintaan.

F

Luottojohdannaiset

Johdannaiset, joiden arvo johdetaan kohde-etuutena olevan joukkovelkakirjalainan, muun lainan tai muun rahoitusvaroihin kuuluvan erän luottoriskistä.

LIITE V

Taulukko täydentävistä tunnistekoodeista (CIC-koodit)

Ensimmäiset kaksi positiota

Sijoituksen listauspaikka

Maakoodi ISO 3166-1-alpha-2, XV, XL tai XT

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kolmas positio

Luokka

1

2

3

4

5

6

7

8

9

0

Valtion joukkovelkakirjalainat

Yrityslainat

Oma pääoma

Sijoitusrahastot, yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Strukturoidut velkakirjat

Vakuudelliset arvopaperit

Rahavarat ja talletukset

Kiinnelainat ja muut lainat

Kiinteistöt

Muut sijoitukset

Neljäs positio

Alaluokka tai pääasiallinen riski

1

1

1

1

1

1

1

1

1

 

Valtion joukkovelkakirjalainat

Yrityslainat

Ydinpääoma

Osakerahastot

Osakeriski

Osakeriski

Rahavarat

Annetut vakuudettomat lainat

Kiinteistöt (toimisto- ja liikekiinteistöt)

 

2

2

2

2

2

2

2

2

2

 

Ylikansalliset joukkovelkakirjalainat

Vaihtovelkakirjalainat

Kiinteistöalan yritysten oma pääoma

Velkarahastot

Korkoriski

Korkoriski

Siirtokelpoiset talletukset (muut rahavarat)

Annetut arvopaperivakuudelliset lainat

Asuinkiinteistöt

 

3

3

3

3

3

3

3

 

3

 

Aluehallintojen joukkovelkakirjalainat

Yritystodistukset

Osakeoikeudet

Rahamarkkinarahastot

Valuuttariski

Valuuttariski

Muut lyhytaikaiset talletukset (enintään yhden vuoden erääntymisaika)

 

Kiinteistöt (omassa käytössä olevat)

 

4

4

4

4

4

4

4

4

4

 

Kuntatodistukset

Rahamarkkinainstrumentit

Etuosakkeet

Allokaatiorahastot

Luottoriski

Luottoriski

Muut talletukset (yli yhden vuoden erääntymisaika)

Kiinnelainat

Kiinteistöt (sijoitustarkoituksiin rakenteilla olevat)

 

5

5

 

5

5

5

5

5

5

 

Valtion velkasitoumukset

Hybridivelkakirjat

 

Kiinteistörahastot

Kiinteistöriski

Kiinteistöriski

Jälleenvakuutustalletteet

Muut annetut vakuudelliset lainat

Koneet ja laitteet (omassa käytössä olevat)

 

6

6

 

6

6

6

 

6

6

 

Katetut joukkovelkakirjalainat

Tavalliset katetut joukkovelkakirjalainat

 

Vaihtoehtoiset rahastot

Hyödykeriski

Hyödykeriski

 

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

Kiinteistöt (omaan käyttöön rakenteilla olevat)

 

7

7

 

7

7

7

 

 

 

 

Kansallisten keskuspankkien joukkovelkakirjalainat

Erityslain alaiset katetut joukkovelkakirjalainat

 

Pääomasijoitusrahastot

Katastrofi- ja sääriski

Katastrofi- ja sääriski

 

 

 

 

 

8

 

8

8

8

 

 

 

 

 

Etuoikeudeltaan huonommat joukkovelkakirjalainat

 

Infrastruktuurirahastot

Kuolevuusriski

Kuolevuusriski

 

 

 

 

9

9

9

9

9

9

9

9

9

9

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut


Kolmas positio

Luokka

A

B

C

D

E

F

Futuurit

Osto-optiot

Myyntioptiot

Swap-sopimukset

Termiinit

Luottojohdannaiset

Neljäs positio

Alaluokka tai pääasiallinen riski

1

1

1

1

1

1

Osake- ja indeksifutuurit

Osake- ja indeksioptiot

Osake- ja indeksioptiot

Koronvaihtosopimukset

Korkotermiinisopimukset

Luottoriskinvaihtosopimukset

2

2

2

2

2

2

Korkofutuurit

Joukkovelkakirjalainaoptiot

Joukkovelkakirjalainaoptiot

Valuutanvaihtosopimukset

Valuuttatermiinisopimukset

Luottomarginaalioptiot

3

3

3

3

 

3

Valuuttafutuurit

Valuuttaoptiot

Valuuttaoptiot

Koronvaihto- ja valuutanvaihtosopimukset

 

Luottomarginaalinvaihtosopimukset

 

4

4

4

 

4

 

Merkintäoikeudet

Merkintäoikeudet

Tuottojenvaihtosopimukset

 

Tuottojenvaihtosopimukset

5

5

5

5

 

 

Hyödykefutuurit

Hyödykeoptiot

Hyödykeoptiot

Arvopaperinvaihtosopimukset

 

 

 

6

6

 

 

 

 

Swaptiot

Swaptiot

 

 

 

7

7

7

7

7

 

Katastrofi- ja sääriski

Katastrofi- ja sääriski

Katastrofi- ja sääriski

Katastrofi- ja sääriski

Katastrofi- ja sääriski

 

8

8

8

8

8

 

Kuolevuusriski

Kuolevuusriski

Kuolevuusriski

Kuolevuusriski

Kuolevuusriski

 

9

9

9

9

9

9

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

Muut

LIITE VI

CIC-taulukon määritelmät

Ensimmäiset kaksi positiota – Sijoituksen listauspaikka

Määritelmä

Maa

Maakoodi ISO 3166-1-alpha-2

Tarkoittaa sen maan ISO 3166-1-alpha-2 -maakoodia, jossa sijoitus on listattu. Sijoitus katsotaan listatuksi, jos sillä käydään kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä. Jos sijoitus on listattu useammassa kuin yhdessä maassa tai jos yritys käyttää arvostustarkoituksiin hinnanmäärittäjää, joka on yksi säännellyistä markkinoista, joilla tai monenkeskinen kaupankäyntijärjestelmä, jossa sijoitus on listattu, kyseinen maa on se maa, jossa arvostustarkoituksiin viitteenä käytetty säännelty markkina tai monenkeskinen kaupankäyntijärjestelmä sijaitsee.

XV

Useammassa kuin yhdessä maassa listatut sijoitukset

Tarkoittaa sijoituksia, jotka on listattu useammassa kuin yhdessä maassa mutta joita varten yritys käyttää arvostustarkoituksiin hinnanmäärittäjää, joka ei ole yksi säännellyistä markkinoista, joilla tai monenkeskinen kaupankäyntijärjestelmä, jossa sijoitus on listattu.

XL

Listaamattomat sijoitukset

Tarkoittaa sijoituksia, joilla ei käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

XT

Sijoitukset, joilla ei voida käydä pörssikauppaa

Tarkoittaa sijoituksia, joilla ei niiden luonteen vuoksi käydä kauppaa direktiivissä 2004/39/EY määritellyllä säännellyllä markkinalla tai kyseisessä direktiivissä määritellyssä monenkeskisessä kaupankäyntijärjestelmässä.

Kolmas ja neljäs positio – Luokka

Määritelmä

1

Valtion joukkovelkakirjalainat

Viranomaisten (keskushallintojen, ylikansallisten hallintoelinten, aluehallintojen tai paikallisviranomaisten) liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat ja joukkovelkakirjalainat, jotka ovat kokonaan, ehdoitta ja peruuttamattomasti Euroopan keskuspankin takaamia tai jäsenvaltioiden keskushallintojen ja keskuspankkien takaamia, kun joukkovelkakirjalainat ovat kyseisen keskushallinnon tai keskuspankin kansallisen valuutan määräisiä ja sillä rahoitettuja, tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 117 artiklan 2 kohdassa tarkoitettujen kansainvälisten kehityspankkien takaamia tai asetuksen (EU) N:o 575/2013 118 artiklassa tarkoitettujen kansainvälisten organisaatioiden takaamia ja takuu täyttää delegoidun asetuksen (EU) 2015/35 215 artiklassa säädetyt vaatimukset.

Kun on kyse joukkovelkakirjalainoista, joilla on ehdot täyttävä takuu, kolmas ja neljäs positio liitetään takuun antavaan yhteisöön.

11

Valtion joukkovelkakirjalainat

Keskushallintojen liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat.

12

Ylikansalliset joukkovelkakirjalainat

Kansallisvaltioiden välisellä sitoumuksella perustettujen julkisten laitosten liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjat, jotka on esimerkiksi laskenut liikkeeseen pääomavaatimusdirektiivin (2013/36/EU) liitteessä VI olevan 1 osan 4 kohdassa mainittu kansainvälinen kehityspankki tai pääomavaatimusdirektiivin (2013/36/EU) liitteessä VI olevan 1 osan 5 kohdassa mainittu kansainvälinen organisaatio.

13

Aluehallintojen joukkovelkakirjalainat

Aluehallintojen tai itsehallintoalueiden velkainstrumentit, joita tarjotaan yleisölle pääomamarkkinoilla yleisöannissa.

14

Kuntatodistukset

Joukkovelkakirjalainat, joiden liikkeeseenlaskijana ovat paikallisviranomaiset, mukaan luettuina kaupunki-, maakunta-, alue- ja muut kunnallisviranomaiset.

15

Valtion velkasitoumukset

Keskushallintojen (enintään yhden vuoden erääntymisajalla) liikkeeseen laskemat lyhytaikaiset valtion joukkovelkakirjalainat.

16

Katetut joukkovelkakirjalainat

Valtion joukkovelkakirjalainat, joiden vakuutena tai ”katteena” on omaisuuserien ryhmä. Nämä omaisuuserät jäävät liikkeeseenlaskijan taseeseen.

17

Kansallisten keskuspankkien joukkovelkakirjalainat

Kansallisten keskuspankkien liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat.

19

Muut

Muut valtion joukkovelkakirjalainat, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

2

Yrityslainat

Yritysten liikkeeseen laskemat joukkovelkakirjalainat.

21

Yrityslainat

Yritysten liikkeeseen laskemat, ominaisuuksiltaan yksinkertaiset joukkovelkakirjalainat, joihin kuuluvat yleensä ”tavallisiksi velkakirjoiksi” kutsutut velkakirjalainat ja joilta puuttuvat luokissa 22–28 kuvatut erityispiirteet.

22

Vaihtovelkakirjalainat

Yrityslainat, jotka niiden haltija voi vaihtaa liikkeeseen laskevan yrityksen kantaosakkeisiin tai samanarvoisiin rahavaroihin ja joilla on vieraan ja oman pääoman kaltaisia piirteitä.

23

Yritystodistukset

Yrityksen liikkeeseen laskemat vakuudettomat lyhytaikaiset velkainstrumentit, joita käytetään tyypillisesti myyntisaamisten ja vaihto-omaisuuden rahoittamiseen ja lyhytaikaisten velkojen hoitamiseen ja joiden alkuperäinen erääntymisaika on yleensä alle 270 päivää.

24

Rahamarkkinainstrumentit

Hyvin lyhytaikaiset vieraan pääoman ehtoiset arvopaperit (erääntymisajat yleensä yhdestä päivästä yhteen vuoteen), joihin pääasiassa kuuluvat siirtokelpoiset sijoitustodistukset, pankkivekselit, takaisinostosopimukset (reposopimukset) ja muut erittäin likvidit instrumentit. Tähän luokkaan eivät kuulu yritystodistukset.

25

Hybridivelkakirjat

Yrityslainat, joilla on vieraan ja oman pääoman kaltaisia piirteitä mutta jotka eivät ole vaihdettavissa.

26

Tavalliset katetut joukkovelkakirjalainat

Yrityslainat, joiden vakuutena tai ”katteena” on omaisuuserien ryhmä. Nämä omaisuuserät jäävät liikkeeseenlaskijan taseeseen. Tähän luokkaan eivät kuulu erityislain alaiset katetut joukkovelkakirjalainat.

27

Erityslain alaiset katetut joukkovelkakirjalainat

Yrityslainat, joiden vakuutena tai ”katteena” on omaisuuserien ryhmä alullepanijan maksukyvyttömyyden varalta ja jotka direktiivin 2009/65/ETY 22 artiklan 4 kohdan mukaisesti kuuluvat lain nojalla joukkovelkakirjanhaltijoiden suojaksi tarkoitetun erityisen julkisen valvonnan piiriin.

Yhtenä esimerkkinä tästä luokasta ovat Pfandbrief-joukkovelkakirjalainat: ”Katetut joukkovelkakirjalainat, jotka lasketaan liikkeeseen Pfandbrief-lain perusteella. Niillä jälleenrahoitetaan lainoja, joiden vakuudeksi asetetaan kiinteistökiinnitysvakuudellisia lainoja (Hypothekenpfandbriefe), julkisen sektorin lainoja (Öffentliche Pfandbriefe), aluskiinnitysvakuudellisia lainoja (Schiffspfandbriefe) tai ilma-aluskiinnitysvakuudellisia lainoja (Flugzeugpfandbriefe). Nämä Pfandbrief-tyypit erotetaan siis toisistaan kutakin Pfandbrief-tyyppiä varten luodun vakuussammion mukaan.”

28

Etuoikeudeltaan huonommat joukkovelkakirjalainat

Yrityslainat, jotka ovat likvidaatiossa etuoikeudeltaan huonompia kuin liikkeeseenlaskijan muut joukkovelkakirjalainat.

29

Muut

Muut yrityslainat, joilla on muita kuin edellä olevissa luokissa kuvattuja ominaisuuksia.

3

Oma pääoma

Osakkeet ja muut osakkeita vastaavat arvopaperit, jotka ovat yrityksen pääomaa eli edustavat yrityksessä omistusta.

31

Ydinpääoma

Oma pääoma, joka edustaa perusluonteisia omistusoikeuksia yrityksiin.

32

Kiinteistöalan yritysten oma pääoma

Oma pääoma, joka edustaa kiinteistöalan yrityksistä olevaa pääomaa

33

Osakeoikeudet

Oikeudet merkitä lisäosakkeita vahvistettuun hintaan.

34

Etuosakkeet

Osakkeet, jotka ovat etuoikeudeltaan parempia kuin ydinpääoma ja antavat suuremman oikeuden varoihin ja tulokseen kuin ydinpääoma mutta ovat etuoikeudeltaan huonompia kuin joukkovelkakirjalainat.

39

Muut

Muu oma pääoma, jota ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

4

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavalla yrityksellä tarkoitetaan Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2009/65/EY 1 artiklan 2 kohdassa määriteltyä siirtokelpoisiin arvopapereihin kohdistuvaa yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavaa yritystä (yhteissijoitusyritys) tai Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2011/61/EU 4 artiklan 1 kohdan a alakohdassa määriteltyä vaihtoehtoista sijoitusrahastoa.

41

Osakerahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jotka sijoittavat pääasiassa osakkeisiin.

42

Velkarahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jotka sijoittavat pääasiassa joukkovelkakirjalainoihin.

43

Rahamarkkinarahastot

EAMV:n esittämän määritelmän (CESR/10-049) mukaiset yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset.

44

Allokaatiorahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jotka sijoittavat varansa erityisen allokaatiotavoitteen mukaisesti esimerkiksi tekemällä sijoituksia ensisijaisesti sellaisissa maissa olevien yritysten arvopapereihin, joiden osakemarkkinat ovat kehittymässä tai joiden talous on pieni, tai tietyille sektoreille, tiettyihin sektorinryhmiin tai tiettyihin maihin tai muun erityisen sijoitustavoitteen mukaisesti.

45

Kiinteistörahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jotka sijoittavat pääasiassa kiinteistöihin.

46

Vaihtoehtoiset rahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, joiden sijoitusstrategioihin kuuluvat esimerkiksi suojaus, tapahtumalähtöinen (event-driven) strategia, kiinteään tuottoon, korkonäkemykseen ja suhteelliseen arvostukseen perustuvat strategiat, hoidetut futuurit, hyödykkeet jne.

47

Pääomasijoitusrahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, joita käytetään osakkeisiin sijoittamiseen riskipääomaan liittyvien strategioiden mukaisesti.

48

Infrastruktuurirahastot

Yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, jota sijoittavat yleishyödyllisiin palveluihin ja laitoksiin, kuten maksullisiin teihin, siltoihin, tunneleihin, satamiin ja lentoasemiin, öljyn- ja kaasunjakeluun, sähkönjakeluun ja sosiaaliseen infrastruktuuriin, kuten terveydenhuoltoon ja oppilaitoksiin.

49

Muut

Muut yhteistä sijoitustoimintaa harjoittavat yritykset, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

5

Strukturoidut velkakirjat

Hybridiarvopaperit, joissa kiinteätuottoinen instrumentti (tuotto saadaan kiinteiden maksujen muodossa) yhdistetään erilaisiin johdannaiskomponentteihin. Tämän luokan ulkopuolelle jäävät valtioiden liikkeeseen laskemat kiinteätuottoiset arvopaperit. Kyse on arvopapereista, joihin on yhdistetty yksi johdannaisluokka tai johdannaisluokkien yhdistelmä, mukaan luettuina luottoriskinvaihtosopimukset (CDS), vakiomaturiteetin koronvaihtosopimukset (CMS) ja luottoriskioptiot (CDOp). Tähän luokkaan kuuluvia sijoituksia ei eroteta osiin.

51

Osakeriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa osakeriski.

52

Korkoriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa korkoriski.

53

Valuuttariski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa valuuttariski.

54

Luottoriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa luottoriski.

55

Kiinteistöriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa kiinteistöriski.

56

Hyödykeriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa hyödykeriski.

57

Katastrofi- ja sääriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

58

Kuolevuusriski

Strukturoidut velkakirjat, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

59

Muut

Muut strukturoidut velkakirjat, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

6

Vakuudelliset arvopaperit

Arvopaperit, joiden arvo ja maksut johdetaan kohde-etuussalkusta. Tämä luokka sisältää omaisuusvakuudelliset arvopaperit (ABS), kiinteistövakuudelliset arvopaperit (MBS), liikekiinteistölainavakuudelliset arvopaperit (CMBS), vakuudelliset velkasitoumukset (CDO), lainarypäsvakuudelliset velkasitoumukset (CLO) ja kiinteistölainarypäsvakuudelliset velkasitoumukset (CMO). Tähän luokkaan kuuluvia sijoituksia ei eroteta osiin.

61

Osakeriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa osakeriski.

62

Korkoriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa korkoriski.

63

Valuuttariski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa valuuttariski.

64

Luottoriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa luottoriski.

65

Kiinteistöriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa kiinteistöriski.

66

Hyödykeriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa hyödykeriski.

67

Katastrofi- ja sääriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

68

Kuolevuusriski

Vakuudelliset arvopaperit, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

69

Muut

Muut vakuudelliset arvopaperit, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

7

Rahavarat ja talletukset

Raha fyysisessä muodossa, muut rahavarat, pankkitalletukset ja muut rahatalletukset.

71

Rahavarat

Kierrossa olevat setelit ja metallirahat, joita käytetään yleisesti maksamiseen.

72

Siirtokelpoiset talletukset (muut rahavarat)

Talletukset, jotka voidaan vaadittaessa vaihtaa nimellisarvosta käteiseen rahaan ja joita voidaan välittömästi käyttää maksamiseen sekillä, tratalla, postisiirrolla, suoraveloituksella tai suoralla luotolla tai muulla suoramaksuvälineellä ilman seuraamuksia tai rajoituksia.

73

Muut lyhytaikaiset talletukset (enintään yhden vuoden erääntymisaika)

Muut talletukset kuin siirtokelpoiset talletukset, joiden jäljellä oleva erääntymisaika on enintään 1 vuosi, joita ei voida käyttää milloin tahansa maksujen suorittamiseen eikä vaihtaa käteiseen rahaan tai siirtokelpoisiin talletuksiin ilman merkittäviä rajoituksia tai seuraamuksia.

74

Muut talletukset (yli yhden vuoden erääntymisaika)

Muut talletukset, jotka eivät ole siirtokelpoisia talletuksia, joiden jäljellä oleva erääntymisaika on yli 1 vuosi, joita ei voida käyttää maksuihin milloin tahansa eikä vaihtaa käteiseen rahaan tai siirtokelpoisiin talletuksiin ilman merkittäviä rajoituksia tai seuraamuksia.

75

Jälleenvakuutustalletteet

Hyväksyttyyn jälleenvakuutukseen liittyvät talletteet.

79

Muut

Muut rahavarat ja talletukset, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

8

Kiinnelainat ja muut lainat

Rahoitusvarat, jotka syntyvät, kun lainanantajat lainaavat varoja lainanottajille vakuuksilla tai ilman vakuuksia, mukaan luettuina konsernitilijärjestelyt.

81

Annetut vakuudettomat lainat

Ilman vakuuksia annetut lainat.

82

Annetut arvopaperivakuudelliset lainat

Annetut lainat, joiden vakuutena on arvopapereita.

84

Kiinnelainat

Annetut lainat, joiden vakuutena on kiinteistöjä.

85

Muut annetut vakuudelliset lainat

Annetut lainat, joissa vakuudet ovat jossakin toisessa muodossa.

86

Lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus

Annetut lainat, joiden vakuutena on vakuutussopimus.

89

Muut

Muut kiinnelainat ja muut lainat, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

9

Kiinteistöt

Rakennukset, maa-alueet, muut kiinteät rakennelmat ja laitteet

91

Kiinteistöt (toimisto- ja liikekiinteistöt)

Toimisto- ja liikerakennukset, joita käytetään sijoitustarkoituksiin.

92

Kiinteistöt (asuinkiinteistöt)

Asuinrakennukset, joita käytetään sijoitustarkoituksiin.

93

Kiinteistöt (omassa käytössä olevat)

Kiinteistöt, jotka on tarkoitettu yrityksen omaan käyttöön.

94

Kiinteistöt (sijoitustarkoituksiin rakenteilla olevat)

Rakenteilla olevat kiinteistöt, joita käytetään tulevaisuudessa sijoitustarkoituksiin.

95

Aineelliset käyttöomaisuushyödykkeet (omassa käytössä olevat)

Koneet ja laitteet, jotka on tarkoitettu yrityksen omaan käyttöön.

96

Kiinteistöt (omaan käyttöön rakenteilla olevat)

Rakenteilla olevat kiinteistöt, jotka tulevat valmistuttuaan omaan käyttöön.

99

Muut

Muut kiinteistöt, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

0

Muut sijoitukset

Kohdassa ”Muut sijoitukset” ilmoitetut muut varat.

A

Futuurit

Kahden osapuolen väliset standardoidut sopimukset tietyn vakiomääräisen ja -laatuisen omaisuuserän ostamisesta tai myymisestä tiettynä päivänä tulevaisuudessa nykyhetkenä sovittuun hintaan.

A1

Osake- ja indeksifutuurit

Futuurit, joiden kohde-etuutena on osake- tai pörssi-indeksejä.

A2

Korkofutuurit

Futuurit, joiden kohde-etuutena on joukkovelkakirjalainoja tai muita koroista riippuvaisia arvopapereita.

A3

Valuuttafutuurit

Futuurit, joiden kohde-etuutena on valuuttoja tai muita valuutoista riippuvaisia arvopapereita.

A5

Hyödykefutuurit

Futuurit, joiden kohde-etuutena on hyödykkeitä tai muita hyödykkeistä riippuvaisia arvopapereita.

A7

Katastrofi- ja sääriski

Futuurit, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

A8

Kuolevuusriski

Futuurit, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

A9

Muut

Muut futuurit, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

B

Osto-optiot

Kahden osapuolen väliset sopimukset, jotka koskevat omaisuuserän ostamista viitehintaan tietyn ajanjakson aikana ja joissa osto-option ostaja saa oikeuden, muttei velvollisuutta, kohde-etuuden ostamiseen.

B1

Osake- ja indeksioptiot

Optiot, joiden kohde-etuutena on osake- tai pörssi-indeksejä.

B2

Joukkovelkakirjalainaoptiot

Osto-optiot, joiden kohde-etuutena on joukkovelkakirjalainoja tai muita koroista riippuvaisia arvopapereita.

B3

Valuuttaoptiot

Osto-optiot, joiden kohde-etuutena on valuuttoja tai muita valuutoista riippuvaisia arvopapereita.

B4

Merkintäoikeudet

Osto-optiot, jotka oikeuttavat haltijansa ostamaan liikkeeseen laskevan yrityksen osakkeita tiettyyn hintaan.

B5

Hyödykeoptiot

Osto-optiot, joiden kohde-etuutena on hyödykkeitä tai muita hyödykkeistä riippuvaisia arvopapereita.

B6

Swaptiot

Osto-optiot, jotka antavat haltijalleen oikeuden, muttei velvollisuutta, ottaa pitkä positio kohde-etuutena olevassa swap-sopimuksessa eli tehdä swap-sopimus, jossa omistaja maksaa kiinteän koron ja saa vaihtuvan koron.

B7

Katastrofi- ja sääriski

Osto-optiot, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

B8

Kuolevuusriski

Osto-optiot, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

B9

Muut

Muu osto-optiot, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

C

Myyntioptiot

Kahden osapuolen väliset sopimukset, jotka koskevat omaisuuserän myymistä viitehintaan tietyn ajanjakson aikana ja joissa myyntioption ostaja saa oikeuden, muttei velvollisuutta, kohde-etuuden myymiseen.

C1

Osake- ja indeksioptiot

Myyntioptiot, joiden kohde-etuutena on osake- tai pörssi-indeksejä.

C2

Joukkovelkakirjalainaoptiot

Myyntioptiot, joiden kohde-etuutena on joukkovelkakirjalainoja tai muita koroista riippuvaisia arvopapereita.

C3

Valuuttaoptiot

Myyntioptiot, joiden kohde-etuutena on valuuttoja tai muita valuutoista riippuvaisia arvopapereita.

C4

Merkintäoikeudet

Myyntioptiot, jotka oikeuttavat haltijansa myymään liikkeeseen laskevan yrityksen osakkeita tiettyyn hintaan.

C5

Hyödykeoptiot

Myyntioptiot, joiden kohde-etuutena on hyödykkeitä tai muita hyödykkeistä riippuvaisia arvopapereita.

C6

Swaptiot

Myyntioptiot, jotka antavat haltijalleen oikeuden, muttei velvollisuutta, ottaa lyhyt positio kohde-etuutena olevassa swap-sopimuksessa eli tehdä swap-sopimus, jossa omistaja saa kiinteän koron ja maksaa vaihtuvan koron.

C7

Katastrofi- ja sääriski

Myyntioptiot, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

C8

Kuolevuusriski

Myyntioptiot, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

C9

Muut

Muut myyntioptiot, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

D

Swap-sopimukset

Sopimukset, joissa vastapuolet vaihtavat tiettyjä yhden osapuolen rahoitusinstrumenttiin liittyviä etuuksia toisen osapuolen rahoitusinstrumenttiin liittyviin etuuksiin ja nämä etuudet riippuvat kyseisten rahoitusinstrumenttien tyypistä.

D1

Koronvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa vaihdetaan korkovirtoja.

D2

Valuutanvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa vaihdetaan valuuttoja.

D3

Koronvaihto- ja valuutanvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa vaihdetaan korko- ja valuuttavirtoja.

D4

Tuottojenvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa ei-vaihtuvakorkoinen puoli perustuu sellaisen osakkeen tai kiinteätuottoisen instrumentin kokonaistuottoon, jolla on pidempi maturiteetti kuin swap-sopimuksella.

D5

Arvopaperinvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa vaihdetaan arvopapereita.

D7

Katastrofi- ja sääriski

Swap-sopimukset, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

D8

Kuolevuusriski

Swap-sopimukset, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

D9

Muut

Muu swap-sopimukset, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

E

Termiinit

Kahden osapuolen väliset standardoidut sopimukset omaisuuserän ostamisesta tai myymisestä tiettynä ajankohtana tulevaisuudessa nykyhetkenä sovittuun hintaan.

E1

Korkotermiinisopimukset

Termiinisopimukset, joissa yksi osapuoli tyypillisesti maksaa kiinteän koron ja yleensä saa kohde-etuutena olevan korkoon perustuvan vaihtuvan koron ennalta määritettynä tulevana ajankohtana.

E2

Valuuttatermiinisopimukset

Termiinisopimukset, joissa yksi osapuoli maksaa jonkin valuutan määräisen summan ja saa ennalta määritettynä tulevana ajankohtana. toisen valuutan määräisen vastaavan summan, joka on laskettu käyttämällä sopimusperusteista muuntokurssia.

E7

Katastrofi- ja sääriski

Termiinit, joihin kohdistuu pääasiassa katastrofi- tai sääriski.

E8

Kuolevuusriski

Termiinit, joihin kohdistuu pääasiassa kuolevuusriski.

E9

Muut

Muu termiinit, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.

F

Luottojohdannaiset

Johdannaiset, joiden arvo johdetaan kohde-etuutena olevan joukkovelkakirjalainan, muun lainan tai muun rahoitusvaroihin kuuluvan erän luottoriskistä.

F1

Luottoriskinvaihtosopimukset

Luottojohdannaistransaktiot, joissa kaksi osapuolta tekee sopimuksen siitä, että yksi osapuoli maksaa säännöllisesti toiselle osapuolelle kiinteää korkoa sopimuksen vahvistetun voimassaoloajan ja että toinen osapuoli ei suorita maksuja, jollei tapahdu ennalta määrättyyn viiteomaisuuserään liittyvää luottotapahtumaa.

F2

Luottomarginaalioptiot

Luottojohdannaiset, jotka kerryttävät rahavirtoja, jos tietyn kahden omaisuuserän tai vertailunarvon välinen luottomarginaali muuttuu nykyiseltä tasoltaan.

F3

Luottomarginaalinvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa yksi osapuoli suorittaa toiselle osapuolelle kiinteän maksun swap-sopimuksen toimituspäivänä ja jälkimmäinen osapuoli maksaa edelliselle osapuolelle tietyn summan todellisen luottomarginaalin perusteella.

F4

Tuottojenvaihtosopimukset

Swap-sopimukset, joissa ei-vaihtuvakorkoinen puoli perustuu sellaisen osakkeen tai kiinteätuottoisen instrumentin kokonaistuottoon, jolla on pidempi maturiteetti kuin swap-sopimuksella.

F9

Muut

Muu luottojohdannaiset, joita ei ole luokiteltu edellä oleviin luokkiin.