Βρυξέλλες, 13.4.2018

COM(2018) 227 final

ΣΧΕΔΙΟ ΔΙΟΡΘΩΤΙΚΟΥ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟΥ ΑΡΙΘ. 2
ΣΤΟΝ ΓΕΝΙΚΟ ΠΡΟΫΠΟΛΟΓΙΣΜΟ ΤΟΥ 2018

ΕΓΓΡΑΦΗ ΤΟΥ ΠΛΕΟΝΑΣΜΑΤΟΣ ΤΟΥ ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΟΥ ΕΤΟΥΣ 2017


Έχοντας υπόψη:

–τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης, και ιδίως το άρθρο 314, σε συνδυασμό με τη Συνθήκη περί ιδρύσεως της Ευρωπαϊκής Κοινότητας Ατομικής Ενέργειας, και ιδίως το άρθρο 106α,

–τον κανονισμό (ΕΕ, Ευρατόμ) αριθ. 966/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Οκτωβρίου 2012, σχετικά με τον δημοσιονομικό κανονισμό που εφαρμόζεται στον γενικό προϋπολογισμό της Ένωσης 1 , και ιδίως το άρθρο 18 παράγραφος 3 και το άρθρο 41,

–τον γενικό προϋπολογισμό της Ευρωπαϊκής Ένωσης για το οικονομικό έτος 2018, όπως εγκρίθηκε στις 30 Νοεμβρίου 2017 2 ,

–το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 1/2018 3 , που εγκρίθηκε στις 22 Φεβρουαρίου 2018,

Η Ευρωπαϊκή Επιτροπή υποβάλλει με το παρόν στο Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο και το Συμβούλιο το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού αριθ. 2 στον προϋπολογισμό του 2018.

ΜΕΤΑΒΟΛΕΣ ΣΤΗΝ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΕΣΟΔΩΝ ΚΑΙ ΔΑΠΑΝΩΝ ΑΝΑ ΤΜΗΜΑ

Οι μεταβολές στην κατάσταση εσόδων και δαπανών ανά τμήμα είναι διαθέσιμες στο EUR-Lex ( http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-el.htm ). Η απόδοση στην αγγλική γλώσσα των μεταβολών στην εν λόγω κατάσταση επισυνάπτεται για ενημερωτικούς λόγους ως παράρτημα του προϋπολογισμού.

ΑΙΤΙΟΛΟΓΙΚΗ ΕΚΘΕΣΗ

Το σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού (ΣΔΠ) αριθ. 2/2018 αποσκοπεί στην εγγραφή στον προϋπολογισμό του 2018 του πλεονάσματος που προέκυψε από την εκτέλεση κατά το οικονομικό έτος 2017. Όπως προβλέπεται στο άρθρο 18 παράγραφος 3 του δημοσιονομικού κανονισμού που εφαρμόζεται στον γενικό προϋπολογισμό της Ένωσης 4 , το πλεόνασμα αποτελεί το μοναδικό αντικείμενο του παρόντος ΣΔΠ που πρέπει να υποβληθεί ενός 15 ημερών από την υποβολή των προσωρινών λογαριασμών, η οποία πραγματοποιήθηκε στα τέλη Μαρτίου 2018.

1.Από την εκτέλεση του προϋπολογισμού κατά το οικονομικό έτους 2017 προκύπτει πλεόνασμα 555 542 325 EUR, το οποίο κατά συνέπεια εγγράφεται στα έσοδα του προϋπολογισμού του 2018.

(σε EUR)

Αναλυτική παρουσίαση αποτελέσματος εκτέλεσης 2017

Πλεόνασμα εσόδων

338 578 242

Πλεόνασμα δαπανών

216 964 083

Συνολικό πλεόνασμα

555 542 325

2.Η εγγραφή στον προϋπολογισμό του πλεονάσματος θα μειώσει αντίστοιχα τη συνολική συνεισφορά των κρατών μελών στη χρηματοδότηση του προϋπολογισμού για το 2018. Οι συνεισφορές των κρατών μελών θα επηρεαστούν επίσης από την επικαιροποιημένη πρόβλεψη ιδίων πόρων (παραδοσιακοί ίδιοι πόροι (ΠΙΠ), φόρος προστιθέμενης αξίας (ΦΠΑ) και ακαθάριστο εθνικό εισόδημα (ΑΕΕ)), συμπεριλαμβανομένου του επικαιροποιημένου ποσού της διόρθωσης υπέρ του ΗΒ που θα είναι διαθέσιμο μετά τη συνεδρίαση της συμβουλευτικής επιτροπής ιδίων πόρων τον Μάιο του 2018 και θα συμπεριληφθεί σε επόμενο σχέδιο διορθωτικού προϋπολογισμού.

3.Στον κατωτέρω πίνακα παρουσιάζεται αναλυτικά το αποτέλεσμα εκτέλεσης για το 2017 όσον αφορά την εκτέλεση των εσόδων:

(σε EUR)

Αναλυτική παρουσίαση αποτελέσματος εκτέλεσης 2017

Προϋπολογισμός
(συμπερ. ΔΠ 1-6)

Εκτέλεση

Μεταβολή

Υποσύνολο εσόδων

126 770 711 153

127 109 289 395

338 578 242

—

Τίτλος 1 - Ίδιοι πόροι

115 483 788 464

115 415 936 798

-67 851 666

 

Εισφορές και λοιπά τέλη στον τομέα της ζάχαρης

133 300 000

133 705 778

405 778

 

Τελωνειακοί δασμοί

20 374 000 000

20 325 353 382

-48 646 618

 

Ίδιοι πόροι που προέρχονται από τον ΦΠΑ

16 620 148 350

16 584 027 142

-36 121 208

 

Ίδιοι πόροι που βασίζονται στο ΑΕΕ

78 356 340 114

78 279 403 346

-76 936 768

 

Διόρθωση των ανισορροπιών στον προϋπολογισμό που χορηγήθηκε στο Ηνωμένο Βασίλειο

0

93 838 118

93 838 118

 

Ακαθάριστη μείωση της ετήσιας συνεισφοράς βάσει του ΑΕΕ που χορηγήθηκε σε ορισμένα κράτη μέλη

0

-390 968

-390 968

—

Τίτλος 3 - Πλεονάσματα, υπόλοιπα και αναπροσαρμογές

6 404 529 791

6 416 271 649

11 741 858

—

Τίτλος 4 - Πρόσωπα που συνδέονται με τα όργανα

1 490 262 072

1 485 257 588

-5 004 484

—

Τίτλος 5 - Διοικητική λειτουργία των οργάνων

70 200 866

26 114 195

-44 086 671

—

Τίτλος 6 - Επιστροφές στο πλαίσιο των συμφωνιών και προγραμμάτων της Ένωσης

60 000 000

157 090 216

97 090 216

—

Τίτλος 7 - Τόκοι υπερημερίας και πρόστιμα

3 230 000 000

3 572 609 579

342 609 579

—

Τίτλος 8 - Δανειοδοτικές και δανειοληπτικές πράξεις

6 928 960

28 396 476

21 467 516

—

Τίτλος 9 - Διάφορα

25 001 000

7 612 894

-17 388 106

4.Οι διαφορές στον τίτλο 1 (Ίδιοι πόροι) αντιπροσωπεύουν το 0,06 % των προβλέψεων. Αποτελούνται από 48 εκατ. EUR χαμηλότερα έσοδα από παραδοσιακούς ίδιους πόρους (το 99,8 % των προβλέψεων έχουν ήδη εισπραχθεί) και 20 εκατ. EUR από τις διακυμάνσεις των συναλλαγματικών ισοτιμιών (διότι οι ίδιοι πόροι καταβάλλονται σε εθνικό νόμισμα, αλλά εγγράφονται στον προϋπολογισμό και καταχωρίζονται λογιστικώς σε ευρώ). Στον τίτλο 3 (Πλεονάσματα, υπόλοιπα και αναπροσαρμογές), που συνδέεται με τις αναπροσαρμογές των ιδίων πόρων, η διαφορά περιορίζεται σε 11 εκατ. EUR.

5.Η μεγαλύτερη διαφορά (343 εκατ. EUR) εντοπίζεται στον τίτλο 7 (Τόκοι υπερημερίας και πρόστιμα). Το αποτέλεσμα της εκτέλεσης αποτελείται από 3 273 εκατ. EUR από πρόστιμα στον τομέα του ανταγωνισμού και 300 εκατ. EUR που συνδέονται με τους τόκους υπερημερίας, άλλες χρηματικές ποινές και τόκους που συνδέονται με πρόστιμα και χρηματικές ποινές.

6.Στον κατωτέρω πίνακα παρουσιάζεται αναλυτικά το αποτέλεσμα εκτέλεσης του προϋπολογισμού για το 2017 όσον αφορά την εκτέλεση των δαπανών για όλα τα θεσμικά όργανα:

(σε EUR)

Αναλυτική παρουσίαση αποτελέσματος εκτέλεσης 2017

Προϋπολογισμός
(συμπερ. ΔΠ 1-6)

Εκτέλεση

Μεταβολή

Υποσύνολο δαπανών

126 770 711 153

126 553 747 069

-216 964 083

Εκτέλεση των πιστώσεων που έχουν εγκριθεί στον προϋπολογισμό

126 770 711 153

126 486 573 860

-284 137 292

—

Ευρωπαϊκή Επιτροπή

122 849 648 693

122 648 159 028

-201 489 665

 

Τομέας 1α — Ανταγωνιστικότητα για την ανάπτυξη και την απασχόληση

20 064 937 314

20 053 126 487

-11 810 827

 

Τομέας 1β — Οικονομική, κοινωνική και εδαφική συνοχή

29 775 078 105

29 766 215 736

-8 862 370

 

Τομέας 2 — Βιώσιμη ανάπτυξη: Φυσικοί πόροι

54 467 015 484

54 450 165 619

-16 849 864

 

Τομέας 3 — Ασφάλεια και ιθαγένεια

2 793 205 540

2 782 591 803

-10 613 736

 

Τομέας 4 — Η Ευρώπη στον κόσμο

8 937 589 174

8 925 596 636

-11 992 537

 

Τομέας 5 — Διοίκηση

5 471 071 063

5 428 991 135

-42 079 928

 

Άλλοι ειδικοί μηχανισμοί

1 340 752 013

1 241 471 611

-99 280 402

—

Λοιπά θεσμικά όργανα

3 921 062 460

3 838 414 833

-82 647 627

 

Ευρωπαϊκό Κοινοβούλιο

1 909 590 000

1 889 574 057

-20 015 943

 

Συμβούλιο και Ευρωπαϊκό Συμβούλιο

561 576 000

517 762 473

-43 813 527

 

Δικαστήριο της Ευρωπαϊκής Ένωσης

399 344 000

394 095 585

-5 248 415

 

Ευρωπαϊκό Ελεγκτικό Συνέδριο.

141 240 000

138 039 689

-3 200 311

 

Ευρωπαϊκή Οικονομική και Κοινωνική Επιτροπή

133 807 338

129 096 473

-4 710 865

 

Επιτροπή των Περιφερειών

93 294 946

91 463 960

-1 830 986

 

Ευρωπαίος Διαμεσολαβητής

10 905 441

10 241 301

-664 140

 

Ευρωπαίος Επόπτης Προστασίας Δεδομένων

11 324 735

10 075 534

-1 249 201

 

Ευρωπαϊκή Υπηρεσία Εξωτερικής Δράσης

659 980 000

658 065 760

-1 914 240

Ακύρωση πιστώσεων που μεταφέρθηκαν από προηγούμενα έτη

0

-99 258 260

-99 258 260

—

Ευρωπαϊκή Επιτροπή

0

-53 513 927

-53 513 927

—

Λοιπά θεσμικά όργανα

0

-45 744 333

-45 744 333

Επιπτώσεις των διακυμάνσεων των συναλλαγματικών ισοτιμιών στις δαπάνες

0

166 431 469

166 431 469

7.Η εκτέλεση από την Επιτροπή ανήλθε στο 99,9 % των εγκεκριμένων πιστώσεων πληρωμών. Το ποσό που δεν εκτελέστηκε ανήλθε σε 201 εκατ. EUR, εκ των οποίων 99 εκατ. EUR από το αποθεματικό επείγουσας βοήθειας.

8.Η υστέρηση στην εκτέλεση, από τα λοιπά θεσμικά όργανα, πιστώσεων ύψους 83 εκατ. EUR, ήταν χαμηλότερη σε σύγκριση με τα προηγούμενα δύο έτη (103 εκατ. EUR το 2016 και 94 εκατ. EUR το 2015).

(1)    ΕΕ L 298 της 26.10.2012, σ. 1.
(2)    ΕΕ L 57 της 28.2.2018, σ. 1.
(3)      COM(2018) 155.
(4)    ΕΕ L 298 της 26.10.2012, σ. 1.