(1)

For at undgå, at der opstår interessekonflikter i tilfælde, hvor ansatte hos ESG-vurderingsleverandøren, som er direkte involveret i vurderingen af vurderede elementer, måtte blive inddraget i en af de aktiviteter, der er omhandlet i artikel 16, stk. 1, litra c), d) eller f), i forordning (EU) 2024/3005, bør leverandører af miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige vurderinger (ESG-vurderingsleverandører) sikre, at dette kritiske personale har klart afgrænsede roller og ansvarsområder og er udpeget til ESG-vurderingsleverandørens forskellige strukturer. For at forhindre en utilsigtet strøm af følsomme oplysninger inden for forskellige strukturer eller forretningsområder og aktiviteter bør disse ESG-vurderingsleverandører også anvende fysiske adskillelsesforanstaltninger, herunder tildeling af særlige arbejdsområder til vurderingsanalytikere, til dette personale, for fysisk at adskille dem fra ESG-vurderingsleverandørens ansatte, der er involveret i de aktiviteter, der er omhandlet i artikel 16, stk. 1, i forordning (EU) 2024/3005.

(2)

Af samme grund bør de ESG-vurderingsleverandører, der allerede udøver eller har til hensigt at udøve investeringsservice og -aktiviteter, kreditinstitutaktiviteter eller forsikrings- eller genforsikringsaktiviteter, have indført yderligere foranstaltninger i form af informationssikkerhed og netværksrelaterede kontroller, interne politikker og procedurer, uddannelse, kontraktlige foranstaltninger og overensstemmelseskontrol, herunder gennemgang af kommunikation fra ansatte, der er involveret i vurderingen af et vurderet element.

(3)

For at identificere faktiske eller potentielle interessekonflikter bør en ESG-vurderingsleverandør, der har til hensigt at levere benchmarks gennem samme juridiske enhed, have indført yderligere sikkerhedsforanstaltninger i relation til ordninger for aflønning og godtgørelse for ansatte eller andre personer, der er direkte involveret i vurderingsprocessen, udarbejdelse og udbud af ESG-vurderinger samt ordninger forud for aftaleindgåelse.

(4)

Da nærværende forordning supplerer forordning (EU) 2024/3005, som finder anvendelse fra den 2. juli 2026, bør anvendelsesdatoen for nærværende forordning udskydes til samme dato.

(5)

Nærværende forordning er baseret på det udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Værdipapir- og Markedstilsynsmyndighed (ESMA) har forelagt Kommissionen.

(6)

ESMA har afholdt åbne offentlige høringer om de udkast til reguleringsmæssige tekniske standarder, som nærværende forordning er baseret på, og har analyseret de potentielle omkostninger og fordele herved samt anmodet om rådgivning fra interessentgruppen for værdipapirer og markeder, som er nedsat i henhold til artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1095/2010 (2) —

a)

have indført beslutningsprocedurer og organisatoriske strukturer med specifikke rapporteringsveje og en specifik fordeling af funktioner og ansvarsområder, der sikrer, at ansatte, der er direkte involveret i vurderingen af et vurderet element, ikke er involveret i nogen af de aktiviteter, der er omhandlet i artikel 16, stk. 1, i forordning (EU) 2024/3005

b)

gennemføre fysiske adskillelsesforanstaltninger for ansatte og andre personer, der er direkte involveret i vurderingsprocessen for et vurderet element, og personale, der udøver de aktiviteter, der er omhandlet i artikel 16, stk. 1, i forordning (EU) 2024/3005, på en måde, der sikrer uafhængighed og upartiskhed hos ansatte og andre personer, der er direkte involveret i vurderingsprocessen for et vurderet element

c)

sikre, at ansatte og andre personer, der er direkte involveret i vurderingen af et vurderet element, hver 12. måned indgiver en egenerklæring om, at de ikke er involveret i udøvelsen af nogen af de aktiviteter, der er omhandlet i artikel 16, stk. 1, i forordning (EU) 2024/3005.

a)

foranstaltninger til at sikre, at de ordninger for godtgørelse og resultatevaluering, der gælder for ansatte og andre personer, der er direkte involveret i vurderingen af et vurderet element, ikke påvirkes af faktiske eller potentielle interessekonflikter som følge af ESG-vurderingsleverandørens involvering i leveringen af benchmarks

b)

ordninger, der skal sikre, at udarbejdelse og udbud af ESG-vurderinger ikke er baseret på en mekanisk anvendelse af komponenterne i eller outputtet af et benchmark, som ESG-vurderingsleverandøren er administrator for

c)

en dokumenteret vurdering af eventuelle faktiske eller potentielle interessekonflikter, inden ESG-vurderingsleverandøren indgår en kontrakt om levering af tjenesteydelser til: