1.

S tem predlogom za sprejetje predhodne odločbe, ki ga je vložilo Sąd Najwyższy (vrhovno sodišče, Poljska; v nadaljevanju: predložitveno sodišče), se prosi za pojasnitev sodbe Sodišča v zadevi Tomaszewska. ( 2 ) Predložitveno sodišče v bistvu sprašuje, ali je treba v okoliščinah, kot so te v postopku v glavni stvari, obdobja plačevanja prispevkov za pokojninsko zavarovanje, ki jih zavarovana oseba ( 3 ) dopolni v državi članici, ki ni pristojna država članica ( 4 ) (v nadaljevanju: obdobja plačevanja prispevkov v državi gostiteljici), na podlagi prava Unije upoštevati pri izračunu zneska pokojninskih dajatev, ki jih mora pristojna država članica, v tem primeru Poljska, izplačati tej zavarovani osebi. V sodbi v zadevi Tomaszewska je bilo na tako vprašanje odgovorjeno le glede pridobitve pokojninskih dajatev. V kolikšni meri se načela, oblikovana v navedeni zadevi, uporabljajo za izračun dajatev, ki jih je treba izplačati?

2.

Dejansko stanje spora o glavni stvari je tako. V skladu s poljskim pravom je dolžina obdobij neplačevanja prispevkov na Poljskem, ki se lahko upoštevajo pri izračunu pokojninskih dajatev, omejena na največ eno tretjino obdobij plačevanja prispevkov na Poljskem. ( 5 ) Postavlja se vprašanje, ali je treba na podlagi prava Unije obdobja plačevanja prispevkov, ki jih je zavarovana oseba dopolnila na Nizozemskem, prišteti obdobjem plačevanja prispevkov, dopolnjenim na Poljskem, in tako podaljšati obdobja neplačevanja prispevkov na Poljskem, ki se upoštevajo pri izračunu poljske pokojnine.

3.

Ugotavljam, da je treba v skladu s pravom Unije obdobja plačevanja prispevkov, dopolnjena v državi gostiteljici, upoštevati pri izračunu teoretičnega zneska pokojninskih dajatev iz člena 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004. ( 6 ) Natančneje, pravilo poljskega prava, ki določa, da se lahko obdobja neplačevanja prispevkov na Poljskem pri izračunu višine pokojnine upoštevajo v obsegu največ ene tretjine obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem (v nadaljevanju: omejitev obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino), je treba razlagati tako, da se vključijo tudi obdobja plačevanja prispevkov v državi gostiteljici, ki jih je zadevna zavarovana oseba dopolnila na Nizozemskem. Kakršna koli druga rešitev ne bi bila v skladu s cilji Uredbe št. 883/2004 in načeli, na katerih ta temelji, ( 7 ) bila bi tudi v nasprotju z načelom seštevanja, katerega poseben izraz je člen 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004. Tu predstavljena rešitev je tudi v skladu z namenom člena 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004, da se morebitna škoda, ki jo je utrpela zavarovana oseba, ki je uveljavljala pravico do dela v državah članicah, ki niso pristojna država članica, ( 8 ) popravi s pomočjo načina izračuna teoretičnega zneska pokojnine.

4.

Vendar se obdobja plačevanja prispevkov v državi gostiteljici ne upoštevajo pri izračunu omejitve obdobij neplačevanja na eno tretjino, kar zadeva dejanske sorazmerne pokojninske dajatve v skladu s členom 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004. Ta cilj iz člena 52(1)(b)(ii) se razlikuje od cilja iz člena 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004. Člen 52(1)(b)(i) določa izračun sorazmerne dajatve po tako imenovani metodi porazdelitve. ( 9 ) Ta določba odraža status Uredbe št. 883/2004 kot ukrepa za koordinacijo sistemov socialne varnosti držav članic, in ne njihovo harmonizacijo, njen namen pa je zagotoviti pravično porazdelitev izplačanega zneska pokojnine med državami članicami tako, da se izračuna na podlagi sorazmerne dolžine delovne dobe, dopolnjene v vsaki državi članici pred nastopom zavarovalnega primera, ( 10 ) v tem primeru dopolnitvijo upokojitvene starosti.

I.

Pravni okvir

A.

Pravo Unije

5.

Člen 48(a) PDEU določa:

6.

V uvodni izjavi 14 Uredbe št. 883/2004 je navedeno:

7.

Člen 1(t) Uredbe št. 883/2004 določa:

8.

Člen 6 Uredbe št. 883/2004, naslovljen „Seštevanje dob“, določa:

–

pridobitev, ohranitev, trajanje ali ponovna pridobitev pravice do dajatev,

–

zajetje v zakonodaji, ali

–

dostop do ali izvzetje iz obveznega zavarovanja, prostovoljnega nadaljevanja zavarovanja ali prostovoljnega zavarovanja,

9.

Člen 52(1) Uredbe št. 883/2004 ( 12 ) določa:

10.

V uvodni izjavi 2 Sklepa št. H6 z dne 16. decembra 2010 v zvezi z uporabo nekaterih načel glede seštevanja dob v skladu s členom 6 Uredbe (ES) št. 883/2004 o koordinaciji sistemov socialne varnosti (UL 2011, C 45, str. 5; v nadaljevanju: Sklep št. H6) je navedeno:

11.

Točki 1 in 2 Sklepa št. H6 določata:

B.

Pravo države članice

12.

V predložitveni odločbi je naveden Ustawa z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych (zakon z dne 17. decembra 1998 o pokojninah iz sklada za socialna zavarovanja, Dz. U. 2018, pozicija 1270, s spremembami; v nadaljevanju: pokojninski zakon). Iz predložitvene odločbe je razvidno, da lahko v skladu s poljskim pravom obdobja neplačevanja prispevkov, ki jih je mogoče upoštevati pri izračunu zneska dajatve, obsegajo največ tretjino prispevnih dob na Poljskem. ( 13 )

II.

Dejansko stanje in vprašanje za predhodno odločanje

13.

Vprašanje za predhodno odločanje se nanaša le na izračun pokojninske dajatve zavarovane osebe, ki je večino zavarovalnih dob dopolnila v državi članici (Nizozemska), ki ni pristojna država članica (Poljska). V zvezi s pridobitvijo takih dajatev se ne postavlja nobeno vprašanje.

14.

Zakład Ubezpieczeń Społecznych, I Oddział w Warszawie (zavod za socialno zavarovanje, I. oddelek v Varšavi, Poljska; v nadaljevanju: pokojninski organ ( 14 )) je z odločbo z dne 24. februarja 2014 SC (zavarovani osebi) na podlagi določb pokojninskega zakona in Uredbe št. 883/2004 dodelil starostno pokojnino od 5. novembra 2013.

15.

Za določitev pravice zavarovane osebe do starostne pokojnine je pokojninski organ uporabil naslednjo metodo. Najprej je določil število poljskih obdobij plačevanja prispevkov (104 mesece). Nato je v skladu s formulo, ki je v poljskem pravu določena v členu 5(2) pokojninskega zakona, v zavarovalni dobi upošteval poljska obdobja neplačevanja prispevkov (34 mesecev), v obsegu, ki ustreza tretjini poljskih obdobij plačevanja prispevkov. Nazadnje, ker zavarovana oseba na podlagi poljskih zavarovalnih dob ni dopolnila minimalne zavarovalne dobe, je zaradi pridobitve pravice do pokojnine k zavarovalni dobi SC, dopolnjeni na Poljskem, dodal obdobja plačevanja prispevkov, dopolnjena na Nizozemskem (269 mesecev).

16.

Tako določena zavarovalna doba (domača obdobja plačevanja prispevkov + domača obdobja neplačevanja prispevkov + tuja obdobja plačevanja prispevkov) se je nato upoštevala pri izračunu teoretičnega zneska pokojnine na podlagi člena 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004. Vendar je bil dejanski znesek dajatve na podlagi člena 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004 izračunan sorazmerno glede na 138 mesecev poljskih zavarovalnih dob (obdobja plačevanja prispevkov, povečana za obdobja neplačevanja prispevkov, ki so omejena na tretjino domačih obdobij plačevanja prispevkov) in skupno 407 mesecev zavarovalnih dob na Poljskem in Nizozemskem. Na podlagi tega je bilo izračunano, da bi morala zavarovana oseba od teoretične pokojnine v višini 974,78 PLN prejeti 33,9 % tega zneska, to je 335,81 PLN.

17.

Zavarovana oseba je zoper to odločbo vložila tožbo. V tožbi je med drugim predlagala, naj se pri izračunu upošteva več poljskih obdobij neplačevanja prispevkov, in trdila, da je pokojninski organ storil napako, ker ni upošteval sodbe Sodišča v zadevi Tomaszewska. ( 15 ) Sąd Okręgowy w Warszawie (regionalno sodišče v Varšavi, Poljska) je s sodbo z dne 19. novembra 2015 tožbo zavrnilo.

18.

Zavarovana oseba je zoper prvostopenjsko sodbo Sąd Okręgowy w Warszawie (regionalno sodišče v Varšavi) vložila pritožbo pri Sąd Apelacyjny w Warszawie (višje sodišče v Varšavi, Poljska). Trdila je, da razlaga člena 45 Uredbe št. 1408/71 ni bila pravilna in da bi bilo treba na podlagi sodbe v zadevi Tomaszewska omejitev obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino izračunati na podlagi poljskih in nizozemskih obdobij plačevanja prispevkov. Sąd Apelacyjny w Warszawie (višje sodišče v Varšavi), ki se je sklicevalo na sodbo v zadevi Tomaszewska, je v sodbi z dne 9. avgusta 2017 te trditve sprejelo in spremenilo izpodbijano sodbo.

19.

Pokojninski organ je pri predložitvenem sodišču vložil kasacijsko pritožbo, s katero izpodbija sodbo Sąd Apelacyjny w Warszawie (višje sodišče v Varšavi) v delu, v katerem je navedeno sodišče pokojninskemu organu naložilo, naj pri izračunu dajatve, ki jo je treba v skladu s členom 52(1)(b) Uredbe št. 883/2004 izplačati zavarovani osebi, upošteva več poljskih obdobij neplačevanja prispevkov. Pokojninski organ je ugovarjal zoper ugotovitev, da se „tretjina“ ne določi le glede na poljska obdobja plačevanja prispevkov, temveč glede na vsoto teh obdobij in obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Nizozemskem. Drugače povedano, pritožba se nanaša zgolj na izračun zneska pokojnine.

20.

V predložitveni odločbi je navedeno, da pokojninski organ in zavarovana oseba zavzemata stališča, kot je opisano v nadaljevanju.

21.

Zavarovana oseba se strinja s sodbo Sąd Apelacyjny w Warszawie (višje sodišče v Varšavi). Trdi, da mora pokojninski organ pri določanju zneska dajatve, ki se mu mora izplačati, uporabiti člen 45 Uredbe št. 1408/71, kot je razložen v sodbi v zadevi Tomaszewska, ter da je pokojninski organ naredil napako, ko je upošteval le obdobja neplačevanja prispevkov v obsegu ene tretjine obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem. V skladu s sodbo v zadevi Tomaszewska naj bi moral upoštevati obdobja neplačevanja prispevkov v obsegu ene tretjine skupne dolžine obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem in na Nizozemskem.

22.

Pokojninski organ trdi, prvič, da razlage člena 45 Uredbe št. 1408/71 ni mogoče uporabiti v postopku v glavni stvari, saj za to, da zavarovana oseba pridobi pravico do pokojnine, zadošča, da se poljskim zavarovalnim dobam (obdobjem plačevanja prispevkov ter obdobjem neplačevanja prispevkov v obsegu ene tretjine domačih obdobij plačevanja prispevkov) dodajo zavarovalne dobe, dopolnjene v drugi državi članici, v tem primeru na Nizozemskem. Po mnenju pokojninskega organa se sodba v zadevi Tomaszewska uporablja le, če se po uporabi metode izračuna zavarovalne dobe, kot je bila upoštevana v obravnavani zadevi, izkaže, da zavarovana oseba ne dosega minimalne zavarovalne dobe, zahtevane za pridobitev pokojnine. V postopku v glavni stvari pa naj bi zavarovana oseba ta prag dosegla z uporabo te formule (glej točko 15 teh sklepnih predlogov). Le če ta prag ni dosežen, naj bi se smela tuja obdobja plačevanja prispevkov prišteti domačim obdobjem plačevanja prispevkov in največji možni delež domačih obdobij neplačevanja prispevkov (tretjina prispevnih dob) izračunati na podlagi seštevka (domačih in tujih) zavarovalnih dob.

23.

Drugič, sodba v zadevi Tomaszewska naj bi se nanašala na razlago člena 45(1) Uredbe št. 1408/71, ki mu ustreza člen 6 Uredbe št. 883/2004, in ne člena 52 Uredbe št. 883/2004. Po mnenju pokojninskega organa je člen 52 Uredbe št. 883/2004 določba, ki ureja postopek v glavni stvari.

24.

Tretjič, uporaba razlage člena 45(1) Uredbe št. 1408/71, sprejete v sodbi v zadevi Tomaszewska, naj bi privedla do upoštevanja več poljskih obdobij neplačevanja prispevkov, kot je določeno v poljskem pravu, kar bi po eni strani vodilo k temu, da bi se iz poljskega sistema za socialno varnost k dajatvi, dolgovani zavarovani osebi, prispevalo več, in po drugi strani k temu, da bi se prispevek iz zavarovalnega sistema druge države članice, v katerega je zavarovana oseba prispevke plačevala veliko dlje kot v poljski sistem, in sicer nizozemskega sistema, zmanjšal.

25.

Četrtič, iz točke 2 Sklepa št. H6 ( 16 ) naj bi izhajalo, da se dobe, dopolnjene pri zavarovalnih institucijah drugih držav članic, seštejejo ne glede na njihovo kakovost, zato naj poljske zavarovalne institucije ne bi bilo mogoče zavezati, da upošteva več domačih zavarovalnih dob (zaradi prištevanja tujih dob), kot to izhaja iz nacionalne zakonodaje.

26.

Sąd Najwyższy (vrhovno sodišče, Poljska) je glede na to nestrinjanje predložilo to vprašanje za predhodno odločanje:

27.

Sodišču so pisna stališča predložili pokojninski organ, Češka republika, madžarska in poljska vlada ter Evropska komisija. Obravnave ni bilo.

III.

Odgovor na vprašanje za predhodno odločanje

A.

Uvodna pojasnila

28.

Prvič, pomembno je ugotoviti, da drži trditev pokojninskega organa, da se za postopek v glavni stvari ne uporablja Uredba št. 1408/71, temveč Uredba št. 883/2004 kot predpis, ki se uporablja ratione temporis. ( 17 ) To pa ne pomeni, da sodna praksa Sodišča, ki se nanaša na Uredbo št. 1408/71, ni upoštevna za rešitev spora o glavni stvari, saj so v Uredbi št. 883/2004 določbe, ki so nasledile določbe iz Uredbe št. 1408/71. ( 18 )

29.

Drugič, za postopek v glavni stvari se uporablja člen 52(1) Uredbe št. 883/2004, ki se nanaša na izračun pokojninske dajatve, člen 6 Uredbe št. 883/2004 pa se nanaša na njeno pridobitev.

30.

Tretjič, trditev pokojninskega organa, da se sodba v zadevi Tomaszewska ( 19 ) ne uporablja za postopek v glavni stvari, ker se nobeno vprašanje ne postavlja glede pridobitve pravice zavarovane osebe do pokojnine (glej točko 22 teh sklepnih predlogov), ni utemeljena. Kot je razloženo v nadaljevanju (glej točke 39 do 49), sodbe v zadevi Tomaszewska ni mogoče razlagati tako, da je načelo seštevanja omejeno zgolj na pridobitev pravice do pokojnine v skladu z Uredbo št. 883/2004. ( 20 )

31.

Četrtič, obdobja neplačevanja prispevkov, ki so določena v poljskem pravu in ki so sporna v postopku v glavni stvari, tvorijo „zavarovalno dobo“, kot je opredeljena v členu 1(t) Uredbe št. 883/2004. Zdi se, da ni dvoma, da so obdobja neplačevanja prispevkov v skladu s členom 1(t) Uredbe št. 883/2004 enakovredna zavarovalni dobi. ( 21 ) Opozoriti je treba, da v skladu z ustaljeno sodno prakso države članice ostanejo pristojne za določitev pogojev, ki se zahtevajo za pridobitev dajatev socialne varnosti, čeprav so ti strožji, če sprejeti pogoji med delavci Unije ne povzročajo nobene očitne ali prikrite diskriminacije. ( 22 )

32.

Petič, opozoriti je treba na naslednja poglavitna načela, ki urejajo postopek v glavni stvari in jih je Sodišče nedavno izpostavilo v sodbi Crespo Rey. ( 23 )

33.

Šestič, glede trditev pokojninskega organa, ki temeljijo na Sklepu št. H6, navedenem v točki 25 teh sklepnih predlogov, je treba ugotoviti, da navedeni sklep razlaga člen 6 Uredbe št. 883/2004, in ne člen 52 Uredbe št. 883/2004. Zato se bom v teh sklepnih predlogih na Sklep št. H6 skliceval le v delu, v katerem se posredno nanaša na vprašanja, ki se postavljajo v postopku v glavni stvari. ( 25 )

34.

Ne glede na teh šest točk ugotavljam, da je med tremi možnostmi, ki jih je navedlo predložitveno sodišče, možnost, navedena v točki (b), v skladu s pravom Unije, kot je navedeno v pisnem stališču madžarske vlade. Tako ugotavljam glede na naslednje splošno načelo, katerega primer izpeljave je razložen v sklepnih predlogih generalnega pravobranilca J. Mazáka v zadevi Bergström. ( 26 )

35.

Kot trdi eden od pravnih teoretikov, je „načelo seštevanja zavarovalnih dob eden najstarejših dosežkov mednarodnega prava socialne varnosti“ in je vključeno v Konvencijo št. 48 Mednarodne organizacije dela iz leta 1935. ( 28 ) Možnost (c) iz predložitvene odločbe na drugi strani ni v skladu s tem načelom in je ni mogoče sprejeti.

36.

Tako je, ker je logična posledica možnosti (c) splošna izključitev načela seštevanja iz izračuna omejitve obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino in s tem tudi tega elementa pokojninskih dajatev zavarovane osebe, saj se v skladu s točko (c) prispevki, plačani v državi gostiteljici Nizozemski, ne upoštevajo v nobenem koraku tega izračuna, niti pri izračunu teoretične vrednosti pokojnine zavarovane osebe v skladu s členom 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004 niti pri izračunu njene dejanske vrednosti v skladu s členom 52(1)(b)(ii) navedene uredbe. To ne bi bilo v skladu s temeljnim statusom načela seštevanja, kot je opredeljeno v členu 6 Uredbe št. 883/2004, pri izvajanju te uredbe.

37.

Poleg tega v okviru možnosti (c) poljski zakon, ki določa omejitev obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino, ni v skladu z načelom enakega obravnavanja na podlagi državljanstva iz člena 4 Uredbe št. 883/2004, saj bi v praksi negativno vlival na veliko večino zavarovanih oseb, ki uresničujejo pravice do prostega gibanja. Trditev pokojninskega organa, da so poljska pravila izračunavanja obdobij neplačevanja prispevkov v skladu s pravom Unije zato, ker se uporabljajo enako za delavce migrante in nemigrante, je treba zavrniti. Če bi se namreč pravilo seštevanja popolnoma izključilo, bi omejitev obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino privedla do tega, da bi poljski državljani laže nabrali veliko število teh dob, delavci migranti, ki uresničujejo pravice do prostega gibanja, pa težje, zaradi česar bi nastala nevarnost, da bi bilo pravilo v škodo zadnjenavedenih. ( 29 ) Tak položaj bi bilo treba upravičiti z uresničevanjem cilja v splošnem interesu, pri čemer bi moral biti izpolnjen pogoj, da bi bilo poljsko izključevanje obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih v drugih državah članicah, pri določanju omejitve obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino primerno za uresničitev tega cilja in ne bi presegalo tega, kar je potrebno za njegovo uresničitev. ( 30 )

38.

Zato se v zvezi s tem postavlja vprašanje, ali pravo Unije zahteva, da pokojninski organ pri izračunu omejitve obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino, kot je določena v poljskem pravu, poleg 104 mesecev obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem, upošteva še 269 mesecev obdobij plačevanja prispevkov v državi gostiteljici, dopolnjenih na Nizozemskem. Ali je treba na podlagi prava Unije in zlasti člena 52(1) Uredbe št. 883/2004 višino te omejitve določiti izključno na podlagi obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem, kot trdita pokojninski organ in poljska vlada, ali jo je treba vezati na seštevek obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih tako na Poljskem kot na Nizozemskem, kot trdijo Evropska komisija, Republika Češka in do neke mere madžarska vlada?

B.

Področje uporabe sodbe v zadevi Tomaszewska

39.

V jedru spora med strankama je področje uporabe odločitve sodišča v sodbi v zadevi Tomaszewska z dne 3. marca 2011. ( 31 ) Ali je bila v navedeni zadevi uporaba načela seštevanja omejena na odločanje o tem, ali se pokojnina pridobi ali ne, kot trdijo pokojninski organ, poljska vlada in deloma madžarska vlada, ali pa velja načelo seštevanja tudi za izračun teh dajatev, kot trdita Komisija in Republika Češka?

40.

Sodba v zadevi Tomaszewska sicer ne daje jasnega odgovora na to vprašanje, vendar se v sodni praksi Sodišča ne najde veliko podpore za omejevanje načela seštevanja na pridobitev pravice do pokojnine. Prav tako tega ne podpirajo besedilo Uredbe št. 883/2004, njen namen ali primarno pravo Unije.

41.

V zadevi Tomaszewska tožeča stranka ni mogla dokazati, da je dopolnila obvezno minimalno zavarovalno dobo 30 let, ki jo predpisuje zakonodaja države članice, na Poljskem, zato se je spor med tožečo stranko in pokojninskim organom nanašal na pridobitev pravice do pokojnine, ki spada na področje uporabe člena 45(1) Uredbe št. 1408/71 (ki mu ustreza člen 6 Uredbe št. 883/2004), in ne na izračun višine dajatev, kot ga določa člen 46 Uredbe št. 1408/71, ki je določba predhodnica člena 52 Uredbe št. 883/2004. ( 32 )

42.

Sodišče je v sodbi v zadevi Tomaszewska opozorilo, da države članice ostanejo pristojne za določitev pogojev, ki se zahtevajo za pridobitev dajatev socialne varnosti, čeprav so ti strožji, če sprejeti pogoji med delavci Unije ne povzročajo nobene očitne ali prikrite diskriminacije. ( 33 ) Sodišče je razsodilo, da je ureditev, ki jo uvaja Uredba št. 1408/71, le sistem koordinacije, ne pa harmonizacije, in da se nanaša predvsem na določitev zakonodaje o socialni varnosti, ki se uporablja za zaposlene in samozaposlene osebe, ki uresničujejo svojo pravico do prostega gibanja. ( 34 )

43.

Sodišče je poudarilo, da je za tak sistem značilno, da se pogoji, na podlagi katerih se določijo delovne in zavarovalne dobe, razlikujejo glede na državo članico, v kateri je zadevni delavec opravljal svojo dejavnost. V skladu s členom 1(r) Uredbe št. 1408/71 (postal člen 1(t) Uredbe št. 883/2004) so ti pogoji opredeljeni izključno z zakonodajo države članice, na podlagi katere so bile zadevne dobe dopolnjene. ( 35 ) Nato je bilo poudarjeno, da pa „morajo države članice pri določitvi navedenih pogojev spoštovati pravo Unije in zlasti cilj, ki ga uresničuje Uredba št. 1408/71, ter načela, na katerih ta temelji“. ( 36 ) Cilj Uredbe št. 1408/71 je, kot je navedeno v njenih drugi in četrti uvodni izjavi, zagotoviti prosto gibanje zaposlenih in samozaposlenih oseb v Evropski uniji in pri tem upoštevati posebnosti posameznih nacionalnih zakonodaj o socialni varnosti. ( 37 )

44.

Sodišče je nato v sodbi v zadevi Tomaszewska razsodilo, da Uredba št. 1408/71, kot to zlasti izhaja iz njene pete, šeste in desete uvodne izjave, „določa načelo enakega obravnavanja vseh delavcev držav članic v različnih nacionalnih zakonodajah ter želi kar najbolj zagotoviti enako obravnavanje vseh delavcev, zaposlenih na ozemlju države članice, in preprečiti kaznovanje delavcev, ki uresničujejo svojo pravico do prostega gibanja“. ( 38 )

45.

Medtem ko je Sodišče večkrat poudarilo, da se postopek v glavni stvari nanaša le na pridobitev pravice do starostne pokojnine, ( 39 ) je glede načela seštevanja prišlo do naslednje splošnejše ugotovitve.

46.

Sodišče je poudarilo, da je člen 45 Uredbe št. 1408/71, določba, ki je bila sporna v sodbi v zadevi Tomaszewska, primer izvajanja načela seštevanja zavarovalnih dob, dob prebivanja ali zaposlitve, kot ga določa člen 42(a) ES. ( 41 )

47.

Čeprav je mogoče šteti, da sodba v zadevi Tomaszewska ni odločilnega pomena za vprašanje uporabe načela seštevanja za izračun dajatev socialne varnosti, pa je širša sodna praksa Sodišča jasnejša. Sodba Sodišča v zadevi Dumont de Chassart ( 42 ) je nedvoumna glede upoštevnosti načela seštevanja za izračun dajatev. V tej sodbi je Sodišče razsodilo tako:

48.

Osrednje mesto načela seštevanja pri izračunu dajatev socialne varnosti je poleg tega izraženo v členu 48(a) PDEU (točka 5 teh sklepnih predlogov). Sodišče je namreč opozorilo, da „člen 48 PDEU […] določa, da Evropski parlament in Svet Evropske unije na področju socialne varnosti sprejmeta ,takšne ukrepe […], kakršni so potrebni za zagotovitev prostega gibanja delavcev‘ zlasti z vzpostavitvijo ureditve, ki zaposlenim in samozaposlenim delavcem [migrantom] zagotavlja ,seštevanje vseh dob, ki se upoštevajo po zakonodajah posameznih držav‘. Taka ureditev seštevanja dob je bila uvedena z Uredbo št. 1408/71 in pozneje z Uredbo št. 883/2004.“ ( 43 ) Pomen seštevanja se odraža tudi v uvodni izjavi 14 Uredbe št. 883/2004 (točka 6 teh sklepnih predlogov), ki se posebej nanaša na pomen seštevanja za „izračun višine dajatev“. K temu je mogoče dodati še uvodno izjavo 2 Sklepa št. H6. Kot je bilo opozorjeno v točki 10 teh sklepnih predlogov, je v njej navedeno, da je seštevanje upoštevno za „povečanj[e] [dajatve]“.

49.

Tako je treba trditve v pisnih stališčih poljske vlade, pokojninskega organa in madžarske vlade, da sodba v zadevi Tomaszewska ni upoštevna za razlago člena 52(1) Uredbe št. 883/2004, zavrniti, saj je v sodbi v zadevi Tomaszewska podana široka opredelitev načela seštevanja. Pisno stališče Komisije je v zvezi s tem pravilnejše, ker priznava posredno upoštevnost sodbe v zadevi Tomaszewska za postopek v glavni stvari. ( 44 )

C.

Utemeljitev izbire možnosti (b) predložitvenega sodišča

50.

Zakaj je treba torej ob vsem navedenem ugotoviti, da je, tako kot trdi tudi madžarska vlada, ključ za rešitev spora o glavni stvari druga izmed možnosti, ki jih je predlagalo predložitveno sodišče, torej možnost (b), in ne prva možnost (a), glede na ključen pomen načela, da zavarovanim osebam, ki so uresničevale pravico do prostega gibanja, ne smejo biti kratene ugodnosti socialnega varstva, do katerih bi bili upravičeni, če bi svojo celotno delovno dobo dopolnili v eni sami državi članici. ( 45 )

51.

Poudariti je treba, da Uredba št. 883/2004, kot tudi njena predhodnica Uredba št. 1408/71, ne določa enotnega sistema socialne varnosti, ampak omogoča ohranjanje ločenih nacionalnih ureditev. Njen namen je zagotoviti usklajenost sistemov. ( 46 ) Kot je navedel generalni pravobranilec N. Jääskinen, „[d]ejstvo, da ima lahko uveljavljanje svobode gibanja na tem področju učinek, ki ni nevtralen, to je, da lahko odvisno od primera pripelje do ugodnejšega oziroma manj ugodnega ali celo slabšega položaja, je neposredna posledica tega, da so bile razlike med zakonodajami držav članic ohranjene“. ( 47 )

52.

Natančneje, možnost (b) predložitvenega sodišča je bila izbrana na podlagi ustaljene sodne prakse v zvezi z določbo predhodnico člena 52(1) Uredbe št. 883/2004, to je členom 46(2) Uredbe št. 1408/71, besedila člena 52(1)(b)(i) in (ii) Uredbe št. 883/2004, namenov in ciljev zadnjenavedenih določb in njunega sobesedila. ( 48 )

53.

Kot je bilo pojasnjeno v sklepnih predlogih generalnega pravobranilca F. G. Jacobsa v zadevi Koschitzki, ( 49 ) je izračun teoretičnega zneska na podlagi člena 46(2)(a) Uredbe št. 1408/71, ki je postal člen 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004, dejansko primer seštevanja. Sodišče je razsodilo, da je treba člen 46(2) Uredbe št. 1408/71 in posledično člen 52(1) Uredbe št. 883/2004 „razlagati ob upoštevanju cilja, postavljenega s členom 48 PDEU, iz katerega zlasti izhaja, da delavci migranti ne smejo utrpeti znižanja zneska svojih socialnovarstvenih dajatev zato, ker so izvrševali pravico do prostega gibanja“. ( 50 ) Drugače povedano, teoretični znesek mora biti „izračunan, kot da bi zavarovana oseba vso poklicno dejavnost opravil izključno v zadevni državi članici“. ( 51 ) To v zvezi s postopkom v glavni stvari pomeni, da je treba pri izračunu omejitve obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino za namen določanja teoretičnega zneska v skladu s členom 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004 poleg obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem, upoštevati tudi obdobja plačevanja prispevkov, dopolnjena na Nizozemskem.

54.

Člen 52(1)(b) Uredbe št. 883/2004 odraža zakonodajno izbiro, ki se uporablja, ko v okviru zakonodaje države članice zavarovančeva pravica do pokojnine ne nastopi, če se ne upoštevajo zavarovalne dobe, dopolnjene v drugi državi članici, ( 52 ) kar je podano v postopku v glavni stvari (glej točko 15 zgoraj). Kot sem že navedel, je prvi korak postopka, torej izračuna teoretičnega zneska dajatve v skladu s členom 52(b)(i) Uredbe št. 883/2004, seštevanje. Drugi korak v skladu s členom 52(1)(b)(ii) navedene uredbe je izračun sorazmerne dajatve, imenovan porazdelitev. ( 53 ) Smisel seštevanja in porazdelitve je zagotoviti, da dajatev odraža dolžino delovne dobe, ki jo je zavarovana oseba dopolnila v državi članici, ki plačuje zadevni delež pokojnine. ( 54 ) Kot je poudarjeno v pisnem stališču pokojninskega organa, vsaka država članica plača sorazmerni delež pokojnine, izračunan glede na zavarovalne dobe, dopolnjene v skladu z njeno zakonodajo (moj poudarek). Tako naj bi države članice plačevale le za zavarovalne dobe, dopolnjene na njihovih ozemljih, ne pa tudi za zavarovalne dobe, dopolnjene v drugih državah članicah. Kot trdi poljska vlada v svojem pisnem stališču, mora znesek plačanih dajatev stvarno odražati znesek plačanih prispevkov in zavarovalne dobe, dopolnjene na Poljskem.

55.

Kot je opozoril generalni pravobranilec N. Fennelly, je dejanski znesek dajatve sorazmerni delež teoretičnega zneska, ki ustreza sorazmernemu deležu zavarovančeve skupne zavarovalne dobe ali dobe prebivanja, ki jo je ta dejansko dopolnil v zadevni državi članici. ( 55 ) V skladu s pravilom, ki je zdaj povzeto v členu 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004, se dejanski znesek pokojnine določi na podlagi teoretičnega zneska v sorazmerju med trajanjem zavarovalnih dob, dopolnjenih v zadevni državi članici, in skupnim trajanjem zavarovalnih dob, dopolnjenih v vseh državah članicah.

56.

Sodna praksa na splošno čim bolj povečuje število elementov, upoštevnih za izračun teoretičnega zneska, ( 56 ) kar je v sodni praksi opredeljeno kot način zagotavljanja, da delavci ne izgubijo ugodnosti socialnega varstva zaradi uresničevanja pravice do prostega gibanja. Glede teoretičnega zneska velja, da je „neposredni učinek člena 46(2)(a) [Uredbe št. 1408/71] ta, da ga je treba izračunati tako, kot da je bila zavarovana oseba zaposlena izključno v zadevni državi članici“. ( 57 )

57.

Vendar je namen člena 46(2)(b) Uredbe št. 1408/71 in posledično člena 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004 drugačen. Sodišče je razsodilo:

58.

Cilj izračuna porazdelitve je ohraniti ravnovesje bremena dajatev med državami članicami. ( 59 ) Kot trdi eden od vodilnih pravnih teoretikov, je „nasprotje načela seštevanja načelo sorazmernega izračunavanja. V skladu s tem načelom mora vsak pristojni nosilec plačati le delež dajatve v sorazmerju z upoštevnimi obdobji, dopolnjenimi v okviru nacionalne zakonodaje na področju socialne varnosti (kot primer glej člen 52 Uredbe št. 883/2004)“. ( 60 )

59.

Tako trditve Komisije, da uporaba te metode prikrajša zavarovane osebe, ki so uresničevale svojo pravico do prostega gibanja, kot je priznana v sodni praksi, ni mogoče sprejeti. Ta trditev ne upošteva ključne razlike med členom 52(1)(b)(i) in členom 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004.

60.

Komisija se v podporo svojemu stališču na primer sklicuje na sodbo Sodišča v zadevi Zaniewicz‑Dybeck, ( 61 ) vendar je ta sodba za postopek v glavni stvari upoštevna le v delu, v katerem je navedeno, da je treba seštevanje uporabiti pri izračunu teoretičnega zneska, toda tega pojasnila Sodišče ni razširilo tudi na dejanski znesek.

61.

Komisija se v svojem pisnem stališču opira tudi na sodbo v zadevi Barreira Pérez ( 63 ) zaradi vključitve obdobij neplačevanja prispevkov, ki se izračunajo glede na seštevek nizozemskih in poljskih obdobij plačevanja prispevkov, v izračun teoretičnega zneska v skladu s členom 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004 in dejanskega zneska v skladu s členom 52(1)(b)(ii) navedene uredbe. V navedeni zadevi je zavarovana oseba, ki je delala v Španiji in Nemčiji, od španskih organov zahtevala pokojnino v skladu s seštevanjem zavarovalnih dob, dopolnjenih v skladu z nemško in špansko zakonodajo, saj zgolj na podlagi zadnjenavedenih dob ni bila upravičena do pokojnine.

62.

Pristojni organ v Španiji je v skladu s členom 46(2)(a) Uredbe št. 1408/71 izračunal teoretični znesek dajatve tako, da je seštel dneve dejanskega plačevanja prispevkov, dopolnjene v Španiji in Nemčiji, nato pa dodal še „fiktivni prispevek“, dodeljen zavarovani osebi na podlagi njene starosti v skladu s prehodno določbo ministrskega odloka. ( 64 ) Vendar fiktivni prispevek ni bil upoštevan pri izračunu sorazmerne dajatve oziroma dejanskega zneska v skladu s členom 46(2)(b) Uredbe št. 1408/71.

63.

Potem ko je Sodišče v točki 25 sodbe navedlo, da se fiktivni prispevki „dodajo dejanskim zavarovalnim dobam pri izračunu zneska pokojnine“, tako da predstavljajo „zavarovalne dobe v smislu člena 1(r) Uredbe št. 1408/71“, ( 65 ) je presojalo, ali je treba fiktivni prispevek upoštevati tudi pri izračunu sorazmernega zneska pokojnine.

64.

Čeprav je španska vlada trdila, da bi pritrdilen odgovor na to vprašanje lahko povzročil nevarnost za „hudo ekonomsko neravnovesje in španski sistem socialne varnosti spremenil v magnet za ljudi, ki bi poskušali znatno povečati svoje pokojnine“, ( 66 ) je Sodišče presodilo, da so bili fiktivni prispevki dopolnjeni pred nastopom zavarovalnega primera (dopolnitvijo upokojitvene starosti) in ne po njem v smislu člena 46(2)(b) Uredbe št. 1408/71. ( 67 ) Odločilo je, da je zato treba pri izračunu dejanske sorazmerne pokojnine upoštevati vsa obdobja plačevanja fiktivnih prispevkov, ( 68 ) saj bi nasprotna odločitev prikrajšala delavca, ki je uresničeval pravico do prostega gibanja. ( 69 )

65.

V zvezi s tem je mogoče podati naslednja pojasnila.

66.

Prvič, sodba v zadevi Barreira Pérez se zdi nenavadna v tem, da razlikovanje med seštevanjem, ki je zdaj obravnavano v členu 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004, in porazdelitvijo iz sedanjega člena 52(1)(b)(ii) navedene uredbe ni igralo osrednje vloge pri razlogovanju Sodišča. Kot sem že pojasnil, je bilo to razlikovanje vzpostavljeno s temeljno sodno prakso Sodišča na področju izračuna dajatev socialne varnosti v skladu z Uredbo št. 1408/71, predhodnico uredbe št. 883/2004. ( 70 ) V sodbi v zadevi Barreira Pérez je bilo odločilno dejstvo, da so bili zadevni prispevki dopolnjeni pred nastopom zavarovalnega primera, ne po njem. Zato je treba sodbo v zadevi Barreira Pérez razlagati ozko in ob upoštevanju, da je Uredba št. 883/2004 ukrep za koordinacijo, ne pa za harmonizacijo. Kot je poudarjeno v pisnem stališču pokojninskega organa, v sedanjem stanju prava Unije načelo enotne nadnacionalne solidarnosti na področju socialne varnosti ne obstaja.

67.

Drugič in morda najpomembneje, sodba v zadevi Barreira Pérez se je nanašala na jasen položaj, v katerem je špansko pravo, glede na to, da je bila Španija zadevna država članica, narekovalo dodajanje fiktivnih prispevkov glede na starost osebe, ki je želela pridobiti špansko pokojnino. Zato je bil ministrski odlok, ki je določal fiktivne prispevke, zajet z izrazom „po zakonodaji, ki jo uporablja“ v členu 46(2)(b) Uredbe št. 1408/71 (zdaj člen 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004). V zadevi Barreira Pérez ni šlo za to, da bi zavarovana oseba želela, da se špansko pravo razlaga tako, da bi se v izračun na podlagi člena 52(1)(b)(ii) vključile zavarovalne dobe, dopolnjene zunaj Španije.

68.

Vendar obdobja neplačevanja prispevkov iz postopka v glavni stvari niso zajeta z izrazom „po zakonodaji, ki jo uporablja“ v členu 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004, saj poljska zakonodaja omogoča upoštevanje obdobij neplačevanja prispevkov le do obsega obdobij plačevanja prispevkov, dopolnjenih na Poljskem. Opozoriti je treba, da je, kot je generalni pravobranilec F. G. Jacobs pojasnil v zadevi Stinco Panfilo, ( 71 ) namen faze porazdelitve pravično in odgovorno porazdeliti obveznosti med države članice na podlagi dolžine obdobij plačevanja prispevkov, tako da plačilo odraža obdobje, v katerem je bila zavarovana oseba zaposlena v pristojni državi članici. To ravnovesje bi bilo glede na dejansko stanje v postopku v glavni stvari v resnici izkrivljeno, če bi se nekoliko umetno podaljšanje poljskih obdobij neplačevanja prispevkov, ki je bilo potrebno za izračun teoretičnega zneska, da se prepreči kakršno koli prikrajšanje zavarovane osebe, ki je uresničevala pravico do prostega gibanja na Nizozemskem, razširilo na fazo porazdelitve in izračuna dejanskega sorazmernega zneska v skladu s členom 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004. Opozoriti je treba, da je bila večina obdobij plačevanja prispevkov dopolnjenih na Nizozemskem (glej točko 13 teh sklepnih predlogov), zato bi bilo izkrivljanje v postopku v glavni stvari znatno, če bi se ta obdobja upoštevala v fazi porazdelitve pri določanju števila upoštevnih obdobij neplačevanja prispevkov.

69.

Tretjič, to, da so pri določitvi največjega števila obdobij neplačevanja prispevkov kot podlaga za izračun v skladu s členom 52(1)(b)(i) Uredbe št. 883/2004 obdobja plačevanja prispevkov, dopolnjena na Poljskem, nadomeščena z obdobji plačevanja prispevkov, dopolnjenimi na Poljskem in Nizozemskem, da pa to ne velja za izračun v skladu s členom 52(1)(b)(ii) navedene uredbe, je povsem smiselno, če se upoštevata zelo različna namena teh dveh določb. Izraz „po zakonodaji, ki jo uporablja“ iz člena 52(1)(b)(i) zadevne uredbe je treba razlagati glede na cilj izračuna teoretičnega zneska, in sicer, da zavarovane osebe ne smejo utrpeti znižanja zneska svojih socialnovarstvenih dajatev zato, ker so izvrševale pravico do prostega gibanja. ( 72 )

70.

Namen člena 52(1)(b)(ii) Uredbe št. 883/2004 pa je, kot je že bilo pojasnjeno, zagotoviti pravično porazdelitev odgovornosti med državami članicami na podlagi dolžine obdobij plačevanja prispevkov v vsaki zadevni državi članici. Ob upoštevanju tega namena je treba izraz „po zakonodaji, ki jo uporablja“ razlagati dobesedno. Drugače povedano, sobesedilo izraza „po zakonodaji, ki jo uporablja“ v navedenih dveh določbah je različno. ( 73 ) Dobesedna razlaga tega izraza, ko se upoštevata njegovo sobesedilo in namen, izključuje obdobja plačevanja prispevkov, dopolnjena v državi gostiteljici, iz izračuna, ki se opravi v skladu s členom 52(b)(ii) Uredbe št. 883/2004 in ki se nanaša na omejitev obdobij neplačevanja prispevkov na eno tretjino, ki je določena v poljskem pravu.

71.

Trditve češke vlade, da pravo Unije nasprotuje temu, da se pri izračunu teoretičnega zneska pokojnine upošteva drugačno trajanje zavarovalnih dob kot pri izračunu dejanskega zneska, ni mogoče sprejeti. Prav tako se ne strinjam s trditvijo Komisije, da je pravna fikcija, ki se odraža v izračunu teoretičnega zneska, prisotna tudi pri sorazmernem izračunu skupnega števila upoštevnih zavarovalnih dob v vseh zadevnih državah članicah. V nasprotju s trditvami Komisije sodba v zadevi Menzies ( 74 ) ni omejena na posebne okoliščine te zadeve. ( 75 )

72.

Nazadnje in zaradi celovitosti naj dodam, da tudi če bi se s takim izračunom omejevala pravica zavarovane osebe do prostega gibanja iz člena 45 PDEU, ( 76 ) bi bil utemeljen z načelom socialne solidarnosti, ki vključuje cilj povezanosti s poljsko družbo, pri čemer se ne zdi, da bi presegal to, kar je potrebno za dosego tega cilja, kot trdi pokojninski organ v svojem pisnem stališču. ( 77 )

73.

Izračun, kot je bil prikazan v točkah 15 in 16 teh sklepnih predlogov in ki ga je uporabil pokojninski organ, zato ne odraža zahtev iz člena 52(1)(b)(i) in (ii) Uredbe št. 883/2004 z naslednjega vidika.

74.

Teoretični znesek se ne izračuna ob upoštevanju vsote nacionalnih obdobij plačevanja prispevkov (104), nacionalnih obdobij neplačevanja prispevkov (34) in tujih obdobij plačevanja prispevkov (269), ampak ob upoštevanju izračuna, ki kar najbolj poveča teoretični znesek (v skladu s sodno prakso Sodišča), to je vsote nacionalnih obdobij plačevanja prispevkov (104), tujih obdobij plačevanja prispevkov (269) in nacionalnih obdobij neplačevanja prispevkov (124, kar je ena tretjina vsote prejšnjih dveh števil). Takšna formula prinaša skupaj 497 mesecev nacionalnih obdobij plačevanja prispevkov in to je tudi formula, ki ustreza možnosti (b) predložitvenega sodišča.

75.

Dejanski znesek pa je pokojninski organ pravilno izračunal, kot je povzeto v točki 16 teh sklepnih predlogov. Dejanski znesek dajatve je bil izračunan sorazmerno ob upoštevanju 138 mesecev poljskih zavarovalnih dob (104 meseci poljskih obdobij plačevanja prispevkov plus 34 mesecev obdobij neplačevanja prispevkov, kar ustreza omejitvi na eno tretjino nacionalnih obdobij plačevanja prispevkov, glede na skupno 407 mesecev zavarovanja na Poljskem in Nizozemskem).

IV.

Predlog

76.

Predlagam torej, naj se na vprašanje, ki ga je postavilo Sąd Najwyższy (vrhovno sodišče, Poljska), odgovori: