Europos Sąjungos
oficialusis leidinys
LT
L serija
|
|
Europos Sąjungos |
LT L serija |
|
2025/2159 |
2025 10 31 |
KOMISIJOS ĮGYVENDINIMO REGLAMENTAS (ES) 2025/2159
2025 m. spalio 27 d.
kuriuo dėl investicinių įmonių informacijos teikimo priežiūros institucijoms ir atskleidimo iš dalies keičiami Įgyvendinimo reglamente (ES) 2021/2284 nustatyti techniniai įgyvendinimo standartai
(Tekstas svarbus EEE)
EUROPOS KOMISIJA,
atsižvelgdama į Sutartį dėl Europos Sąjungos veikimo,
atsižvelgdama į 2019 m. lapkričio 27 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) 2019/2033 dėl riziką ribojančių reikalavimų investicinėms įmonėms, kuriuo iš dalies keičiami reglamentai (ES) Nr. 1093/2010, (ES) Nr. 575/2013, (ES) Nr. 600/2014 ir (ES) Nr. 806/2014 (1), ypač į jo 54 straipsnio 3 dalį,
kadangi:
|
(1) |
Komisijos įgyvendinimo reglamentu (ES) 2021/2284 (2) nustatyta investicinių įmonių prudencinės tvarkos pagal Reglamentą (ES) 2019/2033 reguliavimo ataskaitų teikimo sistema. Įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/2284 5 straipsnyje dėl investicinių įmonių, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės, informacijos teikimo formato ir dažnumo daroma abipusė nuoroda į Komisijos įgyvendinimo reglamentą (ES) 2021/451 (3); |
|
(2) |
dėl Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 2024/1623 (4) padarytų Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 (5) pakeitimų buvo peržiūrėta Įgyvendinimo reglamente (ES) 2021/451 nustatyta ataskaitų teikimo sistema. Todėl tas įgyvendinimo reglamentas buvo panaikintas ir pakeistas Komisijos įgyvendinimo reglamentu (ES) 2024/3117 (6); |
|
(3) |
siekiant investicinėms įmonėms suteikti pakankamai laiko pritaikyti savo vidaus sistemą ir laikytis peržiūrėtų informacijos teikimo reikalavimų, turėtų būti nustatyta nukrypti leidžianti nuostata, pagal kurią informacijos teikimo data pagal pirmojo ketvirčio informacijos teikimo prievolę būtų atidėta po šio reglamento taikymo pradžios datos; |
|
(4) |
kai kurie Įgyvendinimo reglamentu (ES) 2024/3117 nustatytos peržiūros elementai turėtų būti atspindėti investicinėms įmonėms taikomuose informacijos teikimo reikalavimuose, o kiti elementai neturėtų būti iš dalies keičiami. Konkrečiau, investicinės įmonės, kurios nusprendžia taikyti atitinkamas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatas, ir kredito įstaigos turėtų teikti tokią pačią informaciją apie sandorio šalies kredito ir kredito vertinimo riziką. Priešingai, kredito įstaigų ir investicinių įmonių teiktina informacija apie nuosavų lėšų reikalavimus rinkos rizikai padengti, atitinkamai apie grynosios pozicijos rizikos K veiksnį (K-NPR), turėtų skirtis, atsižvelgiant į Įgyvendinimo reglamentu (ES) 2024/3117 kredito įstaigoms nustatytus pakeitimus, kaip antai multiplikatoriaus koeficientų ir kitų nedidelių koregavimų nustatymą. Investicinės įmonės turėtų taikyti ir pranešti apie nuosavų lėšų reikalavimus rinkos rizikai padengti, nustatytus 2019 m. birželio 26 d. galiojusios redakcijos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinėje dalyje prieš pakeitimus, padarytus Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) 2019/876 (7); |
|
(5) |
siekiant užtikrinti kredito įstaigų informacijos teikimo sistemos ir investicinių įmonių informacijos teikimo sistemos, kai taikoma ta pati reguliavimo sistema, suderinamumą ir numatyti konkrečias taisykles, kai investicinėms įmonėms ir kredito įstaigoms taikoma reguliavimo sistema skiriasi, Įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/2284 5 straipsnis turėtų būti iš dalies pakeistas; |
|
(6) |
kad būtų lengviau laikytis informacijos teikimo reikalavimų, Įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/2284 8 straipsnyje nustatyti mažiausio tikslumo reikalavimai turėtų būti pakoreguoti; |
|
(7) |
todėl Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/2284 turėtų būti atitinkamai iš dalies pakeistas; |
|
(8) |
šis reglamentas grindžiamas Europos bankininkystės institucijos (EBI) Komisijai pateiktais techninių įgyvendinimo standartų projektais; |
|
(9) |
atsižvelgiant į tai, kad Įgyvendinimo reglamento (ES) 2021/2284 daliniai pakeitimai grindžiami Įgyvendinimo reglamentu (ES) 2024/3117 ir neapima reikšmingų esminių pakeitimų, pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 1093/2010 (8) 15 straipsnio 1 dalies antrą pastraipą EBI nerengė atvirų viešų konsultacijų ir neanalizavo galimų susijusių sąnaudų ir naudos arba neprašė Bankininkystės suinteresuotųjų subjektų grupės, įsteigtos pagal to reglamento 37 straipsnį, pateikti savo nuomonę, atsižvelgiant į tai, kad tai būtų labai neproporcinga techninių įgyvendinimo standartų projektų taikymo srities ir poveikio atžvilgiu, |
PRIĖMĖ ŠĮ REGLAMENTĄ:
1 straipsnis
Įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/2284 iš dalies keičiamas taip:
|
1) |
2 straipsnio 1 dalis papildoma antra pastraipa: „Nukrypstant nuo pirmos pastraipos, investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės, Įgyvendinimo reglamento (ES) 2024/3117 (*1) I priedo C 25.01 formoje nurodytą informaciją teikia bet kuriomis ataskaitinėmis datomis 2026 m. sausio–balandžio mėn., ne vėliau kaip 2026 m. birželio 30 d. (*1) 2024 m. lapkričio 29 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2024/3117, kuriuo nustatomi Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 taikymo įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo srityje techniniai įgyvendinimo standartai ir panaikinamas Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/451, (OL L, 2024/3117, 2024 12 27, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2024/3117/oj).“;" |
|
2) |
5 straipsnio 2, 3 ir 4 dalys pakeičiamos taip: „2. Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės ir kurios RtM K veiksnių reikalavimą nustato remdamosi K-NPR pagal Reglamento (ES) 2019/2033 21 straipsnio 1 dalį, šio reglamento X priedo C 18.00–C 24.00 formose nurodytą informaciją kas ketvirtį teikia pagal šio reglamento XI priede pateiktus nurodymus. 3. Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės ir kurios naudojasi Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 4 dalyje nustatyta nukrypti leidžiančia nuostata, kas ketvirtį teikia Įgyvendinimo reglamento (ES) 2024/3117 I priedo C 34.02 formoje nurodytą informaciją, išskyrus informaciją apie rezultatų apatinę ribą, pagal taikytinus nurodymus. 4. Investicinės įmonės, kurios nėra mažos ir tarpusavio sąsajų neturinčios investicinės įmonės ir kurios naudojasi Reglamento (ES) 2019/2033 25 straipsnio 5 dalies antroje pastraipoje nustatyta nukrypti leidžiančia nuostata, kas ketvirtį teikia Įgyvendinimo reglamento (ES) 2024/3117 I priedo C 25.01 formoje nurodytą informaciją pagal taikytinus nurodymus.“ |
|
3) |
8 straipsnio 1 dalies b punkto i papunktis pakeičiamas taip:
|
|
4) |
šio reglamento I priede pateiktas tekstas pridedamas kaip X priedas; |
|
5) |
šio reglamento II priede pateiktas tekstas pridedamas kaip XI priedas. |
2 straipsnis
Šis reglamentas įsigalioja dvidešimtą dieną po jo paskelbimo Europos Sąjungos oficialiajame leidinyje.
Šis reglamentas privalomas visas ir tiesiogiai taikomas visose valstybėse narėse.
Priimta Briuselyje 2025 m. spalio 27 d.
Komisijos vardu
Pirmininkė
Ursula VON DER LEYEN
(1) OL L 314, 2019 12 5, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/2033/oj.
(2) 2021 m. gruodžio 10 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/2284, kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai, susiję su Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) 2019/2033 taikymu investicinių įmonių informacijos teikimo priežiūros institucijoms ir jos atskleidimo srityje, (OL L 458, 2021 12 22, p. 48, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/2284/oj).
(3) 2020 m. gruodžio 17 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/451, kuriuo nustatomi Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 taikymo įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo srityje techniniai įgyvendinimo standartai ir panaikinamas Įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 680/2014, (OL L 97, 2021 3 19, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2021/451/oj).
(4) 2024 m. gegužės 31 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2024/1623, kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 575/2013, kiek tai susiję su kredito rizikos, kredito vertinimo koregavimo rizikos, operacinės rizikos, rinkos rizikos ir rezultatų apatinės ribos reikalavimais, (OL L, 2024/1623, 2024 6 19, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2024/1623/oj).
(5) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl riziką ribojančių reikalavimų kredito įstaigoms, kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012, (OL L 176, 2013 6 27, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2013/575/oj).
(6) 2024 m. lapkričio 29 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2024/3117, kuriuo nustatomi Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 taikymo įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo srityje techniniai įgyvendinimo standartai ir panaikinamas Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) 2021/451, (OL L, 2024/3117, 2024 12 27, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2024/3117/oj).
(7) 2019 m. gegužės 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) 2019/876, kuriuo iš dalies keičiamos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su sverto koeficientu, grynojo pastovaus finansavimo rodikliu, nuosavų lėšų ir tinkamų įsipareigojimų reikalavimais, sandorio šalies kredito rizika, rinkos rizika, pagrindinių sandorio šalių pozicijomis, kolektyvinio investavimo subjektų pozicijomis, didelėmis pozicijomis, ataskaitų teikimo ir informacijos atskleidimo reikalavimais, ir Reglamentas (ES) Nr. 648/2012, (OL L 150, 2019 6 7, p. 1, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2019/876/oj).
(8) 2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 1093/2010, kuriuo įsteigiama Europos priežiūros institucija (Europos bankininkystės institucija), iš dalies keičiamas Sprendimas Nr. 716/2009/EB ir panaikinamas Komisijos sprendimas 2009/78/EB (OL L 331, 2010 12 15, p. 12, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg/2010/1093/oj).
I PRIEDAS
„X PRIEDAS.
INFORMACIJOS APIE RtM K VEIKSNIŲ REIKALAVIMĄ, NUSTATOMĄ REMIANTIS K-NPR, TEIKIMAS
|
INVESTICINIŲ ĮMONIŲ ŠABLONAI |
|||
|
Šablono numeris |
Šablono kodas |
Šablono (šablonų grupės) pavadinimas |
Trumpasis pavadinimas |
|
|
|
RINKOS RIZIKA |
MKR |
|
18 |
C 18.00. |
RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SKOLOS PRIEMONIŲ, KURIOMIS PREKIAUJAMA, POZICIJŲ RIZIKAI |
MKR SA TDI |
|
19 |
C 19.00. |
RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS RIZIKAI |
MKR SA SEC |
|
20 |
C 20.00. |
RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI RIZIKAI, SUSIJUSIAI SU KORELIACINĖS PREKYBOS PORTFELIU |
MKR SA CTP |
|
21 |
C 21.00. |
RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS NUOSAVYBĖS VERTYBINIŲ POPIERIŲ POZICIJOS RIZIKAI |
MKR SA EQU |
|
22 |
C 22.00. |
RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTI METODAI, TAIKOMI UŽSIENIO VALIUTOS KURSO RIZIKAI |
MKR SA FX |
|
23 |
C 23.00. |
RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTI METODAI, TAIKOMI BIRŽOS PREKĖMS |
MKR SA COM |
|
24 |
C 24.00. |
RINKOS RIZIKOS VIDAUS MODELIAI |
MKR IM |
|
C 18.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SKOLOS PRIEMONIŲ, KURIOMIS PREKIAUJAMA, POZICIJŲ RIZIKAI (MKR SA TDI) |
Valiuta:
|
|
POZICIJOS |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA |
||||||
|
VISOS POZICIJOS |
GRYNOSIOS POZICIJOS |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS |
|||||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
|||
|
0010 |
Į PREKYBOS KNYGĄ ĮTRAUKTOS SKOLOS PRIEMONĖS, KURIOMIS PREKIAUJAMA |
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su CA2 |
|
|
0011 |
Bendroji rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0012 |
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0013 |
Kitas turtas ir įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0020 |
Terminu pagrįstas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
1 zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
|
0 ≤ 1 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
|
> 1 ≤ 3 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
|
> 3 ≤ 6 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
|
> 6 ≤ 12 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
2 zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
|
> 1 ≤ 2 (1,9, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
|
> 2 ≤ 3 (> 1,9 ≤ 2,8, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
|
> 3 ≤ 4 (> 2,8 ≤ 3,6, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
3 zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
|
> 4 ≤ 5 (> 3,6 ≤ 4,3, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
|
> 5 ≤ 7 (> 4,3 ≤ 5,7, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
|
> 7 ≤ 10 (> 5,7 ≤ 7,3, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0160 |
|
> 10 ≤ 15 (> 7,3 ≤ 9,3, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
|
> 15 ≤ 20 (> 9,3 ≤ 10,6, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
|
> 20 (> 10,6 ≤ 12,0, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
|
(> 12,0 ≤ 20,0, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
|
(> 20, jeigu atkarpos palūkanų norma mažesnė nei 3 %) m. |
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
Trukme pagrįstas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
1 zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
2 zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0240 |
3 zona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0250 |
Specifinė rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0251 |
Nuosavų lėšų reikalavimas skolos priemonėms, kurios nėra pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0260 |
Skolos vertybiniai popieriai, 1 lentelėje įtraukti į pirmą kategoriją |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0270 |
Skolos vertybiniai popieriai, 1 lentelėje įtraukti į antrą kategoriją |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0280 |
Likęs iki išpirkimo terminas: ≤ 6 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0290 |
Likęs iki išpirkimo terminas: > 6 mėn. ir ≤ 24 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
Likęs iki išpirkimo terminas: > 24 mėn. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
Skolos vertybiniai popieriai, 1 lentelėje įtraukti į trečią kategoriją |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0320 |
Skolos vertybiniai popieriai, 1 lentelėje įtraukti į ketvirtą kategoriją |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0321 |
Reitinguotos n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0325 |
Nuosavų lėšų reikalavimas pakeitimo vertybiniais popieriais priemonėms |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
Nuosavų lėšų reikalavimas koreliacinės prekybos portfeliui |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams (ne delta rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
Supaprastintas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai gama rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai vega rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0385 |
Delta plius metodas. Pertraukiami pasirinkimo sandoriai ir varantai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390 |
Scenarijų matricos metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 19.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS RIZIKAI (MKR SA SEC) |
|
|
VISOS POZICIJOS |
(–) IŠ NUOSAVŲ LĖŠŲ ATSKAITYTOS POZICIJOS |
GRYNOSIOS POZICIJOS |
GRYNŲJŲ (ILGŲJŲ) POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL RIZIKOS KOEFICIENTUS |
GRYNŲJŲ (TRUMPŲJŲ) POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL RIZIKOS KOEFICIENTUS |
GRYNŲJŲ POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL METODUS |
BENDRAS POVEIKIS (KOREGAVIMAS) DĖL REGLAMENTO (ES) 2017/2402 2 SKYRIAUS NUOSTATŲ PAŽEIDIMO |
PRIEŠ APRIBOJIMĄ |
PO APRIBOJIMO / BENDRA NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMO SUMA |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
(–) ILGOSIOS |
(–) TRUMPOSIOS |
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
[0–10 %[ |
[10–12 %[ |
[12–20 %[ |
[20–40 %[ |
[40–100 %[ |
[100–150 %[ |
[150–200 %[ |
[200–225 %[ |
[225–250 %[ |
[250–300 %[ |
[300–350 %[ |
[350–425 %[ |
[425–500 %[ |
[500–650 %[ |
[650–750 %[ |
[750–850 %[ |
[850–1 250 %[ |
1 250 % |
[0–10 %[ |
[10–12 %[ |
[12–20 %[ |
[20–40 %[ |
[40–100 %[ |
[100–150 %[ |
[150–200 %[ |
[200–225 %[ |
[225–250 %[ |
[250–300 %[ |
[300–350 %[ |
[350–425 %[ |
[425–500 %[ |
[500–650 %[ |
[650–750 %[ |
[750–850 %[ |
[850–1 250 %[ |
1 250 % |
SEC-IRBA |
SEC-SA |
SEC-ERBA |
VIDINIO VERTINIMO METODAS |
REIKALAVIMUS ATITINKANČIO NEVEIKSNIŲ POZICIJŲ PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS DIDESNIO PRIORITETO SEGMENTAMS TAIKOMA KONKRETI TVARKA |
KITA (RW = 1 250 %) |
ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS POZICIJOS |
ĮVERTINTOS GRYNOSIOS TRUMPOSIOS POZICIJOS |
||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0061 |
0062 |
0063 |
0064 |
0065 |
0066 |
0071 |
0072 |
0073 |
0074 |
0075 |
0076 |
0077 |
0078 |
0079 |
0081 |
0082 |
0083 |
0085 |
0086 |
0087 |
0088 |
0089 |
0091 |
0092 |
0093 |
0094 |
0095 |
0096 |
0097 |
0098 |
0099 |
0101 |
0102 |
0103 |
0104 |
0402 |
0403 |
0404 |
0405 |
0900 |
0406 |
0530 |
0540 |
0570 |
0601 |
||
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su MKR SA TDI {325:060} |
|
0020 |
Iš jos: PAKARTOTINIS PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
ĮSTAIGA INICIATORĖ. BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0041 |
DALIS, KURIĄ ATITINKA: ATITINKANČIOS DIFERENCIJUOTOS KAPITALO TVARKOS REIKALAVIMUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
PAKARTOTINIS PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
ĮSTAIGA INVESTUOTOJA. BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0071 |
DALIS, KURIĄ ATITINKA: ATITINKANČIOS DIFERENCIJUOTOS KAPITALO TVARKOS REIKALAVIMUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
PAKARTOTINIS PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
ĮSTAIGA RĖMĖJA. BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0101 |
DALIS, KURIĄ ATITINKA: ATITINKANČIOS DIFERENCIJUOTOS KAPITALO TVARKOS REIKALAVIMUS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
PAKARTOTINIS PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 20.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI RIZIKAI, SUSIJUSIAI SU KORELIACINĖS PREKYBOS PORTFELIU (MKR SA CTP) |
|
|
VISOS POZICIJOS |
(–) IŠ NUOSAVŲ LĖŠŲ ATSKAITYTOS POZICIJOS |
GRYNOSIOS POZICIJOS |
GRYNŲJŲ (ILGŲJŲ) POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL RIZIKOS KOEFICIENTUS |
GRYNŲJŲ (TRUMPŲJŲ) POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL RIZIKOS KOEFICIENTUS |
GRYNŲJŲ POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL METODUS |
PRIEŠ APRIBOJIMĄ |
PO APRIBOJIMO |
BENDRA NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMO SUMA |
|||||||||||||||||||||||||||||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
(–) ILGOSIOS |
(–) TRUMPOSIOS |
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
[0–10 %[ |
[10–12 %[ |
[12–20 %[ |
[20–40 %[ |
[40–100 %[ |
[100–250 %[ |
[250–350 %[ |
[350–425 %[ |
[425–650 %[ |
[650–1 250 %[ |
1 250 % |
[0–10 %[ |
[10–12 %[ |
[12–20 %[ |
[20–40 %[ |
[40–100 %[ |
[100–250 %[ |
[250–350 %[ |
[350–425 %[ |
[425–650 %[ |
[650–1 250 %[ |
1 250 % |
SEC-IRBA |
SEC-SA |
SEC-ERBA |
VIDINIO VERTINIMO METODAS |
REIKALAVIMUS ATITINKANČIO NEVEIKSNIŲ POZICIJŲ PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS DIDESNIO PRIORITETO SEGMENTAMS TAIKOMA KONKRETI TVARKA |
KITA (RW = 1 250 %) |
ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS POZICIJOS |
ĮVERTINTOS GRYNOSIOS TRUMPOSIOS POZICIJOS |
ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS POZICIJOS |
ĮVERTINTOS GRYNOSIOS TRUMPOSIOS POZICIJOS |
|||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0071 |
0072 |
0073 |
0074 |
0075 |
0076 |
0077 |
0078 |
0079 |
0081 |
0082 |
0086 |
0087 |
0088 |
0089 |
0091 |
0092 |
0093 |
0094 |
0095 |
0096 |
0097 |
0402 |
0403 |
0404 |
0405 |
0900 |
0406 |
0410 |
0420 |
0430 |
0440 |
0450 |
||
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su MKR SA TDI {0330:0060} |
|
|
PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS POZICIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
0020 |
ĮSTAIGA INICIATORĖ. BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
KITOS CTP POZICIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
ĮSTAIGA INVESTUOTOJA. BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
KITOS CTP POZICIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
ĮSTAIGA RĖMĖJA. BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
PAKEITIMAS VERTYBINIAIS POPIERIAIS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
KITOS CTP POZICIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-TOJO ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMO KREDITO IŠVESTINĖS FINANSINĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
0110 |
N-TOJO ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMO KREDITO IŠVESTINĖS FINANSINĖS PRIEMONĖS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
KITOS CTP POZICIJOS |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 21.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS NUOSAVYBĖS VERTYBINIŲ POPIERIŲ POZICIJOS RIZIKAI (MKR SA EQU) |
Nacionalinė rinka
|
|
POZICIJOS |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA |
|||||
|
VISOS POZICIJOS |
GRYNOSIOS POZICIJOS |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS |
||||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
|||||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
|||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
||
|
0010 |
NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI PREKYBOS KNYGOJE |
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su CA |
|
0020 |
Bendroji rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
0021 |
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
0022 |
Kitas turtas ir įsipareigojimai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Biržiniai akcijų indeksų ateities sandoriai, kurie yra plačiai diversifikuoti ir kuriems yra taikomas specialus metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Kiti nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus biržinius akcijų indeksų ateities sandorius, kurie yra plačiai diversifikuoti |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Specifinė rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams (ne delta rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Supaprastintas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai gama rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai vega rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0125 |
Delta plius metodas. Pertraukiami pasirinkimo sandoriai ir varantai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Scenarijų matricos metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
C 22.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTI METODAI, TAIKOMI UŽSIENIO VALIUTOS KURSO RIZIKAI (MKR SA FX) |
|
|
VISOS POZICIJOS |
GRYNOSIOS POZICIJOS |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS (įskaitant nesuderintų pozicijų kitomis valiutomis nei ataskaitose nurodoma valiuta, kurioms taikoma speciali tvarka, perskirstymą suderintų pozicijų atžvilgiu) |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA |
|||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
SUDERINTOS |
||||
|
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
||
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su CA |
|
0020 |
Artimai tarpusavyje susijusios valiutos |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0025 |
Dalis, kurią atitinka: ataskaitose nurodoma valiuta |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Visos kitos valiutos (įskaitant KIS, vertinamus kitomis valiutomis) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Auksas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams (ne delta rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Supaprastintas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai gama rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai vega rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0085 |
Delta plius metodas. Pertraukiami pasirinkimo sandoriai ir varantai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Scenarijų matricos metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BENDROS POZICIJŲ SUMOS SUSKIRSTYMAS (ĮSKAITANT ATASKAITOSE NURODOMĄ VALIUTĄ) PAGAL POZICIJŲ RŪŠIS |
||||||||||
|
0100 |
Kitas turtas ir įsipareigojimai, išskyrus nebalansinius straipsnius ir išvestines finansines priemones |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Nebalansiniai straipsniai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Išvestinės finansinės priemonės |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Papildomi straipsniai. VALIUTOS POZICIJOS |
||||||||||
|
0130 |
Euras |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
Lekas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0150 |
Argentinos pesas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0160 |
Australijos doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0170 |
Brazilijos realas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0180 |
Bulgarijos levas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0190 |
Kanados doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0200 |
Čekijos krona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0210 |
Danijos krona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0220 |
Egipto svaras |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0230 |
Svaras sterlingų |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0240 |
Forintas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0250 |
Jena |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0280 |
Denaras |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0290 |
Meksikos pesas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0300 |
Zlotas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0310 |
Rumunijos lėja |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0320 |
Rusijos rublis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0330 |
Serbijos dinaras |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0340 |
Švedijos krona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0350 |
Šveicarijos frankas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0360 |
Turkijos lira |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0370 |
Grivina |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0380 |
JAV doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0390 |
Islandijos krona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0400 |
Norvegijos krona |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0410 |
Honkongo doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0420 |
Naujasis Taivano doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0430 |
Naujosios Zelandijos doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0440 |
Singapūro doleris |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0450 |
Vonas |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0460 |
Žemnimbi juanis |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0470 |
Kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C 23.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTI METODAI, TAIKOMI BIRŽOS PREKĖMS (MKR SA COM) |
|
|
VISOS POZICIJOS |
GRYNOSIOS POZICIJOS |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA |
|||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
|||||||
|
ILGOSIOS |
TRUMPOSIOS |
|||||||
|
0010 |
0020 |
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
||
|
0010 |
BENDRA BIRŽOS PREKIŲ POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su CA |
|
0020 |
Taurieji metalai (išskyrus auksą) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
Netaurieji metalai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
Žemės ūkio produktai (neperdirbti) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Kita |
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
iš jų: energiniai produktai (nafta, dujos) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Terminų atitikimo metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Išplėstasis terminų atitikimo metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Supaprastintas metodas. Visos pozicijos |
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams (ne delta rizika) |
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Supaprastintas metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
0120 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai gama rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0130 |
Delta plius metodas. Papildomi reikalavimai vega rizikai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0135 |
Delta plius metodas. Pertraukiami pasirinkimo sandoriai ir varantai |
|
|
|
|
|
|
|
|
0140 |
Scenarijų matricos metodas |
|
|
|
|
|
|
|
|
C 24.00. RINKOS RIZIKOS VIDAUS MODELIAI (MKR IM) |
|
|
VaR |
VaR NEPALANKIAUSIOMIS SĄLYGOMIS |
PAPILDOMOS ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMO RIZIKOS IR POKYČIŲ RIZIKOS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS |
VISŲ KAINŲ RIZIKOS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS CTP |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA |
Nukrypimų skaičius per 250 praėjusių darbo dienų |
VaR multiplikatoriaus koeficientas (mc) |
SVaR multiplikatoriaus koeficientas (ms) |
NUMANOMAS KAPITALO POREIKIS APATINEI CTP RIBAI: ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS POZICIJOS PRITAIKIUS APRIBOJIMĄ |
NUMANOMAS KAPITALO POREIKIS APATINEI CTP RIBAI: ĮVERTINTOS GRYNOSIOS TRUMPOSIOS POZICIJOS PRITAIKIUS APRIBOJIMĄ |
||||||
|
MULTIPLIKATORIAUS KOEFICIENTAS (mc) x PRAĖJUSIŲ 60 DARBO DIENŲ VIDURKIS (VaRavg) |
PRAĖJUSIOS DIENOS (VaRt-1) |
MULTIPLIKATORIAUS KOEFICIENTAS (ms) x PRAĖJUSIŲ 60 DARBO DIENŲ VIDURKIS (SVaRavg) |
PASKUTINIS TURIMAS MATAS (SVaRt-1) |
12 SAVAIČIŲ MATO VIDURKIS |
PASKUTINIS MATAS |
APATINĖ RIBA |
12 SAVAIČIŲ MATO VIDURKIS |
PASKUTINIS MATAS |
|||||||||
|
0030 |
0040 |
0050 |
0060 |
0070 |
0080 |
0090 |
0100 |
0110 |
0120 |
0130 |
0140 |
0150 |
0160 |
0170 |
0180 |
||
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Laukelis susietas su CA |
|
|
|
|
|
|
|
Papildomi straipsniai. RINKOS RIZIKOS SUSKIRSTYMAS |
||||||||||||||||
|
0020 |
Skolos priemonės, kuriomis prekiaujama |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0030 |
TDI. Bendroji rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0040 |
TDI. Specifinė rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0050 |
Nuosavybės vertybiniai popieriai |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0060 |
Nuosavybės vertybiniai popieriai. Bendroji rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0070 |
Nuosavybės vertybiniai popieriai. Specifinė rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0080 |
Užsienio valiutos kurso rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0090 |
Biržos prekių kainos rizika |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0100 |
Bendra bendrosios rizikos suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
0110 |
Bendra specifinės rizikos suma |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
II PRIEDAS
„XI PRIEDAS
NURODYMAI DĖL INFORMACIJOS APIE RtM K VEIKSNIŲ REIKALAVIMĄ, REMIANTIS K-NPR, TEIKIMO
Turinys
|
I DALIS. |
BENDRIEJI NURODYMAI | 18 |
|
1. |
TVARKA | 18 |
|
1.1. |
Numeravimo tvarka | 18 |
|
1.2. |
Ženklų tvarka | 18 |
|
1.3. |
Nuorodos į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 | 18 |
|
II DALIS. |
SU ŠABLONU SUSIJĘ NURODYMAI. RINKOS RIZIKOS ŠABLONAI | 18 |
|
1. |
Bendrosios pastabos | 18 |
|
2. |
C 18.00. Rinkos rizika. Standartizuotas metodas, taikomas skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, pozicijų rizikai (MKR SA TDI) | 18 |
|
2.1. |
Bendrosios pastabos | 18 |
|
2.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 19 |
|
3. |
C 19.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS RIZIKAI (MKR SA SEC) | 20 |
|
3.1. |
Bendrosios pastabos | 20 |
|
3.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 21 |
|
4. |
C 20.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI RIZIKAI, SUSIJUSIAI SU KORELIACINĖS PREKYBOS PORTFELIUI PRISKIRTOMIS POZICIJOMIS (MKR SA CTP) | 22 |
|
4.1. |
Bendrosios pastabos | 22 |
|
4.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 23 |
|
5. |
C 21.00. Rinkos rizika. Standartizuotas metodas, taikomas nuosavybės vertybinių popierių pozicijos rizikai (MKR SA EQU) | 24 |
|
5.1. |
Bendrosios pastabos | 24 |
|
5.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 24 |
|
6. |
C 22.00. Rinkos rizika. Standartizuoti metodai, taikomi užsienio valiutos kurso rizikai (MKR SA FX) | 26 |
|
6.1. |
Bendrosios pastabos | 26 |
|
6.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 26 |
|
7. |
C 23.00. Rinkos rizika. Standartizuoti metodai, taikomi biržos prekėms (MKR SA COM | 28 |
|
7.1. |
Bendrosios pastabos | 28 |
|
7.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 28 |
|
8. |
C 24.00. Rinkos rizikos vidaus modelis (MKR IM) | 29 |
|
8.1. |
Bendrosios pastabos | 29 |
|
8.2. |
Nurodymai dėl konkrečių pozicijų | 29 |
I DALIS. BENDRIEJI NURODYMAI
1. TVARKA
1.1. Numeravimo tvarka
|
1. |
Dokumente nurodant šablonų skiltis, eilutes ir laukelius taikoma 2–5 punktuose nurodyta žymėjimo tvarka. Tie skaitiniai kodai plačiai naudojami patvirtinimo taisyklėse. |
|
2. |
Nurodymuose laikomasi šios bendros žymėjimo tvarkos: {Šablonas; Eilutė; Skiltis}. |
|
3. |
Kai tvirtinimas atliekamas šablone ir naudojami tik to šablono duomenų vienetai, šablonas nenurodomas: {Eilutė; Skiltis}. |
|
4. |
Kai šabloną sudaro tik viena skiltis, nurodomos tik eilutės: {Šablonas; Eilutė}. |
|
5. |
Žvaigždutės ženklas naudojamas, kai norima pažymėti, kad tvirtinamos anksčiau nurodytos eilutės arba skiltys. |
1.2. Ženklų tvarka
|
6. |
Visos sumos, dėl kurių nuosavos lėšos arba kapitalo reikalavimai padidėja, nurodomos teigiamu skaičiumi. Priešingai – visos sumos, dėl kurių bendra nuosavų lėšų suma arba kapitalo reikalavimai mažėja, nurodomos neigiamu skaičiumi. Prieš straipsnio pavadinimą įrašytas minuso ženklas (–) reiškia prielaidą, kad tame straipsnyje teigiamas skaičius nebus rašomas. |
1.3. Nuorodos į Reglamentą (ES) Nr. 575/2013
|
7. |
Visos nuorodos į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325–377 straipsnius laikomos nuorodomis į 2019 m. birželio 26 d. galiojusią to reglamento redakciją. |
II DALIS. SU ŠABLONU SUSIJĘ NURODYMAI. RINKOS RIZIKOS ŠABLONAI
1. BENDROSIOS PASTABOS
|
8. |
Šie nurodymai skirti šablonams, kuriuose nurodomas nuosavų lėšų reikalavimų skaičiavimas pagal standartizuotą metodą užsienio valiutos kurso rizikai (MKR SA FX), biržos prekių kainos rizikai (MKR SA COM), palūkanų normų rizikai (MKR SA TDI, MKR SA SEC, MKR SA CTP) ir nuosavybės vertybinių popierių rizikai (MKR SA EQU) padengti. Taip pat šioje dalyje pateikiami nurodymai, kaip šablone nurodyti nuosavų lėšų reikalavimų skaičiavimą pagal vidaus modelių metodą (MKR IM). |
|
9. |
Skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, arba nuosavybės vertybinių popierių (arba skolos ar nuosavybės vertybinių popierių išvestinių finansinių priemonių) pozicijų rizika, siekiant apskaičiuoti, kiek kapitalo reikia tai pozicijų rizikai padengti, yra suskirstoma į du komponentus. Pirmasis komponentas – specifinė rizika, t. y. atitinkamos priemonės kainos pasikeitimo rizika dėl veiksnių, susijusių su jos emitentu, arba (išvestinės finansinės priemonės atveju) rizika, susijusi su pagrindinės priemonės emitentu. Antrasis komponentas – bendroji rizika, t. y. tokia priemonės kainos pasikeitimo rizika dėl palūkanų normos pasikeitimo (skolos priemonės, kuria prekiaujama, arba skolos išvestinės finansinės priemonės atveju) arba dėl bendrų visos nuosavybės vertybinių popierių rinkos svyravimų, nesusijusių su jokiais specifiniais atskirų vertybinių popierių ypatumais (nuosavybės vertybinių popierių ar nuosavybės vertybinių popierių išvestinių finansinių priemonių atveju). Bendra tvarka, taikytina specifinėms priemonėms ir užskaitos procedūroms, pateikiama Reglamento (ES) Nr. 575/2013 326–333 straipsniuose. |
2. C 18.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SKOLOS PRIEMONIŲ, KURIOMIS PREKIAUJAMA, POZICIJŲ RIZIKAI (MKR SA TDI)
2.1. Bendrosios pastabos
|
10. |
Šiame šablone pateikiami duomenys apie pozicijas ir su jomis susijusius nuosavų lėšų reikalavimus skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, rizikos pozicijoms padengti, taikant standartizuotą metodą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 325 straipsnio 2 dalies a punktas). Skirtinga Reglamente (ES) Nr. 575/2013 numatyta rizika ir metodai išdėstomi eilutėmis. Specifinė rizika, susijusi su pozicijomis, įtrauktomis į MKR SA SEC ir MKR SA CTP šablonus, nurodoma tik MKR SA TDI bendrų sumų šablone. Šiuose šablonuose nurodomi nuosavų lėšų reikalavimai atitinkamai perkeliami į laukelį 0325;0060 (pakeitimai vertybiniais popieriais) ir 0330;0060 (CTP). |
|
11. |
Šis šablonas užpildomas atskirai nurodant bendrą sumą ir duomenis pagal iš anksto nustatytą šių valiutų sąrašą: EUR, ALL, BGN, CZK, DKK, EGP, GBP, HUF, ISK, JPY, MKD, NOK, PLN, RON, RUB, RSD, SEK, CHF, TRY, UAH, USD ir dar vienas šablonas – visoms kitoms valiutoms. |
2.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0010–0020 |
VISOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 102 straipsnis ir 105 straipsnio 1 dalis. Tai bendrosios pozicijos, neatėmus priemonių, bet atskaičius platinamas pozicijas, kurias yra pasirašiusios ar kurių nupirkimą patvirtino trečiosios šalys pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 345 straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos antrą sakinį. Dėl pozicijų skirstymo į ilgąsias ir trumpąsias, kuris taikomas ir bendrosioms tų pozicijų sumoms, žr. to reglamento 328 straipsnio 2 dalį. |
|
0030–0040 |
GRYNOSIOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 327–329 ir 334 straipsniai. Dėl pozicijų skirstymo į ilgąsias ir trumpąsias žr. to reglamento 328 straipsnio 2 dalį. |
|
0050 |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS Tos grynosios pozicijos, kurioms pagal įvairius Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyriuje nurodytus metodus yra taikomas kapitalo poreikio koeficientas. |
|
0060 |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI Atitinkamos pozicijos kapitalo poreikio koeficientas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyrių. |
|
0070 |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 6 dalies b punktas. Rezultatas, gautas nuosavų lėšų reikalavimus padauginus iš 12,5. |
|
Eilutės |
|
|
0010–0350 |
Į PREKYBOS KNYGĄ ĮTRAUKTOS SKOLOS PRIEMONĖS, KURIOMIS PREKIAUJAMA Skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, pozicijos prekybos knygoje ir jas atitinkantys nuosavų lėšų reikalavimai pozicijos rizikai padengti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 4 dalies b punkto i papunktį ir to reglamento trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyrių nurodomi pagal rizikos kategoriją, terminą ir taikomą metodą. |
|
0011 |
BENDROJI RIZIKA |
|
0012 |
Išvestinės finansinės priemonės Išvestinės finansinės priemonės, įtraukiamos apskaičiuojant prekybos knygos pozicijų palūkanų normos riziką, jei taikoma, atsižvelgiant į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 328–331 straipsnius. |
|
0013 |
Kitas turtas ir įsipareigojimai Kitos priemonės, ne išvestinės finansinės priemonės, įtraukiamos apskaičiuojant prekybos knygos pozicijų palūkanų normos riziką. |
|
0020–0200 |
TERMINU PAGRĮSTAS METODAS Skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, pozicijos, kurioms taikomas terminu pagrįstas metodas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 339 straipsnio 1–8 dalyse, ir atitinkami nuosavų lėšų reikalavimai, apskaičiuoti pagal to reglamento 339 straipsnio 9 dalį. Pozicija suskirstoma į 1, 2 ir 3 zonas, o tos zonos suskirstomos pagal priemonių terminą. |
|
0210–0240 |
BENDROJI RIZIKA TRUKME PAGRĮSTAS METODAS Skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, pozicijos, kurioms taikomas įsipareigojimų trukme pagrįstas metodas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 340 straipsnio 1–6 dalyse, ir atitinkami nuosavų lėšų reikalavimai, apskaičiuoti pagal to reglamento 340 straipsnio 7 dalį. Pozicija suskirstoma į 1, 2 ir 3 zonas. |
|
0250 |
SPECIFINĖ RIZIKA 0251, 0325 ir 0330 eilutėse nurodytų reikšmių suma. Skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, pozicijos, kurioms taikomi specifinės rizikos kapitalo reikalavimai, ir jų atitinkami kapitalo reikalavimai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalies b punktą, 335 straipsnį, 336 straipsnio 1, 2 ir 3 dalis, 337 ir 338 straipsnius. Taip pat atkreipkite dėmesį to reglamento 327 straipsnio 1 dalies paskutinį sakinį. |
|
0251–0321 |
Nuosavų lėšų reikalavimas skolos priemonėms, kurios nėra pakeitimo vertybiniais popieriais priemonės 260–321 eilutėse nurodytų reikšmių suma. N-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinių finansinių priemonių, kurios neturi išorinio reitingo, nuosavų lėšų reikalavimas apskaičiuojamas susumavus referencinių subjektų rizikos koeficientus (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 332 straipsnio 1 dalies e punktas ir antra pastraipa, „skaidrumo metodas“). N-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinių finansinių priemonių, kurios turi išorinį reitingą (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 332 straipsnio 1 dalies trečia pastraipa), atveju jis nurodomas atskirai 321 eilutėje. Informacijos apie pozicijas, kurioms taikoma Reglamento (ES) Nr. 575/2013 336 straipsnio 3 dalis, teikimas: Speciali tvarka taikoma obligacijoms, kurioms remiantis to reglamento 129 straipsnio 3 dalimi (padengtosios obligacijos) bankinėje knygoje galima taikyti 10 % rizikos koeficientą. Specifinius nuosavų lėšų reikalavimus sudaro pusė Reglamento (ES) Nr. 575/2013 336 straipsnio 1 lentelėje nurodytos antros kategorijos procentinės dalies. Tos pozicijos priskiriamos 0280–0300 eilutėms pagal likusį laiką iki galutinio termino. Jeigu bendroji palūkanų normos pozicijų rizika yra apdraudžiama kredito išvestine finansine priemone, taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 346 ir 347 straipsniai. |
|
0325 |
Nuosavų lėšų reikalavimas pakeitimo vertybiniais popieriais priemonėms Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma, nurodyta MKR SA SEC šablono 0601 skiltyje. Ta bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma nurodoma tik prie MKR SA TDI bendrų sumų. |
|
0330 |
Nuosavų lėšų reikalavimas koreliacinės prekybos portfeliui Bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma, nurodyta MKR SA CTP šablono 0450 skiltyje. Ta bendra nuosavų lėšų reikalavimų suma nurodoma tik prie MKR SA TDI bendrų sumų. |
|
0350–0390 |
PAPILDOMI REIKALAVIMAI PASIRINKIMO SANDORIAMS (NE DELTA RIZIKA) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 329 straipsnio 3 dalis. Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams, susijusiems su ne delta rizika, nurodomi suskirstyti pagal jų skaičiavimui taikytą metodą. |
3. C 19.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS RIZIKAI (MKR SA SEC)
3.1. Bendrosios pastabos
|
12. |
Šiame šablone prašoma pateikti informaciją apie pozicijas (visas / grynąsias ir ilgąsias / trumpąsias) ir susijusius nuosavų lėšų reikalavimus pakeitimo vertybiniais popieriais ir (arba) pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų, įtrauktų į prekybos knygą, rizikos specifinės rizikos komponentams (netaikoma koreliacinės prekybos portfeliui) pagal standartizuotą metodą. |
|
13. |
MKR SA SEC šablone pateikiamas nuosavų lėšų reikalavimas tik pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų specifinei rizikai padengti, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 335 straipsnyje kartu su to reglamento 337 straipsniu. Jeigu pakeitimo vertybiniais popieriais prekybos knygos pozicijos yra apdraustos kredito išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 346 ir 347 straipsniai. Visoms prekybos knygos pozicijoms nurodyti yra skirtas tik vienas šablonas, nepaisant to, kokį metodą investicinės įmonės taiko kiekvienos pozicijos rizikos koeficientui nustatyti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 5 skyrių. Nuosavų lėšų reikalavimai bendrai tų pozicijų rizikai padengti nurodomi MKR SA TDI arba MKR IM šablone. |
|
14. |
Pozicijos, kurioms taikomas 1 250 % rizikos koeficientas, taip pat gali būti atskaitytos iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo (žr. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 244 straipsnio 1 dalies b punktą, 245 straipsnio 1 dalies b punktą ir 253 straipsnį). Tos pozicijos nurodomos šiame šablone, net jei įstaiga pasinaudoja galimybe jas atskaityti. |
3.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0010–0020 |
VISOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 102 straipsnis ir 105 straipsnio 1 dalis kartu su to reglamento 337 straipsniu (pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos). Dėl pozicijų skirstymo į ilgąsias ir trumpąsias, kuris taikomas ir bendrosioms tų pozicijų sumoms, žr. to reglamento 328 straipsnio 2 dalį. |
|
0030–0040 |
(–) POZICIJOS, ATSKAITOMOS IŠ NUOSAVŲ LĖŠŲ (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 244 straipsnio 1 dalies b punktas, 245 straipsnio 1 dalies b punktas ir 253 straipsnis. |
|
0050–0060 |
GRYNOSIOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 327, 328, 329 ir 334 straipsniai. Dėl pozicijų skirstymo į ilgąsias ir trumpąsias žr. to reglamento 328 straipsnio 2 dalį. |
|
0061–0104 |
GRYNŲJŲ POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL RIZIKOS KOEFICIENTUS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 259–262 straipsniai, 263 straipsnio 1 ir 2 dalys, 264 straipsnio 3 ir 4 lentelės ir 266 straipsnis. Ilgosios ir trumposios pozicijos suskirstomos atskirai. |
|
0402–0406 |
GRYNŲJŲ POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL METODUS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 254 straipsnis. |
|
0402 |
SEC-IRBA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 259 ir 260 straipsniai. |
|
0403 |
SEC-SA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 261 ir 262 straipsniai. |
|
0404 |
SEC-ERBA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 263 ir 264 straipsniai. |
|
0405 |
VIDINIO VERTINIMO METODAS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 254 ir 265 straipsniai ir 266 straipsnio 5 dalis. |
|
0900 |
REIKALAVIMUS ATITINKANČIO NEVEIKSNIŲ POZICIJŲ PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS DIDESNIO PRIORITETO SEGMENTAMS TAIKOMA KONKRETI TVARKA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 269a straipsnio 3 dalis. |
|
0406 |
KITA (RW = 1 250 %) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 254 straipsnio 7 dalis. |
|
0530–0540 |
BENDRAS POVEIKIS (KOREGAVIMAS) DĖL REGLAMENTO (ES) 2017/2402 2 SKYRIAUS NUOSTATŲ PAŽEIDIMO Reglamento (ES) Nr. 575/2013 270a straipsnis. |
|
0570 |
PRIEŠ APRIBOJIMĄ Reglamento (ES) Nr. 575/2013 337 straipsnis, neatsižvelgiant į to reglamento 335 straipsnyje nustatytą pasirinkimo galimybę, kuria įstaigai leidžiama įvertinimo rezultatą ir grynąją poziciją apriboti didžiausio galimo nuostolio, susijusio su įsipareigojimų neįvykdymu, suma. |
|
0601 |
PO APRIBOJIMO / BENDRA NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMO SUMA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 337 straipsnis, atsižvelgiant į to reglamento 335 straipsnyje numatytą pasirinkimo galimybę. |
|
Eilutės |
|
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA Bendra neapmokėta pakeitimo vertybiniais popieriais ir pakartotinio pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų (turimų prekybos knygoje) suma, kurią nurodo įstaiga, atliekanti iniciatoriaus, investuotojo arba rėmėjo vaidmenį. |
|
0040, 0070 ir 0100 |
PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS POZICIJOS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 62 punktas. |
|
0020, 0050, 0080 ir 0110 |
PAKARTOTINIO PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS POZICIJOS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 64 punktas. |
|
0041, 0071 ir 0101 |
DALIS, KURIĄ ATITINKA: POZICIJOS, ATITINKANČIOS DIFERENCIJUOTOS KAPITALO TVARKOS REIKALAVIMUS Bendra pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijų, kurios atitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 243 arba 270 straipsniuose nustatytus kriterijus ir todėl atitinka diferencijuotos kapitalo tvarkos reikalavimus, suma. |
|
0030–0050 |
ĮSTAIGA INICIATORĖ Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 13 punktas. |
|
0060–0080 |
ĮSTAIGA INVESTUOTOJA Kredito įstaiga, pakeitimo vertybiniais popieriais sandoryje, kurio atžvilgiu ji nėra nei iniciatorė, nei rėmėja, nei pirminė skolintoja, turinti pakeitimo vertybiniais popieriais poziciją. |
|
0090–0110 |
ĮSTAIGA RĖMĖJA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 14 punktas. Įstaiga rėmėja, vertybiniais popieriais keičianti ir nuosavą turtą, užpildo įstaigai iniciatorei skirtas eilutes, pateikdama informaciją apie vertybiniais popieriais keičiamą nuosavą turtą. |
4. C 20.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS SPECIFINEI RIZIKAI, SUSIJUSIAI SU KORELIACINĖS PREKYBOS PORTFELIUI PRISKIRTOMIS POZICIJOMIS (MKR SA CTP)
4.1. Bendrosios pastabos
|
15. |
Šiame šablone prašoma pateikti informaciją apie koreliacinės prekybos portfelio (CTP) pozicijas (kurias sudaro pakeitimo vertybiniais popieriais, n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinių finansinių priemonių ir kitos CTP pozicijos, įtrauktos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnio 3 dalį) ir atitinkamus nuosavų lėšų reikalavimus pagal standartizuotą metodą. |
|
16. |
MKR SA CTP šablone pateikiamas nuosavų lėšų reikalavimas tik specifinei CTP priskirtų pozicijų rizikai padengti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 335 straipsnį kartu su to reglamento 338 straipsnio 2 ir 3 dalimis. Jei prekybos knygos CTP pozicijos yra apdraustos kredito išvestinėmis finansinėmis priemonėmis, taikomi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 346 ir 347 straipsniai. Visoms prekybos knygos CTP pozicijoms nurodyti yra skirtas tik vienas šablonas, nepaisant to, kokį metodą investicinės įmonės taiko kiekvienos pozicijos rizikos koeficientui nustatyti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies II antraštinės dalies 5 skyrių. Nuosavų lėšų reikalavimai bendrai šių pozicijų rizikai padengti nurodomi MKR SA TDI arba MKR IM šablone. |
|
17. |
Pagal šį šabloną pakeitimo vertybiniais popieriais, n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinių finansinių priemonių ir kitos CTP pozicijos yra atskiriamos. Pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos visada nurodomos 0030, 0060 arba 0090 eilutėje (pagal tai, koks vaidmuo pakeitimo vertybiniais popieriais sandoryje tenka įstaigai). N-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinės finansinės priemonės visada nurodomos 0110 eilutėje. „Kitos CTP pozicijos“ yra pozicijos, kurios nėra nei pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos, nei n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinės finansinės priemonės (žr. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnio 3 dalį), bet yra akivaizdžiai susijusios su viena iš tų dviejų pozicijų (dėl ketinimo taikyti apsidraudimo priemonę). |
|
18. |
Pozicijos, kurioms taikomas 1 250 % rizikos koeficientas, taip pat gali būti atskaitytos iš bendro 1 lygio nuosavo kapitalo (žr. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 244 straipsnio 1 dalies b punktą, 245 straipsnio 1 dalies b punktą ir 253 straipsnį). Tos pozicijos nurodomos šiame šablone, net jei įstaiga pasinaudoja galimybe jas atskaityti. |
4.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0010–0020 |
VISOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 102 straipsnis ir 105 straipsnio 1 dalis kartu su to reglamento 338 straipsnio 2 ir 3 dalimis (koreliacinės prekybos portfeliui priskirtos pozicijos). Dėl pozicijų skirstymo į ilgąsias ir trumpąsias, kuris taikomas ir bendrosioms tų pozicijų sumoms, žr. Reglamento (ES) Nr. 575/2013 328 straipsnio 2 dalį. |
|
0030–0040 |
(–) POZICIJOS, ATSKAITOMOS IŠ NUOSAVŲ LĖŠŲ (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 253 straipsnis. |
|
0050–0060 |
GRYNOSIOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 327, 328, 329 ir 334 straipsniai. Dėl pozicijų skirstymo į ilgąsias ir trumpąsias žr. to reglamento 328 straipsnio 2 dalį. |
|
0071–0097 |
GRYNŲJŲ POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL RIZIKOS KOEFICIENTUS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 259–262 straipsniai, 263 straipsnio 1 ir 2 dalys, 264 straipsnio 3 ir 4 lentelės ir 266 straipsnis. |
|
0402–0406 |
GRYNŲJŲ POZICIJŲ SKIRSTYMAS PAGAL METODUS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 254 straipsnis. |
|
0402 |
SEC-IRBA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 259 ir 260 straipsniai. |
|
0403 |
SEC-SA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 261 ir 262 straipsniai. |
|
0404 |
SEC-ERBA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 263 ir 264 straipsniai. |
|
0405 |
VIDINIO VERTINIMO METODAS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 254 ir 265 straipsniai ir 266 straipsnio 5 dalis |
|
0900 |
REIKALAVIMUS ATITINKANČIO NEVEIKSNIŲ POZICIJŲ PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS DIDESNIO PRIORITETO SEGMENTAMS TAIKOMA KONKRETI TVARKA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 269a straipsnio 3 dalis. |
|
0406 |
KITA (RW = 1 250 %) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 254 straipsnio 7 dalis. |
|
0410–0420 |
PRIEŠ APRIBOJIMĄ. ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS / TRUMPOSIOS POZICIJOS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnis, neatsižvelgiant į to reglamento 335 straipsnyje numatytą pasirinkimo galimybę. |
|
0430–0440 |
PO APRIBOJIMO. ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS / TRUMPOSIOS POZICIJOS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnis, atsižvelgiant į to reglamento 335 straipsnyje numatytą pasirinkimo galimybę. |
|
0450 |
BENDRA NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMO SUMA Nuosavų lėšų reikalavimas nustatomas kaip didesnioji iš šių sumų: a) kapitalo poreikio specifinei rizikai padengti koeficientas, kuris būtų taikomas tik grynosioms ilgosioms pozicijoms (0430 skiltis); b) kapitalo poreikio specifinei rizikai padengti koeficientas, kuris būtų taikomas tik grynosioms trumposioms pozicijoms (0440 skiltis). |
|
Eilutės |
|||||||
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA Bendra neapmokėta pozicijų (turimų koreliacinės prekybos portfelyje) suma, kurią nurodo įstaiga, atliekanti iniciatoriaus, investuotojo arba rėmėjo vaidmenį. |
||||||
|
0020–0040 |
ĮSTAIGA INICIATORĖ Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 13 punktas. |
||||||
|
0050–0070 |
ĮSTAIGA INVESTUOTOJA Kredito įstaiga, pakeitimo vertybiniais popieriais sandoryje, kurio atžvilgiu ji nėra nei iniciatorė, nei rėmėja, nei pirminė skolintoja, turinti pakeitimo vertybiniais popieriais poziciją. |
||||||
|
0080–0100 |
ĮSTAIGA RĖMĖJA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 14 punktas. Įstaiga rėmėja, vertybiniais popieriais keičianti ir nuosavą turtą, užpildo įstaigai iniciatorei skirtas eilutes, pateikdama informaciją apie vertybiniais popieriais keičiamą nuosavą turtą. |
||||||
|
0030, 0060 ir 0090 |
PAKEITIMO VERTYBINIAIS POPIERIAIS POZICIJOS Koreliacinės prekybos portfelis apima pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijas, n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestines finansines priemones ir gali apimti kitas apsidraudimo pozicijas, kurios atitinka Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnio 2 ir 3 dalyse nustatytus kriterijus. Pakeitimo vertybiniais popieriais išvestinių finansinių priemonių pozicijos, kurios sudaro proporcingą dalį, taip pat pozicijos, kuriomis apdraudžiamos CTP pozicijos, yra įtraukiamos į eilutę „Kitos CTP pozicijos“. |
||||||
|
0110 |
N-TOJO ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMO KREDITO IŠVESTINĖS FINANSINĖS PRIEMONĖS Čia nurodomos n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinės finansinės priemonės, apdraustos n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinėmis finansinėmis priemonėmis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 347 straipsnį. Įstaigos iniciatorės, investuotojos ir rėmėjos pozicijos netinka, kad būtų įtrauktos į n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestines finansines priemones. Todėl n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo išvestinės finansinės priemonės neskirstomos taip, kaip pakeitimo vertybiniais popieriais pozicijos. |
||||||
|
0040, 0070, 0100 ir 0120 |
KITOS CTP POZICIJOS Įtraukiamos šios pozicijos:
|
||||||
5. C 21.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTAS METODAS, TAIKOMAS NUOSAVYBĖS VERTYBINIŲ POPIERIŲ POZICIJOS RIZIKAI (MKR SA EQU)
5.1. Bendrosios pastabos
|
19. |
Šiame šablone prašoma pateikti informaciją apie pozicijas ir jas atitinkančius nuosavų lėšų reikalavimus nuosavybės vertybinių popierių pozicijos, kuri yra prekybos knygoje ir kuriai taikomas standartizuotas metodas, rizikai padengti. |
|
20. |
Šis šablonas užpildomas atskirai nurodant bendrą sumą ir duomenis pagal nekintamą, iš anksto nustatytą rinkų sąrašą, kurį sudaro: Bulgarija, Čekija, Danija, Egiptas, Vengrija, Islandija, Lichtenšteinas, Norvegija, Lenkija, Rumunija, Švedija, Jungtinė Karalystė, Albanija, Japonija, Šiaurės Makedonijos Respublika, Rusijos Federacija, Serbija, Šveicarija, Turkija, Ukraina, JAV, euro zona ir dar vienas šablonas visoms kitoms rinkoms. Pagal šį informacijos pateikimo reikalavimą sąvoka „rinka“ suprantama kaip „šalis“ (išskyrus euro zonai priklausančias šalis, žr. Komisijos deleguotąjį reglamentą (ES) Nr. 525/2014 (1)). |
5.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0010–0020 |
VISOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 102 straipsnis ir 105 straipsnio 1 dalis. Tai bendrosios pozicijos, neatėmus priemonių, bet atskaičius platinamas pozicijas, kurias yra pasirašiusios ar kurių nupirkimą patvirtino trečiosios šalys, kaip nurodyta to reglamento 345 straipsnio 1 dalies pirmos pastraipos antrame sakinyje. |
|
0030–0040 |
GRYNOSIOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 327, 329, 332, 341 ir 345 straipsniai. |
|
0050 |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS Tos grynosios pozicijos, kurioms pagal įvairius Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyriuje aptartus metodus yra taikomas kapitalo poreikio koeficientas. Kapitalo poreikio koeficientas apskaičiuojamas kiekvienai nacionalinei rinkai atskirai. Akcijų indeksų ateities sandorių, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 344 straipsnio 4 dalies antrame sakinyje, pozicijos į šią skiltį neįtraukiamos. |
|
0060 |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI Atitinkamų pozicijų nuosavų lėšų reikalavimas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyrių. |
|
0070 |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 6 dalies b punktas. Rezultatas, gautas nuosavų lėšų reikalavimus padauginus iš 12,5. |
|
Eilutės |
|
|
0010–0130 |
NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI PREKYBOS KNYGOJE Nuosavų lėšų reikalavimai pozicijos rizikai padengti, kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalies b punkto i papunktyje ir to reglamento trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyriaus 3 skirsnyje. |
|
0020–0040 |
BENDROJI RIZIKA Nuosavybės vertybinių popierių pozicijos, susijusios su bendrąja rizika (Reglamento (ES) Nr. 575/2013 343 straipsnis), ir jas atitinkantis nuosavų lėšų reikalavimas pagal to reglamento trečios dalies IV antraštinės dalies 2 skyriaus 3 skirsnį. Abu skirstymai (0021 / 0022 eilutės ir 0030 / 0040 eilutės) yra susiję su visomis pozicijomis, kurios susijusios su bendrąja rizika. 0021 ir 0022 eilutėse informaciją prašoma suskirstyti pagal priemones. Tik 0030 ir 0040 eilutėse pateikiamas skirstymas yra naudojamas nuosavų lėšų reikalavimams apskaičiuoti. |
|
0021 |
Išvestinės finansinės priemonės Išvestinės finansinės priemonės, įtraukiamos apskaičiuojant prekybos knygos pozicijų nuosavybės vertybinių popierių riziką, atitinkamais atvejais atsižvelgiant į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 329 ir 332 straipsnius. |
|
0022 |
Kitas turtas ir įsipareigojimai Kitos priemonės, ne išvestinės finansinės priemonės, įtraukiamos apskaičiuojant prekybos knygos pozicijų nuosavybės vertybinių popierių riziką. |
|
0030 |
Biržiniai akcijų indeksų ateities sandoriai, kurie yra plačiai diversifikuoti ir kuriems yra taikomas specialus metodas Biržiniai akcijų indeksų ateities sandoriai, kurie yra plačiai diversifikuoti ir kuriems yra taikomas specialus metodas pagal Komisijos įgyvendinimo reglamentą (ES) Nr. 945/2014 (2). Tos pozicijos yra susijusios tik su bendrąja rizika ir atitinkamai nenurodomos 0050 eilutėje. |
|
0040 |
Kiti nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus biržinius akcijų indeksų ateities sandorius, kurie yra plačiai diversifikuoti Kitos nuosavybės vertybinių popierių pozicijos, kurios yra susijusios su specifine rizika, ir jas atitinkantys nuosavų lėšų reikalavimai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 343 straipsnį, įskaitant akcijų indeksų ateities sandorius, kuriems taikoma to reglamento 344 straipsnio 3 dalis. |
|
0050 |
SPECIFINĖ RIZIKA Nuosavybės vertybinių popierių pozicijos, kurios yra susijusios su specifine rizika, ir jas atitinkantis nuosavų lėšų reikalavimas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 342 straipsnį, neįskaitant akcijų indeksų ateities sandorių, kuriems taikomas to reglamento 344 straipsnio 4 dalies antras sakinys, pozicijų. |
|
0090–0130 |
PAPILDOMI REIKALAVIMAI PASIRINKIMO SANDORIAMS (NE DELTA RIZIKA) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 329 straipsnio 2 ir 3 dalys. Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams, susijusiems su ne delta rizika, nurodomi pagal skaičiavimui taikytą metodą. |
6. C 22.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTI METODAI, TAIKOMI UŽSIENIO VALIUTOS KURSO RIZIKAI (MKR SA FX)
6.1. Bendrosios pastabos
|
21. |
Šiame šablone investicinės įmonės pateikia informaciją apie kiekvienos valiutos pozicijas (įskaitant ataskaitose nurodomą valiutą) ir atitinkamus nuosavų lėšų reikalavimus užsienio valiutos kurso rizikai padengti pagal standartizuotą metodą. Pozicija apskaičiuojama kiekvienai valiutai (įskaitant EUR), auksui ir KIS pozicijoms. |
|
22. |
Šio šablono 0100–0470 eilutės pildomos, jei investicinės įmonės turi leidimą vykdyti Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2014/65/ES (3) I priedo A skirsnio 3 arba 6 veiklą, net jei toms investicinėms įmonėms nereikia apskaičiuoti nuosavų lėšų reikalavimų užsienio valiutos kurso rizikai padengti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 351 straipsnį. Šiuose papildomuose straipsniuose, 0100–0470 eilutėse nurodomos visos pozicijos ataskaitose nurodoma valiuta, nepaisant to, ar į jas atsižvelgiama taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 354 straipsnį. Papildomų šablono straipsnių 0130–0470 eilutės užpildomos atskirai visoms Sąjungos valstybių narių valiutoms, šioms valiutoms: GBP, USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY, taip pat visoms kitoms valiutoms. |
6.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0020–0030 |
VISOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Bendrosios pozicijos, kurias sudaro turtas, gautinos sumos ir panašūs straipsniai, nurodyti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnio 1 dalyje. Pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnio 2 dalį, gavus kompetentingų institucijų leidimą, nenurodomos pozicijos, kurias įstaiga prisiėmė, kad apsidraustų nuo neigiamo valiutos kurso poveikio jos koeficientams pagal to reglamento 92 straipsnio 1 dalį, taip pat pozicijos, kurios yra susijusios su straipsniais, jau atskaitytais skaičiuojant nuosavas lėšas. |
|
0040–0050 |
GRYNOSIOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnio 3 dalis, 352 straipsnio 4 dalies pirmi du sakiniai ir 353 straipsnis. Grynosios pozicijos yra apskaičiuojamos kiekviena valiuta pagal to reglamento 352 straipsnio 1 dalį. Todėl vienu metu gali būti nurodomos ir ilgosios, ir trumposios pozicijos. |
|
0060–0080 |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnio 4 dalies trečias sakinys ir 353 ir 354 straipsniai. |
|
0060–0070 |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Ilgosios ir trumposios grynosios pozicijos kiekviena valiuta yra apskaičiuojamos iš bendros ilgųjų pozicijų sumos atimant bendrą trumpųjų pozicijų sumą. Ilgosios grynosios pozicijos kiekvienos operacijos valiuta yra sudedamos, taip apskaičiuojant ilgąją grynąją poziciją ta valiuta. Trumposios grynosios pozicijos kiekvienos operacijos valiuta yra sudedamos, taip apskaičiuojant trumpąją grynąją poziciją ta valiuta. Nesuderintos pozicijos kitomis valiutomis nei ataskaitose nurodoma valiuta yra pridedamos prie pozicijų, kurioms taikomas kapitalo poreikio kitomis valiutomis koeficientas (030 eilutė) 060 arba 070 skiltyje pagal tai, ar jos yra trumposios, ar ilgosios. |
|
0080 |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS (SUDERINTOS) Artimai susijusių valiutų suderintos pozicijos. |
|
0090 |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI Atitinkamos pozicijos kapitalo poreikio koeficientas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 3 skyrių. |
|
0100 |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 6 dalies b punktas. Rezultatas, gautas nuosavų lėšų reikalavimus padauginus iš 12,5. |
|
Eilutės |
|||||
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA Visos pozicijos kitomis valiutomis nei ataskaitose nurodoma valiuta ir tos pozicijos ataskaitose nurodoma valiuta, į kurias atsižvelgiama taikant Reglamento (ES) Nr. 575/2013 354 straipsnį, ir atitinkami valiutų kursų rizikai skirti nuosavų lėšų reikalavimai, nurodyti to reglamento 92 straipsnio 3 dalies c punkto i papunktyje, atsižvelgiant į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnio 2 ir 4 dalis (dėl keitimo į ataskaitose nurodomą valiutą). |
||||
|
0020 |
ARTIMAI TARPUSAVYJE SUSIJUSIOS VALIUTOS Pozicijos ir atitinkami nuosavų lėšų reikalavimai Reglamento (ES) Nr. 575/2013 354 straipsnyje nurodytoms artimai tarpusavyje susijusioms valiutoms. |
||||
|
0025 |
Artimai tarpusavyje susijusios valiutos. Dalis, kurią atitinka: ataskaitose nurodoma valiuta Pozicijos ataskaitose nurodoma valiuta, į kurias atsižvelgiama apskaičiuojant kapitalo reikalavimus pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 354 straipsnį. |
||||
|
0030 |
VISOS KITOS VALIUTOS (įskaitant KIS, vertinamus kitomis valiutomis) Pozicijos ir jų atitinkami nuosavų lėšų reikalavimai valiutoms, kurioms taikoma bendra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 351 straipsnyje ir 352 straipsnio 2 ir 4 dalyse nurodyta tvarka. Informacijos teikimas apie KIS, vertinamus kitomis valiutomis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 353 straipsnį: KIS, kurie apskaičiuojant kapitalo reikalavimus vertinami kita valiuta, taikoma dvejopa tvarka:
Teikiant informaciją apie KIS atsižvelgiama į kapitalo reikalavimų apskaičiavimą. |
||||
|
0040 |
AUKSAS Pozicijos ir jų atitinkami nuosavų lėšų reikalavimai valiutoms, kurioms taikoma bendra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 351 straipsnyje ir 352 straipsnio 2 ir 4 dalyse nurodyta tvarka. |
||||
|
0050–0090 |
PAPILDOMI REIKALAVIMAI PASIRINKIMO SANDORIAMS (NE DELTA RIZIKA) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnio 5 ir 6 dalys. Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams, susijusiems su ne delta rizika, nurodomi suskirstyti pagal jų skaičiavimui taikytą metodą. |
||||
|
0100–0120 |
Bendros pozicijų sumos suskirstymas (įskaitant ataskaitose nurodomą valiutą) pagal pozicijų rūšis Bendra pozicijų suma suskirstoma į išvestinių finansinių priemonių, kito turto ir įsipareigojimų ir nebalansinius straipsnius. |
||||
|
0100 |
Kitas turtas ir įsipareigojimai, išskyrus nebalansinius straipsnius ir išvestines finansines priemones Čia nurodomos į 0110 arba 0120 eilutę neįtrauktos pozicijos. |
||||
|
0110 |
Nebalansiniai straipsniai Į Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 taikymo sritį įtraukti straipsniai, nepriklausomai nuo tų straipsnių valiutos, kurie yra įtraukti į to reglamento I priedą, išskyrus įtrauktuosius kaip vertybinių popierių įsigijimo finansavimo sandoriai ir ilgalaikiai atsiskaitymo sandoriai arba straipsniai pagal įpareigojančius kryžminės produktų užskaitos susitarimus. |
||||
|
0120 |
Išvestinės finansinės priemonės Pozicijos, įvertintos pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 352 straipsnį. |
||||
|
0130–0470 |
PAPILDOMI STRAIPSNIAI. VALIUTOS POZICIJOS Papildomi šablono straipsniai užpildomi atskirai visoms Sąjungos valstybių narių valiutoms, GBP, USD, CHF, JPY, RUB, TRY, AUD, CAD, RSD, ALL, UAH, MKD, EGP, ARS, BRL, MXN, HKD, ICK, TWD, NZD, NOK, SGD, KRW, CNY, taip pat visoms kitoms valiutoms. Į 0470 eilutę įtraukiamos aukso pozicijos ir KIS pozicijos, vertinamos kaip atskira valiuta pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 353 straipsnio 3 dalį. |
||||
7. C 23.00. RINKOS RIZIKA. STANDARTIZUOTI METODAI, TAIKOMI BIRŽOS PREKĖMS (MKR SA COM)
7.1. Bendrosios pastabos
|
23. |
Šiame šablone prašoma pateikti informaciją apie biržos prekių pozicijas ir atitinkamus nuosavų lėšų reikalavimus pagal standartizuotą metodą. |
7.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0010–0020 |
VISOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Bendrosios ilgosios / trumposios pozicijos, laikomos tos pačios biržos prekės pozicijomis pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 357 straipsnio 4 dalį (taip pat žr. to reglamento 359 straipsnio 1 dalį). |
|
0030–0040 |
GRYNOSIOS POZICIJOS (ILGOSIOS IR TRUMPOSIOS) Kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 357 straipsnio 3 dalyje. |
|
0050 |
POZICIJOS, KURIOMS TAIKOMAS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS Tos grynosios pozicijos, kurioms pagal įvairius Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 4 skyriuje aptartus metodus yra taikomas kapitalo poreikio koeficientas. |
|
0060 |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI Atitinkamų pozicijų nuosavų lėšų reikalavimas, apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 trečios dalies IV antraštinės dalies 4 skyrių. |
|
0070 |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 6 dalies b punktas. Rezultatas, gautas nuosavų lėšų reikalavimus padauginus iš 12,5. |
|
Eilutės |
|
|
0010 |
BENDRA BIRŽOS PREKIŲ POZICIJŲ SUMA Biržos prekių pozicijos ir jų atitinkami nuosavų lėšų reikalavimai rinkos rizikai padengti pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 4 dalies c punktą ir to reglamento trečios dalies IV antraštinės dalies 4 skyrių. |
|
0020–0060 |
POZICIJOS PAGAL BIRŽOS PREKIŲ KATEGORIJĄ Teikiant informaciją biržos prekės suskirstomos į keturias biržos prekių grupes, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 361 straipsnio 2 lentelėje. |
|
0070 |
TERMINŲ ATITIKIMO METODAS Biržos prekių pozicijos, kurioms taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 359 straipsnyje nurodytas terminų atitikimo metodas. |
|
0080 |
IŠPLĖSTASIS TERMINŲ ATITIKIMO METODAS Biržos prekių pozicijos, kurioms taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 361 straipsnyje nurodytas išplėstasis terminų atitikimo metodas. |
|
0090 |
SUPAPRASTINTAS METODAS Biržos prekių pozicijos, kurioms taikomas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 360 straipsnyje nurodytas supaprastintas metodas. |
|
0100–0140 |
PAPILDOMI REIKALAVIMAI PASIRINKIMO SANDORIAMS (NE DELTA RIZIKA) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 358 straipsnio 4 dalis. Papildomi reikalavimai pasirinkimo sandoriams, susijusiems su ne delta rizika, nurodomi pagal skaičiavimui taikytą metodą. |
8. C 24.00. RINKOS RIZIKOS VIDAUS MODELIS (MKR IM)
8.1. Bendrosios pastabos
|
24. |
Šiame šablone VaR ir VaR nepalankiausiomis sąlygomis (sVaR) reikšmės suskirstomos pagal įvairią rinkos riziką (skolos, nuosavybės vertybinių popierių, užsienio valiutos kurso, biržos prekių kainų) ir pateikiami kiti, apskaičiuojant nuosavų lėšų reikalavimus svarbūs, duomenys. |
|
25. |
Paprastai tai priklauso nuo investicinių įmonių modelio struktūros, ar bendrosios ir specifinės rizikos duomenys gali būti nustatyti ir pateikti atskirai, ar tik kaip bendra suma. Tą patį galima pasakyti apie VaR / VaR nepalankiausiomis sąlygomis (Stress-VaR) išskaidymą pagal rizikos kategoriją (palūkanų normos riziką, nuosavybės vertybinių popierių riziką, biržos prekių kainos riziką ir užsienio valiutos kurso riziką). Įstaiga gali neteikti išskaidytų duomenų, jeigu ta įstaiga įrodo, kad tuos duomenis teikti būtų pernelyg sudėtinga. |
8.2. Nurodymai dėl konkrečių pozicijų
|
Skiltys |
|
|
0030–0040 |
Vertės pokyčio rizika (VaR) VaR – maksimalus galimas nuostolis, kuris susidarytų dėl kainų pokyčio su nustatyta tikimybe per konkretų laikotarpį. |
|
0030 |
Multiplikatoriaus koeficientas (mc) x praėjusių 60 darbo dienų VaR vidurkis (VaRavg) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 1 dalies a punkto ii papunktis ir 365 straipsnio 1 dalis. |
|
0040 |
Praėjusios dienos VaR (VaRt-1) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 1 dalies a punkto ii papunktis ir 365 straipsnio 1 dalis. |
|
0050–0060 |
VaR nepalankiausiomis sąlygomis VaR nepalankiausiomis sąlygomis – didžiausias galimas nuostolis dėl kainų pokyčio su nustatyta tikimybe per konkretų laikotarpį, naudojant įvestis, suderintas su nepertraukiamo labai nepalankių finansinių sąlygų 12 mėnesių laikotarpio duomenimis, susijusiais su įstaigos portfeliu. |
|
0050 |
Multiplikatoriaus koeficientas (ms) x praėjusių 60 darbo dienų vidurkis (SVaRavg) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 1 dalies b punkto ii papunktis ir 365 straipsnio 1 dalis. |
|
0060 |
Paskutinis turimas matas (SVaRt-1) Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 1 dalies b punkto i papunktis ir 365 straipsnio 1 dalis. |
|
0070–0080 |
PAPILDOMOS ĮSIPAREIGOJIMŲ NEĮVYKDYMO RIZIKOS IR PASIKEITIMO RIZIKOS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS Papildomos įsipareigojimų neįvykdymo rizikos ir pasikeitimo rizikos kapitalo poreikio koeficientas – maksimalus galimas nuostolis dėl kainų pokyčio, susijusio su įsipareigojimų neįvykdymo ir pasikeitimo rizika, apskaičiuotas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 2 dalies b punktą kartu su trečios dalies IV antraštinės dalies 5 skyriaus 4 skirsniu. |
|
0070 |
12 savaičių mato vidurkis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 2 dalies b punkto ii papunktis kartu su trečios dalies IV antraštinės dalies 5 skyriaus 4 skirsniu. |
|
0080 |
Paskutinis matas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 2 dalies b punkto i papunktis kartu su trečios dalies IV antraštinės dalies 5 skyriaus 4 skirsniu. |
|
0090–0110 |
VISŲ KAINŲ RIZIKOS KAPITALO POREIKIO KOEFICIENTAS CTP |
|
0090 |
APATINĖ RIBA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 3 dalies c punktas. 8 % kapitalo poreikio koeficiento, kuris būtų apskaičiuojamas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 338 straipsnio 1 dalį visoms pozicijoms, kurioms taikomas kapitalo poreikio „visiems kainų rizikos veiksniams“ koeficientas. |
|
0100–0110 |
12 SAVAIČIŲ MATO VIDURKIS IR PASKUTINIS MATAS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 3 dalies b punktas. |
|
0110 |
PASKUTINIS MATAS Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 3 dalies a punktas. |
|
0120 |
NUOSAVŲ LĖŠŲ REIKALAVIMAI Visų rizikos veiksnių nuosavų lėšų reikalavimai, nurodyti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnyje, atsižvelgiant į koreliacijos poveikį, jei taikoma, taip pat į papildomą įsipareigojimų neįvykdymo ir pasikeitimo riziką, visus kainų rizikos veiksnius pagal CTP, bet neįskaitant pakeitimo vertybiniais popieriais kapitalo poreikio koeficientų, taikomų pakeitimui vertybiniais popieriais ir n-tojo įsipareigojimų neįvykdymo kredito išvestinei finansinei priemonei pagal to reglamento 364 straipsnio 2 dalį. |
|
0130 |
BENDRA RIZIKOS POZICIJOS SUMA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 6 dalies b punktas. Rezultatas, gautas nuosavų lėšų reikalavimus padauginus iš 12,5. |
|
0140 |
Nukrypimų skaičius (per 250 praėjusių darbo dienų) Kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 366 straipsnyje. Nurodomas nukrypimų, kuriais remiantis nustatomas padidėjimo koeficientas, skaičius. Kai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 500c straipsnį investicinėms įmonėms leidžiama apskaičiuojant padidėjimo koeficientą neįtraukti tam tikrų nukrypimų, šioje skiltyje nurodytų nukrypimų skaičius pateikiamas neįskaičiuojant tų neįtrauktų nukrypimų. |
|
0150–0160 |
VaR multiplikatoriaus koeficientas (mc) ir SVaR multiplikatoriaus koeficientas (ms) Kaip nurodyta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 366 straipsnyje. Nurodomi multiplikatoriaus koeficientai, faktiškai taikomi nuosavų lėšų reikalavimams apskaičiuoti; atitinkamais atvejais po Reglamento (ES) Nr. 575/2013 500c straipsnio taikymo. |
|
0170–0180 |
NUMANOMAS KAPITALO POREIKIS APATINEI CTP RIBAI. ĮVERTINTOS GRYNOSIOS ILGOSIOS / TRUMPOSIOS POZICIJOS PRITAIKIUS APRIBOJIMĄ Nurodant sumą, naudojamą apatinei kapitalo poreikio koeficiento ribai nustatyti visiems kainų rizikos veiksniams pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 364 straipsnio 3 dalies c punktą, atsižvelgiama į pasirinkimo galimybę, nurodytą to reglamento 335 straipsnyje, kuriame nurodoma, kad įstaiga gali apriboti vertinimo rezultatą ir grynąją poziciją didžiausio galimo nuostolio, susijusio su įsipareigojimų neįvykdymu, suma. |
|
Eilutės |
|
|
0010 |
BENDRA POZICIJŲ SUMA Atitinka pozicijos, užsienio valiutos kurso ir biržos prekių kainos rizikos, nurodytų Reglamento (ES) Nr. 575/2013 363 straipsnio 1 dalyje, dalį, susijusią su rizikos veiksniais, nurodytais to reglamento 367 straipsnio 2 dalyje. 0030–0060 (VAR ir VAR nepalankiausiomis sąlygomis) skiltyse bendrų sumų eilutėje nurodytos reikšmės nėra lygios išskaidytoms atitinkamų rizikos komponentų VaR / VaR nepalankiausiomis sąlygomis reikšmėms. |
|
0020 |
SKOLOS PRIEMONĖS, KURIOMIS PREKIAUJAMA Atitinka pozicijos rizikos, nurodytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 363 straipsnio 1 dalyje, dalį, susijusią su palūkanų normų rizikos veiksniais, nurodytais to reglamento 367 straipsnio 2 dalie a punkte. |
|
0030 |
TDI. BENDROJI RIZIKA Bendrosios rizikos komponentas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 362 straipsnyje. |
|
0040 |
TDI. SPECIFINĖ RIZIKA Specifinės rizikos komponentas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 362 straipsnyje. |
|
0050 |
NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI Atitinka pozicijos rizikos, nurodytos Reglamento (ES) Nr. 575/2013 363 straipsnio 1 dalyje, dalį, susijusią su nuosavybės vertybinių popierių rizikos veiksniais, nurodytais to reglamento 367 straipsnio 2 dalie c punkte. |
|
0060 |
NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI. BENDROJI RIZIKA Bendrosios rizikos komponentas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 362 straipsnyje. |
|
0070 |
NUOSAVYBĖS VERTYBINIAI POPIERIAI. SPECIFINĖ RIZIKA Specifinės rizikos komponentas, nurodytas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 362 straipsnyje. |
|
0080 |
UŽSIENIO VALIUTOS KURSO RIZIKA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 363 straipsnio 1 dalis ir 367 straipsnio 2 dalies b punktas. |
|
0090 |
BIRŽOS PREKIŲ KAINOS RIZIKA Reglamento (ES) Nr. 575/2013 363 straipsnio 1 dalis ir 367 straipsnio 2 dalies d punktas. |
|
0100 |
BENDRA BENDROSIOS RIZIKOS SUMA Rinkos rizika, kurią sukelia skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, nuosavybės vertybinių popierių, užsienio valiutos kurso ir biržos prekių kainų bendra dinamika rinkoje. Bendrosios rizikos VaR, susijusi su visais rizikos veiksniais (jei taikoma, atsižvelgiant į koreliacijos poveikį). |
|
0110 |
BENDRA SPECIFINĖS RIZIKOS SUMA Skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, ir nuosavybės vertybinių popierių specifinės rizikos sudedamoji dalis. Prekybos knygos nuosavybės vertybinių popierių ir skolos priemonių, kuriomis prekiaujama, specifinės rizikos VaR (jei taikoma, atsižvelgiant į koreliacijos poveikį). |
(1) 2014 m. kovo 12 d. Komisijos deleguotasis reglamentas (ES) Nr. 525/2014, kuriuo papildomos Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 nuostatos, susijusios su rinkos apibrėžimo techniniais reguliavimo standartais, (OL L 148, 2014 5 20, p. 15, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_del/2014/525/oj).
(2) 2014 m. rugsėjo 4 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 945/2014, kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 nustatomi atitinkamų tinkamai diversifikuotų indeksų techniniai įgyvendinimo standartai (OL L 265, 2014 9 5, p. 3, ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2014/945/oj).
(3) 2014 m. gegužės 15 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2014/65/ES dėl finansinių priemonių rinkų, kuria iš dalies keičiamos Direktyva 2002/92/EB ir Direktyva 2011/61/ES (OL L 173, 2014 6 12, p. 349, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/65/oj).
ELI: http://data.europa.eu/eli/reg_impl/2025/2159/oj
ISSN 1977-0723 (electronic edition)