Publicatieblad
van de Europese Unie
NL
L-serie
|
|
Publicatieblad |
NL L-serie |
|
2025/2159 |
31.10.2025 |
UITVOERINGSVERORDENING (EU) 2025/2159 VAN DE COMMISSIE
van 27 oktober 2025
tot wijziging van de in Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 vastgestelde technische uitvoeringsnormen wat betreft toezichtsrapportage en openbaarmakingen van beleggingsondernemingen
(Voor de EER relevante tekst)
DE EUROPESE COMMISSIE,
Gezien het Verdrag betreffende de werking van de Europese Unie,
Gezien Verordening (EU) 2019/2033 van het Europees Parlement en de Raad van 27 november 2019 betreffende prudentiële vereisten voor beleggingsondernemingen en tot wijziging van Verordeningen (EU) nr. 1093/2010, (EU) nr. 575/2013, (EU) nr. 600/2014 en (EU) nr. 806/2014 (1), en met name artikel 54, lid 3,
Overwegende hetgeen volgt:
|
(1) |
Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 van de Commissie (2) heeft het wettelijke rapportageraamwerk voor het prudentiële regime voor beleggingsondernemingen in het kader van Verordening (EU) 2019/2033 ingevoerd. Artikel 5 van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 dat ziet op het formaat en de frequentie van rapportage door beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen, bevat een kruisverwijzing naar Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 van de Commissie (3). |
|
(2) |
Als gevolg van de wijzigingen die bij Verordening (EU) 2024/1623 van het Europees Parlement en de Raad (4) zijn aangebracht in Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad (5), is het rapportageraamwerk van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 herzien. Daardoor is die uitvoeringsverordening ingetrokken en vervangen door Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 van de Commissie (6). |
|
(3) |
Om beleggingsondernemingen voldoende tijd te geven om hun eigen interne systeem aan te passen en aan de herziene rapportagevoorschriften te voldoen, moet een afwijking worden vastgesteld waardoor de aanleverdatum van de eerste verplichte kwartaalrapportage wordt uitgesteld tot na de datum van toepassing van deze verordening. |
|
(4) |
Sommige elementen van de bij Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 ingevoerde herziening moeten tot uiting komen in de rapportagevoorschriften voor beleggingsondernemingen, terwijl het niet de bedoeling is dat andere elementen worden gewijzigd. Meer specifiek moet de rapportage over tegenpartijrisico en kredietwaarderingsrisico dezelfde zijn voor beleggingsondernemingen die ervoor kiezen om de betrokken bepalingen van Verordening (EU) nr. 575/2013 toe te passen, en voor kredietinstellingen. Daarentegen moet de rapportage over, respectievelijk, eigenvermogensvereisten voor marktrisico en K-factor “nettopositierisico” (K-NPR) verschillen voor kredietinstellingen beleggingsondernemingen, gelet op de wijzigingen die bij Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 zijn doorgevoerd voor kredietinstellingen, zoals de invoering van vermenigvuldigingsfactoren en andere mineure aanpassingen. Beleggingsondernemingen moeten zorgen voor de toepassing van en rapportage over de eigenvermogensvereisten zoals zij zijn vastgelegd in deel drie, titel IV, van Verordening (EU) nr. 575/2013 in de versie die op 26 juni 2019, vóór de bij Verordening (EU) 2019/876 van het Europees Parlement en de Raad (7) ingevoerde wijzigingen, van kracht was. |
|
(5) |
Om coherentie te verzekeren tussen het rapportageraamwerk voor kredietinstellingen en dat voor beleggingsondernemingen in gevallen waarin het toegepaste toezichtsraamwerk hetzelfde is, en om te voorzien in specifieke regels wanneer het wettelijke rapportageraamwerk voor beleggingsondernemingen en dat voor kredietinstellingen verschilt, moet artikel 5 van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 worden gewijzigd. |
|
(6) |
Om naleving van de rapportagevoorschriften te vergemakkelijken, moeten de in artikel 8 van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 vastgestelde vereisten inzake minimale precisie worden bijgesteld. |
|
(7) |
Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 moet bijgevolg dienovereenkomstig worden gewijzigd. |
|
(8) |
Deze verordening is gebaseerd op het ontwerp van technische uitvoeringsnormen dat de Europese Bankautoriteit (“EBA”) aan de Commissie heeft voorgelegd. |
|
(9) |
Daar de wijzigingen van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 zijn gebaseerd op Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 en geen noemenswaardige inhoudelijke wijzigingen meebrengen, heeft de EBA, overeenkomstig artikel 15, lid 1, tweede alinea, van Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad (8), geen open publieke consultaties gehouden, noch de potentiële kosten en baten geanalyseerd of het advies van de overeenkomstig artikel 37 van die verordening opgerichte Stakeholdergroep bankwezen ingewonnen, aangezien zulks sterk buiten verhouding zou hebben gestaan tot het toepassingsgebied en het effect van het ontwerp van technische normen, |
HEEFT DE VOLGENDE VERORDENING VASTGESTELD:
Artikel 1
Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 wordt als volgt gewijzigd:
|
1) |
aan artikel 2, lid 1, wordt de volgende tweede alinea toegevoegd: “In afwijking van de eerste alinea leveren beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen de informatie uit template C 25.01 van bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 van de Commissie (*1) voor referentiedata tussen januari en april 2026 uiterlijk 30 juni 2026 aan. (*1) Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 van de Commissie van 29 november 2024 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft de rapportage aan de toezichthoudende autoriteit door instellingen en tot intrekking van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 van de Commissie (PB L, 2024/3117, 27.12.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2024/3117/oj).”;" |
|
2) |
in artikel 5 worden de leden 2, 3 en 4 vervangen door: “2. Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen die overeenkomstig artikel 21, lid 1, van Verordening (EU) 2019/2033 het RtM K-factorvereiste op basis van de K-NPR bepalen, rapporteren op kwartaalbasis de in de templates C 18.00 tot en met C 24.00 van bijlage X bij deze verordening gepreciseerde informatie overeenkomstig de instructies in bijlage XI bij deze verordening. 3. Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen die gebruikmaken van de afwijking van artikel 25, lid 4, van Verordening (EU) 2019/2033, rapporteren op kwartaalbasis de in template C 34.02 van bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 gepreciseerde informatie, met uitzondering van de informatie over de output floor, overeenkomstig de toepasselijke instructies. 4. Beleggingsondernemingen niet zijnde kleine en niet-verweven beleggingsondernemingen die gebruikmaken van de afwijking van artikel 25, lid 5, tweede alinea, van Verordening (EU) 2019/2033, rapporteren op kwartaalbasis de in template C 25.01 van bijlage I bij Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 gepreciseerde informatie overeenkomstig de toepasselijke instructies.” |
|
3) |
in artikel 8, lid 1, punt b), wordt punt i) vervangen door:
|
|
4) |
de tekst in bijlage I bij deze verordening wordt toegevoegd als bijlage X; |
|
5) |
de tekst in bijlage II bij deze verordening wordt toegevoegd als bijlage XI. |
Artikel 2
Deze verordening treedt in werking op de twintigste dag na die van de bekendmaking ervan in het Publicatieblad van de Europese Unie.
Deze verordening is verbindend in al haar onderdelen en is rechtstreeks toepasselijk in elke lidstaat.
Gedaan te Brussel, 27 oktober 2025.
Voor de Commissie
De voorzitter
Ursula VON DER LEYEN
(1) PB L 314 van 5.12.2019, blz. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/2033/oj.
(2) Uitvoeringsverordening (EU) 2021/2284 van de Commissie van 10 december 2021 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) 2019/2033 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft toezichtrapportage en openbaarmakingen door beleggingsondernemingen (PB L 458 van 22.12.2021, blz. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/2284/oj).
(3) Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 van de Commissie van 17 december 2020 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft de rapportage aan de toezichthoudende autoriteit door instellingen en tot intrekking van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 680/2014 (PB L 97 van 19.3.2021, blz. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(4) Verordening (EU) 2024/1623 van het Europees Parlement en de Raad van 31 mei 2024 tot wijziging van Verordening (EU) nr. 575/2013 wat betreft vereisten inzake kredietrisico, risico van aanpassing van de kredietwaardering, operationeel risico, marktrisico en de output floor (PB L, 2024/1623, 19.6.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1623/oj).
(5) Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad van 26 juni 2013 betreffende prudentiële vereisten voor kredietinstellingen en tot wijziging van Verordening (EU) nr. 648/2012 (PB L 176 van 27.6.2013, blz. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).
(6) Uitvoeringsverordening (EU) 2024/3117 van de Commissie van 29 november 2024 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen voor de toepassing van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad wat betreft de rapportage aan de toezichthoudende autoriteit door instellingen en tot intrekking van Uitvoeringsverordening (EU) 2021/451 van de Commissie (PB L, 2024/3117, 27.12.2024, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2024/3117/oj).
(7) Verordening (EU) 2019/876 van het Europees Parlement en de Raad van 20 mei 2019 tot wijziging van Verordening (EU) nr. 575/2013 wat betreft de hefboomratio, de nettostabielefinancieringsratio, vereisten inzake eigen vermogen en in aanmerking komende passiva, tegenpartijkredietrisico, marktrisico, blootstellingen aan centrale tegenpartijen, blootstellingen aan instellingen voor collectieve belegging, grote blootstellingen, rapportage- en openbaarmakingsvereisten, en van Verordening (EU) nr. 648/2012 (PB L 150 van 7.6.2019, blz. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/876/oj).
(8) Verordening (EU) nr. 1093/2010 van het Europees Parlement en de Raad van 24 november 2010 tot oprichting van een Europese toezichthoudende autoriteit (Europese Bankautoriteit), tot wijziging van Besluit nr. 716/2009/EG en tot intrekking van Besluit 2009/78/EG van de Commissie (PB L 331 van 15.12.2010, blz. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
BIJLAGE II
“BIJLAGE X
INSTRUCTIES VOOR HET RAPPORTEREN VAN HET RtM K-FACTORVEREISTE OP BASIS VAN K-NPR
|
TEMPLATES BELEGGINGSONDERNEMINGEN |
|||
|
Templatenummer |
Templatecode |
Naam (groep) template(s) |
Verkorte naam |
|
|
|
MARKTRISICO |
MKR |
|
18 |
C 18.00 |
MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING POSITIERISICO’S IN VERHANDELBARE SCHULDINSTRUMENTEN |
MKR SA TDI |
|
19 |
C 19.00 |
MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING SPECIFIEK RISICO IN SECURITISATIES |
MKR SA SEC |
|
20 |
C 20.00 |
MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING SPECIFIEK RISICO IN CORRELATIEHANDELSPORTEFEUILLE |
MKR SA CTP |
|
21 |
C 21.00 |
MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING POSITIERISICO IN AANDELEN |
MKR SA EQU |
|
22 |
C 22.00 |
MARKTRISICO: STANDAARDBENADERINGEN VALUTARISICO |
MKR SA FX |
|
23 |
C 23.00 |
MARKTRISICO: STANDAARDBENADERINGEN GRONDSTOFFEN |
MKR SA COM |
|
24 |
C 24.00 |
INTERNE MODELLEN MARKTRISICO |
MKR IM |
|
C 18.00 – MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VAN POSITIERISICO’S IN VERHANDELBARE SCHULDINSTRUMENTEN (MKR SA TDI) |
Valuta:
|
|
POSITIES |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
TOTAAL VAN DE RISICOPOSTEN |
||||||
|
ALLE POSITIES |
NETTOPOSITIES |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES |
|||||||
|
LONG |
SHORT |
LONG |
SHORT |
||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
|||
|
0010 |
VERHANDELBARE SCHULDINSTRUMENTEN IN DE HANDELSPORTEFEUILLE |
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan CA2 |
|
|
0011 |
Algemeen risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0012 |
Derivaten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0013 |
Andere activa en verplichtingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
Benadering op grond van de looptijd |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Zone 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
|
0 ≤ 1 maand |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
|
> 1 ≤ 3 maanden |
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
|
> 3 ≤ 6 maanden |
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
|
> 6 ≤ 12 maanden |
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Zone 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
|
> 1 ≤ 2 (1,9 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
|
> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
|
> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Zone 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
|
> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
|
> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
|
> 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0160 |
|
> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
|
> 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
|
> 20 (> 10,6 ≤ 12,0 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
|
(> 12,0 ≤ 20,0 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
|
(> 20 voor coupon van minder dan 3 %) jaar |
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
Benadering op grond van de duration |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
Zone 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
Zone 2 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0240 |
Zone 3 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0250 |
Specifiek risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0251 |
Eigenvermogensvereiste voor niet-gesecuritiseerde schuldinstrumenten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0260 |
Schuldtitels volgens de eerste categorie in tabel 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0270 |
Schuldtitels volgens de tweede categorie in tabel 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0280 |
Met een resterende looptijd ≤ 6 maanden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0290 |
Met een resterende looptijd > 6 maanden en ≤ 24 maanden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
Met een resterende looptijd > 24 maanden |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
Schuldtitels volgens de derde categorie in tabel 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0320 |
Schuldtitels volgens de vierde categorie in tabel 1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0321 |
Extern beoordeelde nth-to default-kredietderivaten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0325 |
Eigenvermogensvereiste voor securitisatie-instrumenten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
Eigenvermogensvereiste voor de correlatiehandelsportefeuille |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
Aanvullende vereisten voor opties (niet-deltarisico’s) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
Vereenvoudigde methode |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor gammarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor vegarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0385 |
Delta plus-benadering – niet-continue opties of warrants |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390 |
Scenariomatrixbenadering |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 19.00 – MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR SPECIFIEK RISICO IN SECURITISATIES (MKR SA SEC) C |
|
|
ALLE POSITIES |
(–) POSITIES AFGETROKKEN VAN HET EIGEN VERMOGEN |
NETTOPOSITIES |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIES (LONG) NAAR RISICOGEWICHT |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIES (SHORT) NAAR RISICOGEWICHT |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIE NAAR BENADERING |
ALGEHEEL EFFECT (CORRECTIE) ALS GEVOLG VAN INBREUKEN OP HOOFDSTUK 2 VAN VERORDENING (EU) 2017/2402 |
VÓÓR BEGRENZING |
NA BEGRENZING / TOTALE EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
LONG |
SHORT |
(–) LONG |
(–) SHORT |
LONG |
SHORT |
[0 - 10%[ |
[10 - 12 %[ |
[12 - 20 %[ |
[20 - 40 %[ |
[40 - 100 %[ |
[100 - 150 %[ |
[150 - 200 %[ |
[200 - 225 %[ |
[225 - 250 %[ |
[250 - 300 %[ |
[300 - 350 %[ |
[350 - 425 %[ |
[425 - 500 %[ |
[500 - 650 %[ |
[650 - 750 %[ |
[750 - 850 %[ |
[850 - 1 250 %[ |
1 250 % |
[0 - 10%[ |
[10 - 12 %[ |
[12 - 20 %[ |
[20 - 40 %[ |
[40 - 100 %[ |
[100 - 150 %[ |
[150 - 200 %[ |
[200 - 225 %[ |
[225 - 250 %[ |
[250 - 300 %[ |
[300 - 350 %[ |
[350 - 425 %[ |
[425 - 500 %[ |
[500 - 650 %[ |
[650 - 750 %[ |
[750 - 850 %[ |
[850 - 1 250 %[ |
1 250 % |
SEC-IRBA |
SEC-SA |
SEC-ERBA |
INTERNEBEOORDELINGSBENADERING (IAA) |
SPECIFIEKE BEHANDELING VOOR SENIOR SECURITISATIEPOSITIES VAN IN AANMERKING KOMENDE NPE-SECURITISATIES |
OVERIGE (RW = 1 250 %) |
GEWOGEN NETTO LONGPOSITIES |
GEWOGEN NETTO SHORTPOSITIES |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0061 |
0062 |
0063 |
0064 |
0065 |
0066 |
0071 |
0072 |
0073 |
0074 |
0075 |
0076 |
0077 |
0078 |
0079 |
0081 |
0082 |
0083 |
0085 |
0086 |
0087 |
0088 |
0089 |
0091 |
0092 |
0093 |
0094 |
0095 |
0096 |
0097 |
0098 |
0099 |
0101 |
0102 |
0103 |
0104 |
0402 |
0403 |
0404 |
0405 |
0900 |
0406 |
0530 |
0540 |
0570 |
0601 |
||
|
0010 |
TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan MKR SA TDI {325:060} |
|
0020 |
Waarvan: HERSECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
INITIATOR: TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
SECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0041 |
WAARVAN: IN AANMERKING KOMEND VOOR GEDIFFERENTIEERDE VERMOGENSBEHANDELING |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
HERSECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
BELEGGER: TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
SECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0071 |
WAARVAN: IN AANMERKING KOMEND VOOR GEDIFFERENTIEERDE VERMOGENSBEHANDELING |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
HERSECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
SPONSOR: TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
SECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0101 |
WAARVAN: IN AANMERKING KOMEND VOOR GEDIFFERENTIEERDE VERMOGENSBEHANDELING |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
HERSECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 20.00 – MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR SPECIFIEK RISICO IN DE CORRELATIEHANDELSPORTEFEUILLE (MKR SA CTP) |
|
|
ALLE POSITIES |
(–) POSITIES AFGETROKKEN VAN HET EIGEN VERMOGEN |
NETTOPOSITIES |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIE (LONG) NAAR RISICOGEWICHT |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIE (SHORT) NAAR RISICOGEWICHT |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIE NAAR BENADERING |
VÓÓR BEGRENZING |
NA BEGRENZING |
TOTAAL EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
LONG |
SHORT |
(–) LONG |
(–) SHORT |
LONG |
SHORT |
[0 - 10%[ |
[10 - 12 %[ |
[12 - 20 %[ |
[20 - 40 %[ |
[40 - 100 %[ |
[100 - 250 %[ |
[250 - 350 %[ |
[350 - 425 %[ |
[425 - 650 %[ |
[650 - 1 250 %[ |
1 250 % |
[0 - 10%[ |
[10 - 12 %[ |
[12 - 20 %[ |
[20 - 40 %[ |
[40 - 100 %[ |
[100 - 250 %[ |
[250 - 350 %[ |
[350 - 425 %[ |
[425 - 650 %[ |
[650 - 1 250 %[ |
1 250 % |
SEC-IRBA |
SEC-SA |
SEC-ERBA |
INTERNEBEOORDELINGSBENADERING (IAA) |
SPECIFIEKE BEHANDELING VOOR SENIOR SECURITISATIEPOSITIES VAN IN AANMERKING KOMENDE NPE-SECURITISATIES |
OVERIGE (RW = 1 250 %) |
GEWOGEN NETTO LONGPOSITIES |
GEWOGEN NETTO SHORTPOSITIES |
GEWOGEN NETTO LONGPOSITIES |
GEWOGEN NETTO SHORTPOSITIES |
|||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0071 |
0072 |
0073 |
0074 |
0075 |
0076 |
0077 |
0078 |
0079 |
0081 |
0082 |
0086 |
0087 |
0088 |
0089 |
0091 |
0092 |
0093 |
0094 |
0095 |
0096 |
0097 |
0402 |
0403 |
0404 |
0405 |
0900 |
0406 |
0410 |
0420 |
0430 |
0440 |
0450 |
||
|
0010 |
TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan MKR SA TDI {0330:0060} |
|
|
SECURITISATIEPOSITIES: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
0020 |
INITIATOR: TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
SECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
ANDERE CTP-POSITIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
BELEGGER: TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
SECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
ANDERE CTP-POSITIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
SPONSOR: TOTALE BLOOTSTELLINGEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
SECURITISATIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
ANDERE CTP-POSITIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nth-TO-DEFAULT KREDIETDERIVATEN: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
0110 |
Nth-TO-DEFAULT KREDIETDERIVATEN |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
ANDERE CTP-POSITIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 21.00 – MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR POSITIERISICO IN AANDELEN (MKR SA EQU) |
Nationale markt:
|
|
POSITIES |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
TOTAAL VAN DE RISICOPOSTEN |
|||||
|
ALLE POSITIES |
NETTOPOSITIES |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES |
||||||
|
LONG |
SHORT |
|||||||
|
LONG |
SHORT |
|||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
||
|
0010 |
AANDELEN IN DE HANDELSPORTEFEUILLE |
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan CA |
|
0020 |
Algemeen risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
0021 |
Derivaten |
|
|
|
|
|
|
|
|
0022 |
Andere activa en verplichtingen |
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Beursverhandelde aandelenindexfutures die ruim zijn gediversifieerd en aan een specifieke benadering zijn onderworpen |
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Aandelen niet zijnde ruim gediversifieerde beursverhandelde aandelenindexfutures |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Specifiek risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Aanvullende vereisten voor opties (niet-deltarisico’s) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Vereenvoudigde methode |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor gammarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor vegarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
0125 |
Delta plus-benadering – niet-continue opties of warrants |
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Scenariomatrixbenadering |
|
|
|
|
|
|
|
|
C 22.00 – MARKTRISICO: STANDAARDBENADERINGEN VOOR VALUTARISICO (MKR SA FX) |
|
|
ALLE POSITIES |
NETTOPOSITIES |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES (Met inbegrip van herverdeling van niet-gematchte posities in niet-rapportagevaluta’s waarop de speciale behandeling voor gematchte posities van toepassing is) |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
TOTAAL VAN DE RISICOPOSTEN |
|||||
|
LONG |
SHORT |
LONG |
SHORT |
LONG |
SHORT |
GEMATCHT |
||||
|
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
||
|
0010 |
TOTAAL POSITIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan CA |
|
0020 |
Nauw gecorreleerde valuta’s |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0025 |
waarvan: rapportagevaluta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Alle overige valuta’s (met inbegrip van als andere valuta’s behandelde icb’s) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Goud |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Aanvullende vereisten voor opties (niet-deltarisico’s) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Vereenvoudigde methode |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor gammarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor vegarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0085 |
Delta plus-benadering – niet-continue opties of warrants |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Scenariomatrixbenadering |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
UITSPLITSING VAN TOTALE POSITIES (RAPPORTAGEVALUTA INBEGREPEN) NAAR SOORT BLOOTSTELLING |
||||||||||
|
0100 |
Andere activa en verplichtingen niet zijnde posten buiten de balanstelling en derivaten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Posten buiten de balanstelling |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Derivaten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Pro-memorieposten: VALUTAPOSITIES |
||||||||||
|
0130 |
Euro |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
Lek |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
Argentijnse peso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160 |
Australische dollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
Braziliaanse real |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
Bulgaarse lev |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
Canadese dollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
Tsjechische kroon |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
Deense kroon |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
Egyptisch pond |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
Brits pond |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0240 |
Forint |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0250 |
Yen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0280 |
Denar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0290 |
Mexicaanse peso |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
Zloty |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
Roemeense leu |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0320 |
Russische roebel |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
Servische dinar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340 |
Zweedse kroon |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
Zwitserse frank |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
Turkse lire |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
Hryvnia |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
Amerikaanse dollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390 |
IJslandse kroon |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0400 |
Noorse kroon |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0410 |
Hongkongdollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0420 |
Nieuwe Taiwandollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0430 |
Nieuw-Zeelandse dollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0440 |
Singaporedollar |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0450 |
Zuid-Koreaanse Won |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0460 |
Renminbi yuan |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0470 |
Overige |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 23.00 – MARKTRISICO: STANDAARDBENADERINGEN VOOR GRONDSTOFFEN (MKR SA COM) |
|
|
ALLE POSITIES |
NETTOPOSITIES |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
TOTAAL VAN DE RISICOPOSTEN |
|||
|
LONG |
SHORT |
|||||||
|
LONG |
SHORT |
|||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
||
|
0010 |
TOTAAL POSITIES IN GRONDSTOFFEN |
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan CA |
|
0020 |
Edele metalen (behalve goud) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Onedele metalen |
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Zachte grondstoffen (landbouw) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Andere |
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Waarvan energieproducten (olie, gas) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Benadering op grond van looptijdklassen |
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Uitgebreide benadering op grond van looptijdklassen |
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Vereenvoudigde benadering: Alle posities |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Aanvullende vereisten voor opties (niet-deltarisico’s) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Vereenvoudigde methode |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor gammarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Delta plus-benadering – aanvullende vereisten voor vegarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
0135 |
Delta plus-benadering – niet-continue opties of warrants |
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
Scenariomatrixbenadering |
|
|
|
|
|
|
|
|
C 24.00 – INTERNE MODELLEN VOOR MARKTRISICO (MKR IM) |
|
|
VaR |
STRESSED VaR |
KAPITAALVEREISTE VOOR ADDITIONEEL WANBETALINGSRISICO EN MIGRATIERISICO |
KAPITAALVEREISTE VOOR ALLE PRIJSRISICO’S VOOR CTP |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN |
TOTAAL VAN DE RISICOPOSTEN |
Aantal overschrijdingen tijdens voorgaande 250 werkdagen |
VaR-vermenigvuldigingsfactor (mc) |
sVaR-vermenigvuldigingsfactor (ms) |
GESTELDE OPSLAG VOOR CTP-ONDERGRENS– GEWOGEN NETTO LONGPOSITIES NA BEGRENZING |
GESTELDE OPSLAG VOOR CTP-ONDERGRENS – GEWOGEN NETTO SHORTPOSITIES NA BEGRENZING |
||||||
|
VERMENIGVULDIGINGSFACTOR (mc) × GEMIDDELDE VAN VOORGAANDE 60 WERKDAGEN (VaRavg) |
VOORGAANDE DAG (VaRt-1) |
VERMENIGVULDIGINGSFACTOR (ms) × GEMIDDELDE VAN VOORGAANDE 60 WERKDAGEN (sVaRavg) |
MEEST RECENT BESCHIKBARE (sVaRt–1) |
GEMIDDELDE OVER DE VOORGAANDE 12 WEKEN |
MEEST RECENTE WAARDE |
ONDERGRENS |
GEMIDDELDE OVER DE VOORGAANDE 12 WEKEN |
MEEST RECENTE WAARDE |
|||||||||
|
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
||
|
0010 |
TOTAAL POSITIES |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Cel gekoppeld aan CA |
|
|
|
|
|
|
|
Pro-memorieposten: UITSPLITSING VAN MARKTRISICO |
||||||||||||||||
|
0020 |
Verhandelbare schuldinstrumenten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
TDI – Algemeen risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
TDI – Specifiek risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Aandelen |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Aandelen – Algemeen risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Aandelen – Specifiek risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Valutarisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Grondstoffenrisico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Totaalbedrag voor algemeen risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Totaalbedrag voor specifiek risico |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BIJLAGE II
“BIJLAGE XI
INSTRUCTIES VOOR HET RAPPORTEREN VAN HET RtM K-FACTORVEREISTE OP BASIS VAN K-NPR
Inhoudsopgave
|
DEEL I: |
ALGEMENE INSTRUCTIES | 18 |
|
1. |
CONVENTIES | 18 |
|
1.1. |
Gebruik van nummering | 18 |
|
1.2. |
Tekenconventie | 18 |
|
1.3. |
Verwijzingen naar Verordening (EU) nr. 575/2013 | 18 |
|
DEEL II: |
INSTRUCTIES MET BETREKKING TOT DE TEMPLATES: TEMPLATES VOOR MARKTRISICO | 18 |
|
1. |
Algemene opmerkingen | 18 |
|
2. |
C 18.00 — Marktrisico: Standaardbenadering van positierisico’s in verhandelbare schuldinstrumenten (MKR SA TDI) | 18 |
|
2.1. |
Algemene opmerkingen | 18 |
|
2.2. |
Instructies voor specifieke posities | 19 |
|
3. |
C 19.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR SPECIFIEK RISICO IN SECURITISATIES (MKR SA SEC) | 20 |
|
3.1. |
Algemene opmerkingen | 20 |
|
3.2. |
Instructies voor specifieke posities | 21 |
|
4. |
C 20.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR SPECIFIEK RISICO VOOR AAN DE CORRELATIEHANDELSPORTEFEUILLE TOEGEWEZEN POSITIES (MKR SA CTP) | 22 |
|
4.1. |
Algemene opmerkingen | 22 |
|
4.2. |
Instructies voor specifieke posities | 23 |
|
5. |
C 21.00 — Marktrisico: Standaardbenadering voor positierisico in aandelen (MKR SA EQU) | 24 |
|
5.1. |
Algemene opmerkingen | 24 |
|
5.2. |
Instructies voor specifieke posities | 24 |
|
6. |
C 22.00 — Marktrisico: Standaardbenaderingen voor valutarisico (MKR SA FX) | 26 |
|
6.1. |
Algemene opmerkingen | 26 |
|
6.2. |
Instructies voor specifieke posities | 26 |
|
7. |
C 23.00 — Marktrisico: Standaardbenaderingen voor grondstoffen (MKR SA COM) | 28 |
|
7.1. |
Algemene opmerkingen | 28 |
|
7.2. |
Instructies voor specifieke posities | 28 |
|
8. |
C 24.00 — Interne modellen voor marktrisico (MKR IM) | 29 |
|
8.1. |
Algemene opmerkingen | 29 |
|
8.2. |
Instructies voor specifieke posities | 29 |
DEEL I: ALGEMENE INSTRUCTIES
1. CONVENTIES
1.1. Gebruik van nummering
|
1. |
Het document volgt de in de punten 2 t/m 5 beschreven conventies voor verwijzingen naar de kolommen, rijen en cellen van de templates. Van die numerieke codes wordt uitgebreid gebruikgemaakt in de validatievoorschriften. |
|
2. |
In de instructies wordt de volgende algemene notatie gehanteerd: {Template; Rij; Kolom}. |
|
3. |
In het geval van validaties binnen een template, waarbij alleen datapunten van die template worden gebruikt, verwijzen de notaties niet naar een template: {Rij; Kolom}. |
|
4. |
In het geval van templates die uit slechts één kolom bestaan, wordt uitsluitend naar rijen verwezen: {Template; Rij}. |
|
5. |
Een asterisk geeft aan dat de validatie geldt voor de gehele rij of kolom. |
1.2. Tekenconventie
|
6. |
Bedragen die tot een hoger eigen vermogen of tot hogere kapitaalvereisten leiden, worden als positieve waarde gerapporteerd. Bedragen die tot een lager totaal aan eigen vermogen of tot lagere kapitaalvereisten leiden, worden dan weer als negatieve waarde gerapporteerd. Indien er een minteken (–) voor het label van een post staat, wordt er voor die post geen positieve waarde verwacht. |
1.3. Verwijzingen naar Verordening (EU) nr. 575/2013
|
7. |
Alle verwijzingen naar de artikelen 325 tot en met 377 van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden gelezen als verwijzingen naar de op 26 juni 2019 van kracht zijnde versie van die verordening. |
DEEL II: INSTRUCTIES MET BETREKKING TOT DE TEMPLATES: TEMPLATES VOOR MARKTRISICO
1. ALGEMENE OPMERKINGEN
|
8. |
Deze instructies hebben betrekking op de templates voor de rapportage over de berekening van eigenvermogensvereisten volgens de standaardbenadering voor valutarisico (MKR SA FX), grondstoffenrisico (MKR SA COM), renterisico (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) en aandelenrisico (MKR SA EQU). Daarnaast bevat dit deel instructies ten behoeve van de template voor de rapportage van de berekening van eigenvermogensvereisten volgens de internemodellenbenadering (MKR IM). |
|
9. |
Het positierisico voor een verhandelbaar schuldinstrument of aandeel (of een van een schuldinstrument of een aandeel afgeleid instrument) wordt in twee componenten gesplitst om het voor dat positierisico benodigde vermogen te kunnen berekenen. De eerste component betreft het specifieke risico ervan, d.w.z. het risico van een prijsverandering in het betrokken instrument als gevolg van factoren die verband houden met de emittent ervan of, in het geval van een afgeleid instrument, de uitgevende instelling van het onderliggende instrument. De tweede component betreft het algemene risico ervan, d.w.z. het risico van een prijsverandering van het instrument als gevolg van een wijziging in de rentestand (bij een verhandelbaar schuldinstrument of van een schuldinstrument afgeleid instrument) of een algemene koersontwikkeling op de aandelenmarkt die geen verband houdt met enigerlei specifieke aspecten van de betrokken effecten (bij een aandeel of van een aandeel afgeleid instrument). De algemene behandeling van specifieke instrumenten en netteringsprocedures is vastgelegd in de artikelen 326 tot en met 333 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
2. C 18.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VAN POSITIERISICO’S IN VERHANDELBARE SCHULDINSTRUMENTEN (MKR SA TDI)
2.1. Algemene opmerkingen
|
10. |
Deze template geeft de posities en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten weer voor risico’s van posities in verhandelbare schuldinstrumenten in het kader van de standaardbenadering (artikel 325, lid 2, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013). De verschillende risico’s en methoden die in het kader van Verordening (EU) nr. 575/2013 beschikbaar zijn, worden in rijen gerapporteerd. Het specifieke risico in verband met blootstellingen die zijn opgenomen in MKR SA SEC en MKR SA CTP, wordt alleen in de Total-template van de MKR SA TDI gerapporteerd. De in die templates gerapporteerde eigenvermogensvereisten worden overgebracht naar, respectievelijk, cel {0325;0060} (securitisaties) en cel {0330;0060} (CTP). |
|
11. |
De template wordt afzonderlijk ingevuld voor “Total”; daarnaast moet een vooraf bepaalde lijst van de volgende valuta worden verstrekt: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD en een resttemplate voor alle overige valuta. |
2.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0010-0020 |
ALLE POSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 102 en artikel 105, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 Dit zijn brutoposities die niet worden gesaldeerd door instrumenten, maar met uitsluiting van bij derden geplaatste of door derden herovergenomen overnemingsposities (artikel 345, lid 1, eerste alinea, tweede zin, van Verordening (EU) nr. 575/2013). Zie, voor het onderscheid tussen long- en shortposities (dat eveneens van toepassing is op deze brutoposities), artikel 328, lid 2, van die verordening. |
|
0030-0040 |
NETTOPOSITIES (LONG EN SHORT) Artikelen 327, 328 en 329 en artikel 334 van Verordening (EU) nr. 575/2013 Zie, voor het onderscheid tussen long- en shortposities (dat eveneens van toepassing is op deze brutoposities), artikel 328, lid 2, van die verordening. |
|
0050 |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES De nettoposities waarop overeenkomstig de verschillende in deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 beschreven benaderingen een kapitaalvereiste van toepassing is. |
|
0060 |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN Het kapitaalvereiste voor een bepaalde positie overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0070 |
TOTAAL RISICOPOSTEN Artikel 92, lid 6, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013. De uitkomst van de vermenigvuldiging van de eigenvermogensvereisten met 12,5. |
|
Rijen |
|
|
0010-0350 |
VERHANDELBARE SCHULDINSTRUMENTEN IN DE HANDELSPORTEFEUILLE Posities in verhandelbare schuldinstrumenten in de handelsportefeuille en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor positierisico overeenkomstig artikel 92, lid 4, punt b), i), van Verordening (EU) nr. 575/2013 en deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, van die verordening worden gerapporteerd naargelang de risicocategorie, looptijd en toegepaste benadering. |
|
0011 |
ALGEMEEN RISICO |
|
0012 |
Derivaten Derivaten die zijn opgenomen in de berekening van renterisico van posities in de handelsportefeuille, waarbij, in voorkomend geval, de artikelen 328 tot en met 331 van Verordening (EU) nr. 575/2013 in acht worden genomen. |
|
0013 |
Andere activa en verplichtingen Instrumenten niet zijnde derivaten die zijn opgenomen in de berekening van renterisico van posities in de handelsportefeuille. |
|
0020-0200 |
BENADERING OP GROND VAN DE LOOPTIJD Posities in verhandelbare schuldinstrumenten die zijn onderworpen aan de benadering op grond van de looptijd overeenkomstig artikel 339, leden 1 tot en met 8, van Verordening (EU) nr. 575/2013 en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten berekend overeenkomstig artikel 339, lid 9, van die verordening. De positie wordt uitgesplitst in de zones 1, 2 en 3, en die zones worden zelf uitgesplitst naar de looptijd van de instrumenten. |
|
0210-0240 |
ALGEMEEN RISICO BENADERING OP GROND VAN DE DURATION Posities in verhandelbare schuldinstrumenten die zijn onderworpen aan de benadering op grond van de duration overeenkomstig artikel 340, leden 1 tot en met 6, van Verordening (EU) nr. 575/2013 en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten berekend overeenkomstig artikel 340, lid 7, van die verordening. De positie wordt uitgesplitst in de zones 1, 2 en 3. |
|
0250 |
SPECIFIEK RISICO De som van de bedragen die zijn gerapporteerd in de rijen 0251, 0325 en 0330. Posities in verhandelbare schuldinstrumenten die zijn onderworpen aan kapitaalvereisten voor specifiek risico en de daarbij behorende kapitaalvereisten overeenkomstig artikel 92, lid 3, punt b), artikel 335, artikel 336, leden 1, 2 en 3, en de artikelen 337 en 338 van Verordening (EU) nr. 575/2013. Hou ook rekening met de laatste zin van artikel 327, lid 1, van die verordening. |
|
0251-0321 |
Eigenvermogensvereiste voor niet-gesecuritiseerde schuldinstrumenten De som van de bedragen die zijn gerapporteerd in de rijen 260 t/m 321. Het eigenvermogensvereiste van de nth-to-default kredietderivaten zonder externe rating wordt berekend door de risicogewichten van de referentie-entiteiten bij elkaar op te tellen (artikel 332, lid 1, punt e), en artikel 332, lid 1, tweede alinea, van Verordening (EU) nr. 575/2013 — “doorkijk”). Nth-to-default kredietderivaten met een externe rating (artikel 332, lid 1, derde alinea, van Verordening (EU) nr. 575/2013) worden afzonderlijk in rij 321 gerapporteerd. Rapportage van posities onderworpen aan artikel 336, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013: Obligaties die overeenkomstig artikel 129, lid 3, van die verordening in aanmerking komen voor een risicogewicht van 10 % in de niet-handelsportefeuille (gedekte obligaties), krijgen een aparte behandeling. De specifieke eigenvermogensvereisten bedragen de helft van het percentage van de tweede categorie uit tabel 1 in artikel 336 van Verordening (EU) nr. 575/2013. Die posities worden toegewezen aan de rijen 0280 t/m 0300 volgens de resterende looptijd tot eindvervaldatum. Indien het algemene risico van renteposities met een kredietderivaat wordt gehedged, zijn de artikelen 346 en 347 van Verordening (EU) nr. 575/2013 van toepassing. |
|
0325 |
Eigenvermogensvereiste voor securitisatie-instrumenten Het totaal van de eigenvermogensvereisten gerapporteerd in kolom 0601 van template MKR SA SEC. Die totale eigenvermogensvereisten worden alleen op het niveau “Total” van MKR SA TDI gerapporteerd. |
|
0330 |
Eigenvermogensvereiste voor de correlatiehandelsportefeuille Het totaal van de eigenvermogensvereisten gerapporteerd in kolom 0450 van template MKR SA CTP. Die totale eigenvermogensvereisten worden uitsluitend op het niveau “Total” van de MKR SA TDI gerapporteerd. |
|
0350-0390 |
AANVULLENDE VEREISTEN VOOR OPTIES (NIET-DELTARISICO’S) Artikel 329, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 De aanvullende vereisten voor opties in verband met niet-deltarisico’s worden gerapporteerd uitgesplitst volgens de voor de berekening ervan gevolgde methode. |
3. C 19.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR SPECIFIEK RISICO IN SECURITISATIES (MKR SA SEC)
3.1. Algemene opmerkingen
|
12. |
In deze template wordt informatie uitgevraagd over posities (alle/netto en long/short) en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor de component specifiek risico van het positierisico in (her)securitisaties die in de handelsportefeuille worden ingenomen (niet in aanmerking komend voor de correlatiehandelsportefeuille) in het kader van de standaardbenadering. |
|
13. |
De MKR SA SEC-template bevat het eigenvermogensvereiste uitsluitend voor het specifieke risico van securitisatieposities overeenkomstig artikel 335 van Verordening (EU) nr. 575/2013, in samenhang met artikel 337 van die verordening. Indien securitisatieposities in de handelsportefeuille met kredietderivaten worden gehedged, zijn de artikelen 346 en 347 van Verordening (EU) nr. 575/2013 van toepassing. Er is maar één template voor alle posities van de handelsportefeuille, ongeacht de benadering die beleggingsondernemingen toepassen om het risicogewicht voor elke positie te bepalen overeenkomstig deel drie, titel II, hoofdstuk 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013. De eigenvermogensvereisten van het algemene risico van die posities worden gerapporteerd in de MKR SA TDI- of de MKR IM-template. |
|
14. |
Voor posities die een risicogewicht van 1 250 % krijgen, bestaat de alternatieve mogelijkheid om deze af te trekken van het tier 1-kernkapitaal (zie artikel 244, lid 1, punt b), artikel 245 lid 1, punt b), en artikel 253 van Verordening (EU) nr. 575/2013). Die posities worden in deze template gerapporteerd, zelfs indien de instelling gebruikmaakt van de mogelijkheid om deze af te trekken. |
3.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0010-0020 |
ALLE POSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 102 en artikel 105, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013, in samenhang met artikel 337 van die verordening (securitisatieposities). Zie, voor het onderscheid tussen long- en shortposities (dat eveneens van toepassing is op deze brutoposities), artikel 328, lid 2, van die verordening. |
|
0030-0040 |
(–) VAN HET EIGEN VERMOGEN AFGETROKKEN POSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 244, lid 1, punt b), artikel 245, lid 1, punt b), en artikel 253 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0050-0060 |
NETTOPOSITIES (LONG EN SHORT) Artikelen 327, 328, 329 en 334 van Verordening (EU) nr. 575/2013 Zie, voor het onderscheid tussen long- en shortposities (dat eveneens van toepassing is op deze brutoposities), artikel 328, lid 2, van die verordening. |
|
0061-0104 |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIES NAAR RISICOGEWICHT Artikelen 259 tot en met 262, artikel 263, tabellen 1 en 2, artikel 264, tabellen 3 en 4, en artikel 266 van Verordening (EU) nr. 575/2013 De long- en shortposities worden afzonderlijk uitgesplitst. |
|
0402-0406 |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIE NAAR BENADERING Artikel 254 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0402 |
SEC-IRBA Artikelen 259 en 260 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0403 |
SEC-SA Artikelen 261 en 262 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0404 |
SEC-ERBA Artikelen 263 en 264 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0405 |
INTERNEBEOORDELINGSBENADERING (IAA) Artikelen 254 en 265 en artikel 266, lid 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0900 |
SPECIFIEKE BEHANDELING VOOR SENIOR SECURITISATIEPOSITIES VAN IN AANMERKING KOMENDE NPE-SECURITISATIES Artikel 269 bis, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0406 |
OVERIGE (RW = 1 250 %) Artikel 254, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0530-0540 |
ALGEHEEL EFFECT (CORRECTIE) ALS GEVOLG VAN INBREUKEN OP HOOFDSTUK 2 VAN VERORDENING (EU) 2017/2402 Artikel 270 bis van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0570 |
VÓÓR BEGRENZING Artikel 337 van Verordening (EU) nr. 575/2013; zonder inaanmerkingneming van de in artikel 335 van die verordening beschreven discretie waardoor een instelling het product van het gewicht en de nettopositie kan begrenzen op het grootst mogelijke met het verzuimrisico samenhangende verlies. |
|
0601 |
NA BEGRENZING/TOTALE EIGENVERMOGENSVEREISTEN Artikel 337 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met inaanmerkingneming van de in artikel 335 van die verordening beschreven discretie. |
|
Rijen |
|
|
0010 |
TOTALE BLOOTSTELLINGEN Totale bedrag aan uitstaande (in de handelsportefeuille aangehouden) securitisaties en hersecuritisaties gerapporteerd door de instelling in de rol van initiator of belegger of sponsor. |
|
0040, 0070 en 0100 |
SECURITISATIEPOSITIES Artikel 4, lid 1, punt 62, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0020, 0050, 0080 en 0110 |
HERSECURITISATIEPOSITIES Artikel 4, lid 1, punt 64, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0041, 0071 en 0101 |
WAARVAN: IN AANMERKING KOMEND VOOR GEDIFFERENTIEERDE VERMOGENSBEHANDELING Het totale bedrag aan securitisatieposities die aan de criteria van artikel 243 of 270 van Verordening (EU) nr. 575/2013 voldoen en die zodoende voor een gedifferentieerde vermogensbehandeling in aanmerking komen. |
|
0030-0050 |
INITIATOR Artikel 4, lid 1, punt 13, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0060-0080 |
BELEGGER Kredietinstelling die een securitisatiepositie inneemt in een securitisatietransactie waarvoor zij initiator, sponsor noch oorspronkelijke kredietverstrekker is. |
|
0090-0110 |
SPONSOR Artikel 4, lid 1, punt 14, van Verordening (EU) nr. 575/2013 Een sponsor die tevens zijn eigen activa securitiseert, vermeldt in de rijen voor de initiator de informatie over die gesecuritiseerde eigen activa. |
4. C 20.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR SPECIFIEK RISICO VOOR AAN DE CORRELATIEHANDELSPORTEFEUILLE TOEGEWEZEN POSITIES (MKR SA CTP)
4.1. Algemene opmerkingen
|
15. |
In deze template wordt informatie uitgevraagd over posities in de correlatiehandelsportefeuille (“CTP”) (bestaande uit securitisaties, nth-to-default kredietderivaten en andere overeenkomstig artikel 338, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 opgenomen CTP-posities) en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten in het kader van de standaardbenadering. |
|
16. |
De MKR SA CTP-template bevat het eigenvermogensvereiste uitsluitend voor het specifieke risico van aan de CTP overeenkomstig artikel 335 van Verordening (EU) nr. 575/2013, in samenhang met artikel 338, leden 2 en 3, van die verordening toegewezen posities. Indien CTP-posities in de handelsportefeuille met kredietderivaten worden gehedged, zijn de artikelen 346 en 347 van Verordening (EU) nr. 575/2013 van toepassing. Er is maar één template voor alle CTP-posities van de handelsportefeuille, ongeacht de benadering die beleggingsondernemingen toepassen om het risicogewicht voor elke positie te bepalen overeenkomstig deel drie, titel II, hoofdstuk 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013. De eigenvermogensvereisten voor het algemene risico van die posities worden gerapporteerd in de MKR SA TDI- of de MKR IM-template. |
|
17. |
In deze template wordt onderscheiden tussen securitisatieposities, nth-to-default kredietderivaten en andere CTP-posities. Securitisatieposities worden steeds gerapporteerd in de rijen 0030, 0060 of 0090 (naargelang de rol van de instelling in de securitisatie). Nth-to-default kredietderivaten worden steeds gerapporteerd in rij 0110. De “andere CTP-posities” zijn posities die noch securitisatieposities noch nth-to-default kredietderivaten zijn (zie artikel 338, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013), maar zij zijn uitdrukkelijk “gekoppeld” (vanwege de beoogde hedge) aan een van die beide posities. |
|
18. |
Voor posities die een risicogewicht van 1 250 % krijgen, bestaat de alternatieve mogelijkheid om deze af te trekken van het tier 1-kernkapitaal (zie artikel 244, lid 1, punt b), artikel 245 lid 1, punt b), en artikel 253 van Verordening (EU) nr. 575/2013). Die posities worden in deze template gerapporteerd, zelfs indien de instelling gebruikmaakt van de mogelijkheid om deze af te trekken. |
4.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0010-0020 |
ALLE POSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 102 en artikel 105, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013, in samenhang met artikel 338, leden 2 en 3, van die verordening (aan de correlatiehandelsportefeuille toegewezen posities). Zie, voor het onderscheid tussen long- en shortposities (dat eveneens van toepassing is op deze brutoposities), artikel 328, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0030-0040 |
(–) VAN HET EIGEN VERMOGEN AFGETROKKEN POSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 253 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0050-0060 |
NETTOPOSITIES (LONG EN SHORT) Artikelen 327, 328, 329 en 334 van Verordening (EU) nr. 575/2013 Zie, voor het onderscheid tussen long- en shortposities, artikel 328, lid 2, van die verordening. |
|
0071-0097 |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIES NAAR RISICOGEWICHT Artikelen 259 tot en met 262, artikel 263, tabellen 1 en 2, artikel 264, tabellen 3 en 4, en artikel 266 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0402-0406 |
UITSPLITSING VAN DE NETTOPOSITIE NAAR BENADERING Artikel 254 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0402 |
SEC-IRBA Artikelen 259 en 260 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0403 |
SEC-SA Artikelen 261 en 262 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0404 |
SEC-ERBA Artikelen 263 en 264 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0405 |
INTERNEBEOORDELINGSBENADERING (IAA) Artikelen 254 en 265 en artikel 266, lid 5, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0900 |
SPECIFIEKE BEHANDELING VOOR SENIOR SECURITISATIEPOSITIES VAN IN AANMERKING KOMENDE NPE-SECURITISATIES Artikel 269 bis, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0406 |
OVERIGE (RW = 1 250 %) Artikel 254, lid 7, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0410-0420 |
VÓÓR BEGRENZING — GEWOGEN NETTO LONG-/SHORTPOSITIES Artikel 338 van Verordening (EU) nr. 575/2013, zonder inaanmerkingneming van de in artikel 335 van die verordening beschreven discretie. |
|
0430-0440 |
NA BEGRENZING — GEWOGEN NETTO LONG-/SHORTPOSITIES Artikel 338 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met inaanmerkingneming van de in artikel 335 van die verordening beschreven discretie. |
|
0450 |
TOTAAL EIGENVERMOGENSVEREISTEN Het eigenvermogensvereiste wordt bepaald als de grootste van beide waarden: a) het specifieke risicovereiste dat uitsluitend op de netto longposities van toepassing zou zijn (kolom 0430); b) het specifieke risicovereiste dat uitsluitend op de netto shortposities van toepassing zou zijn (kolom 0440). |
|
Rijen |
|||||||
|
0010 |
TOTALE BLOOTSTELLINGEN Totale bedrag aan uitstaande (in de correlatiehandelsportefeuille aangehouden) posities gerapporteerd door de instelling in de rol van initiator, belegger of sponsor. |
||||||
|
0020-0040 |
INITIATOR Artikel 4, lid 1, punt 13, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
||||||
|
0050-0070 |
BELEGGER Kredietinstelling die een securitisatiepositie inneemt in een securitisatietransactie waarvoor zij initiator, sponsor noch oorspronkelijke kredietverstrekker is. |
||||||
|
0080-0100 |
SPONSOR Artikel 4, lid 1, punt 14, van Verordening (EU) nr. 575/2013 Een sponsor die tevens zijn eigen activa securitiseert, vermeldt in de rijen voor de initiator de informatie over die gesecuritiseerde eigen activa. |
||||||
|
0030, 0060 en 0090 |
SECURITISATIEPOSITIES De correlatiehandelsportefeuille omvat securitisaties, nth-to-default kredietderivaten en eventueel andere hedgingposities die aan de in artikel 338, leden 2 en 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 beschreven criteria voldoen. Derivaten van securitisatieblootstellingen die een evenredig aandeel bieden, worden — evenals posities die dienen voor het hedgen van CTP-posities — opgenomen in de rij “Andere CTP-posities”. |
||||||
|
0110 |
NTH-TO-DEFAULT KREDIETDERIVATEN Nth-to-default kredietderivaten en nth-to-default kredietderivaten die deze hedgen, worden hier samen gerapporteerd overeenkomstig artikel 347 van Verordening (EU) nr. 575/2013. De posities van initiator, belegger en sponsor zijn niet geschikt voor nth-to-default kredietderivaten. Bijgevolg wordt met betrekking tot securitisatieposities geen uitsplitsing voor nth-to-default kredietderivaten gegeven. |
||||||
|
0040, 0070, 0100 en 0120 |
ANDERE CTP-POSITIES De volgende posities worden opgenomen:
|
||||||
5. C 21.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERING VOOR POSITIERISICO IN AANDELEN (MKR SA EQU)
5.1. Algemene opmerkingen
|
19. |
In deze template wordt informatie uitgevraagd over de posities en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor positierisico in aandelen in de handelsportefeuille die volgens de standaardbenadering worden behandeld. |
|
20. |
Deze template wordt afzonderlijk ingevuld voor “Total”; daarnaast moet een statische, vooraf bepaalde lijst van de volgende markten worden verstrekt: Bulgarije, Tsjechische Republiek, Denemarken, Egypte, Hongarije, IJsland, Liechtenstein, Noorwegen, Polen, Roemenië, Zweden, Verenigd Koninkrijk, Albanië, Japan, Noord-Macedonië, de Russische Federatie, Servië, Zwitserland, Turkije, Oekraïne, VS, de eurozone, plus één resttemplate voor alle overige markten. Voor de toepassing van dit rapportagevereiste moet “markt” worden gelezen als “land” (behalve voor landen die tot de eurozone behoren; zie Gedelegeerde Verordening (EU) nr. 525/2014 van de Commissie (1)). |
5.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0010-0020 |
ALLE POSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 102 en artikel 105, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 Dit zijn brutoposities die niet worden gesaldeerd door instrumenten, maar met uitsluiting van bij derden geplaatste of door derden herovergenomen overnemingsposities als bedoeld in artikel 345, lid 1, eerste alinea, tweede zin, van die verordening. |
|
0030-0040 |
NETTOPOSITIES (LONG EN SHORT) Artikelen 327, 329, 332, 341 en 345 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0050 |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES De nettoposities waarop overeenkomstig de verschillende in deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 beschreven benaderingen een kapitaalvereiste van toepassing is. Het kapitaalvereiste wordt voor elke nationale markt apart berekend. Posities in aandelenindexfutures als bedoeld in artikel 344, lid 4, tweede zin, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden niet in deze kolom opgenomen. |
|
0060 |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN Het eigenvermogensvereiste overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0070 |
TOTAAL RISICOPOSTEN Artikel 92, lid 6, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013. De uitkomst van de vermenigvuldiging van de eigenvermogensvereisten met 12,5. |
|
Rijen |
|
|
0010-0130 |
AANDELEN IN DE HANDELSPORTEFEUILLE Eigenvermogensvereisten voor positierisico als bedoeld in artikel 92, lid 3, punt b), i), van Verordening (EU) nr. 575/2013 en deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, afdeling 3, van die verordening. |
|
0020-0040 |
ALGEMEEN RISICO Posities in aandelen die aan algemeen risico onderhevig zijn (artikel 343 van Verordening (EU) nr. 575/2013), en het daarbij behorende eigenvermogensvereiste overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 2, afdeling 3, van die verordening. Beide uitsplitsingen (rijen 0021/0022 en rijen 0030/0040) zijn een uitsplitsing van alle aan algemeen risico onderhevige posities. In de rijen 0021 en 0022 wordt informatie uitgevraagd over de uitsplitsing naar instrumenten gevraagd. Uitsluitend de uitsplitsing in de rijen 0030 en 0040 dient als uitgangspunt voor de berekening van eigenvermogensvereisten. |
|
0021 |
Derivaten Derivaten die zijn opgenomen in de berekening van aandelenrisico van posities in de handelsportefeuille, waarbij, in voorkomend geval, de artikelen 329 en 332 van Verordening (EU) nr. 575/2013 in acht worden genomen. |
|
0022 |
Andere activa en verplichtingen Instrumenten niet zijnde derivaten die zijn opgenomen in de berekening van aandelenrisico van posities in de handelsportefeuille. |
|
0030 |
Beursverhandelde aandelenindexfutures die ruim zijn gediversifieerd en aan een specifieke benadering zijn onderworpen Beursverhandelde aandelenindexfutures die ruim zijn gediversifieerd en aan een specifieke benadering zijn onderworpen overeenkomstig Uitvoeringsverordening (EU) nr. 945/2014 van de Commissie (2). Die posities zijn uitsluitend aan algemeen risico onderhevig en hoeven derhalve niet te worden gerapporteerd in rij 0050. |
|
0040 |
Aandelen niet zijnde ruim gediversifieerde beursverhandelde aandelenindexfutures Andere posities in aandelen die aan specifiek risico onderhevig zijn, en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten overeenkomstig artikel 343 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met inbegrip van overeenkomstig artikel 344, lid 3, van die verordening behandelde posities in aandelenindexfutures. |
|
0050 |
SPECIFIEK RISICO Posities in aandelen die aan specifiek risico onderhevig zijn, en het daarbij behorende eigenvermogensvereiste overeenkomstig artikel 342 van Verordening (EU) nr. 575/2013, met uitsluiting van overeenkomstig artikel 344, lid 4, tweede zin, van die verordening behandelde posities in aandelenindexfutures. |
|
0090-0130 |
AANVULLENDE VEREISTEN VOOR OPTIES (NIET-DELTARISICO’S) Artikel 329, leden 2 en 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013 De aanvullende vereisten voor opties in verband met niet-deltarisico’s worden gerapporteerd volgens de voor de berekening ervan gevolgde methode. |
6. C 22.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERINGEN VOOR VALUTARISICO (MKR SA FX)
6.1. Algemene opmerkingen
|
21. |
Beleggingsondernemingen rapporteren informatie over de posities in elke valuta (met inbegrip van de rapportagevaluta) en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor valutarisico, behandeld volgens de standaardbenadering. De positie wordt berekend voor elke valuta (met inbegrip van de euro), goud en posities in icb’s. |
|
22. |
De rijen 0100 t/m 0470 van deze template worden gerapporteerd wanneer de beleggingsondernemingen toelating hebben om activiteiten 3 of 6 van bijlage I, deel A, bij Richtlijn 2014/65/EU van het Europees Parlement en de Raad (3) uit te oefenen, zelfs wanneer die beleggingsondernemingen niet verplicht zijn eigenvermogensvereisten voor valutarisico overeenkomstig artikel 351 van Verordening (EU) nr. 575/2013 te berekenen. In die pro-memorieposten worden alle posities in de rapportagevaluta opgenomen in de rijen 0100 t/m 0470, ongeacht de vraag of zij voor de toepassing van artikel 354 van Verordening (EU) nr. 575/2013 in aanmerking worden genomen. De rijen 0130 tot en met 0470 van de pro-memorieposten van de template worden afzonderlijk ingevuld voor alle valuta van de lidstaten van de Unie, de valuta GBP, USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY en alle overige valuta. |
6.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0020-0030 |
ALLE POSITIES (LONG EN SHORT) Brutoposities als gevolg van activa, te ontvangen bedragen en vergelijkbare in artikel 352, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 genoemde posten. Overeenkomstig artikel 352, lid 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013, en met inachtneming van toestemming van de bevoegde autoriteiten, worden posities die zijn ingenomen om het negatieve effect van de wisselkoers op hun ratio’s te hedgen overeenkomstig artikel 92, lid 1, van die verordening, en posities betreffende posten die bij de berekening van het eigen vermogen reeds zijn afgetrokken, niet gerapporteerd. |
|
0040-0050 |
NETTOPOSITIES (LONG EN SHORT) Artikel 352, lid 3, artikel 352, lid 4, eerste twee zinnen, en artikel 353 van Verordening (EU) nr. 575/2013. De nettoposities worden voor elke valuta berekend overeenkomstig artikel 352, lid 1, van die verordening. Dit betekent dat long- en shortposities tegelijkertijd mogen worden gerapporteerd. |
|
0060-0080 |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES Artikel 352, lid 4, derde zin, en artikelen 353 en 354 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0060-0070 |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES (LONG EN SHORT) De netto long- en shortposities worden per valuta berekend door het totaal aan shortposities af te trekken van het totaal aan longposities. De netto longposities voor elke transactie in een valuta worden opgeteld, om de netto longpositie in die valuta te verkrijgen. De netto shortposities voor elke transactie in een valuta worden opgeteld, om de netto shortpositie in die valuta te verkrijgen. Niet-gematchte posities in niet-rapportagevaluta worden bij aan kapitaalvereisten voor andere valuta onderworpen posities (rij 030) opgeteld in kolom 060 of 070, naargelang de regeling short of long is. |
|
0080 |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES (GEMATCHT) Gematchte posities voor nauw gecorreleerde valuta. |
|
0090 |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN Het kapitaalvereiste voor een toepasselijke positie overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0100 |
TOTAAL RISICOPOSTEN Artikel 92, lid 6, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013. De uitkomst van de vermenigvuldiging van de eigenvermogensvereisten met 12,5. |
|
Rijen |
|||||
|
0010 |
TOTAAL POSITIES Alle posities in niet-rapportagevaluta en de posities in de rapportagevaluta die voor de toepassing van artikel 354 van Verordening (EU) nr. 575/2013 in aanmerking worden genomen, en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor het in artikel 92, lid 3, punt c), i), van die verordening bedoelde valutarisico, rekening houdende met artikel 352, leden 2 en 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 (voor omrekening naar de rapportagevaluta). |
||||
|
0020 |
NAUW GECORRELEERDE VALUTA Posities en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor in artikel 354 van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde nauw gecorreleerde valuta. |
||||
|
0025 |
Nauw gecorreleerde valuta waarvan: rapportagevaluta Posities in de rapportagevaluta die bijdragen aan de berekening van de kapitaalvereisten overeenkomstig artikel 354 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
||||
|
0030 |
ALLE OVERIGE VALUTA (met inbegrip van als andere valuta behandelde icb’s) Posities en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor valuta die aan de algemene procedure van artikel 351 en artikel 352, leden 2 en 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn onderworpen. Rapportage van als afzonderlijke valuta behandelde icb’s overeenkomstig artikel 353 Verordening (EU) nr. 575/2013: Er zijn twee verschillende behandelingen van icb’s als afzonderlijke valuta voor het berekenen van de kapitaalvereisten:
De rapportage van die icb’s volgt de berekening van de kapitaalvereisten. |
||||
|
0040 |
GOUD Posities en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor valuta die aan de algemene procedure van artikel 351 en artikel 352, leden 2 en 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 zijn onderworpen. |
||||
|
0050-0090 |
AANVULLENDE VEREISTEN VOOR OPTIES (NIET-DELTARISICO’S) Artikel 352, leden 5 en 6, van Verordening (EU) nr. 575/2013 De aanvullende vereisten voor opties in verband met niet-deltarisico’s worden gerapporteerd uitgesplitst volgens de voor de berekening ervan gevolgde methode. |
||||
|
0100-0120 |
Uitsplitsing van totale posities (rapportagevaluta inbegrepen) naar soort blootstelling De totale posities worden uitgesplitst naar derivaten, andere activa en verplichtingen, en posten buiten de balanstelling. |
||||
|
0100 |
Andere activa en verplichtingen niet zijnde posten buiten de balanstelling en derivaten Posities die niet in rij 0110 of rij 0120 zijn opgenomen, worden hier vermeld. |
||||
|
0110 |
Posten buiten de balanstelling Posten die onder artikel 352 van Verordening (EU) nr. 575/2013 vallen, ongeacht de valuta waarin zij luiden, en die in bijlage I bij die verordening zijn opgenomen, behalve die welke zijn opgenomen als effectenfinancieringstransacties en transacties met afwikkeling op lange termijn of die voortvloeien uit contractuele productoverschrijdende nettering. |
||||
|
0120 |
Derivaten Posities gewaardeerd overeenkomstig artikel 352 van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
||||
|
0130-0470 |
PRO-MEMORIEPOSTEN: VALUTAPOSITIES De pro-memorieposten van de template worden apart ingevuld voor alle valuta van de lidstaten van de Unie, voor de valuta GBP, USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY en alle overige valuta. Posities in goud en posities op icb’s behandeld als afzonderlijke valuta overeenkomstig artikel 353, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013, worden in rij 0470 opgenomen. |
||||
7. C 23.00 — MARKTRISICO: STANDAARDBENADERINGEN VOOR GRONDSTOFFEN (MKR SA COM)
7.1. Algemene opmerkingen
|
23. |
In deze template wordt informatie uitgevraagd over de posities in grondstoffen en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten, behandeld volgens de standaardbenadering. |
7.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0010-0020 |
ALLE POSITIES (LONG EN SHORT) Bruto long-/shortposities die overeenkomstig artikel 357, lid 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden beschouwd als posities in dezelfde grondstof (zie ook artikel 359, lid 1, van die verordening). |
|
0030-0040 |
NETTOPOSITIES (LONG EN SHORT) Als bedoeld in artikel 357, lid 3, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0050 |
AAN EEN KAPITAALVEREISTE ONDERWORPEN POSITIES De nettoposities waarop overeenkomstig de verschillende in deel drie, titel IV, hoofdstuk 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 beschreven benaderingen een kapitaalvereiste van toepassing is. |
|
0060 |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN Het eigenvermogensvereiste voor een toepasselijke positie berekend overeenkomstig deel drie, titel IV, hoofdstuk 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0070 |
TOTAAL RISICOPOSTEN Artikel 92, lid 6, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013. De uitkomst van de vermenigvuldiging van de eigenvermogensvereisten met 12,5. |
|
Rijen |
|
|
0010 |
TOTAAL POSITIES IN GRONDSTOFFEN Posities in grondstoffen en de daarbij behorende eigenvermogensvereisten voor marktrisico overeenkomstig artikel 92, lid 4, punt c), en deel drie, titel IV, hoofdstuk 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0020-0060 |
POSITIES NAAR CATEGORIE GRONDSTOFFEN Ten behoeve van de rapportage worden grondstoffen ingedeeld in de vier groepen grondstoffen die in artikel 361, tabel 2, van Verordening (EU) nr. 575/2013 worden genoemd. |
|
0070 |
BENADERING OP GROND VAN LOOPTIJDKLASSEN Posities in grondstoffen die zijn onderworpen aan de benadering op grond van looptijdklassen als bedoeld in artikel 359 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0080 |
UITGEBREIDE BENADERING OP GROND VAN LOOPTIJDKLASSEN Posities in grondstoffen die zijn onderworpen aan de uitgebreide benadering op grond van looptijdklassen als bedoeld in artikel 361 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0090 |
VEREENVOUDIGDE BENADERING Posities in grondstoffen die zijn onderworpen aan de vereenvoudigde benadering als bedoeld in artikel 360 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0100-0140 |
AANVULLENDE VEREISTEN VOOR OPTIES (NIET-DELTARISICO’S) Artikel 358, punt 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 De aanvullende vereisten voor opties in verband met niet-deltarisico’s worden gerapporteerd volgens de voor de berekening ervan gevolgde methode. |
8. C 24.00 — INTERNE MODELLEN VOOR MARKTRISICO (MKR IM)
8.1. Algemene opmerkingen
|
24. |
Deze template bevat een uitsplitsing van de cijfers van de VaR en de stressed VaR (sVaR) naar de verschillende marktrisico’s (schuld, aandelen, valuta, grondstoffen) en andere voor de berekening van de eigenvermogensvereisten relevante informatie. |
|
25. |
In de regel hangt de rapportage af van de structuur van het model van de beleggingsondernemingen, d.w.z. of de cijfers voor algemeen en specifiek risico afzonderlijk of alleen als totaal kunnen worden bepaald en gerapporteerd. Hetzelfde geldt voor de uitsplitsing van de VaR/stressed VaR naar risicocategorie (renterisico, aandelenrisico, grondstoffenrisico en valutarisico). Een instelling kan afzien van rapportage van die uitsplitsingen als die instelling aantoont dat rapportage van die cijfers te belastend zou zijn. |
8.2. Instructies voor specifieke posities
|
Kolommen |
|
|
0030-0040 |
Value at Risk (VaR) Value-at-Risk (VaR) is het grootste potentiële verlies dat met een gegeven waarschijnlijkheid over een bepaalde tijdhorizon zou ontstaan door een prijsverandering. |
|
0030 |
Vermenigvuldigingsfactor (mc) x gemiddelde VaR van voorgaande 60 werkdagen (VaRavg) Artikel 364, lid 1, punt a), ii), en artikel 365, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0040 |
VaR voorgaande dag (VaRt-1) Artikel 364, lid 1, punt a), i), en artikel 365, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0050-0060 |
Stressed VaR Stressed-Value-at-Risk (sVaR) is het grootste potentiële verlies dat met een gegeven waarschijnlijkheid over een bepaalde tijdhorizon zou ontstaan door een prijsverandering, verkregen met aan de hand van historische data geijkte input uit een ononderbroken periode van twaalf maanden van voor de portefeuille van die instelling relevante financiële stress. |
|
0050 |
Vermenigvuldigingsfactor (ms) x gemiddelde van voorgaande 60 werkdagen (sVaRavg) Artikel 364, lid 1, punt b), ii), en artikel 365, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0060 |
Meest recent beschikbare (sVaRt-1) Artikel 364, lid 1, punt b), i), en artikel 365, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0070-0080 |
KAPITAALVEREISTE VOOR ADDITIONEEL WANBETALINGSRISICO EN MIGRATIERISICO Kapitaalvereiste voor additioneel wanbetalingsrisico en voor migratierisico is het grootste potentiële verlies dat zou ontstaan door een prijsverandering in verband met wanbetalingsrisico en migratierisico berekend overeenkomstig artikel 364, lid 2, punt b), in samenhang met deel drie, titel IV, hoofdstuk 5, afdeling 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0070 |
Gemiddelde waarde over de voorgaande twaalf weken Artikel 364, lid 2, punt b), ii), in samenhang met deel drie, titel IV, hoofdstuk 5, afdeling 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0080 |
Meest recente waarde Artikel 364, lid 2, punt b), i), in samenhang met deel drie, titel IV, hoofdstuk 5, afdeling 4, van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0090-0110 |
KAPITAALVEREISTE VOOR ALLE PRIJSRISICO’S VOOR CTP |
|
0090 |
ONDERGRENS Artikel 364, lid 3, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013 8 % van het kapitaalvereiste dat overeenkomstig artikel 338, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 zou zijn berekend voor alle posities in het kapitaalvereiste “alle prijsrisico’s”. |
|
0100-0110 |
GEMIDDELDE OVER DE VOORGAANDE TWAALF WEKEN EN MEEST RECENTE WAARDE Artikel 364, lid 3, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0110 |
MEEST RECENTE WAARDE Artikel 364, lid 3, punt a), van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0120 |
EIGENVERMOGENSVEREISTEN Eigenvermogensvereisten overeenkomstig artikel 364 van Verordening (EU) nr. 575/2013 in verband met alle risicofactoren, rekening houdende met correlatie-effecten (indien van toepassing), plus additioneel wanbetalings- en migratierisico en alle prijsrisico’s voor CTP, maar niet met de kapitaalvereisten voor securitisatie en nth-to-default kredietderivaten overeenkomstig artikel 364, lid 2, van die verordening. |
|
0130 |
TOTAAL RISICOPOSTEN Artikel 92, lid 6, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013. De uitkomst van de vermenigvuldiging van de eigenvermogensvereisten met 12,5. |
|
0140 |
Aantal overschrijdingen (tijdens voorgaande 250 werkdagen) Bedoeld in artikel 366 van Verordening (EU) nr. 575/2013. Het aantal overschrijdingen op basis waarvan het optelgetal wordt bepaald, wordt gerapporteerd. Wanneer het beleggingsondernemingen is toegestaan bepaalde overschrijdingen uit te sluiten van de berekening van de opslagfactor overeenkomstig artikel 500 quater van Verordening (EU) nr. 575/2013, is het aantal in deze kolom gerapporteerde overschrijdingen exclusief die uitgesloten overschrijdingen. |
|
0150-0160 |
VaR-vermenigvuldigingsfactor (mc) en sVaR-vermenigvuldigingsfactor (ms) Als bedoeld in artikel 366 van Verordening (EU) nr. 575/2013. De vermenigvuldigingsfactoren die daadwerkelijk van toepassing zijn voor de berekening van eigenvermogensvereisten worden gerapporteerd; in voorkomend geval, na toepassing van artikel 500 quater van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0170-0180 |
GESTELD VEREISTE VOOR CTP-ONDERGRENS — GEWOGEN NETTO LONG/SHORTPOSITIES NA BEGRENZING Het bedrag dat wordt gerapporteerd en dient als basis voor het berekenen van de ondergrens voor het kapitaalvereiste voor alle prijsrisico’s overeenkomstig artikel 364, lid 3, punt c), van Verordening (EU) nr. 575/2013, rekening houdende met de in artikel 335 van die verordening beschreven discretie waarbij de instelling het product van het gewicht en de nettopositie mag begrenzen op het maximaal mogelijke met het wanbetalingsrisico samenhangende verlies. |
|
Rijen |
|
|
0010 |
TOTAAL POSITIES Betreft het deel van de in artikel 363, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde positie-, valuta- en grondstoffenrisico’s in verband met de in artikel 367, lid 2, van die verordening bedoelde risicofactoren. Ten aanzien van de kolommen 0030 t/m 0060 (VaR en sVaR) zijn de cijfers in de rij “totaal” niet gelijk aan de uitsplitsing van de cijfers voor de VaR/sVaR van de betrokken risicocomponenten. |
|
0020 |
VERHANDELBARE SCHULDINSTRUMENTEN (TDI’s) Betreft het deel van het in artikel 363, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde positierisico in verband met de in artikel 367, lid 2, punt a), van die verordening bedoelde renterisicofactoren. |
|
0030 |
TDI — ALGEMEEN RISICO De component “algemeen risico” als bedoeld in artikel 362 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0040 |
TDI — SPECIFIEK RISICO De component “specifiek risico” als bedoeld in artikel 362 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0050 |
AANDELEN Betreft het deel van het in artikel 363, lid 1, van Verordening (EU) nr. 575/2013 bedoelde positierisico in verband met de in artikel 367, lid 2, punt c), van die verordening bedoelde aandelenrisicofactoren. |
|
0060 |
AANDELEN — ALGEMEEN RISICO De component “algemeen risico” als bedoeld in artikel 362 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0070 |
AANDELEN — SPECIFIEK RISICO De component “specifiek risico” als bedoeld in artikel 362 van Verordening (EU) nr. 575/2013. |
|
0080 |
VALUTARISICO Artikel 363, lid 1, en artikel 367, lid 2, punt b), van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0090 |
GRONDSTOFFENRISICO Artikel 363, lid 1, en artikel 367, lid 2, punt d), van Verordening (EU) nr. 575/2013 |
|
0100 |
TOTAALBEDRAG VOOR ALGEMEEN RISICO Marktrisico dat het gevolg is van algemene marktontwikkelingen van verhandelbare schuldinstrumenten, aandelen, valuta en grondstoffen. VaR voor algemeen risico van alle risicofactoren (rekening houdende met correlatie-effecten, indien van toepassing). |
|
0110 |
TOTAALBEDRAG VOOR SPECIFIEK RISICO De component “specifiek risico” van verhandelbare schuldinstrumenten en aandelen. VaR voor specifiek risico van aandelen en verhandelbare schuldinstrumenten van de handelsportefeuille (rekening houdende met correlatie-effecten, indien van toepassing). |
(1) Gedelegeerde Verordening (EU) nr. 525/2014 van de Commissie van 12 maart 2014 tot aanvulling van Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad met betrekking tot technische reguleringsnormen betreffende eigenvermogensvereisten voor instellingen (PB L 148 van 20.5.2014, blz. 15, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2014/525/oj).
(2) Uitvoeringsverordening (EU) nr. 945/2014 van de Commissie van 4 september 2014 tot vaststelling van technische uitvoeringsnormen met betrekking tot relevante passend gediversifieerde indexen overeenkomstig Verordening (EU) nr. 575/2013 van het Europees Parlement en de Raad (PB L 265 van 5.9.2014, blz. 3, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/945/oj).
(3) Richtlijn 2014/65/EU van het Europees Parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende markten voor financiële instrumenten en tot wijziging van Richtlijn 2002/92/EG en Richtlijn 2011/61/EU (PB L 173 van 12.6.2014, blz. 349, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj).
ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2025/2159/oj
ISSN 1977-0758 (electronic edition)