5.5.2023   

DA

Den Europæiske Unions Tidende

L 120/1

KOMMISSIONENS GENNEMFØRELSESFORORDNING (EU) 2023/894

af 4. april 2023

om gennemførelsesmæssige tekniske standarder for anvendelsen af Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF for så vidt angår skemaerne til forsikrings- og genforsikringsselskabers indberetning til deres tilsynsmyndigheder af oplysninger, der er nødvendige for udførelsen af tilsyn, og om ophævelse af gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450

(EØS-relevant tekst)

EUROPA-KOMMISSIONEN HAR —

under henvisning til traktaten om Den Europæiske Unions funktionsmåde,

under henvisning til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II) (1), særlig artikel 35, stk. 10, tredje afsnit, artikel 244, stk. 6, tredje afsnit, og artikel 245, stk. 6, andet afsnit, og

ud fra følgende betragtninger:

(1)

Oplysninger, der modtages gennem indberetning, er afgørende for risikobaseret tilsyn og beskyttelse af forsikringstagere. Med henblik herpå er det nødvendigt, at tilsynsmyndighederne får relevante data inden for rimelige tidsfrister. For at sikre, at indberetningskravene holdes ajour og afspejler nye risici og ny praksis, er det nødvendigt i væsentlig grad at revidere indberetningsskemaerne i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450. Det kræver ændringer af en lang række skemaer, tilføjelse af nye skemaer og fjernelse af forældede skemaer. I betragtning af ændringernes omfang bør gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450 ophæves.

(2)

Grænseoverskridende virksomhed er ikke i sig selv mere risikobetonet, men det tilføjer endnu et lag af kompleksitet. Et effektivt tilsyn bør sikre, at alle forsikringstagere og begunstigede behandles ens uanset nationalitet eller bopæl. Med henblik på at lette opfyldelsen af dette mål erstattes de eksisterende skemaer til grænseoverskridende aktivitet af nye indberetningsskemaer, der konsoliderer oplysningskravet, som omfatter oplysninger om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter både forsikringssted og risikoplacering.

(3)

Det er også nødvendigt at fastsætte et vist retligt minimumskrav med hensyn til omfanget af de oplysninger om risici i forbindelse med klimaændringer, der indberettes til tilsynsmyndighederne. Selskaberne bør give tilsynsmyndighederne et overblik over deres respektive andel af de investeringer, der er eksponeret for omstilling i forbindelse med klimaændringer og fysiske risici.

(4)

Der er mangel på detaljeringsgrad hvad angår oplysningerne om skadesforsikringsprodukter, hvilket påvirker beskyttelsen af forsikringstagerne negativt. Tilsynsmyndigheder bør derfor have entydige oplysninger om produktniveaukategorier. Hertil indføres der et nyt skema til analyse af skadesforsikringsforpligtelser til indberetning efter branche — med nogle få undtagelser, der indberettes efter produktkategori.

(5)

Da forsikrings- eller genforsikringsselskaber i stigende grad udsteder forsikringer mod cyberrisici, bør tilsynsmyndigheder også tage højde for denne nye risiko i deres tilsynsaktiviteter. For at lette sådanne aktiviteter er der medtaget et nyt indberetningsskema vedrørende forsikring mod cyberrisici.

(6)

Som led i tilsynsprocessen er det vigtigt, at tilsynsmyndighederne er i stand til at overvåge, om de interne modeller er tilstrækkelige. Partielle og komplette interne modeller muliggør en bedre registrering af et selskabs individuelle risiko, og direktiv 2009/138/EF giver forsikrings- og genforsikringsselskaber mulighed for at anvende disse modeller til at fastsætte kapitalkrav uden de begrænsninger, der hidrører fra standardformlen. Vurderinger baseret på ikke-standardiserede oplysninger gør det dog vanskeligere at føre tilsyn. Tilsynsmyndighederne bør derfor drage fordel af nye skemaer og entydige instrukser, som understøtter en fornuftig dataproduktion.

(7)

Indberetningskravene bør ikke være uforholdsmæssigt byrdefulde for selskaberne. Med henblik herpå er det nødvendigt at præcisere, hvordan en række indberetningskrav finder anvendelse på en forholdsmæssig måde uden at bringe kvaliteten af de data, som selskaberne skal fremlægge, i fare.

(8)

Captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, som kun dækker risici i forbindelse med den industri- eller erhvervskoncern, som de tilhører, har en særlig risikoprofil, der bør tages i betragtning ved fastlæggelsen af indberetningskravene. Captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber bør derfor kunne drage fordel af specifikke risikobaserede indberetningsordninger.

(9)

Bestemmelserne i denne forordning er indbyrdes tæt forbundne, da de alle vedrører indberetning af oplysninger fra forsikrings- og genforsikringsselskaber og forsikrings- og genforsikringskoncerner til tilsynsmyndighederne. Af hensyn til sammenhængen mellem disse bestemmelser, som bør træde i kraft samtidigt, og for at de personer, som er omfattet af indberetningskravene, herunder investorer, der ikke er etableret i Unionen, lettere kan få en grundig forståelse af og samlet adgang til dem, er det hensigtsmæssigt at samle alle de ved artikel 35, stk. 10, artikel 244, stk. 6, og artikel 245, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF krævede gennemførelsesmæssige tekniske standarder i én enkelt forordning.

(10)

Nærværende forordning er baseret på det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har forelagt Kommissionen.

(11)

Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger har afholdt åbne offentlige høringer om det udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder, som ligger til grund for denne forordning, analyseret de potentielle omkostninger og fordele samt anmodet om en udtalelse fra interessentgruppen for forsikrings- og genforsikringsordninger, der er nedsat i henhold artikel 37 i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 (2).

(12)

Selskaberne bør have tilstrækkelig tid til at gennemføre de ajourførte indberetningskrav. Forordningen bør derfor have en senere anvendelsesdato —

VEDTAGET DENNE FORORDNING:

KAPITEL I

SKEMAER TIL TILSYNSINDBERETNING

Artikel 1

Formater for tilsynsindberetning

Forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter oplysninger i overensstemmelse med denne forordning i de dataudvekslingsformater og fremstillinger, som tilsynsmyndigheden eller den koncerntilsynsførende har fastsat, idet de overholder følgende anvisninger:

a)

Datapunkter af typen »beløb« udtrykkes i enheder uden decimaler, med undtagelse af de oplysninger, der er omhandlet i skema S.06.02, S.08.01 og S.11.01 i bilag I og III til denne gennemførelsesforordning, hvor de udtrykkes i enheder med to decimaler.

b)

Datapunkter af typen »procent« udtrykkes pr. enhed med fire decimaler.

c)

Datapunkter af typen »heltal« udtrykkes i enheder uden decimaler.

d)

Alle datapunkter udtrykkes som positive værdier, undtagen i følgende tilfælde:

i)

datapunkterne er af modsat art i forhold til postens naturlige beløb

ii)

datapunktets art giver mulighed for indberetning af positive og negative værdier

iii)

der kræves et andet indberetningsformat i vejledningerne i det pågældende bilag.

Artikel 2

Indberetningsvaluta

1.   Medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet med henblik på denne gennemførelsesforordning, er indberetningsvalutaen følgende valuta:

a)

for individuel indberetning: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskaber

b)

for indberetning på koncernniveau: den valuta, der benyttes ved udarbejdelsen af koncernregnskabet.

2.   Datapunkter af typen »beløb« angives i indberetningsvalutaen, hvilket kræver, at andre valutaer omregnes til indberetningsvalutaen, medmindre andet er fastsat i bilag II og III til denne gennemførelsesforordning.

3.   Når værdien af et aktiv eller et passiv, der er denomineret i en anden valuta end indberetningsvalutaen, udtrykkes, omregner forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber værdien til indberetningsvalutaen, som hvis omregningen var sket til lukkekursen på den sidste dag, hvor den relevante kurs er tilgængelig i den indberetningsperiode, som aktivet eller passivet vedrører.

4.   Når værdien af eventuelle indtægter eller udgifter udtrykkes, omregner forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber denne værdi til indberetningsvalutaen under anvendelse af samme konverteringsgrundlag som det, der anvendes i regnskabsmæssig henseende.

5.   Når værdierne af historiske data, der er denomineret i en anden valuta end indberetningsvalutaen, udtrykkes, omregnes sådanne værdier vedrørende tidligere indberetningsperioder til indberetningsvalutaen baseret på lukkekursen på den sidste dag i indberetningsperioden, hvor omregningskursen er tilgængelig.

6.   Medmindre tilsynsmyndigheden kræver andet, beregnes omregningen til indberetningsvalutaen ved at anvende valutakursen fra samme kilde som den, der anvendes i forsikrings- eller genforsikringsselskabets regnskaber i tilfælde af individuel indberetning, eller den samme kilde, som anvendes til koncernregnskabet i tilfælde af koncernrapportering.

Artikel 3

Genindberetning af oplysninger

Forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber er ansvarlige for kvaliteten af de indberettede oplysninger.

De genindberetter så hurtigt som praktisk muligt de indberettede oplysninger ved hjælp af de skemaer, der er omhandlet i denne gennemførelsesforordning, hvis:

a)

de oprindeligt indberettede oplysninger har ændret sig væsentligt i forhold til den samme indberetningsperiode efter indberetningen af disse oplysninger til tilsynsmyndighederne eller den koncerntilsynsførende, eller

b)

tilsynsmyndighederne eller den koncerntilsynsførende anmoder herom på grund af væsentlige datakvalitetsproblemer.

Artikel 4

Risikobaserede indberetningstærskler

1.   Forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber pålægges ikke af tilsynsmyndighederne årligt at indsende de oplysninger, der er omhandlet i artikel 35 i direktiv 2009/138/EF, for hvilke der gælder en risikobaseret indberetningstærskel, når denne tærskel ikke overskrides i både det indeværende og det foregående indberetningsår.

2.   Forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, som ikke overskrider den gældende risikobaserede indberetningstærskel, jf. ovenstående stykke, fritages for indberetning af de oplysninger, der er omhandlet i artikel 35 i direktiv 2009/138/EF, for hvilke der er anført risikobaserede indberetningstærskler i nærværende gennemførelsesforordning for det indeværende og det efterfølgende indberetningsår.

3.   Forsikrings- og genforsikringsselskaber, captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, som ikke overskrider den gældende risikobaserede indberetningstærskel, jf. stk. 1, indberetter de oplysninger, der er omhandlet i artikel 35 i direktiv 2009/138/EF, for hvilke der er anført risikobaserede indberetningstærskler i nærværende gennemførelsesforordning for det indeværende indberetningsår, og foretager en revurdering af, hvorvidt tærsklerne overskrides i det efterfølgende indberetningsår.

4.   Captive-forsikringsselskaber, der opfylder alle følgende betingelser, anvender skemaerne i denne forordnings artikel 7, 9, 11, 13, 14, 16, 18, 20, 22, 24 og 25:

a)

i forbindelse med forsikringsforpligtelserne er alle forsikrede og begunstigede juridiske enheder i den koncern, som captive-forsikringsselskabet tilhører, eller som er fysiske personer, der kan omfattes af koncernforsikringspolicerne, så længe den virksomhed, der dækker fysiske personer, forbliver under 5 % af de forsikringsmæssige hensættelser

b)

de forsikringsforpligtelser og de forsikringsaftaler, der ligger til grund for genforsikringsforpligtelserne, vedrører ikke en obligatorisk ansvarsforsikring for tredjemand.

5.   Captive-genforsikringsselskaber, der opfylder alle følgende betingelser, anvender skemaerne i denne forordnings artikel 7, 9, 12, 15, 17, 19, 21, 22 og 25:

a)

betingelserne i litra a) og b) i foregående stykke

b)

lån til moderselskabet eller ethvert koncernselskab, herunder koncernkassebeholdning, overstiger ikke 20 % af captive-genforsikringsselskabets samlede aktiver

c)

det maksimale tab som følge af de forsikringsmæssige bruttohensættelser kan vurderes deterministisk uden anvendelse af stokastiske metoder.

KAPITEL II

KVANTITATIVE INDBERETNINGSSKEMAER FOR INDIVIDUELLE SELSKABER

Artikel 5

Kvartalsvise kvantitative skemaer for individuelle selskaber

1.   Medmindre indberetningens omfang eller hyppighed er begrænset i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, indberetter forsikrings- og genforsikringsselskaber kvartalsvis de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.01.01.02 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II til nærværende forordning

b)

skema S.01.02.01 i bilag I, om grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag II

c)

skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesmetoden i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning

d)

skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II til nærværende forordning

e)

skema S.06.02.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit 06.02 i bilag II og under anvendelse af den supplerende identifikationskode (CIC-kode) som angivet i bilag V og defineret i bilag VI

f)

hvis andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, overstiger 30 % af de samlede investeringer, skema S.06.03.01 i bilag I, om alle kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag II

g)

skema S.08.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag II og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI

h)

skema S.12.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag svarende til livsforsikring (»SLT-sygeforsikring«), for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning

i)

skema S.17.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II

j)

skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II

k)

hvis forsikrings- og genforsikringsselskaberne udøver forsikrings- eller genforsikringsvirksomhed udelukkende inden for livsforsikring eller inden for skadesforsikring, skema S.28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II

l)

hvis forsikringsselskaberne udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II.

2.   Med henblik på stk. 1, litra f), bestemmer forsikrings- og genforsikringsselskaber andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, af de samlede investeringer ved at anvende summen af post C0010/R0180, kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 og kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 i skema S.02.01.02 divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.02.

Artikel 6

Kvartalsvise kvantitative skemaer for captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber

Medmindre indberetningens omfang eller hyppighed er begrænset i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, indberetter captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber kvartalsvis de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.01.01.02 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II

b)

skema S.01.02.01 i bilag I, om grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag II

c)

skema S.02.01.02 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesmetoden i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning

d)

skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II til nærværende forordning

e)

skema S.12.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag svarende til livsforsikring (»SLT-sygeforsikring«), for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning

f)

skema S.17.01.02 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II til nærværende forordning

g)

skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II

h)

hvis captive-forsikringsselskaberne og captive-genforsikringsselskaberne udøver forsikrings- eller genforsikringsvirksomhed udelukkende inden for livsforsikring eller inden for skadesforsikring, skema S.28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II

i)

hvis captive-forsikringsselskaberne udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II.

Artikel 7

Tilladte forenklinger for kvartalsvis indberetning for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber

1.   Hvad angår de i artikel 5, stk. 1, litra c), og artikel 6, litra c), omhandlede oplysninger kan værdiansættelse af data i højere grad bygge på skøn og skønsmetoder end målinger af økonomiske data i årsregnskabet. Værdiansættelsen til brug for den kvartalsvise indberetning udformes således, at det sikres, at de deraf følgende oplysninger er troværdige og overholder standarderne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, og at alle væsentlige oplysninger, der er relevante for forståelsen af dataene, indberettes i overensstemmelse med artikel 305 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

2.   Når forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber indberetter de i artikel 5, stk. 1, litra h) og i), og i artikel 6, litra e) og f), omhandlede oplysninger, kan de anvende forenklede metoder ved beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser.

Artikel 8

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber — Grundlæggende oplysninger og indberetningens indhold

Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.01.01.01 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II

b)

skema S.01.02.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag II

c)

skema S.01.03.01 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, efter vejledningen i afsnit S.01.03 i bilag II.

Artikel 9

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Balancen og andre generelle oplysninger

Forsikrings- og genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesmetoden i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II

b)

medmindre en enkelt valuta udgør mere end 80 % af de samlede passiver, skema S.02.02.01 i bilag I, om forpligtelser efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.02.02 i bilag II

c)

skema S.03.01.01 i bilag I, om generelle oplysninger om ikkebalanceførte poster, efter vejledningen i afsnit S.03.01 i bilag II, hvis i) eller ii) finder anvendelse:

i)

beløbet for én af følgende værdier overstiger 2 % af de samlede aktiver:

1)

værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser (C0020/R0010) plus værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed (C0020/R0300) plus maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser (C0010/R0400) eller

2)

værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser (C0020/R0030) plus værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed (C0020/R0200)

ii)

selskabet har stillet eller modtaget en ubegrænset garanti

d)

skema S.04.02.01 i bilag I, om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF, undtagen fragtførerens ansvar, efter vejledningen i afsnit S.04.02 i bilag II

e)

skema S.04.03.01 i bilag I, om grundlæggende oplysninger — liste over enheder, der yder tegningsgaranti, efter vejledningen i afsnit S.04.03 i bilag II

f)

skema S.04.04.01 i bilag I, om aktivitet efter land — forsikringssted, efter vejledningen i afsnit S.04.04 i bilag II

g)

skema S.04.05.01 i bilag I, om aktivitet efter land — risikoplacering, efter vejledningen i afsnit S.04.05 i bilag II

h)

skema S.05.01.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II.

Artikel 10

Årlige kvantitative skemaer for captive-forsikringsselskaber — Balancen og andre generelle oplysninger

Captive-forsikringsselskaber indberette årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesmetoden i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II

b)

skema S.03.01.01 i bilag I, om generelle oplysninger om ikkebalanceførte poster, efter vejledningen i afsnit S.03.01 i bilag II, hvis i) og ii) finder anvendelse:

i)

beløbet for én af følgende værdier overstiger 2 % af de samlede aktiver:

1)

værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser (C0020/R0010) plus værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed (C0020/R0300) plus maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser (C0010/R0400) eller

2)

værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser (C0020/R0030) plus værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed (C0020/R0200)

ii)

selskabet har stillet eller modtaget en ubegrænset garanti

c)

skema S.04.02.01 i bilag I, om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF, undtagen fragtførerens ansvar, efter vejledningen i afsnit S.04.02 i bilag II

d)

skema S.04.03.01 i bilag I, om grundlæggende oplysninger — liste over enheder, der yder tegningsgaranti, efter vejledningen i afsnit S.04.03 i bilag II

e)

skema S.04.04.01 i bilag I, om aktivitet efter land — forsikringssted, efter vejledningen i afsnit S.04.04 i bilag II

f)

skema S.04.05.01 i bilag I, om aktivitet efter land — risikoplacering, efter vejledningen i afsnit S.04.05 i bilag II

g)

skema S.05.01.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II.

Artikel 11

Årlige kvantitative skemaer for captive-genforsikringsselskaber — Balancen og andre generelle oplysninger

Captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af værdiansættelsesmetoden i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II

b)

skema S.04.02.01 i bilag I, om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF, undtagen fragtførerens ansvar, efter vejledningen i afsnit S.04.02 i bilag II

c)

skema S.04.03.01 i bilag I, om grundlæggende oplysninger — liste over enheder, der yder tegningsgaranti, efter vejledningen i afsnit S.04.03 i bilag II til forordningen

d)

skema S.04.04.01 i bilag I, om aktivitet efter land — forsikringssted, efter vejledningen i afsnit S.04.04 i bilag II

e)

skema S.04.05.01 i bilag I, om aktivitet efter land — risikoplacering, efter vejledningen i afsnit S.04.05 i bilag II

f)

skema S.05.01.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i selskabets regnskaber, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag II.

Artikel 12

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber — Oplysninger om investeringer

Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber indberetter årligt, medmindre de er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF i forbindelse med et bestemt skema, de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis selskabet er fritaget for at indberette skema S.06.02.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, skema S.06.02.01 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.02 i bilag II til nærværende forordning og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI

b)

hvis selskabet er fritaget for at indberette skema S.06.03.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF eller ikke har indberettet det kvartalsvis, fordi andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, af de samlede investeringer, som omhandlet i nærværende forordnings artikel 5, stk. 1, litra f), ikke overstiger 30 %, skema S.06.03.01 i bilag I til nærværende forordning, om alle de kollektive investeringer, der besiddes af selskaberne, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag II

c)

skema S.06.04.01 i bilag I, om risici ved investeringer i relation til klimaændringer, efter vejledningen i afsnit S.06.04 i bilag II

d)

hvis værdien af strukturerede produkter, beregnet som summen af aktiver, der er klassificeret i kategori 5 og 6, som defineret i bilag V, udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01, skema S.07.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over strukturerede produkter, efter vejledningen i afsnit S.07.01 i bilag II

e)

hvis selskabet er fritaget for at indberette skema S.08.01.01 for det seneste kvartal i henhold til artikel 35, stk. 6, i direktiv 2009/138/EF, skema S.08.01.01 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag II til nærværende forordning og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI

f)

skema S.09.01.01 i bilag I, om indtægter, gevinster og tab i indberetningsperioden efter aktivkategori som defineret i bilag IV, efter vejledningen i afsnit S.09.01 i bilag II

g)

hvis værdien af de balanceførte og ikkebalanceførte underliggende værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler for så vidt angår kontrakter med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01, skema S.10.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over aftaler om værdipapirudlån og -genkøb, balanceførte og ikkebalanceførte, efter vejledningen i afsnit S.10.01 i bilag II

h)

hvis andelen af værdien af aktiver, der besiddes som sikkerhed, i forhold til balancen, som indberettet under post C0010/R0500 i skema S.02.01.01 overstiger 10 %, skema S.11.01.01 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes som sikkerhed, og hvor alle typer ikkebalanceførte aktivkategorier, der besiddes som sikkerhed, er medregnet, efter vejledningen i afsnit S.11.01 i bilag II.

Artikel 13

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber — Forsikringsmæssige hensættelser og oplysninger om risici

1.   Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.12.01.01 i bilag I, om oplysninger opdelt efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 for så vidt angår forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II

b)

skema S.12.02.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring efter land, hvor de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring vedrørende hjemlandet ikke udgør 100 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og det bedste bruttoskøn, efter vejledningen i afsnit S.12.02 i bilag II

c)

medmindre selskabet anvender forenklinger til beregning af de forsikringsmæssige hensættelser, for hvilke der ikke beregnes et skøn over de forventede fremtidige cash flows fra kontrakterne, skema S.13.01.01 i bilag I, med oplysninger om fremskrivning af det bedste skøn over fremtidige cash flows i livsforsikringsvirksomhed, jf. vejledningen i afsnit S.13.01 i bilag II

d)

skema S.14.01.01 i bilag I, om analyser af livsforsikringsforpligtelser, herunder livsforsikringsaftaler og annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler, efter produkt udstedt af selskabet, efter vejledningen i afsnit S.14.01 i bilag II

e)

skema S.14.02.01 i bilag I, om analyser af skadesforsikringsforpligtelser, efter brancher og kategorier af særlige produkter, udstedt af selskabet, efter vejledningen i afsnit S.14.02 i bilag II

f)

skema S.14.03 i bilag I, om forsikring mod cyberrisici, efter vejledningen i afsnit S.14.03 i bilag II, hvis en af følgende betingelser finder anvendelse:

i)

summen af præmier for enkeltstående cyberpolicer og policer med cyberdækning som en tillægsdækning, hvor kun de anslåede præmieindtægter for cyberrisici skal tages i betragtning, er større end 5 % af selskabets samlede skadesforsikringsvirksomhed eller over 5 mio. EUR

ii)

antallet af policer, der omfatter cyberrisikodækning, udgør mere end 3 % af det samlede antal policer inden for skadesforsikringsvirksomhed

g)

skema S.16.01.01 i bilag I, om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser udstedt af selskabet i forbindelse med annuiteter hidrørende fra direkte forsikringsvirksomhed, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35

h)

skema S.17.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II

i)

skema S.17.03.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring for så vidt angår direkte forsikringsvirksomhed efter land, hvor de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring vedrørende hjemlandet ikke udgør 100 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og det bedste bruttoskøn, efter vejledningen i afsnit S.17.03 i bilag II

j)

medmindre selskabet anvender forenklinger til beregning af de forsikringsmæssige hensættelser, for hvilke der ikke beregnes et skøn over de forventede fremtidige cash flow fra kontrakterne, skema S.18.01.01 i bilag I, om fremskrivning af det bedste skøn over fremtidige cash flow i skadesforsikringsvirksomhed, for de brancher, der repræsenterer en dækning på 90 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og det bedste bruttoskøn, efter vejledningen i afsnit S.18.01 i bilag II

k)

skema S.19.01.01 i bilag I, om skadesforsikringskrav i form af udviklingstrekanter, i alt for hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35

l)

skema S.20.01.01 i bilag I, om udviklingen i fordelingen af erstatningsudgifter ved regnskabsårets udgang, for væsentlige brancher, der repræsenterer en dækning på 90 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.20.01 i bilag II

m)

skema S.21.01.01 i bilag I, om risikoprofilen for fordelingen af tab vedrørende skadesforsikringsvirksomhed for væsentlige brancher, der repræsenterer en dækning på 90 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.21.01 i bilag II

n)

skema S.21.02.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.21.02 i bilag II

o)

skema S.21.03.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici efter forsikringssum efter væsentlige brancher, der repræsenterer en dækning på 90 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.21.03 i bilag II.

2.   Med henblik på stk. 1, litra g), indberettes der for forsikrings- og genforsikringsselskaber, ud over captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, også oplysninger efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.16.01. i bilag II. Oplysningerne efter valuta skal kun indberettes, hvis det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra en skadesforsikringsbranche udgør mere end 3 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav, med følgende opdeling:

i)

beløb for indberetningsvalutaen

ii)

beløb for alle valutaer, der udgør mere end 25 % af det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag i den oprindelige valuta fra den pågældende skadesforsikringsbranche

iii)

beløb for alle valutaer, der udgør mindre end 25 % af det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav (diskonteret grundlag) i den oprindelige valuta fra den pågældende skadesforsikringsbranche, men mere end 5 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav.

3.   Med henblik på stk. 1, litra k), indberettes der for forsikrings- og genforsikringsselskaber, ud over captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber, også oplysninger efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.19.01 i bilag II til nærværende forordning. Oplysningerne efter valuta skal kun indberettes, hvis det samlede bedste bruttoskøn for en skadesforsikringsbranche udgør mere end 10 % af det samlede bedste bruttoskøn over erstatningshensættelserne, med følgende opdeling:

i)

beløb for alle valutaer, der udgør mere end 25 % af det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelserne i den oprindelige valuta fra den pågældende skadesforsikringsbranche

ii)

beløb for alle valutaer, der udgør mindre end 25 % af det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelserne i den oprindelige valuta fra den pågældende skadesforsikringsbranche, men mere end 5 % af det samlede bedste bruttoskøn over alle erstatningshensættelser i den oprindelige valuta.

Artikel 14

Årlige kvantitative skemaer for captive-genforsikringsselskaber — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser

Captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.12.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og SLT-sygeforsikring efter branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II

b)

skema S.19.01.21 i bilag I, om skadesforsikringskrav i form af udviklingstrekanter, i alt for hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Artikel 15

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber — Oplysninger om langsigtede garantier

Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.22.01.01 i bilag I, om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag II

b)

skema S.22.04.01 i bilag I, om overgangsforanstaltninger for så vidt angår rentesatsen, efter vejledningen i afsnit S.22.04 i bilag II

c)

skema S.22.05.01 i bilag I, om overgangsforanstaltninger for så vidt angår forsikringsmæssige hensættelser, efter vejledningen i afsnit S.22.05 i bilag II

d)

skema S.22.06.01 i bilag I, om det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta, efter vejledningen i afsnit S.22.06 i bilag II.

Artikel 16

Årlige kvantitative skemaer for captive-genforsikringsselskaber— Oplysninger om langsigtede garantier

Captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af skema S.22.01.01 i bilag I, med oplysninger om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag II.

Artikel 17

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber — Oplysninger om kapitalgrundlag og kapitalinteresser

Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.23.01.01 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II

b)

skema S.23.02.01 i bilag I, med detaljerede oplysninger om kapitalgrundlaget opdelt efter kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital (tidligere benævnt tier 1, tier 2 og tier 3), efter vejledningen i afsnit S.23.02 i bilag II

c)

hvis kapitalgrundlaget for kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital ændrer sig mere end 5 % i forhold til det foregående år, skema S.23.03.01 i bilag I, om årlige bevægelser i kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.03 i bilag II

d)

hvis kapitalgrundlaget for kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital ændrer sig mere end 5 % i forhold til det foregående år, skema S.23.04.01 i bilag I, med en liste over elementer i kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.04 i bilag II

e)

skema S.24.01.01 i bilag I, om kapitalinteresser, der besiddes af selskabet, og et overblik over beregningen af fradraget i kapitalgrundlaget i forbindelse med kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, efter vejledningen i afsnit S.24.01 i bilag II.

Artikel 18

Årlige kvantitative skemaer for captive-genforsikringsselskaber — Oplysninger om kapitalgrundlag og kapitalinteresser

Captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af skema S.23.01.01 i bilag I, med angivelse af oplysninger om kapitalgrundlag, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag II.

Artikel 19

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber — Oplysninger om solvenskapitalkrav

1.   Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis selskabet anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II

b)

hvis selskabet anvender en partiel intern model eller en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.05.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.05 i bilag II

c)

skema S.26.01.01 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag II

d)

skema S.26.02.01 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag II

e)

skema S.26.03.01 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag II

f)

skema S.26.04.01 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag II

g)

skema S.26.05.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag II

h)

skema S.26.06.01 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag II

i)

skema S.26.07.01 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag II

j)

skema S.26.08.01 i bilag I, om yderligere oplysninger om den interne model for solvenskapitalkravet for selskaber, der anvender en partiel intern model eller en komplet intern model, efter vejledningen i afsnit S.26.08 i bilag II

k)

skema S.26.09.01 i bilag I, om en intern model for markeds- og kreditrisiko i forbindelse med finansielle instrumenter, efter vejledningen i afsnit S.26.09 i bilag II

l)

skema S.26.10.01 i bilag I, om oplysninger om porteføljen i den interne model ved kreditbegivenhedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.10 i bilag II

m)

skema S.26.11.01 i bilag I, om detaljerede oplysninger i forbindelse med den interne model for finansielle instrumenter ved kreditrisiko, efter vejledningen i afsnit S.26.11 i bilag II

n)

skema S.26.12.01 i bilag I, om en intern model for detaljerede oplysninger om ikkefinansielle instrumenter ved kreditrisiko, efter vejledningen i afsnit S.26.12 i bilag II

o)

skema S.26.13.01 i bilag I, om en intern model for skades- og NSLT-sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.13 i bilag II

p)

skema S.26.14.01 i bilag I, om en intern model for livs- og sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.14 i bilag II

q)

skema S.26.15.01 i bilag I, om en intern model for operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.15 i bilag II

r)

skema S.26.16.01 i bilag I, om ændringer i den interne model, efter vejledningen i afsnit S.26.16 i bilag II

s)

skema SR.27.01. om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag II, som følger:

i)

for forsikrings- og genforsikringsselskaber, bortset fra captive-forsikringsselskaber eller captive-genforsikringsselskaber, skema S. 27.01.01 i bilag I

ii)

for captive-forsikringsselskaber eller captive-genforsikringsselskaber, kortfattede oplysninger og oplysninger om forenklinger, der er anvendt i forbindelse med katastroferisici ved skades- og sygeforsikring.

2.   Ved ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer indgives de i stk. 1, litra c)-s), omhandlede skemaer ikke for enheden som helhed.

3.   Hvis der anvendes en partiel intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra c)-s), kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af standardformlen, og de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra j)-r), indberettes kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af den interne model.

4.   Hvis der anvendes en komplet intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra c) -s), ikke, og de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra j) -r), indberettes.

Artikel 20

Årlige kvantitative skemaer for captive-genforsikringsselskaber — Oplysninger om solvenskapitalkrav

1.   Captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis selskabet anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II

b)

hvis selskabet anvender en partiel intern model eller en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.05.21 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.05 i bilag II.

Artikel 21

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber — Oplysninger om minimumssolvenskapitalkrav

Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis forsikrings- og genforsikringsselskaberne udøver forsikrings- eller genforsikringsvirksomhed udelukkende inden for livsforsikring eller inden for skadesforsikring, skema S.28.01.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.01 i bilag II

b)

hvis forsikringsselskaberne udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.28.02.01 i bilag I, om minimumskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.28.02 i bilag II.

Artikel 22

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om variationsanalyse

Forsikrings- og genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.29.01.01 i bilag I, om variationen i overskydende aktiver i forhold til passiver, i løbet af indberetningsåret, med en oversigt over de vigtigste kilder til denne variation, efter vejledningen i afsnit S.29.01 i bilag II

b)

skema S.29.02.01 i bilag I, om den del af variationen i overskydende aktiver i forhold til passiver, i løbet af indberetningsåret, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser, efter vejledningen i afsnit S.29.02 i bilag II

c)

skema S.29.03.01 og S.29.04.01 i bilag I, om den del af variationen i overskydende aktiver i forhold til passiver, i løbet af indberetningsåret, der skyldes forsikringsmæssige hensættelser, efter vejledningen i afsnit S.29.03 og 29.04 i bilag II.

Artikel 23

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber — Oplysninger om genforsikring og special purpose vehicles (SPV'er)

Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det samlede bedste skøn, der er beregnet separat for livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.30.01.01 i bilag I, med oplysninger om fakultativ dækning i det næste indberetningsår med oplysninger om de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer og de to største inden for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for så vidt som de ikke er omfattet af de 20 største, for hvilke der anvendes fakultativ genforsikring, efter vejledningen i afsnit S.30.01 i bilag II til nærværende forordning

b)

hvis beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det samlede bedste skøn, der er beregnet separat for livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.30.02.01 i bilag I, med oplysninger om genforsikringsselskabernes andel af fakultative dækningsområder i det næste indberetningsår med oplysninger om de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer og de to største inden for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for så vidt som de ikke er omfattet af de 20 største, efter vejledningen i afsnit S.30.02 i bilag II til nærværende forordning

c)

hvis beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det samlede bedste skøn, der er beregnet separat for livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.30.03.01 i bilag I, om det cederede genforsikringsprogram i næste indberetningsår, med prospektive oplysninger om genforsikringsaftaler, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper det følgende indberetningsår, efter vejledningen i afsnit S.30.03 i bilag II

d)

hvis beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det samlede bedste skøn, der er beregnet separat for livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skema S.30.04.01 i bilag I, om det cederede genforsikringsprogram i næste indberetningsår, med prospektive oplysninger om genforsikringsaftaler, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper det følgende indberetningsår, efter vejledningen i afsnit S.30.04 i bilag II

e)

skema S.31.01.01 i bilag I, om genforsikringsandelen, efter vejledningen i afsnit S.31.01 i bilag II

f)

skema S.31.02.01 i bilag I, om SPV'er set fra det forsikrings- eller genforsikringsselskabs synspunkt, der overfører risici til SPV'erne, efter vejledningen i afsnit S.31.02 i bilag II.

Artikel 24

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber — Oplysninger om ring-fenced fonde, væsentlige matchtilpasningsporteføljer og den resterende del

1.   Forsikrings- og genforsikringsselskaber og captive-forsikringsselskaber og captive-genforsikringsselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende hver væsentlig ring-fenced fond, hver væsentlig matchtilpasningsportefølje og den resterende del, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema SR.01.01.01 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag II

b)

for hver væsentlig ring-fenced fond og for den resterende del, skema SR.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af både værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter selskabets regnskaber, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag II til nærværende forordning

c)

skema SR.12.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og SLT-sygeforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.12.01 i bilag II til nærværende forordning

d)

skema SR.17.01.01 i bilag I, om forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.17.01 i bilag II til nærværende forordning

e)

skema SR.22.02.01 i bilag I, om fremskrivningen af fremtidige cash flow til beregningen af det bedste skøn efter hver væsentlig matchtilpasningsportefølje, efter vejledningen i afsnit S.22.02 i bilag II

f)

SR.22.03.01 i bilag I, om matchtilpasningsporteføljerne efter hver væsentlig matchtilpasningsportefølje, efter vejledningen i afsnit S.22.03 i bilag II

g)

hvis selskabet anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag II

h)

hvis selskabet anvender en partiel intern model eller en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.05.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.05 i bilag II

i)

skema SR.26.01.01 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag II

j)

skema SR.26.02.01 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag II

k)

skema SR.26.03.01 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag II

l)

skema SR.26.04.01 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag II

m)

skema SR.26.05.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag II

n)

skema SR.26.06.01 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag II

o)

skema SR.26.07.01 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag II

p)

for selskaber, der anvender en partiel intern model eller en komplet intern model, skema S.26.08.01 i bilag I, om yderligere oplysninger om den interne model, der er anvendt for solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.08 i bilag II

q)

skema SR.27.01.01 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag II.

2.   Hvis der anvendes en partiel intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra i) til o) og q), kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af standardformlen, og oplysningerne i det skema, der er omhandlet i stk. 1, litra p), indberettes i forbindelse med de risici, der er omfattet af den interne model.

3.   Hvis der anvendes en komplet intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra i) til o) og q), ikke, og oplysningerne i det skema, der er omhandlet i stk. 1, litra p), indberettes.

Artikel 25

Årlige kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om koncerninterne transaktioner

Forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) eller c), i direktiv 2009/138/EF, og hvis moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i nævnte direktivs artikel 245, stk. 2, andet afsnit, sammenholdt med samme direktivs artikel 265, ved hjælp af følgende skemaer, og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.36.01.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner, der omfatter transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel, efter vejledningen i afsnit S.36.01 i bilag II

b)

skema S.36.02.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner i derivater, herunder de garantier, der understøtter derivater, efter vejledningen i afsnit S.36.02 i bilag II

c)

skema S.36.03.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende ikkebalanceførte poster og eventualforpligtelser, efter vejledningen i afsnit S.36.03 i bilag II

d)

skema S.36.04.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner i forsikring og genforsikring, efter vejledningen i afsnit S.36.04 i bilag II

e)

skema S.36.05.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende driftsresultatet, efter vejledningen i afsnit S.36.05 i bilag II.

Artikel 26

Kvantitative skemaer for individuelle selskaber — Oplysninger om koncerninterne transaktioner

Forsikrings- og genforsikringsselskaber, der ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) eller c), i direktiv 2009/138/EF, og hvis moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, skal indberette meget væsentlige koncerninterne transaktioner, jf. artikel 245, stk. 2, andet afsnit, i nævnte direktiv, og koncerninterne transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder, jf. nævnte direktivs artikel 245, stk. 3, så hurtigt som muligt, ved hjælp af de relevante skemaer blandt skema S.36.00.01-S.36.05.01 i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.36.00-S.36.05 i bilag II til nærværende forordning.

KAPITEL III

KVANTITATIVE INDBERETNINGSSKEMAER FOR KONCERNER

Artikel 27

Kvartalsvise kvantitative skemaer for koncerner

1.   Medmindre indberetningens omfang eller hyppighed er begrænset i henhold til artikel 254, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, indberetter deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber kvartalsvis de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.01.01.05 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III

b)

skema S.01.02.04 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om koncernen og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag III

c)

hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved artikel 233 i det pågældende direktiv, skema S.02.01.02 i bilag I til denne forordning, om balanceoplysninger, under anvendelse af metoden til værdiansættelse i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III til denne forordning

d)

skema S.05.01.02 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskabet, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag III til nærværende forordning

e)

skema S.06.02.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit 06.02 i bilag III og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI

f)

hvis andelen af kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, overstiger 30 % af de samlede investeringer, skema S.06.03.04 i bilag I, om alle kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag III

g)

skema S.08.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag III og under anvendelse af CIC-koden som angivet i bilag V og defineret i bilag VI

h)

skema S.23.01.04 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III.

2.   Med henblik på stk. 1, litra f), og hvis metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, bestemmes andelen af kollektive investeringer, der besiddes af koncernen, af de samlede investeringer af summen af post C0010/R0180, kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 og kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 i skema S.02.01.02 divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.02. Hvis metode 1 anvendes sammen med metode 2, som fastsat i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, beregnes andelen i henhold til første punktum i dette stykke og justeres for at afspejle de krævede poster hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.04.

Artikel 28

Tilladte forenklinger i kvartalsvis indberetning for koncerner

Hvad angår de i artikel 27, stk. 1, litra c), i nærværende forordning omhandlede oplysninger kan kvartalsvise målinger i højere grad bygge på skøn og estimeringsmetoder end målinger af økonomiske data i årsregnskabet. Målingsprocedurerne for den kvartalsvise indberetning udformes således, at de sikrer, at de deraf følgende oplysninger er troværdige og overholder standarderne i direktiv 2009/138/EF, og at alle væsentlige oplysninger, der er relevante for forståelsen af dataene, indberettes.

Artikel 29

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Grundlæggende oplysninger og indberetningens indhold

Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.01.01.04 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III

b)

skema S.01.02.04 i bilag I, med grundlæggende oplysninger om selskabet og indberetningens indhold generelt, efter vejledningen i afsnit S.01.02 i bilag III

c)

hvis koncernen med henblik på at beregne koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233, skema S.01.03.04 i bilag I til nærværende forordning, med grundlæggende oplysninger om ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljerne, efter vejledningen i afsnit S.01.03 i bilag III til nærværende forordning.

Artikel 30

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Balancen og andre generelle oplysninger

1.   Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.02.01.01 i bilag I, om balancen, under anvendelse af både værdiansættelsesreglerne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF og værdiansættelsen efter koncernregnskaberne, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III

b)

medmindre en enkelt valuta udgør mere end 80 % af de samlede passiver, skema S.02.02.01 i bilag I, om aktiver og passiver efter valuta, efter vejledningen i afsnit S.02.02 i bilag III

c)

skema S.03.01.04 i bilag I, om generelle oplysninger om ikkebalanceførte poster, efter vejledningen i afsnit S.03.01 i bilag III, hvis i) og ii) finder anvendelse:

i)

beløbet for én af følgende værdier overstiger 2 % af de samlede aktiver:

1)

værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser (C0020/R0010) plus værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed (C0020/R0300) plus maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser (C0010/R0400) eller

2)

værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser (C0020/R0030) plus værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed (C0020/R0200)

ii)

selskabet har givet eller modtaget en ubegrænset garanti.

d)

skema S.05.01.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskabet, efter vejledningen i afsnit S.05.01 i bilag III til nærværende forordning

e)

skema S.05.02.01 i bilag I, om præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land, under anvendelse af de værdiansættelses- og indregningsprincipper, der er anvendt i koncernregnskaberne, efter vejledningen i afsnit S.05.02 i bilag III.

2.   De i stk. 1, litra a) og b), omhandlede skemaer indgives kun af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregningen af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233.

Artikel 31

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om investeringer

1.   Medmindre de er fritaget i henhold til artikel 254, stk. 2, tredje afsnit, i direktiv 2009/138/EF i forbindelse med et bestemt skema, indberetter deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis koncernen er fritaget for at indberette skema S.06.02.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF, skema S.06.02.04 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over aktiver, efter vejledningen i afsnit S.06.02 i bilag III til nærværende forordning

b)

hvis koncernen er fritaget fra at indberette skema S.06.03.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF eller ikke har indberettet det kvartalsvis, fordi andelen af kollektive investeringer, der besiddes af selskabet, af de samlede investeringer, som omhandlet i nærværende forordnings artikel 27, stk. 1, litra f), ikke overstiger 30 %, skema S.06.03.04 i bilag I til nærværende forordning, om alle de kollektive investeringer, der besiddes af selskaberne, opgjort efter se-igennem-metoden, efter vejledningen i afsnit S.06.03 i bilag III til nærværende forordning

c)

hvis andelen af strukturerede produkter, der besiddes af koncernen, overstiger 5 % af de samlede investeringer, skema S.07.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over strukturerede produkter, efter vejledningen i afsnit S.07.01 i bilag III

d)

hvis koncernen er fritaget for at indberette skema S.08.01.04 for det seneste kvartal i henhold til artikel 254, stk. 2, andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF, skema S.08.01.04 i bilag I til nærværende forordning, med en post-for-post-liste over åbne derivatpositioner, efter vejledningen i afsnit S.08.01 i bilag III til nærværende forordning

e)

skema S.09.01.04 i bilag I, om indtægter, gevinster og tab i indberetningsperioden efter aktivkategori som defineret i bilag IV, efter vejledningen i afsnit S.09.01 i bilag III

f)

hvis andelen af værdien af de balanceførte og ikkebalanceførte underliggende værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler for så vidt angår kontrakter med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen overstiger 5 % af de samlede investeringer, skema S.10.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over aftaler om værdipapirudlån og -genkøb, balanceførte og ikkebalanceførte, efter vejledningen i afsnit S.10.01 i bilag III

g)

hvis andelen af værdien af aktiver, der besiddes som sikkerhed, i forhold til balancen, som indberettet under post C0010/R0500 i skema S.02.01.01 overstiger 10 %, skema S.11.01.04 i bilag I, med en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes som sikkerhed, og hvor alle typer ikkebalanceførte aktivkategorier, der besiddes som sikkerhed, er medregnet, efter vejledningen i afsnit S.11.01 i bilag III.

2.   Med henblik på stk. 1, litra c), og hvis metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, bestemmes andelen af værdien af strukturerede produkter, der besiddes af koncernen, af de samlede investeringer af summen af aktiver klassificeret i aktivkategori 5 og 6, som defineret i bilag IV til nærværende forordning, divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0020 i skema S.02.01.01. Hvis metode 1 anvendes sammen med metode 2, som fastsat i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, beregnes andelen i henhold til første punktum i dette stykke og justeres for at afspejle de krævede poster hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.04.

3.   Med henblik på stk. 1, litra f), og hvis metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, bestemmes andelen af summen af de balanceførte og ikkebalanceførte underliggende værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler, for så vidt angår kontrakter med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen, divideret med summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.01. Hvis metode 1 anvendes sammen med metode 2, som fastsat i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene med henblik på beregning af koncernsolvensen, beregnes andelen i henhold til første punktum i dette stykke og justeres for at afspejle de krævede poster hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.04.

Artikel 32

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om langsigtede garantier

Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af skema S.22.01.04 i bilag I til nærværende forordning, med oplysninger om virkningen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger, efter vejledningen i afsnit S.22.01 i bilag III til nærværende forordning.

Artikel 33

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om kapitalgrundlag

1.   Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.23.01.04 i bilag I, om kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.01 i bilag III.

b)

skema S.23.02.04 i bilag I, med detaljerede oplysninger om kapitalgrundlaget efter kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital, efter vejledningen i afsnit S.23.02 i bilag III

c)

hvis kapitalgrundlaget for kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital ændrer sig mere end 5 % i forhold til det foregående år, skema S.23.03.04 i bilag I, om årlige bevægelser i kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.03 i bilag III

d)

hvis kapitalgrundlaget for kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital ændrer sig mere end 5 % i forhold til det foregående år, skema S.23.04.04 i bilag I, med en liste over elementer i kapitalgrundlaget, efter vejledningen i afsnit S.23.04 i bilag III.

Med henblik på litra d) indberettes skemaet ved tilstedeværelse af ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer, uanset tærsklen.

2.   De i stk. 1, litra b) og c), omhandlede skemaer indgives kun af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregningen af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2 som fastsat ved nævnte direktivs artikel 233.

Artikel 34

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om solvenskapitalkrav

1.   Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregning af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2, jf. samme direktivs artikel 233, indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, ved hjælp af følgende skemaer, og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

hvis koncernen anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.01.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III

b)

hvis koncernen anvender en partiel intern model eller en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema S.25.05.04 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.05 i bilag III

c)

skema S.26.01.04 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag III

d)

skema S.26.02.04 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag III

e)

skema S.26.03.04 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag III

f)

skema S.26.04.04 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag III

g)

skema S.26.05.04 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag III

h)

skema S.26.06.04 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag III

i)

skema S.26.07.04 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag III

j)

skema S.26.08.04 i bilag I, om yderligere oplysninger om den interne model for solvenskapitalkravet for selskaber, der anvender en partiel intern model eller en komplet intern model, efter vejledningen i afsnit S.26.08 i bilag III

k)

skema S.26.09.04 i bilag I, om en intern model for markeds- og kreditrisiko i forbindelse med finansielle instrumenter, efter vejledningen i afsnit S.26.09 i bilag III

l)

skema S.26.10.01 i bilag I, om oplysninger om porteføljen i den interne model ved kreditbegivenhedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.10 i bilag III

m)

skema S.26.11.01 i bilag I, om en intern model for detaljerede oplysninger om kreditrisiko ved finansielle instrumenter, efter vejledningen i afsnit S.26.11 i bilag III

n)

skema S.26.12.01 i bilag I, om en intern model for detaljerede oplysninger om kreditrisiko ved ikkefinansielle instrumenter, efter vejledningen i afsnit S.26.12 i bilag III

o)

skema S.26.13.01 i bilag I, om en intern model for skades- og NSLT-sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.13 i bilag III

p)

skema S.26.14.01 i bilag I, om en intern model for livs- og sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.14 i bilag III

q)

skema S.26.15.01 i bilag I, om oplysninger vedrørende en intern model for operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.15 i bilag III

r)

skema S.26.16.01 i bilag I, om ændringer i den interne model, efter vejledningen i afsnit S.26.16 i bilag III

s)

skema S.27.01.04 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag III.

2.   Ved ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer indgives de i stk. 1, litra c) til i) og s), og litra j) til r), omhandlede skemaer ikke for koncernen som helhed.

3.   Hvis der anvendes en partiel intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra c) til i) og s), kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af standardformlen, og oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra j) til r), indberettes kun for de risici, der er omfattet af den interne model.

4.   Hvis der anvendes en komplet intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra c) til i) og s), ikke, og oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra j) til r), indberettes.

Artikel 35

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om genforsikringsselskaber og special purpose vehicles (SPV'er)

Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.31.01.04 i bilag I, om genforsikringsandelen, efter vejledningen i afsnit S.31.01 i bilag III

b)

skema S.31.02.04 i bilag I, om SPV'er set fra det forsikrings- eller genforsikringsselskabs synspunkt, der overfører risici til SPV'erne, efter vejledningen i afsnit S.31.02 i bilag III.

Artikel 36

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Koncernspecifikke oplysninger

Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema S.32.01.04 i bilag I, om de forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.32.01 i bilag III

b)

skema S.33.01.04 i bilag I, om krav gældende for forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.33.01 i bilag III

c)

skema S.34.01.04 i bilag I, om andre finansielle selskaber end forsikrings- og genforsikringsselskaber, og om ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, jf. definitionen i artikel 1, nr. 52, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter vejledningen i afsnit S.34.01 i bilag III

d)

skema S.35.01.04 i bilag I, om de forsikringsmæssige hensættelser hos selskaberne i koncernen, efter vejledningen i afsnit S.35.01 i bilag III

e)

skema S.36.01.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner, der omfatter transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.01 i bilag III til nærværende forordning

f)

skema S.36.02.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner i derivater, herunder de garantier, der understøtter derivater, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.02 i bilag III til nærværende forordning

g)

skema S.36.03.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende ikkebalanceførte poster og eventualforpligtelser, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.03 i bilag III til nærværende forordning

h)

skema S.36.04.01 i bilag I, om væsentlige koncerninterne transaktioner vedrørende forsikring og genforsikring, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 245, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.36.04 i bilag III til nærværende forordning

i)

skema S.36.05.01 i bilag I, om koncerninterne transaktioner vedrørende driftsresultatet, efter vejledningen i afsnit S.36.05 i bilag III

j)

skema S.37.01.04 i bilag I, om væsentlige risikokoncentrationer, over den tærskel, der er fastsat af den koncerntilsynsførende i henhold til artikel 244, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, efter vejledningen i afsnit S.37.01 i bilag III til nærværende forordning.

k)

skema S.37.02.04 om eksponering for risikokoncentration efter valuta, sektor og land, efter vejledningen i afsnit S.37.02 i bilag III til denne forordning

l)

skema S.37.03.04 om eksponering for risikokoncentration efter aktivklasse og vurdering, efter vejledningen i afsnit S.37.03 i bilag III til denne forordning.

Artikel 37

Årlige kvantitative skemaer for koncerner — Oplysninger om ring-fenced fonde, væsentlige matchtilpasningsporteføljer og den resterende del

1.   Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregning af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2, jf. samme direktivs artikel 233, indberetter årligt de oplysninger, der er omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt med samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af følgende skemaer i forbindelse med alle væsentlige ring-fenced fonde og alle væsentlige matchtilpasningsporteføljer vedrørende den del, der er konsolideret som omhandlet i artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, samt i forbindelse med den resterende del, og i overensstemmelse med følgende vejledninger:

a)

skema SR.01.01.04 i bilag I, om indberetningens indhold, efter vejledningen i afsnit S.01.01 i bilag III

b)

hvis koncernen anvender standardformlen til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.01.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.01 i bilag III

c)

hvis koncernen anvender en partiel intern model eller en komplet intern model til at beregne solvenskapitalkravet, skema SR.25.05.01 i bilag I, om solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.25.05 i bilag III

d)

skema SR.26.01.01 i bilag I, om markedsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.01 i bilag III

e)

skema SR.26.02.01 i bilag I, om modpartsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.02 i bilag III

f)

skema SR.26.03.01 i bilag I, om livsforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.03 i bilag III

g)

skema SR.26.04.01 i bilag I, om sygeforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.04 i bilag III

h)

skema SR.26.05.01 i bilag I, om skadesforsikringsrisici, efter vejledningen i afsnit S.26.05 i bilag III

i)

skema SR.26.06.01 i bilag I, om operationelle risici, efter vejledningen i afsnit S.26.06 i bilag III

j)

skema SR.26.07.01 i bilag I, om forenklinger anvendt ved beregningen af solvenskapitalkravet, efter vejledningen i afsnit S.26.07 i bilag III

k)

skema SR.26.08.01 i bilag I, om yderligere oplysninger om den interne model for solvenskapitalkravet for selskaber, der anvender en partiel intern model eller en komplet intern model, efter vejledningen i afsnit S.26.08 i bilag III

l)

skema SR.27.01.01 i bilag I, om skadesforsikringskatastroferisici, efter vejledningen i afsnit S.27.01 i bilag III.

2.   Hvis der anvendes en partiel intern model, indberettes oplysningerne i de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra d) til j) og l), kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af standardformlen, og det skema, der er omhandlet i stk. 1, litra k), indberettes kun i forbindelse med de risici, der er omfattet af den interne model.

3.   Hvis der anvendes en komplet intern model, indberettes de skemaer, der er omhandlet i stk. 1, litra d) til j) og l), ikke, og det skema, der er omhandlet i stk. 1, litra k), indberettes.

4.   Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der med henblik på beregning af koncernsolvensen anvender metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, enten alene eller sammen med metode 2, jf. samme direktivs artikel 233, indberetter årligt, ud over de oplysninger, der indberettes ved hjælp af de i stk. 1 omhandlede skemaer, oplysninger om balancen i forbindelse med alle væsentlige ring-fenced fonde relateret til den del, der er konsolideret, jf. artikel 335, stk. 1, litra a) eller c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, samt i forbindelse med den resterende del, som omhandlet i artikel 304, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35, sammenholdt samme delegerede forordnings artikel 372, stk. 1, ved hjælp af skema SR.02.01.01 i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.02.01 i bilag III til nærværende forordning.

Artikel 38

Kvantitative skemaer for koncerner — Koncerninterne transaktioner og risikokoncentrationer

Deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber indberetter:

a)

væsentlige og meget væsentlige koncerninterne transaktioner som omhandlet i artikel 245, stk. 2, første og andet afsnit, i direktiv 2009/138/EF og koncerninterne transaktioner, der skal indberettes under alle omstændigheder, som omhandlet i nævnte direktivs artikel 245, stk. 3, ved hjælp af skema S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01, S.36.04.01 og S.36.05.01, alt efter hvilket der er relevant, i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.36.01-S.36.05 i bilag III til nærværende forordning

b)

væsentlige risikokoncentrationer som omhandlet i artikel 244, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF og risikokoncentrationer, der skal indberettes under alle omstændigheder, som omhandlet i nævnte direktivs artikel 244, stk. 3, ved hjælp af skema S.37.01.04 i bilag I til nærværende forordning, efter vejledningen i afsnit S.37.01 i bilag III til nærværende forordning.

KAPITEL IV

AFSLUTTENDE BESTEMMELSER

Artikel 39

Ophævelse af gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450

Gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450 ophæves.

Artikel 40

Ikrafttræden og anvendelsesdato

Denne forordning træder i kraft dagen efter offentliggørelsen i Den Europæiske Unions Tidende.

Den anvendes fra den 31. december 2023.

Denne forordning er bindende i alle enkeltheder og gælder umiddelbart i hver medlemsstat.

Udfærdiget i Bruxelles, den 4. april 2023.

På Kommissionens vegne

Ursula VON DER LEYEN

Formand

(1)   EUT L 335 af 17.12.2009, s. 1.

(2)  Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 1094/2010 af 24. november 2010 om oprettelse af en europæisk tilsynsmyndighed (Den Europæiske Tilsynsmyndighed for Forsikrings- og Arbejdsmarkedspensionsordninger), om ændring af afgørelse nr. 716/2009/EF og om ophævelse af Kommissionens afgørelse 2009/79/EF (EUT L 331 af 15.12.2010, s. 48).

BILAG I

S.01.01.01

Indberetningens indhold

Skemakode

Skemanavn

 

C0010

S.01.02.01

Grundlæggende oplysninger — Generelt

R0010

 

S.01.03.01

Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

R0020

 

S.02.01.01

Balance

R0030

 

S.02.02.01

Passiver efter valuta

R0040

 

S.03.01.01

Ikkebalanceførte poster — generelt

R0060

 

S.04.02.01

Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar

R0100

 

S.04.03.01

Grundlæggende oplysninger — liste over forsikringsudbydende enheder

R0104

 

S.04.04.01

Aktivitet efter land — det sted, hvor forsikringen tegnes

R0105

 

S.04.05.01

Aktivitet efter land — det sted, hvor risikoen befinder sig

R0106

 

S.05.01.01

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

R0110

 

S.06.02.01

Liste over aktiver

R0140

 

S.06.03.01

Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode

R0150

 

S.06.04.01

Risici som følge af klimaændringer i relation til investeringer

R0151

 

S.07.01.01

Strukturerede produkter

R0160

 

S.08.01.01

Åbne derivater

R0170

 

S.09.01.01

Indtægter/gevinster og tab i perioden

R0190

 

S.10.01.01

Værdipapirudlån og -genkøb

R0200

 

S.11.01.01

Aktiver, der besiddes som sikkerhed

R0210

 

S.12.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

R0220

 

S.12.02.01

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — Efter land

R0230

 

S.13.01.01

Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto

R0240

 

S.14.01.01

Analyse af livsforsikringsforpligtelser

R0250

 

S.14.02.01

Skadesforsikring — oplysninger om policer og kunder

R0251

 

S.14.03.01

Cyberforsikringsrisiko

R0252

 

S.16.01.01

Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed

R0280

 

S.17.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

R0290

 

S.17.02.01

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land

R0300

 

S.18.01.01

Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring)

R0310

 

S.19.01.01

Skadesforsikringserstatninger

R0320

 

S.20.01.01

Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter

R0330

 

S.21.01.01

Risikoprofil for fordeling af tab

R0340

 

S.21.02.01

Skadesforsikringsrisici

R0350

 

S.21.03.01

Fordeling af skadesforsikringsrisici — Efter forsikringssum

R0360

 

S.22.01.01

Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

R0370

 

S.22.04.01

Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser

R0380

 

S.22.05.01

Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser

R0390

 

S.22.06.01

Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta

R0400

 

S.23.01.01

Kapitalgrundlag

R0410

 

S.23.02.01

Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag, opdelt efter kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital (tiers)

R0420

 

S.23.03.01

Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

R0430

 

S.23.04.01

Liste over kapitalgrundlagselementer

R0440

 

S.24.01.01

Kapitalinteresser, der besiddes

R0450

 

S.25.01.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen

R0460

 

S.25.05.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

R0470

 

S.26.01.01

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

R0500

 

S.26.02.01

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

R0510

 

S.26.03.01

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

R0520

 

S.26.04.01

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

R0530

 

S.26.05.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

R0540

 

S.26.06.01

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

R0550

 

S.26.07.01

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

R0560

 

S.26.08.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

R0561

 

S.26.09.01

Intern model — Markeds- og kreditrisiko og følsomheder

R0562

 

S.26.10.01

Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed — Porteføljeoversigt

R0563

 

S.26.11.01

Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed for finansielle instrumenter

R0564

 

S.26.12.01

Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter

R0565

 

S.26.13.01

Intern model — Skades- og sygeforsikring (Ikke-SLT))

R0566

 

S.26.14.01

Intern model — Livs- og sygeforsikring

R0567

 

S.26.15.01

Intern model — Operationel risiko

R0568

 

S.26.16.01

Intern model — Ændringer af modellen

R0569

 

S.27.01.01

Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

R0570

 

S.28.01.01

Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed

R0580

 

S.28.02.01

Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed

R0590

 

S.29.01.01

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R0600

 

S.29.02.01

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

R0610

 

S.29.03.01

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser

R0620

 

S.29.04.01

Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser

R0630

 

S.30.01.01

Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

R0640

 

S.30.02.01

Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

R0650

 

S.30.03.01

Grundlæggende oplysninger om cederede genforsikringprogrammer

R0660

 

S.30.04.01

Oplysninger om andele af cederede genforsikringprogrammer

R0670

 

S.31.01.01

Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

R0680

 

S.31.02.01

Special purpose vehicles (SPV'er)

R0690

 

S.36.01.01

Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

R0740

 

S.36.02.01

Koncerninterne transaktioner — Derivater

R0750

 

S.36.03.01

Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

R0760

 

S.36.04.01

Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

R0770

 

S.36.05.01

Koncerninterne transaktioner — P&L (overskud og tab)

R0775

 


S.01.01.02

Indberetningens indhold

Skemakode

Skemanavn

 

C0010

S.01.02.01

Grundlæggende oplysninger — Generelt

R0010

 

S.02.01.02

Balance

R0030

 

S.05.01.02

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

R0110

 

S.06.02.01

Liste over aktiver

R0140

 

S.06.03.01

Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode

R0150

 

S.08.01.01

Åbne derivater

R0170

 

S.12.01.02

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

R0220

 

S.17.01.02

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

R0290

 

S.23.01.01

Kapitalgrundlag

R0410

 

S.28.01.01

Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed

R0580

 

S.28.02.01

Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed

R0590

 


S.01.01.04

Indberetningens indhold

Skemakode

Skemanavn

 

C0010

S.01.02.04

Grundlæggende oplysninger — Generelt

R0010

 

S.01.03.04

Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

R0020

 

S.02.01.01

Balance

R0030

 

S.02.02.01

Passiver efter valuta

R0040

 

S.03.01.04

Ikkebalanceførte poster — generelt

R0060

 

S.05.01.01

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

R0110

 

S.05.02.04

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land

R0120

 

S.06.02.04

Liste over aktiver

R0140

 

S.06.03.04

Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode

R0150

 

S.06.04.01

Risici som følge af klimaændringer i relation til investeringer

R0151

 

S.07.01.04

Strukturerede produkter

R0160

 

S.08.01.04

Åbne derivater

R0170

 

S.09.01.04

Indtægter/gevinster og tab i perioden

R0190

 

S.10.01.04

Værdipapirudlån og -genkøb

R0200

 

S.11.01.04

Aktiver, der besiddes som sikkerhed

R0210

 

S.22.01.04

Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

R0370

 

S.23.01.04

Kapitalgrundlag

R0410

 

S.23.02.04

Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag, opdelt efter kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital (tiers)

R0420

 

S.23.03.04

Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

R0430

 

S.23.04.04

Liste over kapitalgrundlagselementer

R0440

 

S.25.01.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen

R0460

 

S.25.05.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

R0470

 

S.26.01.04

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

R0500

 

S.26.02.04

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

R0510

 

S.26.03.04

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

R0520

 

S.26.04.04

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

R0530

 

S.26.05.04

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

R0540

 

S.26.06.04

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

R0550

 

S.26.07.04

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

R0560

 

S.26.08.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

R0561

 

S.26.09.04

Intern model — Markeds- og kreditrisiko og følsomheder

R0562

 

S.26.10.01

Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed — Porteføljeoversigt

R0563

 

S.26.11.01

Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed for finansielle instrumenter

R0564

 

S.26.12.01

Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter

R0565

 

S.26.13.01

Intern model — Skades- og sygeforsikring (Ikke-SLT))

R0566

 

S.26.14.01

Intern model — Livs- og sygeforsikring

R0567

 

S.26.15.01

Intern model — Operationel risiko

R0568

 

S.26.16.01

Intern model — Ændringer af modellen

R0569

 

S.27.01.04

Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

R0570

 

S.31.01.04

Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

R0680

 

S.31.02.04

Special purpose vehicles (SPV'er)

R0690

 

S.32.01.04

Selskaber, der indgår i koncernen

R0700

 

S.33.01.04

Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber

R0710

 

S.34.01.04

Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber

R0720

 

S.35.01.04

Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser

R0730

 

S.36.01.01

Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

R0740

 

S.36.02.01

Koncerninterne transaktioner — Derivater

R0750

 

S.36.03.01

Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

R0760

 

S.36.04.01

Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

R0770

 

S.36.05.01

Koncerninterne transaktioner — P&L (overskud og tab)

R0775

 

S.37.01.04

Risikokoncentration

R0780

 

S.37.02.04

Risikokoncentration — Eksponering efter valuta, sektor, land

R0785

 

S.37.03.04

Risikokoncentration — Eksponering efter aktivklasse og vurdering

R0786

 


S.01.01.05

Indberetningens indhold

Skemakode

Skemanavn

 

C0010

S.01.02.04

Grundlæggende oplysninger — Generelt

R0010

 

S.02.01.02

Balance

R0030

 

S.05.01.02

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

R0110

 

S.06.02.04

Liste over aktiver

R0140

 

S.06.03.04

Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode

R0150

 

S.08.01.04

Åbne derivater

R0170

 

S.23.01.04

Kapitalgrundlag

R0410

 


SR.01.01.01

Indberetningens indhold

 

Ring-fenced fond/matchningsportefølje/resterende del

Z0010

 

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0020

 

Skemakode

Skemanavn

 

C0010

SR.02.01.01

Balance

R0790

 

SR.12.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

R0800

 

SR.17.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

R0810

 

SR.22.02.01

Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchningsporteføljer)

R0820

 

SR.22.03.01

Oplysninger om beregning af matchtilpasning

R0830

 

SR.25.01.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen

R0840

 

SR.25.05.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

R0850

 

SR.26.01.01

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

R0870

 

SR.26.02.01

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

R0880

 

SR.26.03.01

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

R0890

 

SR.26.04.01

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

R0900

 

SR.26.05.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

R0910

 

SR.26.06.01

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

R0920

 

SR.26.07.01

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

R0930

 

SR.26.08.01

Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender interne modeller

R0935

 

SR.27.01.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringskatastroferisici

R0940

 


SR.01.01.04

Indberetningens indhold

 

Ring-fenced fond/matchningsportefølje/resterende del

Z0010

 

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0020

 

Skemakode

Skemanavn

 

C0010

SR.02.01.04

Balance

R0790

 

SR.25.01.01

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen

R0840

 

SR.25.05.01

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

R0850

 

SR.26.01.01

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

R0870

 

SR.26.02.01

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

R0880

 

SR.26.03.01

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

R0890

 

SR.26.04.01

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

R0900

 

SR.26.05.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

R0910

 

SR.26.06.01

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

R0920

 

SR.26.07.01

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

R0930

 

SR.26.08.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender interne modeller

R0935

 

SR.27.01.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringskatastroferisici

R0940

 


S.01.02.01

Grundlæggende oplysninger — Generelt

 

 

C0010

Selskabets navn

R0010

 

Selskabets identifikationskode

R0020

 

Type selskab

R0040

 

Land, hvor tilladelse er meddelt

R0050

 

Indberetningssprog

R0070

 

Indberetningsdato

R0080

 

Regnskabsårets udgang

R0081

 

Referencedato for indberetning

R0090

 

Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning

R0100

 

Indberetningsvaluta

R0110

 

Regnskabsstandarder

R0120

 

Beregningsmetode for solvenskapitalkravet

R0130

 

Anvendelse af selskabsspecifikke parametre

R0140

 

Ring fenced fonde

R0150

 

Matchtilpasning

R0170

 

Volatilitetsjustering

R0180

 

Overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

R0190

 

Overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

R0200

 

Første indberetning eller genindberetning

R0210

 

Fritagelse fra indberetning af ECAI-oplysninger

R0250

 

Direkte URL-link til det websted, hvor rapporten om solvens og finansiel situation er offentliggjort

R0255

 

Direkte URL-link til download af rapporten om solvens og finansiel situation (SFCR) svarende til dette regnskabsårs indberetningsforpligtelse (R0090)

R0260

 

Captive-virksomhed

R0270

 

Afviklingsvirksomhed (Run-Off Business)

R0280

 

Fusioner og overtagelser i perioden

R0290

 


S.01.02.04

Grundlæggende oplysninger — Generelt

 

 

C0010

Navn på deltagende selskab

R0010

 

Koncernidentifikationskode

R0020

 

Sammenslutningens navn

R0025

 

Koncerntilsynsførendes land

R0050

 

Oplysninger om koncerndel

R0060

 

Indberetningssprog

R0070

 

Indberetningsdato

R0080

 

Regnskabsårets udgang

R0081

 

Referencedato for indberetning

R0090

 

Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning

R0100

 

Indberetningsvaluta

R0110

 

Regnskabsstandarder

R0120

 

Beregningsmetode for koncernens solvenskapitalkrav (SCR)

R0130

 

Anvendelse af koncernspecifikke parametre

R0140

 

Ring fenced fonde

R0150

 

Beregningsmetode for koncernsolvens

R0160

 

Matchtilpasning

R0170

 

Volatilitetsjustering

R0180

 

Overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

R0190

 

Overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

R0200

 

Første indberetning eller genindberetning

R0210

 

Fritagelse fra indberetning af ECAI-oplysninger

R0250

 

Direkte URL-link til det websted, hvor rapporten om solvens og finansiel situation er offentliggjort

R0255

 

Direkte webadresse til download af rapporten om solvens og finansiel situation

R0260

 

Captive-virksomhed

R0270

 

Afviklingsvirksomhed (Run-Off Business)

R0280

 

Fusioner og overtagelser i perioden

R0290

 

S.01.03.01

Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt)

Fonds-/porteføljenummer

Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Materiale

Artikel 304

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 


Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Antal afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsportefølje

C0100

C0110

C0120

 

 

 

S.01.03.04

Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt)

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

Fonds-/porteføljenummer

Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Materiale

Artikel 304

C0010

C0020

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 


Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Antal afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsportefølje

C0100

C0110

C0120

 

 

 

S.02.01.01

Balance

 

Solvens II-værdi

Regnskabsmæssig værdi

Aktiver

 

C0010

C0020

Goodwill

R0010

 

 

Udskudte anskaffelsesomkostninger

R0020

 

 

Immaterielle aktiver

R0030

 

 

Udskudte skatteaktiver

R0040

 

 

Pensionsmæssigt overskud

R0050

 

 

Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug

R0060

 

 

Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0070

 

 

Ejendomme (bortset fra til eget brug)

R0080

 

 

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

R0090

 

 

Aktier

R0100

 

 

Aktier — noterede

R0110

 

 

Aktier — unoterede

R0120

 

 

Obligationer

R0130

 

 

Statsobligationer

R0140

 

 

Erhvervsobligationer

R0150

 

 

Strukturerede værdipapirer

R0160

 

 

Sikrede værdipapirer

R0170

 

 

Kollektive investeringsinstitutter

R0180

 

 

Derivater

R0190

 

 

Indskud, bortset fra likvider

R0200

 

 

Øvrige investeringer

R0210

 

 

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0220

 

 

Lån, herunder realkreditlån

R0230

 

 

Policelån

R0240

 

 

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer

R0250

 

 

Andre lån, herunder realkreditlån

R0260

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra:

R0270

 

 

Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring

R0280

 

 

Skadesforsikring undtagen sygeforsikring

R0290

 

 

Sygeforsikring svarende til skadesforsikring

R0300

 

 

Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0310

 

 

Sygeforsikring svarende til livsforsikring

R0320

 

 

Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0330

 

 

Livsforsikring, indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0340

 

 

Indskud til cedenter

R0350

 

 

Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere

R0360

 

 

Tilgodehavender fra genforsikring

R0370

 

 

Tilgodehavender (handel, ikke forsikring)

R0380

 

 

Egne aktier (som besiddes direkte)

R0390

 

 

Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0400

 

 

Likvider

R0410

 

 

Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds

R0420

 

 

Aktiver i alt

R0500

 

 

Forpligtelser

 

C0010

C0020

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring

R0510

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring)

R0520

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0530

 

 

Det bedste skøn

R0540

 

 

Risikomargin

R0550

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring)

R0560

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0570

 

 

Det bedste skøn

R0580

 

 

Risikomargin

R0590

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0600

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring)

R0610

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0620

 

 

Det bedste skøn

R0630

 

 

Risikomargin

R0640

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked)

R0650

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0660

 

 

Det bedste skøn

R0670

 

 

Risikomargin

R0680

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked

R0690

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0700

 

 

Det bedste skøn

R0710

 

 

Risikomargin

R0720

 

 

Andre forsikringsmæssige hensættelser

R0730

 

 

Eventualforpligtelser

R0740

 

 

Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser

R0750

 

 

Pensionsforpligtelser

R0760

 

 

Indskud fra genforsikringsselskaber

R0770

 

 

Udskudte skatteforpligtelser

R0780

 

 

Derivater

R0790

 

 

Gæld til kreditinstitutter

R0800

 

 

Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter

R0810

 

 

Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere

R0820

 

 

Forpligtelser vedrørende genforsikring

R0830

 

 

Forpligtelser (handel, ikke forsikring)

R0840

 

 

Efterstillet gæld

R0850

 

 

Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget

R0860

 

 

Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget

R0870

 

 

Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds

R0880

 

 

Passiver i alt

R0900

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R1000

 

 


S.02.01.02

Balance

 

Solvens II-værdi

Aktiver

 

C0010

Goodwill

R0010

 

Udskudte anskaffelsesomkostninger

R0020

 

Immaterielle aktiver

R0030

 

Udskudte skatteaktiver

R0040

 

Pensionsmæssigt overskud

R0050

 

Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug

R0060

 

Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0070

 

Ejendomme (bortset fra til eget brug)

R0080

 

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

R0090

 

Aktier

R0100

 

Aktier — noterede

R0110

 

Aktier — unoterede

R0120

 

Obligationer

R0130

 

Statsobligationer

R0140

 

Erhvervsobligationer

R0150

 

Strukturerede værdipapirer

R0160

 

Sikrede værdipapirer

R0170

 

Kollektive investeringsinstitutter

R0180

 

Derivater

R0190

 

Indskud, bortset fra likvider

R0200

 

Øvrige investeringer

R0210

 

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0220

 

Lån, herunder realkreditlån

R0230

 

Policelån

R0240

 

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer

R0250

 

Andre lån, herunder realkreditlån

R0260

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra:

R0270

 

Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring

R0280

 

Skadesforsikring undtagen sygeforsikring

R0290

 

Sygeforsikring svarende til skadesforsikring

R0300

 

Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0310

 

Sygeforsikring svarende til livsforsikring

R0320

 

Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0330

 

Livsforsikring, indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0340

 

Indskud til cedenter

R0350

 

Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere

R0360

 

Tilgodehavender fra genforsikring

R0370

 

Tilgodehavender (handel, ikke forsikring)

R0380

 

Egne aktier (som besiddes direkte)

R0390

 

Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0400

 

Likvider

R0410

 

Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds

R0420

 

Aktiver i alt

R0500

 

Forpligtelser

 

C0010

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring

R0510

 

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring)

R0520

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0530

 

Det bedste skøn

R0540

 

Risikomargin

R0550

 

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring)

R0560

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0570

 

Det bedste skøn

R0580

 

Risikomargin

R0590

 

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0600

 

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring)

R0610

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0620

 

Det bedste skøn

R0630

 

Risikomargin

R0640

 

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked)

R0650

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0660

 

Det bedste skøn

R0670

 

Risikomargin

R0680

 

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked

R0690

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0700

 

Det bedste skøn

R0710

 

Risikomargin

R0720

 

Andre forsikringsmæssige hensættelser

R0730

 

Eventualforpligtelser

R0740

 

Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser

R0750

 

Pensionsforpligtelser

R0760

 

Indskud fra genforsikringsselskaber

R0770

 

Udskudte skatteforpligtelser

R0780

 

Derivater

R0790

 

Gæld til kreditinstitutter

R0800

 

Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter

R0810

 

Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere

R0820

 

Forpligtelser vedrørende genforsikring

R0830

 

Forpligtelser (handel, ikke forsikring)

R0840

 

Efterstillet gæld

R0850

 

Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget

R0860

 

Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget

R0870

 

Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds

R0880

 

Passiver i alt

R0900

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R1000

 

SR.02.01.01

Balance

Ring-fenced fond eller resterende del

Z0020

 

Fondsnummer

Z0030

 


 

Solvens II-værdi

Regnskabsmæssig værdi

Aktiver

 

C0010

C0020

Goodwill

R0010

 

 

Udskudte anskaffelsesomkostninger

R0020

 

 

Immaterielle aktiver

R0030

 

 

Udskudte skatteaktiver

R0040

 

 

Pensionsmæssigt overskud

R0050

 

 

Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug

R0060

 

 

Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0070

 

 

Ejendomme (bortset fra til eget brug)

R0080

 

 

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

R0090

 

 

Aktier

R0100

 

 

Aktier — noterede

R0110

 

 

Aktier — unoterede

R0120

 

 

Obligationer

R0130

 

 

Statsobligationer

R0140

 

 

Erhvervsobligationer

R0150

 

 

Strukturerede værdipapirer

R0160

 

 

Sikrede værdipapirer

R0170

 

 

Kollektive investeringsinstitutter

R0180

 

 

Derivater

R0190

 

 

Indskud, bortset fra likvider

R0200

 

 

Øvrige investeringer

R0210

 

 

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0220

 

 

Lån, herunder realkreditlån

R0230

 

 

Policelån

R0240

 

 

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer

R0250

 

 

Andre lån, herunder realkreditlån

R0260

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra:

R0270

 

 

Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring

R0280

 

 

Skadesforsikring undtagen sygeforsikring

R0290

 

 

Sygeforsikring svarende til skadesforsikring

R0300

 

 

Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0310

 

 

Sygeforsikring svarende til livsforsikring

R0320

 

 

Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0330

 

 

Livsforsikring, indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0340

 

 

Indskud til cedenter

R0350

 

 

Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere

R0360

 

 

Tilgodehavender fra genforsikring

R0370

 

 

Tilgodehavender (handel, ikke forsikring)

R0380

 

 

Egne aktier (som besiddes direkte)

R0390

 

 

Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0400

 

 

Likvider

R0410

 

 

Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds

R0420

 

 

Aktiver i alt

R0500

 

 

Forpligtelser

 

C0010

C0020

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring

R0510

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring)

R0520

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0530

 

 

Det bedste skøn

R0540

 

 

Risikomargin

R0550

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring)

R0560

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0570

 

 

Det bedste skøn

R0580

 

 

Risikomargin

R0590

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0600

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring)

R0610

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0620

 

 

Det bedste skøn

R0630

 

 

Risikomargin

R0640

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked)

R0650

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0660

 

 

Det bedste skøn

R0670

 

 

Risikomargin

R0680

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked

R0690

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0700

 

 

Det bedste skøn

R0710

 

 

Risikomargin

R0720

 

 

Andre forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

Eventualforpligtelser

R0740

 

 

Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser

R0750

 

 

Pensionsforpligtelser

R0760

 

 

Indskud fra genforsikringsselskaber

R0770

 

 

Udskudte skatteforpligtelser

R0780

 

 

Derivater

R0790

 

 

Gæld til kreditinstitutter

R0800

 

 

Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter

R0810

 

 

Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere

R0820

 

 

Forpligtelser vedrørende genforsikring

R0830

 

 

Forpligtelser (handel, ikke forsikring)

R0840

 

 

Efterstillet gæld

R0850

 

 

Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget

R0860

 

 

Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget

R0870

 

 

Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds

R0880

 

 

Passiver i alt

R0900

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R1000

 

 

S.02.02.01

Passiver efter valuta

 

Væsentlig valuta

Valutakode

R0010

 

…

 

 

Samlet værdi for alle valutaer

Værdi for Solvens II-indberetningsvalutaen

Værdi for resterende øvrige valutaer

 

Værdi for væsentlige valutaer

C0020

C0030

C0040

C0050

…

 

Forpligtelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

R0110

 

 

 

 

 

…

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0120

 

 

 

 

 

…

Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

R0130

 

 

 

 

 

…

Derivater

R0140

 

 

 

 

 

…

Finansielle forpligtelser

R0150

 

 

 

 

 

…

Eventualforpligtelser

R0160

 

 

 

 

 

…

Alle øvrige passiver

R0170

 

 

 

 

 

…

Passiver i alt

R0200

 

 

 

 

 

…


S.03.01.01

Ikkebalanceførte poster — generelt

 

Maksimal værdi

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser

Værdi af aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes

Værdi af passiver, for hvilke sikkerheden besiddes

Oplysninger om ubegrænsede garantier

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Garantier stillet af selskabet, herunder remburser

R0010

 

 

 

 

 

Heraf garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern.

R0020

 

 

 

 

 

Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser

R0030

 

 

 

 

 

Heraf garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern.

R0040

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der besiddes

 

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der besiddes, for ydede lån eller købte obligationer.

R0100

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der besiddes, for derivater

R0110

 

 

 

 

 

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for afgivne forsikringsmæssige hensættelser

R0120

 

 

 

 

 

Anden sikkerhed, der besiddes

R0130

 

 

 

 

 

Sikkerhed i alt, der besiddes

R0200

 

 

 

 

 

Stillet sikkerhed

 

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer.

R0210

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der er stillet, for derivater

R0220

 

 

 

 

 

Aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring).

R0230

 

 

 

 

 

Anden sikkerhed, der er stillet

R0240

 

 

 

 

 

Sikkerhed i alt, der er stillet

R0300

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser

 

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen

R0310

 

 

 

 

 

Of which contingent liabilities toward entities of the same group

R0320

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II-balancen

R0330

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser i alt

R0400

 

 

 

 

 

Ubegrænsede garantier

 

 

 

 

 

 

modtaget

R0510

 

 

 

 

 

stillet

R0520

 

 

 

 

 


S.03.01.04

Ikkebalanceførte poster — generelt

 

Maksimal værdi

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser

Værdi af aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes

Værdi af passiver, for hvilke sikkerheden besiddes

Oplysninger om ubegrænsede garantier

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Garantier stillet af koncernen, herunder remburser

R0010

 

 

 

 

 

Garantier modtaget af koncernen, herunder remburser

R0030

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der besiddes

 

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der besiddes, for ydede lån eller købte obligationer.

R0100

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der besiddes, for derivater

R0110

 

 

 

 

 

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for afgivne forsikringsmæssige hensættelser

R0120

 

 

 

 

 

Anden sikkerhed, der besiddes

R0130

 

 

 

 

 

Sikkerhed i alt, der besiddes

R0200

 

 

 

 

 

Stillet sikkerhed

 

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer.

R0210

 

 

 

 

 

Sikkerhed, der er stillet, for derivater

R0220

 

 

 

 

 

Aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring).

R0230

 

 

 

 

 

Anden sikkerhed, der er stillet

R0240

 

 

 

 

 

Sikkerhed i alt, der er stillet

R0300

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser

 

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen

R0310

 

 

 

 

 

Heraf eventualforpligtelser over for enheder i den samme koncern

R0320

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II-balancen

R0330

 

 

 

 

 

Eventualforpligtelser i alt

R0400

 

 

 

 

 

Ubegrænsede garantier

 

 

 

 

 

 

modtaget

R0510

 

 

 

 

 

stillet

R0520

 

 

 

 

 


S.04.02.01

Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar

 

EØS-land

R0010

…

 

 

 

Virksomhed

Efter EØS-land

…

Fri udveksling af tjenesteydelse

Filial

Fri udveksling af tjenesteydelse

Filial

Fri udveksling af tjenesteydelse

C0010

C0020

C0030

…

 

Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

R0020

 

 

 

 

 

Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

R0030

 

 

 

 

 


S.04.03.01

Grundlæggende oplysninger — liste over forsikringsudbydende enheder

Liste over forsikringsudbydende enheder

Kode for den forsikringsudbydende enhed

Kode for type forsikringsudbydende enhed

Type enhed

Lokalisering af type filial

Etableringsland

C0010

C0011

C0020

C0030

C0040

 

 

 

 

 


S.04.04.01

Aktivitet efter land — det sted, hvor forsikringen tegnes

 

Branche

Z0010

 

Kode for den forsikringsudbydende enhed

Z0020

 

EØS-land

R0010

 

 

Efter forsikringsudbydende enhed

Efter forsikringsudbydende enhed og efter EØS-land (lokalisering af aktivitet [baseret på det sted, hvor forsikringsvirksomheden er indgået])

…

Forsikringsvirksomhed indgået i etableringslandet

Forsikringsvirksomhed indgået via fri udveksling af tjenesteydelser i et andet land end etableringslandet

Forsikringsvirksomhed indgået i det berørte land via fri udveksling af tjenesteydelser

…

C0010

C0020

C0030

 

Tegnede præmier — Brutto

R0020

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

R0030

 

 

 

 

Erhvervelsesomkostninger

R0040

 

 

 

 

heraf provisioner

R0050

 

 

 

 


S.04.05.01

Aktivitet efter land — det sted, hvor risikoen befinder sig

 

Branche

Z0010

 

Land

R0010

 

Kode for den forsikringsudbydende enhed

Z0020

 

 

 

Samlet aktivitet for den forsikringsudbydende enhed

…

Aktivitet efter land — det sted, hvor risikoen befinder sig

…

Den samlede virksomhed indgået af selskaberne

…

Samlet aktivitet efter land

…

C0010

 

C0020

 

Tegnede præmier — Brutto

R0020

 

 

 

 

Præmieindtægter — Brutto

R0030

 

 

 

 

Erstatningsudgifter — Brutto

R0040

 

 

 

 

Omkostninger — Brutto

R0050

 

 

 

 

S.05.01.01

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

 

Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring)

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomstsikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Tegnede præmier

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring)

Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring

I alt

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

Sygeforsikring

Ulykkesforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Ejendomsforsikring

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0200

Tegnede præmier

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Skadesforsikringsforpligtelser

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomstsikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Omkostninger

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Administrationsomkostninger

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til forvaltning af investeringer

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0730

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0740

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til forvaltning af krav

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0810

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0820

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0830

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0840

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erhvervelsesomkostninger

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0910

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0920

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0930

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0940

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Overheadomkostninger

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Skadesforsikringsforpligtelser

Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring

I alt

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

Sygeforsikring

Ulykkesforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Ejendomsforsikring

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0200

Omkostninger

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

Administrationsomkostninger

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til forvaltning af investeringer

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0710

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0720

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0730

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0740

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til forvaltning af krav

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0810

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0820

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0830

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0840

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0900

 

 

 

 

 

 

 

 

Erhvervelsesomkostninger

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0910

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0920

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0930

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0940

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Overheadomkostninger

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1100

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser

Livsgenforsikringsforpligtelser

I alt

Sygeforsikring

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

Sygegenforsikring

Livsgenforsikring

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0300

Tegnede præmier

 

 

Brutto

R1410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto

R1510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto

R1610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser

 

 

Brutto

R1710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostninger

R1900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Administrationsomkostninger

 

 

Brutto

R1910

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1920

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til forvaltning af investeringer

 

 

Brutto

R2010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R2020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til forvaltning af krav

 

 

Brutto

R2110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R2120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2200

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser

Livsgenforsikringsforpligtelser

I alt

Sygeforsikring

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

Sygegenforsikring

Livsgenforsikring

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0300

Erhvervelsesomkostninger

 

 

Brutto

R2210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R2220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Overheadomkostninger

 

 

Brutto

R2310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R2320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R2400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R2500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R2600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genkøb i alt

R2700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.05.01.02

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

 

Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring)

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomstsikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Tegnede præmier

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostninger

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Skadesforsikrings-og skadesgenforsikringsforpligtelser (direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring)

Branche vedrørende: Accepteret ikkeproportional genforsikring

I alt

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

Sygeforsikring

Ulykkesforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Ejendomsforsikring

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0200

Tegnede præmier

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostninger

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R1200

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R1300

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Branche vedrørende: Livsforsikringsforpligtelser

Livsgenforsikringsforpligtelser

I alt

Sygeforsikring

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

Sygegenforsikring

Livsgenforsikring

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0300

Tegnede præmier

 

 

Brutto

R1410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto

R1510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto

R1610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ændringer i andre forsikringsmæssige hensættelser

 

 

Brutto

R1710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostninger

R1900

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R2500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R2600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Genkøb i alt

R2700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.05.02.04

Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land

 

Hjemland

Top 5-lande (efter beløb for tegnede bruttopræmier) — Skadesforsikringsvirksomhed

Top 5 i alt og hjemland

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

Tegnede præmier

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0220

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R0340

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Omkostninger

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R1300

 

 

 

 

 

 

 


 

Hjemland

Top 5-lande (efter beløb for tegnede bruttopræmier) — livsforsikringsforpligtelser

Top 5 i alt og hjemland

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

 

R1400

 

 

 

 

 

 

 

 

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

Tegnede præmier

 

 

Brutto

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Præmieindtægter

 

 

Brutto

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Erstatningsudgifter

 

 

Brutto

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikringsandel

R1620

 

 

 

 

 

 

 

Netto

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Omkostninger

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

R2510

 

 

 

 

 

 

 

Samlede omkostninger

R2600

 

 

 

 

 

 

 

S.06.02.01

Liste over aktiver

Oplysninger om positioner, der besiddes

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Portefølje

Fondsnummer

Matchningsporteføljenummer

Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Aktiv stillet som sikkerhed

Deponeringsland

Depotinstitution

Depositarkode

Depositarens kodetype

Mængde

Pariværdi

Langsigtet aktieinvestering

(forts.)

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0121

C0122

C0130

C0140

C0145

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Vurderingsmetode

Anskaffelsesværdi

Samlet Solvens II-værdi

Påløbne renter

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 


Oplysninger om aktiver

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Betegnelse for posten

Udsteders navn

Udstederkode

udstederkodetype

Udstedersektor

Udstedergruppe

Udstedergruppekode

Type udstedergruppekode

Udstederland

Valuta

CIC

Tilgang ved beregningen af solvenskapitalkrav for et kollektivt investeringsinstitut (CIU)

(forts.)

C0040

C0050

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0292

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Bestemmelser om bail-in

Regionale regeringer og lokale myndigheder

Kryptoaktiver

Ejendomstype

Ejendommens beliggenhed

Infrastrukturinvestering

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

Ekstern rating

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

Varighed

Solvens II-pris pr. enhed

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

(forts.)

C0293

C0294

C0295

C0296

C0297

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Udløbsdato

C0390

 

S.06.02.04

Liste over aktiver

Oplysninger om positioner, der besiddes

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Aktiv-ID-kodetype

Portefølje

Fondsnummer

Matchningsporteføljenummer

Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Aktiv stillet som sikkerhed

Deponeringsland

Depotinstitution

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Depositarkode

Depositarens kodetype

Mængde

Pariværdi

Langsigtet aktieinvestering

Vurderingsmetode

Anskaffelsesværdi

Samlet Solvens II-værdi

Påløbne renter

C0121

C0122

C0130

C0140

C0145

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om aktiver

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Betegnelse for posten

Udsteders navn

Udstederkode

udstederkodetype

Udstedersektor

Udstedergruppe

Udstedergruppekode

Type udstedergruppekode

Udstederland

Valuta

CIC

(forts.)

C0040

C0050

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Bestemmelser om bail-in

Regionale regeringer og lokale myndigheder

Kryptoaktiver

Ejendomstype

Ejendommens beliggenhed

Infrastrukturinvestering

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

Ekstern rating

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

Varighed

Solvens II-pris pr. enhed

(forts.)

C0293

C0294

C0295

C0296

C0297

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

C0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Udløbsdato

C0380

C0390

 

 

S.06.03.01

Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode

UCI-ID-kode

ID-kodetype for kollektivt investeringsselskab

Kategori for underliggende aktiv

Udstedelsesland

Valuta

Samlet beløb

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

 

 

 

 

 

 


S.06.03.04

Kollektive investeringsinstitutter — Se-igennem-metode

UCI-ID-kode

ID-kodetype for kollektivt investeringsselskab

Kategori for underliggende aktiv

Udstedelsesland

Valuta

Samlet beløb

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

 

 

 

 

 

 


S.06.04.01

Risici som følge af klimaændringer i relation til investeringer

 

C0010

Overgangsrisici som følge af klimaændringer — KPI

R0010

 

Fysiske risici som følge af klimaændringer — KPI

R0020

 

Begrundelse for ikke at indberette overgangsrisici som følge af klimaændringer — KPI

R0030

 

Begrundelse for ikke at indberette fysiske risici som følge af klimaændringer — KPI

R0040

 


S.07.01.01

Strukturerede produkter

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Sikkerhedsstillelsestype

Type struktureret produkt

Kapitalbeskyttelse

Underliggende værdipapir/indeks/portefølje

Callable eller putable

Syntetisk struktureret produkt

Struktureret produkt med førtidig indfrielse

Værdi af sikkerhedsstillelse

Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis

Fast årligt afkast

Variabelt årligt afkast

Tab givet misligholdelse

Attachment point

Detachment point

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.07.01.04

Strukturerede produkter

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Sikkerhedsstillelsestype

Type struktureret produkt

Kapitalbeskyttelse

Underliggende værdipapir/indeks/portefølje

Callable eller putable

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Syntetisk struktureret produkt

Struktureret produkt med førtidig indfrielse

Værdi af sikkerhedsstillelse

Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis

Fast årligt afkast

Variabelt årligt afkast

Tab givet misligholdelse

Attachment point

Detachment point

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.08.01.01

Åbne derivater

Oplysninger om positioner, der besiddes

Derivat-ID-kode

Entydig transaktionsidentifikator (Unique transaction identifier)

Derivat-ID-kodetype

Portefølje

Fondsnummer

Derivater i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Underliggende instrument for derivatet

Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet.

Brug af derivat

Notionelt beløb for derivatet

Køber/sælger

(forts.)

C0040

C0041

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0131

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Til dato betalt præmie

Til dato modtaget præmie

Antal kontrakter

Kontraktstørrelse

Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling

Swap — Udgående beløbsstrømme

Swap — Indgående beløbsstrømme

Begyndelsesdato

Varighed

Solvens II-værdi

Vurderingsmetode

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om derivater

Derivat-ID-kode

Derivat-ID-kodetype

Modpartens navn

Modpartskode

Modpartskodetype

Ekstern rating

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

Modpartsgruppe

Modpartsgruppekode

(forts.)

C0040

C0050

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Type modpartsgruppekode

Kontraktnavn

Valuta

Valuta for prisen

CIC

Den udløsende værdi

Udløsende værdi, der fører til afvikling af kontrakten

Udløbsdato

Swap, leveret

swap modtaget

C0350

C0360

C0370

C0371

C0380

C0390

C0400

C0430

C0440

C0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.08.04.01

Åbne derivater

Oplysninger om positioner, der besiddes

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Derivat-ID-kode

Entydig transaktionsidentifikator (Unique transaction identifier)

Derivat-ID-kodetype

Portefølje

Fondsnummer

Derivater i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Underliggende instrument for derivatet

Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet.

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0041

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Brug af derivat

Notionelt beløb for derivatet

Køber/sælger

Til dato betalt præmie

Til dato modtaget præmie

Antal kontrakter

Kontraktstørrelse

Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling

Swap — Udgående beløbsstrømme

Swap — Indgående beløbsstrømme

Begyndelsesdato

(forts.)

C0110

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Varighed

Solvens II-værdi

Vurderingsmetode

C0230

C0240

C0250

 

 

 


Oplysninger om derivater

Derivat-ID-kode

Derivat-ID-kodetype

Modpartens navn

Modpartskode

Modpartskodetype

Ekstern rating

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

Modpartsgruppe

Modpartsgruppekode

(forts.)

C0040

C0050

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Type modpartsgruppekode

Kontraktnavn

Valuta

Valuta for prisen

CIC

Den udløsende værdi

Udløsende værdi, der fører til afvikling af kontrakten

Udløbsdato

Swap, leveret

swap modtaget

C0350

C0360

C0370

C0371

C0380

C0390

C0400

C0430

C0440

C0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.09.01.01

Indtægter/gevinster og tab i perioden

Aktivkategori

Portefølje

Aktiv, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler

Udbytte

Renter

Leje

Nettogevinster og -tab

Urealiserede gevinster og tab

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 


S.09.01.04

Indtægter/gevinster og tab i perioden

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Aktivkategori

Portefølje

Aktiv, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler

Udbytte

Renter

Leje

Nettogevinster og -tab

Urealiserede gevinster og tab

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.10.01.01

Værdipapirudlån og -genkøb

Portefølje

Fondsnummer

Aktivkategori

Modpartens navn

Modpartskode

Modpartskodetype

Kategori for modpartens aktiv

Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler

Position i kontrakten

Near leg-beløb

Far leg-beløb

Startdato

Udløbsdato

Solvens II-værdi

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.10.01.04

Værdipapirudlån og -genkøb

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Portefølje

Fondsnummer

Aktivkategori

Modpartens navn

Modpartskode

Modpartskodetype

Kategori for modpartens aktiv

Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Position i kontrakten

Near leg-beløb

Far leg-beløb

Startdato

Udløbsdato

Solvens II-værdi

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

S.11.01.01

Aktiver, der besiddes som sikkerhed

Oplysninger om positioner, der besiddes

Oplysninger om aktiver

Oplysninger om det aktiv, for hvilke sikkerheden besiddes

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Navn på den sikkerhedsstillende modpart

Navnet på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe

Deponeringsland

Mængde

Pariværdi

Vurderingsmetode

Samlet beløb

Påløbne renter

Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om aktiver

Oplysninger om aktiver

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Betegnelse for posten

Udsteders navn

Udstederkode

udstederkodetype

Udstedersektor

Udstedergruppenavn

Udstedergruppekode

Type udstedergruppekode

Udstederland

Valuta

CIC

Pris pr. enhed

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Udløbsdato

C0040

C0050

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.11.01.04

Aktiver, der besiddes som sikkerhed

Oplysninger om positioner, der besiddes

 

Oplysninger om aktiver

Oplysninger om det aktiv, for hvilke sikkerheden besiddes

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Navn på den sikkerhedsstillende modpart

Navnet på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe

Deponeringsland

Mængde

Pariværdi

Vurderingsmetode

Samlet beløb

Påløbne renter

Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om aktiver

Oplysninger om aktiver

 

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

Betegnelse for posten

Udsteders navn

Udstederkode

udstederkodetype

Udstedersektor

Udstedergruppenavn

Udstedergruppekode

Type udstedergruppekode

Udstederland

Valuta

CIC

(forts.)

C0040

C0050

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om aktiver

Pris pr. enhed

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Udløbsdato

C0260

C0270

C0280

 

 

 

S.12.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

 

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

C0020

C0030

C0040

C0050

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0040

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

R0050

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0060

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

R0070

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

R0090

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0210

 

 

 

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

R0220

 

 

 

Det bedste bruttoskøn for cash flow

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

R0230

 

 

 

Fremtidige garanterede ydelser

R0240

 

 

 

Fremtidige diskretionære ydelser

R0250

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0260

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0270

 

 

 

Anden likviditetstilførsel

R0280

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0290

 

 

 

Genkøbsværdi

R0300

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0310

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0320

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0330

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0340

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

R0350

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

R0360

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

 


 

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

C0060

C0070

C0080

C0090

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0040

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

R0050

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0060

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

R0070

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

R0090

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0210

 

 

 

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

R0220

 

 

 

Det bedste bruttoskøn for cash flow

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

R0230

 

 

 

Fremtidige garanterede ydelser

R0240

 

 

 

Fremtidige diskretionære ydelser

R0250

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0260

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0270

 

 

 

Anden likviditetstilførsel

R0280

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0290

 

 

 

Genkøbsværdi

R0300

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0310

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0320

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0330

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0340

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

R0350

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

R0360

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

 


 

Accepteret genforsikring

 

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

C0100

C0110

C0120

C0130

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0040

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

R0050

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0060

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

R0070

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

R0090

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0210

 

 

 

 

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

R0220

 

 

 

 

Det bedste bruttoskøn for cash flow

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

R0230

 

 

 

 

Fremtidige garanterede ydelser

R0240

 

 

 

 

Fremtidige diskretionære ydelser

R0250

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0260

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0270

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel

R0280

 

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0290

 

 

 

 

Genkøbsværdi

R0300

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0310

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0320

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0330

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0340

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

R0350

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

R0360

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

 

 


 

Accepteret genforsikring

I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Annuiteter hidrørende fra accepterede skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

C0140

C0150

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0040

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

R0050

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0060

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

R0070

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

R0090

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0210

 

 

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

R0220

 

 

Det bedste bruttoskøn for cash flow

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

R0230

 

 

Fremtidige garanterede ydelser

R0240

 

 

Fremtidige diskretionære ydelser

R0250

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0260

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

Fremtidige præmier

R0270

 

 

Anden likviditetstilførsel

R0280

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0290

 

 

Genkøbsværdi

R0300

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0310

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0320

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0330

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0340

 

 

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

R0350

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

R0360

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 


 

Sygeforsikring (direkte virksomhed)

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

C0160

C0170

C0180

C0190

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0040

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

R0050

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0060

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

R0070

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

R0090

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0210

 

 

 

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

R0220

 

 

 

Det bedste bruttoskøn for cash flow

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

R0230

 

 

 

Fremtidige garanterede ydelser

R0240

 

 

 

Fremtidige diskretionære ydelser

R0250

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0260

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0270

 

 

 

Anden likviditetstilførsel

R0280

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0290

 

 

 

Genkøbsværdi

R0300

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0310

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0320

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0330

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0340

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

R0350

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

R0360

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

 


 

Sygeforsikring (accepteret genforsikring)

I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

C0200

C0210

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0040

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

R0050

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0060

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

R0070

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

R0090

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0210

 

 

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

R0220

 

 

Det bedste bruttoskøn for cash flow

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

Fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

R0230

 

 

Fremtidige garanterede ydelser

R0240

 

 

Fremtidige diskretionære ydelser

R0250

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0260

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

Fremtidige præmier

R0270

 

 

Anden likviditetstilførsel

R0280

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0290

 

 

Genkøbsværdi

R0300

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0310

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0320

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0330

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0340

 

 

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

R0350

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

R0360

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

S.12.01.02

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

 

 

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

(forts.)

 

 

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret genforsikring

I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Sygeforsikring (direkte virksomhed)

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

Sygeforsikring (accepteret genforsikring)

I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

 

 

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

 

 

C0100

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

SR.12.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 


 

 

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

 

 

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

(forts.)

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret genforsikring

I alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Sygeforsikring (direkte virksomhed)

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

Sygeforsikring (accepteret genforsikring)

I alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

 

 

 

Aftaler uden optioner eller garantier

Aftaler med optioner eller garantier

 

 

C0100

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste bruttoskøn

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — I alt

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

S.12.02.01

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — Efter land

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Hjemland og lande uden for væsentlighedstærsklen

Geografisk zone/land

 

 

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

Accepteret genforsikring

(forts.)

 

 

 

C0020

C0030

C0060

C0090

C0100

 

Hjemland

R0010

 

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0020

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

 

C0010

 

 

 

 

 

 

Land 1

R0040

 

 

 

 

 

 

 

…

…

 

 

 

 

 

 

 


Geografisk zone/land

 

 

Sygeforsikring (direkte virksomhed)

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

Sygeforsikring (accepteret genforsikring)

 

 

 

C0160

C0190

C0200

Hjemland

R0010

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0020

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0030

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

 

C0010

 

 

 

Land 1

R0040

 

 

 

 

…

…

 

 

 

 

S.13.01.01

Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto

 

Forsikring med gevinstandele

Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

 

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

(forts.)

C0011

C0015

C0020

C0030

C0040

C0045

C0051

C0055

C0060

C0070

C0080

C0085

 

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31-40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

41-50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

51 og senere

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Anden livsforsikring

Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

 

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

 

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

(forts.)

C0091

C0095

C0100

C0110

C0120

C0125

C0131

C0135

C0140

C0150

C0160

C0165

 

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31-40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

41-50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

51 og senere

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Accepteret genforsikring

Sygeforsikring

 

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

 

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

(forts.)

C0171

C0175

C0180

C0190

C0200

C0205

C0211

C0215

C0220

C0230

C0240

C0245

 

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31-40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

41-50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

51 og senere

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Sygegenforsikring

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Fremtidige garanterede ydelser

Fremtidige diskretionære ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

C0251

C0255

C0260

C0270

C0280

C0285

C0290

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

31-40

R0310

 

 

 

 

 

 

 

41-50

R0320

 

 

 

 

 

 

 

51 og senere

R0330

 

 

 

 

 

 

 

S.14.01.01

Analyse af livsforsikringsforpligtelser

Portefølje

Produkt-ID-kode

Branche

Antal aftaler ved årets udgang

Antal aftaler ved udgangen af året — heraf antal aftaler med en genkøbsoption

Antal nye aftaler i løbet af året

Antal aftaler genkøbt i løbet af året.

Antal forsikrede ved årets udgang

Skattemæssig behandling af produkterne

Land

C0010

C0030

C0040

C0041

C0050

C0051

C0054

C0055

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Porteføljeprodukter

Fondsnummer

Samlet værdi af tegnede præmier

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — heraf tegnet direkte af forsikringsselskabet

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — heraf tegnet via kreditinstitutter

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — heraf tegnet via andre forsikringsdistributører

Samlet værdi af udbetalte erstatninger i løbet af året

Samlet værdi af udbetalt provision i løbet af året

Forventede fremtidige præmier

(forts.)

C0020

C0060

C0061

C0062

C0063

C0070

C0071

C0075

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Forventede fremtidige provisioner

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser under et

Risikosum

Genkøbsværdi

Garanteret rente — Garanteret rente på årsbasis (i den gennemsnitlige varighed af garantien)

Garanteret rente — Årlig garanteret rentesats for indberetningsåret

Udtrædelsesbetingelser på indberetningsdatoen

Beløb, for hvilke der er garanteret rente

C0077

C0180

C0190

C0200

C0260

C0261

C0270

C0280

 

 

 

 

 

 

 

 


Produktets karakteristika

Produktklassifikation

Pensionsrettigheder

Produkttype

Produktbetegnelse

Markedsføres produktet stadig?

Udbyttedeling

Kontraktlig restløbetid

C0101

C0102

C0110

C0120

C0130

C0141

C0142

 

 

 

 

 

 

 

S.14.02.01

Analyse af skadesforsikringsforpligtelser

Portefølje

Branche

Heraf produktkategori

For produkter, der er markedsført under denne produktkategori/branche, hvilken andel heraf omfatter klimarelaterede risici (målt ved tegnede bruttopræmier)? (0-100)

Hvis produktet dækker klimarelaterede risici, giver produktets udformning mulighed for risiciforebyggelse? (Ja/Nej/Ikke relevant)

Antal aftaler ved årets udgang

Antal nye aftaler i løbet af året

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — tegnet direkte af forsikringsselskabet

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — tegnet via kreditinstitutter

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — tegnet via forsikringsdistributører, som ikke er kreditinstitutter

Samlet værdi af udbetalt provision i løbet af året

Samlet værdi af udbetalte erstatninger i løbet af året

Land

Oplysninger om antal forsikrede

Antal forsikrede ved årets udgang

Antal forsikrede ved årets udgang

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

S.14.03.01

Cyberforsikringsrisiko

Cyberrisici — risikoidentifikation

Produktgruppekode

Målmarked

Produktidentifikation

Dækning af cyberrisici i produktkategorien

Branche(r)

Beskrivelse af risiko/risici i dækningen

Beskrivelse af andre risici

Forsikringssum

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Præmie(r)

Genforsikringssum

Antal krav, der er afregnet med betaling

Beløb for udbetalte erstatninger

Antal krav, der er afregnet uden betaling

Forsikringsmæssige hensættelser

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

S.16.01.01

Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed

Den tilknyttede skadesforsikringsbranche

Z0010

 

Ulykkesår/forsikringsår

Z0020

 

Valuta

Z0030

 

Valutaomregning

Z0040

 


Oplysninger om år N:

 

C0010

Gennemsnitlig rentesats

R0010

 

Forpligtelsernes gennemsnitlige varighed.

R0020

 

De begunstigedes vægtede gennemsnitlige alder

R0030

 


Oplysninger om annuiteter

År

 

Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved begyndelsen af år N

Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav foretaget i løbet af år N

Annuitetsbetalinger betalt i løbet af år N

Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N

Antal annuitetsforpligtelser ved udgangen af år N

Det bedste skøn over hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N (diskonteret grundlag)

Udiskonterede udviklingsresultater

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Tidligere regnskabsår

R0040

 

 

 

 

 

 

 

N-14

R0050

 

 

 

 

 

 

 

N-13

R0060

 

 

 

 

 

 

 

N-12

R0070

 

 

 

 

 

 

 

N-11

R0080

 

 

 

 

 

 

 

N-10

R0090

 

 

 

 

 

 

 

N-9

R0100

 

 

 

 

 

 

 

N-8

R0110

 

 

 

 

 

 

 

N-7

R0120

 

 

 

 

 

 

 

N-6

R0130

 

 

 

 

 

 

 

N-5

R0140

 

 

 

 

 

 

 

N-4

R0150

 

 

 

 

 

 

 

N-3

R0160

 

 

 

 

 

 

 

N-2

R0170

 

 

 

 

 

 

 

N-1

R0180

 

 

 

 

 

 

 

N

R0190

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

S.17.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomst-sikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

Direkte virksomhed

R0020

 

 

 

 

 

 

Accepteret proportional genforsikring

R0030

 

 

 

 

 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0040

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — I alt

R0060

 

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0070

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0080

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0090

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0100

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justering for forventede tab

R0110

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0120

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab

R0130

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — I alt

R0160

 

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0170

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0180

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0190

 

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

Direkte virksomhed

R0020

 

 

 

 

 

 

Accepteret proportional genforsikring

R0030

 

 

 

 

 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0040

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — I alt

R0060

 

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0070

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0080

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0090

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0100

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justering for forventede tab

R0110

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0120

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab

R0130

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto — I alt

R0160

 

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0170

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0180

 

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0190

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesforsikringsforpligtelser i alt

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

Direkte virksomhed

R0020

 

 

 

 

 

Accepteret proportional genforsikring

R0030

 

 

 

 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0040

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

Brutto — I alt

R0060

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0070

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0080

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0090

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0100

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justering for forventede tab

R0110

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0120

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab

R0130

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

Brutto — I alt

R0160

 

 

 

 

 

Brutto — Direkte virksomhed

R0170

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret proportional genforsikring

R0180

 

 

 

 

 

Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

R0190

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomst-sikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0200

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justering for forventede tab

R0210

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0220

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab

R0230

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser under et

R0290

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

 

Branche: yderligere segmentering (homogene risikogrupper)

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper

R0350

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper

R0360

 

 

 

 

 

 

Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige ydelser og krav

R0370

 

 

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0380

 

 

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0390

 

 

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

R0400

 

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0200

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justering for forventede tab

R0210

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0220

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab

R0230

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser under et

R0290

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

 

Branche: yderligere segmentering (homogene risikogrupper)

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper

R0350

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper

R0360

 

 

 

 

 

 

Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige ydelser og krav

R0370

 

 

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0380

 

 

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0390

 

 

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

R0400

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesforsikringsforpligtelser i alt

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0200

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justering for forventede tab

R0210

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

R0220

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance, inden justering for forventede tab

R0230

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser under et

R0290

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

Branche: yderligere segmentering (homogene risikogrupper)

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper

R0350

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser — Samlet antal homogene risikogrupper

R0360

 

 

 

 

 

Cash flow i forbindelse med bedste skøn over præmiehensættelser (brutto)

 

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

 

Fremtidige ydelser og krav

R0370

 

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0380

 

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0390

 

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

R0400

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomst-sikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige ydelser og krav

R0410

 

 

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0420

 

 

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0430

 

 

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

R0440

 

 

 

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0450

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0460

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0470

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0480

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0490

 

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0500

 

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto)

 

 

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige ydelser og krav

R0410

 

 

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0420

 

 

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0430

 

 

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

R0440

 

 

 

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0450

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0460

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0470

 

 

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0480

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0490

 

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0500

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesforsikringsforpligtelser i alt

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Cash flow i forbindelse med bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto)

 

 

 

 

 

 

Likviditetstab

 

 

 

 

 

 

Fremtidige ydelser og krav

R0410

 

 

 

 

 

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

R0420

 

 

 

 

 

Likviditetstilførsel

 

 

 

 

 

 

Fremtidige præmier

R0430

 

 

 

 

 

Anden likviditetstilførsel (inklusive genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

R0440

 

 

 

 

 

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

R0450

 

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0460

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

R0470

 

 

 

 

 

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

R0480

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

R0490

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0500

 

 

 

 

 

S.17.01.02

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomst-sikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0290

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0290

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesforsikringsforpligtelser i alt

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0290

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

SR.17.01.01

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomst-sikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0290

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0500

 

 

 

 

 

 


 

 

Direkte virksomhed og accepteret proportional genforsikring

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

 

 

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0290

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0500

 

 

 

 

 

 


 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesforsikringsforpligtelser i alt

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0010

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af bedste skøn og risikomarginen

 

 

 

 

 

 

Bedste skøn

 

 

 

 

 

 

Præmiehensættelser

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0060

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0140

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over præmiehensættelser

R0150

 

 

 

 

 

Erstatningshensættelser

 

 

 

 

 

 

Brutto

R0160

 

 

 

 

 

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

R0240

 

 

 

 

 

Bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

R0250

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Brutto

R0260

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt — Netto

R0270

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0280

 

 

 

 

 

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0290

 

 

 

 

 

Bedste skøn

R0300

 

 

 

 

 

Risikomargin

R0310

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

R0320

 

 

 

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt

R0330

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

R0340

 

 

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0500

 

 

 

 

 

S.17.02.01

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Hjemland og lande uden for væsentlighedstærsklen

 

Land …

C0010

 

Type virksomhed

Z0010


 

Direkte virksomhed

Geografisk zone/land

 

 

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

Indkomst-sikring

Arbejdsskadeforsikring

Motoransvarsforsikring

Anden motorforsikring

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Direkte virksomhed

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Accepteret proportional genforsikring

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0041

 

 

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Direkte virksomhed

 

Geografisk zone/land

 

 

Almindelig ansvarsforsikring

Kredit- og kautionsforsikring

Retshjælpsforsikring

Assistance

Diverse økonomiske tab

 

 

C0010

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

Direkte virksomhed

 

 

 

 

 

 

 

(forts.)

Hjemland

R0010

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0020

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0030

 

 

 

 

 

 

Accepteret proportional genforsikring

 

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0041

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0050

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0060

 

 

 

 

 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

 

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0070

 

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0080

 

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0090

 

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

R0100

 

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

R0110

 

 

 

 

 

 


 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

Geografisk zone/land

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0010

C0140

C0150

C0160

C0170

Direkte virksomhed

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0010

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0020

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0030

 

 

 

 

 

Accepteret proportional genforsikring

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0041

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0050

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0060

 

 

 

 

 

Accepteret ikkeproportional genforsikring

 

 

 

 

 

 

Hjemland

R0070

 

 

 

 

 

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0080

 

 

 

 

 

Ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

R0090

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

R0100

 

 

 

 

 

Lande inden for væsentlighedstærsklen

R0110

 

 

 

 

 

S.18.01.01

Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — skadesforsikring)

 

Bedste skøn over præmiehensættelser (Brutto)

Bedste skøn over erstatningshensættelser (Brutto)

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Fremtidige ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

Fremtidige ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Bedste skøn over præmiehensættelser (Brutto)

Bedste skøn over erstatningshensættelser (Brutto)

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Likviditetstab

Likviditetstilførsel

Fremtidige ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

Fremtidige ydelser

Fremtidige omkostninger og andre likviditetstab

Fremtidige præmier

Anden likviditetstilførsel

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31 og senere

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Brancher, som er omfattet

C1000

R1000

 

S.19.01.01

Skadesforsikringserstatninger

Branche

Z0010

 

Ulykkesår/forsikringsår

Z0020

 

Valuta

Z0030

 

Valutaomregning

Z0040

 


Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt)

(absolut beløb)

Udviklingsår

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

I indeværende år

 

Sum af år (kumulativt)

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

 

 

C0170

 

C0180

Tidligere

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0100

 

 

 

N-14

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0110

 

 

 

N-13

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0120

 

 

 

N-12

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0130

 

 

 

N-11

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0140

 

 

 

N-10

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0150

 

 

 

N-9

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0160

 

 

 

N-8

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0170

 

 

 

N-7

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0180

 

 

 

N-6

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0190

 

 

 

N-5

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0200

 

 

 

N-4

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0210

 

 

 

N-3

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0220

 

 

 

N-2

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0230

 

 

 

N-1

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0240

 

 

 

N

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0260

 

 

 


Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler (ikkekumulativt)

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

I indeværende år

 

Sum af år (kumulativt)

 

 

C0600

C0610

C0620

C0630

C0640

C0650

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

C0720

C0730

C0740

C0750

 

 

C0760

 

C0770

Tidligere

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0300

 

 

 

N-14

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0310

 

 

 

N-13

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0320

 

 

 

N-12

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0330

 

 

 

N-11

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0340

 

 

 

N-10

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0350

 

 

 

N-9

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0360

 

 

 

N-8

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0370

 

 

 

N-7

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0380

 

 

 

N-6

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0390

 

 

 

N-5

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0400

 

 

 

N-4

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0410

 

 

 

N-3

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0420

 

 

 

N-2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0430

 

 

 

N-1

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0440

 

 

 

N

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0460

 

 

 


Udbetalte nettoerstatninger (ikkekumulativt)

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

I indeværende år

 

Sum af år (kumulativt)

 

 

C1200

C1210

C1220

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

C1290

C1300

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

 

 

C1360

 

C1370

Tidligere

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0500

 

 

 

N-14

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0510

 

 

 

N-13

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0520

 

 

 

N-12

R0530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0530

 

 

 

N-11

R0540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0540

 

 

 

N-10

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0550

 

 

 

N-9

R0560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0560

 

 

 

N-8

R0570

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0570

 

 

 

N-7

R0580

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0580

 

 

 

N-6

R0590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0590

 

 

 

N-5

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0600

 

 

 

N-4

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0610

 

 

 

N-3

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0620

 

 

 

N-2

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0630

 

 

 

N-1

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0640

 

 

 

N

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0660

 

 

 


Bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Årets udgang (diskonterede data)

 

 

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

 

C0360

Tidligere

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0100

 

N-14

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0110

 

N-13

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0120

 

N-12

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0130

 

N-11

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0140

 

N-10

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0150

 

N-9

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0160

 

N-8

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0170

 

N-7

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0180

 

N-6

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0190

 

N-5

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0200

 

N-4

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0210

 

N-3

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0220

 

N-2

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0230

 

N-1

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0240

 

N

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0260

 


Udiskonterede bedste skøn over erstatningshensættelser — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Årets udgang (diskonterede data)

 

 

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

C0850

C0860

C0870

C0880

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

 

 

C0960

Tidligere

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0300

 

N-14

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0310

 

N-13

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0320

 

N-12

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0330

 

N-11

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0340

 

N-10

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0350

 

N-9

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0360

 

N-8

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0370

 

N-7

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0380

 

N-6

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0390

 

N-5

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0400

 

N-4

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0410

 

N-3

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0420

 

N-2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0430

 

N-1

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0440

 

N

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0460

 


Bedste skøn over erstatningshensættelser, netto, udiskonteret

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Årets udgang (diskonterede data)

 

 

C1400

C1410

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

C1550

 

 

C1560

Tidligere

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0500

 

N-14

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0510

 

N-13

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0520

 

N-12

R0530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0530

 

N-11

R0540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0540

 

N-10

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0550

 

N-9

R0560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0560

 

N-8

R0570

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0570

 

N-7

R0580

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0580

 

N-6

R0590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0590

 

N-5

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0600

 

N-4

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0610

 

N-3

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0620

 

N-2

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0630

 

N-1

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0640

 

N

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0660

 


Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto — trekant

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Ved årets udgang

 

 

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

C0520

C0530

C0540

C0550

 

 

C0560

Tidligere

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0100

 

N-14

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0110

 

N-13

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0120

 

N-12

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0130

 

N-11

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0140

 

N-10

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0150

 

N-9

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0160

 

N-8

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0170

 

N-7

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0180

 

N-6

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0190

 

N-5

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0200

 

N-4

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0210

 

N-3

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0220

 

N-2

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0230

 

N-1

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0240

 

N

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0260

 


Anmeldte, men ikke afregnede krav, genforsikring

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Ved årets udgang

 

 

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

C1100

C1110

C1120

C1130

C1140

C1150

 

 

C1160

Tidligere

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0300

 

N-14

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0310

 

N-13

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0320

 

N-12

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0330

 

N-11

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0340

 

N-10

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0350

 

N-9

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0360

 

N-8

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0370

 

N-7

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0380

 

N-6

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0390

 

N-5

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0400

 

N-4

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0410

 

N-3

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0420

 

N-2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0430

 

N-1

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0440

 

N

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0460

 


Anmeldte, men ikke afregnede krav, netto

(absolut beløb)

 

Udviklingsår

 

År

 

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15 & +

 

 

Ved årets udgang

 

 

C1600

C1610

C1620

C1630

C1640

C1650

C1660

C1670

C1680

C1690

C1700

C1710

C1720

C1730

C1740

C1750

 

 

C1760

Tidligere

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0500

 

N-14

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0510

 

N-13

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0520

 

N-12

R0530

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0530

 

N-11

R0540

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0540

 

N-10

R0550

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0550

 

N-9

R0560

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0560

 

N-8

R0570

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0570

 

N-7

R0580

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0580

 

N-6

R0590

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0590

 

N-5

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0600

 

N-4

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0610

 

N-3

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0620

 

N-2

R0630

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0630

 

N-1

R0640

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0640

 

N

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

R0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0660

 


Inflationsrater (kun hvis der anvendes metoder, der tager højde for inflationen for at korrigere dataene)

 

N-14

N-13

N-12

N-11

N-10

N-9

N-8

N-7

N-6

N-5

N-4

N-3

N-2

N-1

N

C1800

C1810

C1820

C1830

C1840

C1850

C1860

C1870

C1880

C1890

C1900

C1910

C1920

C1930

C1940

Historisk inflationsrate — i alt

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Historisk inflationsrate: ekstern inflation

R0710

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Historisk inflationsrate: endogen inflation

R0720

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C2000

C2010

C2020

C2030

C2040

C2050

C2060

C2070

C2080

C2090

C2100

C2110

C2120

C2130

C2140

 

 

N+1

N+2

N+3

N+4

N+5

N+6

N+7

N+8

N+9

N+10

N+11

N+12

N+13

N+14

N+15

Forventet inflationsrate — i alt

R0730

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Forventet inflationsrate: ekstern inflation

R0740

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Forventet inflationsrate: endogen inflation

R0750

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

C2200

 

Beskrivelse af den anvendte inflationsrate:

R0760

 

 

S.20.01.01

Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter

Branche

Z0010

 

Ulykkesår/forsikringsår

Z0020

 


Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto

 

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse

Udestående krav ved årets udgang

Afsluttede krav ved årets udgang:

Afregnet med betaling

Afregnet uden betaling

Antal krav

Anmeldte, men ikke afregnede krav ved årets begyndelse, brutto

Bruttobetalinger i årets løb

Anmeldte, men ikke afregnede krav ved periodens udløb, brutto

Antal krav afsluttet med betaling

Anmeldte, men ikke afregnede krav ved årets begyndelse, brutto

Bruttobetalinger i årets løb

Antal krav afsluttet uden betaling

Anmeldte, men ikke afregnede krav ved årets begyndelse, brutto, afregnet uden betaling

År

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

Tidligere

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-14

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-13

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-12

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-11

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-10

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-9

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-7

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-6

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-5

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-4

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-2

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-1

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Foregående år i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto

 

Krav anmeldt i årets løb

Krav genåbnet i årets løb

Udestående krav ved årets udgang

Afsluttede krav ved årets udgang:

Udestående krav ved årets udgang

Afsluttede krav ved årets udgang:

Afregnet med betaling

Afregnet uden betaling

Antal krav

Bruttobetalinger i årets løb

Anmeldte, men ikke afregnede krav ved periodens udløb, brutto

Antal krav afsluttet med betaling

Bruttobetalinger i årets løb

Antal krav afsluttet uden betaling

Antal krav

Bruttobetalinger i årets løb

Anmeldte, men ikke afregnede krav ved periodens udløb, brutto

Antal krav afsluttet med betaling

Bruttobetalinger i årets løb

År

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

Tidligere

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-14

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-13

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-12

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-11

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-10

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-9

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-7

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-6

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-5

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-4

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-2

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N-1

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Foregående år i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

N

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.21.01.01

Risikoprofil for fordeling af tab

Branche

Z0010

 

Ulykkesår/forsikringsår

Z0020

 


 

Start — Erstatningsudgifter

Slut — Erstatningsudgifter

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-1

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-1

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-2

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-2

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-3

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-3

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-4

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-4

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-5

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-5

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

Interval 1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Start — Erstatningsudgifter

Slut — Erstatningsudgifter

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-6

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-6

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-7

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-7

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-8

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-8

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-9

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-9

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-10

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-10

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-11

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-11

C0030

C0040

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

Interval 1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Start — Erstatningsudgifter

Slut — Erstatningsudgifter

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-12

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-12

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-13

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-13

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N-14

Erstatningsudgifter i alt — ulykkesår/forsikringsår N-14

C0030

C0040

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

Interval 1

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 2

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 3

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 4

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 5

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 6

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 7

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 8

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 9

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 10

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 11

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 12

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 13

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 14

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 15

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 16

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 17

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 18

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 19

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 20

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Interval 21

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

S.21.02.01

Skadesforsikringsrisici

Risikoidentifikationskode

Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører

Risikobeskrivelse

Branche

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Gyldighedsperiode (startdato)

Gyldighedsperiode (slutdato)

Valuta

Forsikringssum

Forsikringstagerens oprindelige selvrisiko

Type forsikringsmodel

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Beløb i henhold til forsikringsmodel

Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber

Beløb dækket ved genforsikring hos alle genforsikringsselskaber, ikke fakultativ

Forsikringsselskabets nettotilbageholdelse

C0120

C0130

C0140

C0150

 

 

 

 

S.21.03.01

Fordeling af skadesforsikringsrisici — Efter forsikringssum

Branche

Z0010

 


 

Start — Forsikringssum

Slut — forsikringssum

Antal forsikringsrisici

Forsikringssum i alt

Årlige tegnede præmier i alt

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Interval 1

R0010

 

 

 

 

 

Interval 2

R0020

 

 

 

 

 

Interval 3

R0030

 

 

 

 

 

Interval 4

R0040

 

 

 

 

 

Interval 5

R0050

 

 

 

 

 

Interval 6

R0060

 

 

 

 

 

Interval 7

R0070

 

 

 

 

 

Interval 8

R0080

 

 

 

 

 

Interval 9

R0090

 

 

 

 

 

Interval 10

R0100

 

 

 

 

 

Interval 11

R0110

 

 

 

 

 

Interval 12

R0120

 

 

 

 

 

Interval 13

R0130

 

 

 

 

 

Interval 14

R0140

 

 

 

 

 

Interval 15

R0150

 

 

 

 

 

Interval 16

R0160

 

 

 

 

 

Interval 17

R0170

 

 

 

 

 

Interval 18

R0180

 

 

 

 

 

Interval 19

R0190

 

 

 

 

 

Interval 20

R0200

 

 

 

 

 

Interval 21

R0210

 

 

 

 

 

I alt

R0220

 

 

 

 

 

S.22.01.01

Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

 

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

Virkning af de langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger (trinvis metode)

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul

Uden matchtilpasning og uden alle de andre

Virkning af matchtilpasning sat til nul

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

Forsikringsmæssige hensættelser

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Basiskapitalgrundlag

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Minimumskapitalkrav

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkravsprocent

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Minimumskapitalkravsprocent

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


S.22.01.04

Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

 

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

Virkning af de langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger (trinvis metode)

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul

Uden matchtilpasning og uden alle de andre

Virkning af matchtilpasning sat til nul

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

Forsikringsmæssige hensættelser

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Basiskapitalgrundlag

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkravsprocent

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Minimumskapitalkravsprocent

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SR.22.02.01

Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchningsporteføljer)

Matchningsportefølje

Z0010

 


 

Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden

Misforhold i løbet af indberetningsperioden

Likviditetstab i forbindelse med levetids-, dødeligheds- og optionsforpligtelser

Likviditetstab i forbindelse med udgifter

Risikoreducerede cash flow for aktiver

Positivt udiskonteret misforhold (indgående strømme > udgående strømme)

Negativt udiskonteret misforhold (indgående strømme < udgående strømme)

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

År (fremskrivning af udiskonterede forventede cash flow)

 

 

 

 

 

 

1

R0010

 

 

 

 

 

2

R0020

 

 

 

 

 

3

R0030

 

 

 

 

 

4

R0040

 

 

 

 

 

5

R0050

 

 

 

 

 

6

R0060

 

 

 

 

 

7

R0070

 

 

 

 

 

8

R0080

 

 

 

 

 

9

R0090

 

 

 

 

 

10

R0100

 

 

 

 

 

11

R0110

 

 

 

 

 

12

R0120

 

 

 

 

 

13

R0130

 

 

 

 

 

14

R0140

 

 

 

 

 

15

R0150

 

 

 

 

 

16

R0160

 

 

 

 

 

17

R0170

 

 

 

 

 

18

R0180

 

 

 

 

 

19

R0190

 

 

 

 

 

20

R0200

 

 

 

 

 

21

R0210

 

 

 

 

 

22

R0220

 

 

 

 

 

23

R0230

 

 

 

 

 

24

R0240

 

 

 

 

 

25

R0250

 

 

 

 

 

26

R0260

 

 

 

 

 

27

R0270

 

 

 

 

 

28

R0280

 

 

 

 

 

29

R0290

 

 

 

 

 

30

R0300

 

 

 

 

 

31

R0310

 

 

 

 

 

32

R0320

 

 

 

 

 

33

R0330

 

 

 

 

 

34

R0340

 

 

 

 

 

35

R0350

 

 

 

 

 

36

R0360

 

 

 

 

 

37

R0370

 

 

 

 

 

38

R0380

 

 

 

 

 

39

R0390

 

 

 

 

 

40

R0400

 

 

 

 

 

41-45

R0410

 

 

 

 

 

46-50

R0420

 

 

 

 

 

51-60

R0430

 

 

 

 

 

61-70

R0440

 

 

 

 

 

71 og senere

R0450

 

 

 

 

 

SR.22.03.01

Oplysninger om beregning af matchtilpasning

Matchningsportefølje

Z0010

 


 

 

C0010

Overordnet beregning af matchtilpasningen

 

 

Årlig effektiv rente anvendt på cash flowet for forpligtelserne

R0010

 

Årlig effektiv rente svarende til bedste skøn

R0020

 

Sandsynlighed for misligholdelse anvendt til at risikoreducere cash flow vedrørende aktiver

R0030

 

Del af det grundlæggende kreditspænd, der ikke afspejles ved risikoreduktion af cash flow for aktiver

R0040

 

Stigning i det grundlæggende kreditspænd for aktiver, der er sub-investment grade

R0050

 

Matchtilpasning af den risikofrie rente

R0060

 

Solvenskapitalkrav

 

 

Dødelighedsrisicistress med henblik på matchtilpasning

R0070

 

Portefølje

 

 

Markedsværdi af aktiver i porteføljen

R0080

 

Inflationsafhængig markedsværdi af aktiver

R0090

 

Inflationsafhængigt bedste skøn

R0100

 

Markedsværdi af aktiver, hvor tredjemand kan ændre cash flow

R0110

 

Afkast af aktiver — porteføljeaktiver

R0120

 

Markedsværdi af genkøbte aftaler

R0130

 

Antal genkøbsoptioner, der er udnyttet

R0140

 

Markedsværdi af aktiver i tilknytning til genkøbte aftaler

R0150

 

Beløb udbetalt til forsikringstagere

R0160

 

Forpligtelser

 

 

Varighed

R0170

 

S.22.04.01

Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser

Overordnet beregning af overgangsjusteringen

Valuta

Z0010

 


 

Justering af den risikofrie rente

C0010

Solvens I-rente

R0010

 

Årlig effektiv rente

R0020

 

Andel af forskellen anvendt på indberetningsdatoen

R0030

 

Justering af den risikofrie rente

R0040

 


Solvens I-rente

Valuta

Z0010

 


 

Bedste skøn

Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser

C0020

C0030

Op til 0,5 %

R0100

 

 

Over 0,5 % og op til 1,0 %

R0110

 

 

Over 1,0 % og op til 1,5 %

R0120

 

 

Over 1,5 % og op til 2,0 %

R0130

 

 

Over 2,0 % og op til 2,5 %

R0140

 

 

Over 2,5 % og op til 3,0 %

R0150

 

 

Over 3,0 % og op til 4,0 %

R0160

 

 

Over 4,0 % og op til 5,0 %

R0170

 

 

Over 5,0 % og op til 6,0 %

R0180

 

 

Over 6,0 % og op til 7,0 %

R0190

 

 

Over 7,0 % og op til 8,0 %

R0200

 

 

Over 8,0 %

R0210

 

 

S.22.05.01

Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser

 

C0010

Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens II — dag 1

R0010

 

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

R0020

 

Bedste skøn

R0030

 

Risikomargin

R0040

 

Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens I

R0050

 

Del af den justerede forskel

R0060

 

Anvendt begrænsning i henhold til artikel 308d, stk. 4

R0070

 

Forsikringsmæssige hensættelser efter overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

R0080

 

S.22.06.01

Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta

Branche

Z0010

 

Anden valuta end indberetningsvaluta

R0010

…


Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — I alt og pr. hjemland efter valuta

 

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer)

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen

 

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer

C0030

C0040

C0050

…

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering i alle lande

R0020

 

 

 

 

 

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering i hjemlandet

R0030

 

 

 

 

 


Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — Efter land og valuta

 

Lande

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer)

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen

 

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer

C0020

C0030

C0040

C0050

…

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering i andre lande end hjemlandet

R0040

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

S.23.01.01

Kapitalgrundlag

 

I alt

Kernekapital — Ubegrænset

Kernekapital — Begrænset

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

 

 

 

 

 

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier)

R0010

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital

R0030

 

 

 

 

 

Beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0040

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti

R0050

 

 

 

 

 

Overskudskapital

R0070

 

 

 

 

 

Præferenceaktier

R0090

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

R0110

 

 

 

 

 

Afstemningsreserve

R0130

 

 

 

 

 

Efterstillet gæld

R0140

 

 

 

 

 

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto

R0160

 

 

 

 

 

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

R0180

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

 

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

R0220

 

 

 

 

 

Fradrag

 

 

 

 

 

 

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter

R0230

 

 

 

 

 

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag

R0290

 

 

 

 

 

Supplerende kapitalgrundlag

 

 

 

 

 

 

Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt

R0300

 

 

 

 

 

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt

R0310

 

 

 

 

 

Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt

R0320

 

 

 

 

 

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning

R0330

 

 

 

 

 

Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

R0340

 

 

 

 

 

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

R0350

 

 

 

 

 

Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF

R0360

 

 

 

 

 

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF

R0370

 

 

 

 

 

Andre former for supplerende kapitalgrundlag

R0390

 

 

 

 

 


 

I alt

Kernekapital — Ubegrænset

Kernekapital — Begrænset

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Samlet supplerende kapitalgrundlag

R0400

 

 

 

 

 

Til rådighed stående og anerkendt kapitalgrundlag

 

 

 

 

 

 

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

R0500

 

 

 

 

 

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

R0510

 

 

 

 

 

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

R0540

 

 

 

 

 

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

R0550

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0580

 

 

 

 

 

MCR

R0600

 

 

 

 

 

Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav

R0620

 

 

 

 

 

Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav

R0640

 

 

 

 

 


 

 

C0060

 

Afstemningsreserve

 

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R0700

 

 

Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte)

R0710

 

 

Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer

R0720

 

 

Andre basiskapitalgrundlagselementer

R0730

 

 

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

R0740

 

 

Afstemningsreserve

R0760

 

 

Forventet fortjeneste

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring

R0770

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring

R0780

 

 

Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0790

 

 

S.23.01.04

Kapitalgrundlag

 

I alt

Kernekapital — Ubegrænset

Kernekapital — Begrænset

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Basiskapitalgrundlag før fradrag

 

 

 

 

 

 

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier)

R0010

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0020

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital

R0030

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0040

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti

R0050

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0060

 

 

 

 

 

Overskudskapital

R0070

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående overskudskapital, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0080

 

 

 

 

 

Præferenceaktier

R0090

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående præferenceaktier, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0100

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

R0110

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som skal fratrækkes på koncernniveau

R0120

 

 

 

 

 

Afstemningsreserve

R0130

 

 

 

 

 

Efterstillet gæld

R0140

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0150

 

 

 

 

 

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto

R0160

 

 

 

 

 

Beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver, der skal fratrækkes på koncernniveau, netto

R0170

 

 

 

 

 

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

R0180

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer, som skal fratrækkes, godkendt af tilsynsmyndigheden

R0190

 

 

 

 

 

Minoritetsinteresser

R0200

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0210

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

 

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

R0220

 

 

 

 

 

Fradrag

 

 

 

 

 

 

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter

R0230

 

 

 

 

 

Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF

R0240

 

 

 

 

 

Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229)

R0250

 

 

 

 

 

Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder

R0260

 

 

 

 

 

Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlag, der skal fratrækkes

R0270

 

 

 

 

 

Sum af fradrag

R0280

 

 

 

 

 


 

I alt

Kernekapital — Ubegrænset

Kernekapital — Begrænset

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag

R0290

 

 

 

 

 

Supplerende kapitalgrundlag

 

 

 

 

 

 

Ubetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt

R0300

 

 

 

 

 

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt

R0310

 

 

 

 

 

Ubetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt

R0320

 

 

 

 

 

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning

R0330

 

 

 

 

 

Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

R0340

 

 

 

 

 

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

R0350

 

 

 

 

 

Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF

R0360

 

 

 

 

 

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF

R0370

 

 

 

 

 

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag, der skal fratrækkes på koncernniveau

R0380

 

 

 

 

 

Andre former for supplerende kapitalgrundlag

R0390

 

 

 

 

 

Samlet supplerende kapitalgrundlag

R0400

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer

 

 

 

 

 

 

Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, finansielle institutioner

R0410

 

 

 

 

 

Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser

R0420

 

 

 

 

 

Ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter

R0430

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer

R0440

 

 

 

 

 

Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1

 

 

 

 

 

 

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes

R0450

 

 

 

 

 

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes, med fradrag af koncerninterne transaktioner

R0460

 

 

 

 

 

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering)

R0520

 

 

 

 

 

Til rådighed stående kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

R0530

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0560

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

R0570

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, eksklusive kapitalgrundlag fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering)

R0800

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkrav på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering)

R0810

 

 

 

 

 

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering)

R0660

 

 

 

 

 

Den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalkravet fra andre finansielle sektorer og solvenskapitalkravet for selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0820

 

 

 

 

 

Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

R0610

 

 

 

 

 

Kapitalkrav fra andre finansielle sektorer

R0860

 

 

 

 

 

Det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, eksklusive solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0590

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0670

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, inklusive solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0830

 

 

 

 

 

Det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0680

 

 

 

 

 

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0560) og den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau (R0820), men eksklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0630

 

 

 

 

 


 

I alt

Kernekapital — Ubegrænset

Kernekapital — Begrænset

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0570) og det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau (R0610).

R0650

 

 

 

 

 

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0800) og det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (R590), inklusive andre finansielle sektorer, men eksklusive selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0840

 

 

 

 

 

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0810) og koncernens solvenskapitalkrav (R0830), eksklusive andre finansielle sektorer, men inklusive selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0850

 

 

 

 

 

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0660) i alt og koncernens samlede solvenskapitalkrav (R0680), men inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

R0690

 

 

 

 

 


 

 

C0060

 

Afstemningsreserve

 

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R0700

 

 

Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte)

R0710

 

 

Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer

R0720

 

 

Andre basiskapitalgrundlagselementer

R0730

 

 

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

R0740

 

 

Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag

R0750

 

 

Afstemningsreserve

R0760

 

 

Forventet fortjeneste

 

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring

R0770

 

 

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring

R0780

 

 

Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

R0790

 

 

S.23.02.01

Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag, opdelt efter kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital (tiers)

 

I alt

Kernekapital

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

 

Kernekapital i alt

Heraf omfattet af overgangsbestemmelser

Supplerende kapital i alt

Heraf omfattet af overgangsbestemmelser

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Stamaktiekapital

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0010

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0020

 

 

 

 

 

 

Egne aktier, som besiddes

R0030

 

 

 

 

 

 

Samlet stamaktiekapital

R0100

 

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0110

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0120

 

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0200

 

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti

 

 

 

 

 

 

 

Dateret efterstillet

R0210

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet med en call-option

R0220

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0230

 

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt

R0300

 

 

 

 

 

 

Præferenceaktier

 

 

 

 

 

 

 

Daterede præferenceaktier

R0310

 

 

 

 

 

 

Udaterede præferenceaktier med en call-option

R0320

 

 

 

 

 

 

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0330

 

 

 

 

 

 

Præferenceaktier i alt

R0400

 

 

 

 

 

 

Efterstillet gæld

 

 

 

 

 

 

 

Daterede efterstillede forpligtelser

R0410

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0420

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0430

 

 

 

 

 

 

Efterstillede forpligtelser i alt

R0500

 

 

 

 

 

 


 

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

Godkendte oprindelige beløb

Aktuelle beløb

Godkendte oprindelige beløb

Aktuelle beløb

Supplerende kapitalgrundlag

 

 

 

 

C0070

C0080

C0090

C0100

Elementer, for hvilke et beløb er godkendt

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Elementer, for hvilke en metode er godkendt

R0520

 

 

 

 

 

 

 

S.23.02.04

Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag, opdelt efter kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital (tiers)

 

I alt

Kernekapital

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

 

Kernekapital i alt

Heraf omfattet af overgangsbestemmelser

Supplerende kapital

Heraf omfattet af overgangsbestemmelser

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

Stamaktiekapital

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0010

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0020

 

 

 

 

 

 

Egne aktier, som besiddes

R0030

 

 

 

 

 

 

Samlet stamaktiekapital

R0100

 

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0110

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0120

 

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0200

 

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti

 

 

 

 

 

 

 

Dateret efterstillet

R0210

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet med en call-option

R0220

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0230

 

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt

R0300

 

 

 

 

 

 

Præferenceaktier

 

 

 

 

 

 

 

Daterede præferenceaktier

R0310

 

 

 

 

 

 

Udaterede præferenceaktier med en call-option

R0320

 

 

 

 

 

 

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0330

 

 

 

 

 

 

Præferenceaktier i alt

R0400

 

 

 

 

 

 

Efterstillet gæld

 

 

 

 

 

 

 

Daterede efterstillede forpligtelser

R0410

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0420

 

 

 

 

 

 

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten

R0430

 

 

 

 

 

 

Efterstillede forpligtelser i alt

R0500

 

 

 

 

 

 


 

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

Godkendte oprindelige beløb

Aktuelle beløb

Godkendte oprindelige beløb

Aktuelle beløb

Supplerende kapitalgrundlag

 

 

 

 

C0070

C0080

C0090

C0100

Elementer, for hvilke et beløb er godkendt

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Elementer, for hvilke en metode er godkendt

R0520

 

 

 

 

 

 

 


 

I alt

Forklaring

C0110

C0120

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse

 

 

 

Forskelle i værdiansættelsen af aktiver

R0600

 

 

Forskelle i værdiansættelsen af forsikringsmæssige hensættelser

R0610

 

 

Forskelle i værdiansættelsen af andre forpligtelser

R0620

 

 

Reserver og overført resultat i alt, jf. regnskab

R0630

 

 

Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes

R0640

 

 

Reserver jf. regnskab reguleret for Solvens II-værdiansættelsesforskelle

R0650

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer (eksklusive afstemningsreserven)

R0660

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver

R0700

 

 

S.23.03.01

Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

 

Balance overført fra foregående periode

Stigning

Fald

 

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0020

C0030

 

 

C0060

Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0010

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0020

 

 

 

 

 

 

Egne aktier, som besiddes

R0030

 

 

 

 

 

 

Samlet stamaktiekapital

R0100

 

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0110

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0120

 

 

 

 

 

 

I alt

R0200

 

 

 

 

 

 

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0210

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0220

 

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0300

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Udstedt

Indløst

Udsving i værdiansættelse

Lovgivningsmæssige tiltag

Balance overført til næste periode

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0310

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0320

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0330

 

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt

R0400

 

 

 

 

 

 


 

 

Balance overført fra foregående periode

 

 

 

 

Balance overført til næste periode

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Overskudskapital

R0500

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Stigning

Fald

 

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0020

C0030

 

 

C0060

Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0510

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0520

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0530

 

 

 

 

 

 

Præferenceaktier i alt

R0600

 

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0610

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0620

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0630

 

 

 

 

 

 

I alt

R0700

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Udstedt

Indløst

Udsving i værdiansættelse

Lovgivningsmæssige tiltag

Balance overført til næste periode

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0710

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0720

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0730

 

 

 

 

 

 

Efterstillede forpligtelser i alt

R0800

 

 

 

 

 

 


 

 

Balance overført fra foregående periode

 

 

 

 

Balance overført til næste periode

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto

R0900

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Udstedt

Indløst

Udsving i værdiansættelse

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0070

C0080

C0090

 

C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital, der skal behandles som ubegrænset

R1000

 

 

 

 

 

 

Kernekapital, der skal behandles som begrænset

R1010

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R1020

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R1030

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

R1100

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Nyt beløb stillet til rådighed

Fald i til rådighed stående beløb

Indkaldt som basiskapitalgrundlag

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0110

C0120

C0130

 

C0060

Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R1110

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R1120

 

 

 

 

 

 

Samlet supplerende kapitalgrundlag

R1200

 

 

 

 

 

 

S.23.03.04

Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

 

Balance overført fra foregående periode

Stigning

Fald

 

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0020

C0030

 

 

C0060

Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0010

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0020

 

 

 

 

 

 

Egne aktier, som besiddes

R0030

 

 

 

 

 

 

Samlet stamaktiekapital

R0100

 

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0110

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0120

 

 

 

 

 

 

I alt

R0200

 

 

 

 

 

 

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Indbetalt

R0210

 

 

 

 

 

 

Indkaldt, men endnu ikke indbetalt

R0220

 

 

 

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0300

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Udstedt

Indløst

Udsving i værdiansættelse

Lovgivningsmæssige tiltag

Balance overført til næste periode

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0310

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0320

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0330

 

 

 

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt

R0400

 

 

 

 

 

 


 

 

Balance overført fra foregående periode

 

 

 

 

Balance overført til næste periode

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Overskudskapital

R0500

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Stigning

Fald

 

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0020

C0030

 

 

 

Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0510

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0520

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0530

 

 

 

 

 

 

Præferenceaktier i alt

R0600

 

 

 

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0610

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0620

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0630

 

 

 

 

 

 

I alt

R0700

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Udstedt

Indløst

Udsving i værdiansættelse

Lovgivningsmæssige tiltag

Balance overført til næste periode

C0010

C0070

C0080

C0090

C0100

C0060

Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital

R0710

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R0720

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R0730

 

 

 

 

 

 

Efterstillede forpligtelser i alt

R0800

 

 

 

 

 

 


 

 

Balance overført fra foregående periode

 

 

 

 

Balance overført til næste periode

 

 

C0010

 

 

 

 

C0060

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto

R0900

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Udstedt

Indløst

Udsving i værdiansættelse

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0070

C0080

C0090

 

C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Kernekapital, der skal behandles som ubegrænset

R1000

 

 

 

 

 

 

Kernekapital, der skal behandles som begrænset

R1010

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R1020

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R1030

 

 

 

 

 

 

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

R1100

 

 

 

 

 

 


 

Balance overført fra foregående periode

Nyt beløb stillet til rådighed

Fald i til rådighed stående beløb

Indkaldt som basiskapitalgrundlag

 

Balance overført til næste periode

C0010

C0110

C0120

C0130

 

C0060

Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

 

 

 

 

 

Supplerende kapital

R1110

 

 

 

 

 

 

Resterende supplerende kapital

R1120

 

 

 

 

 

 

Samlet supplerende kapitalgrundlag

R1200

 

 

 

 

 

 

S.23.04.01

Liste over kapitalgrundlagselementer

Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti

Beløb

Kategori

Valutakode

Omfattet af overgangsbestemmelser?

Modpart (hvis specifik)

Udstedelses- dato

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Udløbsdato

Dato for første indløsning

Oplysninger om senere indløsningsdatoer

Oplysninger om incitamenter til at indløse

Varselsperiode

Tilbagekøb i årets løb

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0160

 

 

 

 

 

 


Beskrivelse af præferenceaktier

Beløb

Omfattet af overgangsbestemmelser?

Modpart (hvis specifik)

Udstedelses- dato

Dato for første indløsning

Oplysninger om senere indløsningsdatoer

Oplysninger om incitamenter til at indløse

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 


Beskrivelse af efterstillet gæld

Beløb

Kategori

Valutakode

Långiver (hvis specifik)

Omfattet af overgangsbestemmelser?

Udstedelses- dato

(forts.)

C0270

C0280

C0290

C0300

C0320

C0330

C0350

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Udløbsdato

Dato for første indløsning

Yderligere indløsningsdatoer

Oplysninger om incitamenter til at indløse

Varselsperiode

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

 

 

 

 

 


Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

Beløb

Valutakode

Kernekapital

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

Dato for tilladelse

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

 

 

 

 

 

 

 


Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

Beskrivelse af genstanden

I alt

C0570

C0580

 

 


Beskrivelse af supplerende kapitalgrundlag

Beløb

Modpart

Udstedelses- dato

Dato for tilladelse

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

 

 

 

 


Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

Teoretisk solvenskapitalkrav

Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul)

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Fremtidige overførsler til aktionærer

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

C0660

 

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

 

 

 

 

 

 


 

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

C0290

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

R0010

 

S.23.04.04

Liste over kapitalgrundlagselementer

Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti

Beløb

Kategori

Valutakode

Udstedende enhed

Långiver (hvis specifik)

Omfattet af overgangsbestemmelser?

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Modpart (hvis specifik)

Udstedelses- dato

Udløbsdato

Dato for første indløsning

Oplysninger om senere indløsningsdatoer

Oplysninger om incitamenter til at indløse

Varselsperiode

(forts.)

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse

Tilbagekøb i årets løb

% af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen

Bidrag til koncernens efterstillede gensidige medlemskonti

C0150

C0160

C0170

C0180

 

 

 

 


Beskrivelse af præferenceaktier

Beløb

Omfattet af overgangsbestemmelser?

Modpart (hvis specifik)

Udstedelses- dato

Dato for første indløsning

Oplysninger om senere indløsningsdatoer

Oplysninger om incitamenter til at indløse

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 


Beskrivelse af efterstillet gæld

Beløb

Kategori

Valutakode

Udstedende enhed

Långiver (hvis specifik)

Omfattet af overgangsbestemmelser?

(forts.)

C0270

C0280

C0290

C0300

C0311

C0320

C0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Modpart (hvis specifik)

Udstedelses- dato

Udløbsdato

Dato for første indløsning

Yderligere indløsningsdatoer

Oplysninger om incitamenter til at indløse

Varselsperiode

(forts.)

C0340

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 


% af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen

Bidrag til koncernens efterstillede gæld

C0430

C0440

 

 


Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

Beløb

Valutakode

Kernekapital

Supplerende kapital

Resterende supplerende kapital

Dato for tilladelse

(forts.)

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse

Navn på den pågældende enhed

Tilbagekøb i årets løb

% af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen

Bidrag til koncernens andre basiskapitalgrundlagselementer

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

 

 

 

 

 


Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

Beskrivelse af genstanden

Samlet beløb

C0570

C0580

 

 


Beskrivelse af supplerende kapitalgrundlag

Beløb

Modpart

Udstedelses- dato

Dato for tilladelse

Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse

Navn på den pågældende enhed

(forts.)

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

C0640

C0650

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

Teoretisk solvenskapitalkrav

Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul)

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Fremtidige overførsler til aktionærer

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

 

 

 

 

 


Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

C0970

 


Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

R0010

 


Beregning af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau (skal beregnes enhed for enhed)

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau — Som overstiger bidraget fra det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav

Tilknyttede (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er omfattet af koncernberegningen

Land

Bidrag fra det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndigheden

Ikke til rådighed stående overskudskapital

Ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag

(forts.)

C0720

C0730

C0740

C0760

C0770

C0780

C0790

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti

Ikke til rådighed stående præferenceaktier

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i afstemningsreserven

Samlet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag

(forts.)

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

C0841

C0842

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Samlede ikke til rådighed stående overskydende kapitalgrundlag, der skal fratrækkes

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes koncernens kapitalgrundlag

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndigheden

Ikke til rådighed stående overskudskapital

Ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag

C0850

C0851

C0750

C0870

C0880

C0890

C0900

 

 

 

 

 

 

 


Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti

Ikke til rådighed stående præferenceaktier

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld

Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i afstemningsreserven

Samlet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

C0951

C0962

 

 

 

 

 

 

 


Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlag, der skal fratrækkes

Minoritetsinteresser

Minoritetsinteresser, der skal fratrækkes koncernens kapitalgrundlag

C0960

C0861

C0860

 

 

 

S.24.01.01

Kapitalinteresser, der besiddes

Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, (fuldt ud eller delvis) fratrukket i henhold til artikel 68 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35

Tabel 1 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Basiskapitalgrundlag — kernekapital

Supplerende kernekapital

Supplerende kapital

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

 

 

 

 

 

 


Tabel 2 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Basiskapitalgrundlag — kernekapital

Supplerende kernekapital

Supplerende kapital

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 


 

 

 

I alt

Basiskapitalgrundlag — kernekapital

Supplerende kernekapital

Supplerende kapital

 

 

 

C0150

C0160

C0170

C0180

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter. og for hvilke der er fradrag i kapitalgrundlaget

R0001

 

 

 

 

 


Fradrag i kapitalgrundlaget

 

I alt

Kernekapital — Ubegrænset

Kernekapital — Begrænset

Supplerende kapital

C0190

C0200

C0210

C0220

R0010

Fradrag i henhold til artikel 68, stk. 1

 

 

 

 

R0020

Fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2

 

 

 

 

R0030

I alt

 

 

 

 

Behandling i forhold til solvenskapitalkrav

Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, ikke (fuldt ud) fratrukket i henhold til artikel 68 i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35

Tabel 3 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interesserne betragtes som strategiske som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 (intet fradrag i kapitalgrundlaget, jf. artikel 68, stk. 3).

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Type 1-aktier

Type 2-aktier

Efterstillet gæld

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

 

 

 

 

 

 

 


Tabel 4 — Kapitalinteresser, der besiddes i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, og som er strategiske (som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35), og ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2. (Heri bør medregnes den resterende del efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Type 1-aktier

Type 2-aktier

Efterstillet gæld

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

 

 

 

 

 

 

 


Tabel 5 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interesserne ikke er strategiske og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. (Heri medregnes den resterende del efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Type 1-aktier

Type 2-aktier

Efterstillet gæld

C0370

C0380

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

 

 

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter

Tabel 6 — Andre strategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Type 1-aktier

Type 2-aktier

Efterstillet gæld

C0440

C0450

C0460

C0470

C0480

C0490

C0500

 

 

 

 

 

 

 


Tabel 7 — Andre ikkestrategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter

Navn på tilknyttet selskab

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kodetype

I alt

Type 1-aktier

Type 2-aktier

Efterstillet gæld

C0510

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

 

 

 

 

 

 

 


Sum for solvenskapitalkrav

 

 

I alt

Type 1-aktier

Type 2-aktier

Efterstillet gæld

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

R0040

Kapitalinteresser i alt i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter

 

 

 

 

R0050

Heraf strategiske (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1)

 

 

 

 

R0060

Heraf ikke strategiske (mindre end 10 %)

 

 

 

 

R0070

Kapitalinteresser i alt i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter

 

 

 

 

R0080

Heraf strategiske

 

 

 

 

R0090

Heraf ikkestrategiske

 

 

 

 


Alle kapitalinteresser i alt

 

I alt

C0620

 

Samlet for alle kapitalinteresser

 

S.25.01.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen

Artikel 112

Z0010

A001


 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

C0030

C0040

C0050

Markedsrisiko

R0010

 

 

 

Modpartsrisici

R0020

 

 

 

Livsforsikringsrisiko

R0030

 

 

 

Sygeforsikringsrisiko

R0040

 

 

 

Skadesforsikringsrisici

R0050

 

 

 

Diversifikation

R0060

 

 

 

Risici på immaterielle aktiver

R0070

 

 

 

Primært solvenskapitalkrav

R0100

 

 

 


Beregning af solvenskapitalkravet

 

C0100

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0120

 

Operationelle risici

R0130

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0140

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0150

 

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

R0160

 

Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg

R0200

 

Allerede indførte kapitaltillæg

R0210

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

R0211

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

R0212

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

R0213

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

R0214

 

Solvenskapitalkrav

R0220

 

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

R0400

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

R0410

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0420

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

R0430

 

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

R0440

 

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0450

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 


Tilgang til skattesats

 

Ja/nej

C0109

Tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats

R0590

 


Beregning af udskudte skatters tabsabsorberende evne (LAC DT)

 

Før stødet

Efter stødet

 

 

C0110

C0120

DTA

R0600

 

 

DTA fremførsel

R0610

 

 

DTA som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle

R0620

 

 

DTL

R0630

 

 


 

 

LAC DT

 

 

C0130

LAC DT

R0640

 

LAC DT, begrundet i udskudte skatteforpligtelser

R0650

 

LAC DT, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud

R0660

 

LAC DT, begrundet i tilbageførsel, indeværende år

R0670

 

LAC DT, begrundet i tilbageførsel, kommende år

R0680

 

Maksimum for LAC DT

R0690

 

S.25.01.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen

Artikel 112

Z0010

 


 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

C0030

C0040

C0050

Markedsrisiko

R0010

 

 

 

Modpartsrisici

R0020

 

 

 

Livsforsikringsrisiko

R0030

 

 

 

Sygeforsikringsrisiko

R0040

 

 

 

Skadesforsikringsrisici

R0050

 

 

 

Diversifikation

R0060

 

 

 

Risici på immaterielle aktiver

R0070

 

 

 

Primært solvenskapitalkrav

R0100

 

 

 


Beregning af solvenskapitalkravet

 

C0100

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0120

 

Operationelle risici

R0130

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0140

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0150

 

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

R0160

 

Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg

R0200

 

Allerede indførte kapitaltillæg

R0210

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

R0211

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

R0212

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

R0213

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

R0214

 

Konsolideret solvenskapitalkrav på koncernniveau

R0220

 

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

R0400

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

R0410

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0420

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

R0430

 

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

R0440

 

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0450

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

R0470

 

Oplysninger om andre enheder

 

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav)

R0500

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber

R0510

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser

R0520

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter

R0530

 

Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber

R0540

 

Kapitalkrav for resterende tilknyttede selskaber

R0550

 

Kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde

R0555

 

Samlet solvenskapitalkrav

 

 

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0560

 

Koncernens samlede solvenskapitalkrav

R0570

 

SR.25.01.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender standardformlen

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 


 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

C0030

C0040

Markedsrisiko

R0010

 

 

Modpartsrisici

R0020

 

 

Livsforsikringsrisiko

R0030

 

 

Sygeforsikringsrisiko

R0040

 

 

Skadesforsikringsrisici

R0050

 

 

Diversifikation

R0060

 

 

Risici på immaterielle aktiver

R0070

 

 

Primært solvenskapitalkrav

R0100

 

 


Beregning af solvenskapitalkravet

 

C0100

Operationelle risici

R0130

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0140

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0150

 

Solvenskapitalkrav

R0200

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 


Tilgang til skattesats

 

Ja/nej

C0109

Tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats

R0590

 


Beregning af udskudte skatters tabsabsorberende evne (LAC DT)

 

Før stødet

Efter stødet

C0110

C0120

DTA

R0600

 

 

DTA fremførsel

R0610

 

 

DTA som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle

R0620

 

 

DTL

R0630

 

 


 

 

LAC DT

 

 

C0130

LAC DT

R0640

 

LAC DT, begrundet i udskudte skatteforpligtelser

R0650

 

LAC DT, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud

R0660

 

LAC DT, begrundet i tilbageførsel, indeværende år

R0670

 

LAC DT, begrundet i tilbageførsel, kommende år

R0680

 

Maksimum for LAC DT

R0690

 

S.25.05.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikotype

 

C0010

C0050

C0060

C0070

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0400

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0410

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0510

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0520

 

 

 

 

Andre risici

R0530

 

 

 

 


 

C0100

Ikkediversificerede komponenter i alt

R0110

 

Diversifikation

R0060

 

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0120

 

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

R0160

 

Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg

R0200

 

Allerede indførte kapitaltillæg

R0210

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

R0211

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

R0212

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

R0213

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

R0214

 

Solvenskapitalkrav

R0220

 

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne

R0300

 

Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne

R0310

 

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

R0400

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

R0410

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0420

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

R0430

 

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

R0440

 

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0450

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 


 

Ja/nej

C0109

Tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats

R0590

 


 

Før stødet

Efter stødet

LAC DT

C0110

C0120

C0130

DTA

R0600

 

 

 

DTA fremførsel

R0610

 

 

 

DTA som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle

R0620

 

 

 

DTL

R0630

 

 

 

Beløb/skøn vedrørende LAC DT

R0640

 

 

 

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet i hjemfald af udskudte skatteforpligtelser

R0650

 

 

 

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud

R0660

 

 

 

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet i tilbageførsel, indeværende år

R0670

 

 

 

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet i tilbageførsel, kommende år

R0680

 

 

 

Beløb/skøn vedrørende maksimum LAC DT

R0690

 

 

 

S.25.05.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikotype

 

C0010

C0050

C0060

C0070

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0050

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0060

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0400

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0410

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0510

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0520

 

 

 

 

Andre risici

R0530

 

 

 

 


 

C0100

Ikkediversificerede komponenter i alt

R0110

 

Diversifikation

R0060

 

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0120

 

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

R0160

 

Solvenskapitalkrav beregnet på grundlag af artikel 336, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive kapitaltillæg

R0200

 

Allerede indførte kapitaltillæg

R0210

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

R0211

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

R0212

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

R0213

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

R0214

 

Konsolideret solvenskapitalkrav på koncernniveau

R0220

 

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne

R0300

 

Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0310

 

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

R0400

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

R0410

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0420

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

R0430

 

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

R0440

 

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0450

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

R0470

 

Oplysninger om andre enheder

 

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav)

R0500

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber

R0510

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser

R0520

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter

R0530

 

Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber

R0540

 

Kapitalkrav for resterende tilknyttede selskaber

R0550

 

Kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde

R0555

 

Samlet solvenskapitalkrav

 

 

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0560

 

Koncernens samlede solvenskapitalkrav

R0570

 

S.25.05.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 


 

Solvenskapitalkrav

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikotype

 

C0010

C0060

C0070

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0400

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0410

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0510

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0520

 

 

 

Andre risici

R0530

 

 

 


 

C0100

Ikkediversificerede komponenter i alt

R0110

 

Diversifikation

R0060

 

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0120

 

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

R0160

 

Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg

R0200

 

Allerede indførte kapitaltillæg

R0210

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

R0211

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

R0212

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

R0213

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

R0214

 

Solvenskapitalkrav

R0220

 

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne

R0300

 

Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters samlede tabsabsorberende evne

R0310

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 

S.25.05.04

Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 


 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikotype

 

C0010

C0050

C0060

C0070

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0400

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0410

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0510

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0520

 

 

 

 

Andre risici

R0530

 

 

 

 


 

C0100

Ikkediversificerede komponenter i alt

R0110

 

Diversifikation

R0060

 

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

R0120

 

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

R0160

 

Solvenskapitalkrav beregnet på grundlag af artikel 336, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive kapitaltillæg

R0200

 

Allerede indførte kapitaltillæg

R0210

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

R0211

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

R0212

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

R0213

 

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

R0214

 

Konsolideret solvenskapitalkrav på koncernniveau

R0220

 

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne

R0300

 

Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0310

 

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

R0400

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

R0410

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0420

 

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

R0430

 

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

R0440

 

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

R0450

 

Fremtidige diskretionære nettoydelser

R0460

 

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

R0470

 

Oplysninger om andre enheder

 

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav)

R0500

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber

R0510

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser

R0520

 

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter

R0530

 

Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber

R0540

 

Kapitalkrav for resterende selskaber

R0550

 

Kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde

R0555

 

Samlet solvenskapitalkrav

 

 

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0560

 

Koncernens samlede solvenskapitalkrav

R0570

 

S.26.01.01

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0012

 

Forenklinger ved markedskoncentrationsrisici — der er anvendt forenklinger

R0014

 

Forenklinger for captive-selskaber — Renterisici

R0020

 

Forenklinger for captive-selskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0030

 

Forenklinger for captive-selskaber — Markedskoncentrationsrisici

R0040

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger

C0020

C0030

C0040

C0050

C0070

C0060

C0080

Renterisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentefald

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentestigning

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Type 1-aktier

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 1-aktier end langfristede

R0221

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 1-aktier)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 1-aktier)

R0231

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 1-aktier)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-aktier

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 2-aktier end langfristede

R0261

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 2-aktier)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 2-aktier)

R0271

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 2-aktier)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0291

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier end strategiske og langsigtede

R0293

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalandele (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0294

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0295

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0292

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturaktier, bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, end strategiske og langsigtede

R0296

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalinteresser (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0297

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0298

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0410

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0414

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0413

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0412

 

 

 

 

 

 

 

Kreditderivater

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stød i nedadgående retning for kreditderivater

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Stød i opadgående retning for kreditderivater

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Securitiseringspositioner

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Privilegeret STS-securitisering

R0461

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-privilegeret STS-securitisering

R0462

 

 

 

 

 

 

 

Resecuritisering

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Anden securitisering

R0481

 

 

 

 

 

 

 

Traditionel type 1-securitisering

R0482

 

 

 

 

 

 

 

Garanteret STS-securitisering

R0483

 

 

 

 

 

 

 

Markedskoncentrationsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i værdien af den udenlandske valuta

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Fald i værdien af den udenlandske valuta

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Markedsrisiko i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 

S.26.01.04

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0012

 

Forenklinger ved markedskoncentrationsrisici — der er anvendt forenklinger

R0014

 

Forenklinger for captive-selskaber — Renterisici

R0020

 

Forenklinger for captive-selskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0030

 

Forenklinger for captive-selskaber — Markedskoncentrationsrisici

R0040

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger

C0020

C0030

C0040

C0050

C0070

C0060

C0080

Renterisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentefald

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentestigning

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Type 1-aktier

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 1-aktier end langfristede

R0221

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 1-aktier)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 1-aktier)

R0231

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 1-aktier)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-aktier

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 2-aktier end langfristede

R0261

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 2-aktier)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 2-aktier)

R0271

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 2-aktier)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0291

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier end strategiske og langsigtede

R0293

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalandele (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0294

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0295

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0292

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturaktier, bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, end strategiske og langsigtede

R0296

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalinteresser (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0297

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0298

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0410

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0414

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0413

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0412

 

 

 

 

 

 

 

Kreditderivater

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stød i nedadgående retning for kreditderivater

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Stød i opadgående retning for kreditderivater

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Securitiseringspositioner

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Privilegeret STS-securitisering

R0461

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-privilegeret STS-securitisering

R0462

 

 

 

 

 

 

 

Resecuritiseringer

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Anden securitisering

R0481

 

 

 

 

 

 

 

Traditionel type 1-securitisering

R0482

 

 

 

 

 

 

 

Garanteret STS-securitisering

R0483

 

 

 

 

 

 

 

Markedskoncentrationsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i værdien af den udenlandske valuta

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Fald i værdien af den udenlandske valuta

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Markedsrisiko i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 

SR.26.01.01

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0012

 

Forenklinger ved markedskoncentrationsrisici — der er anvendt forenklinger

R0014

 

Forenklinger for captive-selskaber — Renterisici

R0020

 

Forenklinger for captive-selskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0030

 

Forenklinger for captive-selskaber — Markedskoncentrationsrisici

R0040

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser (i alt)

Forpligtelser, livsforsikring

Forpligtelser, skadesforsikring

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger

C0020

C0030

C0034

C0035

C0040

C0050

C0070

C0060

C0080

Renterisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentefald

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentestigning

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf langfristet

R0205

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Type 1-aktier

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 1-aktier end langfristede

R0221

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 1-aktier)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 1-aktier)

R0231

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 1-aktier)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-aktier

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 2-aktier end langfristede

R0261

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 2-aktier)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 2-aktier)

R0271

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 2-aktier)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0291

 

 

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier end strategiske og langsigtede

R0293

 

 

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalandele (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0294

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0295

 

 

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0292

 

 

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturaktier, bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, end strategiske og langsigtede

R0296

 

 

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalinteresser (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0297

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0298

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0414

 

 

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0413

 

 

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0412

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditderivater

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stød i nedadgående retning for kreditderivater

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stød i opadgående retning for kreditderivater

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Securitiseringspositioner

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Privilegeret STS-securitisering

R0461

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-privilegeret STS-securitisering

R0462

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Resecuritiseringer

R0480

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Anden securitisering

R0481

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Traditionel type 1-securitisering

R0482

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Garanteret STS-securitisering

R0483

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markedskoncentrationsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i værdien af den udenlandske valuta

R0610

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Fald i værdien af den udenlandske valuta

R0620

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet

R0700

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markedsrisiko i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.26.01.04

Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0012

 

Forenklinger ved markedskoncentrationsrisici — der er anvendt forenklinger

R0014

 

Forenklinger for captive-selskaber — Renterisici

R0020

 

Forenklinger for captive-selskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

R0030

 

Forenklinger for captive-selskaber — Markedskoncentrationsrisici

R0040

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Markedsrisici — Grundlæggende oplysninger

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0070

C0060

C0080

Renterisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentefald

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Stød i form af rentestigning

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Type 1-aktier

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 1-aktier end langfristede

R0221

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 1-aktier)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 1-aktier)

R0231

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 1-aktier)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-aktier

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Andre type 2-aktier end langfristede

R0261

 

 

 

 

 

 

 

Strategiske kapitalandele (type 2-aktier)

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (type 2-aktier)

R0271

 

 

 

 

 

 

 

Løbetidsbaseret (type 2-aktier)

R0280

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0291

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier end strategiske og langsigtede

R0293

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalandele (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0294

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0295

 

 

 

 

 

 

 

kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

R0292

 

 

 

 

 

 

 

andre kvalificerede infrastrukturaktier, bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, end strategiske og langsigtede

R0296

 

 

 

 

 

 

 

strategiske kapitalinteresser (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0297

 

 

 

 

 

 

 

Langsigtede aktieinvesteringer (kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier)

R0298

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0410

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0414

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0413

 

 

 

 

 

 

 

lån og obligationer (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

R0412

 

 

 

 

 

 

 

Kreditderivater

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stød i nedadgående retning for kreditderivater

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Stød i opadgående retning for kreditderivater

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Securitiseringspositioner

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Privilegeret STS-securitisering

R0461

 

 

 

 

 

 

 

Ikke-privilegeret STS-securitisering

R0462

 

 

 

 

 

 

 

Resecuritiseringer

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Anden securitisering

R0481

 

 

 

 

 

 

 

Traditionel type 1-securitisering

R0482

 

 

 

 

 

 

 

Garanteret STS-securitisering

R0483

 

 

 

 

 

 

 

Markedskoncentrationsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i værdien af den udenlandske valuta

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Fald i værdien af den udenlandske valuta

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Markedsrisiko i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 


Valuta anvendt som reference til beregning af valutarisikoen

 

 

C0090

Valuta anvendt som reference til beregning af valutarisikoen

R0810

 

S.26.02.01

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger

R0010

 


 

Enkeltnavnseksponering

Kode for enkeltnavnseksponering

Kodetype for enkeltnavnseksponering

Tab givet misligholdelse

Sandsynlighed for misligholdelse

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Modpartsrisici — Grundlæggende oplysninger

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Type 1-eksponeringer

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 1

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 2

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 4

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 5

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 6

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 7

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 8

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 9

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 10

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-eksponeringer

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for modpartsrisikomodulet

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Modpartsrisici i alt

R0400

 

 

 

 

 

 

 


Nærmere oplysninger om realkreditlån

 

C0090

Tab som følge af type 2-realkreditlån

R0500

 

Samlet tab som følge af realkreditlån

R0510

 

S.26.02.04

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger

R0010

 


 

Enkeltnavnseksponering

Kode for enkeltnavnseksponering

Kodetype for enkeltnavnseksponering

Tab givet misligholdelse

Sandsynlighed for misligholdelse

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Modpartsrisici — Grundlæggende oplysninger

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Type 1-eksponeringer

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 1

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 2

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 4

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 5

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 6

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 7

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 8

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 9

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 10

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-eksponeringer

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for modpartsrisikomodulet

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Modpartsrisici i alt

R0400

 

 

 

 

 

 

 


Nærmere oplysninger om realkreditlån

 

C0090

Tab som følge af type 2-realkreditlån

R0500

 

Samlet tab som følge af realkreditlån

R0510

 

SR.26.02.01

Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger

R0010

 


 

Enkeltnavnseksponering

Kode for enkeltnavnseksponering

Kodetype for enkeltnavnseksponering

Tab givet misligholdelse

Sandsynlighed for misligholdelse

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Modpartsrisici — Grundlæggende oplysninger

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Type 1-eksponeringer

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 1

R0110

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 2

R0120

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 3

R0130

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 4

R0140

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 5

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 6

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 7

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 8

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 9

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 10

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Type 2-eksponeringer

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for modpartsrisikomodulet

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Modpartsrisici i alt

R0400

 

 

 

 

 

 

 

S.26.03.01

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Dødelighedsrisici

R0010

 

Forenklinger — Levetidsrisici

R0020

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici

R0030

 

Forenklinger — Optionsrisici

R0040

 

Forenklinger — Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0050

 

Forenklinger — Katastroferisici for livsforsikringer

R0060

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Bruttosolvenskapitalkrav

Livsforsikringsrisiko

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Dødelighedsrisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for livsforsikringsrisikomodulet

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringsrisici i alt

R0900

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Selskabsspecifikke parametre

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

C0090

Anvendt faktor ved stød i forbindelse med genoptagelse

R1000

 

S.26.03.04

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Dødelighedsrisici

R0010

 

Forenklinger — Levetidsrisici

R0020

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici

R0030

 

Forenklinger — Optionsrisici

R0040

 

Forenklinger — Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0050

 

Forenklinger — Katastroferisici for livsforsikringer

R0060

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Bruttosolvenskapitalkrav

Livsforsikringsrisiko

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Dødelighedsrisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for livsforsikringsrisikomodulet

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringsrisici i alt

R0900

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Selskabsspecifikke parametre

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

C0090

Anvendt faktor ved stød i forbindelse med genoptagelse

R1000

 

SR.26.03.01

Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Dødelighedsrisici

R0010

 

Forenklinger — Levetidsrisici

R0020

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici

R0030

 

Forenklinger — Optionsrisici

R0040

 

Forenklinger — Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0050

 

Forenklinger — Katastroferisici for livsforsikringer

R0060

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Bruttosolvenskapitalkrav

Livsforsikringsrisiko

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Dødelighedsrisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for livsforsikringsrisikomodulet

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringsrisici i alt

R0900

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Selskabsspecifikke parametre

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

C0090

Anvendt faktor ved stød i forbindelse med genoptagelse

R1000

 

S.26.04.01

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0010

 

Forenklinger — Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0020

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

R0030

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

R0040

 

Forenklinger — Optionsrisici for SLT-sygeforsikring

R0050

 

Forenklinger — Optionsrisici for NSLT-sygeforsikring

R0051

 

Forenklinger — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0060

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Bruttosolvenskapitalkrav

SLT-sygeforsikringsrisici

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0340

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici for SLT-sygeforsikringer

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for SLT-sygeforsikringsrisici

R0700

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sygeforsikringsrisici i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Selskabsspecifikke parametre

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

C0090

Anvendt faktor ved stød i forbindelse med genoptagelse

R0900

 


 

Standardafvigelse for præmierisici

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

 

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse brutto/netto

Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Selskabsspecifikke parametre

Vprem

Vres

Geografisk diversifikation

V

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet mængdeangivelse

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret standardafvigelse

R1050

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0180

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

R1100

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser

Solvenskapitalkrav

Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer

R1200

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0240

Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici

R1300

 

NSLT-sygeforsikringsrisici i alt

R1400

 


 

 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Sygeforsikringskatastroferisici

C0250

C0260

Masseulykkesrisici

R1500

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici

R1510

 

 

Pandemirisici

R1520

 

 

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici

R1530

 

 

De samlede sygeforsikringskatastroferisici

R1540

 

 


 

 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

De samlede sygeforsikringsrisici

C0270

C0280

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet

R1600

 

 

De samlede sygeforsikringsrisici

R1700

 

 

S.26.04.04

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

C0010

Forenklinger — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0010

 

Forenklinger — Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0020

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

R0030

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

R0040

 

Forenklinger — Optionsrisici for SLT-sygeforsikring

R0050

 

Forenklinger — Optionsrisici for NSLT-sygeforsikring

R0051

 

Forenklinger — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0060

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Bruttosolvenskapitalkrav

SLT-sygeforsikringsrisici

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0340

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici for SLT-sygeforsikringer

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for SLT-sygeforsikringsrisici

R0700

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sygeforsikringsrisici i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Selskabsspecifikke parametre

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

C0090

Anvendt faktor ved stød i forbindelse med genoptagelse

R0900

 


 

Standardafvigelse for præmierisici

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse brutto/netto

Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Selskabsspecifikke parametre

Vprem

Vres

Geografisk diversifikation

V

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet mængdeangivelse

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret standardafvigelse

R1050

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0180

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

R1100

 


 

 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

 

 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser

Solvenskapitalkrav

Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer

 

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer

R1200

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0240

Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici

R1300

 

NSLT-sygeforsikringsrisici i alt

R1400

 


 

 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Sygeforsikringskatastroferisici

 

C0250

C0260

Masseulykkesrisici

R1500

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici

R1510

 

 

Pandemirisici

R1520

 

 

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici

R1530

 

 

De samlede sygeforsikringskatastroferisici

R1540

 

 


 

 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

De samlede sygeforsikringsrisici

 

C0270

C0280

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet

R1600

 

 

De samlede sygeforsikringsrisici

R1700

 

 

SR.26.04.01

Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0010

 

Forenklinger — Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0020

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

R0030

 

Forenklinger — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

R0040

 

Forenklinger — Optionsrisici for SLT-sygeforsikring

R0050

 

Forenklinger — Optionsrisici for NSLT-sygeforsikring

R0051

 

Forenklinger — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0060

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Nettosolvenskapitalkrav

Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Bruttosolvenskapitalkrav

SLT-sygeforsikringsrisici

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

R0300

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0310

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0320

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0330

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0340

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici for SLT-sygeforsikringer

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikation inden for SLT-sygeforsikringsrisici

R0700

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sygeforsikringsrisici i alt

R0800

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Selskabsspecifikke parametre

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

C0090

Anvendt faktor ved stød i forbindelse med genoptagelse

R0900

 


 

Standardafvigelse for præmierisici

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse brutto/netto

Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Selskabsspecifikke parametre

Vprem

Vres

Geografisk diversifikation

V

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

 

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring

R1000

 

 

 

 

 

 

 

 

Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring

R1010

 

 

 

 

 

 

 

 

Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring

R1020

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

R1030

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet mængdeangivelse

R1040

 

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret standardafvigelse

R1050

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0180

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

R1100

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser

Solvenskapitalkrav

Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer

 

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

Optionsrisici for NSLT-sygeforsikringer

R1200

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0240

Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici

R1300

 

NSLT-sygeforsikringsrisici i alt

R1400

 


 

 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

Sygeforsikringskatastroferisici

 

C0250

C0260

Masseulykkesrisici

R1500

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici

R1510

 

 

Pandemirisici

R1520

 

 

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici

R1530

 

 

De samlede sygeforsikringskatastroferisici

R1540

 

 


 

 

Nettosolvenskapitalkrav

Bruttosolvenskapitalkrav

De samlede sygeforsikringsrisici

 

C0270

C0280

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet

R1600

 

 

De samlede sygeforsikringsrisici

R1700

 

 

S.26.05.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici

R0010

 

Anvendte forenklinger — skadesforsikringsoptionsrisici

R0011

 


 

Standardafvigelse for præmierisici

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse brutto/netto

Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Selskabsspecifikke parametre

Vprem

Vres

Geografisk diversifikation

V

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Motoransvarsforsikring

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Motorforsikring, andre klasser

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brand og anden skade på ejendom

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Almindelig ansvarsforsikring

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Retshjælpsforsikring

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Assistance

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Diverse

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — ejendom

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — ulykke

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — sø, luftfart og transport

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet mængdeangivelse

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret standardafvigelse

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0100

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

R0300

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser

Solvenskapitalkrav

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

Skadesforsikringsoptionsrisici

R0400

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

Skadesforsikringskatastroferisici

 

C0160

Skadesforsikringskatastroferisici

R0500

 

 

 

 


De samlede skadesforsikringsrisici

 

 

Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet

R0600

 

De samlede skadesforsikringsrisici

R0700

 

S.26.05.04

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici

R0010

 

Anvendte forenklinger — skadesforsikringsoptionsrisici

R0011

 


 

Standardafvigelse for præmierisici

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse brutto/netto

Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Selskabsspecifikke parametre

Vprem

Vres

Geografisk diversifikation

V

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Motoransvarsforsikring

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Motorforsikring, andre klasser

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brand og anden skade på ejendom

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Almindelig ansvarsforsikring

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Retshjælpsforsikring

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Assistance

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Diverse

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — ejendom

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — ulykke

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — sø, luftfart og transport

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet mængdeangivelse

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret standardafvigelse

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0100

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

R0300

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser

Solvenskapitalkrav

Skadesforsikringsoptionsrisici

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

Skadesforsikringsoptionsrisici

R0400

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

Skadesforsikringskatastroferisici

 

C0160

Skadesforsikringskatastroferisici

R0500

 


De samlede skadesforsikringsrisici

 

 

Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet

R0600

 

De samlede skadesforsikringsrisici

R0700

 

SR.26.05.01

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

Anvendte forenklinger

 

C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici

R0010

 

Anvendte forenklinger — skadesforsikringsoptionsrisici

R0011

 


 

Standardafvigelse for præmierisici

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse

Selskabsspecifikke parametre Standardafvigelse brutto/netto

Selskabsspecifikke parametre Justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Selskabsspecifikke parametre

Vprem

Vres

Geografisk diversifikation

V

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Motoransvarsforsikring

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Motorforsikring, andre klasser

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Brand og anden skade på ejendom

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

Almindelig ansvarsforsikring

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

Retshjælpsforsikring

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

Assistance

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

Diverse

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — ejendom

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — ulykke

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring — sø, luftfart og transport

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet mængdeangivelse

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret standardafvigelse

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

 

 

C0100

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

R0300

 


 

Oprindelige absolutte værdier før stød

Absolutte værdier efter stød

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver

Forpligtelser

Solvenskapitalkrav

Skadesforsikringsoptionsrisici

 

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

Skadesforsikringsoptionsrisici

R0400

 

 

 

 

 


 

 

Solvenskapitalkrav

Skadesforsikringskatastroferisici

 

C0160

Skadesforsikringskatastroferisici

R0500

 


De samlede skadesforsikringsrisici

 

 

Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet

R0600

 

De samlede skadesforsikringsrisici

R0700

 

S.26.06.01

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

 

 

Kapitalkrav

Operationelle risici — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser

 

C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (undtagen risikomargin)

R0100

 

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin)

R0110

 

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin)

R0120

 

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

R0130

 

Operationelle risici — Oplysninger om præmieindtægter

 

 

Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder)

R0200

 

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder)

R0210

 

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder)

R0220

 

Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0230

 

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0240

 

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0250

 

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

R0260

 

Operationelle risici — beregning af solvenskapitalkravet

 

 

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft

R0300

 

Procent af det primære solvenskapitalkrav

R0310

 

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft

R0320

 

Omkostninger ved unit linked virksomhed (seneste 12 måneder)

R0330

 

Samlet kapitalkrav for operationelle risici

R0340

 


S.26.06.04

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

Artikel 112

Z0010

 

 

 

 

 

 

Kapitalkrav

Operationelle risici — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser

 

C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (undtagen risikomargin)

R0100

 

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin)

R0110

 

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin)

R0120

 

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

R0130

 

Operationelle risici — Oplysninger om præmieindtægter

 

 

Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder)

R0200

 

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder)

R0210

 

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder)

R0220

 

Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0230

 

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0240

 

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0250

 

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

R0260

 

Operationelle risici — beregning af solvenskapitalkravet

 

 

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft

R0300

 

Procent af det primære solvenskapitalkrav

R0310

 

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft

R0320

 

Omkostninger ved unit linked virksomhed (seneste 12 måneder)

R0330

 

Samlet kapitalkrav for operationelle risici

R0340

 


SR.26.06.01

Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

 

 

 

 

 

Kapitalkrav

Operationelle risici — Oplysninger om forsikringsmæssige hensættelser

 

C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikring (undtagen risikomargin)

R0100

 

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin)

R0110

 

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin)

R0120

 

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

R0130

 

Operationelle risici — Oplysninger om præmieindtægter

 

 

Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (seneste 12 måneder)

R0200

 

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder)

R0210

 

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder)

R0220

 

Bruttopræmieindtægter for livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0230

 

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0240

 

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

R0250

 

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

R0260

 

Operationelle risici — beregning af solvenskapitalkravet

 

 

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft

R0300

 

Procent af det primære solvenskapitalkrav

R0310

 

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft

R0320

 

Omkostninger ved unit linked virksomhed (seneste 12 måneder)

R0330

 

Samlet kapitalkrav for operationelle risici

R0340

 

S.26.07.01

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

Artikel 112

Z0010

 

Valuta for renterisici (captive-selskaber)

Z0040

 


Markedsrisiko

Kreditkvalitetstrin

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) (inklusive captive-selskaber)

0

1

2

3

4

5

6

Der foreligger ingen vurdering

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Markedsværdi

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Modificeret varighed

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0090

Stigning i forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked forsikringsvirksomhed

R0030

 


 

Kapitalkrav

Renterisici (captive-selskaber)

 

Rentestigning

Rentefald

 

 

C0100

C0110

Valuta

R0040

 

 


 

Risikosum

Risikosum t+1

Genkøbspåvirkning

Det bedste skøn

Gennemsnitlig sats t+1

Gennemsnitlig sats t+2

Modificeret varighed

Gennemsnitlig afløbsperiode

Opsigelsesprocent

Betalinger

Gennemsnitlig inflationsrate

Livsforsikringsrisiko

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Dødelighedsrisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (op)

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (ned)

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Risikosum

Risikosum t+1

Genkøbspåvirkning

Det bedste skøn

Gennemsnitlig sats t+1

Gennemsnitlig sats t+2

Modificeret varighed

Gennemsnitlig afløbsperiode

Opsigelsesprocent

Betalinger

Gennemsnitlig inflationsrate

Livsforsikringsrisiko

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Sygeforsikringsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling)

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (op)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (ned)

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Markedsrisici — Markedskoncentrationsrisici

 

C0300

Gældsporteføljeandel

R0300

 


NAT CAT-forenklinger

 

C0330

Storm

R0400

 

Hagl

R0410

 

Jordskælv

R0420

 

Oversvømmelse

R0430

 

Jordskred

R0060

 

S.26.07.04

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

Artikel 112

Z0010

 

Valuta for renterisici (captive-selskaber)

Z0040

 


Markedsrisiko

 

Kreditkvalitetstrin

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) (inklusive captive-selskaber)

 

0

1

2

3

4

5

6

Der foreligger ingen vurdering

 

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Markedsværdi

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Modificeret varighed

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0090

Stigning i forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked forsikringsvirksomhed

R0030

 


 

 

Kapitalkrav

Renterisici (captive-selskaber)

 

Rentestigning

Rentefald

 

 

C0100

C0110

Valuta 1

R0040

 

 


 

Risikosum

Risikosum t+1

Genkøbspåvirkning

Det bedste skøn

Gennemsnitlig sats t+1

Gennemsnitlig sats t+2

Modificeret varighed

Gennemsnitlig afløbsperiode

Opsigelsesprocent

Betalinger

Gennemsnitlig inflationsrate

Livsforsikringsrisiko

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Dødelighedsrisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (op)

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (ned)

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Risikosum

Risikosum t+1

Genkøbspåvirkning

Det bedste skøn

Gennemsnitlig sats t+1

Gennemsnitlig sats t+2

Modificeret varighed

Gennemsnitlig afløbsperiode

Opsigelsesprocent

Betalinger

Gennemsnitlig inflationsrate

Livsforsikringsrisiko

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Sygeforsikringsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling)

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (op)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (ned)

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Markedsrisici — Markedskoncentrationsrisici

 

C0300

Gældsporteføljeandel

R0300

 


NAT CAT-forenklinger

 

C0330

Storm

R0400

 

Hagl

R0410

 

Jordskælv

R0420

 

Oversvømmelse

R0430

 

Jordskred

R0060

 

SR.26.07.01

Solvenskapitalkrav — Forenklinger

Artikel 112

Z0010

 

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 

Valuta for renterisici (captive-selskaber)

Z0040

 


Markedsrisiko

 

Kreditkvalitetstrin

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) (inklusive captive-selskaber)

 

0

1

2

3

4

5

6

Der foreligger ingen vurdering

 

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Markedsværdi

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

Modificeret varighed

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0090

Stigning i forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked forsikringsvirksomhed

R0030

 


 

 

Kapitalkrav

Renterisici (captive-selskaber)

 

Rentestigning

Rentefald

 

 

C0100

C0110

Valuta

R0040

 

 


 

Risikosum

Risikosum t+1

Genkøbspåvirkning

Det bedste skøn

Gennemsnitlig sats t+1

Gennemsnitlig sats t+2

Modificeret varighed

Gennemsnitlig afløbsperiode

Opsigelsesprocent

Betalinger

Gennemsnitlig inflationsrate

Livsforsikringsrisiko

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Dødelighedsrisici

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (op)

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (ned)

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Risikosum

Risikosum t+1

Genkøbspåvirkning

Det bedste skøn

Gennemsnitlig sats t+1

Gennemsnitlig sats t+2

Modificeret varighed

Gennemsnitlig afløbsperiode

Opsigelsesprocent

Betalinger

Gennemsnitlig inflationsrate

Livsforsikringsrisiko

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

Sygeforsikringsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici for sygeforsikringer

R0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling)

R0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring)

R0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (op)

R0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici (ned)

R0250

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for sygeforsikringer

R0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Markedsrisici — Markedskoncentrationsrisici

 

C0300

Gældsporteføljeandel

R0300

 


NAT CAT-forenklinger

 

C0330

Storm

R0400

 

Hagl

R0410

 

Jordskælv

R0420

 

Oversvømmelse

R0430

 

Jordskred

R0060

 

S.26.08.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

 

 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikobeskrivelse

 

 

C0010

C0050

C0060

C0070

C0080

Risikotype

 

 

 

 

 

 

Samlede værdi for fritstående risiko

R0010

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0060

 

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

 

Renterisici

R0090

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0100

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0110

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0120

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0130

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0140

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0150

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0160

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici (migration og misligholdelse)

R0170

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici (spænd, migration og misligholdelse)

R0180

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

 

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

R0210

 

 

 

 

 

Risici ved derivater

R0220

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser

R0230

 

 

 

 

 

Likviditetsrisiko

R0240

 

 

 

 

 

Pensionsrisici

R0250

 

 

 

 

 

Koncentrationsrisiko

R0260

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko

R0290

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko — diversificeret

R0300

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

 

Risici ved naturkatastrofer, opgjort netto

R0330

 

 

 

 

 

Menneskeskabte risici, opgjort netto

R0340

 

 

 

 

 

Bruttoerstatningshensættelsesrisici

R0350

 

 

 

 

 

Bruttopræmierisici

R0360

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0370

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0380

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0390

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0400

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0410

 

 

 

 

 

Genoptagelse

R0420

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici

R0430

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0440

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0450

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0460

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0470

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0480

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0490

 

 

 

 

 

Andre risici

R0500

 

 

 

 

 

Memorandumpost: Beskrivelse af andre risici

R0510

 

 

 

 

 


Modellerede specifikke risici

Modelleret udtrykkeligt i eget modul

Markeds- og kreditrisici

Skadesforsikring

Livs- og sygeforsikringsrisici

Operationel risiko

Andet

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

Inflationsrisiko

R0700

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko for statsobligationer

R0710

 

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser

R0720

 

 

 

 

 

 

Likviditetsrisiko

R0730

 

 

 

 

 

 

Pensionsrisici

R0740

 

 

 

 

 

 

Koncentrationsrisiko

R0750

 

 

 

 

 

 

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

R0760

 

 

 

 

 

 

Risici ved derivater

R0770

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici + invaliditets- og sygdomsrisici

R0780

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringsrisici + SLT-sygeforsikringsrisici

R0790

 

 

 

 

 

 

Naturkatastroferisici + menneskeskabte katastroferisici

R0800

 

 

 

 

 

 

Præmierisici + erstatningshensættelsesrisici + naturkatastroferisici

R0810

 

 

 

 

 

 

Skadesforsikringsrisici + SLT-sygeforsikringsrisici

R0820

 

 

 

 

 

 

S.26.08.04

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikobeskrivelse

C0010

C0050

C0060

C0070

C0080

Risikotype

 

 

 

 

 

 

Samlede værdi for fritstående risiko

R0010

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0060

 

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

 

Renterisici

R0090

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0100

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0110

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0120

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0130

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0140

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0150

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0160

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici (migration og misligholdelse)

R0170

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici (spænd, migration og misligholdelse)

R0180

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

 

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

R0210

 

 

 

 

 

Risici ved derivater

R0220

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser

R0230

 

 

 

 

 

Likviditetsrisiko

R0240

 

 

 

 

 

Pensionsrisici

R0250

 

 

 

 

 

Koncentrationsrisiko

R0260

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko

R0290

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko — diversificeret

R0300

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

 

Risici ved naturkatastrofer, opgjort netto

R0330

 

 

 

 

 

Menneskeskabte risici, opgjort netto

R0340

 

 

 

 

 

Bruttoerstatningshensættelsesrisici

R0350

 

 

 

 

 

Bruttopræmierisici

R0360

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0370

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0380

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0390

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0400

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0410

 

 

 

 

 

Genoptagelse

R0420

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici

R0430

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0440

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0450

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0460

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0470

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0480

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0490

 

 

 

 

 

Andre risici

R0500

 

 

 

 

 

Memorandumpost: Beskrivelse af andre risici

R0510

 

 

 

 

 


Modellerede specifikke risici

Modelleret udtrykkeligt i eget modul

Markeds- og kreditrisici

Skadesforsikring

Livs- og sygeforsikringsrisici

Operationel risiko

Andet

 

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

Inflationsrisiko

R0700

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko for statsobligationer

R0710

 

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser

R0720

 

 

 

 

 

 

Likviditetsrisiko

R0730

 

 

 

 

 

 

Pensionsrisici

R0740

 

 

 

 

 

 

Koncentrationsrisiko

R0750

 

 

 

 

 

 

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

R0760

 

 

 

 

 

 

Risici ved derivater

R0770

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici + invaliditets- og sygdomsrisici

R0780

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringsrisici + SLT-sygeforsikringsrisici

R0790

 

 

 

 

 

 

Naturkatastroferisici + menneskeskabte katastroferisici

R0800

 

 

 

 

 

 

Præmierisici + erstatningshensættelsesrisici + naturkatastroferisici

R0810

 

 

 

 

 

 

Skadesforsikringsrisici + SLT-sygeforsikringsrisici

R0820

 

 

 

 

 

 

SR.26.08.01

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 


 

 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikobeskrivelse

C0010

C0050

C0060

C0070

C0080

Risikotype

 

 

 

 

 

 

Samlede værdi for fritstående risiko

R0010

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0060

 

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

 

Renterisici

R0090

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0100

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0110

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0120

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0130

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0140

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0150

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0160

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici (migration og misligholdelse)

R0170

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici (spænd, migration og misligholdelse)

R0180

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

 

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

R0210

 

 

 

 

 

Risici ved derivater

R0220

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser

R0230

 

 

 

 

 

Likviditetsrisiko

R0240

 

 

 

 

 

Pensionsrisici

R0250

 

 

 

 

 

Koncentrationsrisiko

R0260

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko

R0290

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko — diversificeret

R0300

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

 

Risici ved naturkatastrofer, opgjort netto

R0330

 

 

 

 

 

Menneskeskabte risici, opgjort netto

R0340

 

 

 

 

 

Bruttoerstatningshensættelsesrisici

R0350

 

 

 

 

 

Bruttopræmierisici

R0360

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0370

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0380

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0390

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0400

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0410

 

 

 

 

 

Genoptagelse

R0420

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici

R0430

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0440

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0450

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0460

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0470

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0480

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0490

 

 

 

 

 

Andre risici

R0500

 

 

 

 

 

Memorandumpost: Beskrivelse af andre risici

R0510

 

 

 

 

 

SR.26.08.04

Solvenskapitalkrav — For selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Z0020

 

Fonds-/porteføljenummer

Z0030

 


 

 

Solvenskapitalkrav

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Modelleret beløb

Risikobeskrivelse

C0010

C0050

C0060

C0070

C0080

Risikotype

 

 

 

 

 

 

Samlede værdi for fritstående risiko

R0010

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversifikation

R0020

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

R0030

 

 

 

 

 

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

R0040

 

 

 

 

 

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0050

 

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

R0060

 

 

 

 

 

Samlet markeds- og kreditrisiko

R0070

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0080

 

 

 

 

 

Renterisici

R0090

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0100

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0110

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0120

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0130

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0140

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0150

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0160

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici (migration og misligholdelse)

R0170

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici (spænd, migration og misligholdelse)

R0180

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

R0190

 

 

 

 

 

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0200

 

 

 

 

 

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

R0210

 

 

 

 

 

Risici ved derivater

R0220

 

 

 

 

 

Kapitalinteresser

R0230

 

 

 

 

 

Likviditetsrisiko

R0240

 

 

 

 

 

Pensionsrisici

R0250

 

 

 

 

 

Koncentrationsrisiko

R0260

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko

R0270

 

 

 

 

 

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

R0280

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko

R0290

 

 

 

 

 

Samlet forsikringsrisiko — diversificeret

R0300

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

R0310

 

 

 

 

 

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

R0320

 

 

 

 

 

Risici ved naturkatastrofer, opgjort netto

R0330

 

 

 

 

 

Menneskeskabte risici, opgjort netto

R0340

 

 

 

 

 

Bruttoerstatningshensættelsesrisici

R0350

 

 

 

 

 

Bruttopræmierisici

R0360

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

R0370

 

 

 

 

 

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

R0380

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0390

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0400

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici

R0410

 

 

 

 

 

Genoptagelse

R0420

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici

R0430

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici

R0440

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0450

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0460

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0470

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko

R0480

 

 

 

 

 

Samlet operationel risiko — diversificeret

R0490

 

 

 

 

 

Andre risici

R0500

 

 

 

 

 

Memorandumpost: Beskrivelse af andre risici

R0510

 

 

 

 

 

S.26.09.01

Intern model — Markeds- og kreditrisiko og følsomheder

 

 

C0010

Anvendt type volatilitetsjustering

R0010

 

Type chokmodel for markedsrisici

R0020

 

Type chokmodel for kreditrisici

R0030

 

Dækning af ikke-finansielle instrumenter

R0040

 


 

mVaR 99,50 %

mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser (TP)

mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen (IR)

mVaR 99,50 % uden volatilitetsjustering (VA) og uden andre overgangsforanstaltninger

mVaR 99,50 % uden matchningstilpasning (MA) og uden andre foranstaltninger

Marginal fordeling

(forts.)

Middelværdi

Standardafvigelse

mVaR 0,001

mVaR 0,005

mVaR 0,01

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificering

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel markedsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af renterisici

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Diversificeret renterisici

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Renterisici

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af aktierisici

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Summen af aktierisici diversificeret

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Kreditrisici diversificeret

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse")

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici "Regeringer og centralbanker"

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko, øvrige

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Marginal fordeling

(forts.)

mVaR 0,05

mVaR 0,1

mVaR 0,2

mVaR 0,25

mVaR 0,3

mVaR 0,4

mVaR 0,5

mVaR 0,6

mVaR 0,7

mVaR 0,75

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

 

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificering

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel markedsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af renterisici

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Diversificeret renterisici

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Renterisici

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af aktierisici

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Summen af aktierisici diversificeret

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Kreditrisici diversificeret

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse")

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici "Regeringer og centralbanker"

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko, øvrige

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Marginal variation

mVaR 0,8

mVaR 0,9

mVaR 0,975

mVaR 0,98

mVaR 0,985

mVaR 0,99

mVaR 0,995

mVaR 0,997

mVaR 0,999

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificering

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel markedsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af renterisici

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Diversificeret renterisici

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Renterisici

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af aktierisici

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Summen af aktierisici diversificeret

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Kreditrisici diversificeret

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse")

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici "Regeringer og centralbanker"

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko, øvrige

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver minus forpligtelser

Aktiver eksklusive unit-linked

Forpligtelser eksklusive unit-linked

Aktiver eksklusive unit-linked med fradrag af forpligtelser eksklusive unit-linked

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

Individuelle stød

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for renter

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0210

 

 

 

 

 

 

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider)

 

 

 

 

 

 

 

- 100bp

R0220

 

 

 

 

 

 

+ 100bp

R0230

 

 

 

 

 

 

- 50bp

R0240

 

 

 

 

 

 

+ 50bp

R0250

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for inflationsrater

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0260

 

 

 

 

 

 

Inflationsrater

 

 

 

 

 

 

 

- 100bp

R0270

 

 

 

 

 

 

+ 100bp

R0280

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for kreditspænd

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0290

 

 

 

 

 

 

Spænd (ensartet forskydning — alle løbetider og aktiver)

 

 

 

 

 

 

 

- 100bp

R0300

 

 

 

 

 

 

+ 100bp

R0310

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for aktieværdier

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0320

 

 

 

 

 

 

Aktier (ensartet forskydning i værdier)

 

 

 

 

 

 

 

– 30 %

R0330

 

 

 

 

 

 

+ 30 %

R0340

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for ejendomsrisici

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0350

 

 

 

 

 

 

Ejendom (ensartet forskydning i værdier)

 

 

 

 

 

 

 

– 30 %

R0360

 

 

 

 

 

 

+ 30 %

R0370

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for valutarisici

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0380

 

 

 

 

 

 

Valuta (ensartet forskydning i valutakurser)

 

 

 

 

 

 

 

–10 %

R0390

 

 

 

 

 

 

+ 10 %

R0400

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for rentevolatilitet

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0410

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko (ned)

 

 

 

 

 

 

 

– 25 %

R0420

 

 

 

 

 

 

- 20 basispoint for normal volatilitet

R0430

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko (op)

 

 

 

 

 

 

 

+ 25 %

R0440

 

 

 

 

 

 

+ 20 basispoint for normal volatilitet

R0450

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for aktievolatilitet

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0460

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitet (ned)

 

 

 

 

 

 

 

– 25 %

R0470

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitet (op)

 

 

 

 

 

 

 

+ 25 %

R0480

 

 

 

 

 

 

S.26.09.04

Intern model — Markeds- og kreditrisiko og følsomheder

 

 

C0010

Type chokmodel for markedsrisici

R0020

 

Type chokmodel for kreditrisici

R0030

 

Dækning af ikke-finansielle instrumenter

R0040

 


 

mVaR 99,50 %

mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser (TP)

mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen (IR)

mVaR 99,50 % uden volatilitetsjustering (VA) og uden andre overgangsforanstaltninger

mVaR 99,50 % uden matchningstilpasning (MA) og uden andre foranstaltninger

Marginal fordeling

(forts.)

Middelværdi

Standardafvigelse

mVaR 0,001

mVaR 0,005

mVaR 0,01

 

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificering

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel markedsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af renterisici

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Diversificeret renterisici

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Renterisici

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af aktierisici

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Summen af aktierisici diversificeret

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Kreditrisici diversificeret

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse")

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici "Regeringer og centralbanker"

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko, øvrige

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Marginal fordeling

(forts.)

mVaR 0,05

mVaR 0,1

mVaR 0,2

mVaR 0,25

mVaR 0,3

mVaR 0,4

mVaR 0,5

mVaR 0,6

mVaR 0,7

mVaR 0,75

 

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

 

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificering

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel markedsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af renterisici

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Diversificeret renterisici

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Renterisici

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af aktierisici

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Summen af aktierisici diversificeret

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Kreditrisici diversificeret

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse")

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici "Regeringer og centralbanker"

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko, øvrige

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Marginal variation

mVaR 0,8

mVaR 0,9

mVaR 0,975

mVaR 0,98

mVaR 0,985

mVaR 0,99

mVaR 0,995

mVaR 0,997

mVaR 0,999

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Markeds- og kreditrisiko — diversificering

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel markedsrisiko

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af renterisici

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Diversificeret renterisici

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Renterisici

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Inflationsrisiko

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af aktierisici

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Summen af aktierisici diversificeret

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktierisici

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitetsrisiko

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Ejendomsrisici

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Valutarisici

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af kreditrisici

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

heraf: Kreditrisici diversificeret

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse")

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko

R0180

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisici "Regeringer og centralbanker"

R0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditspændsrisiko, øvrige

R0200

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Aktiver

Forpligtelser

Aktiver minus forpligtelser

Aktiver eksklusive unit-linked

Forpligtelser eksklusive unit-linked

Aktiver eksklusive unit-linked med fradrag af forpligtelser eksklusive unit-linked

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

Individuelle stød

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for renter

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0210

 

 

 

 

 

 

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider)

 

 

 

 

 

 

 

- 100bp

R0220

 

 

 

 

 

 

+ 100bp

R0230

 

 

 

 

 

 

- 50bp

R0240

 

 

 

 

 

 

+ 50bp

R0250

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for inflationsrater

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0260

 

 

 

 

 

 

Inflationsrater

 

 

 

 

 

 

 

- 100bp

R0270

 

 

 

 

 

 

+ 100bp

R0280

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for kreditspænd

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0290

 

 

 

 

 

 

Spænd (ensartet forskydning — alle løbetider og aktiver)

 

 

 

 

 

 

 

- 100bp

R0300

 

 

 

 

 

 

+ 100bp

R0310

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for aktieværdier

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0320

 

 

 

 

 

 

Aktier (ensartet forskydning i værdier)

 

 

 

 

 

 

 

– 30 %

R0330

 

 

 

 

 

 

+ 30 %

R0340

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for ejendomsrisici

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0350

 

 

 

 

 

 

Ejendom (ensartet forskydning i værdier)

 

 

 

 

 

 

 

– 30 %

R0360

 

 

 

 

 

 

+ 30 %

R0370

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for valutarisici

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0380

 

 

 

 

 

 

Valuta (ensartet forskydning i valutakurser)

 

 

 

 

 

 

 

–10 %

R0390

 

 

 

 

 

 

+ 10 %

R0400

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for rentevolatilitet

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0410

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko (ned)

 

 

 

 

 

 

 

– 25 %

R0420

 

 

 

 

 

 

- 20 basispoint for normal volatilitet

R0430

 

 

 

 

 

 

Rentevolatilitetsrisiko (op)

 

 

 

 

 

 

 

+ 25 %

R0440

 

 

 

 

 

 

+ 20 basispoint for normal volatilitet

R0450

 

 

 

 

 

 

Eksponering, der er følsom over for aktievolatilitet

 

 

 

 

 

 

 

referencescenario / intet stød

R0460

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitet (ned)

 

 

 

 

 

 

 

– 25 %

R0470

 

 

 

 

 

 

Aktievolatilitet (op)

 

 

 

 

 

 

 

+ 25 %

R0480

 

 

 

 

 

 

S.26.10.01

Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed — Porteføljeoversigt

Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed, porteføljeoversigt — Indvirkning på solvenskapitalkrav (koncern)

 

Navnet på koncernens eksponering

Markedsværdi

Eksponering ved misligholdelse

Kreditrisikobidrag

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse ( i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse ( i %)

Markedsværdi (% af det samlede beløb)

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (koncernniveau)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af alle eksponeringer

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

De højeste eksponeringer i alt

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 1

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 2

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 3

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 4

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 5

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 6

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 7

R0090

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 8

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 9

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 10

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre eksponeringer

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed, porteføljeoversigt — Indvirkning på solvenskapitalkrav (det enkelte selskab)

 

Navnet på koncernens eksponering

Markedsværdi

Eksponering ved misligholdelse

Kreditrisikobidrag

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse ( i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse ( i %)

Markedsværdi (% af det samlede beløb)

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (enkelte eksponeringer)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af alle eksponeringer

R0270

 

 

 

 

 

 

 

 

De højeste eksponeringer i alt

R0280

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 1

R0290

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 2

R0300

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 3

R0310

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 4

R0320

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 5

R0330

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 6

R0340

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 7

R0350

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 8

R0360

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 9

R0370

 

 

 

 

 

 

 

 

Eksponering for modpartsgruppe 10

R0380

 

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre eksponeringer

R0390

 

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed, porteføljeoversigt — Markedsværdi (koncern)

 

Navnet på den enkelte eksponering

Markedsværdi

Eksponering ved misligholdelse

Kreditrisikobidrag

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse ( i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse ( i %)

Markedsværdi (% af det samlede beløb)

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

C0090

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (koncernniveau)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af alle eksponeringer

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

De højeste eksponeringer i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 1

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 3

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 4

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 5

R0460

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 6

R0470

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 7

R0480

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 8

R0490

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 9

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 10

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre eksponeringer

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed, porteføljeoversigt — Markedsværdi (det enkelte selskab)

 

Navnet på den enkelte eksponering

Markedsværdi

Eksponering ved misligholdelse

Kreditrisikobidrag

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse ( i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse ( i %)

Markedsværdi (% af det samlede beløb)

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

C0090

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (koncernniveau)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Summen af alle eksponeringer

R0400

 

 

 

 

 

 

 

 

De højeste eksponeringer i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 1

R0420

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 2

R0430

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 3

R0440

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 4

R0450

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 5

R0460

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 6

R0470

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 7

R0480

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 8

R0490

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 9

R0500

 

 

 

 

 

 

 

 

Individuel eksponering for modpart 10

R0510

 

 

 

 

 

 

 

 

Alle andre eksponeringer

R0520

 

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed, porteføljeoversigt — Opdelt efter aktivklasse

 

Markedsværdi

Eksponering ved misligholdelse

Kreditrisikobidrag

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse ( i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse ( i %)

Markedsværdi (% af det samlede beløb)

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Opdelt efter aktivklasse

 

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Dækkede obligationer

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Statsobligationer

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Realkreditlån

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Aktivsikret

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Andet

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Kontanter

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Tilgodehavender

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Genforsikring og derivater

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Kreditforsikring

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Ikkebalanceførte og øvrige

R0630

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0640

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed, porteføljeoversigt — Opdelt efter kreditkvalitetstrin

 

Markedsværdi

Eksponering ved misligholdelse

Kreditrisikobidrag

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse ( i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse ( i %)

Markedsværdi (% af det samlede beløb)

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

Opdelt efter kreditkvalitetstrin

 

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 0

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 1

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 2

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 3

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 4

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 5

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin 6

R0710

 

 

 

 

 

 

 

Kreditkvalitetstrin, ikke vurderet

R0720

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R0730

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed — Porteføljeoversigt

 

 

mVaR

 

 

C0100

Kreditbegivenhedsrisici ("migration og misligholdelse") — 99,5 %

R0740

 

Forventet tab — middelværdi

R0750

 

S.26.11.01

Intern model — Nærmere oplysninger om kreditrisici for finansielle instrumenter

Risiko ved kreditbegivenhed for finansielle instrumenter — Eksponering ved misligholdelse

 

Kreditkvalitetstrin 0

Kreditkvalitetstrin 1

Kreditkvalitetstrin 2

Kreditkvalitetstrin 3

Kreditkvalitetstrin 4

Kreditkvalitetstrin 5

Kreditkvalitetstrin 6

Kreditkvalitetstrin, ikke vurderet

I alt

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Eksponering ved misligholdelse

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet eksponering ved misligholdelse

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0020

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Statsobligationer og lån

R0030

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erhvervsobligationer og lån

R0040

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Andre obligationer og lån

R0050

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kontanter

R0060

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Derivater

R0070

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Andet

R0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Risiko ved kreditbegivenhed for finansielle instrumenter — Sandsynlighed for misligholdelse

 

Kreditkvalitetstrin 0

Kreditkvalitetstrin 1

Kreditkvalitetstrin 2

Kreditkvalitetstrin 3

Kreditkvalitetstrin 4

Kreditkvalitetstrin 5

Kreditkvalitetstrin 6

Kreditkvalitetstrin, ikke vurderet

I alt

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

Sandsynlighed for misligholdelse

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Samlet eksponering ved misligholdelse

R0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Obligationer og lån

R0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Statsobligationer og lån

R0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Erhvervsobligationer og lån

R0130

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Andre obligationer og lån

R0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Kontanter

R0150

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Derivater

R0160

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Andet

R0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

 

C0100

Sandsynlighed for misligholdelse, anden beskrivelse

R0180

 


Risiko ved kreditbegivenhed for finansielle instrumenter — mVaR 99,50 %

 

 

mVaR 99,50 %

 

 

C0110

Samlet ikkediversificeret kreditrisiko

R0190

 

Diversifikation: kreditrisiko

R0200

 

Diversificeret risiko: kreditrisiko

R0210

 

S.26.12.01

Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter

Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter — Modpartsrisiko, eksponeringer af type 1

 

Enkeltnavnseksponering

Kode for enkeltnavnseksponering

Tab givet misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse

Sandsynlighed for misligholdelse

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

Top 10 Type 1-eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

 

 

 

 

 

 

I alt

R0010

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 1

R0020

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 2

R0030

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 3

R0040

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 4

R0050

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 5

R0060

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 6

R0070

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 7

R0080

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 8

R0090

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 9

R0100

 

 

 

 

 

Enkeltnavnseksponering 10

R0110

 

 

 

 

 

Andre eksponeringer (i alt)

R0120

 

 

 

 

 


Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter — Modpartsrisiko, eksponeringer af type 2

 

Tab givet misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse

Sandsynlighed for misligholdelse

Beskrivelse af eksponering

C0030

C0040

C0050

C0060

Type 2-eksponering med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

 

 

 

 

 

I alt

R0130

 

 

 

 

Forsikret portefølje

R0140

 

 

 

 

Mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder

R0150

 

 

 

 

Andre vigtige eksponeringer 1

R0160

 

 

 

 

Andre vigtige eksponeringer 2

R0170

 

 

 

 

Andre vigtige eksponeringer 3

R0180

 

 

 

 

Andre type 2-eksponeringer (samlet)

R0190

 

 

 

 


Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter — mVaR 99,50 %

 

 

mVaR 99,50 %

 

 

C0070

Den samlede ikkediversificerede modpartsrisiko

R0200

 

Diversifikation: Modpartsrisici

R0210

 

Diversificeret risiko: Modpartsrisici

R0220

 

S.26.13.01

Intern model — Forsikringsrisici ved skades- og NSLT-sygeforsikring

Skadesforsikring og NSLT-sygeforsikring — Risikomodeldata

Branche

Z0010

Risikotype

Z0020


 

 

C0010

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for præmierisici centreret?

R0010

 

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for præmierisici

R0020

 

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for erstatningshensættelsesrisici centreret?

R0030

 

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for erstatningshensættelsesrisici

R0040

 

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for katastroferisici centreret?

R0050

 

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for katastroferisici

R0060

 


Intern branche

Branche under Solvens II

Indikator for præmierisici

Indikator for erstatningshensættelsesrisici

Andel af intern branche tildelt Solvens II-branche

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

 

 

 

 

 


Skadesforsikring og NSLT-sygeforsikring — Risikomodeldata for erstatningshensættelser (samlet)

 

Diversificeret erstatningshensættelsesrisici, udtrykkeligt eksklusiv katastroferisici

Solvens II-branche

Intern branche

C0070

C0080

C0090

Uden fradrag af genforsikring

 

 

 

 

Erstatningshensættelser for udestående krav — diskonteret

R0070

 

 

 

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles erstatningshensættelsesrisici)

R0080

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0090

 

 

 

Sandsynlighedsfordeling — på diskonteret basis

 

 

 

 

Simuleret (output) middelværdi

R0100

 

 

 

Simuleret (output) standardafvigelse

R0110

 

 

 

0,001

R0120

 

 

 

0,005

R0130

 

 

 

0,01

R0140

 

 

 

0,05

R0150

 

 

 

0,1

R0160

 

 

 

0,2

R0170

 

 

 

0,25

R0180

 

 

 

0,3

R0190

 

 

 

0,4

R0200

 

 

 

0,5

R0210

 

 

 

0,6

R0220

 

 

 

0,7

R0230

 

 

 

0,75

R0240

 

 

 

0,8

R0250

 

 

 

0,9

R0260

 

 

 

0,975

R0270

 

 

 

0,98

R0280

 

 

 

0,985

R0290

 

 

 

0,99

R0300

 

 

 

0,995

R0310

 

 

 

0,997

R0320

 

 

 

0,999

R0330

 

 

 

Med fradrag af genforsikring

 

 

 

 

Erstatningshensættelser for udestående krav — diskonteret

R0340

 

 

 

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles erstatningshensættelsesrisici)

R0350

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0360

 

 

 

Sandsynlighedsfordeling — på diskonteret basis

 

 

 

 

Simuleret (output) middelværdi

R0370

 

 

 

Simuleret (output) standardafvigelse

R0380

 

 

 

0,001

R0390

 

 

 

0,005

R0400

 

 

 

0,01

R0410

 

 

 

0,05

R0420

 

 

 

0,1

R0430

 

 

 

0,2

R0440

 

 

 

0,25

R0450

 

 

 

0,3

R0460

 

 

 

0,4

R0470

 

 

 

0,5

R0480

 

 

 

0,6

R0490

 

 

 

0,7

R0500

 

 

 

0,75

R0510

 

 

 

0,8

R0520

 

 

 

0,9

R0530

 

 

 

0,975

R0540

 

 

 

0,98

R0550

 

 

 

0,985

R0560

 

 

 

0,99

R0570

 

 

 

0,995

R0580

 

 

 

0,997

R0590

 

 

 

0,999

R0600

 

 

 


 

Samlet

Solvens II-branche

Intern branche

C0100

C0110

C0120

Uden fradrag af genforsikring

 

 

 

 

Tegnede bruttopræmier

R0610

 

 

 

Bruttopræmieindtægter

R0620

 

 

 

De tegnede bruttopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning

R0630

 

 

 

Hensættelser for tegnede bruttopræmier på referencedatoen (kun hvis præmiehensættelser er allokeret til præmierisici)

R0640

 

 

 

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles præmierisici)

R0650

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0660

 

 

 

Sandsynlighedsfordeling — på diskonteret basis

 

 

 

 

Simuleret (output) middelværdi

R0670

 

 

 

Simuleret (output) standardafvigelse

R0680

 

 

 

0,001

R0690

 

 

 

0,005

R0700

 

 

 

0,01

R0710

 

 

 

0,05

R0720

 

 

 

0,1

R0730

 

 

 

0,2

R0740

 

 

 

0,25

R0750

 

 

 

0,3

R0760

 

 

 

0,4

R0770

 

 

 

0,5

R0780

 

 

 

0,6

R0790

 

 

 

0,7

R0800

 

 

 

0,75

R0810

 

 

 

0,8

R0820

 

 

 

0,9

R0830

 

 

 

0,975

R0840

 

 

 

0,98

R0850

 

 

 

0,985

R0860

 

 

 

0,99

R0870

 

 

 

0,995

R0880

 

 

 

0,997

R0890

 

 

 

0,999

R0900

 

 

 

Med fradrag af genforsikring

 

 

 

 

Tegnede præmier, opgjort netto

R0910

 

 

 

Indtjent nettopræmie

R0920

 

 

 

De tegnede bruttopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning

R0930

 

 

 

Hensættelser for tegnede nettopræmier på referencedatoen (kun hvis præmiehensættelser er allokeret til præmierisici)

R0940

 

 

 

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles præmierisici)

R0950

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R0960

 

 

 

Sandsynlighedsfordeling — på diskonteret basis

 

 

 

 

Simuleret (output) middelværdi

R0970

 

 

 

Simuleret (output) standardafvigelse

R0980

 

 

 

0,001

R0990

 

 

 

0,005

R1000

 

 

 

0,01

R1010

 

 

 

0,05

R1020

 

 

 

0,1

R1030

 

 

 

0,2

R1040

 

 

 

0,25

R1050

 

 

 

0,3

R1060

 

 

 

0,4

R1070

 

 

 

0,5

R1080

 

 

 

0,6

R1090

 

 

 

0,7

R1100

 

 

 

0,75

R1110

 

 

 

0,8

R1120

 

 

 

0,9

R1130

 

 

 

0,975

R1140

 

 

 

0,98

R1150

 

 

 

0,985

R1160

 

 

 

0,99

R1170

 

 

 

0,995

R1180

 

 

 

0,997

R1190

 

 

 

0,999

R1200

 

 

 


 

Ikkediversificerede i alt

Diversifikation

Diversificeret

C0130

C0140

C0150

Brutto

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R1210

 

 

 

Sandsynlighedsfordeling — på diskonteret basis

 

 

 

 

Simuleret (output) middelværdi

R1220

 

 

 

Simuleret (output) standardafvigelse

R1230

 

 

 

0,001

R1240

 

 

 

0,005

R1250

 

 

 

0,01

R1260

 

 

 

0,05

R1270

 

 

 

0,1

R1280

 

 

 

0,2

R1290

 

 

 

0,25

R1300

 

 

 

0,3

R1310

 

 

 

0,4

R1320

 

 

 

0,5

R1330

 

 

 

0,6

R1340

 

 

 

0,7

R1350

 

 

 

0,75

R1360

 

 

 

0,8

R1370

 

 

 

0,9

R1380

 

 

 

0,975

R1390

 

 

 

0,98

R1400

 

 

 

0,985

R1410

 

 

 

0,99

R1420

 

 

 

0,995

R1430

 

 

 

0,997

R1440

 

 

 

0,999

R1450

 

 

 

Med fradrag af genforsikring

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav

R1460

 

 

 

Sandsynlighedsfordeling — på diskonteret basis

 

 

 

 

Simuleret (output) middelværdi

R1470

 

 

 

Simuleret (output) standardafvigelse

R1480

 

 

 

0,001

R1490

 

 

 

0,005

R1500

 

 

 

0,01

R1510

 

 

 

0,05

R1520

 

 

 

0,1

R1530

 

 

 

0,2

R1540

 

 

 

0,25

R1550

 

 

 

0,3

R1560

 

 

 

0,4

R1570

 

 

 

0,5

R1580

 

 

 

0,6

R1590

 

 

 

0,7

R1600

 

 

 

0,75

R1610

 

 

 

0,8

R1620

 

 

 

0,9

R1630

 

 

 

0,975

R1640

 

 

 

0,98

R1650

 

 

 

0,985

R1660

 

 

 

0,99

R1670

 

 

 

0,995

R1680

 

 

 

0,997

R1690

 

 

 

0,999

R1700

 

 

 


Klasser, der er påvirket af katastrofebegivenheden

Katastrofal

Den kommercielt tilgængelige anvendte salgsmodel (såfremt den findes)

Den kommercielt tilgængelige anvendte salgsmodels navn og udgave (såfremt den findes)

Forklarende oplysninger (hvis tabet ved AEP ikke er til rådighed)

Forsikringssum i alt

Eksponeringsbeløb

Eksponeringsparameter

C0020

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Samlet for alle risici

(forts.)

Brutto

Netto

 

OEP tab

AEP tab

Årligt tab

OEP tab

AEP tab

Årligt tab

 

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

 

Simuleret middelværdi fra modellen for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Simuleret standardafvigelse for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Simulerede percentiler for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

 

 

 

 

 

 

 

 

75,00 %

R1730

 

 

 

 

 

 

 

90,00 %

R1740

 

 

 

 

 

 

 

96,00 %

R1750

 

 

 

 

 

 

 

98,00 %

R1760

 

 

 

 

 

 

 

99,00 %

R1770

 

 

 

 

 

 

 

99,50 %

R1780

 

 

 

 

 

 

 

99,60 %

R1790

 

 

 

 

 

 

 

99,80 %

R1800

 

 

 

 

 

 

 

99,90 %

R1810

 

 

 

 

 

 

 


 

Samlet for alle naturkatastroferisici

(forts.)

Brutto

Netto

 

OEP tab

AEP tab

Årligt tab

OEP tab

AEP tab

Årligt tab

 

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

 

Simuleret middelværdi fra modellen for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Simuleret standardafvigelse for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Simulerede percentiler for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

 

 

 

 

 

 

 

 

75,00 %

R1730

 

 

 

 

 

 

 

90,00 %

R1740

 

 

 

 

 

 

 

96,00 %

R1750

 

 

 

 

 

 

 

98,00 %

R1760

 

 

 

 

 

 

 

99,00 %

R1770

 

 

 

 

 

 

 

99,50 %

R1780

 

 

 

 

 

 

 

99,60 %

R1790

 

 

 

 

 

 

 

99,80 %

R1800

 

 

 

 

 

 

 

99,90 %

R1810

 

 

 

 

 

 

 


 

Samlet for alle menneskeskabte risici

Brutto

Netto

OEP tab

AEP tab

Årligt tab

OEP tab

AEP tab

Årligt tab

C0350

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

Simuleret middelværdi fra modellen for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

R1710

 

 

 

 

 

 

Simuleret standardafvigelse for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

R1720

 

 

 

 

 

 

Simulerede percentiler for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

 

 

 

 

 

 

 

75,00 %

R1730

 

 

 

 

 

 

90,00 %

R1740

 

 

 

 

 

 

96,00 %

R1750

 

 

 

 

 

 

98,00 %

R1760

 

 

 

 

 

 

99,00 %

R1770

 

 

 

 

 

 

99,50 %

R1780

 

 

 

 

 

 

99,60 %

R1790

 

 

 

 

 

 

99,80 %

R1800

 

 

 

 

 

 

99,90 %

R1810

 

 

 

 

 

 


Fordeling af tab fra katastroferisici — Data om præmier og forsikringssum

 

Årlige bruttopræmier

Forsikringssum i alt

C0410

C0420

Direkte forsikring

 

 

 

Europa

R1820

 

 

Afrika

R1830

 

 

Det nordøstlige USA

R1840

 

 

Det sydøstlige USA

R1850

 

 

Det midtvestlige USA

R1860

 

 

Det vestlige USA

R1870

 

 

Nordamerika (undtagen USA)

R1880

 

 

Caribien & Mellemamerika

R1890

 

 

Sydamerika

R1900

 

 

Australien

R1910

 

 

Japan

R1920

 

 

Asien (undtagen Japan)

R1930

 

 

Resten af verden

R1940

 

 

Ikke tildelte

R1950

 

 

Genforsikring

 

 

 

Europa

R1960

 

 

Nordamerika

R1970

 

 

Resten af verden

R1980

 

 

Ikke tildelte

R1990

 

 


 

 

C0430

Direkte forsikring

R2000

 

Genforsikring

R2010

 

Retrocession

R2020

 


 

 

C0440

Andre signifikante risici

R2030

 

Beskrivelse af andre risici

R2040

 


 

Solvenskapitalkrav

C0450

Samlet ikkediversificeret risiko ved naturkatastrofer

R2050

 

Diversifikation mellem naturkatastroferisici

R2060

 

Den samlede ikkediversificerede menneskeskabte risiko

R2070

 

Diversificering mellem menneskeskabte risici

R2080

 

Andre skadesforsikringskatastroferisici

R2090

 

Diversifikation af andre skadesforsikringskatastroferisici

R2100

 

Skadesforsikringskatastroferisici — diversificeret i alt

R2110

 

De samlede skadesforsikringskatastroferisici — diversificeret

R2120

 

S.26.14.01

Intern model — Livs- og sygeforsikring

Livs- og sygeforsikringsrisici — Solvenskapitalkrav og percentiler, livsforsikring

Risikotype

Z0010


 

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Udbetalte annuiteter

Ikkeudbetalte annuiteter

Tegnede præmier, opgjort netto

Forsikringssum

Solvenskapitalkrav

(forts.)

C0010

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

 

Dødelighedsrisici, i alt

R0010

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0020

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0030

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0040

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0050

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici, i alt

R0060

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0070

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0080

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0090

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0110

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0130

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0140

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0220

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikring, genoptagelsesrisiko

R0260

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret dødelighedsrisici og levetidsrisici, i alt

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0310

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0320

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0330

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0340

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0350

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0360

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0370

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0380

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0390

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditetsrisici ud over udgifter til lægebehandling og indkomstsikring

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0530

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Udgiftsrisici ved SLT-sygeforsikring

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici ved SLT-sygeforsikring

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici ved SLT-sygeforsikring

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 


 

Sandsynlighedsfordeling

 

Middelværdi

Standardafvigelse

0,001

0,005

0,01

0,05

(forts.)

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

 

Dødelighedsrisici, i alt

R0010

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0020

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0030

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0040

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0050

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici, i alt

R0060

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0070

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0080

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0090

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0110

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0120

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0130

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0140

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0220

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikring, genoptagelsesrisiko

R0260

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret dødelighedsrisici og levetidsrisici, i alt

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0310

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0320

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0330

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0340

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0350

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0360

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0370

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0380

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0390

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditetsrisici ud over udgifter til lægebehandling og indkomstsikring

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0530

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Udgiftsrisici ved SLT-sygeforsikring

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici ved SLT-sygeforsikring

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici ved SLT-sygeforsikring

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 


 

Sandsynlighedsfordeling

 

0,1

0,2

0,25

0,3

0,4

0,5

(forts.)

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

Dødelighedsrisici, i alt

R0010

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0020

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0030

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0040

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0050

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici, i alt

R0060

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0070

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0080

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0090

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0110

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0120

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0130

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0140

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0220

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikring, genoptagelsesrisiko

R0260

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret dødelighedsrisici og levetidsrisici, i alt

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0310

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0320

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0330

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0340

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0350

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0360

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0370

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0380

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0390

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditetsrisici ud over udgifter til lægebehandling og indkomstsikring

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0530

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Udgiftsrisici ved SLT-sygeforsikring

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici ved SLT-sygeforsikring

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici ved SLT-sygeforsikring

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 


 

Sandsynlighedsfordeling

 

0,6

0,7

0,75

0,8

0,9

0,975

(forts.)

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

 

Dødelighedsrisici, i alt

R0010

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0020

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0030

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0040

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0050

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici, i alt

R0060

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0070

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0080

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0090

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0100

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0110

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0120

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0130

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0140

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0150

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0170

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0180

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0190

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0210

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0220

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0230

 

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0240

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0250

 

 

 

 

 

 

 

Livsforsikring, genoptagelsesrisiko

R0260

 

 

 

 

 

 

 

Kombineret dødelighedsrisici og levetidsrisici, i alt

R0270

 

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0310

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0320

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0330

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0340

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0350

 

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0360

 

 

 

 

 

 

 

tendens

R0370

 

 

 

 

 

 

 

niveau

R0380

 

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0390

 

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Invaliditetsrisici ud over udgifter til lægebehandling og indkomstsikring

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0530

 

 

 

 

 

 

 

andet

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Udgiftsrisici ved SLT-sygeforsikring

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici ved SLT-sygeforsikring

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici ved SLT-sygeforsikring

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0600

 

 

 

 

 

 

 


 

Sandsynlighedsfordeling

0,98

0,985

0,99

0,995

0,997

0,999

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

Dødelighedsrisici, i alt

R0010

 

 

 

 

 

 

tendens

R0020

 

 

 

 

 

 

niveau

R0030

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0040

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0050

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici, i alt

R0060

 

 

 

 

 

 

tendens

R0070

 

 

 

 

 

 

niveau

R0080

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0090

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0100

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0110

 

 

 

 

 

 

tendens

R0120

 

 

 

 

 

 

niveau

R0130

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0140

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0150

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0160

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0170

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0180

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0190

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0200

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0210

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0220

 

 

 

 

 

 

andet

R0230

 

 

 

 

 

 

Omkostningsrisici for livsforsikringer

R0240

 

 

 

 

 

 

Livsforsikringskatastroferisici

R0250

 

 

 

 

 

 

Livsforsikring, genoptagelsesrisiko

R0260

 

 

 

 

 

 

Kombineret dødelighedsrisici og levetidsrisici, i alt

R0270

 

 

 

 

 

 

Dødelighedsrisici

R0310

 

 

 

 

 

 

tendens

R0320

 

 

 

 

 

 

niveau

R0330

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0340

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0350

 

 

 

 

 

 

Levetidsrisici

R0360

 

 

 

 

 

 

tendens

R0370

 

 

 

 

 

 

niveau

R0380

 

 

 

 

 

 

volatilitet

R0390

 

 

 

 

 

 

katastrofe

R0400

 

 

 

 

 

 

Invaliditets- og sygdomsrisici, i alt

R0410

 

 

 

 

 

 

Udgifter til lægebehandling

R0420

 

 

 

 

 

 

Stigning i udgifter til lægebehandling

R0430

 

 

 

 

 

 

Fald i udgifter til lægebehandling

R0440

 

 

 

 

 

 

Indkomstsikring

R0450

 

 

 

 

 

 

Invaliditetsrisici ud over udgifter til lægebehandling og indkomstsikring

R0460

 

 

 

 

 

 

Optionsrisici, i alt

R0470

 

 

 

 

 

 

Risici for stigning i optionsintensiteten

R0480

 

 

 

 

 

 

Risici for fald i optionsintensiteten

R0490

 

 

 

 

 

 

Masseoptionsrisici

R0500

 

 

 

 

 

 

Opdeling af optionsrisici, i alt

R0510

 

 

 

 

 

 

Fuldstændigt genkøb

R0520

 

 

 

 

 

 

Delvis genkøb

R0530

 

 

 

 

 

 

andet

R0540

 

 

 

 

 

 

Udgiftsrisici ved SLT-sygeforsikring

R0550

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici ved SLT-sygeforsikring

R0560

 

 

 

 

 

 

Genoptagelsesrisici ved SLT-sygeforsikring

R0570

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med tendenser

R0580

 

 

 

 

 

 

Risici i forbindelse med niveau

R0590

 

 

 

 

 

 

Katastroferisici

R0600

 

 

 

 

 

 


 

Solvenskapitalkrav

C0320

Ikkediversificerede i alt

R0610

 

Diversifikation

R0620

 

Diversificeret

R0630

 

S.26.15.01

Intern model — Operationel risiko

Operationel risiko — Klassifikation

 

C0010

Er Basel L1-klassifikationen anvendt?

R0010

 

Er Basel L1-og L2-klassifikationen anvendt?

R0020

 


Intern model — Risikomodeldata

Navnet på scenariet

Unik ID

Unik ID for moderselskabet

Indpasning i Basel L1-klassification

Indpasning i Basel L2-klassification

Sandsynlighedsfordeling

Solvenskapitalkrav

(forts.)

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Sandsynlighedsfordeling

0,005

0,025

0,05

0,25

0,5

0,75

0,9

0,95

0,975

0,99

0,995

0,997

0,999

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Intern model — Solvenskapitalkrav

 

Solvenskapitalkrav

C0220

Det samlede niveau 2, ikkediversificeret

R0030

 

Summen af diversifikation blandt poster på niveau 2

R0040

 

Det samlede niveau 1, ikkediversificeret

R0050

 

Operationelle risici — diversifikation mellem poster på niveau 1

R0060

 

Operationel risiko — diversificeret

R0070

 

S.26.16.01

Intern model — Ændringer af modellen

Ændringer af modeller — Politik for ændring af modeller

 

Ændrings-ID

Godkendelsesdato

Indgivelsesdato

Beskrivelse af ændring af modellen

C0020

C0030

C0040

C0050

Politik for ændring af modeller

 

 

 

 


Ændringer af modeller — Større ændringer

Type ændring

Ændrings-ID

Beskrivelse af ændring

Godkendelsesdato

Indgivelsesdato

Beskrivelse af ændring af modellen

Ændring som følge af

Anden kategorisering og forklaring

Indvirkning på markedsrisici

KREDITrisiko ved finansielle instrumenter, indvirkning

KREDITrisiko ved ikkefinansielle instrumenter, indvirkning

Indvirkning på risici ved skades- og NSLT-sygeforsikring

Indvirkning på risici ved livs- og sygeforsikring

Indvirkning på operationelle risici

Indvirkning på pensionsrisici

Indvirkning på afhængighedsstruktur og -korrelation

Anden begrundelse (fri tekst)

Ændringens betegnelse

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Virkningen af ændringer

Den samlede værdi af solvenskapitalkrav før ændringer (beløb)

Referencedato for indvirkning på solvenskapitalkravet

Den samlede værdi af solvenskapitalkrav efter ændringer (beløb)

Den samlede ændring af solvenskapitalkravet i %

Kapitalgrundlag uden ændring (beløb)

Kapitalgrundlag med ændring (beløb)

Anden udløsende værdi

Anden udløsende værdi (beløb)

Anden udløsende værdi (i %)

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0260

C0270

C0280

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ændringer af modeller — Mindre ændringer i alt

 

Kapitalgrundlag uden ændring (beløb)

Kapitalgrundlag med ændring (beløb)

Summen af solvenskapitalkrav for mindre ændringer, der øger solvenskapitalkravet

Summen af solvenskapitalkrav for mindre ændringer, der reducerer solvenskapitalkravet

Antal mindre ændringer, der er gennemført i indberetningsperioden

Akkumuleringstærskel

Nulstilling

Årsagen til nulstilling

C0220

C0230

C0240

C0250

C0290

C0300

C0310

C0320

Mindre ændringer i alt

R0010

 

 

 

 

 

 

 

 

S.27.01.01

Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

Anvendte forenklinger

 

Anvendte forenklinger

C0001

Anvendte forenklinger — brandrisici

R0001

 

Anvendte forenklinger — naturkatastroferisici

R0002

 


Skades- og sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion

Risikoreduktion i alt

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion

 

 

C0010

C0020

C0030

Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

 

 

Naturkatastroferisici

R0010

 

 

 

Storm

R0020

 

 

 

Jordskælv

R0030

 

 

 

Oversvømmelse

R0040

 

 

 

Hagl

R0050

 

 

 

Jordskred

R0060

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0070

 

 

 

Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R0080

 

 

 

Menneskeskabte katastroferisici

R0090

 

 

 

Motoransvarsforsikring

R0100

 

 

 

Søforsikring

R0110

 

 

 

Luftfartsaktiviteter

R0120

 

 

 

Brand

R0130

 

 

 

Ansvar

R0140

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring.

R0150

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0160

 

 

 

Andre skadesforsikringskatastroferisici

R0170

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0180

 

 

 

Skadesforsikringskatastroferisici i alt før diversifikation

R0190

 

 

 

Diversifikation mellem delmoduler

R0200

 

 

 

Skadesforsikringskatastroferisici i alt efter diversifikation

R0210

 

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici

R0300

 

 

 

Masseulykkesrisici

R0310

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici

R0320

 

 

 

Pandemirisici

R0330

 

 

 

Diversifikation mellem delmoduler

R0340

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Republikken Østrig

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R0441

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R0461

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R0521

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for specificerede regioner før diversifikation

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R0630

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R0640

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R0710

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0100

C0110

C0120

Republikken Østrig

R0400

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0410

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0420

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0430

 

 

 

Kongeriget Danmark

R0440

 

 

 

Republikken Slovenien

R0441

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0450

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0460

 

 

 

Ungarn

R0461

 

 

 

Republikken Island

R0470

 

 

 

Irland

R0480

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R0490

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R0500

 

 

 

Kongeriget Norge

R0510

 

 

 

Republikken Polen

R0520

 

 

 

Republikken Finland

R0521

 

 

 

Kongeriget Spanien

R0530

 

 

 

Kongeriget Sverige

R0540

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R0550

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R0580

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

Storm i alt for specificerede regioner før diversifikation

R0600

 

 

 

Nordeuropa

R0610

 

 

 

Vesteuropa

R0620

 

 

 

Østeuropa

R0630

 

 

 

Sydeuropa

R0640

 

 

 

Central- og Vestasien

R0650

 

 

 

Østasien

R0660

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R0670

 

 

 

Oceanien

R0680

 

 

 

Det nordlige Afrika

R0690

 

 

 

Det sydlige Afrika

R0700

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R0710

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Caribien og Centralamerika

R0720

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R0730

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R0740

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R0750

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R0760

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R0770

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R0780

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

R0790

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for alle regioner før diversifikation

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R0810

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt efter diversifikation

R0820

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0100

C0110

C0120

Caribien og Centralamerika

R0720

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R0730

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R0740

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R0750

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R0760

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R0770

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R0780

 

 

 

Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

R0790

 

 

 

Storm i alt for alle regioner før diversifikation

R0800

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R0810

 

 

 

Storm i alt efter diversifikation

R0820

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Republikken Østrig

R0830

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0840

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R0850

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R0860

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R0870

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0880

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0890

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0900

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0910

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R0920

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R0930

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R0940

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R0950

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R0960

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R0970

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R0980

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R0990

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R1010

 

 

 

 

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R1020

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1030

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1040

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1050

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1060

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1070

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1080

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1090

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1100

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1110

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1120

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1130

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1140

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0190

C0200

Republikken Østrig

R0830

 

 

Kongeriget Belgien

R0840

 

 

Republikken Bulgarien

R0850

 

 

Republikken Kroatien

R0860

 

 

Republikken Cypern

R0870

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0880

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0890

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0900

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0910

 

 

Den Hellenske Republik

R0920

 

 

Ungarn

R0930

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R0940

 

 

Republikken Malta

R0950

 

 

Den Portugisiske Republik

R0960

 

 

Rumænien

R0970

 

 

Den Slovakiske Republik

R0980

 

 

Republikken Slovenien

R0990

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

Martinique

R1010

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R1020

 

 

Jordskælv i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1030

 

 

Nordeuropa

R1040

 

 

Vesteuropa

R1050

 

 

Østeuropa

R1060

 

 

Sydeuropa

R1070

 

 

Central- og Vestasien

R1080

 

 

Østasien

R1090

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1100

 

 

Oceanien

R1110

 

 

Det nordlige Afrika

R1120

 

 

Det sydlige Afrika

R1130

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1140

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Caribien og Centralamerika

R1150

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1160

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1170

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1180

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1190

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1220

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation

R1230

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1240

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt efter diversifikation

R1250

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0190

C0200

Caribien og Centralamerika

R1150

 

 

Det østlige Sydamerika

R1160

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1170

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1180

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1190

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1200

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1210

 

 

Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1220

 

 

Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation

R1230

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1240

 

 

Jordskælv i alt efter diversifikation

R1250

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Republikken Østrig

R1260

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1270

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R1280

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1290

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1300

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1310

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1320

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R1330

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1340

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R1350

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R1360

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R1370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R1380

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R1390

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1400

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1430

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1440

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1450

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1460

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1470

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1480

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1490

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1530

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1540

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1550

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1560

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1570

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0270

C0280

C0290

Republikken Østrig

R1260

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1270

 

 

 

Republikken Bulgarien

R1280

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1290

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1300

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1310

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1320

 

 

 

Ungarn

R1330

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1340

 

 

 

Republikken Polen

R1350

 

 

 

Rumænien

R1360

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R1370

 

 

 

Republikken Slovenien

R1380

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R1390

 

 

 

Oversvømmelse i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1400

 

 

 

Nordeuropa

R1410

 

 

 

Vesteuropa

R1420

 

 

 

Østeuropa

R1430

 

 

 

Sydeuropa

R1440

 

 

 

Central- og Vestasien

R1450

 

 

 

Østasien

R1460

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1470

 

 

 

Oceanien

R1480

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1490

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1500

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1510

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1520

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1530

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1540

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1550

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1560

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1570

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1580

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1590

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt efter diversifikation

R1620

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0270

C0280

C0290

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1580

 

 

 

Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1590

 

 

 

Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation

R1600

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1610

 

 

 

Oversvømmelse i alt efter diversifikation

R1620

 

 

 


Naturkatastroferisici — Hagl

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

Republikken Østrig

R1630

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1640

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1641

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1650

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1660

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1670

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1680

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R1690

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R1701

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1730

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1740

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1750

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1760

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1770

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1780

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1790

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1810

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1820

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1830

 

 

 

 

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1840

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1850

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1860

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1870

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1880

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1890

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1910

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for alle regioner før diversifikation

R1920

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1930

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt efter diversifikation

R1940

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Hagl

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0360

C0370

C0380

Republikken Østrig

R1630

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1640

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1641

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1650

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1660

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1670

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1680

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R1690

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R1700

 

 

 

Republikken Slovenien

R1701

 

 

 

Kongeriget Spanien

R1710

 

 

 

Hagl i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1720

 

 

 

Nordeuropa

R1730

 

 

 

Vesteuropa

R1740

 

 

 

Østeuropa

R1750

 

 

 

Sydeuropa

R1760

 

 

 

Central- og Vestasien

R1770

 

 

 

Østasien

R1780

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1790

 

 

 

Oceanien

R1800

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1810

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1820

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1830

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1840

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1850

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1860

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1870

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1880

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1890

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1900

 

 

 

Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1910

 

 

 

Hagl i alt for alle regioner før diversifikation

R1920

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1930

 

 

 

Hagl i alt efter diversifikation

R1940

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskred

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

 

 

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

Jordskred i alt før diversifikation

R1950

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem zoner

R1960

 

 

 

 

 

 

Jordskred i alt efter diversifikation

R1970

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskred

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0450

C0460

Jordskred i alt før diversifikation

R1950

 

 

Diversifikationseffekt mellem zoner

R1960

 

 

Jordskred i alt efter diversifikation

R1970

 

 


Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

Skøn over præmier, som skal tjenes

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R2000

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar

 

Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR

Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion

 

 

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

Motoransvarsforsikring

R2100

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kaskoforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

(forts.)

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

Tankskibskollision

R2200

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion

Fartøjets navn

 

 

C0640

C0650

Tankskibskollision

R2200

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til skade på ejendom før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til fjernelse af vragrester før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tab af produktionsindtægter før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til afdækning eller sikring af borehullet før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

Offshoreplatformeksplosion

R2300

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion

Platformens navn

 

 

C0720

C0730

C0740

C0750

Offshoreplatformeksplosion

R2300

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion

 

 

C0760

C0770

C0780

I alt før diversifikation

R2400

 

 

 

Diversifikation mellem begivenhedstyper

R2410

 

 

 

I alt efter diversifikation

R2420

 

 

 


Antal fartøjer

 

Antal

C0781

Antal fartøjer under tærsklen på 250 000  EUR

R2421

 


Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartskaskoforsikring før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartsansvarsforsikring før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion

 

 

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

Bruttokapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart

R2500

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Brand

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion

 

 

C0850

C0860

C0870

C0880

Brand

R2600

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Højeste ydede ansvarsgrænse

Antal krav

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion

 

 

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

Erhvervsansvarsforsikring

R2700

 

 

 

 

 

 

 

Arbejdsgiveransvarsforsikring

R2710

 

 

 

 

 

 

 

Bestyrelsesansvarsforsikring

R2720

 

 

 

 

 

 

 

Anden ansvarsforsikring

R2730

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring

R2740

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R2750

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion

 

 

C0960

C0970

C0980

I alt før diversifikation

R2800

 

 

 

Diversifikation mellem dækningstyper

R2810

 

 

 

I alt efter diversifikation

R2820

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Stor kreditmisligholdelse

 

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau)

Andel af skade forårsaget af scenario

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse

 

 

C0990

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

Største eksponering 1

R2900

 

 

 

 

 

 

Største eksponering 2

R2910

 

 

 

 

 

 

I alt

R2920

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Recessionsrisici

 

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici

 

 

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

I alt

R3000

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion

 

 

C1100

C1110

C1120

I alt før diversifikation

R3100

 

 

 

Diversifikation mellem begivenhedstyper

R3110

 

 

 

I alt efter diversifikation

R3120

 

 

 


Andre skadesforsikringskatastroferisici

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1130

C1140

C1150

C1160

Anden transportforsikring end sø- og luftfartsforsikring

R3200

 

 

 

 

Anden ikkeproportional transportgenforsikring end sø- og luftfartsgenforsikring

R3210

 

 

 

 

Diverse økonomiske tab

R3220

 

 

 

 

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring

R3230

 

 

 

 

Ikkeproportional kredit- og kautionsgenforsikring

R3240

 

 

 

 

I alt før diversifikation

R3250

 

 

 

 

Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

R3260

 

 

 

 

I alt efter diversifikation

R3270

 

 

 

 


 

 

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

(forts.)

 

 

C1170

C1180

C1190

C1200

C1210

C1220

 

Republikken Østrig

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

(forts.)

 

 

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

 

Republikken Østrig

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1290

C1300

Republikken Østrig

R3300

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

Ungarn

R3420

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

Irland

R3440

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

Rumænien

R3540

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Republikken Østrig

R3700

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3710

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3720

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3730

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3740

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3750

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3760

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3770

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3780

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R3790

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3800

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3810

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3820

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3830

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3840

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R3850

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3860

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3870

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3880

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3890

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3900

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3910

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3920

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3930

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3940

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3950

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3960

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3970

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3980

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3990

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4000

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

C1370

C1380

C1390

C1400

Republikken Østrig

R3700

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3710

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3720

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3730

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3740

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3750

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3760

 

 

 

 

Republikken Estland

R3770

 

 

 

 

Republikken Finland

R3780

 

 

 

 

Den Franske Republik

R3790

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3800

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3810

 

 

 

 

Ungarn

R3820

 

 

 

 

Republikken Island

R3830

 

 

 

 

Irland

R3840

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R3850

 

 

 

 

Republikken Letland

R3860

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3870

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3880

 

 

 

 

Republikken Malta

R3890

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3900

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3910

 

 

 

 

Republikken Polen

R3920

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3930

 

 

 

 

Rumænien

R3940

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3950

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3960

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3970

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3980

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3990

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4000

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

 

 

 

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4010

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

Land 1

R4010

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R4020

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R4030

 

 

 

 

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R4040

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R4020

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R4030

 

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R4040

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Indkomstsikring

Udgifter til lægebehandling

 

Antal forsikrede

Samlet eksponering vedrørende pandemi

Antal forsikrede

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse

Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge

(forts.)

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Republikken Østrig

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4400

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Udgifter til lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling

Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Republikken Østrig

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4400

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Indkomstsikring

Udgifter til lægebehandling

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Antal forsikrede

Samlet eksponering vedrørende pandemi

Antal forsikrede

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse

Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge

(forts.)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Pandemi i alt for alle lande

R4420

 

 

 

 

 

 


 

 

Udgifter til lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling

Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Pandemi i alt for alle lande

R4420

 

 

 

 

 

 

 

S.27.01.04

Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

Anvendte forenklinger

 

Anvendte forenklinger

C0001

Anvendte forenklinger — brandrisici

R0001

 

Anvendte forenklinger — naturkatastroferisici

R0002

 


Skades- og sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion

Risikoreduktion i alt

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion

 

 

C0010

C0020

C0030

Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

 

 

Naturkatastroferisici

R0010

 

 

 

Storm

R0020

 

 

 

Jordskælv

R0030

 

 

 

Oversvømmelse

R0040

 

 

 

Hagl

R0050

 

 

 

Jordskred

R0060

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0070

 

 

 

Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R0080

 

 

 

Menneskeskabte katastroferisici

R0090

 

 

 

Motoransvarsforsikring

R0100

 

 

 

Søforsikring

R0110

 

 

 

Luftfartsaktiviteter

R0120

 

 

 

Brand

R0130

 

 

 

Ansvar

R0140

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring.

R0150

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0160

 

 

 

Andre skadesforsikringskatastroferisici

R0170

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0180

 

 

 

Skadesforsikringskatastroferisici i alt før diversifikation

R0190

 

 

 

Diversifikation mellem delmoduler

R0200

 

 

 

Skadesforsikringskatastroferisici i alt efter diversifikation

R0210

 

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici

R0300

 

 

 

Masseulykkesrisici

R0310

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici

R0320

 

 

 

Pandemirisici

R0330

 

 

 

Diversifikation mellem delmoduler

R0340

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Republikken Østrig

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R0441

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R0461

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R0521

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for specificerede regioner før diversifikation

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R0630

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R0640

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R0710

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0100

C0110

C0120

Republikken Østrig

R0400

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0410

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0420

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0430

 

 

 

Kongeriget Danmark

R0440

 

 

 

Republikken Slovenien

R0441

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0450

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0460

 

 

 

Ungarn

R0461

 

 

 

Republikken Island

R0470

 

 

 

Irland

R0480

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R0490

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R0500

 

 

 

Kongeriget Norge

R0510

 

 

 

Republikken Polen

R0520

 

 

 

Republikken Finland

R0521

 

 

 

Kongeriget Spanien

R0530

 

 

 

Kongeriget Sverige

R0540

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R0550

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R0580

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

Storm i alt for specificerede regioner før diversifikation

R0600

 

 

 

Nordeuropa

R0610

 

 

 

Vesteuropa

R0620

 

 

 

Østeuropa

R0630

 

 

 

Sydeuropa

R0640

 

 

 

Central- og Vestasien

R0650

 

 

 

Østasien

R0660

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R0670

 

 

 

Oceanien

R0680

 

 

 

Det nordlige Afrika

R0690

 

 

 

Det sydlige Afrika

R0700

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R0710

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Caribien og Centralamerika

R0720

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R0730

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R0740

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R0750

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R0760

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R0770

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R0780

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

R0790

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for alle regioner før diversifikation

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R0810

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt efter diversifikation

R0820

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0100

C0110

C0120

Caribien og Centralamerika

R0720

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R0730

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R0740

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R0750

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R0760

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R0770

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R0780

 

 

 

Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

R0790

 

 

 

Storm i alt for alle regioner før diversifikation

R0800

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R0810

 

 

 

Storm i alt efter diversifikation

R0820

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Republikken Østrig

R0830

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0840

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R0850

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R0860

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R0870

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0880

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0890

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0900

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0910

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R0920

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R0930

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R0940

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R0950

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R0960

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R0970

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R0980

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R0990

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R1010

 

 

 

 

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R1020

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1030

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1040

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1050

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1060

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1070

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1080

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1090

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1100

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1110

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1120

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1130

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1140

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0190

C0200

Republikken Østrig

R0830

 

 

Kongeriget Belgien

R0840

 

 

Republikken Bulgarien

R0850

 

 

Republikken Kroatien

R0860

 

 

Republikken Cypern

R0870

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0880

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0890

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0900

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0910

 

 

Den Hellenske Republik

R0920

 

 

Ungarn

R0930

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R0940

 

 

Republikken Malta

R0950

 

 

Den Portugisiske Republik

R0960

 

 

Rumænien

R0970

 

 

Den Slovakiske Republik

R0980

 

 

Republikken Slovenien

R0990

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

Martinique

R1010

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R1020

 

 

Jordskælv i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1030

 

 

Nordeuropa

R1040

 

 

Vesteuropa

R1050

 

 

Østeuropa

R1060

 

 

Sydeuropa

R1070

 

 

Central- og Vestasien

R1080

 

 

Østasien

R1090

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1100

 

 

Oceanien

R1110

 

 

Det nordlige Afrika

R1120

 

 

Det sydlige Afrika

R1130

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1140

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Caribien og Centralamerika

R1150

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1160

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1170

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1180

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1190

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1220

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation

R1230

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1240

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt efter diversifikation

R1250

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0190

C0200

Caribien og Centralamerika

R1150

 

 

Det østlige Sydamerika

R1160

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1170

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1180

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1190

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1200

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1210

 

 

Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1220

 

 

Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation

R1230

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1240

 

 

Jordskælv i alt efter diversifikation

R1250

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Republikken Østrig

R1260

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1270

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R1280

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1290

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1300

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1310

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1320

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R1330

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1340

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R1350

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R1360

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R1370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R1380

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R1390

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1400

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1430

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1440

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1450

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1460

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1470

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1480

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1490

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1530

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1540

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1550

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1560

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1570

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0270

C0280

C0290

Republikken Østrig

R1260

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1270

 

 

 

Republikken Bulgarien

R1280

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1290

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1300

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1310

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1320

 

 

 

Ungarn

R1330

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1340

 

 

 

Republikken Polen

R1350

 

 

 

Rumænien

R1360

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R1370

 

 

 

Republikken Slovenien

R1380

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R1390

 

 

 

Oversvømmelse i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1400

 

 

 

Nordeuropa

R1410

 

 

 

Vesteuropa

R1420

 

 

 

Østeuropa

R1430

 

 

 

Sydeuropa

R1440

 

 

 

Central- og Vestasien

R1450

 

 

 

Østasien

R1460

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1470

 

 

 

Oceanien

R1480

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1490

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1500

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1510

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1520

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1530

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1540

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1550

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1560

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1570

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1580

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1590

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt efter diversifikation

R1620

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0270

C0280

C0290

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1580

 

 

 

Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1590

 

 

 

Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation

R1600

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1610

 

 

 

Oversvømmelse i alt efter diversifikation

R1620

 

 

 


Naturkatastroferisici — Hagl

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

Republikken Østrig

R1630

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1640

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1641

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1650

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1660

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1670

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1680

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R1690

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R1701

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1730

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1740

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1750

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1760

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1770

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1780

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1790

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1810

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1820

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1830

 

 

 

 

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1840

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1850

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1860

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1870

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1880

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1890

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1910

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for alle regioner før diversifikation

R1920

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1930

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt efter diversifikation

R1940

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Hagl

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0360

C0370

C0380

Republikken Østrig

R1630

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1640

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1641

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1650

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1660

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1670

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1680

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R1690

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R1700

 

 

 

Republikken Slovenien

R1701

 

 

 

Kongeriget Spanien

R1710

 

 

 

Hagl i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1720

 

 

 

Nordeuropa

R1730

 

 

 

Vesteuropa

R1740

 

 

 

Østeuropa

R1750

 

 

 

Sydeuropa

R1760

 

 

 

Central- og Vestasien

R1770

 

 

 

Østasien

R1780

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1790

 

 

 

Oceanien

R1800

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1810

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1820

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1830

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1840

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1850

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1860

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1870

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1880

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1890

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1900

 

 

 

Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1910

 

 

 

Hagl i alt for alle regioner før diversifikation

R1920

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1930

 

 

 

Hagl i alt efter diversifikation

R1940

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskred

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

 

 

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

Jordskred i alt før diversifikation

R1950

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem zoner

R1960

 

 

 

 

 

 

Jordskred i alt efter diversifikation

R1970

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskred

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0450

C0460

Jordskred i alt før diversifikation

R1950

 

 

Diversifikationseffekt mellem zoner

R1960

 

 

Jordskred i alt efter diversifikation

R1970

 

 


Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

Skøn over præmier, som skal tjenes

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R2000

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar

 

Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR

Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion

 

 

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

Motoransvarsforsikring

R2100

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kaskoforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

(forts.)

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

Tankskibskollision

R2200

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion

Fartøjets navn

 

 

C0640

C0650

Tankskibskollision

R2200

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til skade på ejendom før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til fjernelse af vragrester før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tab af produktionsindtægter før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til afdækning eller sikring af borehullet før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

Offshoreplatformeksplosion

R2300

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion

Platformens navn

 

 

C0720

C0730

C0740

C0750

Offshoreplatformeksplosion

R2300

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion

 

 

C0760

C0770

C0780

I alt før diversifikation

R2400

 

 

 

Diversifikation mellem begivenhedstyper

R2410

 

 

 

I alt efter diversifikation

R2420

 

 

 


Antal fartøjer

 

Antal

C0781

Antal fartøjer under tærsklen på 250 000  EUR

R2421

 


Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartskaskoforsikring før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartsansvarsforsikring før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion

 

 

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

Bruttokapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart

R2500

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Brand

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion

 

 

C0850

C0860

C0870

C0880

Brand

R2600

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Højeste ydede ansvarsgrænse

Antal krav

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion

 

 

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

Erhvervsansvarsforsikring

R2700

 

 

 

 

 

 

 

Arbejdsgiveransvarsforsikring

R2710

 

 

 

 

 

 

 

Bestyrelsesansvarsforsikring

R2720

 

 

 

 

 

 

 

Anden ansvarsforsikring

R2730

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring

R2740

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R2750

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion

 

 

C0960

C0970

C0980

I alt før diversifikation

R2800

 

 

 

Diversifikation mellem dækningstyper

R2810

 

 

 

I alt efter diversifikation

R2820

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Stor kreditmisligholdelse

 

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau)

Andel af skade forårsaget af scenario

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse

 

 

C0990

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

Største eksponering 1

R2900

 

 

 

 

 

 

Største eksponering 2

R2910

 

 

 

 

 

 

I alt

R2920

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Recessionsrisici

 

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici

 

 

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

I alt

R3000

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion

 

 

C1100

C1110

C1120

I alt før diversifikation

R3100

 

 

 

Diversifikation mellem begivenhedstyper

R3110

 

 

 

I alt efter diversifikation

R3120

 

 

 


Andre skadesforsikringskatastroferisici

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1130

C1140

C1150

C1160

Anden transportforsikring end sø- og luftfartsforsikring

R3200

 

 

 

 

Anden ikkeproportional transportgenforsikring end sø- og luftfartsgenforsikring

R3210

 

 

 

 

Diverse økonomiske tab

R3220

 

 

 

 

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring

R3230

 

 

 

 

Ikkeproportional kredit- og kautionsgenforsikring

R3240

 

 

 

 

I alt før diversifikation

R3250

 

 

 

 

Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

R3260

 

 

 

 

I alt efter diversifikation

R3270

 

 

 

 


 

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

(forts.)

C1170

C1180

C1190

C1200

C1210

C1220

 

Republikken Østrig

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 

 

 

 

 

 


 

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

(forts.)

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

 

Republikken Østrig

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1290

C1300

Republikken Østrig

R3300

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

Ungarn

R3420

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

Irland

R3440

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

Rumænien

R3540

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Republikken Østrig

R3700

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3710

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3720

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3730

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3740

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3750

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3760

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3770

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3780

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R3790

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3800

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3810

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3820

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3830

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3840

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R3850

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3860

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3870

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3880

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3890

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3900

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3910

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3920

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3930

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3940

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3950

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3960

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3970

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3980

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3990

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4000

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

C1370

C1380

C1390

C1400

Republikken Østrig

R3700

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3710

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3720

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3730

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3740

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3750

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3760

 

 

 

 

Republikken Estland

R3770

 

 

 

 

Republikken Finland

R3780

 

 

 

 

Den Franske Republik

R3790

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3800

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3810

 

 

 

 

Ungarn

R3820

 

 

 

 

Republikken Island

R3830

 

 

 

 

Irland

R3840

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R3850

 

 

 

 

Republikken Letland

R3860

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3870

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3880

 

 

 

 

Republikken Malta

R3890

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3900

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3910

 

 

 

 

Republikken Polen

R3920

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3930

 

 

 

 

Rumænien

R3940

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3950

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3960

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3970

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3980

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3990

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4000

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

 

 

 

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4010

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

C1370

C1380

C1390

C1400

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

Land 1

R4010

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R4020

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R4030

 

 

 

 

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R4040

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R4020

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R4030

 

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R4040

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Indkomstsikring

Udgifter til lægebehandling

 

Antal forsikrede

Samlet eksponering vedrørende pandemi

Antal forsikrede

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse

Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge

(forts.)

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Republikken Østrig

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4400

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Udgifter til lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling

Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Republikken Østrig

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4400

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Indkomstsikring

Udgifter til lægebehandling

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Antal forsikrede

Samlet eksponering vedrørende pandemi

Antal forsikrede

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse

Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge

(forts.)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemi i alt for alle lande

R4420

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Udgifter til lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling

Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemi i alt for alle lande

R4420

 

 

 

 

 

 

 

SR.27.01.01

Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

Anvendte forenklinger

 

Anvendte forenklinger

C0001

Anvendte forenklinger — brandrisici

R0001

 

Anvendte forenklinger — naturkatastroferisici

R0002

 


Skades- og sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion

Risikoreduktion i alt

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion

 

 

C0010

C0020

C0030

Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

 

 

Naturkatastroferisici

R0010

 

 

 

Storm

R0020

 

 

 

Jordskælv

R0030

 

 

 

Oversvømmelse

R0040

 

 

 

Hagl

R0050

 

 

 

Jordskred

R0060

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0070

 

 

 

Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R0080

 

 

 

Menneskeskabte katastroferisici

R0090

 

 

 

Motoransvarsforsikring

R0100

 

 

 

Søforsikring

R0110

 

 

 

Luftfartsaktiviteter

R0120

 

 

 

Brand

R0130

 

 

 

Ansvar

R0140

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring.

R0150

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0160

 

 

 

Andre skadesforsikringskatastroferisici

R0170

 

 

 

Diversifikation mellem risici

R0180

 

 

 

Skadesforsikringskatastroferisici i alt før diversifikation

R0190

 

 

 

Diversifikation mellem delmoduler

R0200

 

 

 

Skadesforsikringskatastroferisici i alt efter diversifikation

R0210

 

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici

R0300

 

 

 

Masseulykkesrisici

R0310

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici

R0320

 

 

 

Pandemirisici

R0330

 

 

 

Diversifikation mellem delmoduler

R0340

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Republikken Østrig

R0400

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0410

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0420

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0430

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R0440

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R0441

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0450

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0460

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R0461

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R0470

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R0480

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R0490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R0500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R0510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R0520

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R0521

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R0530

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R0540

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R0550

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

 

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R0580

 

 

 

 

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for specificerede regioner før diversifikation

R0600

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R0610

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R0620

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R0630

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R0640

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R0650

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R0660

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R0670

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R0680

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R0690

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R0700

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R0710

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0100

C0110

C0120

Republikken Østrig

R0400

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0410

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0420

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0430

 

 

 

Kongeriget Danmark

R0440

 

 

 

Republikken Slovenien

R0441

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0450

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0460

 

 

 

Ungarn

R0461

 

 

 

Republikken Island

R0470

 

 

 

Irland

R0480

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R0490

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R0500

 

 

 

Kongeriget Norge

R0510

 

 

 

Republikken Polen

R0520

 

 

 

Republikken Finland

R0521

 

 

 

Kongeriget Spanien

R0530

 

 

 

Kongeriget Sverige

R0540

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R0550

 

 

 

Guadeloupe

R0560

 

 

 

Martinique

R0570

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R0580

 

 

 

Réunion

R0590

 

 

 

Storm i alt for specificerede regioner før diversifikation

R0600

 

 

 

Nordeuropa

R0610

 

 

 

Vesteuropa

R0620

 

 

 

Østeuropa

R0630

 

 

 

Sydeuropa

R0640

 

 

 

Central- og Vestasien

R0650

 

 

 

Østasien

R0660

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R0670

 

 

 

Oceanien

R0680

 

 

 

Det nordlige Afrika

R0690

 

 

 

Det sydlige Afrika

R0700

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R0710

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

Caribien og Centralamerika

R0720

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R0730

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R0740

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R0750

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R0760

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R0770

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R0780

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

R0790

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt for alle regioner før diversifikation

R0800

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R0810

 

 

 

 

 

 

 

Storm i alt efter diversifikation

R0820

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Storm

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0100

C0110

C0120

Caribien og Centralamerika

R0720

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R0730

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R0740

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R0750

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R0760

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R0770

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R0780

 

 

 

Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

R0790

 

 

 

Storm i alt for alle regioner før diversifikation

R0800

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R0810

 

 

 

Storm i alt efter diversifikation

R0820

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Republikken Østrig

R0830

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R0840

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R0850

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R0860

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R0870

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0880

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0890

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0900

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0910

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R0920

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R0930

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R0940

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R0950

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R0960

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R0970

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R0980

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R0990

 

 

 

 

 

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

 

 

 

 

 

Martinique

R1010

 

 

 

 

 

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R1020

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1030

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1040

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1050

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1060

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1070

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1080

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1090

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1100

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1110

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1120

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1130

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1140

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0190

C0200

Republikken Østrig

R0830

 

 

Kongeriget Belgien

R0840

 

 

Republikken Bulgarien

R0850

 

 

Republikken Kroatien

R0860

 

 

Republikken Cypern

R0870

 

 

Den Tjekkiske Republik

R0880

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R0890

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R0900

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R0910

 

 

Den Hellenske Republik

R0920

 

 

Ungarn

R0930

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R0940

 

 

Republikken Malta

R0950

 

 

Den Portugisiske Republik

R0960

 

 

Rumænien

R0970

 

 

Den Slovakiske Republik

R0980

 

 

Republikken Slovenien

R0990

 

 

Guadeloupe

R1000

 

 

Martinique

R1010

 

 

Det Oversøiske Område Saint-Martin

R1020

 

 

Jordskælv i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1030

 

 

Nordeuropa

R1040

 

 

Vesteuropa

R1050

 

 

Østeuropa

R1060

 

 

Sydeuropa

R1070

 

 

Central- og Vestasien

R1080

 

 

Østasien

R1090

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1100

 

 

Oceanien

R1110

 

 

Det nordlige Afrika

R1120

 

 

Det sydlige Afrika

R1130

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1140

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

 

Caribien og Centralamerika

R1150

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1160

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1170

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1180

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1190

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1200

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1210

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1220

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation

R1230

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1240

 

 

 

 

 

 

 

Jordskælv i alt efter diversifikation

R1250

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0190

C0200

Caribien og Centralamerika

R1150

 

 

Det østlige Sydamerika

R1160

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1170

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1180

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1190

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1200

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1210

 

 

Jordskælv i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1220

 

 

Jordskælv i alt for alle regioner før diversifikation

R1230

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1240

 

 

Jordskælv i alt efter diversifikation

R1250

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Republikken Østrig

R1260

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1270

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R1280

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1290

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1300

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1310

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1320

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R1330

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1340

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R1350

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R1360

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R1370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R1380

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R1390

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1400

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1410

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1420

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1430

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1440

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1450

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1460

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1470

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1480

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1490

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1500

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1510

 

 

 

 

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1520

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1530

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1540

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1550

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1560

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1570

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0270

C0280

C0290

Republikken Østrig

R1260

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1270

 

 

 

Republikken Bulgarien

R1280

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1290

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1300

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1310

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1320

 

 

 

Ungarn

R1330

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1340

 

 

 

Republikken Polen

R1350

 

 

 

Rumænien

R1360

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R1370

 

 

 

Republikken Slovenien

R1380

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R1390

 

 

 

Oversvømmelse i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1400

 

 

 

Nordeuropa

R1410

 

 

 

Vesteuropa

R1420

 

 

 

Østeuropa

R1430

 

 

 

Sydeuropa

R1440

 

 

 

Central- og Vestasien

R1450

 

 

 

Østasien

R1460

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1470

 

 

 

Oceanien

R1480

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1490

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1500

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1510

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1520

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1530

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1540

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1550

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1560

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1570

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1580

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1590

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation

R1600

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1610

 

 

 

 

 

 

 

Oversvømmelse i alt efter diversifikation

R1620

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0270

C0280

C0290

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1580

 

 

 

Oversvømmelse i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1590

 

 

 

Oversvømmelse i alt for alle regioner før diversifikation

R1600

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1610

 

 

 

Oversvømmelse i alt efter diversifikation

R1620

 

 

 


Naturkatastroferisici — Hagl

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Scenario A eller B

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

 

Republikken Østrig

R1630

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1640

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1641

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1650

 

 

 

 

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1660

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1670

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1680

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R1690

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R1700

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R1701

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R1710

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1720

 

 

 

 

 

 

 

Nordeuropa

R1730

 

 

 

 

 

 

 

Vesteuropa

R1740

 

 

 

 

 

 

 

Østeuropa

R1750

 

 

 

 

 

 

 

Sydeuropa

R1760

 

 

 

 

 

 

 

Central- og Vestasien

R1770

 

 

 

 

 

 

 

Østasien

R1780

 

 

 

 

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1790

 

 

 

 

 

 

 

Oceanien

R1800

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1810

 

 

 

 

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1820

 

 

 

 

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1830

 

 

 

 

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1840

 

 

 

 

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1850

 

 

 

 

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1860

 

 

 

 

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1870

 

 

 

 

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1880

 

 

 

 

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1890

 

 

 

 

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1900

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1910

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt for alle regioner før diversifikation

R1920

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1930

 

 

 

 

 

 

 

Hagl i alt efter diversifikation

R1940

 

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Hagl

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0360

C0370

C0380

Republikken Østrig

R1630

 

 

 

Kongeriget Belgien

R1640

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R1641

 

 

 

Det Schweiziske Forbund, Fyrstendømmet Liechtenstein

R1650

 

 

 

Den franske Republik [undtagen Guadeloupe, Martinique, Det Oversøiske Område Saint-Martin og Réunion], Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R1660

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R1670

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R1680

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R1690

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R1700

 

 

 

Republikken Slovenien

R1701

 

 

 

Kongeriget Spanien

R1710

 

 

 

Hagl i alt for specificerede regioner før diversifikation

R1720

 

 

 

Nordeuropa

R1730

 

 

 

Vesteuropa

R1740

 

 

 

Østeuropa

R1750

 

 

 

Sydeuropa

R1760

 

 

 

Central- og Vestasien

R1770

 

 

 

Østasien

R1780

 

 

 

Syd- og Sydøstasien

R1790

 

 

 

Oceanien

R1800

 

 

 

Det nordlige Afrika

R1810

 

 

 

Det sydlige Afrika

R1820

 

 

 

Nordamerika bortset fra Amerikas Forenede Stater

R1830

 

 

 

Caribien og Centralamerika

R1840

 

 

 

Det østlige Sydamerika

R1850

 

 

 

Det nordlige, sydlige og vestlige Sydamerika

R1860

 

 

 

Det nordøstlige Amerikas Forenede Stater

R1870

 

 

 

Det sydøstlige Amerikas Forenede Stater

R1880

 

 

 

Det midtvestlige Amerikas Forenede Stater

R1890

 

 

 

Det vestlige Amerikas Forenede Stater

R1900

 

 

 

Hagl i alt for øvrige regioner før diversifikation

R1910

 

 

 

Hagl i alt for alle regioner før diversifikation

R1920

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem regioner

R1930

 

 

 

Hagl i alt efter diversifikation

R1940

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskred

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Eksponering

Specificeret bruttotab

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

 

 

C0390

C0400

C0410

C0420

C0430

C0440

Jordskred i alt før diversifikation

R1950

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem zoner

R1960

 

 

 

 

 

 

Jordskred i alt efter diversifikation

R1970

 

 

 

 

 

 


Naturkatastroferisici — Jordskred

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0450

C0460

Jordskred i alt før diversifikation

R1950

 

 

Diversifikationseffekt mellem zoner

R1960

 

 

Jordskred i alt efter diversifikation

R1970

 

 


Katastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

Skøn over præmier, som skal tjenes

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C0470

C0480

C0490

C0500

C0510

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R2000

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar

 

Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR

Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion

 

 

C0520

C0530

C0540

C0550

C0560

C0570

Motoransvarsforsikring

R2100

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kaskoforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

(forts.)

 

 

C0580

C0590

C0600

C0610

C0620

C0630

 

Tankskibskollision

R2200

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion

Fartøjets navn

 

 

C0640

C0650

Tankskibskollision

R2200

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til skade på ejendom før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til fjernelse af vragrester før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tab af produktionsindtægter før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til afdækning eller sikring af borehullet før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion

(forts.)

 

 

C0660

C0670

C0680

C0690

C0700

C0710

 

Offshoreplatformeksplosion

R2300

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion

Platformens navn

 

 

C0720

C0730

C0740

C0750

Offshoreplatformeksplosion

R2300

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion

 

 

C0760

C0770

C0780

I alt før diversifikation

R2400

 

 

 

Diversifikation mellem begivenhedstyper

R2410

 

 

 

I alt efter diversifikation

R2420

 

 

 


Antal fartøjer

 

Antal

C0781

Antal fartøjer under tærsklen på 250 000  EUR

R2421

 


Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartskaskoforsikring før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfartsansvarsforsikring før risikoreduktion

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion

 

 

C0790

C0800

C0810

C0820

C0830

C0840

Bruttokapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart

R2500

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Brand

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion

 

 

C0850

C0860

C0870

C0880

Brand

R2600

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Højeste ydede ansvarsgrænse

Antal krav

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion

 

 

C0890

C0900

C0910

C0920

C0930

C0940

C0950

Erhvervsansvarsforsikring

R2700

 

 

 

 

 

 

 

Arbejdsgiveransvarsforsikring

R2710

 

 

 

 

 

 

 

Bestyrelsesansvarsforsikring

R2720

 

 

 

 

 

 

 

Anden ansvarsforsikring

R2730

 

 

 

 

 

 

 

Ikkeproportional genforsikring

R2740

 

 

 

 

 

 

 

I alt

R2750

 

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion

 

 

C0960

C0970

C0980

I alt før diversifikation

R2800

 

 

 

Diversifikation mellem dækningstyper

R2810

 

 

 

I alt efter diversifikation

R2820

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Stor kreditmisligholdelse

 

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau)

Andel af skade forårsaget af scenario

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse

 

 

C0990

C1000

C1010

C1020

C1030

C1040

Største eksponering 1

R2900

 

 

 

 

 

 

Største eksponering 2

R2910

 

 

 

 

 

 

I alt

R2920

 

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit- og kautionsrisici — Recessionsrisici

 

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici

 

 

C1050

C1060

C1070

C1080

C1090

I alt

R3000

 

 

 

 

 


Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution

 

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion

 

 

C1100

C1110

C1120

I alt før diversifikation

R3100

 

 

 

Diversifikation mellem begivenhedstyper

R3110

 

 

 

I alt efter diversifikation

R3120

 

 

 


Andre skadesforsikringskatastroferisici

 

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion i alt

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1130

C1140

C1150

C1160

Anden transportforsikring end sø- og luftfartsforsikring

R3200

 

 

 

 

Anden ikkeproportional transportgenforsikring end sø- og luftfartsgenforsikring

R3210

 

 

 

 

Diverse økonomiske tab

R3220

 

 

 

 

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring

R3230

 

 

 

 

Ikkeproportional kredit- og kautionsgenforsikring

R3240

 

 

 

 

I alt før diversifikation

R3250

 

 

 

 

Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

R3260

 

 

 

 

I alt efter diversifikation

R3270

 

 

 

 


 

 

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

(forts.)

 

C1170

C1180

C1190

C1200

C1210

C1220

 

Republikken Østrig

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

# Forsikringstagere

Samlet værdi af ydelser, der skal betales

(forts.)

 

C1230

C1240

C1250

C1260

C1270

C1280

 

Republikken Østrig

R3300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3420

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3440

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3540

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

 

 

 

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

 

C1290

C1300

Republikken Østrig

R3300

 

 

Kongeriget Belgien

R3310

 

 

Republikken Bulgarien

R3320

 

 

Republikken Kroatien

R3330

 

 

Republikken Cypern

R3340

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3350

 

 

Kongeriget Danmark

R3360

 

 

Republikken Estland

R3370

 

 

Republikken Finland

R3380

 

 

Den Franske Republik Fyrstendømmet Monaco, Fyrstendømmet Andorra

R3390

 

 

Den Hellenske Republik

R3400

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3410

 

 

Ungarn

R3420

 

 

Republikken Island

R3430

 

 

Irland

R3440

 

 

Den Italienske Republik, Republikken San Marino, Vatikanstaten

R3450

 

 

Republikken Letland

R3460

 

 

Republikken Litauen

R3470

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3480

 

 

Republikken Malta

R3490

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3500

 

 

Kongeriget Norge

R3510

 

 

Republikken Polen

R3520

 

 

Den Portugisiske Republik

R3530

 

 

Rumænien

R3540

 

 

Den Slovakiske Republik

R3550

 

 

Republikken Slovenien

R3560

 

 

Kongeriget Spanien

R3570

 

 

Kongeriget Sverige

R3580

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3590

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R3600

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R3610

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R3620

 

 

Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R3630

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Republikken Østrig

R3700

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3710

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3720

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3730

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3740

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3750

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3760

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R3770

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R3780

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R3790

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3800

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3810

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R3820

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R3830

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R3840

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R3850

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R3860

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3870

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3880

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R3890

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3900

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3910

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R3920

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3930

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R3940

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3950

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3960

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3970

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3980

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3990

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4000

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Republikken Østrig

R3700

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R3710

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R3720

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R3730

 

 

 

 

Republikken Cypern

R3740

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R3750

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R3760

 

 

 

 

Republikken Estland

R3770

 

 

 

 

Republikken Finland

R3780

 

 

 

 

Den Franske Republik

R3790

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R3800

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R3810

 

 

 

 

Ungarn

R3820

 

 

 

 

Republikken Island

R3830

 

 

 

 

Irland

R3840

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R3850

 

 

 

 

Republikken Letland

R3860

 

 

 

 

Republikken Litauen

R3870

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R3880

 

 

 

 

Republikken Malta

R3890

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R3900

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R3910

 

 

 

 

Republikken Polen

R3920

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R3930

 

 

 

 

Rumænien

R3940

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R3950

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R3960

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R3970

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R3980

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R3990

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4000

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

 

 

 

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4010

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

C1370

C1380

C1390

C1400

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

 

 

 

 

 

C1410

 

 

 

 

 

Land 1

R4010

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Største kendte ulykkesrisikokoncentration

Dødsfald forårsaget af ulykke

Permanent invaliditet

Invaliditet 10 år

Invaliditet 12 måneder

Lægebehandling

 

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

Gennemsnitlig forsikringssum

(forts.)

 

C1310

C1320

C1330

C1340

C1350

C1360

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R4020

 

 

 

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R4030

 

 

 

 

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R4040

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

 

C1370

C1380

C1390

C1400

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande før diversifikation

R4020

 

 

 

 

Diversifikationseffekt mellem lande

R4030

 

 

 

 

Ulykkeskoncentrationsrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

R4040

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Indkomstsikring

Udgifter til lægebehandling

 

Antal forsikrede

Samlet eksponering vedrørende pandemi

Antal forsikrede

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse

Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge

(forts.)

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Republikken Østrig

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4400

 

 

 

 

 

 

 


Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Udgifter til lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling

Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Republikken Østrig

R4100

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Belgien

R4110

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Bulgarien

R4120

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Kroatien

R4130

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Cypern

R4140

 

 

 

 

 

 

 

Den Tjekkiske Republik

R4150

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Danmark

R4160

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Estland

R4170

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Finland

R4180

 

 

 

 

 

 

 

Den Franske Republik

R4190

 

 

 

 

 

 

 

Den Hellenske Republik

R4200

 

 

 

 

 

 

 

Forbundsrepublikken Tyskland

R4210

 

 

 

 

 

 

 

Ungarn

R4220

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Island

R4230

 

 

 

 

 

 

 

Irland

R4240

 

 

 

 

 

 

 

Den Italienske Republik

R4250

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Letland

R4260

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Litauen

R4270

 

 

 

 

 

 

 

Storhertugdømmet Luxembourg

R4280

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Malta

R4290

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Nederlandene

R4300

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Norge

R4310

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Polen

R4320

 

 

 

 

 

 

 

Den Portugisiske Republik

R4330

 

 

 

 

 

 

 

Rumænien

R4340

 

 

 

 

 

 

 

Den Slovakiske Republik

R4350

 

 

 

 

 

 

 

Republikken Slovenien

R4360

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Spanien

R4370

 

 

 

 

 

 

 

Kongeriget Sverige

R4380

 

 

 

 

 

 

 

Det Schweiziske Forbund

R4390

 

 

 

 

 

 

 

Det Forenede Kongerige Storbritannien og Nordirland

R4400

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Indkomstsikring

Udgifter til lægebehandling

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Antal forsikrede

Samlet eksponering vedrørende pandemi

Antal forsikrede

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med hospitalsindlæggelse

Andel af forsikrede, der bruger hospitalsindlæggelse

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med almenpraktiserende læge

(forts.)

 

 

C1420

C1430

C1440

C1450

C1460

C1470

 

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemi i alt for alle lande

R4420

 

 

 

 

 

 

 


 

 

Udgifter til lægebehandling

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Skønnet risikoreduktion

Skønnede genindsættelsespræmier

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

Andel af forsikrede, der bruger almenpraktiserende læge

Enhedserstatningsudgifter i forbindelse med ingen formel lægelig behandling

Andel af forsikrede, der bruger ingen formel lægelig behandling

 

 

C1480

C1490

C1500

C1510

C1520

C1530

C1540

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

 

 

 

 

 

 

 

 

C1550

 

 

 

 

 

 

 

 

Land 1

R4410

 

 

 

 

 

 

 

…

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Pandemi i alt for alle lande

R4420

 

 

 

 

 

 

 

S.28.01.01

Minimumskapitalkrav — Udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed

Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser

 

C0010

MCRNL Result

R0010

 


 

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

C0020

C0030

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring

R0020

 

 

Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring

R0030

 

 

Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring

R0040

 

 

Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0050

 

 

Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring

R0060

 

 

Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring

R0070

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring

R0080

 

 

Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0090

 

 

Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0100

 

 

Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0110

 

 

Assistance, herunder proportional genforsikring

R0120

 

 

Forsikring mod diverse økonomiske tab, herunder proportional genforsikring

R0130

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

R0140

 

 

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

R0150

 

 

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

R0160

 

 

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R0170

 

 


Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser

 

C0040

MCRL Result

R0200

 


 

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

C0050

C0060

Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser

R0210

 

 

Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser

R0220

 

 

Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring

R0230

 

 

Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser

R0240

 

 

Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser

R0250

 

 


Beregning af det samlede minimumskapitalkrav

 

C0070

Lineært minimumskapitalkrav

R0300

 

Solvenskapitalkrav

R0310

 

Loft for minimumskapitalkrav

R0320

 

Bundgrænse for minimumskapitalkrav

R0330

 

Kombineret minimumskapitalkrav

R0340

 

Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav

R0350

 

 

 

C0070

Minimumskapitalkrav

R0400

 

S.28.02.01

Minimumskapitalkrav — Både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed

 

Skadesforsikringsvirksomhed

Livsforsikringsvirksomhed

 

Skadesforsikringsvirksomhed

Livsforsikringsvirksomhed

MCR(NL,NL) Result

MCR(NL,L)Result

 

C0010

C0020

 

Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser

R0010

 

 

 


 

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

C0030

C0040

C0050

C0060

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, herunder proportional genforsikring

R0020

 

 

 

 

Forsikring vedrørende indkomstsikring, herunder proportional genforsikring

R0030

 

 

 

 

Arbejdsskadeforsikring, herunder proportional genforsikring

R0040

 

 

 

 

Motoransvarsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0050

 

 

 

 

Anden motorforsikring, herunder proportional genforsikring

R0060

 

 

 

 

Sø-, luftfarts- og transportforsikring, herunder proportional genforsikring

R0070

 

 

 

 

Forsikring mod brand og andre skader på ejendom, herunder proportional genforsikring

R0080

 

 

 

 

Almindelig ansvarsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0090

 

 

 

 

Kredit- og kautionsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0100

 

 

 

 

Retshjælpsforsikring, herunder proportional genforsikring

R0110

 

 

 

 

Assistance, herunder proportional genforsikring

R0120

 

 

 

 

Forsikring mod diverse økonomiske tab, herunder proportional genforsikring

R0130

 

 

 

 

Ikkeproportional sygegenforsikring

R0140

 

 

 

 

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

R0150

 

 

 

 

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

R0160

 

 

 

 

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

R0170

 

 

 

 


 

Skadesforsikringsvirksomhed

Livsforsikringsvirksomhed

 

Skadesforsikringsvirksomhed

Livsforsikringsvirksomhed

MCR(L,NL) Result

MCR(L,L) Result

 

C0070

C0080

 

Lineært formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser

R0200

 

 

 

 

 

 

 


 

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

C0090

C0100

C0110

C0120

Forpligtelser med gevinstandele — Garanterede ydelser

R0210

 

 

 

 

Forpligtelser med gevinstandele — Fremtidige diskretionære ydelser

R0220

 

 

 

 

Forpligtelser i tilknytning til indeksreguleret og unit-linked forsikring

R0230

 

 

 

 

Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser

R0240

 

 

 

 

Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser

R0250

 

 

 

 


Beregning af det samlede minimumskapitalkrav

 

C0130

Lineært minimumskapitalkrav

R0300

 

Solvenskapitalkrav

R0310

 

Loft for minimumskapitalkrav

R0320

 

Bundgrænse for minimumskapitalkrav

R0330

 

Kombineret minimumskapitalkrav

R0340

 

Absolut bundgrænse for minimumskapitalkrav

R0350

 

 

 

C0130

Minimumskapitalkrav

R0400

 


Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring

Skadesforsikringsvirksomhed

Livsforsikringsvirksomhed

C0140

C0150

Teoretisk lineært minimumskapitalkrav

R0500

 

 

Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning)

R0510

 

 

Loft for teoretisk minimumskapitalkrav

R0520

 

 

Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav

R0530

 

 

Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav

R0540

 

 

Absolut bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav

R0550

 

 

Teoretisk minimumskapitalkrav

R0560

 

 

S.29.01.01

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Afstemning med kapitalgrundlaget — Elementer indberettet under "Kapitalgrundlag"

 

År N

År N-1

Ændring

Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

C0010

C0020

C0030

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier)

R0010

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital

R0020

 

 

 

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0030

 

 

 

Efterstillede gensidige medlemskonti

R0040

 

 

 

Overskudskapital

R0050

 

 

 

Præferenceaktier

R0060

 

 

 

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

R0070

 

 

 

Afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser

R0080

 

 

 

Efterstillet gæld

R0090

 

 

 

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto

R0100

 

 

 

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

R0110

 

 

 

Ændring i basiskapitalgrundlagselementer i alt før justeringer

R0120

 

 

 

Ændring i komponenter af afstemningsreserven — Elementer indberettet under "Kapitalgrundlag"

 

 

 

 

Overskydende aktiver i forhold til passiver (ændringer i kapitalgrundlag forklaret ved skemaer vedrørende analyse af ændringer)

R0130

 

 

 

Egne aktier

R0140

 

 

 

Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer

R0150

 

 

 

Andre basiskapitalgrundlagselementer

R0160

 

 

 

Begrænsede kapitalgrundlagselementer — ring fencing og matchning

R0170

 

 

 

Ændring i alt vedrørende afstemningsreserven

R0180

 

 

 

Oversigt over ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver

 

 

 

 

Ændringer som følge af investeringer og finansielle forpligtelser

R0190

 

 

 

Ændringer som følge af forsikringsmæssige hensættelser

R0200

 

 

 

Ændringer i basiskapitalgrundlagselementer og andre godkendte poster

R0210

 

 

 

Ændringer vedrørende udskudt skat

R0220

 

 

 

Indkomstskat i indberetningsperioden

R0230

 

 

 

Dividendeudlodning

R0240

 

 

 

Andre ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver

R0250

 

 

 


S.29.02.01

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

Analyse af udsving med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver

 

 

Heraf udsving i værdiansættelse med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver

 

C0010

Udsving i værdiansættelse af investeringer

R0010

 

Udsving i værdiansættelse af egne aktier

R0020

 

Udsving i værdiansættelse af finansielle forpligtelser og efterstillet gæld

R0030

 

Heraf investeringsindtægter og -udgifter med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver

 

 

Investeringsindtægter

R0040

 

Investeringsudgifter, herunder renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser

R0050

 

Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

R0060

 

Oplysninger om investeringsindtægter

 

 

Udbytte

R0070

 

Renter

R0080

 

Leje

R0090

 

Andet

R0100

 

S.29.03.01

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser

Specifikation af ændring af bedste skøn — Eventuelt analyse pr. forsikringsår

 

LIVSFORSIKRING

SKADESFORSIKRING

 

Uden fradrag af genforsikring

Uden fradrag af genforsikring

C0010

C0020

Bedste skøn primo

R0010

 

 

Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo

R0020

 

 

Afgrænsningsændringer

R0030

 

 

Valutaændring

R0040

 

 

Bedste skøn af risici accepteret i løbet af perioden

R0050

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — risici accepteret forud for perioden

R0060

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici accepteret forud for perioden

R0070

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring — risici accepteret forud for perioden

R0080

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — risici accepteret forud for perioden

R0090

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — risici accepteret forud for perioden

R0100

 

 

Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds

R0110

 

 

Bedste skøn ultimo

R0120

 

 


 

LIVSFORSIKRING

SKADESFORSIKRING

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

C0030

C0040

Bedste skøn primo

R0130

 

 

Bedste skøn ultimo

R0140

 

 


Specifikation af ændring af bedste skøn — Eventuelt analyse pr. ulykkesår

 

LIVSFORSIKRING

SKADESFORSIKRING

Uden fradrag af genforsikring

Uden fradrag af genforsikring

C0050

C0060

Bedste skøn primo

R0150

 

 

Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo

R0160

 

 

Afgrænsningsændringer

R0170

 

 

Valutaændring

R0180

 

 

Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes i løbet af perioden

R0190

 

 

Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes i løbet af perioden

R0200

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — risici dækket forud for perioden

R0210

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici dækket forud for perioden

R0220

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring og andre kilder — risici dækket forud for perioden

R0230

 

 

Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — risici dækket forud for perioden

R0240

 

 

Ændring af det bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — risici dækket forud for perioden

R0250

 

 

Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds

R0260

 

 

Bedste skøn ultimo

R0270

 

 


 

LIVSFORSIKRING

SKADESFORSIKRING

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

C0070

C0080

Bedste skøn primo

R0280

 

 

Bedste skøn ultimo

R0290

 

 


Justeringer af forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til værdiansættelsen af unit-linked aftaler, med en teoretisk set udlignende indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver

 

LIVSFORSIKRING

C0090

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0300

 


Forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige hensættelser

 

LIVSFORSIKRING

SKADESFORSIKRING

C0100

C0110

Præmier tegnet i perioden

R0310

 

 

Krav og ydelser i perioden — med fradrag af restværdi og subrogation

R0320

 

 

Udgifter (herunder ikke investeringsudgifter)

R0330

 

 

Samlede forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige bruttohensættelser

R0340

 

 

Forsikringsmæssige strømme i tilknytning til genforsikring i perioden (modtagne tilbagekrævede beløb med fradrag af indbetalte præmier)

R0350

 

 


Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser

 

LIVSFORSIKRING

SKADESFORSIKRING

C0120

C0130

Forsikringsmæssige bruttohensættelser

R0360

 

 

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

R0370

 

 

S.29.04.01

Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser

Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsår

 

Branche

Z0010

 

 

 


 

Risici accepteret i løbet af perioden

Risici accepteret forud for perioden

C0010

C0020

Tegnede præmier tegnet i løbet af perioden

R0010

 

 

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

R0020

 

 

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

R0030

 

 

Ændring af bedste skøn

R0040

 

 

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

R0050

 

 

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0060

 

 

I alt

R0070

 

 


Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — Ulykkesår

 

Risici, der dækkes efter perioden

Risici, der dækkes i løbet af perioden

Risici, der accepteres forud for perioden

C0030

C0040

C0050

Tegnede præmier

R0080

 

 

 

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

R0090

 

 

 

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

R0100

 

 

 

Ændring af det bedste skøn

R0110

 

 

 

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

R0120

 

 

 

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

R0130

 

 

 

I alt

R0140

 

 

 

S.30.01.01

Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

Fakultative dækninger for skadesforsikring (generelt set de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største)

Kode for genforsikringsprogram

Risikoidentifikationskode

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Branche vedrørende skadesforsikring

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer

Proportional

Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører

Risikobeskrivelse

(forts.)

C0020

C0030

C0040

C0041

C0042

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Gyldighedsperiode (startdato)

Gyldighedsperiode (slutdato)

Valuta

Forsikringssum

Type forsikringsmodel

Beløb i henhold til forsikringsmodel

Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber

Fakultativ genforsikringspræmie cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen

 

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Fakultative dækninger for livsforsikring (generelt set de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største)

Kode for genforsikringsprogram

Risikoidentifikationskode

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Branche vedrørende livsforsikring

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer

Proportional

Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Gyldighedsperiode (startdato)

(forts.)

C0190

C0200

C0210

C0211

C0212

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Gyldighedsperiode (slutdato)

Valuta

Forsikringssum

Risikosum

Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber

Fakultativ genforsikringspræmie cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen

C0270

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

 

 

 

 

 

 

S.30.02.01

Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

Fakultative dækninger for skadesforsikring (generelt set de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største)

Kode for genforsikringsprogram

Risikoidentifikationskode

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Kode for genforsikringsselskabet

Type genforsikringsselskab

Branche vedrørende skadesforsikring

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Genforsikringsselskabets andel (%)

Valuta

Genforsikringssum til det fakultative genforsikringsselskab

Fakultativ cederet genforsikringspræmie

Kommentarer

C0020

C0030

C0040

C0050

C0051

C0061

C0065

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Fakultative dækninger for livsforsikring (generelt set de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største)

Kode for genforsikringsprogram

Risikoidentifikationskode

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Branche vedrørende livsforsikring

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Genforsikringsselskabets andel (%)

Valuta

Genforsikringssum til det fakultative genforsikringsselskab

Fakultativ cederet genforsikringspræmie

Kommentarer

C0150

C0160

C0170

C0180

C0181

C0191

C0195

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger specielt for genforsikringsselskaber

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Genforsikringsselskabets type

Hjemland

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

C0280

C0290

C0300

C0310

C0320

C0330

C0340

C0350

C0360

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.30.03.01

Grundlæggende oplysninger om cederede genforsikringprogrammer

Kode for genforsikringsprogram

Identifikationskode for aftale

Løbenummer for afsnit i aftalen

Løbenummer for excedent ("surplus")/niveau ("layer") i program

Mængdeangivelse for excedent ("surplus")/niveau ("layer") i program

Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer

Branche

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Genforsikringsaftalens type

Medtagelse af genforsikringsdækning for katastrofer

Gyldighedsperiode (startdato)

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Gyldighedsperiode (slutdato)

Valuta

Type forsikringsmodel

Skønnede underliggende præmieindtægter (skadesexcedent — skønnede underliggende præmieindtægter)

Aftales skønnede bruttopræmieindtægter (proportionale og ikkeproportionale)

Aggregeret selvrisiko (beløb)

Aggregeret selvrisiko (%)

Tilbageholdelse eller prioritet (beløb)

Tilbageholdelse eller prioritet (%)

Begrænsning (beløb)

Begrænsning (%)

(forts.)

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Største dækning pr. risiko eller begivenhed

Største dækning pr. aftale

Dækning af et lag, der er omfattet af genforsikring.

Antal genikrafttrædelser

Beskrivelse af genikrafttrædelser

Skadesexcedent sats 1

Skadesexcedent sats 2

Skadesexcedent fast præmie

Glidende provision

Minimumskvote for krav, som den glidende provision er afhængig af

Maksimumskvoten for krav, som den glidende provision er afhængig af

C0230

C0240

C0245

C0250

C0260

C0360

C0370

C0380

C0390

C0400

C0410

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Mindste provision

Største provision

Forventet provision

C0420

C0430

C0440

 

 

 

S.30.04.01

Oplysninger om andele af cederede genforsikringprogrammer

Kode for genforsikringsprogram

Identifikationskode for aftale

Løbenummer for afsnit i aftalen

Løbenummer for overskud i excedentkontrakter/lag i program

Genforsikringsselskabets kode

Kode for type genforsikringsselskab

Genforsikringsselskabets andel (%)

Eksponering cederet for genforsikringsselskabets andel (beløb)

Type sikkerhedsstillelse (hvis relevant)

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Beskrivelse af genforsikringsselskabets maksimale hæftelse med sikkerhedsstillelse

Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant)

Sikkerhedsstillers kodetype

Skønnet cederende genforsikringspræmie for genforsikringsselskabets andel

Kommentarer

Sikkerhedsstillers navn (hvis relevant)

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0320

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om genforsikringsselskaber

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Genforsikringsselskabets type

Hjemland

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.01.01

Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring

Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Nettotilgodehavender

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet

Finansielle garantier

Kontante indskud

Samlede modtagne garantier

Valuta

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0155

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om genforsikringsselskaber

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Genforsikringsselskabets type

Hjemland

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.01.04

Genforsikringsandel, herunder finite reinsurance og SPV'er

Registreret navn på genforsikret selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder NSLT-sygeforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring

Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Nettotilgodehavender

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet

Finansielle garantier

Kontante indskud

Samlede modtagne garantier

Valuta

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0155

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om genforsikringsselskaber

Genforsikringsselskabets kode

Genforsikringsselskabets kodetype

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Genforsikringsselskabets type

Hjemland

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.02.01

Special purpose vehicles (SPV'er)

SPV's interne kode

ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

Brancher med relation til SPV-securitisering

Udløsende faktor(er) i SPV'et

Aftalerelateret udløsende begivenhed

Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje?

Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning

Basisrisiko som følge af aftalevilkår

(forts.)

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser

Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav

Andre muligheder for at gøre krav som følge af securitisering

Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice

SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden

Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV

Identifikation af væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV

Forvaltes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent af anden tredjepart end cedent/organiserende institut?

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om SPV

SPV's interne kode

Kodetype for SPV

SPV's juridiske karakter

SPV's navn

SPV's registreringsnr.

Land, hvor SPV er godkendt

Betingelser for godkendelse af SPV

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.31.02.04

Special purpose vehicles (SPV'er)

Registreret navn på genforsikret selskab

Identifikationskode for selskab

SPV's interne kode

ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

Brancher med relation til SPV-securitisering

Udløsende faktor(er) i SPV'et

Aftalerelateret udløsende begivenhed

Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje?

Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Basisrisiko som følge af aftalevilkår

SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser

Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav

Andre muligheder for at gøre krav som følge af securitisering

Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice

SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden

Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV

Identifikation af væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV

Forvaltes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent af anden tredjepart end cedent/organiserende institut?

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Oplysninger om SPV

SPV's interne kode

Kodetype for SPV

SPV's juridiske karakter

SPV's navn

SPV's registreringsnr.

Land, hvor SPV er godkendt

Betingelser for godkendelse af SPV

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Udpeget ECAI

Kreditkvalitetstrin

Intern vurdering

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

C0270

C0280

C0290

C0300

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.32.01.04

Selskaber, der indgår i koncernen

Land

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Registreret navn på selskab

Type selskab

Selskabsform

Kategori (gensidigt/ikkegensidigt)

Tilsynsmyndighed

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Prioriteringskriterier (i koncernens indberetningsvaluta)

Samlet balancesum (for (gen)forsikringsselskaber)

Samlet balancesum (for andre regulerede selskaber)

Samlet balancesum (for ikkeregulerede selskaber)

Tegnede præmier med fradrag af genforsikring cederet i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for (gen)forsikringsselskaber

Omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for andre selskabstyper, for forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber.

Forsikringsresultater

Investeringsresultater

Samlede resultater

Regnskabsstandard

(forts.)

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Indflydelseskriterier

Omfattet af koncerntilsyn

Beregning af koncernsolvens

 

Kapitalandel i %

procentsats anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber

% stemmerettigheder

Andre kriterier

Indflydelse

Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen

Ja/nej

Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse

Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet

(forts.)

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Omfattet af den interne model for beregninger af solvenskapitalkrav på koncernniveau

Type volatilitetsjustering, der er anvendt i den interne model

C0270

C0280

 

 

S.33.01.04

Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber

 

 

 

 

 

EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender Solvens II-regler)

 

 

 

 

 

 

Solvenskapitalkrav for markedsrisici

Solvenskapitalkrav for modpartsrisici

Solvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici

Solvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici

Solvenskapitalkrav for skadesforsikringsrisici

Solvenskapitalkrav Operationelle risici

Individuelt solvenskapitalkrav

 

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Enhedsniveau/Ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje/Resterende del

Fondsnummer

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender Solvens II-regler)

 

Individuelt minimumskapitalkrav

Anerkendt individuelt kapitalgrundlag til dækning af teoretisk kapitalkrav

Standardformel anvendt

Anvendt koncernintern model eller individuel intern model

Kapitaltillæg på individuelt niveau

 

Anvendelse af selskabsspecifikke parametre

Brug af forenklinger

Anvendelse af partiel intern model

Koncernintern model eller individuel intern model

Dato for oprindelig godkendelse af intern model

Dato for godkendelse af seneste større ændring af intern model

Dato for beslutning om kapitaltillæg

Kapitaltillæg

Begrundelse for kapitaltillæg

(forts.)

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender eller ikke anvender Solvens II-regler), uanset anvendt metode

EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber

Lokalt solvenskapitalkrav

Lokalt minimumskapitalkrav

Anerkendt kapitalgrundlag i henhold til lokale regler

Bidrag fra det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav

C0240

C0250

C0260

C0270

 

 

 

 

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Aggregeret eller ikke

Type kapitalkrav

Teoretisk solvenskapitalkrav og sektorrelateret kapitalkrav

Teoretisk minimumskapitalkrav og sektorrelateret minimumskapitalkrav

Teoretisk eller sektorrelateret anerkendt kapitalgrundlag

Bidrag fra det enkelte selskabs (teoretiske) solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0085

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.35.01.04

Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser

 

 

 

 

Forsikringsmæssige hensættelser i alt

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring)

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring)

 

Registreret navn på selskab

Identifikationskode for selskab

ID-kodetype for selskab

Anvendt beregningsmetode for koncernsolvens

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0040

C0050

C0060

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring)

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked)

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked forsikring

Overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

(forts.)

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende den risikofrie rente

Langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af volatilitetsjustering

Langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af matchtilpasning

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

C0240

C0250

C0260

 

 

 

S.36.01.01

Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

Koncernintern transaktions-ID

Investors/långivers navn

Identifikationskode for investor/långiver

Kodetype for investor/långiver

Sektoren for investor/långiver

Udsteders/låntagers navn

Identifikationskode for udsteder/låntager

Kodetype for udsteder/låntager

Sektor for udsteder/låntager

Indirekte transaktioner

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0031

NC0040

C0050

C0060

C0061

NC0070

NC0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


En enkelt økonomisk transaktion

ID-kode for instrument

ID-kode for type instrument

Instrumenttype

Instrument

Udstedelsesdato

Udløbsdato

Transaktionsvaluta

Beløb på transaktionsdatoen

Beløb på indberetningsdatoen

(forts.)

NC0090

NC0100

NC0101

NC0110

NC0120

NC0130

NC0140

NC0150

NC0160

NC0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Værdi af sikkerhedsstillelse

Udbytte/renter/kuponer og andre betalinger i indberetningsperioden

Kupon-/rentesats

Bemærkninger

NC0180

NC0190

C0200

C0210

 

 

 

 

S.36.02.01

Koncerninterne transaktioner — Derivater

Koncernintern transaktions-ID

Investor/køber

Identifikationskode for investor/køber

Kodetype for investor/køber

Sektoren for investor/køber

Udsteders/sælgers navn

Identifikationskode for investor/sælger

Kodetype for udsteder/sælger

Finanssektor for investor/sælger

Indirekte transaktioner

En enkelt økonomisk transaktion

ID-kode for instrument

ID-kode for type instrument

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0031

NC0040

C0050

C0060

C0061

NC0070

NC0080

NC0090

NC0100

NC0101

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Beskrivelse af dokumentet

Transaktionens udløb

Transaktionsbeløb

Underliggende aktiver

 

Instrumenttype

Type afdækning

Formålet med instrumentet

Startdato

Udløbsdato

Transaktionsvaluta

Notionel værdi

Regnskabsmæssig værdi

Værdi af sikkerhedsstillelse

Identifikationskode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet

Kodetype for det aktiv eller den forpligtelse, der ligger til grund for derivatet

Swaps — Betalt rente ved en swap (for køber)

Swaps — Modtaget rente ved en swap (for køber)

(forts.)

NC0110

NC0120

NC0130

NC0140

NC0150

NC0160

NC0170

NC0180

NC0190

NC0200

NC0201

NC0220

NC0230

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Underliggende aktiver

Tilknyttede overskud og tab

Bemærkninger

Swaps — Afleveret valuta ved en swap (for køber)

Swaps — Modtaget valuta ved en swap (for køber)

Indtægter fra derivater

NC0240

C0250

C0260

C0270

 

 

 

 

S.36.03.01

Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

Identifikation af transaktionen

 

Koncernintern transaktions-ID

Navnet på garantistiller

Identifikationskode for garantistiller

Kodetype for garantistiller

Garantistillers finansielle sektor

Modtagerens navn

Identifikationskode for den begunstigede

Kodetype for den begunstigede

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0031

C0040

C0050

C0060

C0061

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Identifikation af transaktionen

Transaktionens udløb

Transaktionens værdi

 

Den begunstigedes finansielle sektor

Indirekte transaktioner

En enkelt økonomisk transaktion

Transaktionstype

Transaktions udstedelsesdato

Udløbsdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen

Transaktionsvaluta

Udløsende begivenhed

(forts.)

C0070

C0080

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Transaktionens værdi

Tilknyttede overskud og tab

Bemærkninger

Transaktionsværdi på startdato

Transaktionsværdi på indberetningsdato

Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser

Værdi af garanterede aktiver

Indtægter fra ikkebalanceførte poster

C0150

C0160

C0170

C0180

C0190

C0200

 

 

 

 

 

 

S.36.04.01

Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

Identifikation af transaktionen

 

Koncernintern transaktions-ID

Navnet på forsikringstager/cedent

Identifikationskode for forsikringstager/cedent

Kode for forsikringstager/cedent

Sektor for forsikringstager/cedent

Navn på forsikrings-/genforsikringsselskabet

Identifikationskode for forsikrings-/genforsikringsselskab

Kodetype for forsikringsselskab/genforsikringsselskab

Sektor for forsikrings-/genforsikringsselskabet

Indirekte transaktioner

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0031

C0040

C0050

C0060

C0061

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Identifikation af transaktionen

Beskrivelse af dokumentet

Transaktionens gyldighedsperiode

Transaktionsbeløb

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

 

En enkelt økonomisk transaktion

Transaktionstype

Transaktion

Startdato

Udløbsdato

Transaktionsvaluta

Dent maksimale dækningsbeløb for en transaktion

Nettotilgodehavender

(forts.)

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

C0160

C0170

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Tilknyttede overskud og tab

 

Bemærkninger

Teknisk genforsikringsresultat (for genforsikring)

Præmier (for forsikring)

Erstatninger (for forsikring)

Branche

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

 

 

 

 

 

S.36.05.01

Koncerninterne transaktioner — P&L (overskud og tab)

Koncernintern transaktions-ID

Navnet på indtægtssiden

Identifikationskode for indtægtsside

Kodetype for indtægtsside

Sektoren for indtægtssiden

Navnet på udgiftssiden

Identifikationskode for indtægtsside

Kodetype for udgiftsside

Sektoren for udgiftssiden

Indirekte transaktioner

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0031

C0040

C0050

C0060

C0061

C0070

C0080

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


 

Beskrivelse af dokumentet

Nærmere angivelser vedrørende transaktionen

 

En enkelt økonomisk transaktion

Transaktionstype

Transaktion

Transaktionsvaluta

Transaktionsdato

Beløb

Bemærkninger

C0090

C0100

C0110

C0120

C0130

C0140

C0150

 

 

 

 

 

 

 

S.37.01.04

Risikokoncentration — Eksponering over for modparter

Navn på ekstern modpart

Identifikationskode for koncernens eksterne modpart

Type identifikationskode for koncernens eksterne modpart

Navnet på koncernen (i tilfælde af en gruppe modparter)

Vurdering

Udpeget ECAI

Sektor

Land

Koncernenhed

Identifikationskode for koncernens enhed

(forts.)

C0010

C0020

C0030

C0045

C0080

C0090

C0100

C0040

C0011

C00120

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


ID-kode for type koncernenhed

Aktier

Obligationer

Aktiver, hvis risici hovedsageligt er båret af forsikringstagere

Derivater

Øvrige investeringer

Lån, herunder realkreditlån

Garantier og tilsagn

Forsikringspolicer

Ekstern genforsikring

(forts.)

C0125

C0180

C0190

C0200

C0210

C0220

C0230

C0240

C0250

C0260

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 


Andre direkte eksponeringer

Beskrivelse af "Andet"

Indirekte eksponeringer

Transaktioner med eksponering mod underliggende aktiver

Valuta

Eksponering i alt

Risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer

Fritagelser

Eksponeringer efter risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer og fritagelser

C0270

C0280

C0290

C0300

C0160

C0150

C0310

C0320

C0330

 

 

 

 

 

 

 

 

 

S.37.02.04

Risikokoncentration — Eksponering efter valuta, sektor, land

Eksponering efter valuta

Valutaområde

Nettoeksponering

%

C0010

C0030

C0040

 

 

 


Eksponering efter sektor

Sektor

Nettoeksponering

%

C0050

C0030

C0040

 

 

 


Eksponering efter land

Land

Nettoeksponering

%

C0060

C0030

C0040

 

 

 


I alt

 

 

I alt — Nettoeksponering

 

 

C0070

Eksponering efter valuta

R0010

 

Eksponering efter sektor

R0020

 

Eksponering efter land

R0030

 

S.37.03.04

Risikokoncentration — Eksponering efter aktivklasse og vurdering

 

 

Obligationstype

Z0010


Aktier

 

Nettoeksponering

C0010

I alt

R0010

 


Obligationer

 

Nettoeksponering

%

C0010

C0020

AAA

R0020

 

 

AA

R0030

 

 

A

R0040

 

 

BBB

R0050

 

 

Uden for investeringsklasse

R0060

 

 

I alt

R0070

 

 

BILAG II

Vejledning til indberetningsskemaer for individuelle selskaber

Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i tabellerne er angivet de poster, som skal indberettes, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.

Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.

Alle henvisninger til artikler bør henvise til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II), medmindre andet er anført.

S.01.01 — Indberetningens indhold

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Når der er behov for en særlig begrundelse, skal forklaringen ikke afgives i indberetningsskemaet, men indgå i dialogen mellem selskaberne og nationale kompetente myndigheder.

Når et skema indgives kun med »nuller« og uden tal, angives der i S.01.01 én af de »ikke indberettede« valgmuligheder.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0020

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0010 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

C0010/R0010

S.01.02 — Grundlæggende oplysninger — Generelt

Dette skema skal altid indgives. Den eneste mulighed er:

 

1 — Indberettet

C0010/R0020

S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0030

S.02.01 — Balance

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0040

S.02.02 — Passiver efter valuta

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0060

S.03.01 — Ikkebalanceførte poster — Generelt

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ikkebalanceførte poster

 

3 — Ikke indberettet som følge af en værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser under tærsklen, og der er ikke givet eller modtaget nogen ubegrænset garanti, jf. vejledningerne til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0100

S.04.02 — Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen virksomhed uden for hjemlandet vedrørende den pågældende forsikringsklasse

 

18 — Ikke indberettet, ingen direkte forsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0104

S.04.03 — Grundlæggende oplysninger — liste over forsikringsudbydende enheder

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen virksomhed uden for hjemlandet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0105

S.04.04 — Aktivitet efter land — det sted, hvor forsikringen tegnes

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen virksomhed uden for hjemlandet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0106

S.04.05 — Aktivitet efter land — det sted, hvor risikoen befinder sig

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen virksomhed uden for hjemlandet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0110

S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0140

S.06.02 — Liste over aktiver

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

7 — Indberettes ikke årligt, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0150

S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — se-igennem-metode

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen kollektive investeringsinstitutter (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

7 — Indberettes ikke årligt, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0151

S.06.04 — Risici som følge af klimaændringer i relation til investeringer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0160

S.07.01 — Strukturerede produkter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen strukturerede produkter (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0170

S.08.01 — Åbne derivater

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen derivattransaktioner (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

7 — Indberettes ikke årligt, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0190

S.09.01 — Indtægter/gevinster og tab i perioden

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0200

S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen værdipapirudlån og -genkøb (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0210

S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen aktiver, der besiddes som sikkerhed, (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0220

S.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen livs- og SLT-sygeforsikringsvirksomhed, (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0230

S.12.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — efter land

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen livs- og SLT-sygeforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0240

S.13.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen livs- og SLT-sygeforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0250

S.14.01 — Analyse af livsforsikringsforpligtelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen livs- og SLT-sygeforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0251

S.14.02 — Skadesforsikring — oplysninger om policer og kunder

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0252

S.14.03 — Forsikring mod cyberrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen dækning af cyberrisici

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0280

S.16.01 — Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0290

S.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed (kun for selskaber, der ikke er fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8)

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0300

S.17.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — efter land

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0310

SR.18.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0320

S.19.01 — Skadesforsikringserstatninger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0330

S.20.01 — Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

18 — Ikke indberettet, ingen direkte forsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0340

S.21.01 — Risikoprofil for fordeling af tab

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

18 — Ikke indberettet, ingen direkte forsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0350

S.21.02 — Skadesforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

18 — Ikke indberettet, ingen direkte forsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0360

S.21.03 — Fordeling af skadesforsikringsrisici — efter forsikringssum

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

18 — Ikke indberettet, ingen direkte forsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0370

S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, der anvendes ingen langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0380

S.22.04 — Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, der anvendes ingen sådanne overgangsforanstaltninger

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0390

S.22.05 — Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, der anvendes ingen sådanne overgangsforanstaltninger

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0400

S.22.06 — Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, der anvendes ingen volatilitetsjustering

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0410

23.01 — Kapitalgrundlag

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Fritaget i henhold til artikel 35, stk. 6-8

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0420

S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag opdelt efter kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital (tidligere benævnt tiers)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0430

S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0440

S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0450

S.24.01 — Kapitalinteresser, der besiddes

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, der besiddes ingen kapitalinteresser

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0460

S.25.01 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender standardformlen

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet, da standardformlen anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0470

S.25.05 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0500

S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0510

S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, da indberetning er sket under niveauet for ring-fenced fonde/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0520

S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0530

S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0540

S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0550

S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0560

S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da ingen forenklede beregninger anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0561

S.26.08 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0562

S.26.09 — Intern model — Markeds- og kreditrisiko og følsomheder

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0563

S.26.10 — Intern model — Risiko ved kreditbegivenhed — Porteføljeoversigt

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0564

S.26.11 — Intern model — Nærmere oplysninger om kreditrisici for finansielle instrumenter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0565

S.26.12 — Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0566

S.26.13 — Intern model — Skades- og sygeforsikring (Ikke-SLT)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0567

S.26.14 — Intern model — Livs- og sygeforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0568

S.26.15 — Intern model — Operationel risiko

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0569

S.26.16 — Intern model — Ændringer af modellen

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0570

S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0580

S.28.01 — Minimumskapitalkrav — udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, både livsforsikrings- eller skadesforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0590

S.28.02 — Minimumskapitalkrav — både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0600

S.29.01 — Overskydende aktiver i forhold til passiver

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0610

S.29.02 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — det skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0620

S.29.03 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — det skyldes forsikringsmæssige hensættelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0630

S.29.04 — Detaljeret analyse efter periode — forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0640

S.30.01 — Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen fakultative dækninger

 

3 — Ikke indberettet, da modtagne beløb er under tærskelværdien, jf. vejledningerne til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0650

S.30.02 — Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen fakultative dækninger

 

3 — Ikke indberettet, da modtagne beløb er under tærskelværdien, jf. vejledningerne til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0660

S.30.03 — Grundlæggende data om cederede genforsikringsprogrammer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen genforsikring

 

3 — Ikke indberettet, da modtagne beløb er under tærskelværdien, jf. vejledningerne til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0670

S.30.04 — Data om andele for cederede genforsikringsprogrammer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen genforsikring

 

3 — Ikke indberettet, da modtagne beløb er under tærskelværdien, jf. vejledningerne til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0680

S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen genforsikring

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0690

S.31.02 — Special Purpose Vehicles

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen SPV'er

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0740

S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

 

12 — Ikke indberettet, da intet moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, og selskabet ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) og c), i Solvens II-direktivet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0750

S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner i derivater

 

12 — Ikke indberettet, da intet moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, og selskabet ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) og c), i Solvens II-direktivet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0760

S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner i ikkebalanceførte poster og eventualforpligtelser

 

12 — Ikke indberettet, da intet moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, og selskabet ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) og c), i Solvens II-direktivet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0770

S.36.04 — Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner i forsikring og genforsikring

 

12 — Ikke indberettet, da intet moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, og selskabet ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) og c), i Solvens II-direktivet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0775

S.36.05 — Koncerninterne transaktioner — P&L (overskud og tab)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner

 

12 — Ikke indberettet, da intet moderselskab er et blandet forsikringsholdingselskab, og selskabet ikke er del af en koncern som omhandlet i artikel 213, stk. 2, litra a), b) og c), i direktiv 2009/138/EF

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0790

SR.02.01 — Balance

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

14 — Ikke indberettet, da det drejer sig om en matchtilpasningsportefølje

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0800

SR.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje eller ingen livs- og SLT-sygeforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0810

SR.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje eller ingen skadesforsikringsvirksomhed

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0820

SR.22.02 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchtilpasningsporteføljer)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da der ikke anvendes matchtilpasning

 

15 — Ikke indberettet, da det drejer sig om en ring-fenced fond eller resterende del

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0830

SR.22.03 — Oplysninger om beregning af matchtilpasning

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da der ikke anvendes matchtilpasning

 

15 — Ikke indberettet, da det drejer sig om en ring-fenced fond eller resterende del

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0840

SR.25.01 — Solvenskapitalkrav — Kun standardformel

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet, da standardformlen anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0855

SR.25.05 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0870

SR.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0880

SR.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0890

SR.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0900

SR.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0910

SR.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0920

SR.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0930

SR.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da ingen forenklede beregninger anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0935

SR.26.08 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0940

SR.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringskatastroferisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

S.01.02 — Grundlæggende oplysninger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Selskabets navn

Registreret navn på selskab Det skal være konsistent i alle indberetninger.

C0010/R0020

Selskabets identifikationskode

Identifikationskoden for selskabet ved hjælp af LEI-koden (Legal Entity Identifier).

C0010/R0040

Type selskab

Angiv typen af indberettende selskab. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes til at angive selskabets aktivitetsområde:

 

2 — Livsforsikringsselskaber

 

3 — Skadesforsikringsselskaber

 

4 — Forsikringsselskaber, der udøver livsforsikrings- og skadesforsikringsaktiviteter vedrørende de risici, der er opført i klasse 1 og 2, i del A, i bilag I — Artikel 73, stk. 2

 

5 — Forsikringsselskaber, der udøver både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed — Artikel 73, stk. 5

 

6 — Genforsikringsselskaber

C0010/R0050

Land, hvor tilladelse er meddelt

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet er meddelt tilladelse (hjemland).

C0010/R0070

Indberetningssprog

Angiv ISO 639-1-koden (2 bogstaver) for det sprog, der anvendes til indberetning af oplysninger.

C0010/R0080

Indberetningsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor indberetningen indgives til tilsynsmyndigheden.

C0010/R0081

Regnskabsårets udgang

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor selskabets regnskabsår slutter, f.eks. 01-12-2017.

C0010/R0090

Referencedato for indberetning

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, som er den sidste dag i indberetningsperioden.

C0010/R0100

Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning

Angiv, om indberetningen vedrører regelmæssig indberetning eller ad hoc-indberetning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Regelmæssig indberetning

 

2 — Ad hoc-indberetning

 

3 — Genindberetning af S.30-skemaer ifølge vejledningen til skemaet

 

4 — Tom indberetning

C0010/R0110

Indberetningsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, som beløbene i de enkelte indberetninger oplyses i.

C0010/R0120

Regnskabsstandarder

Angiv, hvilke regnskabsstandarder der anvendes til indberetningen af poster i S.02.01, værdiansættelse af regnskabet. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Selskabet anvender IFRS

 

2 — Selskabet anvender lokale generelt accepterede regnskabsprincipper (»GAAP«) (ikke IFRS)

C0010/R0130

Beregningsmetode for solvenskapitalkravet

Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne solvenskapitalkravet. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Standardformel

 

2 — Partiel intern model

 

3 — Komplet intern model

C0010/R0140

Anvendelse af selskabsspecifikke parametre

Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af selskabsspecifikke parametre. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes selskabsspecifikke parametre

 

2 — Der anvendes ikke selskabsspecifikke parametre

C0010/R0150

Ring-fenced fonde

Angiv, om selskabet indberetter virksomhed efter ring-fenced fonde. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der indberettes virksomhed efter ring-fenced fonde

 

2 — Der indberettes ikke virksomhed efter ring-fenced fonde

C0010/R0170

Matchtilpasning

Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af matchtilpasning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes matchtilpasning

 

2 — Der anvendes ikke matchtilpasning

C0010/R0180

Volatilitetsjustering

Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af volatilitetsjustering. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes volatilitetsjustering

 

2 — Der anvendes ikke volatilitetsjustering

C0010/R0190

Overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

 

2 — Der anvendes ikke overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

C0010/R0200

Overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Angiv, om selskabet indberetter tal under anvendelse af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

2 — Der anvendes ikke overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

C0010/R0210

Første indberetning eller genindberetning

Angiv, om det drejer sig om en første indberetning af oplysninger eller en genindberetning af oplysninger vedrørende en tidligere indberetningsreferencedato. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Første indberetning

 

2 — Genindberetning


R0250

Fritagelse fra indberetning af ECAI-oplysninger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fritaget for aktiver (på grundlag af artikel 35, stk. 6 og 7)

 

2 — Fritaget for aktiver (på grundlag af outsourcing)

 

3 — Fritaget for derivater (på grundlag af artikel 35, stk. 6 og 7)

 

4 — Fritaget for derivater (på grundlag af outsourcing)

 

5 — Fritaget for aktiver og derivater (på grundlag af artikel 35, stk. 6 og 7)

 

6 — Fritaget for aktiver og derivater (på grundlag af outsourcing)

 

0 — Ikke fritaget.

C0010/R0255

Direkte URL-link til det websted, hvor rapporten om solvens og finansiel situation er offentliggjort

Inkluder den direkte webadresse til det websted, hvor rapporten om solvens og finansiel situation (SFCR) svarende til den referencedato for indberetning, jf. C0010/R0081 »Regnskabsårets udgang« vil blive offentliggjort. Hvis selskabet ikke har noget websted, indberettes det som »SELSKAB UDEN WEBSTED«.

C0010/R0260

Direkte webadresse til download af rapporten om solvens og finansiel situation

Inkluder den direkte webadresse til download af rapporten om solvens og finansiel situation (SFCR) svarende til den referencedato for indberetning som anført i C0010/R0081 »Regnskabsårets udgang«.

Webadressen skal føre direkte til en fil, der indeholder SFCR, og ikke til et websted.

Alternativt, hvis SFCR allerede foreligger på datoen for indberetning, eller hvis rapporten ikke er offentliggjort på et websted, skal filen indgå i den årlige indberetning, og i denne celle skal én af følgende valgmuligheder udvælges:

 

»SFCR-fil leveret«

 

»SFCR-fil ikke leveret«

 

Hvis »fil ikke leveret« er valgt, skal der vedlægges en forklaring til den nationale kompetente myndighed.

C0010/R0270

Captive-virksomhed

Angiv om et selskab udfører captive-virksomhed i overensstemmelse med artikel 13 i direktiv 2009/138/EF.

 

1 — Captive-virksomhed

 

2 — Ingen captive-virksomhed

C0010/R0280

Afviklingsvirksomhed (Run-Off Business)

Denne post finder ikke anvendelse på selskaber, hvis tilladelse er trukket tilbage.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Selskaber, der afvikler en portefølje af forsikringsaftaler, men ikke hele deres forretningsvirksomhed (delvis afviklende selskab eller selskab med portefølje under afvikling)

 

2 — Selskaber, der afvikler hele deres (hidtidige) forretningsvirksomhed (komplet afviklende selskab)

 

3 — Selskaber med en særlig model for afviklingsvirksomhed (specialiseret afviklingsvirksomhed) — forsikringsselskaber eller -koncerner, hvis forretningsmodel består i aktiv erhvervelse af såkaldte legacy-porteføljer eller hele forsikringstagere under afvikling.

 

4 — Ingen afviklingsvirksomhed

C0010/R0290

Fusioner og overtagelser i perioden

Angiv, om fusioner og overtagelser eller afhændelse af aktiviteter, der påvirker indberettede oplysninger, fandt sted under indberetningsperioden.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer bør angives, uanset om de er væsentlige for indberetningen af oplysninger eller ej.

I den første tabel indberettes alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. Hvis en ring-fenced fond har en matchtilpasningsportefølje, der ikke dækker hele den ring-fenced fond, angives tre fonde, en for den ring-fenced fond, en for matchtilpasningsporteføljen i den ring-fenced fond og en for fondens resterende del (omvendt i de tilfælde, hvor en matchtilpasningsportefølje har en ring-fenced fond).

I den anden tabel forklares forbindelserne mellem fondene som forklaret i det foregående afsnit. Kun fonde med sådanne forbindelser indberettes i den anden tabel.

 

POST

VEJLEDNING

Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt)

C0040

Fonds-/porteføljenummer

Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver ring-fenced fond og matchtilpasningsportefølje. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer.

C0050

Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

Angiv navnet på den ring-fenced fond og matchtilpasningsporteføljen.

Når det er muligt (hvis fonden er knyttet til et kommercielt produkt), anvendes det kommercielle navn. Hvis det ikke er muligt, f.eks. hvis fonden er knyttet til flere kommercielle produkter, skal der anvendes et andet navn.

Navnet skal være unikt og konsistent over tid.

C0060

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond

Angiv, om det drejer sig om en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. I de tilfælde, hvor der indgår andre fonde i én fond, skal i denne celle angives typen af hver fond eller afdeling. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond

 

2 — Matchtilpasningsportefølje

 

3 — Resterende del af en fond

C0070

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Angiv, om den udpegede fond indeholder andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fond, hvori der indgår andre fonde

 

2 — Ikke en fond, hvori der indgår andre fonde

Kun »moderfonden« angives under valgmulighed 1.

C0080

Materiale

Angiv, om den ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje er væsentlig med henblik på detaljeret indberetning af oplysninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Væsentlig

 

2 — Ikke væsentlig

I tilfælde af fonde, hvori der indgår andre fonde, skal denne post kun indberettes for »moderfonden«.

C0090

Artikel 304

Angiv, om den ring-fenced fond falder ind under Solvens II-direktivets artikel 304. En af følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond omfattet af artikel 304 — med mulighed for delmodulet for aktierisici

 

2 — Ring-fenced fond omfattet af artikel 304 — uden mulighed for delmodulet for aktierisici

 

3 — Ring-fenced fond ikke omfattet af artikel 304

Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

C0100

Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

I forbindelse med de fonde, hvori der indgår andre fonde (mulighed 1 indberettet under post C0070), angives det under post C0040 anførte nummer.

Fonden gentages i så mange rækker, som der kræves for at indberette de omfattede fonde.

C0110

Antal afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Angiv antallet af fonde, der indgår i andre fonde, som anført under post C0040.

C0120

Afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsportefølje

Angiv arten af den fond, der indgår i andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond

 

2 — Matchtilpasningsportefølje

S.02.01 — Balance

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde og den resterende del.

Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder udstedt i henhold til direktiv 2009/138/EF og EIOPA's retningslinjer.

Hvad angår kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) anvendes de indregnings- og værdiansættelsesmetoder, som koncernerne anvender i deres lovpligtige regnskaber i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. I skema SR.02.01 anvendes denne kolonne kun, hvis det i henhold til national lovgivning er et krav, at der udarbejdes regnskaber for ring-fenced fonde.

Hovedreglen er, at hver post skal indberettes særskilt i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«. Der er imidlertid indsat stiplede rækker i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« for at muliggøre indberetning af aggregerede tal, hvis de individuelle tal ikke foreligger.

 

POST

VEJLEDNING

Aktiver

 

 

Z0020

Ring-fenced fond eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond

 

2 — Resterende del

Z0030

Fondsnummer

Hvis post Z0020 = 1, er dette et unikt fondsnummer eller en unik fondskode, som tildelt af selskabet. Det skal forblive uændret over tid. Det må ikke genanvendes til nogen anden fond.

Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«.

C0020/R0010

Goodwill

Immaterielle aktiver, som opstår ved en virksomhedssammenslutning, og som repræsenterer den økonomiske værdi af aktiver, der ikke kan identificeres individuelt eller indregnes separat i en virksomhedssammenslutning.

C0020/R0020

Udskudte anskaffelsesomkostninger

Anskaffelsesomkostninger, som vedrører kontrakter, der er i kraft på balancedatoen, og som overføres fra én indberetningsperiode til efterfølgende indberetningsperioder, i forbindelse med ikkeudløbne risikoperioder. I forbindelse med livsforsikringsvirksomhed udskydes anskaffelsesomkostninger, når det er sandsynligt, at de vil blive genindvundet.

C0010–C0020/R0030

Immaterielle aktiver

Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans.

C0010–C0020/R0040

Udskudte skatteaktiver

Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:

a)

fradragsberettigede midlertidige forskelle

b)

fremførbare uudnyttede skattemæssige underskud og/eller

c)

fremførbare uudnyttede skattemæssige fradrag.

C0010–C0020/R0050

Pensionsmæssigt overskud

Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning.

C0010–C0020/R0060

Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug

Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af selskabet til eget brug. Heri medregnes også ejendomme til eget brug under opførelse.

C0010–C0020/R0070

Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler)

De samlede investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler.

C0010–C0020/R0080

Ejendomme (bortset fra til eget brug)

Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes også ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug.

C0010–C0020/R0090

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og artikel 212, stk. 2, og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF.

Når dele af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele indberettes under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010—C0020/R0220.

C0010–C0020/R0100

Aktier

Aktier i alt, noterede og unoterede.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0110

Aktier — noterede

Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, jf. direktiv 2004/39/EF.

Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0120

Aktier — unoterede

Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, jf. direktiv 2004/39/EF.

Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0130

Obligationer

Statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer i alt.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for obligationer, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0140

Statsobligationer

Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overnationale regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, regionale regeringer eller lokale myndigheder opført i artikel 1 i Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0150

Erhvervsobligationer

Obligationer udstedt af selskaber

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0160

Strukturerede værdipapirer

Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er).

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0170

Sikrede værdipapirer

Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er).

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0180

Kollektive investeringsinstitutter

Et »kollektivt investeringsinstitut«: et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU.

C0010–C0020/R0190

Derivater

Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:

a)

Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«).

b)

Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår.

c)

Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt.

Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen indberettes kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se R0790).

C0010–C0020/R0200

Indskud, bortset fra likvider

Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner.

C0010–C0020/R0210

Øvrige investeringer

Øvrige investeringer, der ikke allerede er omfattet af ovenstående investeringer.

C0010–C0020/R0220

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0010–C0020/R0230

Lån, herunder realkreditlån

Lån, herunder realkreditlån, i alt, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når selskaber udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for lån, herunder realkreditlån, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0240

Policelån

Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser).

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, lån og realkreditlån til fysiske personer og andre lån og realkreditlån, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0250

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer

Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, lån og realkreditlån til fysiske personer og andre lån og realkreditlån, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0260

Andre lån, herunder realkreditlån

Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, lån og realkreditlån til fysiske personer og andre lån og realkreditlån, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0270

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra:

Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er).

For kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) bør denne celle indeholde alle forventede betalinger fra genforsikringsselskaber til selskabet (eller omvendt) svarende til betalinger, der endnu ikke er foretaget af selskabet til forsikringstagere (eller af forsikringstagere til selskabet). Forventede betalinger fra genforsikringsselskaber til selskabet (eller omvendt) svarende til betalinger, der allerede er foretaget af selskabet til forsikringstagere (eller af forsikringstagere til selskabet), bør medregnes i tilgodehavender fra genforsikring (eller forpligtelser vedrørende genforsikring).

C0010–C0020/R0280

Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem skadesforsikring undtagen sygeforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0290

Skadesforsikring undtagen sygeforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for sygeforsikring svarende til skadesforsikring.

C0010–C0020/R0300

Sygeforsikring svarende til skadesforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring.

C0010–C0020/R0310

Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked, og sygeforsikring svarende til livsforsikring, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0320

Sygeforsikring svarende til livsforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0010–C0020/R0330

Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksregulerede og unit-linked aftaler.

C0010–C0020/R0340

Livsforsikring, indeksregulerede og unit-linked aftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed.

C0010–C0020/R0350

Indskud til cedenter

Indskud vedrørende accepteret genforsikring.

C0010–C0020/R0360

Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere

Beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber og andre, og som er forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet i de forsikringsmæssige hensættelser.

Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring.

C0010–C0020/R0370

Tilgodehavender fra genforsikring

For kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal denne celle indeholde alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra genforsikringsselskaber —i tilknytning til genforsikringsvirksomhed — til selskabet, og som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler.

Disse betalinger bør ikke indgå i posten »alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds«

Denne celle bør især indeholde alle forventede betalinger fra genforsikringsselskaber til selskabet svarende til betalinger, der er foretaget af selskabet til forsikringstagere.

Heri bør også indgå alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra genforsikringsselskaber i tilknytning til andre begivenheder end forsikringsbegivenheder eller begivenheder, som cedenten og genforsikringsselskabet er blevet enige om, og hvor beløbet for den forventede betaling er sikkert.

C0010–C0020/R0380

Tilgodehavender (handel, ikke forsikring)

Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder.

C0010–C0020/R0390

Egne aktier (som besiddes direkte)

Egne aktier i alt, som besiddes direkte af selskabet.

C0010–C0020/R0400

Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt

Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt.

C0010–C0020/R0410

Likvider

Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger.

Bankkonti må ikke modregnes; derfor indregnes kun positive konti under denne post, og kassekreditter skal anføres under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne.

C0010–C0020/R0420

Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds

Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster.

C0010–C0020/R0500

Aktiver i alt

Dette er den samlede værdi af alle aktiver.

Passiver

 

 

C0010–C0020/R0510

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring

Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring mellem skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0520

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0530

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0540

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0550

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010–C0020/R0560

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0570

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0580

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0590

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin

Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010–C0020/R0600

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) mellem sygeforsikring (svarende til livsforsikring) og livsforsikring (undtagen sygeforsikring, indeksreguleret og unit-linked), angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0610

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0620

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0630

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0640

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010–C0020/R0650

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0660

Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0670

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0680

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler) — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010–C0020/R0690

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0700

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0710

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0720

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0020/R0730

Andre forsikringsmæssige hensættelser

Andre forsikringsmæssige hensættelser, som indregnet af selskaberne i deres lovpligtige regnskaber, i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS.

C0010–C0020/R0740

Eventualforpligtelser

En eventualforpligtelse defineres som:

a)

en mulig forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, hvis eksistens kun kan bekræftes ved, at der indtræffer eller ikke indtræffer en eller flere usikre fremtidige begivenheder, som ikke er under virksomhedens fulde kontrol, eller

b)

en aktuel forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, selv hvis:

i)

det ikke er sandsynligt, at indfrielse af forpligtelsen vil kræve et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer, eller

ii)

forpligtelsens størrelse ikke kan måles med tilstrækkelig pålidelighed.

Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0010–C0020/R0750

Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser

Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen forpligtelser indberettet under »Pensionsforpligtelse«.

Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer.

C0010–C0020/R0760

Pensionsforpligtelser

De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning.

C0010–C0020/R0770

Indskud fra genforsikringsselskaber

Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen.

C0010–C0020/R0780

Udskudte skatteforpligtelser

Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle.

C0010–C0020/R0790

Derivater

Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:

a)

Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«).

b)

Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår.

c)

Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt.

Kun derivatforpligtelser indberettes i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver offentliggøres under C0010 — C0020/R0190.

Selskaber, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke anføre en regnskabsmæssig værdi.

C0010–C0020/R0800

Gæld til kreditinstitutter

Gæld, f.eks. realkreditlån og andre lån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (da det er ikke muligt for koncernen at angive alle indehavere af de obligationer, der udstedes) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes.

C0010–C0020/R0810

Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter

Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af selskabet (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af selskabet selv og realkreditlån og andre lån til andre enheder end kreditinstitutter.

Efterstillet gæld medregnes ikke her.

C0010–C0020/R0820

Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere

Beløb, der skal betales til forsikringstagere, forsikringsselskaber og anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er medtaget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Heri medregnes forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af selskabet).

Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal indberettes som finansielle forpligtelser).

Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring.

C0010–C0020/R0830

Forpligtelser vedrørende genforsikring

Andre forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves, herunder forpligtelser fra selskabet over for genforsikringsselskaber i tilknytning til andre begivenheder end forsikringsbegivenheder.

Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier.

For kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal denne celle indeholde alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra selskabet til genforsikringsselskaber, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Disse betalinger bør ikke indgå i posten »alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds«

Denne celle bør især indeholde alle forventede betalinger fra selskabet til genforsikringsselskaber, som svarer til betalinger, der er foretaget af forsikringstagere til selskabet.

Heri bør også indgå alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra genforsikringsselskaber i tilknytning til andre begivenheder end forsikringsbegivenheder eller begivenheder, som cedenten og genforsikringsselskabet er blevet enige om, og hvor beløbet for den forventede betaling er sikkert.

C0010–C0020/R0840

Forpligtelser (handel, ikke forsikring)

Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder.

C0010–C0020/R0850

Efterstillet gæld

Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlag og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, angives under denne post summen.

C0010–C0020/R0860

Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget

Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, anføres her.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0870

Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget

Efterstillet gæld klassificeret som basiskapitalgrundlag.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i kapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke.

C0010–C0020/R0880

Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds

Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster.

C0010–C0020/R0900

Passiver i alt

Alle passiver i alt.

C0010/R1000

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Selskabets samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdi af aktiver minus passiver.

C0020/R1000

Overskydende aktiver i forhold til passiver

(regnskabsmæssig værdi)

Den samlede værdi i »Overskydende aktiver i forhold til passiver« i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«.

S.02.02 — Passiver efter valuta

Generel bemærkning:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema skal udfyldes i overensstemmelse med balancen (S.02.01). Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.

Dette skema skal ikke indgives, hvis én enkelt valuta tegner sig for mere end 80 % af passiverne. Hvis værdien af de forsikringsmæssige hensættelser som indberettet i R0030 og R0120 i S.12.01 og R0060 og R0160 i S.17.01, er negativ, skal den absolutte værdi af disse notionelle værdier i forbindelse med beregningen af ovennævnte tærskel tages i betragtning uden fradrag af de forsikringsmæssige hensættelser mellem de forskellige brancher.

Hvis det indgives, skal der altid indberettes oplysninger om indberetningsvalutaen, uanset værdien af passiver. Oplysninger indberettet efter valuta skal som minimum tegne sig for 80 % af de samlede passiver. De resterende 20 % kan lægges sammen. Hvis en bestemt valuta skal anvendes i indberetningen til opfyldelse af tærsklen på 80 %, anvendes denne valuta i indberetningen af alle passiver.

Captive-selskaber er fritaget for at indberette dette skema.

 

POST

VEJLEDNING

R0010

Væsentlig valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, som indberettes.

C0020/R0110

Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet den samlede værdi af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for alle valutaer.

C0030/R0110

Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for indberetningsvalutaen.

C0040/R0110

Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet den samlede værdi af forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0110) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0110).

C0050/R0110

Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0120

Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet den samlede værdi af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for alle valutaer.

C0030/R0120

Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for indberetningsvalutaen.

C0040/R0120

Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler

Indberet værdien af forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0120) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0120).

C0050/R0120

Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0130

Samlet værdi for alle valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet den samlede værdi af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for alle valutaer.

C0030/R0130

Værdi for indberetningsvalutaen — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for indberetningsvalutaen.

C0040/R0130

Værdi for resterende øvrige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0130) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0130).

C0050/R0130

Værdi for væsentlige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0140

Samlet værdi for alle valutaer — Derivater

Indberet den samlede værdi af derivaterne for alle valutaer.

C0030/R0140

Værdi for indberetningsvalutaen — Derivater

Indberet værdien af derivaterne for indberetningsvalutaen.

C0040/R0140

Værdi for resterende øvrige valutaer — Derivater

Indberet den samlede værdi af derivater for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0140) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0140).

C0050/R0140

Værdi for væsentlige valutaer — Derivater

Indberet værdien af derivaterne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0150

Samlet værdi for alle valutaer — Finansielle forpligtelser

Indberet den samlede værdi af de finansielle forpligtelser for alle valutaer.

C0030/R0150

Værdi for indberetningsvalutaen — Finansielle forpligtelser

Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for indberetningsvalutaen.

C0040/R0150

Værdi for resterende øvrige valutaer — Finansielle forpligtelser

Indberet den samlede værdi af de finansielle forpligtelser for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0150) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0150).

C0050/R0150

Værdi for væsentlige valutaer — Finansielle forpligtelser

Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0160

Samlet værdi for alle valutaer — Eventualforpligtelser

Indberet den samlede værdi af eventualforpligtelserne for alle valutaer.

C0030/R0160

Værdi for indberetningsvalutaen — Eventualforpligtelser

Indberet værdien af eventualforpligtelserne for indberetningsvalutaen.

C0040/R0160

Værdi for resterende øvrige valutaer — Eventualforpligtelser

Indberet den samlede værdi af eventualforpligtelserne for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0160) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0160).

C0050/R0160

Værdi for væsentlige valutaer — Eventualforpligtelser

Indberet værdien af eventualforpligtelserne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0170

Samlet værdi for alle valutaer — Alle øvrige passiver

Indberet den samlede værdi af alle øvrige passiver for alle valutaer.

C0030/R0170

Værdi for indberetningsvalutaen — Alle øvrige passiver

Indberet værdien af alle øvrige passiver for indberetningsvalutaen.

C0040/R0170

Værdi for resterende øvrige valutaer — Alle øvrige passiver

Indberet den samlede værdi af alle øvrige passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0170) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0170).

C0050/R0170

Værdi for væsentlige valutaer — Alle øvrige passiver

Indberet værdien af alle øvrige passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0200

Samlet værdi for alle valutaer — Samlede passiver

Indberet den samlede værdi af de samlede passiver for alle valutaer.

C0030/R0200

Værdi for indberetningsvalutaen — Samlede passiver

Indberet værdien af de samlede passiver for indberetningsvalutaen.

C0040/R0200

Værdi for resterende øvrige valutaer — Samlede passiver

Indberet den samlede værdi af de samlede passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0200) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0200).

C0050/R0200

Værdi for væsentlige valutaer — Samlede passiver

Indberet værdien af de samlede passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

S.03.01 — Ikkebalanceførte poster — Generelt

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette afsnit indeholder oplysningerne om ikkebalanceførte poster samt den maksimale værdi og Solvens II-værdien af eventualforpligtelser på Solvens II-balancen.

En aktiepulje, som sikrer en investering (f.eks. den aktiepulje, der er sikkerhed for dækkede obligationer), indberettes ikke i dette skema.

Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35, tekniske standarder udstedt i henhold til direktiv 2009/138/EF samt EIOPA-retningslinjer.

Garantier kræver, at udsteder betaler bestemte beløb som godtgørelse til indehaver for et tab, som denne pådrager sig, hvis en bestemt debitor ikke foretager rettidig betaling i henhold til de oprindelige eller ændrede vilkår for et gældsinstrument. Disse garantier kan antage forskellige juridiske former, såsom finansielle garantier, remburser og kreditmisligholdelseskontrakter. I disse poster medregnes ikke garantier hidrørende fra forsikringsaftaler, som er indregnet i forsikringsmæssige hensættelser.

En eventualforpligtelse defineres som:

a)

en mulig forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, hvis eksistens kun kan bekræftes ved, at der indtræffer eller ikke indtræffer en eller flere usikre fremtidige begivenheder, som ikke er under virksomhedens fulde kontrol, eller

b)

en aktuel forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, selv hvis:

i.

det ikke er sandsynligt, at indfrielse af forpligtelsen vil kræve et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer, eller

ii.

forpligtelsens størrelse ikke kan måles med tilstrækkelig pålidelighed.

Sikkerhedsstillelse er et aktiv med en monetær værdi eller en forpligtelse, der sikrer långiveren, i tilfælde af at låntageren misligholder sin forpligtelse. Værdien af denne sikkerhed skal indberettes som økonomisk værdi for sikkerheden pr. referencedato (Solvens II-værdi for aktiverne), og ikke som den risikojusterede værdi af en sikkerhed i henhold til den delegerede forordnings artikel 197.

Kun begrænsede garantier indberettes i dette skema, eksklusive oplysninger om stillede eller modtagne ubegrænsede garantier.

Dette skema indberettes, når en hvilken som helst af de følgende betingelser gælder:

a)

værdien af enhver af de følgende sammenlægninger overstiger 2 % af de samlede aktiver:

i.

(C0020/R0010) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser + (C0020/R0300) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed + (C0010/R0400) Maksimalværdi — Eventualforpligtelser i alt

ii.

(C0020/R0030) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser + (C0020/R0200) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet sikkerhed, der besiddes, eller

b)

selskabet har givet eller modtaget en ubegrænset garanti.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Maksimal værdi — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser

Summen af hele det mulige likviditetstab forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af selskabet til en anden part. Heri medregnes cash flow i forbindelse med remburser.

Hvis en garanti også angives som eventualforpligtelse under R0310, medregnes den maksimale værdi også i denne række.

C0010/R0020

Maksimal værdi — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser stillet til andre selskaber i samme koncern

Del af C0010/R0010 vedrørende garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern.

C0020/R0010

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — garantier stillet af selskabet, herunder remburser

Solvens II-værdi af garantier stillet af selskabet, herunder remburser.

C0020/R0020

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — garantier stillet af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser stillet til andre selskaber i samme koncern

Del af C0020/R0010 vedrørende garantier, herunder remburser, stillet til andre selskaber i den samme koncern.

C0010/R0030

Maksimal værdi — garantier modtaget af selskabet, herunder remburser

Summen af hele den mulige likviditetstilførsel forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier modtaget af selskabet fra en anden part som sikkerhed for betaling af selskabets forpligtelser (heri medregnes remburser og uudnyttede lånefaciliteter).

C0010/R0040

Maksimal værdi — garantier modtaget af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser modtaget fra andre selskaber i samme koncern

Del af C0010/R0030 vedrørende garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern.

C0020/R0030

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — garantier modtaget af selskabet, herunder remburser

Solvens II-værdi af garantier modtaget af selskabet, herunder remburser.

C0020/R0040

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — garantier modtaget af selskabet, herunder remburser, heraf garantier, herunder remburser modtaget fra andre selskaber i samme koncern

Del af C0020/R0030 vedrørende garantier, herunder remburser, modtaget fra andre selskaber i den samme koncern.

C0020/R0100

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer

Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer.

C0020/R0110

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for derivater

Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater.

C0020/R0120

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser

Solvens II-værdi af aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser

C0020/R0130

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden sikkerhed, der besiddes

Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater.

C0020/R0200

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet sikkerhed, der besiddes

Samlet Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes.

C0030/R0100

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer

Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for ydede lån eller købte obligationer.

C0030/R0110

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for derivater

Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for derivater.

C0030/R0120

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser

Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser.

C0030/R0130

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Anden sikkerhed, der besiddes

Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes anden sikkerhed.

C0030/R0200

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Samlet sikkerhed, der besiddes

Samlet Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke den samlede sikkerhed besiddes.

C0020/R0210

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer

Solvens II-værdi af den sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer.

C0020/R0220

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for derivater

Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for derivater.

C0020/R0230

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring)

Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring).

C0020/R0240

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden stillet sikkerhed

Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for anden sikkerhedsstillelse.

C0020/R0300

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed

Samlet Solvens II-værdi af den stillede sikkerhed.

C0040/R0210

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer.

C0040/R0220

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Sikkerhed stillet for derivater

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for derivater.

C0040/R0230

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring)

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke aktiverne er stillet som sikkerhed for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring).

C0040/R0240

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Anden stillet sikkerhed

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet anden sikkerhed.

C0040/R0300

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Samlet stillet sikkerhed

Samlet Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke sikkerheden er stillet.

C0010/R0310

Maksimal værdi — Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen

Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til udløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der ikke er omfattet af de på Solvens II-balancen værdiansatte eventualforpligtelser (post C0010/R0740 i S.02.01).

Dette vedrører eventualforpligtelser, der ikke er væsentlige.

I værdien skal medregnes garantier indberettet under R0010, hvis de regnes for eventualforpligtelser.

C0010/R0320

Maksimal værdi — eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen, heraf eventualforpligtelser over for enheder i samme koncern

Del af C0010/R0310 vedrørende eventualforpligtelser over for enheder i den samme koncern.

C0010/R0330

Maksimal værdi — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen

Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til udløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er indregnet i Solvens II-balancen, som fastsat i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0010/R0400

Maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser

Samlede størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til udløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser.

C0020/R0310

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser ikke på Solvens II-balancen

Solvens II-værdi af de eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen.

C0020/R0330

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen

Solvens II-værdi af eventualforpligtelserne på Solvens II-balancen. Denne værdi indberettes kun i forbindelse med eventualforpligtelser, for hvilke der er indberettet en værdi under post C0010/R0330 i S.03.01.

Hvis denne værdi er lavere end C0010/R0740 i S.02.01, skal der gives en forklaring i den beskrivende del af indberetningen.

C0050/R0510

Ubegrænsede garantier — modtaget

Angivelse af, om selskabet har modtaget ubegrænsede garantier. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Ingen modtagne ubegrænsede garantier

 

1 — Ubegrænsede garantier, kun modtaget af enheder i samme koncern

 

2 — Ubegrænsede garantier, kun modtaget af enheder, der ikke tilhører samme koncern

 

3 — Ubegrænsede garantier, modtaget af enheder i samme koncern og af enheder, der ikke tilhører samme koncern

C0050/R0520

Ubegrænsede garantier — stillet

Angivelse af, om selskabet har stillet ubegrænsede garantier. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Ingen stillede ubegrænsede garantier

 

1 — Ubegrænsede garantier, kun stillet til enheder i samme koncern

 

2 — Ubegrænsede garantier, kun stillet til enheder, der ikke tilhører samme koncern

 

3 — Ubegrænsede garantier, stillet til enheder i samme koncern og til enheder, der ikke tilhører samme koncern

S.04.02 — Oplysninger om forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til Solvens II-direktivet, undtagen fragtførerens ansvar

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema skal indberettes i overensstemmelse med artikel 159 i direktiv 2009/138/EF og vedrører kun direkte forsikringsvirksomhed.

Der skal indberettes oplysninger vedrørende virksomhed i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser udøvet af selskabet, idet udøvet virksomhed efter filial og i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser anføres separat.

 

POST

VEJLEDNING

R0010

…

EØS-land

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det EØS-land, hvor filialen befinder sig.

C0010/R0020

Selskab — Fri udveksling af tjenesteydelser — Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

Antallet af krav, i forbindelse med den af selskabet udøvede forsikringsvirksomhed i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF (undtagen fragtførerens ansvar), i forhold til det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer i indberetningsperioden. Det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer beregnes som et gennemsnit af antallet af forsikrede køretøjer ved regnskabsårets udgang og antallet af forsikrede køretøjer ved udgangen af året før indberetningsåret. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger.

C0010/R0030

Selskab — Fri udveksling af tjenesteydelser — Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

Gennemsnitlige erstatningsudgifter, i forbindelse med den af selskabet udøvede forsikringsvirksomhed i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF (undtagen fragtførerens ansvar), målt som erstatningsudgifternes størrelse divideret med antallet af krav. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger.

C0020/R0020

Filial — Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

Antallet af krav, for hver filial i forbindelse med den forsikringsvirksomhed, der udøves i det land, hvor filialen er etableret, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF (undtagen fragtførerens ansvar), over det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer i indberetningsperioden. Det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer beregnes som et gennemsnit af antallet af forsikrede køretøjer ved regnskabsårets udgang og antallet af forsikrede køretøjer ved udgangen af året før indberetningsåret. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger.

C0030/R0020

Fri udveksling af tjenesteydelser — Hyppighed af krav vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

Antallet af krav, for hver filial i forbindelse med den i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser udøvede forsikringsvirksomhed, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF (undtagen fragtførerens ansvar), over det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer i indberetningsperioden. Det gennemsnitlige antal forsikrede køretøjer beregnes som et gennemsnit af antallet af forsikrede køretøjer ved regnskabsårets udgang og antallet af forsikrede køretøjer ved udgangen af året før indberetningsåret. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger.

C0020/R0030

…

Filial — Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

Gennemsnitlige erstatningsudgifter, for hver filial i forbindelse med den forsikringsvirksomhed, der udøves i det land, hvor filialen er etableret, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF (undtagen fragtførerens ansvar), målt som erstatningsudgifternes størrelse divideret med antallet af krav. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger.

C0030/R0030

…

Fri udveksling af tjenesteydelser — Gennemsnitlige erstatningsudgifter vedrørende motoransvarsforsikring (undtagen fragtførerens ansvar)

Gennemsnitlige erstatningsudgifter, for hver filial i forbindelse med den i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser udøvede forsikringsvirksomhed, med hensyn til forsikringsklasse 10 i del A i bilag I til direktiv 2009/138/EF (undtagen fragtførerens ansvar), målt som erstatningsudgifternes størrelse divideret med antallet af krav. Der tages ikke hensyn til krav uden udbetalinger.

S.04.03 — Grundlæggende oplysninger — liste over forsikringsudbydende enheder

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører kun den årlige indberetning af oplysninger for individuelle forsikrings- og genforsikringsselskaber.

Vejledningerne om indberetning for skema S.04.03 skal læses sammenholdt med vejledningerne for S.04.04 og S.04.05. I disse tre skemaer skal enhederne indberette al virksomhed set ud fra to forskellige perspektiver: det sted, hvor forsikringen tegnes, og det sted, hvor risikoen befinder sig.

Oplysningerne i disse skemaer skal omfatte:

—

al forsikringsvirksomhed, uanset om der anvendes en eventuel forskellig klassificering af investeringsaftaler og forsikringsaftaler i regnskabet. og

—

direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed.

Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, (dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP), det skal dog udfyldes under anvendelse af brancherne som defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber (dvs. der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse) med undtagelse af klassificeringen mellem investeringsaftaler og forsikringsaftaler, når dette anvendes i regnskabet.

Oplysningerne i disse skemaer angives brutto, uden fradrag af cederet genforsikring.

I dette skema forstås ved »etableringsland«:

a)

det land, hvor forsikringsselskabet er meddelt tilladelse (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial, og

b)

det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial

I dette skema anses en mægler ikke for at være en særskilt forsikringsudbydende enhed. Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, er etableringslandet enten a) eller b), afhængigt af hvem der solgte kontrakten.

 

POST

VEJLEDNING

Liste over forsikringsudbydende enheder

C0010

Kode for den forsikringsudbydende enhed

Identifikationskoden for den forsikringsudbydende enhed er LEI-koden for hovedkontoret. Hvis en filial i et ikke-EØS-land har en LEI-kode, der er forskellig fra hovedkontorets kode, anvendes denne LEI-kode som kode for den forsikringsudbydende enhed.

For filialer i EØS-lande og i ikke-EØS-lande, som ikke har en særskilt LEI-kode, tildeler selskabet en specifik kode. En sådan kode skal være unik for den specifikke forsikringsydende enhed og må ikke overlappe i forhold til andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden.

C0011

Kode for type forsikringsudbydende enhed

Angiv den kode, som anvendes under »Kode for forsikringsudbydende enhed«.

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0020

Type enhed

Identifikation af type enhed Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Hovedkontor

 

2 — Filial

C0030

Lokalisering af type filial

Identifikation af type filial Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — EØS-filial

 

2 — Ikke-EØS-filial

Hvis »type enhed« er angivet som hovedkontor i C0020, udfyldes dette felt ikke.

C0040

Etableringsland

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for etableringslandet for den enkelte filial.

Dette felt er ikke relevant (i dette skema), hvis der er valgt »hovedkontor« i C0020, da landekoden i dette tilfælde er defineret som »det land, hvor tilladelsen er meddelt«, indberettet i skema S.01.02

S.04.04 — Aktivitet efter land — det sted, hvor forsikringen tegnes

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører kun den årlige indberetning af oplysninger for individuelle forsikrings- og genforsikringsselskaber.

Vejledningerne om indberetning for skema S.04.04 skal læses sammenholdt med vejledningerne for S.04.03 og S.04.05. I disse tre skemaer skal enhederne indberette al virksomhed set ud fra to forskellige perspektiver: det sted, hvor forsikringen tegnes, og det sted, hvor risikoen befinder sig. I skema S.04.04 er der fokus på det sted, hvor forsikringen tegnes.

Oplysningerne indberettes, idet der skelnes mellem forsikringsvirksomhed indgået i det land, hvor de enkelte forsikringsudbydende enheder er etableret (som anført i skema S.04.03), og forsikringsvirksomhed indgået i de enkelte lande tilhørende EØS i henhold til principperne om fri udveksling af tjenesteydelser for den enkelte forsikringsudbydende enhed.

Enhver forsikringsvirksomhed indgået af en forsikringsudbydende enhed, og som ikke er indgået i henhold til principperne om fri udveksling af tjenesteydelser, klassificeres som forsikringsvirksomhed indgået i det land, hvor den forsikringsudbydende enhed er etableret.

Sammenlægning af enhver række under C0030 for alle berørte lande skal stemme overens med den værdi, der er angivet i C0020 for den samme række.

Forsikrings- og genforsikringsselskaber indberetter tegnede præmier/præmieindtægter som defineret i artikel 1, nr. 11) og 12), i delegeret forordning (EU) 2015/35, uanset om der er anvendt lokal GAAP eller IFRS.

 

POST

VEJLEDNING

Efter forsikringsudbydende enhed

Z0010

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

Z0020

Kode for den forsikringsudbydende enhed

Identifikationskoden for den enkelte forsikringsudbydende enhed som indberettet i skema S.04.03.

C0010/R0020

Forsikringsvirksomhed indgået i etableringslandet — tegnede præmier (brutto)

Tegnede præmier for den enkelte forsikringsudbydende enhed i etableringslandet

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010/R0030

Forsikringsvirksomhed indgået i etableringslandet — erstatningsudgifter

Erstatningsudgifter for den enkelte forsikringsudbydende enhed i etableringslandet

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler.

I beløbet for erstatningsudgifter medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010/R0040

Forsikringsvirksomhed indgået i etableringslandet — anskaffelsesomkostninger

Anskaffelsesomkostninger for den enkelte forsikringsudbydende enhed i etableringslandet

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi enheden har indgået den pågældende aftale. Denne post indberettes inklusive fornyelsesomkostninger.

Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en indgået forsikringsaftale. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger, hvis relevant.

C0010/R0050

Forsikringsvirksomhed indgået i etableringslandet — anskaffelsesomkostninger inklusive provisioner

Provisioner for den enkelte forsikringsudbydende enhed i etableringslandet

Den del af de samlede anskaffelsesomkostninger (som indberettet i R0040), som vedrører provisionsomkostninger.

C0020/R0020

Forsikringsvirksomhed indgået via fri udveksling af tjenesteydelser i et andet land end etableringslandet — tegnede præmier (brutto)

Tegnede præmier opnået ved fri udveksling af tjenesteydelser i ethvert andet land end etableringslandet for den enkelte forsikringsudbydende enhed.

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0030

Forsikringsvirksomhed indgået via fri udveksling af tjenesteydelser i et andet land end etableringslandet — erstatningsudgifter

Erstatningsudgifter opnået ved fri udveksling af tjenesteydelser i ethvert andet land end etableringslandet for den enkelte forsikringsudbydende enhed.

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler.

I beløbet for erstatningsudgifter medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0020/R0040

Forsikringsvirksomhed indgået via fri udveksling af tjenesteydelser i et andet land end etableringslandet — anskaffelsesomkostninger

Anskaffelsesomkostninger opnået ved fri udveksling af tjenesteydelser i ethvert andet land end etableringslandet for den enkelte forsikringsudbydende enhed.

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi enheden har indgået den pågældende aftale. Denne post indberettes inklusive fornyelsesomkostninger.

Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en indgået forsikringsaftale. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger, hvis relevant.

C0020/R0050

Forsikringsvirksomhed indgået via fri udveksling af tjenesteydelser i et andet land end etableringslandet — anskaffelsesomkostninger inklusive provisioner

Provisioner opnået ved fri udveksling af tjenesteydelser i ethvert andet land end etableringslandet for den enkelte forsikringsudbydende enhed.

Den del af de samlede anskaffelsesomkostninger (som indberettet i R0040), som vedrører provisionsomkostninger.

Efter forsikringsudbydende enhed og efter EØS-land (lokalisering af aktivitet [baseret på det sted, hvor forsikringsvirksomheden er indgået])

R0010

EØS-land

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det EØS-land, hvor forsikringsvirksomheden forsikres gennem fri udveksling af tjenesteydelser.

C0030/R0020

Forsikringsvirksomhed indgået i det berørte land via fri udveksling af tjenesteydelser — tegnede præmier (brutto)

Tegnede præmier for den enkelte forsikringsudbydende enhed opstået ved fri udveksling af tjenesteydelser i EØS-landet, indberettet i R0010.

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0030

Forsikringsvirksomhed indgået i det berørte land via fri udveksling af tjenesteydelser — erstatningsudgifter

Erstatningsudgifter for den enkelte forsikringsudbydende enhed opstået ved fri udveksling af tjenesteydelser i EØS-landet, indberettet i R0010.

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler.

I beløbet for erstatningsudgifter medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0030/R0040

Forsikringsvirksomhed indgået i det berørte land via fri udveksling af tjenesteydelser — anskaffelsesomkostninger

Anskaffelsesomkostninger for den enkelte forsikringsudbydende enhed opstået ved fri udveksling af tjenesteydelser i EØS-landet, indberettet i R0010.

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi enheden har indgået den pågældende aftale. Denne post indberettes inklusive fornyelsesomkostninger.

Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en indgået forsikringsaftale. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger, hvis relevant.

C0030/R0050

Forsikringsvirksomhed indgået i det berørte land via fri udveksling af tjenesteydelser — anskaffelsesomkostninger inklusive provisioner

Provisioner for den enkelte forsikringsudbydende enhed opstået ved fri udveksling af tjenesteydelser i EØS-landet, indberettet i R0010.

Den del af de samlede anskaffelsesomkostninger (som indberettet i R0040), som vedrører provisionsomkostninger.

S.04.05 — Aktivitet efter land — det sted, hvor risikoen befinder sig

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører kun den årlige indberetning af oplysninger for individuelle forsikrings- og genforsikringsselskaber.

Vejledningerne om indberetning for skema S.04.05 skal læses sammenholdt med vejledningerne for S.04.03 og S.04.04. I disse tre skemaer skal enhederne indberette al virksomhed set ud fra to forskellige perspektiver: det sted, hvor forsikringen tegnes, og det sted, hvor risikoen befinder sig. I skema S.04.05 fokuseres der på det sted, hvor risikoen befinder sig.

I dette skema og ved direkte forsikring forstås ved »land, hvor risikoen består«:

a)

for forsikringer, der vedrører enten bygninger eller bygninger inklusive indhold, for så vidt som indholdet er omfattet af samme forsikringspolice, det land, hvor ejendommen befinder sig,

b)

for forsikringer, der vedrører køretøjer af enhver art, registreringslandet

c)

for policer af en varighed på højst fire måneder, som omfatter risici i forbindelse med rejser eller ferie, uanset forsikringsklasse, det land, hvor forsikringstageren indgik forsikringspolicen

d)

for forsikringer, der vedrører kreditter eller tilgodehavender, det land, hvor kreditten eller tilgodehavendet befinder sig

e)

i alle tilfælde, der ikke eksplicit er omfattet af litra a), b), c) eller d), det land, hvor et af følgende er beliggende:

i.

forsikringstagers sædvanlige bopæl eller

ii.

hvis forsikringstager er en juridisk person dennes etableringssted, som er omhandlet i aftalen.

I dette skema og ved proportional eller ikkeproportional genforsikring forstås ved »land, hvor risikoen består«, det land, hvor det cederende selskab befinder sig,

Selskaber indberetter for hvert enkelt land for mindst 95 % af de tegnede bruttopræmier. Al virksomhed indberettes, dog kan enhver resterende virksomhed over tærsklen på 95 % samles under »øvrige lande«.

Forsikrings- og genforsikringsselskaber indberetter tegnede præmier/præmieindtægter som defineret i artikel 1, nr. 11) og 12), i delegeret forordning (EU) 2015/35, uanset om der er anvendt lokal GAAP eller IFRS.

 

POST

VEJLEDNING

Samlet aktivitet for den forsikringsudbydende enhed

Z0010

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

Z0020

Kode for den forsikringsudbydende enhed

Identifikationskoden for den enkelte forsikringsudbydende enhed som indberettet i skema S.04.03.

C0010/R0020

Den samlede virksomhed indgået af selskaberne — tegnede præmier (brutto)

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010/R0030

Den samlede virksomhed indgået af selskaberne — tegnede præmier (brutto)

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser.

C0010/R0040

Den samlede virksomhed indgået af selskaberne — erstatningsudgifter (brutto)

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler.

I beløbet for erstatningsudgifter medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010/R0050

Den samlede virksomhed indgået af selskaberne — omkostninger (brutto)

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

Aktivitet efter land — det sted, hvor risikoen befinder sig

R0010

Land

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor risikoen består

C0020/R0020

Samlet aktivitet efter land — tegnede præmier (brutto)

Tegnede bruttopræmier for den forsikringsvirksomhed, hvor risikoen befinder sig i det land, der er indberettet under R0010.

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler, uafhængigt af om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0030

Samlet aktivitet efter land — præmieindtægter (brutto)

Bruttopræmieindtægter for den forsikringsvirksomhed, hvor risikoen befinder sig i det land, der er indberettet under R0010.

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser.

C0020/R0040

Samlet aktivitet efter land — erstatningsudgifter (brutto)

Bruttoerstatningsudgifter for den forsikringsvirksomhed, hvor risikoen befinder sig i det land, der er indberettet under R0010.

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler.

I beløbet for erstatningsudgifter medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0020/R0050

Samlet aktivitet efter land — omkostninger (brutto)

Bruttoomkostninger for den forsikringsvirksomhed, hvor risikoen befinder sig i det land, der er indberettet under R0010.

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller ny værdiansættelse, medmindre andet er anført i disse vejledninger. Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag, med undtagelse af klassificeringen mellem investeringsaftaler og forsikringsaftaler eller forskellige indberetningskrav, når dette anvendes i regnskabet. I dette skema indgår al forsikringsvirksomhed, uanset om der anvendes en eventuel forskellig klassificering af investeringsaftaler og forsikringsaftaler i regnskabet.

Forsikrings- og genforsikringsselskaber indberetter tegnede præmier/præmieindtægter som defineret i artikel 1, nr. 11) og 12), i delegeret forordning (EU) 2015/35, uanset om der er anvendt lokal GAAP eller IFRS.

Med hensyn til kvartalsvis indberetning skal administrationsomkostninger, udgifter til forvaltning af investeringer, anskaffelsesomkostninger, skadesbehandlingsomkostninger og overheadomkostninger angives aggregeret.

 

POST

VEJLEDNING

Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser

C0010-C0120/R0110

Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010-C0120/R0120

Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0130-C0160/R0130

Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010-C0160/R0140

Tegnede præmier — Genforsikringsandel

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010-C0160/R0200

Tegnede præmier — Netto

De tegnede nettopræmier udgør summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0210

Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0010-C0120/R0220

Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0130-C0160/R0230

Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0010-C0160/R0240

Præmieindtægter — Genforsikringsandel

Summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af præmiehensættelser. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0010-C0160/R0300

Præmieindtægter — Netto

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0310

Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0120/R0320

Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til bruttogenforsikringsvirksomhed. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0130-C0160/R0330

Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0340

Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard).

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0400

Erstatningsudgifter — Netto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0550

Omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

C0010-C0120/R0610

Administrationsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R0620

Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R0630

Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R0640

Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R0700

Administrationsomkostninger — Netto

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0710

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R0720

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R0730

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R0740

Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R0800

Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer.

Nettoadministrationsomkostningerne ved investering summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0810

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0120/R0820

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0130-C0160/R0830

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0840

Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R0900

Skadesbehandlingsomkostninger — Netto

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0120/R0910

Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R0920

Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R0930

Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R0940

Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R1000

Anskaffelsesomkostninger — Netto

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Nettoanskaffelsesomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R1010

Overheadomkostninger — Direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R1020

Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R1030

Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R1040

Overheadomkostninger — Genforsikringsandel

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R1100

Overheadomkostninger — Netto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Nettogeneralomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0200/R0110–R1100

I alt

I alt for forskellige poster for alle brancher.

C0200/R1210

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter, der ikke er omfattet af ovennævnte omkostninger/indtægter, og som er reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter opdeles ikke efter branche.

Heri bør ikke medregnes ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser og ikkeforsikringsmæssige omkostninger/indtægter, som f.eks. skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv.

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter skal indberettes som en negativ værdi, hvis de forsikringsmæssige indtægter overstiger de forsikringsmæssige omkostninger.

C0200/R1300

Samlede forsikringsmæssige omkostninger

Forsikringsmæssige omkostninger i alt.

Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser

C0210-C0280/R1410

Tegnede præmier — Brutto

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed.

C0210-C0280/R1420

Tegnede præmier — Genforsikringsandel

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0210-C0280/R1500

Tegnede præmier — Netto

De tegnede nettopræmier udgør summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R1510

Præmieindtægter — Brutto

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0210-C0280/R1520

Præmieindtægter — Genforsikringsandel

Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i præmiehensættelser. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0210-C0280/R1600

Præmieindtægter — Netto

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R1610

Erstatningsudgifter — Brutto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R1620

Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som omhandlet i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R1700

Erstatningsudgifter — Netto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som omhandlet i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R1900

Omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som selskabet har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

C0210-C0280/R1910

Administrationsomkostninger — Brutto

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R1920

Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2000

Administrationsomkostninger — Netto

Administrationsomkostninger, som selskabet pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører nettoadministrationsomkostningerne.

Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R2010

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R2020

Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2100

Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer.

Nettoadministrationsomkostningerne ved investering summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R2110

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R2120

Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2200

Skadesbehandlingsomkostninger — Netto

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R2210

Anskaffelsesomkostninger — Brutto

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R2220

Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2300

Anskaffelsesomkostninger — Netto

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Nettoanskaffelsesomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R2310

Overheadomkostninger — Brutto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R2320

Overheadomkostninger — Genforsikringsandel

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2400

Overheadomkostninger — Netto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Nettogeneralomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0300/R1410–R2400

I alt

I alt for forskellige poster for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0300/R2510

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter, der ikke er omfattet af ovennævnte omkostninger/indtægter, og som er reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter opdeles ikke efter branche.

Heri bør ikke medregnes ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser og ikkeforsikringsmæssige omkostninger/indtægter, som f.eks. skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv.

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter skal indberettes som en negativ værdi, hvis de forsikringsmæssige indtægter overstiger de forsikringsmæssige omkostninger.

C0300/R2600

Samlede omkostninger

Forsikringsmæssige omkostninger i alt.

C0210-C0280/R2700

Genkøb i alt

Den samlede værdi af genkøb, der er sket i løbet af året.

Beløbet indberettes også under erstatningsudgifter (post R1610).

S.06.02 — Liste over aktiver

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Dette skema skal afspejle listen over alle aktiver i balancen, der kan klassificeres i aktivkategori 0-9 i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. Især i tilfælde af aftaler om værdipapirudlån og -genkøb skal de underliggende værdipapirer, der beholdes i balancen, indberettes i dette skema.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres som aktivkategori 0-9 (i tilfælde af unit-linked og indeksregulerede produkter, der forvaltes af (gen)forsikringsselskabet, er de aktiver, der skal indberettes, også kun dem, som er omfattet af aktivkategori 0-9; f.eks. skal beløb, der kan tilbagekræves, og forpligtelser forbundet med disse produkter ikke indberettes), med følgende undtagelser:

a)

Kontanter skal indberettes i én række pr. valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090.

b)

Konverterbare indskud (likvider) og andre indskud med en løbetid på under et år skal indberettes i én række pr. bank og valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290.

c)

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, herunder policelån, skal indberettes i to rækker, én række vedrørende lån til administrations-, ledelses- og tilsynsorganer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290 og en anden række vedrørende lån til andre fysiske personer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290.

d)

Indskud til cedenter skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090.

e)

Materielle anlægsaktiver til selskabets eget brug skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090.

Alle poster indberettes, medmindre andet er anført i denne vejledning. Posterne C0110, C0120, C0121, C0122, C0130, C0140, C0200, C0230, C0270, C0280, C0310, C0370 og C0380 gælder ikke for CIC 09 — Øvrige investeringer.

Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes, og oplysninger om aktiver.

I tabellen »Oplysninger om positioner, der besiddes« skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede ikkemonetære variabler, undtagen posten »Mængde«, i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række.

I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.

Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0320) og »Udpeget ECAI« (C0330) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:

a)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 35, stk. 6 og 7, i direktiv 2009/138/EF, eller

b)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet.

 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om positioner, der besiddes

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0060

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, andre interne fonde, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde.

Underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed). En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

C0070

Fondsnummer

Gælder for aktiver i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret på nationalt plan, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.08.01 og S.14.01). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

Fondsnummeret er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed.

C0080

Matchtilpasningsporteføljenummer

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje som fastsat i artikel 77b, stk. 1, litra a), i direktiv 2009/138/EF. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden matchtilpasningsportefølje.

C0090

Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0100

Aktiv stillet som sikkerhed

Angiv aktiver i selskabets balance, der er stillet som sikkerhed. For aktiver, der kun delvis er stillet som sikkerhed, skal der indberettes to rækker for hvert aktiv; en for den værdi, der er stillet som sikkerhed, og en anden for den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes for aktivet:

 

1 — Aktiver i balancen, der er stillet som sikkerhed

 

2 — Sikkerhedsstillelse for accepteret genforsikring

 

3 — Sikkerhedsstillelse for lånte værdipapirer

 

4 — Repoer

 

9 — Ikke sikkerhedsstillelse

C0110

Deponeringsland

»ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering.

Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande.

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver.

Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), svarer depotlandet til udstederlandet og fastsættes ud fra ejendommens adresse.

C0120

Depotinstitution

Navnet på det finansieringsinstitut, der er depositar.

Hvis det samme aktiv er deponeret hos mere end én depositar, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle depositarer.

For aktiver, der opbevares koncerninternt, indberettes forsikringsselskabet som depositar.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 71, CIC 75, CIC 09 og for CIC-kategori 9 — Ejendom og for ethvert andet aktiv, som i kraft af sin art ikke er deponeret

For aktiver, hvor der ikke er en depositar, eller når denne post ikke finder anvendelse, angives »Ingen depositar«.

C0121

Depositarkode

Angiv koden for depositaren ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0122

Depositarens kodetype

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Depositarkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0130

Mængde

Antal aktiver for relevante aktiver.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0140) indberettes.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0140

Pariværdi

Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC 72, 73, 74, 75, 79 og CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0130) indberettes.

C0145

Langsigtet aktieinvestering

Gælder kun CIC-kategori 3 — Kapitalandele og 4 — Kollektive investeringsinstitutter.

Angiv, om en aktie eller et kollektivt investeringsinstitut er klassificeret i henhold til bestemmelserne i artikel 171a i delegeret forordning (EU) 2015/35. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

 

9 — Ikke relevant

C0150

Vurderingsmetode

Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Officiel markedskurs på aktive markeder for de samme aktiver

 

2 — Officiel markedskurs på aktive markeder for lignende aktiver

 

3 — Alternative værdiansættelsesmetoder

 

4 — Justeret indre værdis metode (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

5 — Indre værdis metode i henhold til IFRS (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

6 — Markedsværdiansættelse i henhold til artikel 9, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35

C0160

Anskaffelsesværdi

Samlet anskaffelsesværdi for de aktiver, der besiddes, ren værdi uden påløbne renter. Gælder ikke for CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud og 8 — Lån, herunder realkreditlån.

C0170

Samlet Solvens II-værdi

Værdi beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, svarende til:

—

»Pariværdi« (udestående hovedstol målt til pariværdi eller nominel værdi) ganget med »Procentsats af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« plus »Påløbne renter«, for aktiver, hvor de første to poster er relevante

—

mængde« ganget med »Solvens II-pris pr. enhed«, for aktiver, hvor disse to poster er relevante (plus »Påløbne renter«, hvis det er relevant)

—

Solvens II-værdien af aktivet for aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori CIC 71og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0180

Påløbne renter

Angiv værdien af påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende aktiver. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet Solvens II-værdi«.


 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om aktiver

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0190

Betegnelse for posten

Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC 87 og CIC 88 skal denne post indeholde »Lån til AMSB-medlemmer«, dvs. lån til administrations-, ledelses- og tilsynsorganet (»AMSB«) eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter dens art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres. Lån til andre end fysiske personer indberettes række for række.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres, eller for CIC 71 og CIC 75 (undtagen hvis påkrævet af den nationale tilsynsmyndighed).

—

For ejendomme indberettes ISO-landekoden alpha-2 + postnummer + by + gadenavn + husnummer) for den ejendom, der besiddes, eller den bredde- og længdegrad eller den CRESTA-/NUTS-region, for hvilken ejendomsinvesteringen indberettes: administrative grænser (f.eks. provins- eller distriktsgrænse f.eks. NUTS3-niveau) eller sammenlagte postkodeområder (f.eks. er de første to tal postkodeområder, i lighed med de såkaldte »low resolution zones« i CRESTA (Catastrophe Risk Evaluation and Standardising TARGET Accumulations) 2019[2].

C0200

Udsteders navn

Navnet på udstederen, defineret som den enhed, der udsteder aktiver til investorerne.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederens navn navnet på fondsforvalteren (enheden). Det autoriserede administrationsselskab, som kan have, og som har ansvaret for forvaltningen af fonde, er det, der skal indberettes, uanset om nogle af aktiviteterne er blevet outsourcet, herunder den faktiske forvaltning af porteføljen, dvs. købs-/salgsbeslutningen.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederens navn navnet på depositaren.

—

Hvad angår CIC 87 og CIC 88 skal denne post indeholde »Lån til AMSB-medlemmer« eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter dens art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0210

Udstederkode

Angiv identifikationskoden for udstederen ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederkoden koden for fondsforvalteren (enheden). Det autoriserede administrationsselskab, som kan have, og som har ansvaret for forvaltningen af fonde, er det, der skal indberettes, uanset om nogle af aktiviteterne er blevet outsourcet, herunder den faktiske forvaltning af porteføljen, dvs. købs-/salgsbeslutningen.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederkoden koden for depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

C0220

udstederkodetype

Angiv, hvilken type udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

 

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0230

Udstedersektor

Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (den statistiske nomenklatur for økonomiske aktiviteter i EU) (som offentliggjort i en EF-forordning). For NACE-hovedafdelinger A til N kræves der ved fuld indberetning firecifrede NACE-koder, dvs. bogstavet for hovedafdelingen, efterfulgt af den firecifrede kode for kategorien (f.eks. »K6411«). For de resterende hovedafdelinger anvendes bogstavreferencen i NACE-koden, hvorved hovedafdelingen identificeres, som et minimum til identifikation af sektorer (f.eks. ville »P« eller »P8501« kunne godtages).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstedersektoren den sektor, som fondsforvalteren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstedersektoren den sektor, som depositaren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

C0240

Udstedergruppe

Navnet på udstederens øverste moderselskab. For kollektive investeringsinstitutter indberettes det øverste moderselskab for fondsforvalteren (enheden).

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, indberettes det øverste moderselskab for fondsforvalteren (enheden).

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, vedrører koncerntilhørsforholdet låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 87 og CIC 88.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for obligationer udstedt af:

—

en centralregering

—

et lokalt forvaltningsniveau

—

et offentligt organ

—

en centralbank

—

koncernen/enheden selv

—

en overstatslig organisation (såfremt der ikke findes en udstederkoncern)

C0250

Udstedergruppekode

Angiv udstedergruppens identifikation ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, indberettes det øverste moderselskab for fondsforvalteren (enheden).

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, vedrører koncerntilhørsforholdet låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 87 og CIC 88.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for obligationer udstedt af:

—

en centralregering

—

et lokalt forvaltningsniveau

—

et offentligt organ

—

en centralbank

—

koncernen/enheden selv

—

en overstatslig organisation (såfremt der ikke findes en udstederkoncern)

C0260

Type udstedergruppekode

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0270

Udstederland

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig.

Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederlandet fondsforvalterens (enhedens) land.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstederlandet depositarens land.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

En af følgende valgmuligheder anvendes:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode

—

XA: Overstatslige udstedere (offentlige institutioner, der er oprettet ved en aftale mellem nationalstater, f.eks. i form af værdipapirer udstedt af en multilateral udviklingsbank som omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller værdipapirer udstedt af en international organisation som omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, med undtagelse af Den Europæiske Unions institutioner)

—

EU: Den Europæiske Unions institutioner (jf. artikel 13 i Traktaten om Den Europæiske Union.

C0280

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen.

Følgende tages i betragtning:

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres, for CIC 75, CIC 09 og CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund.

—

Hvad angår CIC-kategori 9 — Ejendom, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), svarer valuta til den valuta, som investeringen blev foretaget i.

C0290

CIC

Den CIC-kode, der anvendes til at klassificere aktiver som fastsat i bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for.

C0292

Tilgang ved beregningen af solvenskapitalkrav for et kollektivt investeringsinstitut (CIU)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — CIU'er, for hvilke der er anvendt en se-igennem-metode ved beregningen af solvenskapitalkrav i overensstemmelse med artikel 84, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

2 — CIU'er, for hvilke der er anvendt en »forenklet« se-igennem-metode på grundlag af den tilstræbte allokering af det underliggende aktiv eller senest indberettede allokering af aktiver, og for hvilke datagrupperingerne anvendes, jf. artikel 84, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

3 — CIU'er, for hvilke der er anvendt en »forenklet« se-igennem-metode på grundlag af den tilstræbte allokering af det underliggende aktiv eller senest indberettede allokering af aktiver, og for hvilke der ikke anvendes datagrupperinger, jf. artikel 84, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

4 — CIU'er, for hvilke »aktierisici — type 2« blev anvendt, jf. artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

 

9 — Ikke relevant.

Valgmulighederne under denne post i forbindelse med se-igennem-metoden skal afspejle den metode, der anvendes til beregningen af solvenskapitalkravet. Med henblik på indberetning af oplysninger efter se-igennem-metoden, jf. skema S.06.03, kræves oplysningerne efter se-igennem-metoden under hensyntagen til de tærskler, der er defineret i dette skemas generelle bemærkninger.

Denne post er kun relevant for CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter.

C0293

Bestemmelser om bail-in

Angiv, om aktivet er underlagt bestemmelser om bail-in i overensstemmelse med artikel 43 og 44 i direktiv 2014/59/EU (direktivet om genopretning og afvikling af banker — BRRD)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — nej

 

9 — ikke relevant.

C0294

Regionale regeringer og lokale myndigheder

Angiv, om aktiver udstedt eller garanteret af regionale regeringer og lokale myndigheder, uanset om de er opført i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, vedrørende aktiver, der kan klassificeres under CIC 13 og 14.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Opført i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011

 

2 — Ikke opført i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011

 

9 — ikke relevant.

C0295

Kryptoaktiver

Angiv aktiver, der er knyttet til kryptoaktiver.

»Kryptoaktiv«: en digital gengivelse af værdi eller rettigheder, som kan overføres og lagres elektronisk ved hjælp af distributed ledger-teknologi eller lignende teknologi

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — »Elektronisk pengetoken«: en form for kryptoaktiv, hvis hovedformål er anvendelse som et omsætningsmiddel, og som hævdes at bevare en stabil værdi ved at henvise til værdien af en fiatvaluta, der er lovligt betalingsmiddel

 

2 — »Aktivbaseret token«: en form for kryptoaktiv, som hævdes at bevare en stabil værdi, ved at henvise til værdien af flere fiatvalutaer, der er lovlige betalingsmidler, en eller flere råvarer eller et eller flere kryptoaktiver, eller en kombination af sådanne aktiver

 

3 — »Utility token«: en form for kryptoaktiv, som er beregnet til at give digital adgang til en vare eller en tjenesteydelse, der er tilgængelig i forbindelse med DLT, og som kun kan accepteres af udsteder af denne token

 

4 — Øvrige kryptoaktiver

 

5 — Nej

C0296

Ejendomstype

Angiv ejendomstype i henhold til ESRB's henstilling af 21. marts 2019 om ændring af henstilling ESRB/2016/14 om lukning af datahuller vedrørende fast ejendom.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — beboelse, f.eks. boliger med flere husholdninger

 

2 — detailhandel, f.eks. hoteller, restauranter, indkøbscentre

 

3 — kontorer, f.eks. en ejendom, der primært bruges som erhvervs- eller forretningsmæssige kontorer

 

4 — industri, f.eks. en ejendom, der bruges til produktion, distribution og logistik

 

5 — andre typer erhvervsejendomme

 

9 — ikke relevant.

Såfremt en fast ejendom bruges til flere formål, betragtes den som forskellige ejendomme (f.eks. baseret på det overfladeareal, der vedrører de respektive brugstyper), hvis en sådan specifikation er mulig, ellers kan ejendommen klassificeres efter den dominerende brug

Denne post er kun relevant for CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0297

Ejendommens beliggenhed

Angiv ejendomsbeliggenhed i henhold til ESRB's henstilling af 21. marts 2019 om ændring af henstilling ESRB/2016/14 om lukning af datahuller vedrørende fast ejendom.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Bedste beliggenhed

 

2 — Anden beliggenhed

 

9 — ikke relevant.

Denne post er kun relevant for CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0300

Infrastrukturinvestering

Angiv, om aktivet er en infrastrukturinvestering som defineret i artikel 1, nr. 55a) og 55b), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ikke en infrastrukturinvestering

 

2 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: offentlig garanti (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

3 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: initiativ med offentlig støtte, herunder offentlig-private partnerskaber (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

4 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: initiativ med overstatslig garanti/støtte (ECB, multilateral udviklingsbank, international organisation)

 

9 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: andre ikke-kvalificerede infrastrukturlån eller -investeringer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier

 

12 — Infrastruktur, kvalificeret: offentlig garanti (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

13 — Infrastruktur, kvalificeret: initiativ med offentlig støtte, herunder offentlig-private partnerskaber (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

14 — Infrastruktur, kvalificeret: initiativ med overstatslig garanti/støtte (ECB, multilateral udviklingsbank, international organisation)

 

19 — Infrastruktur, kvalificeret: andre kvalificerede infrastrukturinvesteringer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier

 

20 — europæisk langsigtet investeringsfond (ELTIF, der investerer i infrastrukturaktiver, og ELTIF, der investerer i andre aktiver — ikke infrastruktur — aktiver)

C0310

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

Gælder kun for CIC-kategori 3 — Kapitalandele og 4 — Kollektive investeringsinstitutter.

Angiv, om en aktie eller anden andel er en kapitalinteresse. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ikke en kapitalinteresse

 

2 — Det er en kapitalinteresse, hvorpå der anvendes en se-igennem-metode i henhold til artikel 84 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

 

3 — Det er en kapitalinteresse, hvorpå der ikke anvendes en se-igennem-metode i henhold til artikel 84 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0320

Ekstern rating

Gælder som minimum for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer og 6 — Sikrede værdipapirer, CIC 87 og CIC 88, hvor det måtte være relevant.

Udstedelsesvurderingen af aktivet pr. referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).

Hvis der ikke foreligger en udstedelsesvurdering, udfyldes denne post ikke.

C0330

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0320, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger udstedt af ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med forordning (EF) nr. 1060/2009 om kreditvurderingsbureauer).

Gælder som minimum for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer, 6 — Sikrede værdipapirer og 8 — Lån, herunder realkreditlån (undtagen CIC 87 og CIC 88), hvor det måtte være relevant.

Denne post indberettes, når »Ekstern vurdering« (C0320) indberettes. Hvis »Der er ikke udpeget et ECAI, og der anvendes en forenkling til at beregne SCR«, udfyldes Ekstern vurdering (C0320) ikke, og i Kreditkvalitetstrin (C0340) anvendes en af følgende valgmuligheder: 2a, 3a eller 3b.

C0340

Kreditkvalitetstrin

Relevant for alle aktiver, til hvilke der skal henføres kreditkvalitetstrin med henblik på beregningen af solvenskapitalkravet.

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt aktivet, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF ved anvendelse af den konverteringstabel, der anføres i gennemførelsesforordning (EU) 2016/1800.

Kreditkvalitetstrinnet skal især afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

Denne post er ikke relevant for aktiver, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

2a — Kreditkvalitetstrin 2 som følge af anvendelsen af artikel 176a i delegeret forordning (EU) 2015/35 i forbindelse med ikke-vurderede obligationer og lån

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

3a — Kreditkvalitetstrin 3 som følge af anvendelsen af den forenklede beregning i henhold til artikel 105a i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

3b — Kreditkvalitetstrin 3 som følge af anvendelsen af artikel 176a i delegeret forordning (EU) 2015/35 i forbindelse med ikke-vurderede obligationer og lån

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering

C0350

Intern vurdering

Gælder som minimum for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer, 6 — Sikrede værdipapirer og 8 — Lån, herunder realkreditlån (undtagen CIC 87 og CIC 88), hvor det måtte være relevant.

Intern vurdering af aktiver for selskaber, der bruger interne vurderinger

For selskaber, der anvender matchtilpasning, indberettes posten, i det omfang de interne vurderinger anvendes til beregning af det grundlæggende spread, jf. artikel 77c, stk. 2., i direktiv 2009/138/EF.

C0360

Varighed

Gælder kun for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 4 — Kollektive investeringsinstitutter (hvis det er relevant, f.eks. for kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt investerer i obligationer), 5 — Strukturerede værdipapirer og 6 — Sikrede værdipapirer.

Aktivets varighed, defineret som »resterende modificeret varighed« (modificeret varighed, der er beregnet på grundlag af værdipapirets restløbetid, regnet fra referencedatoen for indberetningen). For aktiver uden faste løbetider anvendes den første indløsningsdato, men sandsynligheden, for at call-optionen gøres gældende, skal tages i betragtning. Varigheden skal beregnes på grundlag af den økonomiske værdi.

C0370

Solvens II-pris pr. enhed

Aktivets værdi i indberetningsvalutaen, hvis det er relevant.

Denne post skal indberettes, hvis en »mængde« (C0130) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«).

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0380) indberettes.

C0380

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant.

Denne post skal indberettes, hvis en »pariværdi« (C0140) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«), undtagen for CIC 71 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Solvens II-pris pr. enhed« (C0370) indberettes.

C0390

Udløbsdato

Gælder kun for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer, 6 — Sikrede værdipapirer og 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 74 og CIC 79.

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdatoen.

Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt.

Følgende tages i betragtning:

—

For værdipapirer uden udløbsdato anvendes »9999-12-31«.

—

For CIC 87 og CIC 88 indberettes den vægtede (på basis af lånebeløbet) restløbetid.

S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — se-igennem-metode

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Dette skema indeholder oplysninger anført efter se igennem-metoden for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde, herunder også når det drejer sig om kapitalinteresser, efter det underliggende aktivs kategori, udstedelsesland og valuta. Under hensyn til proportionaliteten og den specifikke vejledning til skemaet anvendes se-igennem-metoden, indtil kategorierne, landene og valutaerne er identificeret. Hvad angår fonde, der investerer i andre fonde, skal se-igennem-metoden anvendes efter samme princip.

Skemaet skal indeholde oplysninger svarende til 100 % af den værdi, der er investeret i kollektive investeringsinstitutter. Med henblik på at identificere lande skal se-igennem-metoden dog anvendes for at identificere eksponeringer for 90 % af den samlede værdi af fondene minus de beløb, der vedrører CIC 8 og 9, og med henblik på at identificere valutaer skal se-igennem-metoden anvendes for at identificere eksponeringer for 90 % af den samlede værdi af fondene. Selskaber skal sikre, at de 10 %, der ikke er identificeret efter land, er diversificeret over geografiske områder, dvs. eksempelvis at højst 5 % befinder sig i ét og samme land. Se-igennem-metoden skal anvendes af selskaber, idet man begynder med den største, under hensyn til det investerede beløb, til den mindste enkelte fond, og metoden skal forblive konsistent over tid.

Oplysninger, der indberettes hvert kvartal, skal kun indberettes, når den andel af kollektive investeringsinstitutter, som besiddes af selskabet, af de samlede investeringer, målt som forholdet mellem post C0010/R0180 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 og summen af post C0010/R0070 og C0010/RC0220 i skema S.02.01 overstiger 30 %.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

UCI-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0020

ID-kodetype for kollektivt investeringsselskab

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

C0030

Kategori for underliggende aktiv

Angiv aktivkategorier, tilgodehavender og derivater i instituttet for kollektiv investering. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Statsobligationer

 

2 — Erhvervsobligationer

 

3L — Noterede aktier

 

3X — Unoterede aktier

 

4 — Kollektive investeringsinstitutter

 

5 — Strukturerede værdipapirer

 

6 — Sikrede værdipapirer

 

7 — Kontanter og indskud

 

8 — Lån, herunder realkreditlån

 

9 — Ejendomme

 

0 — Øvrige investeringer (herunder tilgodehavender)

 

A — Futures

 

B — Call-optioner

 

C — Put-optioner

 

D — Swaps

 

E — Forwards

 

F — Kreditderivater

 

L — Forpligtelser

 

Kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter« anvendes kun for uvæsentlige restværdier for både fonde, der investerer i andre fonde, og alle andre typer fonde.

C0040

Udstedelsesland

Specifikation af hver aktivkategori angivet under post C0030 efter udstederland. Angiv det land, hvor udstederen befinder sig.

Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet.

En af følgende valgmuligheder anvendes:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode

—

XA: Supranationale udstedere

—

EU: Den Europæiske Unions institutioner

—

AA: aggregerede lande, da der anvendes en tærskel

Denne post er ikke relevant for kategori 7, 8 og 9, da den indberettes under C0030.

C0050

Valuta

Angiv, om aktivkategoriens valuta er indberetningsvalutaen eller en fremmed valuta. Alle andre valutaer end indberetningsvalutaen anses for at være fremmede valutaer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetningsvaluta

 

2 — Fremmed valuta

 

3 — Aggregerede valutaer, da der anvendes en tærskel

C0060

Samlet beløb

Det samlede investerede beløb efter aktivkategori, land og valuta gennem kollektive investeringsinstitutter.

For forpligtelser skal der indberettes en positiv værdi, medmindre posten er en derivatforpligtelse.

For derivater kan den samlede værdi være positiv (hvis der er tale om et aktiv) eller negativ (hvis der er tale om en forpligtelse).

S.06.04 — Risici som følge af klimaændringer i relation til investeringer

Generelle bemærkninger:

Dette skema indberettes ved regelmæssig indberetning, også hvis der ikke findes en KPI. Hvis der ikke indberettes en KPI, skal der anføres en begrundelse i R0040/C0010 og/eller R0050/C0010.

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indeholder oplysninger om den del af investeringerne, der er eksponeret for overgangsrisiko og fysisk risiko som følge af klimaændringer. Som input til beregningen af den investeringsandel, der er eksponeret for overgangsrisiko, skal selskaber indberette de fire-cifrede Nace-koder til Nace-hovedafdelingerne A til N i listen over aktiver S.06.02. Hvad angår fysiske risici skal selskaberne på standardiseret vis indberette ejendommes beliggenhed på listen over aktiver S.06.02,

R0010/C0010

Overgangsrisici som følge af klimaændringer — KPI

Andel af Solvens II-værdien af de investeringer, der er eksponeret for overgangsrisiko, i forhold til de samlede investeringer. Selskaberne kan anvende deres egen metode til beregning af KPI. Angivelsen af de investeringer, der er eksponeret for overgangsrisiko, skal være i overensstemmelse med den klassifikation, der er foretaget og indberettet med de fire-cifrede Nace-koder til Nace-hovedafdelingerne A til N, jf. S.06.02.

R0020/C0010

Fysiske risici som følge af klimaændringer — KPI

Andel af Solvens II-værdien af de ejendomme, der er eksponeret for fysisk risiko, i forhold til de samlede ejendomme. Selskaberne kan anvende deres egen metode til beregning af KPI. Angivelsen af de ejendomme, der er eksponeret for fysiske risici, skal være i overensstemmelse med den angivelse, der er foretaget i C0190 Betegnelse for posten i S.06.02

R0030/C0010

Begrundelse for ikke at indberette overgangsrisici som følge af klimaændringer — KPI

Redegørelse for, hvorfor KPI for overgangsrisici som følge af klimaændringer ikke er blevet indberettet (dvs. ikke væsentlig)

R0040/C0010

Begrundelse for ikke at indberette fysiske risici som følge af klimaændringer — KPI

Redegørelse for, hvorfor KPI for fysiske risici som følge af klimaændringer ikke er blevet indberettet (dvs. ikke væsentlig)

S.07.01 — Strukturerede produkter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over strukturerede produkter, der besiddes direkte af selskabet i dets portefølje (dvs. ikke efter se-igennem-metoden). Strukturerede produkter defineres som aktiver, der hører ind under aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).

Dette skema indberettes kun, hvis mængden af strukturerede produkter, målt som forholdet mellem aktiver klassificeret i aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer) som defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning og summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01, overstiger 5 %.

I nogle tilfælde angiver typerne af strukturerede produkter (C0070), hvilket derivat der er indbygget i det strukturerede produkt. Hvis det strukturerede produkt har det pågældende derivat indbygget, anvendes denne klassificering.

 

POST

VEJLEDNING

C0040

Aktiv-ID-kode

Identifikationskoden for det strukturerede produkt som indberettet i S.06.02 (i følgende prioriterede rækkefølge):

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Den anvendte kode skal forblive konsistent over tid og må ikke genanvendes til andre produkter.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0060

Sikkerhedsstillelsestype

Angiv sikkerhedsstillelsestypen ved hjælp af de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Statsobligationer

 

2 — Erhvervsobligationer

 

3 — Kapitalandele

 

4 — Kollektive investeringsinstitutter

 

5 — Strukturerede værdipapirer

 

6 — Sikrede værdipapirer

 

7 — Kontanter og indskud

 

8 — Lån, herunder realkreditlån

 

9 — Ejendomme

 

0 — Øvrige investeringer

 

10 — Ingen sikkerhedsstillelse

Hvis der findes mere end én kategori af sikkerhedsstillelse for et enkelt struktureret produkt, indberettes den mest repræsentative.

C0070

Type struktureret produkt

Angiv typen af struktur for produktet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Credit linked notes

Værdipapir eller indskud med et indbygget kreditderivat (f.eks. credit default swaps eller credit default-optioner)

 

2 — Constant maturity swaps (CMS)

(værdipapir med indbygget renteswap, hvor andelen med variabel rente periodisk tilpasses til en markedsrente for faste løbetider)

 

3 — Værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver

(værdipapir, der har et aktiv som sikkerhedsstillelse)

 

4 — Værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom

(værdipapir, der har fast ejendom som sikkerhedsstillelse)

 

5 — Værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom

(værdipapir, der har erhvervsejendom som sikkerhedsstillelse, f.eks. detailejendomme, industriejendomme, flerfamiliehuse og hoteller)

 

6 — Strukturerede kreditobligationer

(struktureret gældsbevis med sikkerhed i en portefølje bestående af sikrede eller usikrede obligationer (erhvervsobligationer eller statsobligationer) eller af sikrede eller usikrede lån til kommercielle og industrielle virksomheder, som er lånekunder i udlånsbanker)

 

7 — Collateralised loan obligations (CLO-obligationer)

(værdipapir, der som underliggende aktiv har en portefølje af lån, hvor cash flowet fra værdipapiret er afledt af porteføljen)

 

8 — Collateralised mortgage obligations (CMO-obligationer)

(investment grade-værdipapir understøttet af en pulje af obligationer, lån og andre aktiver)

 

9 — Værdipapirer og indskud knyttet til rentesats

 

10 — Aktiebaserede værdipapirer og indskud og aktieindeksbaserede værdipapirer og indskud

 

11 — Værdipapirer og indskud knyttet til valuta og råvarer

 

12 — Værdipapirer og indskud knyttet til hybridinstrumenter

(heri indgår fast ejendom og aktier)

 

13 — Værdipapirer og indskud knyttet til markedet

 

14 — Værdipapirer og indskud knyttet til forsikring, herunder værdipapirer, der omfatter katastrofe- og vejrrisici samt dødelighedsrisici

 

99 — Andet ikke omfattet af foregående valgmuligheder

C0080

Kapitalbeskyttelse

Angiv, om produktet er kapitalbeskyttet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fuldstændig kapitalbeskyttelse

 

2 — Delvis kapitalbeskyttelse

 

3 — Ingen kapitalbeskyttelse

C0090

Underliggende værdipapir/indeks/portefølje

Beskriv typen af underliggende aktiv. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Aktier og fonde (en udvalgt gruppe eller kurv af aktier)

 

2 — Valuta (en udvalgt gruppe eller kurv af valutaer)

 

3 — Rentesats og afkast (obligationsindeks, afkastkurver, forskelle i gældende rentesatser for kortere og længere løbetider, kreditspænd, inflationsrater og andre benchmarks i relation til rentesats eller afkast)

 

4 — Råvarer (en udvalgt vare eller gruppe af varer)

 

5 — Indeks (resultaterne af et udvalgt indeks)

 

6 — Flere (giver mulighed for at kombinere ovenstående mulige typer)

 

9 — Andet ikke omfattet af foregående valgmuligheder (f.eks. andre økonomiske indikatorer)

C0100

Callable eller putable

Angiv, om produktet har call- og/eller put-karakteristika eller begge, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Købers call-option

 

2 — Sælgers call-option

 

3 — Købers put-option

 

4 — Sælgers put-option

 

5 — Enhver kombination af ovenstående valgmuligheder

 

6 — Ikke relevant

C0110

Syntetisk struktureret produkt

Angiv, om det er et struktureret produkt uden overdragelse af aktiver (f.eks. produkter, der ikke giver anledning til levering af aktiver, bortset fra kontanter, hvis der indtræder en ugunstig/gunstig hændelse). En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Struktureret produkt uden overdragelse af aktiv

 

2 — Struktureret produkt med overdragelse af aktiv

C0120

Struktureret produkt med førtidig indfrielse

Angiv, om det er et struktureret produkt med mulighed for førtidig indfrielse, som betragtes som en tidlig ikkeplanlagt tilbagebetaling af hovedstolen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Struktureret produkt med førtidig indfrielse

 

2 — Ikke et struktureret produkt med førtidig indfrielse

C0130

Værdi af sikkerhedsstillelse

Den samlede sikkerhedsstillelse i forbindelse med det strukturerede produkt uanset arten af sikkerhedsstillelsen.

I tilfælde af sikkerhedsstillelse på grundlag af en portefølje indberettes kun den værdi, der vedrører den enkelte kontrakt, og ikke den samlede værdi.

C0140

Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis

I denne post oplyses om, hvorvidt sikkerhedsstillelsen for det strukturerede produkt dækker ét struktureret produkt eller mere end ét struktureret produkt, der besiddes af selskabet. Nettopositioner vedrører positionerne for strukturerede produkter. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Sikkerhedsstillelse beregnet på grundlag af nettopositioner opgjort ud fra et sæt kontrakter

 

2 — Sikkerhedsstillelse beregnet på grundlag af én enkelt kontrakt

 

10 — Ingen sikkerhedsstillelse

C0150

Fast årligt afkast

Angiv kuponen (indberettes som decimaltal), hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).

C0160

Variabelt årligt afkast

Angiv det variable afkast, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Det angives normalt som en benchmark-markedsrente plus et spænd eller som afhængig af resultaterne af en portefølje eller et indeks (afhængig af underliggende) eller mere komplekse afkast, som bl.a. afhænger af stien for det underliggende aktivs pris (stiafhængig).

Når det er nødvendigt, kan denne post indberettes som en streng for at afspejle, hvordan afkastet beregnes.

C0170

Tab givet misligholdelse

Procenten (indberettet som decimaltal), af det investerede beløb, som ikke vil blive inddrevet efter misligholdelse, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).

Hvis de pågældende oplysninger ikke er defineret i kontrakten, skal denne post ikke indberettes. Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser.

C0180

Attachment point

Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene påvirker det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser.

C0190

Detachment point

Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene ophører med at påvirke det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser.

S.08.01 — Åbne derivater

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

De i dette skema omhandlede derivatkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Skemaet indeholder en post-for-post-liste over derivater, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres i aktivkategori A-F.

Dette skema omfatter derivater, der handles på en fondsbørs eller på et tilsvarende centraliseret marked, og derivater, der handles OTC.

Når et derivat handles på en fondsbørs eller på et tilsvarende centraliseret marked, er modparten fondsbørsen eller et tilsvarende centraliseret marked og ikke den ultimative modpart, som det er tilfældet for derivater, der handles OTC.

Derivater betragtes som aktiver, hvis deres Solvens II-værdi er positiv eller nul. De betragtes som forpligtelser, hvis deres Solvens II-værdi er negativ. Både derivater, der betragtes som aktiver, og derivater, der betragtes som forpligtelser, skal medtages.

Oplysningerne skal omfatte alle derivatkontrakter, der forelå i indberetningsperioden, og som ikke var afsluttet inden referencedatoen for indberetningen.

Hvis der er hyppige handler med det samme derivat, hvilket medfører mange åbne positioner, kan derivatet indberettes på aggregeret basis eller på nettobasis, når blot alle relevante egenskaber er fælles og følger den specifikke vejledning for hver enkelt relevant post.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

Et derivat er et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:

a)

Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«).

b)

Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår.

c)

Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt.

Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes, og oplysninger om derivater.

I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert derivat indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede ikkemonetære variabler i tabellen. Hvis der for det samme derivat kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende derivat indberettes i mere end én række.

Især for så vidt angår derivater, der har mere end ét valutapar, skal det opdeles i parkomponenterne og indberettes i forskellige rækker.

I tabellen »Oplysninger om derivater« skal hvert derivat indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.

Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0290) og »Udpeget ECAI« (C0300) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:

a)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 35, stk. 6 og 7, i direktiv 2009/138/EF, eller

b)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet.

 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om positioner, der besiddes

C0040

Derivat-ID-kode

Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0041

Entydig transaktionsidentifikator (Unique transaction identifier)

Angiv de handelsidentifikatorer, der er anvendt i handelsrapporterne til transaktionsregistre i henhold til forordning (EU) nr. 648/2012 om OTC-derivater, centrale modparter og transaktionsregistre.

Under denne post indberettes så mange handelsidentifikatorer som nødvendigt for at kunne etablere den position, der indberettes. Handelsidentifikatorer indberettes adskilt ved komma.

Denne post indberettes med »Intet ID«, når derivatet ikke falder ind under forordning (EU) nr. 648/2012.

C0050

Derivat-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

C0060

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde.

Underliggende derivater for de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og underliggende derivater for de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

C0070

Fondsnummer

Gælder for derivater i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret på nationalt plan, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.06.02 og S.14.01). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

C0080

Derivater i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Angiv de derivater, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0090

Underliggende instrument for derivatet

ID-kode for det underliggende instrument (aktiv eller forpligtelse) for derivatkontrakten. Denne post skal kun indberettes for derivater, der har et enkelt eller mange underliggende instrumenter i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes. Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, for det underliggende instrument, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være unik og konsistent over tid for dette instrument

—

»Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse.

Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset.«

C0100

Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet.

Type ID-kode anvendt under »Det underliggende instrument for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (global identifikator for finansielle instrumenter)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet, hvis ingen af ovenstående muligheder er tilgængelige. Denne valgmulighed anvendes ligeledes i forbindelse med »Mange aktiver/forpligtelser« og indeks.

C0110

Brug af derivat

Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning).

Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument (aktiv eller forpligtelse), én enkelt forventet transaktion eller én enkelt anden forpligtelse.

Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter (aktiver eller forpligtelser), forventede transaktioner eller andre forpligtelser.

Effektiv forvaltning af porteføljen refererer normalt til aktiviteter, hvor forvalteren ønsker at forbedre porteføljens indtægter ved at erstatte et (lavere) cash flow-mønster med et andet med en højere værdi ved hjælp af et derivat eller sæt af derivater — uden at ændre aktivporteføljens sammensætning — med lavere investeringsbeløb og færre transaktionsomkostninger.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Mikroafdækning

 

2 — Makroafdækning

 

3 — Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser anvendt i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer

 

4 — Effektiv porteføljeforvaltning bortset fra »Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser« anvendt i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer

 

 

 

C0131

Notionelt beløb for derivatet

Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forbindelse med derivatet, indberettet i den oprindelige valuta.

For futures og optioner svarer det til kontraktstørrelse ganget med den udløsende værdi og med antal aftaler, der er indberettet i denne række. For swaps og forwards svarer det til kontraktbeløbet for de kontrakter, der er indberettet i denne række. Hvis den udløsende værdi svarer til et interval, anvendes gennemsnitsværdien for intervallet.

Den notionelle værdi henviser til det beløb, der sikres/investeres (når ingen risici dækkes). Hvis der forekommer flere handler, er der tale om nettobeløbet på indberetningsdatoen.

C0140

Køber/sælger

Kun for aftaler om futures og optioner, swaps og kreditderivater

Angiv, om derivatkontrakten blev købt eller solgt.

Køber- eller sælgerpositionen for swaps defineres i forhold til værdipapiret eller det notionelle beløb og swap flow.

En sælger af en swap ejer værdipapiret eller det notionelle beløb ved aftalens indgåelse og erklærer sig villig til, i løbet af kontraktens løbetid, at levere dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre udgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant.

En køber af en swap vil eje værdipapiret eller det notionelle beløb ved derivatkontraktens udløb og vil i løbet af kontraktens løbetid modtage dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre indgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes, dog ikke for renteswaps:

 

1 — Køber

 

2 — Sælger

For renteswaps anvendes en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:

 

3 — FX—FL: leveres fixed-for-floating

 

4 — FX—FX: leveres fixed-for-floating

 

5 — FX—FX: leveres floating-for-fixed

 

6 — FX—FX: leveres floating-for-floating

C0150

Til dato betalt præmie

Betaling erlagt (hvis købt) for optioner og også forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden det tidspunkt, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.

C0160

Til dato modtaget præmie

Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner og også forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden det tidspunkt, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.

C0170

Antal kontrakter

Antal lignende derivatkontrakter indberettet i rækken. Det skal være det antal kontrakter, der er indgået. For over the counter-derivater indberettes f.eks. én swapkontrakt som »1«, og for ti swaps med samme karakteristika indberettes »10«.

Antallet af aftaler kan være et ikkeheltal, hvis der er behov for at opdele aftaler.

Antallet af kontrakter skal svare til dem, der var udestående på indberetningsdatoen.

C0180

Kontraktstørrelse

Antal underliggende aktiver i kontrakten (for aktiefutures er det f.eks. antal aktier, der skal overdrages pr. derivatkontrakt ved udløb, for obligationsfutures er det det for hver kontrakt underliggende referencebeløb).

Den måde, hvorpå kontraktstørrelsen fastsættes, varierer afhængigt af instrumenttype. For aktiefutures er det almindeligt, at kontraktstørrelsen fastsættes i forhold til antal underliggende aktier.

For obligationsfutures er det den for kontrakten underliggende nominelle værdi.

Kun relevant for futures og optioner.

C0190

Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling

Maksimumsbeløbet for tab, hvis der indtræffer en hændelse, der fører til afvikling. Kun relevant for CIC-kategori F.

Hvis der er 100 % sikkerhedsstillelse for et kreditderivat, er det maksimale tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling, nul.

C0200

Swap — Udgående beløbsstrømme

Beløb, der er afleveret i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er betalt for renteswaps, og de beløb, der er afleveret for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps.

I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210.

C0210

Swap — Indgående beløbsstrømme

Beløb, der er modtaget i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er modtaget for renteswaps, og de beløb, der er modtaget for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps.

I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun en af posterne C0200 og C0210.

C0220

Begyndelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til aftalen får virkning.

Hvis der optræder forskellige datoer for det samme derivat, indberettes kun den første handelsdato for derivatet og kun én række for hvert derivat (ikke forskellige rækker for hver handel), som afspejler det samlede beløb, der er investeret i dette derivat, idet der tages hensyn til de forskellige handelsdatoer.

I tilfælde af nyordning bliver datoen for nyordningen handelsdatoen for dette derivat.

C0230

Varighed

Derivatvarighed — defineret som den resterende modificerede varighed — for derivater, for hvilke et varighedsmål er relevant.

Beregnet som nettovarigheden mellem ind- og udgående strømme fra derivatet, hvis det er relevant.

C0240

Solvens II-værdi

Derivatets værdi på indberetningsdatoen beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Den kan være positiv, negativ eller nul.

C0250

Vurderingsmetode

Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte derivater. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Officiel markedskurs på aktive markeder for de samme aktiver eller forpligtelser

 

2 — Officiel markedskurs på aktive markeder for lignende aktiver eller forpligtelser

 

3 — Alternative værdiansættelsesmetoder

 

6 — Markedsværdiansættelse i henhold til artikel 9, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35


 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om derivater

C0040

Derivat-ID-kode

Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0050

Derivat-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

C0260

Modpartens navn

Navnet på derivatets modpart. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

navnet på børsmarkedet for børshandlede derivater eller

—

navnet på den centrale modpart for over the counter-derivater, hvis de cleares gennem en central modpart, eller

—

navnet på den kontraktmæssige modpart for de øvrige over the counter-derivater.

C0270

Modpartskode

Modpartens identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI, hvis tilgængelig

—

Kode, der tildeles af selskabet, når LEI ikke er tilgængelig; koden skal være konsistent over tid

Denne post gælder alle modparter, inklusive derivater, der er clearet gennem en central modpart, i hvilket tilfælde modpartskoden henviser til den pågældende centrale modpart.

C0280

Modpartskodetype

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0290

Ekstern rating

Kun relevant for over the counter-derivater.

Vurderingen af modparten i derivatet pr. referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).

Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

Hvis der ikke foreligger en udstedervurdering, udfyldes denne post ikke.

C0300

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0290, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer).

—

Denne post indberettes, når »Ekstern vurdering« (C0290) indberettes.

C0310

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt derivatets modpart, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0320

Intern vurdering

Intern vurdering af derivater for selskaber, der bruger interne vurderinger

For selskaber, der anvender matchtilpasning, indberettes den interne vurdering, i det omfang de interne vurderinger anvendes til beregning af det grundlæggende spread, jf. artikel 77c, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

C0330

Modpartsgruppe

Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter.

Navnet på modpartens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

C0340

Modpartsgruppekode

Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter.

Modpartens identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI, hvis tilgængelig

—

Kode, der tildeles af selskabet, når LEI ikke er tilgængelig; koden skal være konsistent over tid

Hvis den ikke finder anvendelse, indberettes denne post ikke.

C0350

Type modpartsgruppekode

Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Modpartsgruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0360

Kontraktnavn

Navnet på derivatkontrakten.

C0370

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: optioner, der som underliggende beløb har et beløb i USD, valutaer, for hvilke det notionelle beløb er kontraktmæssigt angivet for valutaswaps osv.).

C0371

Valuta for prisen

ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for prisen på derivatet angives, dvs. valutaen for det beløb, der veksles i forhold til derivatets notionelle værdi. For eksempel, hvis selskabet betaler (eller får) valuta A for det notionelle beløb (valuta B), så er valutaen for prisen A. Valutaen for det notionelle beløb er B, som indberettes i (C0370).

C0380

CIC

Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når derivater klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som derivatet er eksponeret for.

C0390

Den udløsende værdi

Referencepris for futures, striking-pris for optioner (for obligationer skal prisen være en procentdel af pariværdien), valutakurs eller rente for forwards osv.

Ikke relevant for CIC D3 — Rente- og valutaswaps. Udfyldes ikke for CIC F1 — Credit default swaps, hvis det ikke er muligt.

Hvis der over tid er mere end én den udløsende værdi, indberettes den efterfølgende udløsende værdi, der forekommer.

Hvis et derivat har en række udløsende værdier, indberettes sættet adskilt af »,«, hvis rækken ikke er fortløbende, og adskilt af »-«, hvis den er fortløbende.

C0400

Udløsende værdi, der fører til afvikling af kontrakten

Den hændelse, der fører til afviklingen af kontrakten, ud over almindelige udløbs- eller kontraktbetingelser, anføres. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Den underliggende enheds eller referenceenhedens konkurs

 

2 — Ugunstigt fald i det underliggende referenceaktivs værdi

 

3 — Ugunstig ændring i de underliggende aktivers eller den underliggende enheds kreditvurdering

 

4 — Nyordning, dvs. det at erstatte en derivatforpligtelse med en ny forpligtelse eller at erstatte en part i en derivatkontrakt med en ny part

 

5 — Mange hændelser eller en kombination af hændelser

 

6 — Andre hændelser ikke omfattet af foregående valgmuligheder

 

9 — Ingen udløsende værdi, der fører til afvikling

C0430

Udløbsdato

Angiv den kontraktligt fastsatte ISO 8601-kode (åååå-mm-dd) for datoen for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv.

C0440

Swap, leveret

Angiv, hvad selskabet leverer i henhold til swapaftalen (f.eks. Euribor + 0,5 %, 2,3 %, EUR).

C0450

swap modtaget

Angiv, hvad selskabet modtager i henhold til swapaftalen (f.eks. Euribor + 0,5 %, 2,3 %, EUR).

S.09.01 — Oplysninger om gevinster/indtægter og tab i perioden

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indeholder oplysninger om gevinster/indtægter efter aktivkategori (herunder derivater), dvs. der kræves ikke »post-for-post«-indberetning. De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

 

POST

VEJLEDNING

C0040

Aktivkategori

Angiv aktivkategorierne i porteføljen.

Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier.

C0050

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, andre interne fonde, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. Gevinster/indtægter og tab for underliggende aktiver vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og gevinster/indtægter og tab for underliggende aktiver vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

C0060

Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0070

Udbytte

Udbytteindtægter i indberetningsperioden, dvs. modtaget udbytte minus retten til at modtage et udbytte, som allerede er indregnet ved indberetningsperiodens begyndelse, plus retten til at modtage et udbytte indregnet ved indberetningsperiodens afslutning. Relevant for udbyttebetalende aktiver som f.eks. aktier, foretrukne værdipapirer og kollektive investeringsinstitutter.

Omfatter også udbytter modtaget fra aktiver, der er solgt eller udløbet.

C0080

Renter

Renteindtægter, dvs. modtagne renter minus påløbne renter ved indberetningsperiodens begyndelse plus påløbne renter ved indberetningsperiodens afslutning.

Heri medregnes modtagne renter, når aktivet sælges/udløber, eller når kuponen modtages.

Kun relevant for aktiver med kupon- og rentebetaling som f.eks. obligationer, lån og indskud.

C0090

Leje

Lejeindtægter, dvs. modtaget leje minus optjent leje ved indberetningsperiodens begyndelse plus optjent leje ved indberetningsperiodens afslutning. Heri medregnes også modtaget leje, når aktivet sælges eller afhændes.

Kun relevant for ejendomme uanset funktion.

C0100

Nettogevinster og -tab

Nettogevinster og -tab hidrørende fra aktiver, der er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden.

Gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi ved salg eller udløb og værdien i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien).

Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul.

Beregningen skal foretages uden påløbne renter.

C0110

Urealiserede gevinster og tab

Urealiserede gevinster og tab hidrørende fra aktiver, der ikke er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden.

De urealiserede gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af indberetningsåret og værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien).

Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul.

Beregningen skal foretages uden påløbne renter.

S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over transaktioner med udlån af værdipapirer og genkøbsaftaler (køber og sælger), der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), hvilket også omfatter likviditetsswaps som omhandlet i artikel 309, stk. 2, litra f), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Det indgives kun, når værdien af de underliggende balanceførte og ikkebalanceførte værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01.

Alle kontrakter, der er balanceført eller ikkebalanceført, skal indberettes. Oplysningerne skal omfatte alle kontrakter i indberetningsperioden, uanset om de var åbne eller afsluttede på indberetningsdatoen. For så vidt angår kontrakter, der er del i en rollover-strategi, hvor de i vidt omfang udgør samme transaktion, indberettes kun åbne positioner.

En genkøbsaftale (repo) defineres som salg af værdipapirer ledsaget af en aftale om sælgers tilbagekøb af værdipapirerne på et senere tidspunkt. Værdipapirudlån defineres som udlån af værdipapirer fra en part til en anden, hvilket kræver, at låntageren stiller sikkerhed over for långiveren.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Hver genkøbs- og værdipapirudlånskontrakt skal indberettes i så mange rækker som nødvendigt for at fremlægge de ønskede oplysninger. Hvis der for én post, er én option, der passer til den ene del af det indberettede instrument, og en anden option, der passer til den anden del, så skal kontrakten opsplittes, medmindre andet er fastsat i vejledningen.

 

POST

VEJLEDNING

C0040

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. Underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

For aktiver, der ikke balanceføres, indberettes denne post ikke.

C0050

Fondsnummer

Gælder for aktiver i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret i henhold til nationale markeder, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.06.02 og S.14.01). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

Fondsnummeret er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed.

C0060

Aktivkategori

Angiv aktivkategorierne for det underliggende aktiv, der er udlånt/stillet som sikkerhed i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler.

Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning.

C0070

Modpartens navn

Navnet på kontraktens modpart

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

C0080

Modpartskode

Angiv identifikationskoden for modparten ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0090

Modpartskodetype

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0100

Kategori for modpartens aktiv

Angiv den vigtigste aktivkategori, der er lånt/modtaget i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler.

Anvend de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning.

C0110

Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler

Angiv, om det underliggende aktiv defineret i C0060 besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0120

Position i kontrakten

Angiv, om selskabet er køber eller sælger i genkøbsaftalen eller långiver eller låntager i værdipapirudlånsaftalen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Køber i en repo

 

2 — Sælger i en repo

 

3 — Långiver i en værdipapirudlånsaftale

 

4 — Låntager i en værdipapirudlånsaftale

C0130

Near leg-beløb

Repræsenterer følgende beløb:

—

Køber i en repo: modtaget beløb ved aftalens indgåelse

—

Sælger i en repo: cederet beløb ved aftalens indgåelse

—

Långiver i en værdipapirudlånsaftale modtaget beløb som garanti ved aftalens indgåelse

—

Låntager i en værdipapirudlånsaftale beløb eller markedsværdi af værdipapirer modtaget ved aftalens indgåelse

C0140

Far leg-beløb

Denne post er kun relevant for genkøbsaftaler og præsenterer følgende beløb:

—

Køber i en repo: cederet beløb ved aftalens udløb

—

Sælger i en repo: modtaget beløb ved aftalens udløb

C0150

Startdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens startdato. Kontraktens startdato refererer til den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til kontrakten får virkning.

C0160

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens slutdato. Selv om aftalen er uden fast løbetid, udløber den normalt på en bestemt dato. I disse tilfælde skal denne dato indberettes, hvis der ikke forekommer en opsigelse inden da.

En aftale anses for afsluttet, når den er udløbet, når den er opsagt, eller når den annulleres.

For kontrakter uden fastsat forfaldsdato angives »9999-12-31«.

C0170

Solvens II-værdi

Denne post er kun relevant for kontrakter, som stadig er åbne på indberetningsdatoen.

Værdi af genkøbs- eller værdipapirudlånskontrakten i henhold til bestemmelserne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF om værdiansættelse af kontrakter.

Denne værdi kan være positiv, negativ eller nul.

S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes årlig, men kun når andelen af de aktiver, der besiddes som sikkerhed, i forhold til den samlede balance overstiger 10 %.

En aktiepulje, som sikrer investeringen (f.eks. den aktiepulje, der er sikkerhed for dækkede obligationer), indberettes ikke i dette skema. Den sikkerhedsstillelse, der dækker tilgodehavender fra genforsikring, indberettes i skema S.11.01.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over ikkebalanceførte aktiver, der besiddes som sikkerhed, og som dækker balanceførte aktiver, der besiddes direkte af selskabet (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) ved udgangen af indberetningsperioden. Ved sikkerhed, »der besiddes«, forstås, når selskabet har »ret til direkte adgang til sikkerheden«, således at der er givet tilsagn om sikkerheden til enheden, og at den kan identificeres enkeltvis.

Det indeholder detaljerede oplysninger hvad angår aktiver, der besiddes som sikkerhed, og ikke hvad angår aftalen om sikkerhedsstillelse.

Hvis der findes en sikkerhedsstillelsespulje eller en aftale om sikkerhedsstillelse, der omfatter mange aktiver, indberettes lige så mange rækker, som der er aktiver i puljen eller aftalen.

Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes, og oplysninger om aktiver.

I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række. »Fast ejendom, der besiddes som sikkerhed for realkreditlån til fysiske personer, skal indberettes i én række.

I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.

Alle poster undtagen »Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes« (C0140), »Navn på den modpart, der stiller sikkerheden« (C0060) og »Navn på den modpartsgruppe, der stiller sikkerheden« (C0070) vedrører oplysninger om aktiver, der besiddes som sikkerhed. Post C0140 vedrører det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, mens post C0060 og C0070 vedrører den modpart, der stiller sikkerheden.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Skema S.11.01 indeholder de ikkebalanceførte aktiver, der besiddes som sikkerhed for balanceførte aktiver, som besiddes direkte af selskabet, og disse værdier skal også indberettes i S.03.01 i C0020/R0100 til R0130.

 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om positioner, der besiddes

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0060

Navnet på den sikkerhedsstillende modpart

Navnet på den modpart, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Hvis det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, er policelån, indberettes »Forsikringstager«.

C0070

Navnet på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe

Angiv den økonomiske modpartsgruppe, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Denne post indberettes ikke, hvis de balanceførte aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes, er policelån.

C0080

Deponeringsland

»ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering.

Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande.

Denne post er ikke relevant for sikkerhed i CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver.

Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), fastslås udstederlandet ud fra ejendommens adresse.

C0090

Mængde

Antal aktiver, for alle aktiver, hvor det er relevant.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0100) indberettes.

C0100

Pariværdi

Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75, 79 og 8. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 71 og 9. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0090) indberettes.

C0110

Vurderingsmetode

Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Officiel markedskurs på aktive markeder for de samme aktiver

 

2 — Officiel markedskurs på aktive markeder for lignende aktiver

 

3 — Alternative værdiansættelsesmetoder

 

4 — Justeret indre værdis metode (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

5 — Indre værdis metode i henhold til IFRS (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

6 — Markedsværdiansættelse i henhold til artikel 9, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35

C0120

Samlet beløb

Værdi beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, svarende til:

—

»Pariværdi« (udestående hovedstol målt til pariværdi eller nominel værdi) ganget med »Procentsats af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« plus »Påløbne renter«, for aktiver, hvor de første to poster er relevante

—

»Mængde« ganget med »Solvens II-pris pr. enhed«, for aktiver, hvor disse to poster er relevante

—

Solvens II-værdien af aktiverne for aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 71og 9.

C0130

Påløbne renter

Angiv værdien af påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende værdipapirer. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet beløb«.

C0140

Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes

Angiv type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Statsobligationer

 

2 — Erhvervsobligationer

 

3 — Egenkapital

 

4 — Kollektive investeringsinstitutter

 

5 — Strukturerede værdipapirer

 

6 — Sikrede værdipapirer

 

7 — Kontanter og indskud

 

8 — Lån, herunder realkreditlån

 

9 — Ejendomme

 

0 — Øvrige investeringer (herunder tilgodehavender)

 

X — Derivater

F.eks. vælges »0 — Øvrige investeringer« for den sikkerhedsstillelse, der dækker tilgodehavender fra genforsikring.


 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om aktiver

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0150

Betegnelse for posten

Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, skal denne post, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, indeholde »Lån til AMSB-medlemmer« eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter dens art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres. Lån til andre end fysiske personer indberettes række for række.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres, eller for CIC 71 og CIC 75.

—

Hvis sikkerhedsstillelsen omfatter forsikringspolicer (vedrørende lån med sikkerhedsstillelse i forsikringspolicer), er det ikke nødvendigt, at disse policer individualiseres, og denne post er ikke relevant.

—

For ejendomme indberettes ISO-landekoden alpha-2 + postnummer + by + gadenavn + husnummer) for den ejendom, der besiddes, eller den bredde- og længdegrad eller den CRESTA-/NUTS-region, hvor ejendomsinvesteringen finder sted: administrative grænser (f.eks. provins- eller distriktsgrænse f.eks. NUTS3-niveau) eller sammenlagte postkodeområder (f.eks. de første to tal er postkodeområder, i lighed med de såkaldte »low resolution zones« i CRESTA (Catastrophe Risk Evaluation and Standardising TARGET Accumulations) 2019[2].

C0160

Udsteders navn

Navnet på udstederen, som er defineret som den enhed, der udsteder aktiver, som repræsenterer en del af dens kapital, en del af dens gæld, derivater osv., til investorer.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederens navn navnet på fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederens navn navnet på depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, skal denne post, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, indeholde »Lån til AMSB-medlemmer« eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter deres art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres.

—

Hvad angår CIC 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0170

Udstederkode

Angiv identifikationskoden for udstederen ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederkoden koden for fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederkoden koden for depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

C0180

udstederkodetype

Angiv, hvilken udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0190

Udstedersektor

Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (som offentliggjort i en EF-forordning). For NACE-hovedafdelinger A til N kræves der ved fuld indberetning firecifrede NACE-koder, dvs. bogstavet for hovedafdelingen, efterfulgt af den firecifrede kode for kategorien (f.eks. »K6411«). For de resterende hovedafdelinger anvendes bogstavreferencen i NACE-koden, hvorved hovedafdelingen identificeres, som et minimum til identifikation af sektorer (f.eks. ville »P« eller »P8501« kunne godtages).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstedersektoren den sektor, som fondsforvalteren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstedersektoren den sektor, som depositaren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

C0200

Udstedergruppenavn

Navnet på udstederens øverste moderselskab.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter henfører grupperelationen til fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, henfører grupperelationen til låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer).

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0210

Udstedergruppekode

Angiv udstedergruppens identifikationskode ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter henfører grupperelationen til fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, henfører grupperelationen til låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer).

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0220

Type udstedergruppekode

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0230

Udstederland

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig.

Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter er udstederlandet fondsforvalterens land.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstederlandet depositarens land.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

En af følgende valgmuligheder anvendes:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode

—

XA: Supranationale udstedere

—

EU: Den Europæiske Unions institutioner

C0240

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen.

Følgende tages i betragtning:

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 75 og CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund.

—

Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), svarer valuta til den valuta, som investeringen blev foretaget i.

C0250

CIC

Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for.

C0260

Pris pr. enhed

Pris pr. enhed for aktivet, hvis det er relevant.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0270) indberettes.

C0270

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant.

Denne post skal indberettes, hvis en »pariværdi« (C0100) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«), undtagen for CIC-kategori 71 og 9.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Solvens II-pris pr. enhed« (C0260) indberettes.

C0280

Udløbsdato

Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 samt CIC 74 og CIC 79.

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdatoen.

Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt. Følgende tages i betragtning:

—

For værdipapirer uden udløbsdato anvendes »9999-12-31«.

—

For CIC-kategori 8 vedrørende lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer indberettes den vægtede (på basis af lånebeløbet) restløbetid.

S.12.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced funds, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.

Branche for livsforsikringsforpligtelser: De i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF omhandlede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form). Hvis en forsikrings- eller genforsikringsaftale som standard dækker risici på tværs af brancher opsplittes om muligt forpligtelserne i de relevante brancher (artikel 55 i delegeret forordning (EU) 2015/35).

Brancherne »Indeksreguleret og unit-linked forsikring«, »Anden livsforsikring« og »Sygeforsikring« opdeles mellem »Kontrakter uden optioner og garantier« og »Kontrakter med optioner eller garantier«. I forbindelse med denne opdeling tages følgende i betragtning:

—

I »Kontrakter uden optioner og garantier« medregnes de beløb, der er relateret til kontrakterne uden eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner, hvilket vil sige, at beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser ikke afspejler værdien af eventuelle finansielle garantier eller aftalebestemte optioner. Kontrakter med ikke væsentlige aftalebestemte optioner eller finansielle garantier, som ikke er afspejlet i beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser, skal også indberettes i denne kolonne.

—

I »Kontrakter med optioner og garantier« medregnes kontrakter, som enten har finansielle garantier, aftalebestemte optioner eller begge, for så vidt som beregningen af de forsikringsmæssige hensættelser afspejler, at der findes disse finansielle garantier eller aftalebestemte optioner.

De indberettede oplysninger skal være uden fradrag af genforsikring, da oplysninger om beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, kræves indberettet i særlige rækker.

Henvisninger til genkøbsværdi gælder ikke for genforsikringsvirksomhed.

De oplysninger, der skal indberettes mellem R0010 og R0100, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves indberettet separat mellem række R0110 og R0130.

 

POST

VEJLEDNING

Z0020

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190 og C0200/R0010

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0010

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked).

C0210/R0010

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 to C0140, C0160, C0190 og C0200/R0020

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0020

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0020

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 til C0140, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn

Bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af det bedste skøn og risikomarginen, bedste bruttoskøn — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af bedste bruttoskøn (uden fradrag af genforsikring, SPV'er og finite reinsurance i henhold til artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF), for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0040

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

Beløb, der kan tilbagekræves inden justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0040

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves inden justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0040

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er inden justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0050

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab

Beløb, der kan tilbagekræves (inden justeringen for forventede tab) fra »traditionel genforsikring«, dvs. uden SPV'er og finite reinsurance, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0050

Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves (inden justeringen for forventede tab) fra »traditionel« genforsikring, dvs. uden SPV'er og finite reinsurance, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0050

Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0060

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche.

C0150/R0060

Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0060

Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er inden justeringen for forventede tab, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0070

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0070

Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra finite reinsurance inden justeringen for forventede tab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab, beregnet i overensstemmelse med rammerne i de aftaler, som disse beløb vedrører, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0070

Samlet beløb, der kan tilbagekræves fra finite reinsurance inden justeringen for forventede tab — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance inden justeringen for forventede tab, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100 til C0140, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0080

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

Beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0080

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0080

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af beløb, der kan tilbagekræves efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, herunder cederet koncernintern genforsikring, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0090

Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance

Bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, for hver branche.

C0150/R0090

Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0090

Det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af det bedste skøn minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af sandsynligheden for misligholdelse fra genforsikrerens side, jf. artikel 81 i direktiv 2009/138/EF, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100 to C0140, C0160, C0190 og C0200/R0100

Risikomargin

Værdi for risikomargin i henhold til artikel 77, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF) for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0100

Risikomargin — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af risikomargin, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0100

Risikomargin — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af risikomargin for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0110

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for hver branche.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0150/R0110

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0210/R0110

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0020, C0040, C0050, C0070, C0080, C0090, C0100, C0170, C0180, C0190 og C0200/R0120

Det bedste skøn

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0150/R0120

Det bedste skøn — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0210/R0120

Det bedste skøn — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0130

Risikomargin

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomargin, for hver branche.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0150/R0130

Risikomargin — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0210/R0130

Risikomargin — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Det samlede overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0200

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, inklusive forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0150/R0200

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt — (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0210/R0200

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt — (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser for sygeforsikring svarende til livsforsikring, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0160, C0190 og C0200/R0210

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, inklusive herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0150/R0210

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0210/R0210

Forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — i alt — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, for sygeforsikring svarende til livsforsikring, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160 og C0190/R0220

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption

Bedste bruttoskøn for produkter med en genkøbsoption, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi skal også medregnes i R0030-R0090.

C0150/R0220

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet bedste bruttoskøn for produkter med en genkøbsoption, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

Denne værdi skal også medregnes i R0030-R0090.

C0210/R0220

Bedste skøn for produkter med en genkøbsoption — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet bedste bruttoskøn for produkter med en genkøbsoption, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Denne værdi skal også medregnes i R0030-R0090.

Det bedste bruttoskøn for cash flow

C0030, C0060, C0090, C0160, C0190, C0200/R0230

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab samt fremtidige garanterede og diskretionære ydelser

Beløbet for diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige garanterede ydelser og for fremtidige diskretionære ydelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Fremtidige diskretionære ydelser betyder andre fremtidige ydelser end indeksregulerede eller unit-linked ydelser i henhold til forsikrings- eller genforsikringsaftaler, som har ét af følgende karakteristika:

a)

De er juridisk eller kontraktmæssigt baseret på et eller flere af følgende resultater:

i.

opfyldelsen af en nærmere angivet gruppe af aftaler eller en nærmere angivet type af aftaler eller en enkelt aftale

ii.

det realiserede eller urealiserede afkast på en bestemt pulje af aktiver, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet er indehaver af

iii.

forsikrings- eller genforsikringsselskabets eller fondens fortjeneste eller tab i henhold til aftalen.

b)

Ydelserne er baseret på en erklæring fra forsikrings- eller genforsikringsselskabet, og ydelsernes udbetalingstidspunkt eller beløb afhænger helt eller delvist af selskabets skøn.

C0150/R0230

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige garanterede og diskretionære ydelser — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet beløb for diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige garanterede ydelser og for fremtidige diskretionære ydelser for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0230

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige garanterede og diskretionære ydelser — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet beløb for diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige garanterede ydelser og for fremtidige diskretionære ydelser for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0100/R0240

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab samt fremtidige garanterede ydelser

Det diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige garanterede ydelser. Hvad angår C0020/R0240, indberettes branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35 »Forsikring med gevinstandele«. Hvad angår C0100/R0240, indberettes alle fremtidige garanterede ydelser vedrørende accepteret genforsikring uanset branchen.

C0150/R0240

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige garanterede ydelser — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi for det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige garanterede ydelser — anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0020, C0100/R0250

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige diskretionære ydelser — forsikring med gevinstandele

Værdi af diskonterede likviditetstab (betalinger til forsikringstagere og begunstigede) for fremtidige diskretionære ydelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring med gevinstandele«.

Fremtidige diskretionære ydelser betyder andre fremtidige ydelser end indeksregulerede eller unit-linked ydelser i henhold til forsikrings- eller genforsikringsaftaler, som har ét af følgende karakteristika:

a)

De er juridisk eller kontraktmæssigt baseret på et eller flere af følgende resultater:

i.

opfyldelsen af en nærmere angivet gruppe af aftaler eller en nærmere angivet type af aftaler eller en enkelt aftale

ii.

det realiserede eller urealiserede afkast på en bestemt pulje af aktiver, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet er indehaver af

iii.

forsikrings- eller genforsikringsselskabets eller fondens fortjeneste eller tab i henhold til aftalen.

b)

Ydelserne er baseret på en erklæring fra forsikrings- eller genforsikringsselskabet, og ydelsernes udbetalingstidspunkt eller beløb afhænger helt eller delvist af selskabets skøn.

C0150/R0250

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige diskretionære ydelser — forsikring med gevinstandele — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi for det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige garanterede ydelser — forsikring med gevinstandele for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0260

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Værdi af diskonterede likviditetstab for fremtidige udgifter og andre likviditetstab, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Skal afspejle udgifter forbundet med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikrings- eller genforsikringsforpligtelserne.

C0150/R0260

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af diskonterede likviditetstab og fremtidige udgifter og andre likviditetstab, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

Skal afspejle udgifter forbundet med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikrings- eller genforsikringsforpligtelserne.

C0210/R0260

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af diskonterede likviditetstab og fremtidige udgifter og andre likviditetstab, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

Skal afspejle udgifter forbundet med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikrings- eller genforsikringsforpligtelserne.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0270

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige præmier

Beløbet for diskonterede likviditetstilførsler fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, herunder præmier for accepteret genforsikring, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0270

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsel, fremtidige præmier — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Beløbet for diskonterede likviditetstilførsler fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, herunder præmier for accepteret genforsikring, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0270

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, fremtidige præmier — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Beløbet for diskonterede likviditetstilførsler fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, herunder præmier for accepteret genforsikring, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0280

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler

Værdi af alle øvrige diskonterede likviditetstab, der ikke indgår i fremtidige præmier, og uden investeringsafkast, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0280

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Værdi af eventuelle andre diskonterede likviditetstilførsler ikke medtaget i fremtidige præmier og uden investeringsafkast, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0280

Det bedste bruttoskøn for cash flow, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Værdi af eventuelle andre diskonterede likviditetstilførsler ikke medtaget i fremtidige præmier og uden investeringsafkast, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0290

Procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

Angiv procentdelen af det bedste bruttoskøn medtaget i bedste bruttoskøn (R0030) beregnet ved hjælp af approksimative størrelser som fastsat i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for hver branche.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0300

Genkøbsværdi

Angiv genkøbsværdien, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, jf. artikel 185, stk. 3, litra f), i direktiv 2009/138/EF, med fradrag af skatter.

Skal afspejle det kontraktligt fastsatte beløb, der skal betales til forsikringstageren i tilfælde af opsigelse af aftalen før tid (dvs. før forsikringen kommer til udbetaling ved udløb, eller før forsikringsbegivenheden indtræffer, f.eks. dødsfald), med fradrag af afgifter og policelån. Det omfatter garanterede og ikkegaranterede genkøbsværdier.

C0150/R0300

Genkøbsværdi, i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Den samlede genkøbsværdi for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked).

C0210/R0300

Genkøbsværdi, i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet genkøbsværdi for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0310

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Angiv værdien af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0310

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0310

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0320

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Beløbet for forsikringsmæssige hensættelser, hvor overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve er anvendt, beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen.

C0150/R0320

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen.

C0210/R0320

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlede forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0330

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

Angiv værdien af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til volatilitetsjusteringen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0330

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til volatilitetsjustering, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0330

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til volatilitetsjustering, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0340

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

Beløbet for forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden volatilitetsjustering, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden volatilitetsjusteringen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve.

C0150/R0340

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden overgangsforanstaltninger — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnetuden volatilitetsjustering for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden volatilitetsjusteringen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve.

C0210/R0340

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden overgangsforanstaltninger — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden volatilitetsjustering for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden volatilitetsjusteringen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0350

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning

Angiv værdien af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til matchtilpasningen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0350

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af det bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til matchtilpasning, for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0350

Det bedste skøn under hensyn til matchtilpasning — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af bedste bruttoskøn (R0030) under hensyn til matchtilpasning, for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0360

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre

Beløbet for forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden matchtilpasning, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden matchtilpasningen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

C0150/R0360

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle øvrige — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden matchtilpasning for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden matchtilpasningen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

C0210/R0360

Forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle øvrige — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden matchtilpasning for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

I de tilfælde, hvor de samme forsikringsmæssige hensættelser også var omfattet af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden matchtilpasningen og overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190 og C0200/R0370

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

Angiv beløbet for forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for hver branche, som defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0370

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — i alt (anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked)

Samlet beløb for forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked.

C0210/R0370

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — i alt (sygeforsikring svarende til livsforsikring)

Samlet beløb for forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for sygeforsikring svarende til livsforsikring.

S.12.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring og SLT-sygeforsikring — efter land

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder. Skemaet udfyldes ikke, når de nedenfor anførte tærskler for indberetning efter land ikke finder anvendelse, dvs. når hjemlandet tegner sig for 100 % eller mere af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet som helhed og det bedste bruttoskøn. Når dette beløb er over 90 %, men lavere end 100 %, indberettes kun R0010, R0020 og R0030.

Virksomheder skal tage hensyn til alle forpligtelserne i forskellige valutaer og omregne dem til indberetningsvalutaen.

Oplysningerne efter land skal indberettes i overensstemmelse med følgende:

a)

Oplysninger om hjemlandet skal altid indberettes uanset værdien af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn.

b)

Oplysninger indberettet efter land skal mindst udgøre 90 % af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for enhver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

c)

Hvis der skal indberettes et bestemt land for en særlig branche for at opfylde litra b), skal det pågældende land indberettes for alle brancher.

d)

De øvrige lande skal indberettes aggregeret i »andre EØS« eller »andre ikke-EØS«.

e)

Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået.

f)

Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor det cederende selskab er beliggende.

I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:

a)

det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser

b)

det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial

c)

det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser

d)

Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne eller landene skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskler.

De oplysninger, der skal indberettes, skal omfatte volatilitetsjustering, matchtilpasning, overgangsjustering på den relevante risikofrie rentekurve og overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser.

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0040,

Lande inden for væsentlighedstærsklen

ISO 3166-1 alpha-2-landekoden indberettes for at identificere landene inden for væsentlighedstærsklen

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0010

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — hjemland

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter det land, hvor aftalen blev indgået, eller efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig, hvis landet er hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0020, C0030, C0060, C0090, C0100, C0160, C0190, C0200,/R0040

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Land 1 [én række for hvert land inden for væsentlighedstærsklen]

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter det land, hvor aftalen blev indgået, eller efter det land, hvor det cederende selskab befinder sig, for hvert af landene inden for væsentlighedstærsklen, undtagen hjemlandet, for hver branche og de samlede værdier for anden livsforsikring end sygeforsikring, herunder unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring.

S.13.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow, opgjort brutto (bedste skøn — livsforsikring)

Generelle bemærkninger:

Denne del af bilag II vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema skal kun indeholde oplysninger vedrørende de bedste skøn. De cash flow, der skal indberettes, er uden fradrag af genforsikring og udiskonteret.

Cash flow-fremskrivninger, f.eks. centrale scenarier, kan anvendes, da der ikke kræves perfekt afstemning med beregning af det bedste skøn. Selskaber kan følge forskellige tilgange med henblik på at identificere fremtidige diskretionære ydelser. f.eks. sikkerhedsækvivalentscenariet eller et gennemsnit af alle betragtede scenarier. Hvis det er vanskeligt at fremskrive visse fremtidige cash flow, som f.eks. fremtidige diskretionære ydelser, skal selskabet indberette det cash flow, det i praksis anvender til beregning af det bedste skøn. Andre eksempler på komplekse fremskrivninger er genforsikringsaftaler, der dækker flere brancher. I det tilfælde bør allokering af cash flow for genforsikring efter branche være i overensstemmelse med den tilgang, der følges for at opsplitte de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler.

Alle cash flow udtrykt i forskellige valutaer skal tages i betragtning og omregnes til indberetningsvalutaen ved hjælp af vekselkursen på indberetningsdatoen.

Hvis selskabet anvender forenklinger ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, for hvilke et skøn over de forventede fremtidige cash flow hidrørende fra kontrakterne ikke beregnes, skal oplysningerne ikke indberettes.

 

POST

VEJLEDNING

C0011/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele.

C0015/R0010-R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele.

C0020/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages.

C0030/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele.

C0040/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring med gevinstandele.

C0045/R0010-R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, forsikring med gevinstandele (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0051/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring.

C0055/R0010-R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring.

C0060/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages.

C0070/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring.

C0080/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indeksreguleret og unit-linked forsikring.

C0085/R0010-R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, indeksreguleret og unit-linked forsikring (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0091/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring.

C0095/R0010-R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring (brutto).

C0100/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages.

C0110/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring.

C0120/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, anden livsforsikring.

C0125/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, anden livsforsikring (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0131/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler relateret til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som ikke skal medtages.

C0135/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto).

C0140/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler relateret til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som endnu ikke er afviklet som annuiteter, og som ændres til annuiteter og behandles inden for det samme selskab, skal også medtages.

C0150/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som følger af disse præmier, vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler relateret til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser.

C0160/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler relateret til forsikringsforpligtelser, herunder sygeforsikringsforpligtelser.

C0165/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0171/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, accepteret genforsikring.

C0175/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, accepteret genforsikring.

C0180/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, accepteret genforsikring.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages.

C0190/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, accepteret genforsikring.

C0200/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, accepteret genforsikring.

C0205/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, accepteret genforsikring (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0211/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring.

C0215/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring (brutto).

C0220/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring.

C0230/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring

C0240/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygeforsikring.

C0245/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygeforsikring (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0251/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige garanterede ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige garanterede ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring.

C0255/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige diskretionære ydelser

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige diskretionære ydelser, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring.

C0260/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der er forbundet med udgifter, som påløber i forbindelse med honoreringen af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges eller ventes at blive pålagt forsikringstagere, eller som skal foretages for at afregne forsikringsforpligtelserne, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring.

Likviditetstab fra skadesforsikringsaftaler, som ændres til annuiteter, men som endnu ikke formelt er afviklet som annuiteter, og som behandles inden for det samme selskab, skal også medtages.

C0270/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der hidrører fra fremtidige præmier og eventuelle yderligere cash flow, som hidrører fra disse præmier, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring.

C0280/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

Cash flowene er dem, der ikke er medregnet i fremtidige præmier, og som ikke omfatter investeringsafkast, for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, sygegenforsikring.

C0285/R0010–R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, sygegenforsikring (brutto), cash flow — Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringer)

Beløbet for udiskonterede cash flow i forbindelse med SLT-sygeforsikringsforpligtelser, forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C0290/R0010-R0330

Fremtidige cash flow anvendt i det bedste skøn, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Beløbet for udiskonterede cash flow i forbindelse med livsforsikrings- og SLT-sygeforsikringsforpligtelser, forventet hvert år fra år 1 til år 30, aggregeret for intervallet år 31-40, aggregeret for intervallet år 41-50 og aggregeret for alle år efter år 50.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

S.14.01 — Analyse af livsforsikringsforpligtelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indeholder oplysninger om livsforsikringsaftaler, kun ved direkte forsikringsvirksomhed, og omfatter også livsforsikringsforpligtelser fra skadesforsikringsaftaler, som f.eks. annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler (som også analyseres i S.16.01). Der gives ingen oplysninger for accepteret genforsikringsvirksomhed. Alle forsikringsaftaler skal indberettes, selv om de er klassificeret som investeringsaftaler på regnskabsmæssig basis. I tilfælde af opsplittede produkter indberettes produktets forskellige dele i forskellige rækker ved hjælp af forskellige ID-koder.

Alle oplysninger indberettes efter produkt, inklusive tabellen vedrørende porteføljeprodukter. Indberetning under fondsnummer er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed. Indberetning af specifikke poster i forbindelse med fondsnummer kan defineres af den nationale tilsynsmyndighed.

 

POST

VEJLEDNING

Portefølje

 

 

C0010

Produkt-ID-kode

Intern produkt-ID-kode, som selskabet anvender for produktet. Hvis en kode allerede er i brug eller er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, så skal denne kode anvendes.

ID-koden skal være konsistent over tid.

I de tilfælde, hvor det samme produkt skal indberettes i mere end en række, skal indholdet af C0010 (og C0090) følge det specifikke mønster:

{}{ID-kode for produkt}}/+/{}{versionsnummer}}. For eksempel »AB222/+/3«.

C0030

Branche

Branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

C0040

Antal aftaler ved årets udgang

Antal aftaler knyttet til hvert indberettet produkt. Aftaler med mere end én forsikringstager tæller som kun én kontrakt.

I tilfælde af inaktiv forsikringstager (præmie ikke betalt) indberettes aftalen alligevel, medmindre aftalen er annulleret. Da der i dette tilfælde ikke er betalt nogen præmie, medtages disse inaktive forsikringstagere med præmier lig nul.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes antallet af annuitetsforpligtelser.

For produkter, der er opsplittet i mere end en række, indberet venligst antallet af aftaler i alle indberettede rækker.

C0041

Antal aftaler ved udgangen af året — heraf aftaler med en genkøbsoption

Antal aftaler ved udgangen af året, som indeholder en genkøbsoption for forsikringstageren

Aftaler, hvor forsikringstagere ikke har ret til at genkøbe deres police, men stadig kan overføre deres police til et andet forsikringsselskab, skal anføres i denne celle.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0050

Antal nye aftaler i løbet af året.

Antal nye aftaler udstedt i løbet af indberetningsåret (dette gælder for alle nye aftaler). I øvrigt anvendes den samme vejledning som for celle C0040.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes antallet af annuitetsforpligtelser.

Aftaler anses for at være nye aftaler, hvis de indregnes i værdiansættelsen af de forsikringsmæssige hensættelser på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af året i overensstemmelse med artikel 17 i den delegerede forordning. Nye aftaler omfatter derfor fornyede aftaler, som ikke før blev medtaget i den aftalemæssige begrænsning, såvel som salg af ny virksomhed.

C0051

Antal aftaler genkøbt i løbet af året.

Antal aftaler, der blev genkøbt i løbet af indberetningsåret.

Hvis en aftale kun delvis er genkøbt, eller har fået status af fuldt indbetalt, anses dette ikke for at være et genkøb med henblik på C0051, da aftalen stadig er i forretningsbøgerne.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0054

Antal forsikrede ved årets udgang

Antal forsikrede personer ved årets udgang for aftaler indberettet i C0040.

Antallet af forsikrede bør svare til antallet af forsikringstagere for en aftale. Ved policer af kollektiv eller koncernmæssig karakter, hvor forsikringstager både er distributør og forsikringstager, skal antallet af forsikrede svare til antallet af forsikrede personer, der er med i den kollektive aftale/koncernaftalen.

C0055

Skattemæssig behandling af produkterne

I dette felt angives oplysninger om den skattemæssig behandling af produkterne, herunder især når den skattemæssig behandling kan påvirke beslutninger om genkøb eller opsigelse. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ved policeudløb/genkøb er der intet tab i forbindelse med skatter eller subsidier

 

2 — Ved policeudløb/genkøb mistes tidligere eller fremtidige skattefordele eller andre subsidier

 

3 — Andre skattemæssige tab, der ikke er dækket ved ovenstående

 

4 — Ikke relevant

Valgmulighed 1 omfatter tilfælde, hvor forsikringstager ville lide et tab i forbindelse med skatter eller subsidier, medmindre et lignende forsikringsselskab er rede til at acceptere aftalen.

Skattefordele, der vedrører fremtidige præmier, dvs. hvor præmier reducerer fremtidige indkomstskattebetalinger, er ikke relevante for ovennævnte klassifikation.

Hvorvidt der for en specifik aftale inden for et produkt rent faktisk ville opstå et skattemæssigt tab på værdiansættelsesdatoen, kan afhænge af de enkelte kontraktmæssige parametre, som f.eks. varighed eller forsikringstagers alder. Med henblik på indberetning i C0210 kræves der dog ingen differentiering efter sådanne parametre. Kriteriet bør vælges, hvis et sådant skattemæssigt tab kan opstå for det pågældende produkts aftaler.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0080

Land

ISO 3166-1 alpha-2-landekoden eller liste over koder i henhold til følgende vejledning:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode for det land, hvor aftalen blev indgået, for lande, som repræsenterer mere end 10 % af de forsikringsmæssige hensættelser eller tegnede præmier for et givent produkt.

—

For lande, der repræsenterer mindre end 10 % af de forsikringsmæssige hensættelser eller tegnede præmier for et givent produkt, indberettes en liste over ISO 3166-1 alpha-2-koder for de pågældende lande.

Porteføljeprodukter

C0020

Fondsnummer

Gælder for produkter, der indgår i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret på nationalt plan, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.08.01). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

Fondsnummeret er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed.

C0060

Samlet værdi af tegnede præmier

De samlede tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant.

C0061

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — heraf tegnet direkte af forsikringsselskabet

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35, tegnet direkte af forsikringsselskabet.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant.

C0062

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — heraf tegnet via kreditinstitutter

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35, tegnet via kreditinstitutter, der handler som forsikringsdistributører.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant.

C0063

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — heraf tegnet via andre forsikringsdistributører

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35, tegnet via forsikringsdistributører, som ikke er kreditinstitutter.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant.

C0070

Samlet værdi af udbetalte erstatninger i løbet af året

De samlede udbetalte erstatninger, brutto, i løbet af året, herunder skadesbehandlingsomkostninger.

C0071

Samlet værdi af udbetalt provision i løbet af året

Provisioner bør indeholde enhver form for monetær ydelse, der betales til en forsikringsdistributør af enhver anden person end kunden eller en tredjepart, der handler på kundens vegne, i tilknytning til forsikringsdistributionsaktiviteter. Mens provisioner generelt beregnes som en procentdel af den præmie, som kunden betaler for forsikringsdækning, gælder dette for enhver form for betaling til en forsikringsdistributør (dvs. oprindeligt betalt/modtaget baseret på indgåelsen af en forsikringsaftale eller betalt/modtaget på et tilbagevendende grundlag).

Hvis denne celle ikke finder anvendelse, f.eks. på grund af annuiteter fra skadesforsikringsaftaler, udfyldes denne celle ikke.

C0075

Forventede fremtidige præmier

Præmier i alt for alle aftaler, der er gældende på værdiansættelsesdatoen, der forventes fremover, som prognosticeret i beregningen af det bedste skøn. Prognosticerede fremtidige præmier bør være nutidsværdien (og afspejle den samlede mængde præmier for aftalens forventede løbetid).

Præmierne bør kun indregnes i den aftalemæssige begrænsning.

Da beregning af forsikringsmæssige hensættelser kun kræves for homogene risikogrupper, kan der anvendes approksimative størrelser til specifikationen af hensættelser efter produkt.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0077

Forventede fremtidige provisioner

Provisioner i alt for alle aftaler, der er gældende på værdiansættelsesdatoen, der forventes fremover, som prognosticeret i beregningen af det bedste skøn.

Prognosticerede fremtidige provisioner bør være nutidsværdien (og afspejle den samlede mængde provisioner for aftalens forventede løbetid). For en definition af provisioner henvises til C0071.

Provisionerne bør kun indregnes i den aftalemæssige begrænsning.

Da beregning af forsikringsmæssige hensættelser kun kræves for homogene risikogrupper, kan der anvendes approksimative størrelser til specifikationen af hensættelser efter produkt.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0180

Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser under et

Beløbet for det bedste bruttoskøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et efter produkt.

Da beregning af forsikringsmæssige hensættelser kun kræves for homogene risikogrupper, kan der anvendes approksimative størrelser til specifikationen af hensættelser efter produkt.

C0190

Risikosum

Risikosum som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Da beregning af forsikringsmæssige hensættelser kun kræves for homogene risikogrupper, kan der anvendes approksimative størrelser til specifikationen af hensættelser efter produkt.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler udfyldes denne celle med et nul, medmindre annuiteterne har positiv risiko.

C0200

Genkøbsværdi

Genkøbsværdi (hvis en sådan foreligger) som nævnt i artikel 185, stk. 3, litra f), i direktiv 2009/138/EF, med fradrag af skatter: det beløb, der skal betales til forsikringstageren, hvis aftalen opsiges før tid (dvs. før forsikringen kommer til udbetaling ved udløb, eller før forsikringsbegivenheden indtræffer, f.eks. dødsfald), med fradrag af afgifter og policelån; vedrører ikke aftaler uden optioner, da genkøbsværdi er en option.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0260

Garanteret rente — Garanteret rente på årsbasis (i den gennemsnitlige varighed af garantien)

Gennemsnitlig garanteret årlig rente over for forsikringstager i aftalens resterende løbetid, udtrykt som procentsats.

Hvis der ikke implicit eller eksplicit er anført nogen garanteret rente i denne aftale, udfyldes denne celle ikke, hvis der implicit eller eksplicit er anført en garanteret rente, indberettes denne (f.eks. »0 %«).

Gælder, hvis der eksplicit er anført en gennemsnitlig garanteret rente i aftalen, eller hvis der implicit er givet en alternativ finansiel garanti, f.eks. i form af et garanteret forsikret beløb, et garanteret afkast på præmier eller en garanteret annuitetsydelse.

Hvis der ikke eksplicit er anført nogen garanteret rente i denne aftale, indberettes den implicitte (årlige) garanterede rente fra værdiansættelsesdatoen til det forventede udløb af garantien.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0261

Garanteret rente — Årlig garanteret rentesats for indberetningsåret

Årlig garanteret rentesats for forsikringstageren i aftalen for indberetningsåret, udtrykt som procentsats.

Hvis der ikke implicit eller eksplicit er anført nogen garanteret rente i denne aftale, udfyldes denne celle ikke, hvis der implicit eller eksplicit er anført en garanteret rente, indberettes denne (f.eks. »0 %«).

Gælder, hvis der eksplicit er anført en gennemsnitlig garanteret rente i aftalen, eller hvis der implicit er givet en alternativ finansiel garanti, f.eks. i form af et garanteret forsikret beløb eller et garanteret afkast på præmier.

Hvis der ikke eksplicit er anført nogen garanteret rente i denne aftale, indberettes den implicitte (årlig) garanterede rente for indberetningsperioden.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0270

Udtrædelsesbetingelser på indberetningsdatoen

Klassificer venligst produktet i henhold til den følgende udtømmende liste vedrørende udtrædelsesbetingelser på indberetningsdatoen:

 

1 — Genkøbsværdi, der svarer til det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på under en uge

 

2 — Genkøbsværdi, der svarer til det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på over en uge, men under tre måneder

 

3 — Genkøbsværdi, der svarer til det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på over tre måneder

 

4 — Genkøbsværdi på mellem 100 % (udelukkende) og 80 % af det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på under en uge

 

5 — Genkøbsværdi på mellem 100 % (udelukkende) og 80 % af det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på over en uge, men under tre måneder

 

6 — Genkøbsværdi på mellem 100 % (udelukkende) og 80 % af det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på over tre måneder

 

7 — Genkøbsværdi på under 80 % af det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på under en uge

 

8 — Genkøbsværdi på under 80 % af det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og meddelelsesfrist på over en uge, men under tre måneder

 

9 — Genkøbsværdi på under 80 % af det bedste skøn//lokale lovpligtige reserver og påkrævet varsel på over tre måneder

 

10 — Andet

Varslingsperioden skal forstås som den tidsperiode (f.eks. dage eller uger), som forsikringsselskabet kræver mellem forsikringstagers meddelelse om, at denne har til hensigt at opsige forsikringspolicen og den faktiske dato for aftalens ophør. Dette udtryk henviser ikke til den karensperiode, i hvilken en kunde har ret til at opsige policen uden sanktioner.

Hvis denne celle ikke finder anvendelse, f.eks. hvis en aftale ikke kan genkøbes på grund af annuiteter fra skadesforsikringsaftaler, udfyldes denne celle ikke.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

C0280

Beløb, for hvilke der er garanteret rente

Monetære beløb, hvorpå den garanterede rente som indberettet i C0260 skal anvendes. Beløb skal indberettes som den monetære værdi pr. referencedatoen.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

Produktets karakteristika

C0101

Produktklassifikation

Følgende udtømmende liste anvendes:

1.

enkelt liv

2.

fælles liv

3.

kollektiv

4.

andet

Hvis mere end ét kendetegn er relevant, anvendes »4 — andet«.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler anvendes »4 — andet«.

C0102

Pensionsrettigheder

Angiv, hvis produktkategorien er pensionsrettigheder Følgende udtømmende liste anvendes:

1.

Ja

2.

Nej

Ved vurderingen af, om et produkt skal klassificeres som pensionsrettigheder i skema S.14, overvejes følgende:

—

Om produktet er et pensionsprodukt baseret på en national forskrift/lov. Hertil kan »Databasen over pensionsplaner og -produkter i EØS«, der er offentliggjort på EIOPA's hjemmeside, tages i betragtning (med de undtagelser, der er omhandlet på hjemmesiden).

—

Om et produkt (dvs. et unit-linked produkt) akkumulerer penge til pension ved anvendelse af en skattefordel i tilknytning til pensioner.

—

Om de fremtidige betalinger udtrykkeligt er knyttet til selve pensioneringen.

—

Hvis produktet opfylder alle identificerede karakteristika, men også inkluderer en række meget usædvanlige situationer, hvor pengene kan videregives lige som langtidsledighed eller alvorlig sygdom, skal det fortsat anses for at være pensionsrettigheder.

Følgende bør ikke påvirke beslutningen:

—

Hvis produktet erstatter eller er et supplement til det eksisterende sociale sikkerhedssystem.

—

Hvis produktet er obligatorisk (normalt tilfældet, hvis det er en erstatning) eller ikke obligatorisk (normalt tilfældet, hvis det er et supplement).

—

Hvis den fremtidige betaling skal ske i form af annuiteter eller gennem et engangsbeløb, sålænge som betalingen sker på tidspunktet for pensioneringen)

C0110

Produkttype

Generel kvalitativ beskrivelse af produkttypen. Hvis en kode er tildelt af den kompetente myndighed i tilsynsøjemed, anvendes beskrivelsen af produkttypen for den pågældende kode.

C0120

Produktbetegnelse

Produktets kommercielle navn (selskabsspecifik).

C0130

Markedsføres produktet stadig?

Angiv, om produktet stadig er til salg, eller om det er under afvikling. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Markedsføres stadig

 

2 — Er under afvikling

C0141

Udbyttedeling

Angiv, om produktkategorien omfatter udbyttedeling. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

C0142

Kontraktlig restløbetid

Dette felt skal angive oplysninger om den gennemsnitlige kontraktlige restløbetid for aftalerne alt efter den pågældende produktkategori. Der skal vælges ud fra de følgende seks valgmuligheder:

 

1 — < 5 år

 

2 - 5-10 år

 

3 - 10-15 år

 

4 - 15-20 år

 

5 - > 20 år

 

6 - Livsvarig

Fastlæggelsen baseres på antagelserne om, at aftalen ikke slutter som følge af en biometrisk risiko, forsikringstager udøver ikke en genkøbs- eller opsigelsesoption og foretager alle fornyelser, og forsikrings- og genforsikringsselskabet udøver ikke nogen option med hensyn til at opsige aftalen og foretager alle fornyelser. I tilfælde af en livsforsikring med udbetaling (endowment policy) ville dette f.eks. betyde, at den forsikrede person ikke dør, og at forsikringstager ikke opsiger aftalen. Med henblik på fastlæggelsen antages en typisk alder for en forsikringstager, når denne indgår aftalen.

Tag eksemplet med en livsforsikring med udbetaling (endowment policy) med mulighed for opsigelse på ethvert tidspunkt, og hvor den typiske aftale indgås i en alder af 30 år og slutter med et engangsbeløb ved 65 år, hvis den forsikrede stadig er i live. Selv om aftalen kan slutte tidligere som følge af død eller opsigelse, skal optionen »> 20 år« vælges.

Ikke relevant for annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler

S.14.02 — Analyse af skadesforsikringsforpligtelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indeholder oplysninger om skadesforsikringsaftaler, kun ved direkte forsikringsvirksomhed. Der skal ikke indgives oplysninger for accepteret genforsikringsvirksomhed.

Kolonne C0010 til C0120 indberettes efter branche med de undtagelser, der er angivet nedenfor, med muligheden for en yderligere opsplitning efter produktkategori, som defineret i C0020.

 

POST

VEJLEDNING

Portefølje

 

 

C0010

Branche (1 til 12)

Branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Oplysninger om produkter skal ikke opsplittes, men indberettes under hovedbranchen, medmindre andet er angivet i C0020. Alle markedsførte skadesforsikringsprodukter skal indberettes under den branche, der mest svarer til de vigtigste produktegenskaber under hensyntagen til de produktegenskaber og vigtigste risici, som produktet omfatter. For modulopbyggede produkter skal disse opsplittes, og der skal indberettes oplysninger for hvert enkelt produkt i pakken under den branche, der mest svarer til de vigtigste produktegenskaber.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

C0020

Heraf produktkategori

For skadesforsikringsprodukter, der tilhører en af de produktkategorier i den udtømmende liste ovenfor, indberettes der oplysninger i en separat række:

 

7.1 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom, herunder naturkatastroferisici Produkter, der dækker skader på ejendomme og personer som følge af naturkatastrofer, herunder jordskælv, storm, hagl, frost og tørke.

 

11.1 Assistance, herunder rejseforsikring: Produkter, der dækker uforudsete tab, der er opstået under rejser, som f.eks. dækning af afbestilling, bortkommen bagage, flyforsinkelser og/eller lægeudgifter under rejser.

 

12.1 Diverse økonomiske tab, herunder afbrydelse af forretningsvirksomhed: Produkter, der omfatter afbrydelse af forretningsvirksomhed, lukning af virksomhed eller ethvert økonomisk tab af en sådan art, uanset om der kræves en fysisk skade på en forsikret ejendom (f.eks. afbrydelse af forretningsvirksomhed i relation til dækning af beskadiget ejendom som følge af storm eller oversvømmelse, lukning af virksomhed, der omfatter skade på grund af midlertidig lukning af forretninger som følge af administrative tiltag eller sundhedsmyndigheders beslutninger)

 

12.2 Diverse økonomiske tab, herunder betalingsbeskyttelsesforsikring: Produkter, der omfatter den situation, hvor man ikke er i stand til at opfylde de finansielle forpligtelser ved et realkreditlån, et lån eller en anden kreditfacilitet, uanset årsag med undtagelse af dødsfald.

C0030

For produkter, der er markedsført under denne produktkategori/branche, hvilken andel heraf omfatter klimarelaterede risici (målt ved tegnede bruttopræmier)? (0-100)

Klimarelaterede risici omfatter hændelser som f.eks. oversvømmelser, hedebølger, jordskred, tørke eller naturbrande. Tag i betragtning, at der under en branche kan være flere produkter, hvor nogle dækker klimarelaterede risici og andre ikke, og indberet venligst den procentsats af produkter i denne kategori (målt ved tegnede bruttopræmier), som dækker mindst et aspekt af klimarelaterede risici, mellem 0 og 100.

C0040

Hvis produktet dækker klimarelaterede risici, giver produktets udformning mulighed for risiciforebyggelse? (Ja/Nej/Ikke relevant)

Hvis denne branche indeholder mindst et produkt, der omfatter mindst et aspekt af de klimarelaterede risici, angiv venligst med »Ja« eller »Nej«, hvis nogle af disse produkter omfatter risiciforebyggelse i deres udformning.

Forebyggelse i denne sammenhæng henviser til forhold som finansielle incitamenter for forsikringstager til at reducere den underliggende forsikringsrisiko (f.eks. gennem afslag på præmier eller lavere fradrag) eller en skræddersyet risikoekspertise fra forsikringsselskabet med henblik på at rådgive forsikringstager om de til rådighed stående foranstaltninger til indførelse af risikoreduktion.

C0050

Antal aftaler ved årets udgang

Antal aftaler til hvert produkt, der hører ind under den relevante branche. Aftaler med mere end én forsikringstager tæller som kun én kontrakt.

I tilfælde af inaktive forsikringstagere (præmie ikke betalt) indberettes aftalen alligevel, medmindre aftalen er annulleret.

C0060

Antal nye aftaler i løbet af året.

Antal nye aftaler i løbet af indberetningsåret (dette gælder for alle nye aftaler, også fornyede).

Ny aftale henviser til aftaler, der er indgået i løbet af året med hensyn til andre igangværende aftaler, der er indgået i de foregående år.

Aftaler med mere end én forsikringstager tæller som kun én kontrakt.

I tilfælde af inaktive forsikringstagere (præmie ikke betalt) indberettes aftalen alligevel, medmindre aftalen er annulleret.

C0070

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — tegnet direkte af forsikringsselskabet

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35, tegnet direkte af forsikringsselskabet.

C0080

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — tegnet via kreditinstitutter

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35, tegnet via kreditinstitutter, der handler som forsikringsdistributører.

C0090

Samlet beløb for tegnede bruttopræmier — tegnet via forsikringsdistributører, som ikke er kreditinstitutter

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35, tegnet via forsikringsdistributører, som ikke er kreditinstitutter.

C0100

Samlet værdi af udbetalt provision i løbet af året

Provisioner bør indeholde enhver form for monetær ydelse, der betales til en forsikringsdistributør af enhver anden person end kunden eller en tredjepart, der handler på kundens vegne, i tilknytning til forsikringsdistributionsaktiviteter. Mens provisioner generelt beregnes som en procentdel af den præmie, som kunden betaler for forsikringsdækning, gælder dette for enhver form for betaling til en forsikringsdistributør (dvs. oprindeligt betalt/modtaget baseret på indgåelsen af en forsikringsaftale eller betalt/modtaget på et tilbagevendende grundlag).

C0110

Samlet værdi af udbetalte erstatninger i løbet af året

Erstatninger udbetalt i løbet af året i forhold til summen af den direkte forsikringsvirksomhed.

Det indeholder ikke ændringer i hensættelserne for erstatninger, som endnu ikke er betalt, og udelukker skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelserne til skadesbehandlingsomkostninger.

C0120

Land

ISO 3166-1 alpha-2-landekoden eller liste over koder i henhold til følgende vejledning:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode for det land, hvor aftalen blev indgået, for lande, som repræsenterer mere end 10 % af de forsikringsmæssige hensættelser eller tegnede præmier for et givent produkt.

—

for lande, der repræsenterer mindre end 10 % af de forsikringsmæssige hensættelser eller tegnede præmier for et givent produkt, indberettes en liste over ISO 3166-1 alpha-2-koder for de pågældende lande.

Oplysninger om antal forsikrede

C0130

Antal forsikrede ved årets udgang

For produkter, der henhører under branche 1 og produktkategorier 11.1 og 12.2 indberettes det samlede antal forsikrede for aftaler, der er indberettet under C0050.

C0140

Antal forsikrede ejendomme ved årets udgang

For produkter, der henhører under branche 4 og 5 indberettes det samlede antal forsikrede ejendomme for aftaler, der er indberettet under C0050.

S.14.03 — Forsikring mod cyberrisici

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema er relevant for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsselskaber, der garanterer produkter, der dækker cyberrisici som defineret i disse vejledninger.

Selskaber skal angive oplysninger om forsikringer mod cyberrisici, efter produktgruppekode og efter produktidentifikation. Hvis der angives mere end et markedsført produkt for den samme produktidentifikation, for den samme gruppe af brancher og den samme gruppe af risikodækning, indberettes produkterne ved anvendelse af en enkelt linje med angivelse at en »produktgruppekode«, specificeret af selskabet med henblik på at identificere gruppen af indberettede produkter. Produkter med den samme produktidentifikation, som ikke deler de nævnte egenskaber, kan ikke samles og skal derfor indberettes på separate linjer.

Når der er behov for en særlig begrundelse, skal forklaringen ikke afgives i indberetningsskemaet, men indgå i dialogen mellem selskaberne og de nationale kompetente myndigheder.

I dette skema anvendes der en tærskel, der er baseret på følgende:

—

Summen af præmieindtægter for enkeltstående cyberrisikopolicer og policer med tillæg af cyberrisikodækning (hvor kun de (skønnede) præmieindtægter for cyberrisici skal tages i betragtning) er større end 5 % af selskabets samlede skadesforsikringsvirksomhed eller over 5 mio. EUR.

ELLER

—

Antallet af policer, der omfatter cyberrisikodækning (dvs. enkeltstående cyberrisikopolicer og/eller med tillæg af cyberrisikodækning) tegner sig for mere end 3 % af det samlede antal skadesforsikringspolicer).

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Produktgruppekode

Intern ID-kode for produktgrupper, specificeret af selskabet.

Koden for produktgruppe skal være konsistent over tid.

I de tilfælde, hvor det samme produkt skal indberettes i mere end en række, skal indholdet af C0010 følge det specifikke mønster:

{}{Produktgruppekode}}/+/{}{kardinaltal}}. For eksempel »AB222/+/1«.

C0020

Målmarked

Identifikation af målmarked En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 - B2B (Business to Business)

 

2 - Privat

 

3 - Begge

I kraft af detaljeringsgraden for risici angivet i celle C0060 forventes valgmulighed 3 kun at være for særlig tilfælde af den regelmæssige identifikation af målmarked for produktkategorier.

C0030

Produktidentifikation

Identifikation af produktkategori. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

(1)

Tab for første part

(2)

Tab for tredje part

(3)

Omkostninger og tilhørende tjenester

Tab for første part omfatter tab, der vedrører forsikringstagers egne data eller tab af indkomst, herunder enhver negativ konsekvens, der som følge af en hændelse kan medføre brud på datasikkerheden eller cyberangreb på forsikringstagers virksomhed eller personlige sfære

Tab for tredje part omfatter tab, der vedrører forsikringstagers ansvar for skader vedrørende andres data eller tab af indkomst, herunder enhver negativ konsekvens, der som følge af en hændelse kan medføre brud på datasikkerheden eller cyberangreb på forsikringstagers virksomhed eller personlige sfære.

Omkostninger og tilhørende tjenester omfatter dækning, der kun vedrører omkostninger eller tjenester, der ydes af udstederen af forsikringsdækningen med henblik på at genoprette systemer og data efter et cyberangreb (inklusive juridiske omkostninger).

Der kan i princippet kun vælges et element i listen for at angive produktidentifikation, men i særlige tilfælde og ved indberetning fra genforsikringsselskaber er indberetning af flere valgmuligheder tilladt.

Produktidentifikationen sker udelukkende ved kombinationen af branche(r) og risikobeskrivelsen i dækningen, forudsat at sidstnævnte ikke er udfyldt som »Andet«, eller at der er angivet flere valgmuligheder på listen. Hvis det er tilfældet, kan to produktkategorier, der er karakteriseret ved samme branche(r) og risikobeskrivelsen i dækningen angivet som »Andet«, ikke anses for at være den samme produktidentifikation og skal indberettes ved separate linjer.

C0040

Dækning af cyberrisici i produktidentifikation

Identifikation af cyberrisikodækning i de markedsførte produkter, der er omfattet af produktidentifikationen En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

(1)

Enkeltstående cyberrisikodækning

(2)

Cyberrisici som tillæg, men den væsentligste risiko er dækket

(3)

Cyberrisici som tillæg, men den væsentligste risiko er ikke dækket

Enkeltstående cyberrisikodækning omfatter al form for dækning, hvor cyberrisikodækning ydes som enkeltstående dækning (dvs. udelukkende).

Cyberrisici som tillæg, men den væsentligste risiko (> 50 %) er dækket og omfatter al form for dækning, hvor cyberrisici er et tillæg, men udgør den væsentligste afdækkede risiko.

Cyberrisici som tillæg, men den væsentligste risiko (< 50 %) er ikke dækket og omfatter al form for dækning, hvor cyberrisici er et tillæg, men udgør ikke den væsentligste afdækkede risiko.

Der kan kun vælges et element i listen for at angive produktidentifikation.

C0050

Branche(r)

Identifikation af brancher, der er omfattet af de markedsførte produkter. Valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring — udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring — indkomstsikring

 

15 — Proportional genforsikring — arbejdsskadeforsikring

 

16 — Proportional genforsikring — motoransvarsforsikring

 

17 — Proportional genforsikring — anden motorforsikring

 

18 — Proportional genforsikring — sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

19 — Proportional genforsikring — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional genforsikring — almindelig ansvarsforsikring

 

21 — Proportional genforsikring — kredit- og kautionsforsikring

 

22 — Proportional genforsikring — retshjælpsforsikring

 

23 — Proportional genforsikring — assistance

 

24 — Proportional genforsikring — Diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional genforsikring — sygeforsikring

 

26 — Ikkeproportional genforsikring — ulykkesforsikring

 

27 — Ikkeproportional genforsikring — ulykkesforsikring

 

28 — Ikkeproportional genforsikring — ejendom.

C0060

Beskrivelse af risiko/risici i dækningen

Beskrivelse af de risici, der er omfattet i dækningen ved anvendelse af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:

1)

Netværksafbrydelse (henviser til en netværkssikkerhedsfejl, der fører til en afbrydelse af forretningsvirksomhed) Eksempler kan omfatte et DDoS-angreb (Distributed Denial of Service) (dvs. en hjemmeside, der overbebyrdes med forespørgsler udført af en ondsindet part), eller en hacker, der får adgang til netværket og sletter kritiske filer eller tilføjer skadelige koder, der får systemet til at gå ned).

2)

Netværksafbrydelse OSP (Outsourced Service Providers), dvs. en klient/server-protokol, der styrer adgangskontrol, bogføring, brugsdata og interdomæne-routing for at gøre det lettere for internetudbydere at understøtte internettelefoni)

3)

Netværksafbrydelse: systemnedbrud, der kan omfatte en »utilsigtet eller ikke planlagt afbrydelse« på netværket.

Nedbruddet kan skyldes menneskelige fejl, systemfejl eller begge. (f.eks. kan en virksomhed, der opgraderer sit bogføringssystem mod forventning få hele netværket til at blokere under processen)

4)

Cyberafpresning (en form for online-kriminalitet, hvor en hjemmeside, e-mail-server eller et computersystem underkastes gentagne DDoS-angreb eller andre angreb af ondsindede hackere, som forlanger penge til gengæld for at stoppe angrebene)

5)

Hændelser vedrørende elektroniske data (hændelse, hvor følsomme, fortrolige eller på anden måde beskyttede data tilgås og/eller oplyses på uautoriseret vis). Databrud kan vedrøre personlige sundhedsoplysninger, personligt identificerbare oplysninger, handelshemmeligheder eller intellektuel ejendom)

6)

Cybertyveri (kan omfatte online-bedrageri eller andre ulovlige aktiviteter)

7)

Gendannelse af data (henviser til processen med at kopiere backupdata fra en sekundær lagringsfacilitet og gendanne disse på det oprindelige sted eller et nyt sted. Gendannelse udføres, for at data, der er gået tabt, blevet stjålet eller beskadiget, vender tilbage til sin oprindelige form eller flyttes til et nyt sted)

8)

Ekstra omkostning

9)

Omkostninger ved systemoprydning

10)

Administrativ undersøgelse og sanktioner

11)

Fysisk skade

12)

Databeskyttelse og cyberansvar (omfatter også implikationer fra databeskyttelsesforordningen over for databeskyttelse af tredje part)

13)

Medieansvar (f.eks. omdømmemæssig risiko)

14)

Uberettiget indsamling af oplysninger

15)

Overtrædelse af medieindhold/ærekrænkende indhold

16)

Overtrædelse af forpligtelser med hensyn til meddelelse (meddelelse af databrud er fastlagt i specificerede tidsintervaller i henhold til bestemmelser i lovgivning eller databeskyttelsesforordningen)

17)

Første reaktion (omkostninger ved hurtig reaktion som svar på angreb for at genoprette tjenesten)

18)

Håndtering af hændelser (alle aktiviteter, der er nødvendige for at genoprette normal aktivitet)

19)

Kommunikationsomkostninger (databrud i forbindelse med big data kan nødvendiggøre massekommunikation af resultaterne af databruddet)

20)

Overvågningsaktivitet i relation til kredit/identitet (sikre at data, der er indsamlet hos kunder eller ansatte osv. vedrørende kreditter og identitet gendannes eller blokeres)

21)

Bidrag til fond til bekæmpelse af kriminalitet (bidrag til statslig fond, der er etableret til dækning af cyberansvar over for tredjeparter)

22)

Relateret afbrydelse af forretningsvirksomhed

23)

Økonomisk bedrageri

24)

Andet

Der kan indberettes mere end en valgmulighed.

C0070

Beskrivelse af andre risici

En detaljeret beskrivelse af risici, hvis der r valgt andre risici.

C0080

Forsikringssum

Den samlede forsikringssum for den indberettede produktidentifikation.

C0090

Præmie(r)

De(n) samlede præmieindtægt(er) for den indberettede produktidentifikation.

C0100

Genforsikringssum

Det samlede beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber for den indberettede produktidentifikation.

C0110

Antal krav, der er afregnet med betaling

Antal krav for den relevante produktkategori, der er afregnet med betaling i indberetningsåret.

C0120

Beløb for udbetalte erstatninger

Beløb for udbetalte erstatninger for den relevante produktidentifikation, som er afregnet med betaling i indberetningsåret.

C0130

Antal krav, der er afregnet uden betaling

Antal krav for den relevante produktidentifikation, der er afregnet uden betaling i indberetningsåret.

C0140

Forsikringsmæssige hensættelser

Beløbet for de forsikringsmæssige hensættelser for den relevante produktidentifikation.

S.16.01 — Oplysninger om annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsvirksomhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Dette skema indberettes ikke for accepteret genforsikringsvirksomhed.

Dette skema skal kun indberettes for formelt afregnede annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og i tilknytning til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser.

Formelt afviklet som en annuitet betyder, at det ved en retslig procedure er afgjort, at den begunstigede skal modtage betalinger som en annuitet.

Hvis det, efter at en forpligtelse er blevet formelt afviklet som en annuitet, viser sig, at en del af forpligtelsen efterfølgende ender med at blive afviklet via et engangsbeløb, som ikke var inkluderet i den oprindelige afgørelse om annuitetsbetalinger, skal dette engangsbeløb registreres som en betaling i skema S.16.01; dvs. at der ikke skal flyttes data om krav fra skema S.16.01 til S.19.01.

Selskaberne skal indberette oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.

Dette skema skal indberettes for hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, hvorfra annuiteten hidrører, og efter valuta, idet der tages hensyn til følgende specifikationer:

i.

Hvis det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra en skadesforsikringsbranche udgør mere end 3 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav, skal oplysningerne indberettes med følgende opdeling efter valuta ud over det samlede beløb for branchen:

a)

beløb for indberetningsvalutaen

b)

beløb for alle valutaer, der udgør mere end 25 % af det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra den pågældende skadesforsikringsbranche, eller

c)

beløb for alle valutaer, der udgør mindre end 25 % af det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav (diskonteret grundlag) fra den pågældende skadesforsikringsbranche, men mere end 5 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav.

ii.

Hvis det bedste skøn over hensættelserne til annuitetskrav på diskonteret grundlag fra en skadesforsikringsbranche udgør mindre end 3 % af det samlede bedste skøn over alle hensættelser til annuitetskrav, kræves der ikke opdeling efter valuta, kun det samlede beløb for branchen skal indberettes.

iii.

Oplysningerne skal indberettes i den oprindelige valuta for aftalerne, medmindre andet er angivet.

iv.

For captive-forsikrings- og -genforsikringsselskaber, der opfylder betingelserne i artikel 4, stk. 4 og 5, indberettes dette skema uden valutaopdeling, dvs. i Z0030 indberettes altid det samlede beløb.

Som allerede anført ovenfor hænger dette skema sammen med skemaet for skadesforsikring S.19.01. Summen af forsikringsmæssige hensættelser i skema S.16.01 og S.19.01 for en skadesforsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udgør det samlede bedste skøn over krav hidrørende fra denne branche (jf. også skema S.19.01). Hele eller dele af en forpligtelse flyttes fra S.19.01 til S.16.01, når nedennævnte betingelser begge er opfyldt:

i.

Hele eller dele af forpligtelsen er formelt afviklet som en annuitet, og

ii.

der kan fastsættes et bedste skøn over en forpligtelse, der formelt er afviklet som en annuitet, ved hjælp af livsforsikringsmetoder.

År N er indberetningsåret.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Den tilknyttede skadesforsikringsbranche

Navnet på branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Forpligtelsens oprindelse (udgifter til lægebehandling, indkomstsikring, arbejdsskade, motoransvar osv.). Alle tal i skemaet hidrører fra den tilknyttede branche.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — 1 og 13 Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — 2 og 14 Indkomstsikring

 

3 — 3 og 15 Arbejdsskadeforsikring

 

4 — 4 og 16 Motoransvarsforsikring

 

5 — 5 og 17 Anden motorforsikring

 

6 — 6 og 18 Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — 7 og 19 Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — 8 og 20 Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — 9 og 21 Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — 10 og 22 Retshjælpsforsikring

 

11 — 11 og 23 Assistance

 

12 — 12 og 24 Diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Z0020

Ulykkesår/forsikringsår

Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af udviklingen i krav.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ulykkesår

 

2 — Forsikringsår.

Z0030

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for forpligtelsens afviklingsvaluta Alle beløb, der ikke er indberettet efter valuta, indberettes i selskabets indberetningsvaluta.

Denne post skal udfyldes med »I alt« ved indberetning af det samlede beløb for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

For captive-forsikrings- og -genforsikringsselskaber, der opfylder betingelserne i artikel 4, stk. 4 og 5, indberettes altid det samlede beløb i denne celle.

Z0040

Valutaomregning

Angiv, om de oplysninger, der indberettes efter valuta, indberettes i den oprindelige valuta (standard) eller i indberetningsvalutaen (angives i så fald). Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Oprindelig valuta

 

2 — Indberetningsvaluta

Kun relevant, hvis der indberettes efter valuta.

Oplysninger om år N:

 

 

C0010/R0010

Gennemsnitlig rentesats

Den anvendte gennemsnitlige rentesats i procent (som decimaltal) ved udgangen af år N

C0010/R0020

Forpligtelsernes gennemsnitlige varighed.

Gennemsnitlig varighed i år på grundlag af de samlede forpligtelser ved udgangen af år N.

C0010/R0030

De begunstigedes vægtede gennemsnitlige alder

Vægtningen skal være det bedste skøn over hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N. De begunstigedes alder beregnet ved anvendelse af et vægtet gennemsnit for de samlede forpligtelser.

Den begunstigede er den person, som betalingerne vender tilbage til, som følge af et krav (som påvirker den forsikrede), der ligger til grund for denne type betaling.

Oplysningerne bør tages i betragtning uden fradrag af genforsikring.

Oplysninger om annuiteter:

 

 

C0020/R0040–R0190

Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved begyndelsen af år N

Bedste skøn over annuitetskrav hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser ved begyndelsen af år N.

C0030/R0040–R0190

Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav foretaget i løbet af år N

Samlet værdi af hensættelser til annuitetskrav hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser foretaget i løbet af år N, fra det tidspunkt, de første gang blev foretaget (dvs. hvor de anvendte antagelser for første gang var baseret på livsforsikringsmetoder)

Dette er en del af de forsikringsmæssige hensættelser foretaget i løbet af år N (nettobevægelser mellem nye reserver i løbet af år N/frigivelse af reserver i løbet af år N)

C0040/R0040–R0190

Annuitetsbetalinger betalt i løbet af år N

Samlet værdi af annuitetsbetalinger hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser foretaget i løbet kalenderåret N.

C0050/R0040–R0190

Udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N

Samlet værdi af hensættelser til annuitetskrav hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser ved udgangen af år N.

C0060/R0040–R0190

Antal annuitetsforpligtelser ved udgangen af år N

Antal annuitetsforpligtelser vedrørende skadesforsikring.

C0070/R0040–R0190

Det bedste skøn over hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N (diskonteret grundlag)

Det bedste skøn omfattende annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser ved udgangen af kalenderår N.

Oplysningerne bør tages i betragtning uden fradrag af genforsikring.

C0080/R0040–R0190

Udiskonterede udviklingsresultater

Udiskonterede udviklingsresultater beregnet som udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved begyndelsen af år N minus annuitetsbetalinger betalt i løbet af år N og minus udiskonterede hensættelser til annuitetskrav ved udgangen af år N.

C0020–C0080/R0200

I alt

Samlet værdi af udiskonterede udviklingsresultater for alle ulykkesår/forsikringsår.

S.17.01 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Selskaber kan anvende relevante approksimative størrelser til beregning af forsikringsmæssige hensættelser som omhandlet i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Endvidere kan artikel 59 i delegeret forordning (EU) 2015/35 anvendes til at beregne risikomarginen i løbet af regnskabsåret.

Branche for skadesforsikringsforpligtelser: De brancher, som er omhandlet i artikel 80 i direktiv 2009/138/EF og defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og som vedrører direkte forsikringsvirksomhed/accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring. Segmenteringen skal afspejle arten af kontraktens underliggende risici (substans) og ikke kontraktens juridiske form (form).

Direkte sygeforsikringsvirksomhed, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag, der svarer til livsforsikring, skal segmenteres i branchen skadesforsikring 1-3.

Accepteret proportional genforsikring skal betragtes sammen med direkte forsikringsvirksomhed i C0020-C0130.

De oplysninger, der skal indberettes mellem R0010 og R0280, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering på den relevante risikofrie rentekurve, hvis den anvendes, men må ikke omfatte overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser kræves indberettet separat mellem række R0290 og R0310.

 

POST

VEJLEDNING

Z0020

Ring-fenced fonde, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

 

 

C0020-C0170/R0010

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret forsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0180/R0010

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — samlede skadesforsikringsforpligtelser

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0020-C0130/R0020

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — direkte forsikringsvirksomhed

Værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0180/R0020

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, direkte forsikringsvirksomhed i alt

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for direkte forsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0020-C0130/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — accepteret proportional genforsikringsvirksomhed

Værdi af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0180/R0030

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed i alt

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0140-C0170/R0040

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et — accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0180/R0040

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed i alt

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed.

Dette beløb skal være uden fradrag af eventuelle beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance i tilknytning til denne virksomhed.

C0020-C0170/R0050

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0050

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse i forbindelse med forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

Samlet beløb, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse af forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — det bedste skøn

 

 

C0020-C0170/R0060

Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt

Beløbet for det bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret virksomhed.

C0180/R0060

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, i alt

Det samlede bedste skøn over præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret virksomhed.

C0020-C0130/R0070

Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto — direkte forsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for direkte forsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0070

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, direkte forsikringsvirksomhed i alt

Det samlede bedste skøn over præmiehensættelser, for direkte forsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance.

C0020-C0130/R0080

Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto — accepteret proportional genforsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0080

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed i alt

Det samlede bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance.

C0140-C0170/R0090

Det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto — accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0090

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, brutto, accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, i alt

Det samlede bedste skøn over præmiehensættelser, for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance.

C0020-C0170/R0100

Det bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0100

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0110

Det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab — direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0110

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0120

Det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0120

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0130

Det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves fra finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0130

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0140

Det bedste skøn over præmiehensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche, som defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0140

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over præmiehensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0150

Det bedste nettoskøn over præmiehensættelser — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste nettoskøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0150

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste nettoskøn over præmiehensættelser

Det samlede bedste nettoskøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0160

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt

Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret virksomhed.

C0180/R0160

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, i alt

Det samlede bedste skøn over erstatningshensættelser, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance.

C0020-C0130/R0170

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto — direkte forsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed.

C0180/R0170

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, direkte forsikringsvirksomhed i alt

Det samlede bedste skøn over erstatningshensættelser, direkte forsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance.

C0020-C0130/R0180

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto — accepteret proportional genforsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende accepteret proportional genforsikring.

C0180/R0180

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed i alt

Det samlede bedste skøn over erstatningshensættelser, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance.

C0140-C0170/R0190

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto — accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste skøn over erstatningshensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende accepteret ikkeproportional genforsikring.

C0180/R0190

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed

Det samlede bedste skøn over erstatningshensættelser, uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, fra SPV'er og finite reinsurance.

C0020-C0170/R0200

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0200

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0210

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0210

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (undtagen SPV'er og finite reinsurance) før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0220

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0220

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0230

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves fra finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0230

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til finite reinsurance før justeringen for forventede tab

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold finite reinsurance før justeringen for forventede tab, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0240

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche, som defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0240

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste skøn over erstatningshensættelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, og som vedrører det bedste skøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0250

Det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Værdi af det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0250

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det bedste nettoskøn over erstatningshensættelser

Det samlede bedste nettoskøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0260

Samlet bedste bruttoskøn — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Værdi af det samlede bedste bruttoskøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0260

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det samlede bedste bruttoskøn

Det samlede bedste bruttoskøn (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser)

C0020-C0170/R0270

Det bedste nettoskøn — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Værdi af det samlede bedste nettoskøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0270

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, det samlede bedste nettoskøn

Det samlede bedste nettoskøn (summen af præmiehensættelser og erstatningshensættelser)

C0020-C0170/R0280

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet som summen af et bedste skøn og en risikomargin — risikomargin

Beløbet for risikomargin som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3). Risikomarginen beregnes under et for hele porteføljen af (gen)forsikringsforpligtelser og allokeres derefter til hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0280

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, samlet risikomargin

Den samlede risikomargin som krævet i henhold til direktiv 2009/138/EF (artikel 77, stk. 3).

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

 

C0020-C0170/R0290

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser —forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0180/R0290

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser —forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

Det samlede fradrag, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0170/R0300

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — bedste skøn

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0180/R0300

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — bedste skøn

Det samlede overgangsfradrag, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til det bedste skøn.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0170/R0310

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — risikomargin

Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

C0180/R0310

Beløbet for overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — risikomargin

Det samlede fradrag, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, i de forsikringsmæssige hensættelser allokeret til risikomarginen.

Denne værdi indberettes som en negativ værdi, når den mindsker de forsikringsmæssige hensættelser.

Forsikringsmæssige hensættelser — i alt

 

 

C0020-C0170/R0320

Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

De samlede forsikringsmæssige bruttohensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0180/R0320

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser — i alt

De samlede forsikringsmæssige bruttohensættelser vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0170/R0330

Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, for hver branche, som defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0180/R0330

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

Det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftale/fra SPV'er og finite reinsurance efter justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed.

C0020-C0170/R0340

Forsikringsmæssige hensættelser, i alt — forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

De samlede forsikringsmæssige nettohensættelser for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

C0180/R0340

Samlede skadesforsikringsforpligtelser, forsikringsmæssige hensættelser minus beløb, der kan tilbagekræves fra SPV'er — direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed

De samlede forsikringsmæssige nettohensættelser vedrørende direkte og accepteret genforsikringsvirksomhed, herunder forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et og efter overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser.

Branche: yderligere segmentering (homogene risikogrupper)

 

 

C0020-C0170/R0350

Branche, yderligere segmentering efter (homogene risikogrupper) — præmiehensættelser — samlet antal homogene risikogrupper

Oplysninger vedrørende antallet af homogene risikogrupper i segmenteringen, hvis (gen)forsikringsselskabet har segmenteret branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, yderligere i homogene risikogrupper i henhold til arten af kontraktens underliggende risici, for hver branche, hvor den pågældende segmentering blev foretaget, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, for så vidt angår præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0360

Branche, yderligere segmentering efter (homogene risikogrupper) — erstatningshensættelser — samlet antal homogene risikogrupper

Oplysninger vedrørende antallet af homogene risikogrupper i segmenteringen, hvis (gen)forsikringsselskabet har segmenteret branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, yderligere i homogene risikogrupper i henhold til arten af kontraktens underliggende risici, for hver branche, hvor den pågældende segmentering blev foretaget, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, for så vidt angår erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0370

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0370

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav — i alt

Det samlede cash flow for fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0380

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0380

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt

De samlede fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0390

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0390

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier — i alt

De samlede fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0400

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for andre likviditetstilførsler, herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation, anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0400

Det bedste skøn over præmiehensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation) — i alt

De samlede andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation) anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over præmiehensættelser.

C0020-C0170/R0410

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0410

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav — i alt

De samlede erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige ydelser og krav anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0420

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstab, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0420

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab — i alt

De samlede erstatningshensættelser, likviditetstab, fremtidige udgifter og andre likviditetstab anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0430

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af cash flow for fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0430

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier — i alt

De samlede erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, fremtidige præmier anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0440

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation)

Værdi af opdelingen, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikring og accepteret ikkeproportional genforsikring, af likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation), anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, dvs. det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige likviditetstilførsler, diskonteret for at tage hensyn til pengenes tidsværdi (forventet nutidsværdi af fremtidige cash flow). Hvis der anvendes en stokastisk metode for cash flow-fremskrivning, skal gennemsnitsscenariet indberettes.

C0180/R0440

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation) — i alt

De samlede erstatningshensættelser, likviditetstilførsler, andre likviditetstilførsler (herunder genindvundne beløb fra restværdi og subrogation) anvendt til at fastlægge det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser.

C0020-C0170/R0450

Anvendelse af forenklede metoder og teknikker til beregning af forsikringsmæssige hensættelser — procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser

Angiv procentdelen af det bedste bruttoskøn medtaget i samlede bedste skøn, brutto (R0260) beregnet ved hjælp af approksimative størrelser som fastsat i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche.

C0180/R0450

Anvendelse af forenklede metoder og teknikker til beregning af forsikringsmæssige hensættelser — procentdel af det bedste bruttoskøn beregnet ved hjælp af approksimative størrelser — i alt

Procentdelen af det samlede bedste bruttoskøn medtaget i samlede bedste skøn, brutto, (R0260) beregnet ved hjælp af approksimative størrelser som fastsat i artikel 21 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche vedrørende direkte forsikringsvirksomhed og accepteret proportional genforsikringsvirksomhed og accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed.

C0020-C0170/R0460

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Angiv værdien af det bedste skøn indberettet under R0260 under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0460

Det bedste skøn under hensyn til overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Samlede skadesforsikringsforpligtelser

Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af det bedste skøn indberettet under R0260 under hensyn til overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve.

C0020-C0170/R0470

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen

Angiv værdien af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen.

C0180/R0470

Forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Samlede skadesforsikringsforpligtelser

Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af volatilitetsjusteringen, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med volatilitetsjusteringen.

C0020-C0170/R0480

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering

Beløbet for det bedste skøn indberettet i R0260 under hensyn til volatilitetsjustering, for hver branche

C0180/R0480

Det bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering — samlede skadesforsikringsforpligtelser

Angiv den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af det bedste skøn indberettet under R0260 under hensyn til volatilitetsjusteringen.

C0020-C0170/R0490

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger

Beløbet for forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og uden volatilitetsjusteringen.

C0180/R0490

Forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — samlede skadesforsikringsforpligtelser

Den samlede værdi, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, af forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering.

I de tilfælde, hvor de samme bedste skøn også var omfattet af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser/overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, skal den værdi, der indberettes under denne post, afspejle værdien uden overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og uden volatilitetsjusteringen.

C0020, C0030, C0040, C0050, C0060, C0070, C0080, C0090, C0100, C0110, C0120, C0130, C0140, C0150, C0160 og C0170/R0500

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

Beløb for forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for hver branche, som defineret i bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180/R0500

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikringsforpligtelser i alt

Samlet beløb for forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for skadesforsikringsforpligtelser.

S.17.02 — Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring — Efter land

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder. Skemaet udfyldes ikke, når de nedenfor anførte tærskler for indberetning efter land ikke finder anvendelse, dvs. når hjemlandet tegner sig for 100 % eller mere af summen af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet som helhed og det bedste bruttoskøn. Når dette beløb er over 90 %, men lavere end 100 %, indberettes kun R0010, R0020,R0030, R0040, R0050, R0060, R0070, R0080 og R0090.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne eller landene skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskler.

Direkte sygeforsikringsvirksomhed, der udøves på et forsikringsmæssigt grundlag, der svarer til livsforsikring, skal segmenteres i branchen skadesforsikring 1-3.

Virksomheder skal tage hensyn til alle forpligtelserne i forskellige valutaer og omregne dem til indberetningsvalutaen.

Oplysningerne efter land skal indberettes i overensstemmelse med følgende:

a)

Oplysninger om hjemlandet skal altid indberettes uanset værdien af forsikringsmæssige hensættelser under et og bedste bruttoskøn (vedrører direkte forsikringsvirksomhed).

b)

Oplysninger indberettet efter land skal mindst udgøre 90 % af de samlede forsikringsmæssige hensættelser under et og bedste bruttoskøn (vedrører direkte forsikringsvirksomhed) for enhver branche.

c)

Hvis der skal indberettes et bestemt land for en særlig branche for at opfylde litra b), skal det pågældende land indberettes for alle brancher.

d)

De øvrige lande skal indberettes aggregeret i »andre EØS« eller »andre ikke-EØS«.

e)

Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for brancherne »Udgifter til lægebehandling«, »Indkomstsikring«, »Arbejdsskadeforsikring«, »Brand og andre skader på ejendom« og »Kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF.

f)

Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher, som ikke er omhandlet i litra e), skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået.

I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:

a)

det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser

b)

det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial

c)

det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser

d)

Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten.

De oplysninger, der skal indberettes, skal omfatte volatilitetsjustering, matchtilpasning, overgangsjustering på den relevante risikofrie rentekurve og overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Land 1

…

ISO 3166-1 alpha-2-koden én række for hvert krævet land inden for væsentlighedstærsklen.

Z0010

Type virksomhed

En af følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — sygeforsikring

 

2 — Accepteret proportional genforsikring

Den rette værdi mellem mulighed a) og b),

C0020-C0130/R0010

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — hjemland

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter land, hvor risikoen består, eller land, hvor aftalen blev indgået, hvis landet er hjemlandet, for hver branche, kun vedrørende direkte forsikringsvirksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0130/R0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen for hjemlandet, for hver branche, kun vedrørende direkte forsikringsvirksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0130/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), for hver branche, kun vedrørende direkte forsikringsvirksomhed (undtagen accepteret genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0130/R0041

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed

—

Hjemland

Beløbet for forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter den direkte forsikringstagers land, for hver branche, kun vedrørende accepteret proportional genforsikringsvirksomhed.

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive korrekte data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0130/R0050

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed

—

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen forsikringsselskabets land for hver branche, vedrørende accepteret proportional genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0130/R0060

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande, accepteret proportional genforsikringsvirksomhed — ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), for hver branche, kun vedrørende accepteret proportional genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0140-C0170/R0070

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed

—

Hjemland

Beløbet for forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter den direkte forsikringstagers land, for hver branche, kun vedrørende accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed.

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0140-C0170/R0080

Forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed

—

EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), undtagen det direkte forsikringsselskabs land for hver branche, vedrørende accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0140-C0170/R0090

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, beregnet under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed — ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen — ikke indberettet efter land

Beløbet for forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn for ikke-EØS-lande uden for væsentlighedstærsklen (dvs. dem, der ikke indberettes separat efter land), for hver branche, kun vedrørende accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0020-C0130/R0100

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Land 1 [én række for hvert land inden for væsentlighedstærsklen]

Værdi af forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter land, hvor risikoen består, eller land, hvor aftalen blev indgået, for hver branche, kun vedrørende direkte forsikingsvirksomhed eller accepteret proportional genforsikringsvirksomhed kun afhængig af Z0020 (undtagen accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed).

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

C0140-C0170/R0110

Forsikringsmæssige hensættelser, brutto, under et og bedste bruttoskøn for forskellige lande — Land 1 [én række for hvert land inden for væsentlighedstærsklen] for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed

Beløbet for forsikringsmæssige bruttohensættelser beregnet under et og bedste bruttoskøn efter land, hvor risikoen består, eller land, hvor aftalen blev indgået, for hver branche, kun vedrørende accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed.

I nogle tilfælde kan det være nødvendigt for selskaber at anvende vurderinger/approksimationer for at kunne indgive relevante data, der er i overensstemmelse med de antagelser, der er anvendt til beregningen af forsikringsmæssige hensættelser.

SR.18.01 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Skadesforsikring)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Dette skema indberettes for den væsentlige skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, hvilket udgør en dækning på 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring Brancherne indberettes i henhold til beløbet for forsikringsmæssige hensættelser, dvs. branchen med det højeste beløb for forsikringsmæssige hensættelser.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskler.

Hvis selskabet anvender forenklinger ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, for hvilke et skøn over de forventede fremtidige cash flow hidrørende fra kontrakterne ikke beregnes, skal oplysningerne ikke indberettes.

Dette skema gælder kun for bedste skøn og følgende skal tages i betragtning:

—

Alle cash flow udtrykt i forskellige valutaer skal tages i betragtning og omregnes til indberetningsvalutaen ved hjælp af vekselkursen på indberetningsdatoen.

—

Cash flow skal indberettes uden fradrag af genforsikring og udiskonteret.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010-R0310

Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige ydelser

Beløbet for alle forventede betalinger til forsikringstagere og begunstigede som defineret i artikel 78, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser, der falder ind under aftalen, anvendt til beregningen af præmiehensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0020/R0010-R0310

Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for alle udgifter, som påløber i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, som defineret i artikel 78, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF og artikel 31 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og andre likviditetstabsposter som f.eks. skattebetalinger, som pålægges forsikringstagere, anvendt til beregningen af præmiehensættelser, og som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0030/R0010-R0310

Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for alle fremtidige præmier fra eksisterende policer, undtagen forfaldne præmier, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser, anvendt til beregningen af præmiehensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0040/R0010-R0310

Det bedste skøn over præmiehensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Genindvundne beløb fra restværdi og subrogation (heri ikke medregnet investeringsafkast), anvendt til beregningen af præmiehensættelser, og som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0050/R0010-R0310

Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige ydelser

Beløbet for alle forventede betalinger til forsikringstagere og begunstigede som defineret i artikel 78, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser og er relateret til eksisterende aftaler, anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0060/R0010-R0310

Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstab — fremtidige udgifter og andre likviditetstab

Beløbet for alle udgifter, som påløber i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, som defineret i artikel 78, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF, og andre cash flow-poster som f.eks. skattebetalinger, som pålægges forsikringstagere, anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, og som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0070/R0010-R0310

Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — fremtidige præmier

Beløbet for alle fremtidige præmier fra eksisterende policer, undtagen forfaldne præmier, som vedrører hele porteføljen af skadesforsikringsforpligtelser, anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0080/R0010-R0310

Det bedste skøn over erstatningshensættelser (brutto) — likviditetstilførsler — andre likviditetstilførsler

Genindvundne beløb fra restværdi og subrogation (heri ikke medregnet investeringsafkast), anvendt til beregningen af erstatningshensættelser, og som vedrører hele porteføljen og er relateret til eksisterende aftaler fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

C0090/R0010-R0310

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (efter justeringen)

Beløbet for udiskonterede cash flow forventet hvert år fra år 1 til år 30 og fra år 31 og derefter.

De fremtidige udiskonterede cash flow fra beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring/fra SPV'er og finite reinsurance, herunder cederet koncernintern genforsikring, herunder fremtidige genforsikringspræmier. Værdi skal indberettes med fradrag af justering for modpartsrisiko.

C1000/R1000

Brancher, som er omfattet

Angiv de vigtigste brancher, som er taget i betragtning, i dette skema.

Følgende udtømmende liste med flere valgmuligheder anvendes:

 

1 – 1 og 13 Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 – 2 og 14 Indkomstsikring

 

3 – 3 og 15 Arbejdsskadeforsikring

 

4 – 4 og 16 Motoransvarsforsikring

 

5 – 5 og 17 Anden motorforsikring

 

6 – 6 og 18 Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 – 7 og 19 Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 – 8 og 20 Almindelig ansvarsforsikring

 

9 – 9 og 21 Kredit- og kautionsforsikring

 

10 – 10 og 22 Retshjælpsforsikring

 

11 – 11 og 23 Assistance

 

12 – 12 og 24 Diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

S.19.01 — Skadesforsikringserstatninger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Trekanter for udvikling i krav viser forsikringsselskabets skøn over erstatningsudgifter (udbetalte erstatninger og erstatningshensættelser i henhold til Solvens II-værdiansættelsesprincippet), og hvordan dette skøn udvikler sig over tid.

Der kræves tre sæt trekanter vedrørende udbetalte erstatninger, det bedste skøn over erstatningshensættelser og anmeldte, men ikke afregnede krav.

Dette skema skal indberettes for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, idet der tages hensyn til følgende specifikationer:

i.

Indberetning efter branche: Brancherne 1-12 skal indberettes (som indberettet under S.17.01) for både direkte og accepteret proportional genforsikringsvirksomhed (skal indberettes sammen) og brancherne 25-28 for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, der tegner sig for en dækning på 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring. Brancherne skal vælges ved anvendelse af de forsikringsmæssige hensættelser i faldende orden.

ii.

Hvis det samlede bedste bruttoskøn over en skadesforsikringsbranche udgør mere end 10 % af det samlede bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, skal oplysningerne indberettes med følgende opdeling efter valutaer, ud over det samlede beløb for branchen:

a)

beløb for alle valutaer, der udgør mere end 25 % af det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelserne fra den pågældende skadesforsikringsbranche eller

b)

beløb for alle valutaer, der udgør mindre end 25 % af det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelserne fra den pågældende skadesforsikringsbranche, men mere end 5 % af det samlede bedste bruttoskøn over alle erstatningshensættelser.

iii.

Hvis det bedste bruttoskøn for én skadesforsikringsbranche udgør mindre end 10 % af det samlede bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser, kræves der ikke opdeling efter valuta, kun det samlede beløb for branchen skal indberettes.

iv.

Oplysningerne efter valuta skal indberettes i den oprindelige valuta for aftalerne, medmindre andet er angivet.

v.

For captive-forsikrings- og -genforsikringsselskaber, der opfylder betingelserne i artikel 4, stk. 4 og 5, indberettes dette skema uden valutaopdeling, dvs. i Z0030 indberettes altid det samlede beløb.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne eller valutaerne skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskler.

Selskaberne skal indberette oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskaberne anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.

Standardvarigheden af afviklingstrekanten er 15 + 1 år for alle brancher, men indberetningskravet er baseret på selskabernes udvikling i krav (hvis varigheden af skadeserstatningscyklussen er kortere end 15 år, skal selskaberne indberette i overensstemmelse med den interne kortere udvikling).

Der kræves historiske data, startende fra førstegangsanvendelsen af Solvens II, for udbetalte erstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, men ikke for det bedste skøn over erstatningshensættelser. For så vidt angår udarbejdelse af historiske data for udbetalte erstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, anvendes den samme fremgangsmåde vedrørende trekantens længde for løbende indberetning (dvs. 15 + 1 år eller selskabernes skadeserstatningscyklus, alt efter hvad der er kortest).

Hele eller dele af en forpligtelse flyttes fra S.19.01 til S.16.01, når nedennævnte betingelser begge er opfyldt:

i.

Hele eller dele af forpligtelsen er formelt afviklet som en annuitet, og

ii.

der kan fastsættes et bedste skøn over en forpligtelse, der formelt er afviklet som en annuitet, ved hjælp af livsforsikringsmetoder.

Formelt afviklet som en annuitet betyder typisk, at det ved en retslig procedure er afgjort, at den begunstigede skal modtage betalinger som en annuitet.

Summen af hensættelser i skema S.16.01 og S.19.01 for en skadesforsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udgør de samlede erstatningsreserver hidrørende fra denne branche.

Hvis mulighed »2 — indberetningsvaluta« vælges i Z0040 »valutaomregning«, angives standardværdien i Z0030 »valuta«.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 – 1 og 13 Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 – 2 og 14 Indkomstsikring

 

3 – 3 og 15 Arbejdsskadeforsikring

 

4 – 4 og 16 Motoransvarsforsikring

 

5 – 5 og 17 Anden motorforsikring

 

6 – 6 og 18 Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 – 7 og 19 Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 – 8 og 20 Almindelig ansvarsforsikring

 

9 – 9 og 21 Kredit- og kautionsforsikring

 

10 – 10 og 22 Retshjælpsforsikring

 

11 – 11 og 23 Assistance

 

12 – 12 og 24 Diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Z0020

Ulykkesår eller forsikringsår

Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af udviklingen i krav. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ulykkesår

 

2 — Forsikringsår.

Z0030

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, forpligtelsen er denomineret i.

Denne post skal udfyldes med »I alt« ved indberetning af det samlede beløb for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Z0040

Valutaomregning

Angiv, om de oplysninger, der indberettes efter valuta, indberettes i den oprindelige valuta (standard) eller i indberetningsvalutaen (angives i så fald). Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Oprindelig valuta

 

2 — Indberetningsvaluta

Kun relevant, hvis der indberettes efter valuta.

C0010-C0160/R0100-R0250

Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — trekant

De udbetalte bruttoerstatninger med fradrag af beløb fra indtrædelsesrettigheder, undtagen udgifter, i en trekant, der viser udviklingen i de allerede udbetalte bruttoerstatninger: for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) indberettes de allerede foretagne betalinger svarende til hvert udviklingsår (hvilket er forsinkelsen mellem ulykkesåret/forsikringsåret og betalingsdatoen).

Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede.

Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke.

C0170/R0100-R0260

Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt) — i indeværende år

»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrørende sidste indberetningsår) fra R0100-R0250.

R0260 er den samlede værdi af R0100-R0250.

C0180/R0100-R0260

Udbetalte bruttoerstatninger — summen af år (kumulativt)

»Summen af alle år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt.

C0200-C0350/R0100-R0250

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, brutto, udiskonteret — trekant

Trekanter for det bedste skøn over erstatningshensættelser, udiskonteret, uden fradrag af genforsikring for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår). Bedste skøn over erstatningshensættelser vedrører forsikringsbegivenheder, som forekom før eller på værdiansættelsesdatoen, uanset om de krav, der er opstået som følge af disse begivenheder, er anmeldt.

Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede, med fradrag af restværdi og subrogation og eksklusive alle former for udgifter og fremtidige præmier.

C0360/R0100-R0260

Det bedste bruttoskøn over erstatningshensættelser — årets udgang (diskonterede data)

»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0100-R0250.

R0260 er den samlede værdi af R0100-R0250.

C0400-C0550/R0100-R0250

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto — trekant

Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for hensættelser for så vidt angår forsikringsbegivenheder, der er indtruffet og er anmeldt til forsikringsselskabet, men som endnu ikke er afregnet, undtagen indtrufne, men ikke anmeldte krav. Disse er reserver, der estimeres fra sag til sag af skadesbehandlere, og det er ikke nødvendigt, at de er på grundlag af bedste skøn i henhold til Solvens II. De anmeldte, men ikke afregnede krav skal måles på grundlag af reserver, hvis styrke er konsistent over tid.

Dataene er i absolutte beløb, ikkekumulative og udiskonterede med fradrag af restværdi og subrogation.

Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke.

C0560/R0100-R0260

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto — årets udgang (diskonterede data)

»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R010-R0250.

R0260 er den samlede værdi af R0100-R0250.

C0600-C0750/R0300-R0450

Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler (ikkekumulativt) — Trekant

Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for betalinger (erstatninger udbetalt af genforsikringsselskabet plus beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler), indberettet under »Udbetalte bruttoerstatninger (ikkekumulativt)«, dækket af en genforsikringsaftale.

Beløbene der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler skal tages i betragtning efter justeringen for modpartens misligholdelse.

Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke.

C0760/R0300-R0460

Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler (ikkekumulativt) — I indeværende år

»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0300-R0450.

R0460 er den samlede værdi af R0300-R0450.

Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke.

C0770/R0300-R0450

Modtagne beløb i henhold til genforsikringsaftaler — Sum af år (kumulativt)

»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt.

C0800-C0950/R0300-R0450

Udiskonterede bedste skøn over erstatningshensættelser — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftale — trekant

Hensættelser, der vedrører beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er. I trekanten skal der indberettes udiskonterede data, mens kolonnen »Årets udgang« skal indeholde data på et diskonteret grundlag.

Beløbene skal tages i betragtning efter justeringen for modpartens misligholdelse, med fradrag af restværdi og subrogation og eksklusive alle former for udgifter og fremtidige præmier.

C0960/R0300-R0460

Bedste skøn over erstatningshensættelser — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — årets udgang (diskonterede data)

»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0300-R0450.

R0460 er den samlede værdi af R0300-R0450.

C1000-C1150/R0300-R0450

Anmeldte, men ikke afregnede krav, genforsikring — trekant

Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for genforsikringsandelen af hensættelserne, indberettet under »Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto«, dækket af en genforsikringsaftale.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter, og med fradrag af restværdi og subrogation.

C1160/R0300-R0460

Anmeldte, men ikke afregnede krav, genforsikring — årets udgang (diskonterede data)

»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0300-R0450.

R0460 er den samlede værdi af R0300-R0450.

C1200-C1350/R0500-R0650

Udbetalte nettoerstatninger (ikkekumulativt) — trekant

Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for udbetalte erstatninger med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation og genforsikring.

Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke.

C1360/R0500-R0660

Udbetalte nettoerstatninger (ikkekumulativt) — i indeværende år

»Indeværende år« i alt afspejler den sidste diagonal (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0500-R0650.

R0660 er den samlede værdi af R0500-R0650

C1370/R0500-R0660

Udbetalte nettoerstatninger — summen af år (kumulativt)

»Summen af år« i alt indeholder summen af alle data i rækker (summen af alle betalinger vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret), herunder i alt.

C1400-C1550/R0500-R0650

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, netto, udiskonteret — trekant

Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for det bedste skøn over erstatningshensættelser, med fradrag af genforsikring og restværdi og subrogation og andre udgifter såvel som eventuelle fremtidige præmier.

C1560/R0500-R0660

Det bedste skøn over erstatningshensættelser, netto, udiskonteret — årets udgang (diskonterede data)

»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0500-R0650.

R0660 er den samlede værdi af R0500-R0650

C1600-C1750/R0500-R0650

Anmeldte, men ikke afregnede krav, netto — trekant

Trekanter for hvert ulykkesår/forsikringsår fra N-14 (og forudgående) og alle tidligere indberetningsperioder indtil — inklusive — N (sidste indberetningsår) for udestående krav med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation og genforsikring.

Heri indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men andre udgifter medregnes ikke.

C1760/R0500-R0660

Anmeldte, men ikke afregnede krav, netto — årets udgang (diskonterede data)

»Årets udgang« i alt afspejler den sidste diagonal, men på et diskonteret grundlag (alle data vedrører sidste indberetningsår) fra R0500-R0650.

R0660 er den samlede værdi af R0500-R0650.

Inflationsrater (kun hvis der anvendes metoder, der tager højde for inflationen for at korrigere dataene)

C1800-C1940/R0700

Historisk inflationsrate — i alt

Hvis der anvendes afviklingssteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere dataindberetning efter år og for 15 år, anvendes den historiske inflationsrate til at justere historiske trekanter over betalte tab.

C1800-C1940/R0710

Historisk inflationsrate — ekstern inflation

Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den historiske eksterne inflation: som er den »økonomiske« eller »almindelige« inflation, dvs. stigningen i prisen på varer og tjenesteydelser i en specifik økonomi (f.eks. forbrugerprisindeks, producentprisindeks osv.)

C1800-C1940/R0720

Historisk inflationsrate — endogen inflation

Hvis der anvendes afviklingsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere dataindberetning efter år og for 15 år, er den historiske endogene inflation: som er en stigning i omkostningerne ved erstatninger, som er specifikke for den pågældende branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C2000-C2140/R0730

Forventet inflationsrate — i alt

Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den forventede inflationsrate, der er anvendt til trekanter, der er justeret for historiske tab.

C2000-C2140/R0740

Forventet inflationsrate — ekstern inflation

Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den forventede eksterne inflation: som er den »økonomiske« eller »almindelige« inflation, dvs. stigningen i prisen på varer og tjenesteydelser i en specifik økonomi (f.eks. forbrugerprisindeks, producentprisindeks osv.)

C2000-C2140/R0750

Forventet inflationsrate — endogen inflation

Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere data, der er indberettet efter år, indberettes for de 15 år den forventede endogene inflation: som er en stigning i omkostningerne ved erstatninger, som er specifikke for den pågældende branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C2200/R0760

Beskrivelse af den anvendte inflationsrate

Hvis der anvendes afløbsteknikker, som eksplicit tager højde for inflationen for at korrigere de indberettede data, indberettes en narrativ beskrivelse af den anvendte inflationsrate.

S.20.01 — Udvikling i fordelingen af erstatningsudgifter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit giver en oversigt over afvikling/bevægelser i skadesforsikringsporteføljer, både hvad angår udbetalte erstatninger (opdelt efter erstatningstype) og anmeldte, men ikke afregnede krav (som defineret i S.19.01).

Anmeldte, men ikke afregnede krav, indberettes udiskonteret.

Dette skema udfyldes for hver væsentlig skadesforsikringsbranche for direkte forsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, hvilket udgør en dækning på 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring Branchen skal vælges ved anvendelse af de forsikringsmæssige hensættelser i faldende orden.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskler.

Med hensyn til antallet af krav, der skal indberettes, skal selskaberne anvende deres specifikke definition eller, hvis en sådan findes, den på nationalt plan fastsatte specifikation (f.eks. krav fastsat af den nationale tilsynsmyndighed). Hvert krav skal dog indberettes én gang efter branche. Hvis et krav afsluttes og genåbnes i løbet af året, skal det ikke indberettes i kolonnen »Genåbnede krav i løbet af året«, men i den relevante kolonne vedrørende »Udestående krav ved årets begyndelse« eller »Krav anmeldt i løbet af året«.

Selskaberne skal indberette oplysningerne ved en metode baseret på ulykkesår- eller forsikringsår i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.

Hvad angår antal år, der skal indberettes, finder det indberetningskrav, der gælder i S.19.01, anvendelse.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

Z0020

Ulykkesår/forsikringsår

Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af udviklingen i krav. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ulykkesår

 

2 — Forsikringsår.

C0020/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Antal krav

Antal udestående krav ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0030/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved årets begyndelse.

Beløb for anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0040/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0050/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden.

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, ved udgangen af perioden, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløb for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0060/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling

Antal udestående krav ved årets begyndelse, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0070/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved årets begyndelse.

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, som er udestående ved årets begyndelse og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0080/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er afsluttet ved indberetningsårets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan allokeres til specifikke krav.

C0090/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling

Antal udestående krav ved årets begyndelse, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet uden betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0100/R0010-R0160

Anmeldte, men ikke afregnede krav. Udestående krav ved årets begyndelse, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved årets begyndelse, afregnet uden betaling.

Anmeldte, men ikke afregnede krav, opgjort brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, som er udestående ved årets begyndelse og ved årets udgang og afregnet uden betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0110/R0010-R0160

Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav

Antal udestående krav ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0120/R0010-R0160

Anmeldte krav i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb, og som stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0130/R0010-R0160

Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden.

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, ved udgangen af perioden, vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløb for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0140/R0010-R0160

Udestående krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling

Antal krav anmeldt i årets løb, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0150/R0010-R0160

Anmeldte krav i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0160/R0010-R0160

Krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling

Antal krav anmeldt i årets løb, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet uden betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0170/R0010-R0160

Krav genåbnet i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav

Antal udestående krav ved årets begyndelse, der stadig er udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0180/R0010-R0160

Krav genåbnet i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er genåbnet i årets løb, og som stadig er udestående ved årets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0190/R0010-R0160

Krav genåbnet i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden.

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, ved udgangen af perioden, vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløb for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0200/R0010-R0160

Krav genåbnet i årets løb, lukkede krav ved årets udgang — Antal krav afregnet med betaling

Antal krav genåbnet i årets løb, som er afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, tallet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede tal for alle årene fra N-1 til før år N-14.

C0210/R0010-R0160

Krav genåbnet i årets løb, afsluttede krav ved periodens udgang — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er genåbnet i årets løb og afsluttet ved årets udgang med betaling, efter ulykkesår/forsikringsår fra år N-1 (året før indberetningsåret) til N-14, beløbet for alle tidligere indberetningsperioder før N-14 og det samlede beløb for alle årene fra N-1 til før år N-14.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0110/R0170

Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav

Antal krav anmeldt i årets løb, som stadig er udestående ved årets udgang, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N.

C0120/R0170

Anmeldte krav i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0130/R0170

Krav anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden.

Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, ved udgangen af perioden vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og stadig udestående ved indberetningsårets udgang, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0140/R0170

Udestående krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling

Antal krav anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N.

C0150/R0170

Anmeldte krav i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav, der er anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet med betaling, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0160/R0170

Krav anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling

Antal krav anmeldt i årets løb og afsluttet ved årets udgang og afregnet uden betaling, vedrørende ulykkesåret/forsikringsåret, i tilknytning til indberetningsår N.

C0110/R0180

Krav i alt anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Antal krav

Samlet antal krav anmeldt i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang.

C0120/R0180

Krav i alt anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger i alt, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende det samlede antal anmeldte krav i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0130/R0180

Krav i alt anmeldt i årets løb, udestående krav ved årets udgang — Anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, ved udgangen af perioden.

Anmeldte, men ikke afregnede krav i alt, brutto, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, ved udgangen af perioden, vedrørende det samlede antal anmeldte krav i årets løb, der stadig er udestående ved årets udgang.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0140/R0180

Krav i alt anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Antal krav afsluttet med betaling

Samlet antal krav anmeldt i årets løb og afregnet med betaling.

C0150/R0180

Krav i alt anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet med betaling — Bruttobetalinger i årets løb

Bruttobetalinger, med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation, foretaget i årets løb vedrørende krav anmeldt i årets løb og afregnet med betaling.

Heri medregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav.

C0160/R0180

Krav i alt anmeldt i årets løb, afsluttede krav ved årets udgang, afregnet uden betaling — Antal krav afsluttet uden betaling

Samlet antal krav anmeldt i årets løb og afregnet uden betaling.

S.21.01 — Risikoprofil for fordeling af tab

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Dette skema indberettes for hver væsentlig skadesforsikringsbranche for direkte forsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, hvilket udgør en dækning på 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring. Brancherne indberettes i henhold til beløbet for forsikringsmæssige hensættelser, dvs. branchen med det højeste beløb for forsikringsmæssige hensættelser.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskel.

Tabsfordelingsprofilen for skadesforsikringsvirksomhed viser fordelingen, inden for (på forhånd fastlagte) intervaller, af akkumulerede erstatningsudgifter ved indberetningsårets udgang.

Ved akkumulerede erstatningsudgifter forstås summen af udbetalte bruttoerstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, fra sag til sag for hvert enkelt krav, udestående eller afsluttet, som vedrører et bestemt ulykkesår/forsikringsår. I erstatningsudgifterne indregnes alle elementer, som udgør selve kravet, men ikke andre udgifter end dem, der kan fordeles på specifikke krav. Oplysninger vedrørende erstatningsudgifter indberettes med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation. Der kræves historiske data, startende fra førstegangsanvendelsen af Solvens II.

Selskaberne skal indberette oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.

De standardintervaller, der skal anvendes, udtrykkes i euro. Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal hver relevant tilsynsmyndighed fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller.

Selskaberne kan anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig hvis erstatningsudgifterne er under 100 000 EUR. De valgte intervaller skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter. I så fald skal selskabet underrette tilsynsmyndigheden på forhånd, medmindre tilsynsmyndigheden allerede har fastlagt intervallerne.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

Z0020

Ulykkesår/forsikringsår

Angiv, hvilken standard selskabet anvender ved indberetning af skema S 19.01. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ulykkesår

 

2 — Forsikringsår.

C0030/R0010-R0210

Start — Erstatningsudgifter

Startpunkt for det pågældende interval.

Hvis indberetningsvalutaen er euro, kan en af følgende fem basismuligheder baseret på den normale tabsfordeling anvendes:

 

1 – 20 intervaller af 5000 plus et ekstra åbent interval for akkumulerede erstatningsudgifter > 100 000 .

 

2 – 20 intervaller af 50000 plus et ekstra åbent interval for akkumulerede erstatningsudgifter > 1 mio.

 

3 – 20 intervaller af 250 000 plus et ekstra åbent interval for akkumulerede erstatningsudgifter > 5 mio.

 

4 – 20 intervaller af 1 mio. plus et ekstra åbent interval for akkumulerede erstatningsudgifter > 20 mio.

 

5 – 20 intervaller af 5 mio. plus et ekstra åbent interval for erstatningsudgifter > 100 mio.

Selskaberne bør dog anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig når de akkumulerede erstatningsudgifter er < 100 000 , for at sikre, at detaljeringsgraden er tilstrækkelig til at give et passende indblik i fordelingen af de akkumulerede erstatningsudgifter, medmindre tilsynsmyndigheden ikke allerede har lagt sig fast.

Den valgte mulighed skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter.

Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal de nationale tilsynsmyndigheder fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller.

C0040/R0010-R0200

Slut — Erstatningsudgifter

Endepunkt for det pågældende interval.

C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310 og C0330/R0010-R0210

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N:N-14

Antal krav fordelt på hvert af ulykkesårene/forsikringsårene N til N-14, for hvilke erstatningsudgifterne ved indberetningsårets udgang ligger inden for det pågældende intervals endepunkter. Antallet af krav er summen af det akkumulerede antal udestående krav ved periodens udgang plus det akkumulerede antal afsluttede krav afregnet med betaling.

C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320 og C0340/R0010-R0210

Erstatningsudgifter i alt, ulykkesår/forsikringsår N:N-14

Akkumulerede og aggregerede erstatningsudgifter for alle individuelle krav, fordelt på hvert af ulykkesårene/forsikringsårene N til N-14, for hvilke de akkumulerede erstatningsudgifter ved indberetningsårets udgang ligger inden for det pågældende intervals endepunkter.

For mindre erstatningsudgifter tillades skøn (f.eks. standardbeløb), hvis blot de er i overensstemmelse med de beløb, der indgår i afviklingstrekanterne som indberettet i skema S.19.01 vedrørende skadesforsikringserstatningsudgifter.

Ved akkumulerede erstatningsudgifter forstås summen af udbetalte bruttoerstatninger og anmeldte, men ikke afregnede krav, brutto, fra sag til sag for hvert enkelt krav, udestående og afsluttet, som vedrører et bestemt ulykkesår/forsikringsår.

C0050, C0070, C0090, C0110, C0130, C0150, C0170, C0190, C0210, C0230, C0250, C0270, C0290, C0310 og C0330/R0300

Antal krav ulykkesår/forsikringsår N:N-14 — I alt

Samlet antal akkumulerede og aggregerede krav for alle intervaller for hvert af årene N til N-14.

C0060, C0080, C0100, C0120, C0140, C0160, C0180, C0200, C0220, C0240, C0260, C0280, C0300, C0320 og C0340/R0300

Erstatningsudgifter i alt, ulykkesår/forsikringsår N:N-14 — I alt

Akkumulerede og aggregerede erstatningsudgifter i alt for alle intervaller for hvert af årene N til N-14.

S.21.02 — Skadesforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Skemaet skal indberettes vedrørende skadesforsikringsvirksomhed (herunder ikke-SLT-sygeforsikring), men kun for direkte forsikringsvirksomhed.

I dette skema indberettes de 20 største forsikringsrisici, baseret på nettotilbageholdelse, for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Hvis de to største enkelte forsikringsrisici for en branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, ikke dækkes af ovenstående metodologi, skal de indberettes særskilt. Hvis en enkelt forsikringsrisiko for en bestemt branche er en del af de 20 største, indberettes denne risiko for den pågældende branche kun én gang.

Ved nettotilbageholdelse for den enkelte forsikringsrisiko forstås selskabets størst mulige forpligtelse efter hensyntagen til beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikring (herunder SPV'er og finite reinsurance), og til forsikringstagerens oprindelige selvrisiko. Hvis nettotilbageholdelsen er den samme for for mange risici, anvendes den højeste forsikringssum som det næste kriterium. Hvis forsikringssummen også er den samme, anvendes den mest hensigtsmæssige risiko under hensyn til selskabets risikoprofil som det endelige kriterium.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Risikoidentifikationskode

Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af selskabet, som identificerer den pågældende risiko, og som skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger.

C0020

Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører

Hvis risikoen vedrører et selskab, angives navnet på det selskab, som risikoen vedrører.

Hvis risikoen vedrører en fysisk person, pseudonymiseres det oprindelige policenummer, og der indberettes pseudonymiserede oplysninger. Ved pseudonymiserede data forstås data, som ikke kan knyttes til en bestemt person uden brug af yderligere oplysninger, og sådanne yderligere oplysninger opbevares særskilt. Der skal sikres konsistens over tid. Det er ensbetydende med, at enkeltstående forsikringsrisici, som optræder fra år til år, skal have det samme pseudonymiserede format.

C0030

Risikobeskrivelse

Beskrivelse af risikoen. Afhængigt af branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indberettes det, hvilken type selskab, bygning eller beskæftigelse den specifikke forsikringsrisiko er knyttet til.

C0040

Branche

Navn på branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

C0050

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i forbindelse med niveau 1 og 2, men kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici.

C0060

Gyldighedsperiode (startdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning blev påbegyndt, dvs. den dato, hvor dækningen trådte i kraft.

C0070

Gyldighedsperiode (slutdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning udløb.

C0080

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den oprindelige valuta.

C0090

Forsikringssum

Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til policen. Forsikringssummen er knyttet til forsikringsrisikoen.

Hvis policen dækker en række eksponeringer/risici i landet, angives den individuelle forsikringsrisiko, som har den højeste nettotilbageholdelse. Hvis risikoen er accepteret på grundlag af coassurance, svarer forsikringssummen til det indberettende skadesforsikringsselskabs maksimale forpligtelse. I tilfælde af solidarisk hæftelse medregnes også den del, der vedrører en misligholdende co-assurandør.

C0100

Forsikringstagerens oprindelige selvrisiko

Den del af forsikringssummen, som forsikringstageren har som selvrisiko.

C0110

Type forsikringsmodel

Den type forsikringsmodel, som anvendes til at danne sig et skøn over eksponeringen i forbindelse med forsikringsrisikoens og over behovet for genforsikringsdækning. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikringssum:

Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til den oprindelige police. Forsikringssummen skal også angives, hvis type forsikringsmodel ikke er relevant.

 

2 — Største mulige tab:

Det tab, som kan opstå ved en mere eller mindre tilfældig kombination af de mest uheldige omstændigheder; branden standses kun på grund af ikke passerbare genstande eller manglende materiale.

 

3 — Største sandsynlige tab:

Det er defineret som et skøn over det største tab på grund af en enkeltstående brand eller risiko, der kan forventes, idet det antages, at den mest uheldige enkeltstående hindring for primære private brandsikringssystemer gør sig gældende, men at sekundære sikringssystemer eller -organer (f.eks. en indsats fra beredskabsorganer og et privat og/eller offentligt brandkorps) fungerer som forventet. Katastrofesituationer, f.eks. eksplosioner på grund af et massivt udslip af brandfarlige gasser, som kunne omfatte store områder af driftsanlægget, detonation af massive sprængstoffer, seismiske forstyrrelser, flodbølger eller oversvømmelser, flystyrt og brandstiftelse på mere end et enkelt område indgår ikke i dette skøn. Denne definition er en kombination af det største mulige og det største skønnede tab, som normalt accepteres og ofte anvendes af forsikringsselskaber, genforsikringsselskaber og reassurancemæglere.

 

4 — Største skønnede tab:

Det tab, som med rimelighed kan forventes at blive påført som følge af de uforudsete forhold, der tages i betragtning, på grund af en enkeltstående hændelse, der anses for at være en mulighed under hensyntagen til de faktorer, der sandsynligvis vil forøge eller reducere tabets omfang, herunder dog ikke sådanne tilfældigheder og katastrofer, som kan være mulige, men som forbliver usandsynlige.

 

5 — Andet:

Det er defineret som andre forsikringsmodeller, der kan anvendes. Det skal i den regelmæssige tilsynsrapport forklares, hvilke »andre« typer forsikringsmodeller der anvendes.

Selv om ovennævnte definitioner anvendes i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring mod brand og andre skader på ejendom«, kunne lignende definitioner eventuelt anvendes i forbindelse med andre brancher.

C0120

Beløb i henhold til forsikringsmodel

Det største tab som følge af den enkelte forsikringsrisiko i henhold til den anvendte forsikringsmodel. Hvis der ikke anvendes nogen specifik type forsikringsmodel, skal beløbet være lig med forsikringssummen i C0090 minus den oprindelige selvrisiko indberettet i C0100.

C0130

Beløb dækket ved fakultativ genforsikring hos alle genforsikringsselskaber

Den del af forsikringssummen, som forsikringsselskabet har genforsikret på fakultativ basis (ved aftale og/eller ved individuel dækning) hos genforsikringsselskaberne. Hvis den fakultative dækning ikke er 100 %, men kun 80 %, skal de resterende 20 % anses som tilbageholdelse.

C0140

Beløb dækket ved genforsikring hos alle genforsikringsselskaber, ikke fakultativ

Den del af forsikringssummen, som forsikringsselskabet har genforsikret ved traditionelle genforsikringsaftaler eller på anden måde (inklusive SPV'er og finite reinsurance), bortset fra fakultativ genforsikring.

C0150

Forsikringsselskabets nettotilbageholdelse

Det nettobeløb, for hvilket forsikringsselskabet er risikobærer, dvs.: den del af forsikringssummen, som overstiger forsikringstagerens oprindelige selvrisiko, og som ikke er genforsikret.

S.21.03 — Fordeling af skadesforsikringsrisici — efter forsikringssum

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle selskaber.

Dette skema indberettes for hver væsentlig skadesforsikringsbranche for direkte forsikringsvirksomhed, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, hvilket udgør en dækning på 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring. Brancherne indberettes i henhold til beløbet for forsikringsmæssige hensættelser, dvs. branchen med det højeste beløb for forsikringsmæssige hensættelser.

De negative forsikringsmæssige hensættelser for brancherne skal tages i betragtning med den absolutte værdi i forbindelse med beregningen af ovennævnte væsentlighedstærskel.

Forsikringsrisikoporteføljen er fordelingen, i (forud fastlagte) intervaller, af forsikringssummen for hver enkelt forsikringsrisiko, som selskabet har påtaget sig. Forsikringsrisikoporteføljen er pr. branche. Mens nogle brancher obligatorisk skal indberettes i alle medlemsstater, kan de enkelte medlemsstater også kræve obligatorisk indberetning for yderligere brancher, hvis de anser det for at være relevant. For nogle brancher finder skemaet ikke anvendelse. (Se også posten »Branche«).

De standardintervaller, der skal anvendes, udtrykkes i euro. Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal hver relevant tilsynsmyndighed fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller.

Selskaberne kan anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig hvis forsikringssummen er under 100 000 EUR. De valgte intervaller skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter. I så fald skal selskabet underrette tilsynsmyndigheden på forhånd, medmindre tilsynsmyndigheden allerede har fastlagt intervallerne.

Referencedatoen skal som standard være udgangen af indberetningsåret, men med behørig begrundelse kan selskabet som referencedato vælge den dato, hvor oplysningerne indhentes gennem policeadministrationen. Det betyder, at forsikringsrisikoporteføljen f.eks. kan baseres på den samme referencedato som den, der anvendes til at indsamle lignende oplysninger med henblik på forlængelse af genforsikringsaftaler og fakultativ dækning.

Forsikringssummen vedrører hver enkelt forsikringsrisiko, idet der kun tages hensyn til policens hoveddækning pr. branche, og er det højeste beløb, som forsikringsselskabet kan være forpligtet til at udbetale. Det betyder:

—

Hvis forsikringssummen for den supplerende dækning vedrørende »Tyveri« er lavere end forsikringssummen for hoveddækningen vedrørende »Forikring mod brand og anden skade på ejendom« (begge under samme branche), skal den højeste forsikringssum vælges.

—

En policedækning, der omfatter en række bygninger i landet eller en bilflåde osv. skal opdeles.

—

Hvis risikoen er accepteret på grundlag af coassurance, svarer forsikringssummen til det indberettende skadesforsikringsselskabs maksimale forpligtelse.

—

I tilfælde af solidarisk hæftelse gennem co-assurance medregnes i summen også den del, der vedrører en misligholdende co-assurandør.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Første kategori: Brancher, der er obligatoriske for alle medlemsstater:

—

Anden motorforsikring

—

Sø-, luftfarts- og transportforsikring

—

Brand og andre skader på ejendom

—

Kredit- og kautionsforsikring.

Anden kategori: Brancher, som de enkelte nationale tilsynsmyndigheder kan vælge skal være obligatoriske:

—

Motoransvarsforsikring

—

Almindelig ansvarsforsikring

—

Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

—

Indkomstsikring

—

Arbejdsskadeforsikring

—

Diverse økonomiske tab

—

Retshjælpsforsikring

—

Assistance.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

C0020/R0010–R0210

Start — Forsikringssum

Startpunkt for det interval, som forsikringssummen vedrørende den enkelte forsikringsrisiko hører til, og som skal aggregeres.

Hvis indberetningsvalutaen er euro, kan en af følgende 5 basisvalgmuligheder for fordelingen af forsikringsrisiciene anvendes:

 

1 – 20 intervaller af 25000 plus et ekstra interval for forsikringssum > 500 000 .

 

2 – 20 intervaller af 50000 plus et ekstra interval for forsikringssum > 1 mio.

 

3 – 20 intervaller af 250 000 plus et ekstra interval for forsikringssum > 5 mio.

 

4 – 20 intervaller af 1 mio. plus et ekstra interval for forsikringssum > 20 mio.

 

5 – 20 intervaller af 5 mio. plus et ekstra interval for forsikringssum > 100 mio.

Selskaberne skal dog anvende selskabsspecifikke intervaller, navnlig når forsikringssummen er < 100 000 , for at sikre, at detaljeringsgraden er tilstrækkelig til at give passende indblik i fordelingen af erstatningsudgifterne, medmindre den allerede er fastlagt af tilsynsmyndigheden.

For policer, hvor der ikke er fastsat nogen forsikringssum i policen, skal selskaberne foretage deres egne skøn eller anvende standardværdier.

Den valgte mulighed skal anvendes konsekvent for indberetningsperioderne, medmindre der sker en væsentlig ændring i fordelingen af erstatningsudgifter.

Hvis der er tale om forskellige indberetningsvalutaer, skal de nationale tilsynsmyndigheder fastsætte de pågældende valgmuligheder for de beløb, der skal anvendes i de 20 intervaller.

C0030/R0010–R0200

Slut — forsikringssum

Endepunkt for det interval, som forsikringssummen vedrørende den enkelte forsikringsrisiko hører til, og som skal aggregeres.

C0040/R0010–R0210

Antal forsikringsrisici

Antal forsikringsrisici, hvis forsikringssum ligger inden for startpunktet og endepunktet for det pågældende interval.

C0040/R0220

Antal forsikringsrisici — I alt

Samlet antal forsikringsrisici indberettet i alle intervaller.

C0050/R0010–R0210

Forsikringssum i alt

Den aggregerede forsikringssum, på bruttobasis, i indberetningsvalutaen, for alle de individuelle forsikringsrisici, hvis forsikringssum ligger inden for startpunktet og endepunktet for det pågældende interval.

C0050/R0220

Samlet forsikringssum — I alt

De aggregerede forsikringssum i alt, på bruttobasis, indberetningsvalutaen, for alle de individuelle forsikringsrisici i alle intervaller.

C0060/R0010–R0210

Årlige tegnede præmier i alt

Aggregeret beløb for tegnede præmier som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35 for de underliggende forsikringsrisici.

C0060/R0220

Samlede tegnede præmier — I alt

Aggregeret beløb i alt for de årlige tegnede præmier indberettet i alle intervaller.

S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af selskabet.

Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis kumulativ metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at genberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin.

Virkningerne skal indberettes som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så indberettes der positive værdier).

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0010

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0010

Virkning af overgangsforanstaltninger på forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justering af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0010

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0010

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justeringen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0060/R0010

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af eventuelle justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0010

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser

Værdien af justeringen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040.

C0080/R0010

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0010

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justeringen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060.

C0100/R0010

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justering af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0020

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0020

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0020

Virkning af overgangsforanstaltninger på forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.«

C0040/R0020

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0020

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0020

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0020

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0020

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0020

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

»Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0020

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0030

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0030

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0030

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af de overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0030

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0030

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0030

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0030

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0030

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0030

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0030

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0040

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0040

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningsjusteringen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0040

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Beløbet for justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og som følge af anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0040

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0040

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og under anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0040

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0040

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og under anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0040

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0040

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og under anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0040

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchtilpasningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og under anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0050

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0050

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0050

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0050

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0050

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

»Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0050

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0050

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0050

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0050

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0050

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0060

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0060

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0060

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0060

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0060

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0060

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0060

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0060

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0060

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0060

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0070

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0070

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0070

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0070

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0070

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0070

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0070

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0070

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0070

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

»Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0070

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0080

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0080

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0080

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0080

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0080

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0080

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0080

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

»Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0080

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0080

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0080

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0090

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0090

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0090

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0090

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0090

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0090

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0090

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0090

Uden matchtilpasning og uden alle de øvrige — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0090

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0090

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0100

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0100

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0100

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0100

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0100

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0100

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0100

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0100

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0100

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0100

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0110

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav

Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0110

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Minimumskapitalkrav

Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0110

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Minimumskapitalkrav

Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0110

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Minimumskapitalkrav

Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0110

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Minimumskapitalkrav

Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0110

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav

Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0110

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Minimumskapitalkrav

Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0110

Uden matchtilpasning og uden alle de øvrige — Minimumskapitalkrav

Samlet minimumskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0110

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Minimumskapitalkrav

Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem minimumskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og minimumskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0110

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkrav

Den del af justeringen af minimumskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010-C0100/R0120

Med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkravsprocent

Solvenskapitalkravsprocenten beregnes under hensyntagen til de forsikringsmæssige hensættelser som indberettet i R0010 i hver kolonne.

Det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet (R0050) divideret med det samlede solvenskapitalkrav (R0090) i hver kolonne.

C0010-C0100/R0130

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalprocent

Minimumskapitalkravsprocenten beregnes under hensyntagen til de forsikringsmæssige hensættelser som indberettet i R0010 i hver kolonne.

Det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet (R0100) divideret med det samlede minimumskapitalkrav (R0110) i hver kolonne.

S.22.02 — Fremskrivning af fremtidige cash flow (Bedste skøn — Matchtilpasningsporteføljer)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes for hver matchtilpasningsportefølje, der er godkendt af tilsynsmyndigheden.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Matchtilpasningsportefølje

Angiv det nummer, der er tildelt af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje.

Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer.

C0020/R0010-R0450,

Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden — Likviditetstab i forbindelse med levetids-, dødeligheds- og genoptagelsesforpligtelser

Fremtidigt likviditetstab i tilknytning til levetids-, dødeligheds- og genoptagelsesydelser vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser for hver matchtilpasningsportefølje og opdelt efter året for betaling af cash flowet, hvor perioden på 12 måneder påbegyndes på indberetningens referencedato.

C0030/R0010-R0450,

Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden — Likviditetstab i forbindelse med udgifter

Fremtidigt likviditetstab i tilknytning til udgifter vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser for hver matchtilpasningsportefølje og opdelt efter året for betaling af cash flowet, hvor perioden på 12 måneder påbegyndes på indberetningens referencedato.

C0040/R0010-R0450,

Fremskrivning af fremtidige cash flow ved udgangen af indberetningsperioden — Risikoreducerede cash flow for aktiver

Cash flow (likviditetstab og likviditetstilførsel) for aktiver i tilknytning til hver matchtilpasningsportefølje og efter året for rettidig betaling eller modtagelse af cash flowet. Disse cash flow skal justeres behørigt for at tage højde for sandsynligheden for misligholdelse eller den relevante del af det langsigtede gennemsnit for kreditspænd over den risikofrie rente, jf. artikel 53 i delegeret forordning EU 2015/35.

C0050/R0010-R0450,

Misforhold i løbet af indberetningsperioden — Positivt udiskonteret misforhold (indgående strømme > udgående strømme)

Hvis hyppigheden er mindre end årlig, indberettes summen af de positive udiskonterede misforhold (indgående strømme > udgående strømme) i årets løb for hver række.

Positive misforhold for nogle perioder modregnes ikke i negative misforhold.

C0060/R0010-R0450,

Misforhold i løbet af indberetningsperioden — Negativt udiskonteret misforhold (indgående strømme < udgående strømme)

Hvis hyppigheden er mindre end årlig, indberettes summen af de negative udiskonterede misforhold (indgående strømme < udgående strømme) i årets løb for hver række.

Negative misforhold for nogle perioder modregnes ikke i positive misforhold.

S.22.03 — Oplysninger om beregning af matchtilpasning

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes for hver matchtilpasningsportefølje, der er godkendt af tilsynsmyndigheden.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Matchtilpasningsportefølje

Angiv det nummer, der er tildelt af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje.

Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer.

Overordnet beregning af matchtilpasningen

 

 

C0010/R0010

Årlig effektiv rente anvendt på cash flowet for forpligtelserne

Den årlige effektive rente, beregnet som den enkelte diskonteringssats, der anvendt på cash flow for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser giver en værdi svarende til værdien i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF af den tilknyttede aktivportefølje.

C0010/R0020

Årlig effektiv rente svarende til bedste skøn

Den årlige effektive rente, beregnet som den enkelte diskonteringssats, der anvendt på cash flow for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, giver en værdi svarende til værdien af det bedste skøn for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, hvor der tages hensyn til tidsværdien under anvendelse af den tilgrundliggende risikofrie rentekurve.

C0010/R0030

Sandsynlighed for misligholdelse anvendt til at risikoreducere cash flow vedrørende aktiver

Sandsynligheden for misligholdelse svarer til den værdi udtrykt i procent (samme format som for række R0010 og R0020), der anvendes til at justere cash flowene for aktiver i den tilknyttede aktivportefølje i henhold til artikel 53 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Ved »risikoreducerede cash flow« for et aktiv forstås »forventede cash flow for et aktiv«, jf. artikel 53 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

I dette beløb medregnes ikke den stigning, der indberettes i række R0050.

C0010/R0040

Del af det grundlæggende kreditspænd, der ikke afspejles ved risikoreduktion af cash flow for aktiver.

Den del af det grundlæggende kreditspænd, der ikke er afspejlet i justeringen af cash flowene for den tilknyttede aktivportefølje, jf. artikel 53 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi udtrykkes i procent (samme format som række R0010 og R0020). I dette beløb medregnes ikke den stigning, der indberettes i række R0050.

C0010/R0050

Stigning i det grundlæggende kreditspænd for aktiver, der er sub-investment grade

Stigning i det grundlæggende kreditspænd for aktiver, der er sub-investment grade, udtrykt i procent (samme format som række R0010, R0020 og R0120). Der skal tages hensyn til stigningen i sandsynligheden for misligholdelse for aktiver, der er sub-investment grade, ved risikoreduceringen af cash flow.

C0010/R0060

Matchtilpasning af den risikofrie rente

Matchtilpasningen af den risikofrie rente for den indberettede portefølje, udtrykt i basispoint som decimaltal, f.eks. indberettes 100 bp som 0,01.

Anerkendelseskriterier vedrørende solvenskapitalkravet under hensyn til dødelighedsrisicistress

 

 

C0010/R0070

Dødelighedsrisicistress med henblik på matchtilpasningen.

Stigning i det bedste bruttoskøn beregnet med den grundlæggende risikofrie rente efter et dødelighedsrisicistress sammenlignet med det bedste bruttoskøn beregnet med den grundlæggende risikorente, jf. artikel 77b, stk. 1, litra f), i direktiv 2009/138/EF og artikel 52 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Portefølje

 

 

C0010/R0080

Markedsværdi af aktiverne i porteføljen

Solvens II-værdi af aktiverne i porteføljen.

C0010/R0090

Inflationsafhængig markedsværdi af aktiver

Solvens II-værdi af aktiverne med afkast afhængigt af inflationen (artikel 77b, stk. 1), i direktiv 2009/138/EF).

C0010/R0100

Inflationsafhængigt bedste skøn

Den del af det bedste skøn over cash flow vedrørende forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, der er afhængig af inflationen.

C0010/R0110

Markedsværdi af aktiver, hvor tredjemand kan ændre cash flow

Værdi af aktiver, hvor tredjemand kan ændre cash flow (artikel 77b, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF).

C0010/R0120

Afkast af aktiver — porteføljeaktiver

Angiv den risikoreducerede interne forrentning af aktiverne i tilknytning en eventuel matchtilpasningsportefølje målt som den diskonteringssats, til hvilken nutidsværdien af et aktivs cash flow er lig med nutidsværdien af dets risikoreducerede likviditetstilførsel.

C0010/R0130

Markedsværdi af genkøbte aftaler

Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der udspringer af de for hver matchtilpasningsportefølje underliggende aftaler, som er blevet genkøbt i løbet af indberetningsperioden.

C0010/R0140

Antal genkøbsoptioner, der er udnyttet

Antal genkøbsoptioner, der er udnyttet i løbet af indberetningsperioden, vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser for hver matchtilpasningsportefølje.

C0010/R0150

Markedsværdi af aktiver i tilknytning til genkøbte aftaler

Værdi af aktiverne, værdiansat i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, i tilknytning til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er genkøbt, på det tidspunkt, hvor genkøbsoptionerne blev udnyttet.

C0010/R0160

Beløb udbetalt til forsikringstagere

Værdi af beløb udbetalt til forsikringstagere i henhold til deres genkøbsrettigheder.

Dette beløb adskiller sig fra række R0130 og R0150, hvor genkøbsklausulen i aftalen ikke giver forsikringstageren ret til at modtage det fulde beløb i de nævnte rækker.

Forpligtelser

 

 

C0010/R0170

Varighed

Macaulay-varighed for forpligtelser under hensyn til alle cash flow for forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser i tilknytning til porteføljer, hvor der er anvendt matchtilpasning.

S.22.04 — Overgangsforanstaltninger for beregning af rentesatser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema skal indberettes efter valuta, for hvilken overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve anvendes. Ved udfyldelsen af C0020 skal der kun tages hensyn det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke.

Sondringen mellem Solvens I-renteintervaller vil kunne foretages efter homogene risikogrupper.

 

POST

VEJLEDNING

Overordnet beregning af overgangsjusteringen

 

 

Z0010

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, for hvilken overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve anvendes.

C0010/R0010

Solvens I-rente

Renten (udtrykt som et decimaltal) som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv.

C0010/R0020

Årlig effektiv rente

Den årlige effektive rente, beregnet som den enkelte diskonteringssats, der anvendt på cash flow for porteføljen af tilladelige forsikrings- og genforsikringsforpligtelser giver en værdi svarende til værdien af det bedste skøn for porteføljen af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser, hvor der tages hensyn til tidsværdien under anvendelse af den relevante risikofrie rentekurve, jf. artikel 77, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

C0010/R0030

Andel af forskellen anvendt på indberetningsdatoen

Procentandel (udtrykt som et decimaltal) af forskellen mellem Solvens I-renten (R0010) og den årlige effektive rente (R0020) (f.eks. 1,00 ved begyndelsen af overgangsperioden og 0,00 ved udløbet).

C0010/R0040

Justering af den risikofrie rente

Overgangsjustering af den risikofrie rente udtrykt i procent (som et decimaltal).

Solvens I-rente

 

 

C0020/R0100

Bedste skøn — Op til 0,5 %

Det bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var op til 0,5 % (inklusive).

Kun det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente medregnes. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke.

C0020/R0110-R0200

Bedste skøn — mellem 0,5 % og 8,0 %

Det bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var i det pågældende interval.

Den laveste referenceværdi er eksklusive, og den højeste referenceværdi er inklusive.

Kun det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente medregnes. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke.

C0020/R0210

Bedste skøn — Over til 8,0 %

Det bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var over 8,0 % (eksklusive).

Kun det garanterede bedste skøn over forpligtelser i tilknytning til produkter med garanteret rente medregnes. Fremtidige diskretionære ydelser medregnes ikke.

C0030/R0100

Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser — Op til 0,5 %

Macaulay-restvarighed for forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var op til 0,5 % (inklusive).

C0030/R0110-R0200

Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser — mellem 0,5 % og 8,0 %

Macaulay-restvarighed for forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var i det pågældende interval.

Den laveste referenceværdi er eksklusive, og den højeste referenceværdi er inklusive.

C0030/R0210

Gennemsnitlig varighed af forsikrings- og genforsikringsforpligtelser — Over 8,0 %

Macaulay-restvarighed for forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, for hvilke renten som fastsat af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i overensstemmelse med de love og administrative bestemmelser, der er vedtaget i henhold til artikel 20 i direktiv 2002/83/EF, på den sidste dato for anvendelse af nævnte direktiv var over 8,0 % (eksklusive).

S.22.05 — Overordnet beregning af overgangsforanstaltningerne for forsikringsmæssige hensættelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens II — dag 1

Forsikringsmæssige hensættelser, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på den første dato for anvendelse af direktiv 2009/138/EF. I beregningen skal indgå alle forsikrings- og genforsikringsforpligtelser på den første dato for anvendelse af direktiv 2009/138/EF.

Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på datoen for genberegningen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes).

C0010/R0020

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på indberetningsdatoen, før anvendelse af overgangsforanstaltningerne.

C0010/R0030

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Bedste skøn

Bedste skøn, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på indberetningsdatoen, før anvendelse af overgangsforanstaltningerne.

Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på datoen for genberegningen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes).

C0010/R0040

Overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser —risikomargin

Risikomargin, omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er, beregnet i overensstemmelse med artikel 76 i direktiv 2009/138/EF, på indberetningsdatoen, før anvendelse af overgangsforanstaltningerne.

Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, der er omfattet af overgangsforanstaltninger, og som stadig består på datoen for genberegningen værdiansat på indberetningsdatoen (Solvens II-værdi minus aftaler, der ikke længere findes).

C0010/R0050

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser efter Solvens I

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter fradrag af beløb, der kan kræves tilbagebetalt i henhold til genforsikringsaftaler, beregnet i overensstemmelse med love og administrative bestemmelser, som er vedtaget i henhold til artikel 15 i direktiv 73/239/EØF, artikel 20 i direktiv 2002/83/EF og artikel 32 i direktiv 2005/68/EF, på dagen før ophævelsen af disse direktiver i henhold til artikel 310 i direktiv 2009/138/EF.

Hvis der i henhold til artikel 308d, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF er blevet anmodet om en genberegning, skal der i denne beregning kun indgå de forsikrings- og genforsikringsforpligtelser, som stadig består på referencedatoen for genberegning.

C0010/R0060

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Del af den justerede forskel

Del i procent (angivet som et decimaltal) af den justerede forskel.

Den maksimale del, der kan fratrækkes, falder lineært ved udgangen af hvert år fra 1 i det år, der begynder den 1. januar 2016, til 0 den 1. januar 2032.

C0010/R0070

Justering af de forsikringsmæssige hensættelser efter eventuel anvendt begrænsning i henhold til artikel 308d, stk. 4

Beløb for justering af de forsikringsmæssige hensættelser efter eventuel anvendt begrænsning i henhold til artikel 308d, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF.

Hvis der ikke er nogen begræsning, indberettes det beregnede beløb som R0060*(R0010-R0050).

C0010/R0080

Forsikringsmæssige hensættelser efter overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser, efter overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser.

S.22.06 — Bedste skøn under hensyn til volatilitetsjustering efter land og valuta

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema skal kun indberettes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, der anvender volatilitetsjustering i henhold til artikel 77d i direktiv 2009/138/EF.

Dette skema skal afspejle det bedste bruttoskøn over livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering opdelt efter forpligtelsernes valuta og efter det land, som aftalen er indgået i. I det bedste skøn, der indberettes, skal medregnes volatilitetsjusteringen. Det bedste skøn omfattet af matchtilpasning skal ikke indberettes i dette skema.

Der skal indberettes oplysninger vedrørende væsentlige forpligtelser i lande og valutaer, for hvilke der anvendes en valutavolatilitetsjustering, og et eventuelt landetillæg, op til 90 % af de samlede bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering, opgjort efter valuta og land.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Branche

Angiv om de indberettede oplysninger vedrører livs- eller skadesforsikringsvirksomhed. Følgende udtømmende liste anvendes:

1 — Livforsikring og SLT-sygeforsikring

2 — Skadesforsikring og sygeforsikring, undtagen virksomhed, der udøves på et grundlag, der svarer til livsforsikring

R0010

Anden valuta end indberetningsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, som indberettes.

Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — I alt og pr. hjemland efter valuta

C0030/R0020

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer)/I alt for alle lande

Bedste skøn i alt for alle valutaer og alle lande over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering.

C0040/R0020

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen/I alt for alle lande

Bedste skøn i alt for alle lande over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, i indberetningsvalutaen.

C0050/R0020

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer/I alt for alle lande

Bedste skøn i alt for alle lande over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, efter valuta.

C0030/R0030

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer)/Hjemland

Bedste skøn i alt for alle valutaer, for hjemlandet, over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering.

C0040/R0030

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen/Hjemland

Bedste skøn i alt for hjemlandet over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, i indberetningsvalutaen.

C0050/R0030

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer/Hjemland

Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, efter valuta for hjemlandet.

Bedste skøn omfattet af lande- og valutavolatilitetsjustering — Efter land og valuta

C0020/R0040

Lande

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for hvert land, som indberettes.

C0030/R0040

Bedste skøn i alt omfattet af volatilitetsjustering (for alle valutaer) — efter land

Bedste skøn i alt, for alle valutaer efter land, over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering.

C0040/R0040

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i indberetningsvalutaen — efter land

Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, for indberetningsvalutaen opdelt efter land.

C0050/R0040

Del af bedste skøn omfattet af volatilitetsjustering tegnet i valutaer — efter land

Bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser omfattet af volatilitetsjustering, efter valuta og efter land.

S.23.01 — Kapitalgrundlag

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning for individuelle enheder.

 

POST

VEJLEDNING

Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35

R0010/C0010

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt

Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Dette er selskabets samlede stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, supplerende kapitalelementer eller resterende supplerende kapitalelementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes.

R0010/C0020

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — kernekapital ubegrænset

Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital.

R0010/C0040

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — supplerende kapital

Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0030/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt

Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for kernekapitalelementer eller supplerende kapitalelementer.

R0030/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital ubegrænset

Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset kernekapital.

R0030/C0040

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapital, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som supplerende kapital.

R0040/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for kernekapitalelementer eller supplerende kapitalelementer.

R0040/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Kernekapital ubegrænset

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital

R0040/C0040

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — supplerende kapital

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0050/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer, supplerende kapitalelementer eller resterende supplerende kapitalelementer.

R0050/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital begrænset

Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænset kernekapital.

R0050/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital

Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0050/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital

Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0070/C0010

Overskudskapital — I alt

Den samlede overskudskapital, der hører ind under artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0070/C0020

Overskudskapital — kernekapital ubegrænset

Den overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0090/C0010

Præferenceaktier — I alt

Det samlede beløb for præferenceaktier udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer eller supplerende kapitalelementer eller resterende supplerende kapitalelementer.

R0090/C0030

Præferenceaktier — kernekapital begrænset

Beløbet for de præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0090/C0040

Præferenceaktier — supplerende kapital

Beløbet for de præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0090/C0050

Præferenceaktier — resterende supplerende kapital

Beløbet for de præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0110/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt

Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer, supplerende kapitalelementer eller resterende supplerende kapitalelementer.

R0110/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital begrænset

Værdi af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede kernekapitalelementer.

R0110/C0040

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapital, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som supplerende kapital.

R0110/C0050

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som resterende supplerende kapital.

R0130/C0010

Afstemningsreserve — I alt

Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF.

R0130/C0020

Afstemningsreserve — kernekapital ubegrænset

Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den er hovedsagelig et resultat af forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til direktiv 2009/138/EF.

R0140/C0010

Efterstillet gæld — I alt

Den samlede efterstillede gæld udstedt af selskabet.

R0140/C0030

Efterstillet gæld — kernekapital begrænset

Beløbet for efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0140/C0040

Efterstillet gæld — supplerende kapital

Beløbet for efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0140/C0050

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital

Beløbet for efterstillet gæld udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0160/C0010

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — I alt

De samlede udskudte skatteaktiver netto i selskabet.

R0160/C0050

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — resterende supplerende kapital

Beløbet for udskudte skatteaktiver netto i selskabet, som opfylder klassifikationskriterierne for resterende supplerende kapital. Udskudte skatteaktiver, opgjort brutto, anføres her, hvis der er flere udskudte skatteaktiver end udskudte skatteforpligtelser Hvis de udskudte skatteforpligtelser er større end de udskudte skatteaktiver, skal de udskudte skatteaktiver, opgjort netto, være lig med 0.

R0180/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0020

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital ubegrænset

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0030

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital begrænset

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænset kernekapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0040

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for supplerende kapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0050

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

R0220/C0010

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — I alt

Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II.

Disse kapitalgrundlagselementer er enten:

i)

elementer, som er angivet i listen over kapitalgrundlagselementer, men som ikke opfylder kriterierne for klassificering eller overgangsbestemmelserne, eller

ii)

elementer, som skal fungere som kapitalgrundlag, som ikke er angivet i listen over kapitalgrundlagselementer og ikke er godkendt af tilsynsmyndigheden, og som ikke er balanceført som gæld.

Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke indberettes her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag.

Fradrag

R0230/C0010

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — i alt

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0230/C0020

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — kernekapital ubegrænset

Beløbet for det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes ubegrænsede kernekapitalelementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0230/C0030

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — kernekapital begrænset

Beløbet for det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes begrænsede kernekapitalelementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0230/C0040

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — supplerende kapital

Beløbet for det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes supplerende kapitalelementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0230/C0050

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — resterende supplerende kapital

Beløbet for det fradrag vedrørende kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som fratrækkes resterende supplerende kapitalelementer i henhold til artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag

R0290/C0010

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — i alt

Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag.

R0290/C0020

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — kernekapital ubegrænset

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0290/C0030

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — kernekapital begrænset

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0290/C0040

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — supplerende kapital

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0290/C0050

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — resterende supplerende kapital

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

Supplerende kapitalgrundlag

R0300/C0010

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt

Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt.

R0300/C0040

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — supplerende kapital

Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0310/C0010

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt

Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i alt, som kan kræves indkaldt.

R0310/C0040

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — supplerende kapital

Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0320/C0010

Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt

Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt.

R0320/C0040

Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — supplerende kapital

Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0320/C0050

Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — resterende supplerende kapital

Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0330/C0010

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt

Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning.

R0330/C0040

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — supplerende kapital

Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0330/C0050

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — resterende supplerende kapital

Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0340/C0010

Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF — i alt

Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0340/C0040

Remburser og garantier henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0350/C0010

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF — i alt

Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til supplerende kapital eller resterende supplerende kapital, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0350/C0040

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til supplerende kapital, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0350/C0050

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF — resterende supplerende kapital

Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til resterende supplerende kapital, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0360/C0010

Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — i alt

Fremtidige fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder.

R0360/C0040

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Fremtidige fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder.

R0370/C0010

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — I alt

Fremtidige fordringer i alt, som disse gensidige eller gensidiglignende sammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, og som ikke falder ind under artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF.

R0370/C0040

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Andre fremtidige fordringer, som gensidige eller gensidiglignende sammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0370/C0050

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, stk. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — resterende supplerende kapital

Andre fremtidige fordringer, som gensidige eller gensidiglignende sammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0390/C0010

Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt

Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt.

R0390/C0040

Andre former for supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital

Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0390/C0050

Andre former for supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital

Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0400/C0010

Samlet supplerende kapitalgrundlag

Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt.

R0400/C0040

Samlet supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital

Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0400/C0050

Samlet supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital

Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

Til rådighed stående og anerkendt kapitalgrundlag

R0500/C0010

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet.

R0500/C0020

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — kernekapital ubegrænset

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for at indgå i ubegrænsede kernekapitalelementer, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet.

R0500/C0030

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Kernekapital, begrænset

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for at indgå i begrænsede kernekapitalelementer, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet.

R0500/C0040

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Supplerende kapital

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget i supplerende kapital, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet.

R0500/C0050

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Resterende supplerende kapital

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag og supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for at blive medtaget i resterende supplerende kapital, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af solvenskapitalkravet.

R0510/C0010

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for kernekapital og supplerende kapital, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet.

R0510/C0020

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Kernekapital ubegrænset

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for at blive medtaget blandt ubegrænsede kernekapitalelementer, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet.

R0510/C0030

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Kernekapital begrænset

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for at blive medtaget blandt begrænsede kernekapitalelementer, og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet.

R0510/C0040

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Supplerende kapital

Summen af alle basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag som opfylder kriterierne for at blive medtaget i supplerende kapital og derfor er tilgængelige til opfyldelse af minimumskapitalkravet.

R0540/C0010

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Det samlede til rådighed stående kapitalgrundlag, der er anerkendt til at dække solvenskapitalkravet.

R0540/C0020

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet —Kernekapital ubegrænset

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af ubegrænset kernekapital — der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet.

R0540/C0030

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Kernekapital begrænset

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af begrænset kernekapital — der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet.

R0540/C0040

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Supplerende kapital

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af supplerende kapital, der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet.

R0540/C0050

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet — Resterende supplerende kapital

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af resterende supplerende kapital, der er anerkendt til at opfylde solvenskapitalkravet.

R0550/C0010

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet

De samlede kapitalgrundlagselementer, der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet.

R0550/C0020

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Kernekapital ubegrænset

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af ubegrænset kernekapital — der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet.

R0550/C0030

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Kernekapital begrænset

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af begrænset kernekapital — der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet.

R0550/C0040

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet — Supplerende kapital

Det beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer — i form af supplerende kapital, der er anerkendt til at opfylde minimumskapitalkravet.

R0580/C0010

Solvenskapitalkrav

Det samlede solvenskapitalkrav for selskabet som helhed, som skal svare til det solvenskapitalkrav, der indberettes på det relevante solvenskapitalkrav-skema.

Ved kvartalsvis indberetning er dette det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere beløb, hvis solvenskapitalkravet er genberegnet f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen, en overtrædelse eller risiko for overtrædelse af solvenskapitalkravet. Beløbet omfatter ethvert kapitaltillæg, fastsat af den nationale tilsynsmyndighed.

Hvis der ikke er foretaget en fuld genberegning for den kvartalsvise indberetning, men selskaber har opdateret solvenskapitalkravet via approksimative størrelser, så kan dette solvenskapitalkrav indberettes i den kvartalsvise indberetning.

R0600/C0010

MCR

Det samlede minimumskapitalkrav for selskabet som helhed, som skal svare til det minimumskapitalkrav, der indberettes på det relevante minimumskapitalkrav-skema.

R0620/C0010

Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og solvenskapitalkrav

Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet divideret med beløbet for solvenskapitalkravet.

R0640/C0010

Forhold mellem anerkendt kapitalgrundlag og minimumskapitalkrav

Minimumskapitalkravprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet divideret med beløbet for minimumskapitalkravet.

Afstemningsreserve

R0700/C0060

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Overskydende aktiver i forhold til passiver som indberettet i Solvens II-balancen.

R0710/C0060

Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte)

Beløbet for egne aktier, som besiddes af selskabet, såvel direkte som indirekte.

R0720/C0060

Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer

Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af selskabet. Så snart der påregnes et udbytte, indberegnes dette fuldt ud i den kvartalsvise indberetning. Så snart der påregnes et udbytte, skal dette fuldt ud indberegnes i den kvartalsvise indberetning på én gang, hvilket betyder, at det ikke skal tilføjes gradvist for hvert kvartal.

Der kan påregnes et udbytte, når betalingen bliver sandsynlig i betragtning af selskabets dividendeudbetalingshistorie, virksomhedsudviklingen i løbet af året, referencedatoen for vurderingen og i givet fald andre relevante forhold.

Udbyttet indberettes som påregneligt, indtil det er godkendt på den årlige generaforsamling (og ikke indtil det er blevet udbetalt).

R0730/C0060

Andre basiskapitalgrundlagselementer

Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0740/C0060

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

Den samlede regulering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer.

R0760/C0060

Afstemningsreserve — I alt

Selskabets afstemningsreserve før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer som omhandlet i artikel 68 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0770/C0060

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring

Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. Denne celle repræsenterer dette beløb uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for selskabets livsforsikringsvirksomhed.

R0780/C0060

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring

Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. Denne celle repræsenterer dette beløb uden fradrag af genforsikring og skatter (dvs. uden hensyntagen til deres virkning) for selskabets skadesforsikringsvirksomhed.

R0790/C0060

Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier.

S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag opdelt efter kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital (tidligere benævnt tiers)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for individuelle enheder.

 

POST

VEJLEDNING

R0010/C0010

Stamaktiekapital — Indbetalt — I alt

Den samlede indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier.

R0010/C0020

Stamaktiekapital — indbetalt — kernekapital

Den samlede indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, inklusive egne aktier.

R0020/C0010

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt

Den samlede indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier.

R0020/C0040

Stamaktiekapital — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — supplerende kapital

Den samlede indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, inklusive egne aktier.

R0030/C0010

Beholdning af egne aktier — I alt

Egne aktier i alt, som besiddes af selskabet.

R0030/C0020

Beholdning af egne aktier — kernekapital

Egne aktier i alt, som besiddes af selskabet, og som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0100/C0010

Samlet stamaktiekapital

Den samlede stamaktiekapital. Bemærk, at beholdning af egne aktier medregnes under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital.

R0100/C0020

Samlet stamaktiekapital — kernekapital

Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer. Bemærk, at beholdning af egne aktier medregnes under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital.

R0100/C0040

Samlet stamaktiekapital — supplerende kapital

Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0110/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — I alt

Den samlede indbetalte garantikapital og de samlede indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber.

R0110/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — kernekapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for kernekapital

R0120/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt

Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som er indkaldt, men endnu ikke indbetalt.

R0120/C0040

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — supplerende kapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for supplerende kapital

R0200/C0010

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0200/C0020

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — kernekapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for kernekapital

R0200/C0040

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — supplerende kapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for supplerende kapital

R0210/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — I alt

Det samlede beløb for daterede efterstillede gensidige medlemskonti.

R0210/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — kernekapital

Det samlede beløb for daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0210/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb for daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0210/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — supplerende kapital

Det samlede beløb for daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0210/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb for daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0210/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb for daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0220/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — I alt

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option.

R0220/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — kernekapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0220/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0220/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0220/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0220/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0230/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0230/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0230/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0230/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0230/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0230/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0300/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti.

R0300/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — kernekapital

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0300/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0300/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0300/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0300/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0310/C0010

Daterede præferenceaktier — I alt

Daterede præferenceaktier i alt.

R0310/C0020

Daterede præferenceaktier — kernekapital

Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0310/C0030

Daterede præferenceaktier — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0310/C0040

Daterede præferenceaktier — supplerende kapital

Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0310/C0050

Daterede præferenceaktier — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0310/C0060

Daterede præferenceaktier — resterende supplerende kapital

Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0320/C0010

Udaterede præferenceaktier med en call-option — I alt

Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier med en call-option.

R0320/C0020

Udaterede præferenceaktier med en call-option — kernekapital

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0320/C0030

Udaterede præferenceaktier med en call-option — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0320/C0040

Udaterede præferenceaktier med en call-option — supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0320/C0050

Udaterede præferenceaktier med en call-option — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0320/C0060

Udaterede præferenceaktier med en call-option — resterende supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0330/C0010

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Den samlede værdi af udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0330/C0020

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0330/C0030

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0330/C0040

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0330/C0050

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0330/C0060

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0400/C0010

Præferenceaktier i alt

Præferenceaktier i alt.

R0400/C0020

Præferenceaktier i alt — kernekapital

Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0400/C0030

Præferenceaktier i alt — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Præferenceaktier, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0400/C0040

Præferenceaktier i alt — supplerende kapital

Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0400/C0050

Præferenceaktier i alt — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Præferenceaktier, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0400/C0060

Præferenceaktier i alt — resterende supplerende kapital

Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0410/C0010

Dateret efterstillet gæld — I alt

Den samlede daterede efterstillede gæld.

R0410/C0020

Dateret efterstillet gæld — kernekapital

Dateret efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for kernekapital.

R0410/C0030

Dateret efterstillet gæld — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0410/C0040

Dateret efterstillet gæld — supplerende kapital

Dateret efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0410/C0050

Dateret efterstillet gæld — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0410/C0060

Dateret efterstillet gæld — resterende supplerende kapital

Dateret efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0420/C0010

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Den samlede udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0420/C0020

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0420/C0030

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0420/C0040

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0420/C0050

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0420/C0060

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0430/C0010

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Den samlede udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0430/C0020

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0430/C0030

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0430/C0040

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0430/C0050

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0430/C0060

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0500/C0010

Samlet efterstillet gæld — I alt

Den samlede efterstillede gæld.

R0500/C0020

Samlet efterstillet gæld — kernekapital

Den samlede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0500/C0030

Samlet efterstillet gæld — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den samlede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0500/C0040

Samlet efterstillet gæld — supplerende kapital

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0500/C0050

Samlet efterstillet gæld — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0500/C0060

Samlet efterstillet gæld — resterende supplerende kapital

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0510/C0070

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — godkendte oprindelige supplerende kapitalbeløb

Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under supplerende kapital.

R0510/C0080

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — aktuelle supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under supplerende kapital.

R0510/C0090

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — godkendte oprindelige resterende supplerende kapitalbeløb

Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under resterende supplerende kapital.

R0510/C0100

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — aktuelle resterende supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under resterende supplerende kapital.

R0520/C0080

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — aktuelle supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under supplerende kapital.

R0520/C0100

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — aktuelle resterende supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under resterende supplerende kapital.

S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

Generelle bemærkninger:

Dette skema skal indberettes, hvis værdien af kapitalgrundlaget for kernekapital (tier 1), supplerende kapital (tier 2) og resterende supplerende kapital (tier 3) ændres med mere end 5 % i forhold til det foregående år beregnet som nedenfor.

Formula

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for individuelle enheder.

 

POST

VEJLEDNING

Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

R0010/C0010

Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført fra foregående periode

Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0010/C0020

Stamaktiekapital — Indbetalt — Stigning

Stigning i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0010/C0030

Stamaktiekapital — Indbetalt — Fald

Fald i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0010/C0060

Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0020/C0010

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0020/C0020

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning

Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0020/C0030

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald

Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0020/C0060

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0030/C0010

Beholdning af egne aktier — Overført fra foregående periode

Beholdning af egne aktier overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0030/C0020

Beholdning af egne aktier — Stigning

Stigning i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden.

R0030/C0030

Beholdning af egne aktier — Fald

Fald i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden.

R0030/C0060

Beholdning af egne aktier — Overført til efterfølgende periode

Beholdning af egne aktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0100/C0010

Samlet stamaktiekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for den samlede stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. R0100/C0010 omfatter beholdning af egne aktier.

R0100/C0020

Samlet stamaktiekapital — Stigning

Stigning i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0100/C0030

Samlet stamaktiekapital — Fald

Fald i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0100/C0060

Samlet stamaktiekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for den samlede stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

R0110/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0110/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0110/C0030

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0110/C0060

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0120/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0120/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0120/C0030

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0120/C0060

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0200/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført fra foregående periode

Samlet saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0200/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0200/C0030

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0200/C0060

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden

R0210/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført fra foregående periode

Beløbet for indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført fra foregående indberetningsperiode

R0210/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Stigning

Stigningen i indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0210/C0030

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Fald

Reduktionen i indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0210/C0060

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Beløbet for indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført til efterfølgende indberetningsperiode

R0220/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0220/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning

Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden.

R0220/C0030

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald

Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden.

R0220/C0060

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0300/C0010

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — overført fra foregående periode

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført fra foregående indberetningsperiode

R0300/C0020

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — stigning

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0300/C0030

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — reduktion

Faldet i det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0300/C0060

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — overført til følgende periode

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført til efterfølgende indberetningsperiode

Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden

R0310/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0310/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Udstedt

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0310/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Indløst

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, som er indløst i indberetningsperioden.

R0310/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0310/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0310/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0320/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0320/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — udstedt

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0320/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — indløst

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, som er indløst i indberetningsperioden.

R0320/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0320/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0320/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0330/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0330/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — udstedt

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0330/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — indløst

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, som er indløst i indberetningsperioden.

R0330/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0330/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0330/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0400/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført fra foregående periode

Samlet saldo for efterstillede gensidige medlemskonti overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0400/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Udstedt

Det samlede beløb for efterstillede gensidige medlemskonti, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0400/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Indløst

Det samlede beløb for efterstillede gensidige medlemskonti, som er indløst i indberetningsperioden.

R0400/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler det samlede udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden.

R0400/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler den samlede stigning/det samlede fald i efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0400/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført til efterfølgende periode

Saldo i alt for efterstillede gensidige medlemskonti overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Overskudskapital

 

 

R0500/C0010

Overskudskapital — Overført fra foregående periode

Saldo for overskudskapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0500/C0060

Overskudskapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overskudskapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0510/C0010

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Overført fra foregående periode

Beholdning af præferenceaktier, kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0510/C0020

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Stigning

Stigning i beholdningen af præferenceaktier, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0510/C0030

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Fald

Fald i beholdningen af præferenceaktier, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0510/C0060

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Beholdning af præferenceaktier, kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0520/C0010

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Beholdning af præferenceaktier, supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0520/C0020

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — stigning

Stigning i beholdningen af præferenceaktier, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0520/C0030

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — fald

Fald i beholdningen af præferenceaktier, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0520/C0060

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Beholdning af præferenceaktier, supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0530/C0010

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Beholdning af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0530/C0020

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — stigning

Stigning i beholdningen af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0530/C0030

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — fald

Fald i beholdningen af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0530/C0060

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Beholdning af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0600/C0010

Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført fra foregående periode

Samlet beholdning af præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0600/C0020

Samlet beholdning af præferenceaktier — Stigning

Stigning i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0600/C0030

Samlet beholdning af præferenceaktier — Fald

Fald i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0600/C0060

Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført til efterfølgende periode

Samlet beholdning af præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

R0610/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0610/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0610/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0610/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0620/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0620/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0620/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0620/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0630/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0630/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0630/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0630/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0700/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0700/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Stigning

Stigning i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0700/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Fald

Fald i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0700/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden

R0710/C0010

Efterstillet gæld — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for efterstillet gæld, kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0710/C0070

Efterstillet gæld — kernekapital — Udstedt

Efterstillet gæld, kernekapital, udstedt i indberetningsperioden.

R0710/C0080

Efterstillet gæld — kernekapital — Indløst

Efterstillet gæld, kernekapital, indløst i indberetningsperioden.

R0710/C0090

Efterstillet gæld — kernekapital — Udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0710/C0100

Efterstillet gæld — kernekapital — Lovgivningsmæssige tiltag

Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, kernekapital, som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0710/C0060

Efterstillet gæld — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillet gæld, kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0720/C0010

Efterstillet gæld — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillet gæld, supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0720/C0070

Efterstillet gæld — supplerende kapital — udstedt

Efterstillet gæld, supplerende kapital, udstedt i indberetningsperioden.

R0720/C0080

Efterstillet gæld — supplerende kapital — indløst

Efterstillet gæld, supplerende kapital, indløst i indberetningsperioden.

R0720/C0090

Efterstillet gæld — supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0720/C0100

Efterstillet gæld — supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, supplerende kapital, som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0720/C0060

Efterstillet gæld — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillet gæld, supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0730/C0010

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0730/C0070

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — udstedt

Efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, udstedt i indberetningsperioden.

R0730/C0080

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — indløst

Efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, indløst i indberetningsperioden.

R0730/C0090

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0730/C0100

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0730/C0060

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0800/C0010

Samlet efterstillet gæld — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet efterstillet gæld overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0800/C0070

Samlet efterstillet gæld — udstedt

Samlet efterstillet gæld udstedt i indberetningsperioden.

R0800/C0080

Samlet efterstillet gæld — Indløst

Samlet efterstillet gæld indløst i indberetningsperioden.

R0800/C0090

Samlet efterstillet gæld — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af samlet efterstillet gæld i indberetningsperioden.

R0800/C0100

Samlet efterstillet gæld — lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler ændringer i samlet efterstillet gæld som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0800/C0060

Samlet efterstillet gæld — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet efterstillet gæld overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver

R0900/C0010

Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført fra foregående periode

Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0900/C0060

Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført til efterfølgende periode

Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden

R1000/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Ubegrænsede kernekapitalelementer — Overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1000/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer ubegrænset — Udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer.

R1000/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer.

R1000/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som kernekapitalelementer ubegrænset.

R1000/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1010/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1010/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som begrænsede elementer — udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som begrænsede elementer.

R1010/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som begrænsede elementer — indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som begrænsede elementer.

R1010/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som begrænsede elementer — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som kernekapitalelementer begrænset.

R1010/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som begrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1020/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1020/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital.

R1020/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital.

R1020/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital.

R1020/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1030/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1030/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital.

R1030/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital.

R1030/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital.

R1030/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1100/C0010

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1100/C0070

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

R1100/C0080

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — indløst

Det i indberetningsperioden indløste samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

R1100/C0090

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsvinget i ansættelsen af den samlede værdi af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

R1100/C0060

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden

R1110/C0010

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for det supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1110/C0110

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — nyt beløb gjort tilgængeligt

Nyt supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden.

R1110/C0120

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — fald i til rådighed stående beløb

Faldet i til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital i indberetningsperioden.

R1110/C0130

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — indkaldt som basiskapitalgrundlag

Supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden.

R1110/C0060

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1120/C0010

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for supplerende kapitalgrundlag f—or resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1120/C0110

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — nyt beløb gjort tilgængeligt

Nyt supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden.

R1120/C0120

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — fald i til rådighed stående beløb

Faldet i til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital i indberetningsperioden.

R1120/C0130

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — indkaldt som basiskapitalgrundlag

Supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital, indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden.

R1120/C0060

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1200/C0010

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1200/C0110

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Nyt beløb gjort tilgængelige

Nyt supplerende kapitalgrundlag for den samlede supplerende kapital, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden.

R1200/C0120

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Fald i til rådighed stående beløb

Faldet i til rådighed stående samlet supplerende kapitalgrundlag i indberetningsperioden.

R1200/C0130

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Indkaldt som basiskapitalgrundlag

Samlet supplerende kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden.

R1200/C0060

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for individuelle enheder.

Dette skema skal indberettes, hvis værdien af kapitalgrundlaget for kernekapital (tier 1), supplerende kapital (tier 2) og resterende supplerende kapital (tier 3) ændres med mere end 5 % i forhold til det foregående år beregnet som nedenfor.

Formula

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti

En liste over efterstillede gensidige medlemskonti for et individuelt selskab.

C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — Beløb (i indberetningsvalutaen)

Værdi af individuelle efterstillede gensidige medlemskonti.

C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier

Angivelse af tier for de efterstillede gensidige medlemskonti.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Kernekapital

 

2 — Kernekapital — ubegrænset

 

3 — Kernekapital — begrænset

 

4 — Supplerende kapital

 

5 — Resterende supplerende kapital

C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — Valutakode

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. Den oprindelige valuta.

C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — jf. overgangsbestemmelser?

Hermed angives, hvorvidt de efterstillede gensidige medlemskonti er omfattet af overgangsbestemmelserne.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af overgangsbestemmelserne

 

2 — Ikke omfattet af overgangsbestemmelserne

C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — Modpart (hvis specifik)

Angiv modparten for de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — Udløbsdato

Udløbsdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0110

Efterstillede gensidige medlemskonti — Første indløsningsdato

Datoen for første indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0120

Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om senere indløsninger

Datoerne for senere indløsninger af de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0130

Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om incitamenter til at indløse

Incitamenterne til indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0140

Efterstillede gensidige medlemskonti — Varselsperiode

Varsel vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0160

Efterstillede gensidige medlemskonti — Tilbagekøb i årets løb

Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt i årets løb.

C0190

Beskrivelse af præferenceaktier

Angivelse af individuelle præferenceaktier.

C0200

Præferenceaktier — Værdi

Værdien af præferenceaktierne.

C0210

Præferenceaktier — Omfattet af overgangsbestemmelserne?

Angivelse af, hvorvidt præferenceaktierne er omfattet af overgangsbestemmelserne.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af overgangsbestemmelserne

 

2 — Ikke omfattet af overgangsbestemmelserne

C0220

Præferenceaktier — Modpart (hvis specifik)

Angivelse af indehaveren af præferenceaktierne, hvis begrænset til en enkelt part. Hvis aktierne udstedes bredt, angives intet.

C0230

Præferenceaktier — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for præferenceaktierne. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0240

Præferenceaktier — Første indløsningsdato

Datoen for første indløsning af præferenceaktierne. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0250

Præferenceaktier — Oplysninger om senere indløsninger

Datoerne for senere indløsninger af præferenceaktierne.

C0260

Præferenceaktier — Oplysninger om incitamenter til at indløse

Incitamenterne til indløsning af præferenceaktierne.

C0270

Beskrivelse af efterstillet gæld

En liste over efterstillet gæld for et individuelt selskab.

C0280

Efterstillet gæld — Værdi

Værdi af den efterstillede gæld.

C0290

Efterstillet gæld — Tier

Angivelse af tier for den efterstillede gæld.

C0300

Efterstillet gæld — Valutakode

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen.

C0320

Efterstillet gæld — Långiver (hvis specifik)

Angivelse af långiver for den efterstillede gæld, hvis specifik. Hvis ikke specifik, indberettes denne post ikke.

C0330

Efterstillet gæld — Omfattet af overgangsbestemmelserne?

Her angives, hvorvidt den efterstillede gæld er omfattet af overgangsbestemmelserne.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af overgangsbestemmelserne

 

2 — Ikke omfattet af overgangsbestemmelserne

C0350

Efterstillet gæld — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for den efterstillede gæld. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0360

Efterstillet gæld — Forfaldsdato

Forfaldsdatoen for den efterstillede gæld. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0370

Efterstillet gæld — Første indløsningsdato

Datoen for første fremtidige indløsning af den efterstillede gæld. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0380

Efterstillet gæld — Senere indløsningsdatoer

Datoerne for senere indløsninger af den efterstillede gæld.

C0390

Efterstillet gæld — Oplysninger om incitamenter til at indløse

Oplysninger om incitamenterne til indløsning af den efterstillede gæld.

C0400

Efterstillet gæld — Varselsperiode

Varsel vedrørende den efterstillede gæld. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0450

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

Angivelse af de andre individuelle emner godkendt af tilsynsmyndigheden for et individuelt selskab.

C0460

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Beløb

Beløbet vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden

C0470

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Valutakode

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen.

C0480

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital

Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

C0490

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital

Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

C0500

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital

Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

C0510

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Dato for tilladelse

Datoen for tilladelsen vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0570

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — Beskrivelse

Denne celle skal indeholde en beskrivelse af de kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II.

C0580

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — I alt

Det samlede beløb for det kapitalgrundlagselement jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II.

C0590

Supplerende kapitalgrundlag — beskrivelse

Oplysninger om ethvert supplerende kapitalgrundlag for et individuelt selskab.

C0600

Supplerende kapitalgrundlag — Beløb

Værdi af ethvert supplerende kapitalgrundlag.

C0610

Supplerende kapitalgrundlag — Modpart

Modparten for ethvert supplerende kapitalgrundlag.

C0620

Supplerende kapitalgrundlag — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for ethvert supplerende kapitalgrundlag. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0630

Supplerende kapitalgrundlag — Dato for tilladelse

Datoen for tilladelse vedrørende ethvert supplerende kapitalgrundlag. Denne angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

C0660

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Nummer

Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

C0670

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav

Det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje.

C0680

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul)

Det teoretiske solvenskapitalkrav. Negative værdier indberettes som nul.

C0690

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Overskydende aktiver i forhold til passiver for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. Denne værdi skal afspejle fradrag af fremtidige overførsler til aktionærer.

C0700

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Fremtidige overførsler til aktionærer

Beløbet for fremtidige overførsler til aktionærer for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje, i henhold til artikel 80, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0710

Ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer — Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

Fradraget vedrørende hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje i henhold til artikel 81 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Fradrag vedrørende ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

C0970/R0010

Ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer — Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

Det samlede fradrag vedrørende ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, der er indberettet under C0710.

S.24.01 — Kapitalinteresser, der besiddes

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

 

POST

VEJLEDNING

Tabel 1 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35

C0010

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35. Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet.

C0020

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0030

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0020 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0040

I alt

Hele den samlede værdi for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital (tiers), som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, og som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet.

C0050

Basiskapitalgrundlag — kernekapital

Hele værdien af basiskapitalgrundlaget — kernekapital, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. Basiskapitalgrundlag — kernekapital har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler.

C0060

Supplerende kernekapital

Hele værdien af den supplerende kernekapital, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. Supplerende kernekapital har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler.

C0070

Supplerende kapital

Hele værdien af den supplerende kapital, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, som individuelt overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi). Konsoliderede strategiske kapitalinteresser er ikke omfattet. Supplerende kapital har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler.

Tabel 2 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), v) og vi), eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser, med henblik på fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35

C0080

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes.

Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser.

C0090

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0100

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0090 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0110

I alt

Den samlede værdi, som besiddes i kapitalinteressen (endnu ikke fradragsbeløbet).

Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser.

C0120

Basiskapitalgrundlag — kernekapital

Beløbet for det basiskapitalgrundlag — kernekapital, som besiddes i kapitalinteressen (ikke kun fradragsbeløbet).

Basiskapitalgrundlag — kernekapital har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler.

Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser.

C0130

Supplerende kernekapital

Beløbet for de supplerende kernekapitalelementer, som besiddes i kapitalinteressen (ikke kun fradragsbeløbet).

Supplerende kernekapital har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler.

Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser.

C0140

Supplerende kapital

Beløbet for den supplerende kapital, som besiddes i kapitalinteressen.

Supplerende kapital har den betydning, som defineres i de relevante sektorregler (ikke kun fradragsbeløbet).

Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som samlet overstiger 10 % af de elementer, der er omfattet af artikel 69, litra a), nr. i), ii), iv) og vi), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive konsoliderede strategiske kapitalinteresser.

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter. og for hvilke der er fradrag i kapitalgrundlaget

R0001/C0150

Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — i alt

Den samlede værdi af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilke der er fradrag i kapitalgrundlaget).

R0001/C0160

Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — basiskapitalgrundlag — kernekapital

Den samlede værdi af det basiskapitalgrundlag — kernekapital, som besiddes i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilken kapitalinteresse der er fradrag i kapitalgrundlaget).

R0001/C0170

Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — supplerende kernekapital

Den samlede værdi af supplerende kernekapital, som besiddes i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilken kapitalinteresse der er fradrag i kapitalgrundlaget).

R0001/C0180

Samlede kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter — supplerende kapital

Den samlede værdi af supplerende kapital, som besiddes i finansierings- og kreditinstitutter (for hvilken kapitalinteresse der er fradrag i kapitalgrundlaget).

Fradrag i kapitalgrundlaget

 

 

R0010/C0190

Artikel 68, stk. 1-fradrag — i alt

Den samlede værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, jf. delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0010/C0200

Artikel 68, stk. 1-fradrag — kernekapital ubegrænset

Den værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, som fratrækkes det ubegrænsede kernekapitalelement i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0010/C0210

Artikel 68, stk. 1-fradrag — kernekapital begrænset

Den værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, som fratrækkes begrænsede kernekapitalelementer i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0010/C0220

Artikel 68, stk. 1-fradrag — supplerende kapital

Den værdi af artikel 68, stk. 1-fradraget, som fratrækkes supplerende kapitalelementer i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0020/C0190

Artikel 68, stk. 2-fradrag — i alt

Den samlede værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, jf. delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0020/C0200

Artikel 68, stk. 2-fradrag — kernekapital ubegrænset

Den værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, som fratrækkes det ubegrænsede kernekapitalelement i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0020/C0210

Artikel 68, stk. 2-fradrag — kernekapital begrænset

Den værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, som fratrækkes det begrænsede kernekapitalelement i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0020/C0220

Artikel 68, stk. 2-fradrag — supplerende kapital

Den værdi af artikel 68, stk. 2-fradraget, som fratrækkes supplerende kapitalelementer i henhold til artikel 68, stk. 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0030/C0190

Sum af fradrag

Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35

R0030/C0200

Samlede fradrag — kernekapital ubegrænset

Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser for ubegrænset kernekapital i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0030/C0210

Samlede fradrag — kernekapital begrænset

Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser for begrænset kernekapital i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0030/C0220

Samlede fradrag — supplerende kapital

Den samlede sum af alle fradrag for kapitalinteresser for supplerende kapital i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Tabel 3 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interesserne betragtes som strategiske som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 (intet fradrag i kapitalgrundlaget, jf. artikel 68, stk. 3).

C0230

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes. Der er tale om kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interesserne gælder, at disse betragtes som strategiske som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1.

C0240

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0250

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0240 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0260

I alt

Den samlede værdi for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor interessen betragtes som strategisk, som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1.

C0270

Type 1-aktier

Beløbet for type 1-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0280

Type 2-aktier

Beløbet for type 2-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0290

Efterstillet gæld

Beløbet for efterstillet gæld, som besiddes i hver kapitalinteresse i finansierings- og kreditinstitutter, hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35, og at den er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1.

Tabel 4 — Kapitalinteresser, der besiddes i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, og som er strategiske (som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35), ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2. (Heri medregnes den resterende del (den del af kapitalinteressen, der ikke blev fratrukket) efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0300

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, som er et finansierings- eller kreditinstitut, hvori kapitalinteressen besiddes. Kapitalinteresserne i disse tilknyttede selskaber er strategiske (som defineret i artikel 171 i delegeret forordning (EU) 2015/35), ikke omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og fratrækkes ikke i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2.

C0310

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0320

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0310 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0330

I alt

Den samlede værdi for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen er strategisk og ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1 og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de strategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0340

Type 1-aktier

Beløbet for hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 1-aktier, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de strategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0350

Type 2-aktier

Beløbet for hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 2-aktier, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de strategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0360

Efterstillet gæld

Beløbet for hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen er strategisk, ikke er omfattet af beregningen af koncernsolvens på grundlag af metode 1, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i efterstillet gæld, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de strategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Tabel 5 — Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interesserne ikke er strategiske og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

(Heri medregnes den resterende del efter det delvise fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0370

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, som er et finansierings- eller kreditinstitut, hvori kapitalinteressen besiddes. Kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, hvor det om interesserne gælder, at disse ikke er strategiske og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0380

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0390

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0380 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0400

I alt

Den samlede værdi for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital af hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen ikke er strategisk og ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, dvs. summen af:

1)

værdien af ikkestrategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de ikkestrategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0410

Type 1-aktier

Beløbet for hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen ikke er strategisk, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 1-aktier, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de ikkestrategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0420

Type 2-aktier

Beløbet for hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen ikke er strategisk, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i type 2-aktier, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de ikkestrategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0430

Efterstillet gæld

Beløbet for hver kapitalinteresse i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, hvor interessen ikke er strategisk, ikke fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35 og besiddes i efterstillet gæld, dvs. summen af:

1)

værdien af strategiske kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter, som hverken fratrækkes i henhold til artikel 68, stk. 1, eller artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35, fordi summen af kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter er mindre end 10 %

2)

den resterende del af de ikkestrategiske kapitalinteresser efter fradrag i henhold til artikel 68, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Tabel 6 — Andre strategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter

C0440

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes.

Der er tale om kapitalinteresser, som ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og som betragtes som strategiske.

C0450

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0460

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0450 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0470

I alt

Den samlede værdi, som besiddes for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor interessen betragtes som strategisk.

C0480

Type 1-aktier

Beløbet for type 1-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0490

Type 2-aktier

Beløbet for type 2-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0500

Efterstillet gæld

Beløbet for efterstillet gæld, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den betragtes som strategisk.

Tabel 7 — Andre ikkestrategiske kapitalinteresser, ikke i finansierings- og kreditinstitutter

C0510

Navn på tilknyttet selskab

Navnet på det tilknyttede selskab, hvori kapitalinteressen besiddes.

Der er tale om kapitalinteresser, som ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og som ikke betragtes som strategiske.

C0520

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0530

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0520 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0540

I alt

Den samlede værdi, som besiddes for kernekapital, supplerende kapital og resterende supplerende kapital i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor interessen ikke betragtes som strategisk.

C0550

Type 1-aktier

Beløbet for type 1-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0560

Type 2-aktier

Beløbet for type 2-aktier, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0570

Efterstillet gæld

Beløbet for efterstillet gæld, som besiddes i hver kapitalinteresse, der ikke er i finansierings- og kreditinstitutter, og hvor det om interessen gælder, at den ikke betragtes som strategisk.

Sum for solvenskapitalkrav

 

 

R0040/C0580

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — i alt

Den samlede værdi af kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter.

R0040/C0590

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier

Den samlede værdi af type 1-aktier i kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0040/C0600

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier

Den samlede værdi af type 2-aktier i kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0040/C0610

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld

Den samlede værdi af efterstillet gæld i kapitalinteresser i selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter.

R0050/C0580

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — i alt

Den samlede værdi af strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter.

R0050/C0590

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — type 1-aktier

Den samlede værdi af type 1-aktier i strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0050/C0600

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — type 2-aktier

Den samlede værdi af type 2-aktier i strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0050/C0610

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf strategiske interesser (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1) — efterstillet gæld

Den samlede værdi af efterstillet gæld i strategiske kapitalinteresser i selskaber (metode 1 eller mindre end 10 % ikke metode 1), som er finansierings- og kreditinstitutter.

R0060/C0580

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — i alt

Den samlede værdi af ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 %), som er finansierings- og kreditinstitutter.

R0060/C0590

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — type 1-aktier

Den samlede værdi af type 1-aktier i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 % — C0500), som er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0060/C0600

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — type 2-aktier

Den samlede værdi af type 2-aktier i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 %), som er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0060/C0610

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som er finansierings- og kreditinstitutter, heraf ikkestrategiske interesser (mindre end 10 %) — efterstillet gæld

Den samlede værdi af efterstillet gæld i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber (mindre end 10 %), som er finansierings- og kreditinstitutter.

R0070/C0580

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — i alt

Den samlede værdi af kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0470 og C0540.

R0070/C0590

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier

Den samlede værdi af type 1-aktier, som besiddes i kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0480 og C550.

R0070/C0600

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier

Den samlede værdi af type 2-aktier, som besiddes i kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 2-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0490 og C0560.

R0070/C0610

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld

Den samlede værdi af efterstillet gæld, som besiddes i kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0500 og C0570.

R0080/C0580

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — i alt — heraf strategiske interesser

Den samlede værdi af strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0470.

R0080/C0590

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier — heraf strategiske interesser

Den samlede værdi af type 1-aktier, som besiddes i strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter.

Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0480.

R0080/C0600

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier — heraf strategiske interesser

Den samlede værdi af type 2-aktier, som besiddes i strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0490.

R0080/C0610

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld — heraf strategiske interesser

Den samlede værdi af efterstillet gæld, som besiddes i strategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0500.

R0090/C0580

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — i alt — heraf ikkestrategiske interesser

Den samlede værdi af ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0540.

R0090/C0590

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 1-aktier — heraf ikkestrategiske interesser

Den samlede værdi af type 1-aktier, som besiddes i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Type 1-aktier har den betydning, som defineres i artikel 168, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Summen af C0550.

R0090/C0600

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — type 2-aktier — heraf ikkestrategiske interesser

Den samlede værdi af type 2-aktier, som besiddes i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0560.

R0090/C0610

Samlede kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter — efterstillet gæld — heraf ikkestrategiske interesser

Den samlede værdi af efterstillet gæld, som besiddes i ikkestrategiske kapitalinteresser i selskaber, som ikke er finansierings- og kreditinstitutter. Summen af C0570.

I alt

 

 

C0620

Samlet for alle kapitalinteresser

Den samlede værdi for alle kapitalinteresser.

S.25.01 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender standardformlen

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.25.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i skema S.01.03.

Såfremt en enhed har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav (»nSCR«) for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:

—

Såfremt selskabet anvender fuld justering som følge af sammenlægningen for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav, som om der ikke forekom tab ved diversifikation, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for delmoduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for moduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0050) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:

—

Formula
, hvor

—

justering

=

justering beregnet i overensstemmelse med en af de tre ovenfor omhandlede metoder

—

BSCR′

=

primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema (C0040/R0100)

—

nSCR int

=

teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema (C0040/R0070).

—

Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici).

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, i direktiv 2009/138/EF med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010–R0050/C0030

Nettosolvenskapitalkrav

Nettokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen.

Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

R0010–R0050/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav

Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen.

Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, som fastsat i artikel 206 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter. som fastsat i artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

R0010–R0050/C0050

Fordeling af justering som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer — ring-fenced fonde

En del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt.

R0060/C0030

Nettosolvenskapitalkrav — diversifikation

Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav, herunder diversifikationseffekter i hvert risikomodul, som følge af anvendelsen af den i bilag IV til direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

R0060/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav — Diversifikation

Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav, herunder diversifikationseffekter i hvert risikomodul, som følge af anvendelsen af den i bilag IV til direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

R0070/C0030

Nettosolvenskapitalkrav — risici på immaterielle aktiver

Kapitalkravet for risici på immaterielle aktiver efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

R0070/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav — Risici på immaterielle aktiver

De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen, hvorfor R0070/C0040 er lig med R0070/C0030.

R0100/C0030

Nettosolvenskapitalkrav — primært solvenskapitalkrav

Det primære kapitalkrav efter indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 206 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen.

Beløbet skal i givet fald fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter, som omhandlet i artikel 304 i direktiv 2009/138/EF.

I denne celle er fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau ikke medregnet. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

Beløbet beregnes som summen af nettokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen.

R0100/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav — Primært solvenskapitalkrav

Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen.

Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter. som fastsat i artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I denne celle er fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau ikke medregnet. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen.

Beregning af solvenskapitalkravet

R0120/C0100

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Justeringer, der skal rette op på skævheder i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af aggregering af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på risikomodulniveau. Beløbet skal være positivt.

R0130/C0100

Operationelle risici

Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen.

R0140/C0100

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

For ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og for enheden, såfremt der hverken forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, er dette størsteværdien af nul og det beløb, der svarer til mindsteværdien af de forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring og forskellen mellem det primære brutto- og nettosolvenskapitalkrav.

Såfremt der forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, beregnes dette beløb som summen af de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del og med de fremtidige diskretionære nettoydelser som øvre grænse.

R0150/C0100

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

Beløbet skal være negativt.

R0160/C0100

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden.

R0200/C0100

Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg

Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg.

R0210/C0100

Allerede indførte kapitaltillæg

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0211/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, litra a), pr.referencedato for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0212/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, litra b), frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0213/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, litra c), frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0214/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, litra d), frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0220/C0100

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkravet.

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

R0400/C0100

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici.

R0410/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde.

R0420/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)).

R0430/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer.

R0440/C0100

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant.

R0450/C0100

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fuldstændig genberegning

 

2 — Forenkling på risikodelmodulniveau

 

3 — Forenkling på risikomodulniveau

 

4 — Ingen justering

Såfremt selskabet ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger det mulighed 4.

R0460/C0100

Fremtidige diskretionære nettoydelser

De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring.

Tilgang til skattesats

 

 

R0590/C0109

Tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

 

3 — Finder ikke anvendelse, da justeringen for de udskudte skatters tabsabsorberende evne (LAC DT) ikke anvendes (i dette tilfælde finder R0600-R0690 ikke anvendelse)

Se EIOPA's Retningslinjer for de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne (EIOPA-BoS-14/177)

Beregning af justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne

R0600/C0110

Udskudte skatteaktiver før stød

Det samlede beløb for de udskudte skatteaktiver i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet for de udskudte skatter i denne celle skal stemme overens med værdien i cellen R0040/C0010 i S.02.01.

R0600/C0120

Udskudte skatteaktiver efter stød

Det samlede beløb for de udskudte skatteaktiver, hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne celle udfyldes ikke, hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0610/C0110

Udskudte skatter overført — Før stød

Beløbet for de udskudte skatteaktiver i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II, som skyldes fremførsel af tidligere tab eller skattenedsættelser før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0610/C0120

Udskudte skatter overført — Efter stød

Beløbet for de udskudte skatteaktiver, som skyldes fremførsel af tidligere tab eller skattenedsættelser, hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne celle udfyldes ikke, hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0620/C0110

Udskudte skatter som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle — Før stød

Beløbet for de udskudte skatteaktiver i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II, som skyldes forskelle mellem værdiansættelsen i henhold til Solvens II af et aktiv eller et passiv og skattegrundlaget før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0620/C0120

Udskudte skatter som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle — Efter stød

Beløbet for de udskudte skatteaktiver, som skyldes forskelle mellem værdiansættelsen i henhold til Solvens II af et aktiv eller et passiv og skattegrundlaget, hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne celle udfyldes ikke, hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0630/C0110

DLT — Før stød

Beløbet for de udskudte skatteforpligtelser (DTL) i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet for DLT i denne celle skal stemme overens med værdien i cellen R0780/C0010 i S.02.01.

R0630/C0120

DLT — Efter stød

Beløbet for de udskudte skatteforpligtelser (DLT), hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne celle udfyldes ikke i tilfælde af en tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats, og hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0640/C0130

LAC DT

Beløbet for de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet for den tabsabsorberende evne i denne celle skal svare til værdien i cellen R0150/C0100 i S.25.01.01.

R0650/C0130

LAC DT, begrundet i udskudte skatteforpligtelser

Beløbet for de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, begrundet i hjemfald af udskudte skatteforpligtelser.

R0660/C0130

LAC DT, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud

Beløbet for de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud.

R0670/C0130

LAC DT, begrundet i tilbageførsel, indeværende år

Beløbet for de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, på grundlag af de tidligere års fortjeneste. Tab allokeret til næste år.

R0680/C0130

LAC DT, begrundet i tilbageførsel, kommende år

Beløbet for de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, på grundlag af de tidligere års fortjeneste. Tab allokeret til årene efter næste år.

R0690/C0130

Maksimum for LAC DT

Maximum for udskudte skatters tabsabsorberende evne, som kunne foreligge inden vurderingen af, hvorvidt stigningen i udskudte nettoskatteaktiver kan anvendes med henblik på justeringen, som omhandlet i artikel 207, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

S.25.05 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder., ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del, når der anvendes en intern model til beregning af solvenskapitalkravet.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

Formålet med dette skema er at indsamle data på aggregeret niveau og vise diversificeringsfordelene mellem separate risikomoduler. Alle værdier indberettes inden den skattemæssige virkning, medmindre andet er anført.

Partielle interne modeller:

Alle rækker for C0010 henviser til kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang de er indeholdt i beregningen af komponenterne.

For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse beløb bør offentliggøres som negative beløb).

For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent.

Beløbene skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I givet fald medregnes i disse felter ikke fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af de teoretiske solvenskapitalkrav på enhedsniveau for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer.

Skema SR.25.05 indberettes for ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del for hvert selskab under en intern model. For partielle interne modeller omfatter dette selskaber, hvor en partiel intern model anvendes på en ring-fenced fond og/eller matchtilpasningsportefølje i sin helhed, mens de øvrige ring-fenced fonde og/eller matchtilpasningsporteføljer anvender standardformlen. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

For sådanne selskaber under en partiel intern model, hvor justering som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer er relevant i tilfælde, hvor enheden har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:

—

såfremt selskabet anvender den fulde justering som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau: De teoretiske solvenskapitalkrav beregnes, som om der ikke var ring-fenced fonde, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af den tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for delmoduler.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for moduler.

Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0050) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici), når den beregnes efter standardformlen. Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:

—

Formula
, hvor

—

justering

=

justering beregnet i overensstemmelse med en af de tre ovenfor omhandlede metoder

—

BSCR′

=

primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema

—

nSCR int

=

teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema

—

Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici).

Komplette interne modeller:

Skema SR 25.05 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del for hvert selskab under en komplet intern model. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

KODE

POST

VEJLEDNING

Aggregering

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«.

C0010/R0020

Samlet beløb for diversifikation

Beløbet for diversifikationseffekter mellem risikomoduler

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0030

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

Værdien af diversificeret kapitalkrav før skat.

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0030

C0010/R0040

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

Værdien af diversificeret kapitalkrav efter skat.

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0040

C0010/R0070

Samlet markeds- og kreditrisiko

Summen af de respektive følgende værdier fra C0020 i S.26.09.01:

—

Diversificeret renterisici (R0050)

—

Inflationsrisiko (R0080)

—

Diversificeret aktierisici (R0100)

—

Ejendomsrisiko (R0130)

—

Valutarisiko (R0140)

—

Summen af kreditrisici (R0150)

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0070

C0010/R0080

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0080

C0010/R0190

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0190

C0010/R0200

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0200

C0010/R0270

Samlet virksomhedsrisiko

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0270

C0010/R0280

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0280

C0010/R0310

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0310

C0010/R0320

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0320

C0010/R0400

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0400

C0010/R0410

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0410

C0010/R0480

Samlet operationel risiko

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0480

C0010/R0490

Samlet operationel risiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0490

C0010/R0500

Andre risici

Det samme som S.26.08.01 C0010/R0500

C0050/R0020-R0530

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Hvis det er relevant, en del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt.

C0060/R0020-R0530

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:

 

1 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

2 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

3 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

4 — Ingen indeholdt indregning af fremtidige ledelseshandlinger.

C0070/R0020-R0530

Modelleret beløb

For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model.

R0110/C0100

Ikkediversificerede komponenter i alt

Summen af alle komponenter.

R0060/C0100

Diversifikation

Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter, jf. C0030.

Beløbet indeholder ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 indberettede beløb.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

R0120/C0100

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Hvis det er relevant, den justering på risikomodul-niveau, der skal korrigere for bias i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0160/C0100

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden.

R0200/C0100

Solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg

Det samlede diversificerede solvenskapitalkrav før kapitaltillæg.

R0210/C0100

Allerede indførte kapitaltillæg

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0211/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0212/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0213/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0214/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

Kapitaltillæg indført af den nationale tilsynsmyndighed frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for oplysningernes afsendelse til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0220/C0100

Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

R0300/C0100

Beløb/skøn vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne

Beløb/skøn vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet indberettes som en negativ værdi.

R0310/C0100

Beløb/skøn vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne

Beløb/skøn vedrørende den samlede justering for udskudte skatter, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet indberettes som en negativ værdi.

R0400/C0100

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

Beløbet for kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0410/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde.

R0420/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)).

R0430/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer.

Denne post indberettes ikke ved indberetning af solvenskravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer.

R0440/C0100

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant.

Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 indberettede solvenskapitalkrav.

R0450/C0100

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Fuldstændig genberegning

 

2 — Forenkling på risikodelmodulniveau

 

3 — Forenkling på risikomodulniveau

 

4 — Ingen justering

Såfremt selskabet ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger det mulighed 4.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0460/C0100

Fremtidige diskretionære nettoydelser

De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring.

Tilgang til skattesats, hvis den beregnes ved brug af standardformlen

R0590/C0109

Tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

 

3 — Finder ikke anvendelse, da justeringen for de udskudte skatters tabsabsorberende evne (LAC DT) ikke anvendes (i dette tilfælde finder R0600-R0690 ikke anvendelse)

Se EIOPA's Retningslinjer for de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne.

Beregning af justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne, hvis beregnet ved brug af standardformlen.

R0600/C0110

Udskudte skatteaktiver før stød

De samlede udskudte skatteaktiver i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet for de udskudte skatter i denne celle skal stemme overens med værdien i cellen R0040/C0010 i S.02.01.

R0600/C0120

Udskudte skatteaktiver efter stød

Det samlede beløb/skøn vedrørende de udskudte skatteaktiver, hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne celle udfyldes ikke, hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0610/C0110

Udskudte skatter overført — Før stød

Beløbet for de udskudte skatteaktiver i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II, som skyldes fremførsel af tidligere tab eller skattenedsættelser før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0610/C0120

Udskudte skatter overført — Efter stød

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatteaktiver, som skyldes fremførsel af tidligere tab eller skattenedsættelser, hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne celle udfyldes ikke, hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0620/C0110

Udskudte skatter som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle — Før stød

Beløbet for de udskudte skatteaktiver i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II, som skyldes forskelle mellem værdiansættelsen i henhold til Solvens II af et aktiv eller et passiv og dets skattegrundlag før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0620/C0120

Udskudte skatter som følge af fradragsberettigede midlertidige forskelle — Efter stød

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatteaktiver, som skyldes forskelle mellem værdiansættelsen i henhold til Solvens II af et aktiv eller et passiv og dets skattegrundlag, hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne celle udfyldes ikke, hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0630/C0110

DLT — Før stød

Beløbet for de udskudte skatteforpligtelser (DLT) i balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II før det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet for DLT i denne celle skal stemme overens med værdien i cellen R0780/C0010 i S.02.01.

R0630/C0120

DLT — Efter stød

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatteforpligtelser (DLT), hvis balancen under anvendelse af værdiansættelsen i henhold til Solvens II blev udarbejdet efter det umiddelbare tab, som omhandlet i artikel 207, stk. 1 og 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne celle udfyldes ikke i tilfælde af en tilgang baseret på den gennemsnitlige skattesats, og hvis der i R0590/C0109 står »1-ja«.

R0640/C0130

Beløb/skøn vedrørende LAC DT

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35. Beløbet for den tabsabsorberende evne i denne celle skal svare til værdien i cellen R0310/C0100 i S.25.05.01.

R0650/C0130

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet i hjemfald af udskudte skatteforpligtelser

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, begrundet i hjemfald af udskudte skatteforpligtelser.

R0660/C0130

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, begrundet med henvisning til sandsynlige fremtidige skattepligtige overskud.

R0670/C0130

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet i tilbageførsel, indeværende år

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, begrundet i de tidligere års fortjeneste. Tab allokeret til næste år.

R0680/C0130

Beløb/skøn vedrørende LAC DT, begrundet i tilbageførsel, kommende år

Beløb/skøn vedrørende de udskudte skatters tabsabsorberende evne, beregnet i overensstemmelse med artikel 207 i delegeret forordning (EU) 2015/35, begrundet i de tidligere års fortjeneste fra tidligere års tab, der er allokeret til årene efter næste år.

R0690/C0130

Beløb/skøn vedrørende maksimum LAC DT

Maximum for udskudte skatters tabsabsorberende evne, som kunne foreligge inden vurderingen af, hvorvidt stigningen i udskudte nettoskatteaktiver kan anvendes med henblik på justeringen, som omhandlet i artikel 207, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.01.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0012/C0010

Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

Valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 104

 

2 — Forenklinger med henblik på artikel 105a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 og 2 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0012/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0410.

R0014/C0010

Forenklinger — Markedskoncentrationsrisici — forenklinger anvendt

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forenklinger med henblik på artikel 105a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

R0020/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Renterisici

Angiv, hvorvidt et captive-selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af renterisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100–R0120.

R0030/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

Angiv, hvorvidt et captive-selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af kreditspændsrisici på obligationer og lån. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

R0040/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — markedskoncentrationsrisici

Angiv, hvorvidt et captive-selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af markedskoncentrationsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Renterisici

 

 

R0100/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Renterisici

Nettokapitalkravet for renterisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger for captive-selskaber.

R0100/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — renterisici

Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger for captive-selskaber.

R0110–R0120/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning

Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for renterisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0110–R0120/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning

Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0110–R0120/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0110–R0120/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0110–R0120/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Nettokapitalkravet for renterisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0110–R0120/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for renterisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0110–R0120/C0080

Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

Aktierisici

 

 

R0200/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici

Nettokapitalkravet for aktierisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0200/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici

Bruttokapitalkravet for aktierisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0210/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0210/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — Type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0210/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0210/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0210/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (for type 1-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0210/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0210/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici for type 1-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0221, R0230, R0231, R0240/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0221, R0230, R0231, R0240/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0250/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0250/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — aktierisici — type 2-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0250/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0250/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (for type 2-aktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0250/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (for type 2-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0250/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (for type 2-aktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0250/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici for type 2-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0261, R0270, R0271, R0280/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier

Værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0261, R0270, R0271, R0280/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier

Den absolutte værdi efter aktiestød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0291/C0020, R0293-R0295/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0291/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktie.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0291/C0040, R0293-R0295/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0291/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0291/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0291/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0291/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0292/C0020, R0296-R0298/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0292/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktie bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0292/C0040, R0296-R0298/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0292/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0292/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0292/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0292/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Ejendomsrisici

 

 

R0300/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Ejendomsrisici

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — ejendomsrisici

Værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0300/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Ejendomsrisici

Den absolutte værdi efter ejendomsstød af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici

Den absolutte værdi efter ejendomsstød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0300/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici

Nettokapitalkravet for ejendomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0300/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici

Den absolutte værdi efter ejendomsstød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0300/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici

Bruttokapitalkravet for ejendomsrisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Kreditspændsrisici

 

 

R0400/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0400/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0410/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0410/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0410/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, angiver denne post nettosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0410/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0410/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, angiver denne post bruttosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0412/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0412/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0412/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter stød.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0412/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0412/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1, indberettes denne post ikke.

R0412/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0412/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1, indberettes denne post ikke.

R0413/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0413/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, udfyldes kun R0410.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0413/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter stød.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0413/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0413/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1, indberettes denne post ikke.

R0413/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0413/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1, indberettes denne post ikke.

R0414/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0414/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0414/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter stød.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0414/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0414/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1, indberettes denne post ikke.

R0414/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0414/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1, indberettes denne post ikke.

R0420/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0420/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430–R0440/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430–R0440/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0430–R0440/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430–R0440/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0430–R0440/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Nettokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430–R0440/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0430–R0440/C0080

Absolutte værdier efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Bruttokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0450/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0450/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0450/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0450/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0450/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0450/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0450/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0461/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0461/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 vil kunne udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0461/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0461/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0461/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0461/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0461/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0462/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0462/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0462/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0462/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0462/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0462/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0462/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0480/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0480/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0480/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringpositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0480/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0480/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0480/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0480/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0481/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0481/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0481/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0481/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Anden securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0481/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0481/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0481/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0482/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0482/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0482/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0482/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0482/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0482/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0482/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0483/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0483/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0483/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0483/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0483/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0483/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0483/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen af solvenskapitalkravet for kreditspændsrisici. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

Koncentrationsrisiko

 

 

R0500/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — markedskoncentrationsrisici

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for markedskoncentrationsrisici.

For captive-selskaber gælder det, at hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post den absolutte værdi af de aktiver, der er følsomme over for markedskoncentrationsrisic, efter hensyntagen til de forenklinger, der er tilladt for captive-selskaber.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici

Nettokapitalkravet for markedskoncentrationsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering.

For captive-selskaber gælder det, at hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for markedskoncentrationsrisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0500/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Markedskoncentrationsrisici

Bruttokapitalkravet for markedskoncentrationsrisici, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Valutarisici

 

 

R0600/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici

Summen for de forskellige valutaer af:

—

kapitalkravet (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for en stigning i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta

—

kapitalkravet (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for et fald i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta.

R0600/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Valutarisici

Summen for de forskellige valutaer af:

—

kapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for en stigning i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta

—

kapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for et fald i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta.

R0610–R0620/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0610–R0620/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for valutarisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0610–R0620/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0610–R0620/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0610–R0620/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Nettokapitalkravet for valutarisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst.

R0610–R0620/C0070

Absolutte værdier efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0610–R0620/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Bruttokapitalkravet for valutarisici, dvs. eksklusive de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst.

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet

R0700/C0060

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — nettosolvenskapitalkrav

Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet.

R0700/C0080

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — bruttosolvenskapitalkrav

Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet.

Samlet solvenskapitalkrav for markedsrisiko

R0800/C0060

Samlet markedsrisiko — nettosolvenskapitalkrav

Det samlede nettokapitalkrav for alle markedsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

R0800/C0080

Samlet markedsrisiko — bruttosolvenskapitalkrav

Det samlede bruttokapitalkrav for alle markedsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.02.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Forenklinger

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af modpartsrisici. Valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

3 — Forenkling — puljeaftaler, med henblik på artikel 109

 

4 — Forenkling af gruppering af enkeltnavnseksponeringer, med henblik på artikel 110

 

5 — Forenkling af tab givet misligholdelse for genforsikringsaftaler, artikel 112a

 

6 — Forenkling for type 1-eksponeringer, artikel 112b

 

7 — Forenkling for genforsikringsaftalers risikoreducerende virkning, artikel 111

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 3 til 7 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0010/C0010 = 4 eller 6, for type 1-eksponeringer, udfyldes kun R0100/C0080 med henblik på R0100.

R0100/C0080

Type 1-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 1-eksponeringer.

Hvis R0010/C0010 = 4 eller 6, angiver denne post bruttosolvenskapitalkravet ved anvendelse af forenklinger.

R0110–R0200/C0020

Enkeltnavnseksponering

Angiv navnene på de ti største enkelte eksponeringer.

R0110–R0200/C0030

Kode for enkeltnavnseksponering

Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

R0110–R0200/C0040

Kodetype for enkeltnavnseksponering

Angiv den kode, som anvendes under »Kode for enkeltnavnseksponering«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

R0110–R0200/C0050

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — tab givet misligholdelse

Værdien af tab givet misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

R0110–R0200/C0060

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

R0300/C0080

Type 2-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 2-eksponeringer som defineret med henblik på Solvens II.

R0310/C0050

Type 2-eksponeringer — tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder.

R0320/C0050

Type 2-eksponeringer — alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder.

R0330/C0080

Diversifikation inden for modulet for modpartsrisici — bruttosolvenskapitalkrav

Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved sammenlægningen af kapitalkrav for modpartsrisici hidrørende fra type 1- og type 2-eksponeringer.

R0400/C0070

Samlet nettosolvenskapitalkrav for modpartsrisici

Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici.

R0400/C0080

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for modpartsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici.

Nærmere oplysninger om realkreditlån

R0500/C0090

Tab som følge af type 2-realkreditlån

Samlet tab som følge af realkreditlån, der er klassificeret som type 2-eksponeringer, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0510/C0090

Samlet tab som følge af realkreditlån

Samlet tab som følge af realkreditlån, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.03.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Anvendte forenklinger: dødelighedsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100.

R0020/C0010

Forenklinger anvendt — levetidsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200.

R0030/C0010

Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0300.

R0040/C0010

Anvendte forenklinger: optionsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 95

 

2 — Forenkling med henblik på artikel 95a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 og 2 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420.

R0050/C0010

Anvendte forenklinger: omkostningsrisici for livsforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for livsforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500.

R0060/C0010

Anvendte forenklinger: livsforsikringskatastroferisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af livsforsikringskatastroferisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0700.

Livsforsikringsrisiko

R0100/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici

Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0100/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici

Bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici. (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici

Nettokapitalkravet for levetidsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici

Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici

Bruttokapitalkravet for levetidsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0300/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0300/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. en stigning i invaliditets- og sygdomsintensiteten, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for at afspejle invaliditets- og sygdomserfaringerne i de efterfølgende 12 måneder og for alle måneder efter de efterfølgende 12 måneder samt et fald i helbredelsesprocenterne for invaliditet og sygdom, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for de efterfølgende 12 måneder og alle efterfølgende år.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0300/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0300/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0300/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici

Bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0400/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for optionsrisici, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0400/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for optionsrisici.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0410/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0040

Oprindelige absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici– Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0410/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — risici for stigning i optionsintensiteten)

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0420/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0420/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten)

Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Bruttokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensitet.

R0430/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Nettokapitalkravet for masseoptionsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — optionsrisici — masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Bruttokapitalkravet for masseoptionsrisici efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

R0500/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer: En stigning på 10 % i de udgifter, som tages i betragtning ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, samt en stigning på ét procentpoint i den udgifts-inflationsrate (udtrykt i procent), som anvendes ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer

Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer inklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0050 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0500/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer

Bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0600/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici. en procentvis stigning i annuitetsydelserne, der er anvendt i beregningen af forsikringsmæssige hensættelser

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici

Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0600/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici.

R0700/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0700/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0700/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0700/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0700/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici

Nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0700/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0700/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici

Bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0800/C0060

Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — netto

Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0800/C0080

Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0900/C0060

Samlet nettosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for livsforsikringsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0900/C0080

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav for livsforsikringsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

R1000/C0090

Selskabsspecifikke parametre — Anvendte faktorer ved stød for genoptagelsesrisici

Stød i forbindelse med genoptagelse — selskabsspecifikke parametre som beregnet af selskabet og godkendt af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.04.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Forenklinger anvendt — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100.

R0020/C0010

Forenklinger anvendt — levetidsrisici for sygeforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200.

R0030/C0010

Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060/R0310 og C0080/R0310. R0320 og R0330 udfyldes ikke.

R0040/C0010

Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0340.

R0050/C0010

Anvendte forenklinger: SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 102

 

2 — Forenkling med henblik på artikel 102a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 og 2 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420.

R0051/C0010

Forenklinger — Optionsrisici for NSLT-sygeforsikring

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 96a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

R0060/C0010

Anvendte forenklinger: Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500.

SLT-sygeforsikringsrisici

R0100/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0100/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for levetidsrisici for sygeforsikringer.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0300/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0300/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer.

R0310/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0310/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling.

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0320/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0340/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0340/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0340/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0340/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0340/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0340/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0340/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0400/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0400/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0410/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer.

R0410/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0420/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0060

Absolut værdi efter stød — nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — risici for fald i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensitet for SLT-sygeforsikringer.

R0420/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0080

Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — risici for fald i optionsintensiteten

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, opgjort ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer.

R0430/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Nettokapitalkravet for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — masseoptionsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Bruttokapitalkrav (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0500/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0500/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer opgjort ved hjælp af forenklede beregninger.

R0600/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0600/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, en %-stigning i det årlige beløb, som skal betales for annuiteter eksponeret mod genoptagelsesrisici) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

R0700/C0060

Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — netto

Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0700/C0080

Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0800/C0060

Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for forsikringsrisici for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0800/C0080

Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav for forsikringsrisici for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

R0900/C0090

Stød i forbindelse med genoptagelse — Selskabsspecifikke parametre

Stød i forbindelse med genoptagelse — selskabsspecifikke parametre som beregnet af selskabet og godkendt af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

R1000–R1030/C0100

Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre

Selskabets specifikke standardafvigelser for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dets proportionale genforsikring som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

R1000–R1030/C0110

Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto

Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Selskabsspecifikke parametre, brutto

 

2 — Selskabsspecifikke parametre, netto

R1000–R1030/C0120

Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Den selskabsspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som gør det muligt for selskaber at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Hvis der ikke anvendes specifikke parametre, udfyldes denne celle ikke.

R1000–R1030/C0130

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre

Selskabets specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dets proportionale genforsikring som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

R1000–R1030/C0140

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for præmierisici: Vprem

Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

R1000–R1030/C0150

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres

Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

R1000–R1030/C0160

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation

Den geografiske diversifikation, der skal anvendes til mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1.

R1000–R1030/C0170

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V

Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

R1040/C0170

Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

R1050/C0100

Kombineret standardafvigelse

Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter.

R1100/C0180

Solvenskapitalkrav — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

Det samlede kapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R1200/C0190

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R1200/C0200

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R1200/C0210

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R1200/C0220

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for optionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R1200/C0230

Absolut værdi efter stød — Solvenskapitalkrav — Optionsrisici

Kapitalkravet for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R1300/C0240

Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af kapitalkravene præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring og NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R1400/C0240

Samlet solvenskapitalkrav for NSLT-sygeforsikring

Det samlede kapitalkrav for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Sygeforsikringskatastroferisici

R1500/C0250

Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici

Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1500/C0260

Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici

Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1510/C0250

Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici

Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1510/C0260

Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici

Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1520/C0250

Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici

Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1520/C0260

Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici

Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1530/C0250

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — netto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1530/C0260

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1540/C0250

Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici.

R1540/C0260

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede bruttokapitalkrav for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

De samlede sygeforsikringsrisici

R1600/C0270

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — netto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1600/C0280

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — brutto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1700/C0270

Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici

Det samlede nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet.

R1700/C0280

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici

Det samlede bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet.

S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.05.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal værdien af forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

Angiv, hvorvidt et captive-selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060, C0070 og C0090 udfyldes med henblik på R0100-R0230.

R0011/C0010

Anvendte forenklinger — skadesforsikringsoptionsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af skadesforsikringsrisikoen. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 90a

 

9 — Forenkling ikke anvendt

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

R0100–R0210/C0020

Standardafvigelse for præmierisici — standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre

Selskabets specifikke standardafvigelser for præmierisici for hvert segment som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

R0100–R0210/C0030

Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto

Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Selskabsspecifikke parametre, brutto

 

2 — Selskabsspecifikke parametre, netto

R0100–R0210/C0040

Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Den selskabsspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hvert segment, som gør det muligt for selskaber at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

R0100–R0210/C0050

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre

Selskabets specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hvert segment som beregnet af selskabet og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes selskabsspecifikke parametre.

R0100–R0210/C0060

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for præmierisici: Vprem

Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0100–R0210/C0070

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres

Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici lig med det bedste skøn over hensættelserne til udestående krav for segmentet efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er.

R0100–R0210/C0080

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation —

Den geografiske diversifikation, der er anvendt til mængdeangivelsen for hvert segment.

Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1.

R0100–R0210/C0090

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V

Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for hvert segment

Hvis R0010/C0010 = 1, angives under denne post kapitalkravet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for et bestemt segment beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0220/C0090

Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle segmenter:

R0230/C0020

Kombineret standardafvigelse

Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter.

R0300/C0100

Det samlede solvenskapitalkrav for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

Det samlede solvenskapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer.

Skadesforsikringsoptionsrisici

R0400/C0110

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0400/C0120

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0400/C0130

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0400/C0140

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0400/C0150

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Kapitalkravet for skadesforsikringsoptionsrisici.

Skadesforsikringskatastroferisici

R0500/C0160

Solvenskapitalkrav for skadesforsikringskatastroferisici

Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringskatastroferisici.

De samlede skadesforsikringsrisici

R0600/C0160

Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet

Diversifikationseffekten inden for delmodulet skadesforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for præmie- og erstatningshensættelsesrisici, katastroferisici og optionsrisici.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0700/C0160

Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringsrisici

Solvenskapitalkravet for delmodulet for skadesforsikringsrisici.

S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.06.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0100/C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser (eksklusive risikomargin) (bortset fra unit-linked eller indeksregulerede)

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikringsforpligtelser undtagen unit-linked. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0110/C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin)

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikringsforpligtelser, hvor forsikringstagere bærer investeringsrisikoen I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0120/C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin)

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikringsforpligtelser. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0130/C0020

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

R0200/C0020

Bruttopræmieindtægter (foregående 12 måneder) (bortset fra unit-linked eller indeksregulerede)

Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser undtagen unit-linked uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0210/C0020

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0220/C0020

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0230/C0020

Bruttopræmieindtægter (12 måneder forud for de foregående 12 måneder) (bortset fra unit-linked eller indeksregulerede)

Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser undtagen unit-linked uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0240/C0020

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0250/C0020

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0260/C0020

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

R0300/C0020

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft

Kapitalkravet for operationelle risici før anvendelse af loft.

R0310/C0020

Loft baseret på det primære solvenskapitalkrav

Resultatet af den for loftet fastsatte procentdel anvendt på det primære solvenskapitalkrav.

R0320/C0020

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft

Kapitalkravet for operationelle risici efter anvendelse af loft.

R0330/C0020

Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder)

De udgifter, der er påløbet i de seneste 12 måneder med hensyn til livsforsikring, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne.

R0340/C0020

Samlet kapitalkrav for operationelle risici

Kapitalkravet for operationelle risici

S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Skema SR.26.07.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Z0040

Valuta for renterisici (captive-selskaber)

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Hver valuta skal indberettes i hver sin række

Markedsrisici (herunder captive-selskaber)

R0010/C0010–C0070

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — markedsværdi — efter kreditkvalitetstrin

Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0010/C0080

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Markedsværdi — Der foreligger ingen vurdering

Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0020/C0010–C0070

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Modificeret varighed — Efter kreditkvalitetstrin

Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0020/C0080

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Modificeret varighed — Der foreligger ingen vurdering

Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0030/C0090

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — stigning i unit-linked og indeksregulerede forsikringsmæssige hensættelser

Stigningen i de forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af risikomargin for de policer, hvor forsikringstagerne bærer investeringsrisikoen med indlejrede optioner og garantier, som ville følge af et umiddelbart fald i værdien af de aktiver, som er underlagt kapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer, ifølge den forenklede beregning.

Renterisici (captive-selskaber)

R0040/C0100

Renterisici (captive-selskaber) — kapitalkrav — rentestigning — efter valuta

Kapitalkravet for risikoen for en stigning i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captive-selskaber for hver indberettet valuta.

R0040/C0110

Renterisici (captive-selskaber) — kapitalkrav — rentefald — efter valuta

Kapitalkravet for risikoen for et fald i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captive-selskaber for hver indberettet valuta.

Livsforsikringsrisiko

R0100/C0120

Dødelighedsrisici — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 91 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici.

R0100/C0160

Dødelighedsrisici — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0100/C0180

Dødelighedsrisici — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0110/C0150

Levetidsrisici — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici.

R0110/C0160

Levetidsrisici — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t + 1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0110/C0180

Levetidsrisici — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0120/C0120

Invaliditets- og sygdomsrisici — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 93 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici.

R0120/C0130

Invaliditets- og sygdomsrisici — Risikosum t+1

Risikosum som defineret i R0120/C0120 efter 12 (t + 1) måneder.

R0120/C0150

Invaliditets- og sygdomsrisici — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici.

R0120/C0160

Invaliditets- og sygdomsrisici — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t + 1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0120/C0170

Invaliditets- og sygdomsrisici — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+2

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0120/C0180

Invaliditets- og sygdomsrisici — Modificeret varighed

Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0120/C0200

Invaliditets- og sygdomsrisici — Opsigelsesprocent

Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder for policer med en positiv risikosum.

R0130/C0140

Optionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0130/C0160

Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1)

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger.

R0130/C0190

Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over.

R0140/C0140

Optionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0140/C0160

Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1)

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger.

R0140/C0190

Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over.

R0150/C0180

Omkostningsrisici for livsforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser.

R0150/C0210

Omkostningsrisici for livsforsikringer — Betalinger

Udgifter, der er betalt, i forbindelse med livsforsikring og livsgenforsikring i de seneste 12 måneder.

R0150/C0220

Omkostningsrisici for livsforsikringer — Gennemsnitlig inflation

Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af det bedste skøn, til honorering af eksisterende livsforsikringsforpligtelser.

R0160/C0120

Livsforsikringskatastroferisici — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 96 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Sygeforsikringsrisiko

R0200/C0120

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 97 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

R0200/C0160

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t + 1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0200/C0180

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0210/C0150

Levetidsrisici for sygeforsikringer — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici for sygeforsikringer.

R0210/C0160

Levetidsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t + 1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0210/C0180

Levetidsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0220/C0180

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling.

R0220/C0210

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Betalinger

Udgifter, der er betalt, i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling i de seneste 12 måneder.

R0220/C0220

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Gennemsnitlig inflation

Den vægtede gennemsnitlige inflation for udgifter til lægebehandling, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter til lægebehandling, der indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser.

R0230/C0120

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 100 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici (indkomstsikring).

R0230/C0130

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Risikosum t+1

Risikosum som defineret i R0230/C0120 efter 12 måneder.

R0230/C0150

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici.

R0230/C0160

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t + 1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0230/C0170

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+2

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t + 2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0230/C0180

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Modificeret varighed

Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0230/C0200

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Opsigelsesprocent

Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder for policer med en positiv risikosum.

R0240/C0140

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0240/C0160

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — gennemsnitlig optionsintensitet t+1

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger.

R0240/C0190

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over.

R0250/C0140

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0250/C0160

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — gennemsnitlig optionsintensitet t+1

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger.

R0250/C0190

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over.

R0260/C0180

Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i det bedste skøn over sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

R0260/C0210

Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Betalinger

Udgifter, der er betalt, i forbindelse med sygeforsikring og sygegenforsikring i de seneste 12 måneder.

R0260/C0220

Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Gennemsnitlig inflation

Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af bedste skøn over eksisterende sygeforsikringsforpligtelser.

Markedsrisici — Markedskoncentrationsrisici

R0300/C0300

Gældsporteføljeandel

Den gældsporteføljeandel, for hvilken der blev foretaget en forenklet beregning af solvenskapitalkravet.

Denne post indberettes kun i tilfælde af fritagelsen for indberetning i S.06.02.

NAT CAT-forenklinger

 

 

R0400/C0330

Storm — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — storm

R0410/C0330

Hagl — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — hagl

R0420/C0330

Jordskælv — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — jordskælv

R0430/C0330

Oversvømmelse — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — oversvømmelse

R0440/C0330

Jordskred — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — jordskred

S.26.08 — Solvenskapitalkrav — for selskaber, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

Formålet med dette skema er at indsamle data på aggregeret niveau og vise diversificeringsfordelene mellem separate risikomoduler. Nogle poster stammer fra andre skemaer, men er anført nedenfor. Set ud fra et teknisk perspektiv er disse ikke kopieret, da de i alt væsentligt er de samme datapunkter. Således fremkommer de automatisk i et skema, når de udfyldes i et andet skema.

Partielle interne modeller:

Alle rækker for C0010 henviser til kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang de er indeholdt i beregningen af komponenterne.

For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse beløb bør offentliggøres som negative beløb).

For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent.

Beløbene skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I givet fald medregnes i disse felter ikke fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af de teoretiske solvenskapitalkrav på enhedsniveau for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer.

Skema SR.26.08 indberettes for ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del for hvert selskab under en intern model. For partielle interne modeller omfatter dette selskaber, hvor en partiel intern model anvendes på en ring-fenced fond og/eller matchtilpasningsportefølje i sin helhed, mens de øvrige ring-fenced fonde og/eller matchtilpasningsporteføljer anvender standardformlen. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

For sådanne selskaber under en partiel intern model, hvor justering som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer er relevant i tilfælde, hvor enheden har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:

—

såfremt selskabet anvender den fulde justering som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau: De teoretiske solvenskapitalkrav beregnes, som om der ikke var ring-fenced fonde, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af den tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for delmoduler.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for moduler.

Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0060) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici), når den beregnes efter standardformlen. Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:

—

Formula
, hvor

—

justering

=

justering beregnet i overensstemmelse med en af de tre ovenfor omhandlede metoder

—

BSCR′

=

primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema

—

nSCR int

=

teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema

—

Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici).

Komplette interne modeller:

Skema SR 26.08 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del for hvert selskab under en komplet intern model. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

KODE

POST

VEJLEDNING

Aggregering

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«.

C0010/R0010

Samlede værdi for fritstående risiko

Summen af de diversificerede kapitalkrav for hvert risikomodul. Diversifikation mellem risikomoduler er ikke omfattet.

S.26.09.01 C0020/R0020 + S.26.11.01 C0110/R0210 + S.26.12.01 C0070/R0220 + S.26.13.01 C0450/R2120 + S.26.13.01 C0150/R1210 + S.26.14.01 C0320/R0630 + S.26.15.01 C0220/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0020

Samlet beløb for diversifikation

Beløbet for diversifikationseffekter mellem risikomoduler

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0030

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

Diversificeret kapitalkrav før skat.

C0010/R0040

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

Diversificeret kapitalkrav efter skat.

C0010/R0050

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

Justering for udskudte skatters tabsabsorberende evne

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0060

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

Justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0070

Samlet markeds- og kreditrisiko

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0010 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0080

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvor det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt markeds- og kreditrisici, ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0090

Renterisici

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0060 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0100

Rentevolatilitetsrisiko

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0110

Inflationsrisiko

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0080 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0120

Aktierisici

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0110 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0130

Aktievolatilitetsrisiko

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0120 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0140

Ejendomsrisici

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0130 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0150

Valutarisici

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0140 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0160

Kreditspændsrisiko

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0180 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0170

Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«)

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0170 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0180

Summen af kreditrisici (spænd, migration og misligholdelse)

Det samme som for S.26.09.01 C0020/R0150 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0190

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko

Solvenskapitalkravet tildelt de kreditbegivenhedsrisici, der ikke er omfattet af modulet for markeds- og kreditrisici.

C0010/R0200

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0190 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvor det er relevant, med fradrag af diversifikationen, der er tildelt de kreditbegivenhedsrisici, som ikke er omfattet af modulet for markeds- og kreditrisici.

C0010/R0210

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

Kapitalkrav tildelt basisrisikoen ved finansielle instrumenter (risiko for ufuldstændig afdækning, summen af prisforskellene mellem aktiv og sikringsinstrument).

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0760.

C0010/R0220

Risici ved derivater

Kapitalkrav tildelt risici ved derivater (alle derivater anvendes ikke til sikringsformål).

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0770.

C0010/R0230

Kapitalinteresser

Kapitalkrav tildelt kapitalinteresser.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0720.

C0010/R0240

Likviditetsrisiko

Kapitalkrav tildelt likviditetsrisici.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0730.

C0010/R0250

Pensionsrisici

Kapitalkrav tildelt pensionsrisici.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0740.

C0010/R0260

Koncentrationsrisiko

Kapitalkrav tildelt koncentrationsrisici.

For selskaber, der anvender en komplet intern model, skal dette kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0750.

C0010/R0270

Samlet virksomhedsrisiko

Kapitalkrav tildelt virksomhedsrisici.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model.

C0010/R0280

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0240 med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt virksomhedsrisici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0290

Samlet forsikringsrisiko

S.26.08.01 C0010/R0310 + S.26.08.01 C0010/R0400 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0300

Samlet forsikringsrisiko — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0290 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt forsikringsrisici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0310

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

Summen af S.26.08.01 C0010/R0360, R0370, R0380 + R0390 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0320

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0310 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt skadesforsikringsrisici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0330

Risici ved naturkatastrofer, opgjort netto

S.26.13.01 C0430/R1690 + S.26.13.01 C0430/R1700 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0340

Menneskeskabte risici, opgjort netto

S.26.13.01 C0430/R1710 + S.26.13.01 C0430/R1720 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0350

Bruttoerstatningshensættelsesrisici

Det samme som for S.26.13.01 C0050/R0090 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0360

Bruttopræmierisici

Det samme som for S.26.13.01 C0080/R0540 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0370

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

Summen af S.26.08.01 C0010/R0420-R0480 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant,

eller summen af S.26.08.01 C0010/R0480-R0500 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0380

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0400 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt risici ved livs- og sygeforsikring ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0390

Dødelighedsrisici

S.26.14.01 C0070/R0010 + S.26.14.01 C0070/R0310 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0400

Levetidsrisici

S.26.14.01 C0070/R0050 + S.26.14.01 C0070/R0360 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0410

Invaliditets- og sygdomsrisici

S.26.14.01 C0070/R0110 + S.26.14.01 C0070/R0410 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0420

Genoptagelse

S.26.14.01 C0070/R0160 + S.26.14.01 C0070/R0470 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0430

Omkostningsrisici

S.26.14.01 C0070/R0240 + S.26.14.01 C0070/R0550 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0440

Genoptagelsesrisici

S.26.14.01 C0070/R0260 + S.26.14.01 C0070/R0570 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0450

Katastroferisici

Det samme som for S.26.14.01 C0070/R0250 + S.26.14.01 C0070/R0560 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant eller S.26.14.01 C0070/R0300 + S.26.14.01 C0070/R0600 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, afhængig af modellens udformning.

C0010/R0460

Risici i forbindelse med tendenser

Det samme som for S.26.14.01 C0070/R0280 + S.26.14.01 C0070/R0580.

C0010/R0470

Risici i forbindelse med niveau

Det samme som for S.26.14.01 C0070/R0290 + S.26.14.01 C0070/R0590.

C0010/R0480

Samlet operationel risiko

Det samme som for S.26.15.01 C0220/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0490

Samlet operationel risiko — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0510 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt operationelle risici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0500

Andre risici

Kapitalkrav, der ikke er tildelt de her opførte kategorier + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant,

C0050/R0010-R0500

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Hvis det er relevant, en del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt.

C0060/R0010-R0500

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:

 

1 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

2 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

3 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

4 — Ingen indeholdt indregning af fremtidige ledelseshandlinger.

C0070/R0010-R0500

Modelleret beløb

For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model.

C0080/R0510

Memorandumpost: Beskrivelse af andre risici

Beskrivelse af, hvad der er omfattet af kapitalkravet i C0010/R0530.

Modellerede specifikke risici — Det er muligt med flere tilfælde af »Modelleret« i kolonnerne i hver række, hvis C0140 er »Ikke modelleret«.

R0700-R0820/C0140

Modelleret udtrykkeligt i eget modul

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret er »Modelleret«, henvises der til tabellen i begyndelsen af LOG-filen, hvor man kan se, hvad der skal udfyldes. Hvis svaret er »Ikke modelleret«, udfyldes C0150 til C0190 for hver række, afhængigt af hvor risikoen er dækket. Hvis det ikke er dækket, skal alle koder i samme række være »Ikke modelleret«.

R0700-R0770/C0150

Markeds- og kreditrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for markeds- og kreditrisici.

R0700-R0770/C0160

Skadesforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for skadesforsikringsrisici.

R0700-R0770/C0170

Livs- og sygeforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for livs- og sygeforsikringsrisici.

R0700-R0770/C0180

Operationel risiko

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for operationelle risici.

R0700-R0770/C0190

Andet

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i et andet risikomodul, der ikke er omhandlet her.

S.26.09 — Intern model: Markeds- og kreditrisici — for finansielle instrumenter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

Medmindre andet er anført, skal »Solvens II-værdi« udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder udstedt i henhold til direktiv 2009/138/EF og EIOPA's retningslinjer.

Dette skema omfatter markeds- og kreditrisici, der skyldes niveauet og volatiliteten i forbindelse med markedspriserne på finansielle instrumenter, hvilket har en indvirkning på værdien af selskabets eller koncernens aktiver og forpligtelser. Kreditrisikoen dække de sædvanlige tre aspekter »spænd«, »migration« og »misligholdelse«.

Tallene skal omfatte indvirkningen på aktiver og passiver, herunder indvirkningen på optioner og garantier og på fremtidige diskretionære ydelser for forsikringstagere (»de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne«).

Tallene skal ikke omfatte de udskudte skatters tabsabsorberende evne.

Skemaet består af tre hoveddele:

1.

»Generelle oplysninger« om nogle få nøgleaspekter i tilgangen til modelberegning.

2.

»Fritstående kapitalkrav for markeds- og kreditrisici og supplerende data om fordeling«

3.

»Data om følsomhed og eksponering«

S.26.09.01.01: Generelle oplysninger

Med hensyn til modeller for markeds- og kreditrisici kræves der her tre oplysninger om fremgangsmåde og anvendelsesområde for modelberegningen, da disse er vigtige for dataanalysen, nemlig: Hvorvidt modellen omfatter en »dynamisk volatilitetsjustering«, hvorvidt modellen omfatter »aldringseffekter«, og hvorvidt ikke-finansielle instrumenter er omfattet i kreditrisikoen. Se yderligere oplysninger nedenfor.

S.26.09.01.02: Fritstående kapitalkrav for markeds- og kreditrisici og supplerende data om fordeling

Baseret på kravene i artikel 228 i delegeret forordning (EU) 2015/35 tildeles der ved sandsynlighedsfordelingsprognosen, som ligger til grund for den interne model, sandsynligheder vedrørende ændringer enten i værdien af forsikrings- og genforsikringsselskabets basiskapitalgrundlag eller i andre monetære beløb, f.eks. overskud og tab, under forudsætning af at disse monetære beløb kan anvendes til at fastslå ændringerne i basiskapitalgrundlaget. Det udtømmende sæt af indbyrdes udelukkende fremtidige begivenheder, som er omhandlet i artikel 13, stk. 38, i direktiv 2009/138/EF, indeholder et tilstrækkeligt antal begivenheder til at afspejle selskabets risikoprofil.

I skema S.26.09.01.02 anmodes brugere af interne modeller om at levere visse grundlæggende statistiske værdier fra fordelingen af kapitalgrundlagsindvirkninger, der har relation til »sandsynlighedsfordelingsprognosen«, når begivenheder begrænses til dem, der udelukkende forbindes med en vis type risiko (»fritstående risiko« eller »marginal risiko«) For eksempel ville den »marginale risiko« især kunne dække ændringer i rentesatsens niveau, men bl.a. værdien af aktien ville typisk ikke blive ændret i simulationerne.

S.26.09.01.02 omfatter de typiske underrisici ved markeds- og kreditrisici og kræver tal i to undergrupper:

I.

»Solvenskapitalkrav«-lignende tal under hensyntagen til »langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger«, i lighed med skema S.22.01:

Disse tal bør associeres med 99,50 % VaR under den risikomåling, der blev anvendt til beregning af solvenskapitalkravet. Generelt set forventes man at anvende den modellerede »definition på solvenskapitalkrav« på basiskapitalgrundlaget uden restriktioner for anerkendelse og uden de udskudte skatters tabsabsorberende evne. Således kan det ønskede tal adskille sig fra 0,5 %-fraktilen i en selektion i forbindelse med de simulerede indvirkninger (med negativt tegn), der skyldes den statistiske estimator for 0,5-percentilen (f.eks. inklusive enhver interpolation og »udjævning«)

I forbindelse med disse indberetningskrav kaldes denne værdi for »den modellerede VaR« (mVaR) for 99,50 % af basiskapitalgrundlaget.

Denne »mVaR 99,50 %« skal angives for de følgende variationer af »langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger« (LGTM)

—

o mVaR 99,50 % inklusive alle de LTGM, som anvendes regelmæssigt

—

o mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

—

o mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende renter

—

o mVaR 99,50 % uden volatilitetsjustering (VA) og uden overgangsforanstaltninger

—

o mVaR 99,50 % uden matchtilpasning (MA) og uden alle de andre LTGM'er)

II.

Grundlæggende statistiske data fra »marginal fordeling«

Fra fordelingen for den pågældende marginale risiko angiv indvirkninger associeret med de følgende data. Værdierne skal tages direkte fra fordelingen, dvs. hvis mVaR er forskellig fra 99,50 %-fraktilen, angives tal uden at tage højde for karakteristika for den statistiske estimator:

—

o Middelværdi

—

o Standardafvigelse

—

o Indvirkninger svarende til mVaR for de identificerede fraktiler.

S.26.09.01.03: Data om følsomhed og eksponering

I skema S.26.09.01.03 anmodes der om data til støtte for analysen af resultater og risikoprofil, nemlig oplysninger om »følsomheder« vedrørende kapitalgrundlaget og »eksponering« for så vidt angår markeds- og kreditrisici for finansielle instrumenter.

I S.26.09.01.03 anmodes der for hver af de underrisici, der er omfattet af S.26.09.01.02, om data over eksponering i referencescenariet og i visse stressscenarier. Data over eksponering er Solvens II-værdien af de følgende poster, men kun for de angivelser under disse poster, som er underlagt den pågældende risiko.

—

Aktiver

—

Forpligtelser

—

Aktiver minus forpligtelser

—

Aktiver eksklusive unit-linked

—

Forpligtelser eksklusive unit-linked

—

Aktiver eksklusive unit-linked med fradrag af forpligtelser eksklusive unit-linked

KODE

POST

VEJLEDNING

Generelle oplysninger

C0010/R0010

Anvendt type volatilitetsjustering

Angivelse af, hvorvidt selskabet anvender en volatilitetsjustering (VA) i beregningen af solvenskapitalkravet, og i tilfælde af »ja«, angives hvorvidt der forventes ændringer i VA over en etårig tidshorisont under Solvens II (»dynamisk VA«) eller ej (»konstant VA«). En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ingen volatilitetsjustering

 

2 — Konstant volatilitetsjustering

 

3 — Dynamisk volatilitetsjustering

C0010/R0020

Type chokmodel for markedsrisici

For markeds- og kreditrisiko følger de interne modeller vedrørende den etårige tidshorisont i Solvens II stort set to fremgangsmåder. Momentane chokmodeller eller forventninger set over et år, ved udgangen af hvilket f.eks. en obligation med en løbetid på to år ved forventningens begyndelse vil have en løbetid på 1 år. Selskabet anmodes om at besvare spørgsmålet vedrørende »markedsrisici«.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Momentan chokmodel

 

2 — Projektionsmodel

C0010/R0030

Type chokmodel for kreditrisici

For markeds- og kreditrisiko følger de interne modeller vedrørende den etårige tidshorisont i Solvens II stort set to fremgangsmåder. Momentane chokmodeller eller forventninger set over et år, ved udgangen af hvilket f.eks. en obligation med en løbetid på to år ved forventningens begyndelse vil have en løbetid på 1 år. Svaret bør gives for »kreditrisici«.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Momentan chokmodel

 

2 — Projektionsmodel

C0010/R0040

Dækning af ikke-finansielle instrumenter

Angiver, om kreditrisici for ikke-finansielle instrumenter er dækket i tabel 2 og 3 og i hvilket omfang. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Nej

 

2 — Fuldstændigt

 

3 — Delvist

Valget går hovedsageligt på tilgangen i modelberegningen af risikoen vedrørende »kreditbegivenhed«, dvs. »migration« og »misligholdelse«. Særligt såkaldte »kreditporteføljemodeller« omfatter ikke bare instrumenter, men f.eks. også genforsikring, tilgodehavender og også ikkebalanceførte poster.

De tilsvarende oplysninger er relevante for fortolkningen af række R12 til R17 i relation til kreditrisici i tabel 2 (»marginale risici«, S.26.09 R0150 til R0200) og i tabel 3 (»kombinerede risici«, S.26.09 R0010 til R0030).

FRITSTÅENDE MARKEDS- OG KREDITRISIKO: DATA OM SOLVENSKAPITALKRAV OG FORDELING

C0020-C0060/R0040

Summen af renterisici

Summen af de respektive værdier af C0020-C0060/R0060 og C0020-C0060/R0070.

C0020-C0300/R0050

Summen af renterisiko, hvor Diversificeret renterisici

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter renterisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i rentekurven eller i renternes volatilitet. Den omfatter ikke følsomheden over for nogen af aspekterne af kreditrisikoen.

Her bør der kun tages højde for diversifikation mellem ændringer i rentekurven og ændringer i volatiliteten i renterne.

C0020-C0300/R0060

Summen af renterisiko, hvor Renterisici

Denne risiko omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i rentekurven, men ikke ændringer i renternes volatilitet eller nogen af aspekterne af kreditrisikoen.

C0020-C0300/R0070

Summen af renterisiko, hvor Rentevolatilitetsrisiko

Denne risiko omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i renternes volatilitet, men ikke nogen af aspekterne af kreditrisikoen.

C0020-C0300/R0080

Inflationsrisiko

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter denne risiko følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i inflationen.

Da inflation i visse interne modeller også er medregnet, f.eks. i forsikringsrisiko, bedes man sikre sig, at der ikke sker dobbelttælling.

C0020-C0060/R0090

Summen af aktierisici

Summen af de respektive værdier af C0020-C0060/R0110 og C0020-C0060/R0120.

C0020-C0300/R0100

Summen af aktierisiko, hvor Summen af aktierisici diversificeret

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter aktierisici følsomheden hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet eller volatiliteten i aktiernes markedspriser.

Her bør der tages højde for diversifikation mellem ændringer i omfanget af og ændringer i volatiliteten i markedspriser.

C0020-C0300/R0110

Summen af aktierisiko, hvor Aktierisici

Aktierisici omfatter følsomheden hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet i aktiernes markedspriser.

C0020-C0300/R0120

Summen af aktierisiko, hvor Aktievolatilitetsrisiko

Aktievolatilitetsrisiko omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i volatiliteten i aktiernes markedspriser.

C0020-C0300/R0130

Ejendomsrisici

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter ejendomsrisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet eller volatiliteten i ejendommenes markedspriser.

Til forskel fra f.eks. aktierisiko kræves der ingen opdeling efter »niveau« og »volatilitet«.

C0020-C0300/R0140

Valutarisici

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter valutarisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet eller volatiliteten i valutakurserne.

Til forskel fra f.eks. aktierisiko kræves der ingen opdeling efter »niveau« og »volatilitet«.

C0020-C0060/R0150

Summen af kreditrisici

Summen af de respektive følgende værdier:

—

Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«) (R0170)

—

Kreditspændsrisici »Regeringer og centralbanker« (R0190)

—

Kreditspændsrisici, øvrige (R0200)

Hvis opdelingen i »Regeringer og centralbanker« (R0190) og »øvrige« (R0200) ikke findes i modellen, anvendes der »Kreditspændsrisici« (R0180) i stedet i summen.

C0020-C0300/R0160

Summen af kreditrisici, hvor Kreditrisici diversificeret

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter kreditrisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af aktiver som følge af ændringer i kreditspændrisici, kreditmigration eller kreditmisligholdelse.

Her bør der tages højde for diversifikation mellem ændringer i kreditspændrisici, kreditmigration eller kreditmisligholdelse

Der tildeles kreditrisiko alt efter anvendelsesområdet som defineret i den interne model, og den kan være begrænset til kun at omfatte finansielle instrumenter, eller den vil kunne omfatte ethvert aktiv og også ikkebalanceførte poster.

C0020-C0300/R0170

Summen af kreditrisici, hvor Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«)

Kreditbegivenhedsrisici omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af aktiver som følge af ændringer i kreditmigration eller kreditmisligholdelse.

Der bør tages højde for diversifikation mellem kreditmigration og kreditmisligholdelse

Der tildeles kreditrisiko alt efter anvendelsesområdet som defineret i den interne model, og den kan være begrænset til kun at omfatte finansielle instrumenter, eller den vil kunne omfatte ethvert aktiv og også ikkebalanceførte poster.

C0020-C0300/R0180

Summen af kreditrisici, hvor Kreditspændsrisiko

Kreditspændsrisici omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af finansielle instrumenter som følge af ændringer i spænd i forbindelse med den risikofrie rentekurve, som ikke skyldes kreditmigration eller (delvis) misligholdelse.

C0020-C0300/R0190

Kreditspændsrisici — kreditspændsrisiko »Regeringer og centralbanker«

Kreditspændsrisici, »Regeringer og centralbanker«, omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af finansielle instrumenter udstedt af regeringer og centralbanker som følge af ændringer i spænd i den risikofrie rentekurve, som ikke skyldes migration eller (delvis) misligholdelse.

Følgende liste indeholder de CIC-koder for aktivklasser, der tildelt regeringer eller centralbanker: 13, 14, 15, 16, 17 og 19 CIC-kode 13 og 14 er blevet anvendt til at angive obligationer, der udstedes af regionale regeringer og lokale myndigheder (RGLA). RGLA bør tildeles porteføljen for statslige papirer, hvis de er opført i Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, og ellers til en ikke-finansiel erhvervsportefølje afhængig af deres kreditkvalitetstrin.

C0020-C0300/R0200

Kreditspændsrisiko, øvrige

Kreditspændsrisici, »øvrige«, omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af finansielle instrumenter, der ikke er udstedt af regeringer og centralbanker, som følge af ændringer i spænd i den risikofrie rentekurve, som ikke skyldes migration eller (delvis) misligholdelse.

FRITSTÅENDE MARKEDS- OG KREDITRISIKO: Kombineret markeds- og kreditrisiko

C0020-C0060/R0020

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Her anmodes om data for den kombinerede markeds- og kreditrisiko, dvs. risici som følge af niveauet af og volatiliteten i markedspriserne på aktiver, hvilket har en indvirkning på værdien af selskabets eller koncernens aktiver og forpligtelser. Kreditrisikoen dække de sædvanlige tre aspekter »spænd«, »migration« og »misligholdelse«.

Der tildeles kreditrisiko alt efter anvendelsesområdet som defineret i den interne model, og den kan være begrænset til kun at omfatte finansielle instrumenter, eller den vil kunne omfatte ethvert aktiv og også ikkebalanceførte poster.

C0020-C0060/R0010

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

Summen af de respektive følgende værdier:

—

Diversificeret renterisici (R0050)

—

Inflationsrisiko (R0080)

—

Diversificeret aktierisici (R0100)

—

Ejendomsrisiko (R0130)

—

Valutarisiko (R0140)

—

Summen af kreditrisici (R0150)

C0020-C0060/R0030

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Værdi svarende til forskellen mellem C0020-C0060/R0020 og C0020-C0060/R0010.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

FRITSTÅENDE MARKEDS- OG KREDITRISIKO: Data om følsomhed og eksponering

C0310-C0360/R0210

Eksponering, der er følsom over for renter, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i Solvens II-balancen på den afgørende dag for eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt renterisici.

C0310-C0360/R0220

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med - 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på - 100 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0230

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med + 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på + 100 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Bemærk venligst, at denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0240

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med - 50 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på - 50 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Bemærk venligst, at denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0250

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med + 50 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på + 50 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Bemærk venligst, at denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0260

Eksponering, der er følsom over for inflationsrater, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i Solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt inflationsrisici.

C0310-C0360/R0270

Inflationsrater – 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt inflationsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i inflationssatsen på – 100 %.

Denne følsomhed bør anvendes i tråd med definitionen i de interne modeller og tildelingen af inflationsrisiko.

C0310-C0360/R0280

Inflationsrater + 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt inflationsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i inflationssatsen på + 100 %.

Denne følsomhed bør anvendes i tråd med definitionen i de interne modeller og tildelingen af inflationsrisiko.

C0310-C0360/R0290

Eksponering, der er følsom over for kreditspænd, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt kreditspændsrisici.

C0310-C0360/R0300

Spænd (ensartet forskydning — alle løbetider og aktiver) – 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt kreditspændsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet forskydning i kreditspænd på – 100 basispoint for alle løbetider og aktiver.

C0310-C0360/R0310

Spænd (ensartet forskydning — alle løbetider og aktiver) + 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt kreditspændsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet forskydning i kreditspænd på + 100 basispoint for alle løbetider og aktiver.

C0310-C0360/R0320

Eksponering, der er følsom over for aktiekursrisici, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt aktiekursrisici.

C0310-C0360/R0330

Aktier (ensartet forskydning i værdier) – 30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt aktiekursrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et ensartet fald i værdien på – 30 %.

C0310-C0360/R0340

Aktier (ensartet forskydning i værdier) + 30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt aktiekursrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet stigning i værdien på + 30 %.

C0310-C0360/R0350

Eksponering, der er følsom over for ejendomsrisici, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt ejendomsrisici.

C0310-C0360/R0360

Ejendom (ensartet forskydning i værdier) – 30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt ejendomsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et ensartet fald i værdien på – 30 %.

C0310-C0360/R0370

Ejendom (ensartet forskydning i værdier) + 30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt ejendomsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet stigning i værdien på + 30 %.

C0310-C0360/R0380

Eksponering, der er følsom over for valutarisici, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt valutarisici.

C0310-C0360/R0390

Valuta (ensartet forskydning i kurser) – 10 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt valutarisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et ensartet fald i valutakursen på – 10 %.

C0310-C0360/R0400

Valuta (ensartet forskydning i kurser) + 10 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt valutarisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet stigning i valutakursen på + 10 %.

C0310-C0360/R0410

Eksponering, der er følsom over for rentevolatiliteten, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt rentevolatilitetsrisici.

C0310-C0360/R0420

Rentevolatilitetsrisiko, forringelse – 25 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i rentevolatiliteten på – 25 %.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0420 eller R0430.

C0310-C0360/R0430

Rentevolatiliteten er faldet med – 20 basispoint for normal volatilitet

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i rentevolatiliteten på – 20 % for normal volatilitet.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0420 eller R0430.

C0310-C0360/R0440

Rentevolatilitetsrisiko, forøgelse + 25 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i rentevolatiliteten på + 25 %.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0440 eller R0450.

C0310-C0360/R0450

Rentevolatiliteten er steget med + 20 basispoint for normal volatilitet

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i rentevolatiliteten på + 20 % for normal volatilitet.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0440 eller R0450.

C0310-C0360/R0460

Eksponering, der er følsom over for aktievolatiliteten, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt aktievolatilitetsrisici.

C0310-C0360/R0470

Aktievolatiliteten er faldet med – 25 %.

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i aktievolatiliteten på – 25 %.

C0310-C0360/R0480

Aktievolatilitet, forøgelse + 25 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i aktievolatiliteten på + 25 %.

S.26.10 — Intern model: Kreditbegivenhedsrisici — porteføljeoversigt

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

I henhold til følgende data anmodes der om seks forskellige aspekter af aktivporteføljen, som er underlagt risikoen for kreditmigration og kreditmisligholdelse set ud fra et porteføljeperspektiv. Alle typer eksponeringer er omfattet, særligt investeringer og genforsikring.

De fire hovedaspekter er:

—

De ti største eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

—

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi

—

Opdelt efter aktivklasser

—

Opdelt efter kreditkvalitetstrin (CQS)

For så vidt angår de ti største eksponeringer, kræves der to parametre for hver enkelt:

—

»gruppe«, dvs. rangorden af eksponeringer for grupper af indbyrdes forbundne modparter

—

»enkelt«, dvs. fritstående modparter

Eksempel: Et selskab A har den følgende kontraktuelle forbindelse med selskaber i en forsikringskoncern G. Og A er ikke en del af koncernen G: 1) A har en genforsikringskontrakt med selskab R i koncern G, 2) A besidder andele i den indbetalte kapital for R, og 3) A har et lån, der er udstedt af et livsforsikringsselskab L i koncern G i selskabets aktivportefølje. Blokkene »gruppe« vil vise de tre kombinerede eksponeringer. Blokkene »enkeltstående« vil vise disse separat: 1) og 2) kombineret for modpart R og 3) for modpart L.

KODE

POST

VEJLEDNING

 

De ti største eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav (koncernniveau)

C0010/R0030-R0120

Navnet på koncernens eksponering

Navnene på de ti største eksponeringer for modparter (på koncernniveau) med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav.

Indvirkningen på solvenskapitalkravet findes i kolonnen »Kreditrisikobidrag«, som vil være bidraget til solvenskapitalkravet for kreditrisici, dvs. inklusive diversifikation, og summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0020/R0010-R0130

Markedsværdi

Markedsværdien i indberetningsvaluta i henhold til den værdiansættelse, der er anvendt til solvensformål

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0010-R0130

Eksponering ved misligholdelse

Eksponeringen ved misligholdelse

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0010-R0130

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0020-R0120

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0020-R0120

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0010-R0130

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0010-R0130

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

De ti største eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav (enkelte eksponeringer)

C0090/R0160-R0250

Eksponeringens navn

Navnene på de ti største eksponeringer blandt enkelte eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav.

Indvirkningen på solvenskapitalkravet findes i kolonnen »Kreditrisikobidrag«, som vil være bidraget til solvenskapitalkravet for kreditrisici, dvs. inklusive diversifikation, og summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0020/R0140-R0260

Markedsværdi

Markedsværdien i henhold til værdiansættelsen anvendt til solvensformål:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0140-R0260

Eksponering ved misligholdelse

Eksponeringer ved misligholdelse:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0140-R0260

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0150-R0250

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0150-R0250

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0140-R0260

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0140-R0260

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (koncernniveau)

C0010/R0290-R0380

Navnet på koncernens eksponering

Navnene på de ti største eksponeringer for modparter (på koncernniveau) med hensyn til markedsværdi.

C0020/R0270-R0390

Markedsværdi

Markedsværdien i henhold til værdiansættelsen anvendt til solvensformål:

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0270-R0390

Eksponering ved misligholdelse

Eksponeringer ved misligholdelse:

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0270-R0390

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0280-R0380

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0280-R0380

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0270-R0390

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0270-R0390

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (enkelte eksponeringer)

C0090/R0420-R0510

Eksponeringens navn

Navnene på de ti største eksponeringer blandt enkelte eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav.

Indvirkningen på solvenskapitalkravet findes i kolonnen »Kreditrisikobidrag«, som vil være bidraget til solvenskapitalkravet for kreditrisici, dvs. inklusive diversifikation, og summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0020/R0400-R0520

Markedsværdi

Markedsværdien i indberetningsvaluta i henhold til den værdiansættelse, der er anvendt til solvensformål

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0400-R0520

Eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse i indberetningsvaluta

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0400-R0520

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0410-R0510

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0410-R0510

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0400-R0520

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0400-R0520

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

Opdelt efter aktivklasser

C0020/R0530-R0640

Markedsværdi

Markedsværdien i alt i henhold til værdiansættelsen anvendt til solvensformål opdelt efter aktivklasser:

C0030/R0530-R0640

Eksponering ved misligholdelse

Samlet eksponering ved misligholdelse opdelt efter aktivklasse.

C0040/R0530-R0640

Kreditrisikobidrag

Samlet bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici (i indberetningsvalutaen), inklusive diversifikation og opdelt efter aktivklasser, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0050/R0530-R0630

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i aktivklasser:

C0060/R0530-R0630

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitligt tab givet misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i aktivklasser.

C0070/R0530-R0640

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Den samlede andel af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici opdelt efter aktivklasser. Ikkebalanceførte og øvrige

C0080/R0530-R0640

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici opdelt efter aktivklasser

Opdelt efter kreditkvalitetstrin (CQS)

C0020/R0650-R0730

Markedsværdi

Markedsværdien i indberetningsvaluta i henhold til den værdiansættelse, der er anvendt til solvensformål opdelt efter kreditkvalitetstrin

C0030/R0650-R0730

Eksponering ved misligholdelse

Samlet eksponering ved misligholdelse i indberetningsvaluta opdelt efter kreditkvalitetstrin.

C0040/R0650-R0730

Kreditrisikobidrag

Samlet bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici (i indberetningsvalutaen), inklusive diversifikation og opdelt efter kreditkvalitetstrin, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0050/R0650-R0720

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i kreditkvalitetstrin.

C0060/R0650-R0720

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitligt tab givet misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i kreditkvalitetstrin.

C0070/R0650-R0730

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Den samlede andel af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici opdelt efter kreditkvalitetstrin

C0080/R0650-R0730

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Den samlede andel af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici opdelt efter kreditkvalitetstrin.

C0100/R0740

Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«) – 99,5 %

Det samlede kapitalkrav for kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«) for 99,5 %-fraktilen.

C0100/R0750

Forventet tab — middelværdi

Den samlede middelværdi af sandsynlighedsfordelingen af de forventede tab for kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«).

S.26.11 — Intern model: Kreditrisici — nærmere oplysninger om finansielle instrumenter

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

KODE

POST

VEJLEDNING

Eksponering ved misligholdelse

C0010-C0090/R0010

Samlet eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse for forskellige kreditkvalitetstrin.

C0010-C0090/R0020-R0080

Specifikation af eksponering ved misligholdelse

Eksponeringer ved misligholdelse opdelt efter forskellige aktivklasser og kreditkvalitetstrin.

Sandsynlighed for misligholdelse — vægtet gennemsnit, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse

R0100

Den samlede sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for forskellige kreditkvalitetstrin.

C0010-C0090/R0110-R0170

Specifikation af sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse opdelt efter forskellige aktivklasser og kreditkvalitetstrin.

C0100/R0180

Beskrivelse af andet

Resumé af indholdet i kategorien »Andet« omhandlet i række R0080 og R0170 med henblik på en vurdering af væsentlighed.

Solvenskapitalkrav

C0110/R0190

Samlet ikkediversificeret kreditrisiko

Det samlede kapitalkrav for kreditrisici inden eventuelle diversifikationseffekter.

C0110/R0200

Diversifikation:

kreditrisiko

Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved aggregering af kapitalkrav for kreditrisici.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0110/R0210

Diversificeret risiko:

kreditrisiko

Det samlede kapitalkrav for kreditrisici.

S.26.12 — Intern model: Kreditrisici — for ikke-finansielle instrumenter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

KODE

POST

VEJLEDNING

Type 1-eksponering med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

C0010/R0020-R0110

Enkeltnavnseksponering

Angiv navnene på de ti største enkelte eksponeringer.

C0020/R0020-R0110

Kode for enkeltnavnseksponering

Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0030/R0010

Summen af alle tab givet misligholdelse

Summen af tab givet misligholdelse for alle type 1-eksponeringer.

C0030/R0020-R0110

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — tab givet misligholdelse

Værdien af tab givet misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0030/R0120

Type 1, aggregeret tab givet misligholdelse, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer

Tab givet misligholdelse for alle type 1-eksponeringer, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0040/R0010

Summen af alle eksponeringer ved misligholdelse

Summen af eksponeringer ved misligholdelse for alle type 1-eksponeringer.

C0040/R0020-R0110

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — eksponering ved misligholdelse

Eksponeringsværdi ved misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0040/R0120

Type 1, aggregeret eksponering ved misligholdelse, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer

Eksponeringsværdi ved misligholdelse for alle type 1-eksponeringer, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0050/R0010

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 1-eksponeringer

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 1-eksponeringer, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse.

C0050/R0020-R0110

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

Type 2-eksponering med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

C0030/R0130

Summen af alle tab givet misligholdelse

Summen af tab givet misligholdelse for alle type 2-eksponeringer.

C0030/R0140-R0180

Type 2-eksponeringer — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for forskellige eksponeringer.

For R0160 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0150.

For R0170 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0160.

For R0180 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0170.

C0030/R0190

For Type 2-eksponeringer aggregeres tab givet misligholdelse, eksklusive R0140—R0180.

Tab givet misligholdelse for alle type 2-eksponeringer, eksklusive R0140—R0180.

C0040/R0130

Summen af alle eksponeringer ved misligholdelse

Summen af eksponeringer ved misligholdelse for alle type 2-eksponeringer.

C0040/R0140-R0180

Type 2-eksponeringer — Eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse for forskellige eksponeringer:

For R0160 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0150.

For R0170 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0160.

For R0180 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0170.

C0040/R0190

For Type 2 aggregeres eksponering ved misligholdelse, eksklusive R0140—R0180.

Eksponering ved misligholdelse for alle type 2-eksponeringer, eksklusive R0140—R0180.

C0050/R0130

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 2-eksponeringer

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 2-eksponeringer, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse.

C0050/R0140-R0180

Type 2-eksponeringer — Sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for hver og en af R0140—R0180. For R0140 og R0150 skal det være den vægtede gennemsnitlige sandsynlighed for misligholdelse, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse.

C0060/R0140-R0180

Beskrivelse af eksponering

Kort beskrivelse af type 2-eksponering.

For R0160 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0150.

For R0170 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0160.

For R0180 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0170.

Solvenskapitalkrav

C0070/R0200

Den samlede ikkediversificerede modpartsrisiko

Det samlede kapitalkrav for modpartsrisici inden eventuelle diversifikationseffekter.

C0070/R0210

Diversifikation: Modpartsrisici

Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved sammenlægningen af kapitalkrav for modpartsrisici hidrørende fra type 1- og type 2-eksponeringer.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0070/R0220

Diversificeret risiko:

Modpartsrisici

Det samlede kapitalkrav for modpartsrisici.

S.26.13 — Intern model: Forsikringsrisici ved skades- og NSLT-sygeforsikring

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

Dette skema indeholder oplysninger om skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici i de følgende forskellige detaljeringsgrader med og uden fradrag af genforsikring:

—

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici: Præmie- og erstatningshensættelsesrisici, inklusive Kat.:

—

Katastroferisici (Kat.): Oplysninger om katastroferisici.

—

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici (eksklusive eksplicit Kat.): Præmie- og erstatningshensættelsesrisici, eksklusive eksplicit Kat.

—

Præmierisici: Fordelingen af præmierisici bør være således, at dens middelværdi afspejler et forventet overskud eller tab, herunder præmiehensættelser i løbet af året. Resultater bør ekskludere Kat.

—

Erstatningshensættelsesrisici: Fordelingen af erstatningshensættelsesrisici bør være således, at dens middelværdi er på ca. nul, da der ikke forventes overskud i henhold til et bedste skøn. Resultater bør ekskludere Kat.

—

Inden for præmie- og erstatningshensættelsesrisici anmodes der om de to følgende opdelinger:

—

o Solvens II-brancher (S2LoB): Som defineret i bilag II til delegeret forordning, baseret på brancher (LoB'er) som defineret i bilag I.

—

o Brancher i henhold til interne modeller (IntLoB) Det forstås som det mest detaljerede niveau fra den interne models direkte output-data, for hvilket sandsynlighedsfordelingsfunktionen for tab og solvenskapitalkrav er til rådighed. Brancher i henhold til interne modeller (IntLoB) forventes at blive anvendt til intern indberetning og til forvaltningen af selskabets kapitalpositioner. Brancher i henhold til interne modeller ligger typisk tæt op ad et parameterniveau. De gør det muligt at forstå den interne models specifikke adfærd.

Ved coassurance ved direkte forsikringsvirksomhed antages hele andelen af virksomheden for førende forsikringsselskaber at skulle indberettes som direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, hvorved andelen som deles med ikke førende forsikringsvirksomheder skal anses for at være cederet genforsikring.

Generelt gælder følgende:

—

Pengemæssige beløb i dette skema, medregnes ikke.

—

Høje percentiler udgør negative resultater for selskabet, da den underliggende fordeling er en fordeling af tab (dvs. 99,5 anvendes til beregningen af solvenskapitalkravet).

—

Generelt forventes det, at de ønskede tal findes i begge detaljeringsgrader (enten i henhold til interne modeller eller Solvens II), og at de konsekvent indberettes for hver af disse to detaljeringsgrader så vidt muligt (middelværdier, tillæg osv.)

—

Begrebet diversificeret anvendes i dette skema til at skelne mellem forskellige detaljeringsgrader (f.eks. er diversificeret erstatningshensættelsesrisici den samlede aggregerede erstatningshensættelsesrisiko sammenlignet med summen af de udiversificerede brancher i henhold til Solvens II).

Eftersom der er forskellig måder at modelberegne disse risici på, anmodes selskaberne ikke om at ændre deres interne model med henblik på at følge kodernes struktur. Så hvis selskaber modellerer katastroferisici sammen med risici for præmier og/eller erstatningshensættelser, skal de ikke udfylde afsnittet med »Fordeling af tab fra katastroferisici«. Dertil kommer, at hvis selskaber opnår en specifik fordeling af præmie og ertatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring og en separat fordeling for skadesforsikringsrisici, uden at aggregere de to, så vil oplysningerne indgå i afsnittene »Samlet NSLT-sygeforsikring uden fradrag af genforsikring« — »Samlet NSLT-sygeforsikring med fradrag af genforsikring«, hhv. afsnittene »Samlet skadesforsikring uden fradrag af genforsikring« — »Samlet skadesforsikring med fradrag af genforsikring«. I modsat fald bør »Samlet skadesforsikring uden fradrag af genforsikring« — »Samlet skadesforsikring med fradrag af genforsikring« ikke indberettes.

Begivenheden OEP (Occurrence Exceedance Probability) er den sandsynlighed, at det dermed forbundne tabsniveau vil blive overskredet med enhver begivenhed i ethvert år. Den anvendes, når forsikringsprogrammet tegnes på grundlag af begivenheder, eller når tabet forbundet med en begivenhed er stort.

Begivenheden AEP (Aggregate Exceedance Probability) er den sandsynlighed, at det dermed forbundne tabsniveau vil blive overskredet med det aggregerede tab i et givet år, og anvendes, når forsikringsprogrammet tegner på aggregeret basis.

KODE

POST

VEJLEDNING

Risikomodeldata

C0010/R0010

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for præmierisici centreret?

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

Ja —Solvenskapitalkravet måles som afvigelsen fra det forventede resultat (centreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0020. Nej —Solvenskapitalkravet måles som afvigelsen fra nul (ikkecentreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0020.

Andet — Beskriv venligst under kode C0010/R0020.

C0010/R0020

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for præmierisici

Beskriv metoden for beregning af risikomålingen af solvenskapitalkravet for præmierisici i henhold til den interne model (f.eks. af den »økonomiske« overskuds- og tabsfordeling).

Anvend som referencepunkt det parameter, der er defineret for solvenskapitalkravet i artikel 101 i Solvens II-direktivet, og gå igennem alle aspekter, hvor selskabets fremgangsmåde kan adskille sig (f.eks. afvigelser fra VaR 1/200, den 1-årige tidshorisont for risikoen, risiko som afvigelse fra det forventede resultat, osv.).

Hvis den godkendte risikomåling i henhold til den interne model opfylder den risikomåling, der er defineret i artikel 101 i Solvens II-direktivet, bekræftes dette ved at indsætte »Risikomåling i henhold til intern model, jf. artikel 101 i Solvens II-direktivet«

C0010/R0030

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for erstatningshensættelsesrisici centreret?

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra det forventede resultat (centreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0040.

 

Nej —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra nul (ikkecentreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0040.

 

Andet — Beskriv venligst under kode C0010/R0040.

C0010/R0040

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for erstatningshensættelsesrisici

Beskriv metoden for beregning af risikomålingen af solvenskapitalkravet for erstatningshensættelsesrisici i henhold til den interne model (f.eks. af den økonomiske overskuds- og tabsfordeling).

Anvend som referencepunkt det standardparameter, der er anvendt for solvenskapitalkravet i Solvens II-direktivets afsnit 4, underafsnit 1 og 2, (med særlig fokus på artikel 101, 104, 105 og 108), og gå igennem alle aspekter, hvor selskabets fremgangsmåde kan adskille sig (f.eks. afvigelser fra VaR 1/200, den 1-årige tidshorisont for risikoen, risiko som afvigelse fra det forventede resultat, going concern osv.).

Hvis den godkendte risikomåling i henhold til den interne model opfylder alle antagelser i afsnit 4, underafsnit 2, bekræftes dette ved at indsætte »Risikomåling i henhold til intern model i tråd med definitionen af risikomåling ved standardformler«

C0010/R0050

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for katastroferisici centreret?

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra det forventede resultat (centreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0060.

 

Nej —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra nul (ikkecentreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0060.

 

Andet — Beskriv venligst under kode C0010/R0060.

C0010/R0060

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for katastroferisici

Beskriv metoden for beregning af risikomålingen af solvenskapitalkravet for katastroferisici i henhold til den interne model. (f.eks. af den økonomiske overskuds- og tabsfordeling).

Anvend som referencepunkt det standardparameter, der er anvendt for solvenskapitalkravet i Solvens II-direktivets afsnit 4, underafsnit 1 og 2, (med særlig fokus på artikel 101, 104, 105 og 108), og gå igennem alle aspekter, hvor selskabets fremgangsmåde kan adskille sig (f.eks. afvigelser fra VaR 1/200, den 1-årige tidshorisont for risikoen, risiko som afvigelse fra det forventede resultat, going concern osv.).

Hvis den godkendte risikomåling i henhold til den interne model opfylder alle antagelser i afsnit 4, underafsnit 2, bekræftes dette ved at indsætte »Risikomåling i henhold til intern model i tråd med definitionen af risikomåling ved standardformler«

Matchning af interne brancher

C0020

Intern branche

Navnet på intern branche anvendt i den interne model. Det skal være konsekvent i hele skemaet.

C0030

Branche i henhold til Solvens II.

Navnet på den branche inden for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, der indberettes. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaber angiver, i hvilken Solvens II-branche den interne branche indgår.

Hvis en intern branche matcher to eller flere Solvens II-brancher, indberettes der i C0040 den tilsvarende andel (som en værdi mellem 0 og 1) af den interne branche for hver af de matchede Solvens II-brancher. Disse værdier skal tilsammen give 1 for hver intern branche, der matcher to eller flere Solvens II-brancher. Hvis der er en matchning på en til en, anføres der 1 i C0040.

C0040

Indikator for præmierisici

Følgende udtømmende liste anvendes:

—

Tildelt præmierisici

—

Ikketildelt præmierisici

C0050

Indikator for erstatningshensættelsesrisici

Følgende udtømmende liste anvendes:

—

Tildelt erstatningshensættelsesrisici

—

Ikketildelt erstatningshensættelsesrisici

C0060

Andel af intern branche tildelt Solvens II-branche

Andel af intern branche tildelt Solvens II-branche, udtrykt som decimaltal, (f.eks. ved 10 % anvendes der 0,1).

Risikomodeldata for bruttoerstatningshensættelsesrisici

Z0010

Solvens II-branche

Navnet på den branche inden for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, der indberettes. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Z0020

Risikotype

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret, med implicit katastroferisiko

 

2 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret

 

3 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring, med implicit katastroferisiko

 

4 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

C0070

Diversificeret erstatningshensættelsesrisici, udtrykkeligt eksklusiv katastroferisici

Aggregeret erstatningshensættelsesrisici med/uden fradrag af genforsikring efter anvendelse af diversifikationseffekter i forbindelse med forskellige risici.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate felter, der er beskrevet i afsnittet »Fordeling af tab fra katastroferisici« i denne LOG-fil.

C0080

Solvens II-branche

Erstatningshensættelsesrisici med/uden genforsikring for hver enkelt Solvens II-branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate felter, der er beskrevet i afsnittet »Fordeling af tab fra katastroferisici« i denne LOG-fil.

C0090

Intern branche

Erstatningshensættelsesrisici med/uden genforsikring for hver enkelt intern branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate felter, der er beskrevet i afsnittet »Fordeling af tab fra katastroferisici« i denne LOG-fil.

R0070

Erstatningshensættelser for udestående krav — diskonteret

Bedste skøn over erstatningshensættelser (uden fradrag af genforsikring), som endnu ikke er afregnet, Det omfatter alle endnu ikke afregnede erstatningshensættelser, indberettet og ikke-indberettet. Baseret på Solvens II-direktivets artikel 77 svarer det bedste skøn til det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige cash flow under hensyntagen til den tidsmæssige værdi af penge (forventet nutidsværdi af de fremtidige cash flow) under anvendelse af den relevante risikofrie rentekurve.

R0080

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles erstatningshensættelsesrisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles erstatningshensættelsesrisici.

R0090

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort brutto.

Denne celle repræsenterer den fritstående risiko for den respektive opdeling med anvendelse af den godkendte risikomåling i henhold til den interne model.

R0100

Simuleret (output) middelværdi

Middelværdien for fordelingsprognosen vedrørende overskud og tab i henhold til den godkendte model, dvs. relevant for beregningen af det officielle solvenskapitalkrav. Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på udiskonteret basis).

R0110

Simuleret (output) standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen af de fremtidige cash flow (kombineret kvotelignende (Combined ratio styled)) i tilknytning til forsikringsbegivenheder over en tidshorisont på et år pr. referencedatoen for indberetningen. Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0120-R0330

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen af de fremtidige cash flow i tilknytning til forsikringsbegivenheder over en tidshorisont på et år pr. referencedatoen for indberetningen, og som er opnået ved simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Hvis definitionen af risikomåling er i tråd med definitionen af risikomåling i artikel 101 i Solvens II-direktivet, vil 99,5-percentilen være forskellig fra den simulerede (output) middelværdi fra solvenskapitalkravet.

Risikomodeldata for nettoerstatningshensættelsesrisici

R0340

Erstatningshensættelser for udestående krav — diskonteret

Bedste skøn over erstatningshensættelser (med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler), som endnu ikke er afregnet. Det omfatter alle endnu ikke afregnede erstatningshensættelser, indberettet og ikke-indberettet. Baseret på Solvens II-direktivets artikel 77 svarer det bedste skøn til det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige cash flow under hensyntagen til den tidsmæssige værdi af penge (forventet nutidsværdi af de fremtidige cash flow) under anvendelse af den relevante risikofrie rentekurve.

R0350

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles erstatningshensættelsesrisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles erstatningshensættelsesrisici.

R0360

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort netto.

R0370

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0380

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0390-R0600

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Risikomodeldata for bruttopræmierisici

Z0020

Risikotype

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Præmierisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret, med implicit katastroferisiko

 

2 — Præmierisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret

 

3 — Præmierisici for skadesforsikring, med implicit katastroferisiko

 

4 — Præmierisici for skadesforsikringer

C0100

Diversificeret erstatningshensættelsesrisici, eksklusive eksplicit katastroferisiko

Aggregeret præmierisici med/uden fradrag af genforsikring efter anvendelse af diversifikationseffekter blandt forskellige risici.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmierisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

C0110

Solvens II-branche

Præmierisici med/uden genforsikring for hver enkelt Solvens II-branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmierisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

C0120

Intern branche

Præmierisici med/uden genforsikring for hver enkelt intern branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmierisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

R0610

Tegnede bruttopræmier

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldne til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

R0620

Bruttopræmieindtægter

summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed.

R0630

De tegnede bruttopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning

De tegnede bruttopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning, gennem bindende aftaler enten underskrevet før eller efter referencedatoen.

R0640

Hensættelser for tegnede bruttopræmier på referencedatoen (kun hvis præmiehensættelser er allokeret til præmierisici)

Hensættelser for tegnede præmier uden fradrag af genforsikring. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0650

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles præmierisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0660

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort brutto.

R0670

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for tabsandelen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0680

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0690-R0900

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Risikomodeldata for nettopræmierisici

R0910

Tegnede præmier, opgjort netto

Tegnede nettopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

R0920

Indtjent nettopræmie

Summen af tegnede nettopræmier minus ændringen i nettopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed.

R0930

De tegnede nettopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen

De tegnede nettopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning, gennem aftaler om tilsagn enten underskrevet før eller efter referencedatoen.

R0940

Hensættelser for tegnede nettopræmier på referencedatoen (kun hvis præmiehensættelser er allokeret til præmierisici)

Hensættelser for tegnede præmier med fradrag af genforsikring. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0950

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles præmierisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0960

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort netto.

R0970

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0980

Simuleret standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0990-R1200

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Samlet skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici uden fradrag af genforsikring

Z0020

Risikotype

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret, med implicit katastroferisiko

 

2 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret

 

3 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring, med implicit katastroferisiko

 

4 — Præmierisici og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

 

5 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, aggregeret separat med implicit katastroferisiko

 

6 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, aggregeret separat.

C0130

Ikkediversificerede i alt

Det samlede beløb for skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici inden anvendelsen af diversifikationseffekter over for forskellige skadesforsikringsrisici. Beløbet vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmie- erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

C0140

Diversifikation

Forskellen mellem den samlede ikkediversificerede enkeltstående forsikringsrisiko ved skades- og NSLT-sygeforsikring og den samlede diversificerede skadesforsikringsrisiko. Denne værdi er diversifikationseffekten og skal indberettes som en negativ værdi.

C0150

Diversificeret

Det samlede beløb for skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici efter anvendelsen af diversifikationseffekter over for forskellige skadesforsikringsrisici. Beløbet vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmie- erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

R1210

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort brutto.

R1220

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1230

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1240-R1450

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Samlet skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici med fradrag af genforsikring

R1460

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort netto.

R1470

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1480

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1490-R1700

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Fordeling af tab fra katastroferisici

C0020

Klasser, der er påvirket af katastrofebegivenheden

Liste over alle klasser, der er påvirket af katastrofebegivenheden for den relevante risiko.

C0160

Katastrofal

Navnet på naturkatastrofe eller menneskeskabte risici for hver modelleret region. Anfør venligst betegnelsen for regionen og risikoen. Anfør ikke generiske betegnelser som region1 eller risiko1. Det henstilles at anvende engelske betegnelser for risici og regioner.

C0170

Den kommercielt tilgængelige anvendte salgsmodel (såfremt den findes)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

—

Ja

—

Nej

C0180

Den kommercielt tilgængelige anvendte salgsmodels navn og udgave (såfremt den findes)

Hvis en kommercielt tilgængelig salgsmodel anvendes i den interne model for risikoen, bør dette felt indeholde modellens betegnelse og den udgave af modellen, som simulationerne er baseret på.

C0190

Forklarende oplysninger (hvis tabet ved AEP ikke er til rådighed)

Anfør korte og præcise oplysninger om model og årsager, hvis feltet »AEP-tab« ikke er til rådighed. Efter aftale med den ansvarlige tilsynsførende kan dette felt også anvendes til oplysninger om modelleringsmetoder i andre tilfælde.

C0200

Forsikringssum i alt

Forsikrings- og genforsikringsselskabet forventes at indberette den samlede forsikringssum for direkte forsikringsvirksomhed opdelt efter risiko og region.

C0210

Eksponeringsbeløb

Det eksponeringsbeløb, der er anvendt af det selskab, som der sammen med den respektive tilsynsførende blev truffet aftale om. Det anvendte parameter kan være forskelligt for risici og regioner

C0220

Eksponeringsparameter

Kort beskrivelse af det eksponeringsparameter, der er anvendt i foregående kolonne (C6).

Fordeling af tab fra katastroferisici — Virksomhed i alt (ejendom og øvrig virksomhed)

Z0010

Intern branche

Navnet på den interne branche, der er anvendt af selskabet.

C0230-C0400/R1710

Simuleret middelværdi fra modellen for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen svarende til den enkelte risiko og aggregering af risici. Output er opnået baseret på simulation. Middelværdien indberettes i henhold til følgende opdeling:

—

Middelværdi for OEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto

—

Middelværdi for AEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto

—

Middelværdi for det årlige tab for al genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto

—

Middelværdi for OEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort netto

—

Middelværdi for AEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort netto

—

Middelværdi for det årlige tab for al genforsikringsvirksomhed, opgjort netto

»Det årlige tab« er udtrykkeligt ikke »Det gennemsnitlige årlige tab« (AAL), men det tab, der fastsættes i henhold til statistisk måling, dvs. middelværdi, standardafvigelse eller percentil. AAL svarer til middelværdien for det årlige tab.

C0230-C0400/R1720

Simuleret standardafvigelse for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen svarende til den enkelte risiko og aggregering af risici. Output er opnået baseret på simulation. Standardafvigelsen bør indberettes med den samme opdeling som den simulerede middelværdi.

C0230-C0400/R1730-R1810

Simulerede percentiler for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

Percentiler fra sandsynlighedsfordelingen, som er opnået ved simulation, for hver risiko og aggregering af risici. De indberettede percentiler er 0,75, 0,9, 0,96, 0,98, 0,99, 0,995, 0,996, 0,998 og 0,999. Standardafvigelsen bør indberettes med den samme opdeling som den simulerede middelværdi.

Data om præmier og forsikringssum

C0410/R1820-R1950

Årlig bruttopræmie — Direkte forsikringsvirksomhed

Opdeling af de årlige tegnede bruttopræmier for direkte forsikringsvirksomhed efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Afrika, Det nordøstlige USA, Det sydøstlige USA, Midtvesten i USA, Det vestlige USA, Nordamerika (undtagen USA), Caribien & Mellemamerika, Sydamerika, Australien, Japan, Asien (undtagen Japan) og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

Definitionen af disse geografiske regioner findes i bilag III i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35. Når en af de ovenfor nævnte geografiske regioner omfatter flere af de definerede regioner i den delegerede forordning, bør alle lande i undergrupperne tages i betragtning for denne region. Den eneste undtagelse her er Japan som er adskilt fra resten af Asien.

C0420/R1820-R1950

Den samlede forsikringssum — Direkte forsikring

Opdeling af den samlede forsikringssum for direkte forsikringsvirksomhed efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Afrika, Det nordøstlige USA, Det sydøstlige USA, Midtvesten i USA, Det vestlige USA, Nordamerika (undtagen USA), Caribien & Mellemamerika, Sydamerika, Australien, Japan, Asien (undtagen Japan) og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

Definitionen af disse geografiske regioner findes i bilag III i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35. Når en af de ovenfor nævnte geografiske regioner omfatter flere af de definerede regioner i den delegerede forordning, bør alle lande i undergrupperne tages i betragtning for denne region. Den eneste undtagelse her er Japan som er adskilt fra resten af Asien.

C0410/R1960-R1990

Årlig bruttopræmie — Genforsikring

Forsikrings- og genforsikringsselskaber forventes at opdele deres årlige tegnede bruttopræmie for genforsikring efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Nordamerika og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

C0420/R1960-R1990

Den samlede forsikringssum — Genforsikring

Forsikrings- og genforsikringsselskaber forventes at opdele deres årlige tegnede bruttopræmie for genforsikring efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Nordamerika og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

OPDELING AF PRÆMIEINDTÆGTER

C0430/R2000

Direkte forsikring

Præmieindtægter (beregnede allokerede bruttopræmieindtægter for de kommende 12 måneder som anvendt i modellen) for forsikrings- og genforsikringsselskabers direkte forsikringsvirksomhed

C0430/R2010

Genforsikring

Præmieindtægter (beregnede allokerede bruttopræmieindtægter for de kommende 12 måneder som anvendt i modellen) for forsikrings- og genforsikringsselskabers genforsikringsvirksomhed

C0430/R2020

Retrocession

Præmieindtægter (beregnede allokerede bruttopræmieindtægter for de kommende 12 måneder som anvendt i modellen) for forsikrings- og genforsikringsselskabers retrocession.

ANDRE SIGNIFIKANTE RISICI

C0440/R2030

Andre signifikante risici

Forsikrings- og genforsikringsselskaber angiver her, hvis deres virksomhed indeholder andre signifikante risici, der ikke er omfattet af ovennævnte naturkatastrofer eller menneskeskabte risici, med et »ja«, i modsat fald angives »nej«.

C0440/R2040

Beskrivelse af andre risici

Hvis der i ovennævnte celle er svaret »ja«, angiver forsikrings- og genforsikringsselskaber her en beskrivelse af denne eller disse andre signifikante risici.

AGGREGERING AF SOLVENSKAPITALKRAVET FOR KATASTROFER —Indberettet med fradrag af genforsikring

C0450/R2050

Samlet ikkediversificeret risiko ved naturkatastrofer

Summen af separate solvenskapitalkrav for alle naturkatastroferisici.

C0450/R2060

Diversifikation mellem naturkatastroferisici

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem naturkatastroferisici. Beregnet som solvenskapitalkrav for naturkatastroferisici — Summen af separate solvenskapitalkrav for alle naturkatastroferisici.

C0450/R2070

Den samlede ikkediversificerede menneskeskabte risiko

Summen af solvenskapitalkrav for alle menneskeskabte risici.

C0450/R2080

Diversificering mellem menneskeskabte risici

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem menneskeskabte risici. Beregnet som solvenskapitalkrav for menneskeskabte risici — Summen af separate solvenskapitalkrav for alle menneskeskabte risici.

C0450/R2090

Andre skadesforsikringskatastroferisici

Solvenskapitalkrav for andre skadesforsikringskatastroferisici

C0450/R2100

Diversifikation af andre skadesforsikringskatastroferisici

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem andre risici. Beregnet som solvenskapitalkrav for andre risici — Summen af separate solvenskapitalkrav for alle andre risici.

C0450/R2110

Skadesforsikringskatastroferisici — diversificeret i alt

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem naturkatastroferisici, menneskeskabte risici og andre risici. Beregnet som solvenskapitalkrav for katastroferisici — solvenskapitalkrav for naturkatastroferisici — solvenskapitalkrav for alle menneskeskabte risici — solvenskapitalkrav for alle andre risici.

C0450/R2120

De samlede skadesforsikringskatastroferisici — diversificeret

Solvenskapitalkrav for katastroferisici.

S.26.14 — Intern model: Livs- og sygeforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

I dette skema indberettes resultaterne af interne modeller for livsforsikring og SLT-sygeforsikring. Hvis forsikringsvirksomheder også integrerer NSLT-sygeforsikringsrisici i modelstrukturen for livsforsikring og SLT-sygeforsikring, skal resultaterne fra modellen for NSLT-sygeforsikring også indberettes i dette skema.

Afhængig af strukturen i modelberegningen af livsforsikrings- og SLT-sygeforsikringsrisici skal én af de to fremgangsmåder for levetidsrisici og dødelighedsrisici anvendes. Hvis strukturen i den interne model er af en sådan art, at levetidsrisici og dødelighedsrisici modelberegnes sammen, indberettes der for disse risici kun R0270, hvor disse risici er kombineret.

Generelt set gælder, at hvis celler ikke på fornuftig vis kan indberettes, skal der vælges en alternativ løsning. Hvis f.eks. et selskab ikke kan adskille modelberegningen af tendenser, niveau eller volatilitet i et undermodul, angives disse oplysninger på det tilsvarende aggregerede niveau.

KODE

POST

VEJLEDNING

VALGMULIGHED 1 — LIVSFORSIKRINGSRISICI

C0010/R0010, R0060, R0250, R0270

C0030-C0040/R0110

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

Opdelingen i aggregeret risici for invaliditet og sygdom henviser til udbetalte annuiteter (»APO«) eller ikke udbetalte (»ANPO«).

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010 (Dødelighed) og R0060 (Levetid) ikke.

C0050/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier med fradrag af genforsikring indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010 (Dødelighed) og R0060 (Levetid) ikke.

C0060/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010 (Dødelighed) og R0060 (Levetid) ikke.

C0070/R0010-R0270

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

De følgende forklaringer gælder for C0070 — C0260:

For de aggregerede risici skal solvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende underrisici indberettes.

For optionsrisici gælder følgende::

—

»Optionsrisici« omfatter udøvelsen af aftalebestemte optioner i bred forstand.

—

Risiko for en stigning i optionsintensiteten (R0170) og et fald i optionsintensiteten (R0180) er andre optionsrisici end masseoptionsrisici, hvor R0170 (R0180) omfatter den del af virksomheden, der fører til et tab, hvis optionsintensiteten stiger (falder), som defineret i den interne model.

—

Masseoptionsrisici (R0190) er risikoen for akkumulering eller katastroferisici i forbindelse med optionsrisici, som defineret i den interne model.

—

»Opdeling af optionsrisici (som ikke er masseoptionsrisici)« omfatter ikke-masseoptionsrisici, hvis en opdeling i stigning/fald ikke er til rådighed, og kan opdeles i tre brede kategorier: »fuldstændigt genkøb«, dvs. kontraktens ophør, »delvis genkøb« og »andet«, hvilket er en udnyttelse af de aftalebestemte optioner eller »forsikringstagers adfærd«.

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010-R0100 ikke.

C0080/R0010-R0270

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkrav opgjort netto

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010-R0100 ikke.

C0090/R0010-R0270

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010-R0100 ikke.

C0100-C0310/R0010-R0270

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Hvis R0270 indberettes, så indberettes R0010-R0100 ikke.

VALGMULIGHED 2 — LIVSFORSIKRINGSRISICI

Skal udfyldes, hvis den interne model kun har en opdeling mellem tendensrisiko og niveaurisiko. I så fald erstatter følgende skema (S.26.14.01.02) ovennævnte skema (S.26.14.01.01).

C0010/R0300

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn for katastroferisici indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

C0050/R0300

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier, opgjort netto for katastroferisici indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0300

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb for katastroferisici indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0280-R0300

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

For de aggregerede risici skal nettosolvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende undermoduler indberettes.

C0080/R0280-R0300

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet

C0090/R0280-R0300

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0280-R0300

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

VALGMULIGHED 1 — SUNDHEDSRISICI

Z0010

Type sygeforsikringsrisici modelberegnet i livs- og sygeforsikringsrisici?

I den udtømmende liste findes der tre muligheder:

SLT, NSLT og SLT+NSLT

C0010/R0310, R0360, R0560

C0030-C0040/R0410-R0460

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

Opdelingen i aggregeret risici for invaliditet og sygdom henviser til udbetalte annuiteter (»APO«) eller ikke udbetalte (»ANPO«).

C0050/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier, opgjort netto indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0310-R0570

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

De følgende forklaringer gælder for C0070 — C0260:

For de aggregerede risici skal solvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende undermoduler indberettes.

For optionsrisici gælder følgende::

—

»Optionsrisici« omfatter udøvelsen af aftalebestemte optioner i bred forstand.

—

Risiko for en stigning i optionsintensiteten (R0480) og et fald i optionsintensiteten (R0490) er andre optionsrisici end masseoptionsrisici, hvor R0480 (R0490) omfatter den del af virksomheden, der fører til et tab, hvis optionsintensiteten stiger (falder), som defineret i den interne model.

—

Masseoptionsrisici (R0500) er risikoen for akkumulering eller katastroferisici i forbindelse med optionsrisici, som defineret i den interne model.

»Opdeling af optionsrisici (som ikke er masseoptionsrisici)« omfatter ikke-masseoptionsrisici, hvis en opdeling i stigning/fald ikke er til rådighed, og kan opdeles i tre brede kategorier: »fuldstændigt genkøb«, dvs. kontraktens ophør, »delvis genkøb« og »andet«, hvilket er en udnyttelse af de aftalebestemte optioner eller »forsikringstagers adfærd«.

C0080/R0310-R0570

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkrav opgjort netto

C0090/R0310-R0570

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0310-R0570

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

VALGMULIGHED 2 — SUNDHEDSRISICI

Skal udfyldes, hvis den interne model kun har en opdeling mellem tendensrisiko og niveaurisiko. I så fald erstatter følgende skema (S.26.14.01.05) ovennævnte skema (S.26.14.01.03).

C0010/R0600

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

Opdelingen i aggregeret risici for invaliditet og sygdom henviser til udbetalte annuiteter (»APO«) eller ikke udbetalte (»ANPO«).

C0050/R0600

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier, opgjort netto indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0600

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0580-R0600

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

For de aggregerede risici skal nettosolvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende undermoduler indberettes.

C0080/R0580-R0600

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkrav opgjort netto

C0090/R0580-R0600

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0580-R0600

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

SOLVENSKAPITALKRAV

C0320/R0610

Samlet ikkediversificeret risiko: Livsforsikring

Sygeforsikring, Livs- og sygeforsikring

Summen af alle (under)solvenskapitalkrav.

Med hensyn til optionsrisici vælges den sum, der er hensigtsmæssig for opdelingen på det mest detaljerede niveau.

Eksempler: 1) Hvis optionsrisici stiger, og optionsrisici falder, og masseoptionsrisici er til rådighed, skal disse lægges sammen. Uanset om opdelingen af optionsrisici også er til rådighed. 2) Hvis masseoptionsrisici og opdeling af optionsrisici er til rådighed, herunder også opdeling af optionsrisici på underniveau, lægges summen af masseoptionsrisici og opdeling af optionsrisici sammen. Hvis der kun findes underniveauer af opdeling af optionsrisici, vælges disse.

C0320/R0620

Diversifikation:

Livsforsikring

Sygeforsikring, Livs- og sygeforsikring

Diversificeringen mellem underrisici.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0320/R0630

Diversificeret risiko:

Livsforsikring

Sygeforsikring, Livs- og sygeforsikring

De aggregerede solvenskapitalkrav for livsforsikring eller sygeforsikring efter aggregering af alle underrisici.

S.26.15 — Intern model: Operationelle risici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De oplysninger, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og forsikrings- og genforsikringsselskaberne.

Hvert selskab kan anvende sin egen klassifikation af operationelle risici.

Kolonne C0020-C0060 indeholder oplysninger om de scenarier, som selskabet har defineret. Hvis der findes klassificeringer på flere niveauer, angives der som minimum data for de to højeste niveauer af operationelle risici (definer L1 som det højeste og L2, hvis det findes, som det umiddelbart følgende). Alle de oplysninger, der skal angives, er knyttet til den 1-årige prognosticerede sandsynlighedsfordeling af tab.

For en begivenhedstype, der er defineret som en niveau 1-begivenhed (L1), bør alle numeriske oplysninger (solvenskapitalkrav, fraktiler) henvise til den risikoaggregering, der er sket på dette niveau. Hver kategori, som er klassificeret som en niveau 2-begivenhed (L2), kan stamme fra en aggregering af lavere niveauer af fordelingerne af tab.

Intern klassificering af scenarier

[fritekst]

Unik ID

[tal]

Unik ID for moderselskabet.

[tal]

 

L2 A

201

101

Bemærk, at ID for det relevante niveau ikke vurderes for L1-niveauer, da niveauet for det øverste moderselskab i sig selv er den operationelle risiko.

L2 B

202

101

L2 C

203

101

L2 D

204

102

L2 E

205

102

L1 A

101

 

L1 B

102

 

Operationelle risici

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Er Basel L1 klassifikationen anvendt?

Angiv, om de syv højniveaukategorier (L1), der er anført i Basel II, er anvendt.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

—

Ja

—

Nej

C0010/R0020

Er Basel L1- og L2-klassificationen anvendt?

Angiv, om Baselkategorierne niveau 1 og 2 og deres hierarki (hvilke L2 der indgår i den enkelte L1) er specificeret i Basel II [Bilag 7].

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

—

Ja

—

Nej

C0020

Navnet på scenariet

Dette skema skal udfyldes af alle selskaber, også i tilfælde, hvor selskabet svarer »Nej« til C0010/R0010 og/eller C0010/R0020, med angivelse af navnene på de interne scenarier, der er anvendt i den interne model til beregninger af den operationelle risiko.

C0030

Unik ID

Det er et unikt ID for det interne scenario. Det bør være konsistent over tid. Dette er et numerisk felt.

C0040

Unik ID for moderselskabet.

Det er et unikt ID for det interne scenario hos det umiddelbare moderselskab. Det bør være konsistent over tid. Dette er et numerisk felt.

C0050

Indpasning i Basel L1-klassification

For udfyldelse af selskaber, som svarer »ja« i C0010/R0010, eller for hvilke der findes en indpasning i Basel L1. Feltet bør være tomt, hvis scenariet er højere end L2 i klassifikationen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1)

Intern svig

2)

Ekstern svig

3)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen

4)

Skader på fysiske aktiver

5)

Forretningsforstyrrelser og systemfejl

6)

Kunder, produkter og forretningspraksis

7)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning

C0060

Indpasning i Basel L2-klassification

For udfyldelse af selskaber, som svarer »ja« i C0010/R0020, eller for hvilke der findes en indpasning i Basel L2. Feltet bør være tomt, hvis scenariet er højere end L2 i klassifikationen.

Begivenheden »Andet« kan anvendes, hvis risikoen kan klassificeres i en Basel-kategori L1, men der findes ingen L2.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1)

Intern svig — Uautoriseret aktivitet

2)

Intern svig — Tyveri og svig

3)

Intern svig — Andet

4)

Ekstern svig — Tyveri og svig

5)

Ekstern svig — Systemsikkerhed

6)

Ekstern svig — Andet

7)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Relationer mellem ansatte

8)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Sikkert miljø

9)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Diversitet og diskriminering

10)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Andet

11)

Skader på fysiske aktiver — Katastrofer og andre begivenheder

12)

Skader på fysiske aktiver — Andet

13)

Forretningsforstyrrelser og systemfejl — Systemrelateret

14)

Forretningsforstyrrelser og systemfejl — Andet

15)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Egnethed, offentliggørelse og forvaltning

16)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Ukorrekt forretnings- eller markedspraksis

17)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Produktfejl

18)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Udvælgelse, sponsorering og eksponering

19)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Rådgivningsaktiviteter

20)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Andet

21)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Registrering, afvikling og vedligeholdelse af transaktioner

22)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Overvågning og indberetning

23)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Tilførsel af kunder og dokumentation

24)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Kundeforvaltning

25)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Handelspartner

26)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Sælgere og leverandører

27)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Andet

C0070

Sandsynlighedsfordeling

Angiv sandsynlighedsfordelingen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1.

Poisson-lognormal

2.

Lognormal

3.

Poisson-Pareto

4.

Empirisk

5.

Pareto

6.

Andet, anfør nærmere

7.

Opnået ved aggregering af lavere niveauer

Post 1 til 6 skal anvendes, hvis sandsynlighedsfordelingen kvantificeres, post 7 anvendes, hvis sandsynlighedsfordelingen opnås ved aggregering af lavere niveauer.

C0080

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav med fradrag af risikoreducerende aftaler pr. scenario.

C0090-C0210

percentiler

Percentiler for fordelingen af tab (tab svarer til den højre del) med fradrag af de risikoreducerede aftaler pr. scenario.

C0220/R0030

Det samlede niveau 2, ikkediversificeret

Summen af fritstående kapitalkravsbidrag for operationelle risici i henhold til niveau 2-klassifikationen.

Et lavere aggregeringsniveau bør allerede overvejes.

C0220/R0040

Summen af diversifikation blandt poster på niveau 2

Forskellen mellem summen af solvenskapitalkrav for ikkediversificerede delrisici (leaf risks) og C0220/R0030.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

F.eks. hvis det lavere niveau er L3 (dem med kvantificeret sandsynlighedsfordeling) indsæt forskellen mellem summen i L3 og summen i L2 (enkeltstående).

C0220/R0050

Det samlede niveau 1, ikkediversificeret

Summen af fritstående kapitalkravsbidrag for operationelle risici i henhold til niveau 1-klassifikationen (i givet fald med fradrag af risikoreducerende aftaler).

Et lavere aggregeringsniveau bør allerede overvejes.

C0220/R0060

Operationelle risici — diversifikation mellem poster på niveau 1

Forskellen mellem C0220/R0050 og C0220/R0070.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0220/R0070

Operationel risiko — diversificeret

Kapitalkrav for diversificeret operationel risiko med fradrag af risikoreducerende aftaler

S.26.16 — Intern model — Ændringer af modellen

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger om karakteristika ved ændringer af modellen, som sker i henhold til den godkendte politik for ændring af modeller, og om hvordan solvenskapitalkravet har ændret sig i en årlig indberetningsperiode som følge af de ændringer, der blev gennemført i den pågældende periode. Denne periode kan adskille sig fra den periode, der er fastlagt ved politikken for ændring af modeller, f.eks. for akkumulering af mindre ændringer.

Mindre ændringer af modellen skal ikke tælles dobbelt inden for eller på tværs af indberetningsperioder. Hvis en betydelig ændring indeholder mindre ændringer eller er en akkumulering af mindre ændringer, foretages der derfor enten:

—

en fjernelse af indvirkningen af disse mindre ændringer i den betydelige ændring, hvis de mindre ændringer blev gennemført i en tidligere indberetningsperiode, eller

—

disse inkluderes i »de samlede mindre ændringer«, og deres virkning fjernes fra den betydelige ændring som følge af en akkumulering af virkningen af mindre ændringer.

 

POST

VEJLEDNING

Type ændring

C0010

Betydelig

Oplysninger i denne række skal henvise til en betydelige ændring (i en given indberetningsperiode). En række betydelige ændringer kan samles i en enkelt godkendelse, men de bør adskilles i de tilfælde, hvor der er klare betydelige ændringer. Navngivningskonvention: betydelig ændring 1_Komponent 1

Ændrings-ID

C0020

Ændrings-ID

Dette ændrings-ID bør være konsistent mellem indberetning som enkelt selskab og som koncern. Det anvendes for at matche de ændringer for enkeltselskaber, der svarer til ændringen for koncernen i indberetningsperioden.

Beskrivelse af ændring

C0030

Godkendelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor godkendelsen bevilges i henhold til beslutningen truffet af den berørte nationale kompetente myndighed.

C0040

Indgivelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den skriftlige anmodning om godkendelse til den berørte nationale kompetente myndighed (med henblik på godkendelse af ændringer) blev indgivet.

C0050

Beskrivelse af ændring af politikken

En kort beskrivelse af ændringens art og hvilke aspekter af modellen, der er blevet ændret.

C0060

Ændring som følge af

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ændring i risikoprofil

 

2 — Ændring i inputdata og antagelser

 

3 — Ændring i metode

 

4 — Andet

C0070

Anden kategorisering og forklaring

Beskriv kategoriseringen, hvis denne er forskellig fra kolonne C0060. Hvis udfyldt, anvend valgmuligheden »Andet« under kolonne C0060.

C0080

Indvirkning på markedsrisici

Hvis kapitalkravet for markedsrisici påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0090

KREDITrisiko ved finansielle instrumenter, indvirkning

Hvis kapitalkravet for kreditrisici ved finansielle instrumenter påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0100

KREDITrisiko ved ikkefinansielle instrumenter, indvirkning

Hvis kapitalkravet for kreditrisici ved ikke-finansielle instrumenter påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0110

Indvirkning på risici ved skades- og NSLT-sygeforsikring

Hvis kapitalkravet for risici ved skades- og NSLT-sygeforsikring påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0120

Indvirkning på risici ved livs- og sygeforsikring

Hvis kapitalkravet for risici ved livs- og sygeforsikring påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0130

Indvirkning på operationelle risici

Hvis kapitalkravet for operationelle risici påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0140

Indvirkning på pensionsrisici

Hvis kapitalkravet for pensionsrisici påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0150

Indvirkning på afhængighedsstruktur og -korrelation

Hvis diversificeringsfordelene som følge af ændringer af afhængighedsstrukturen og/eller -korrelationen påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0160

Anden begrundelse (fri tekst)

Beskriv, hvordan (eventuelle) andre modelberegnede bidrag til solvenskapitalkravet blev påvirket af ændringen af modellen.

C0170

Ændringens betegnelse

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Kvalitativ

 

2 — Kvantitativ

 

3 — Kombination af kvantitativ/kvalitativ

Virkningen af ændringer

C0180

Den samlede værdi af solvenskapitalkrav før ændringer (beløb)

De samlede solvenskapitalkrav (fuldstændig modelberegning inklusive den del af standardformlen for partielle interne modeller og diversifikationsfordele) inden modelændring, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0190

Referencedato for indvirkning på solvenskapitalkravet

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for referencedatoen for indvirkning på solvenskapitalkravet forårsaget af modelændringen (kun betydelige ændringer). Dato, som angives af de nationale kompetente myndigheder i brevet om godkendelse af anvendelsen af den betydelige ændring, og fra hvilken den godkendte model kan anvendes til beregning af solvenskapitalkravet.

C0200

Den samlede værdi af solvenskapitalkrav efter ændringer (beløb)

De samlede solvenskapitalkrav (om nødvendigt fuldstændig modelberegning inklusive den del af standardformlen for partielle interne modeller og diversifikationsfordele) efter modelændring, som angivet i ansøgningen om modelændring, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0210

Den samlede ændring af solvenskapitalkravet i %

Den relative ændring af de samlede solvenskapitalkrav i procent udelukkende i forhold til større ændringer.

C0220

Kapitalgrundlag uden ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag uden modelændringer, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0540/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0660/C0010 for koncerner.

C0230

Kapitalgrundlag med ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag med modelændringer, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0540/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0660/C0010 for koncerner.

C0260

Anden udløsende værdi

Hvis ikke ændringen i solvenskapitalkravet er den udløsende værdi, der har ført til klassificeringen af betydelig ændring, angives der her, hvilke kriterier der klassificerer ændringen som betydelig (kun den relevante udløsende værdi, som førte til ændringen).

C0270

Anden udløsende værdi (beløb)

Beløbet for indvirkningen af den udløsende værdi i C0260 (ud over solvenskapitalkravet)

C0280

Anden udløsende værdi (i %)

Indvirkningen i procent med hensyn til den udløsende værdi i C0260 (ud over solvenskapitalkravet)

Mindre ændringer

C0220

Kapitalgrundlag uden ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag uden mindre modelændringer

C0230

Kapitalgrundlag med ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag uden mindre modelændringer plus summen af indvirkninger af de mindre modelændringer på det samlede anerkendte kapitalgrundlag i denne indberetningsperiode.

C0240

Summen af solvenskapitalkrav for mindre ændringer, der øger solvenskapitalkravet

Summen af indvirkninger, men kun de mindre modelændringer, på de samlede solvenskapitalkrav, hvorved solvenskapitalkravet blev øget for denne indberetningsperiode. Referenceværdien for det anvendte solvenskapitalkrav er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0250

Summen af solvenskapitalkrav for mindre ændringer, der reducerer solvenskapitalkravet

Summen af indvirkninger, men kun de mindre modelændringer, på de samlede solvenskapitalkrav, hvorved solvenskapitalkravet blev reduceret for denne indberetningsperiode, i indberetningsvalutaenheder. Referenceværdien for det anvendte solvenskapitalkrav er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0290

Antal mindre ændringer, der er gennemført i indberetningsperioden

Antal mindre ændringer, der er gennemført i indberetningsperioden.

C0300

Akkumuleringstærskel

Akkumuleringstærskel som anført i politikken for ændring af modeller.

C0310

Nulstilling

Angiv, om der er sket en nulstilling af akkumuleringen af mindre ændringer i indberetningsperioden:

—

Nulstilling af mindre ændringer i forbindelse med den interne model i indberetningsperioden

—

Ingen nulstilling af mindre ændringer i forbindelse med den interne model i indberetningsperioden

C0320

Årsagen til nulstilling

Anfør kort begrundelsen for, hvorfor der er sket en nulstilling af akkumuleringen af mindre ændringer i indberetningsperioden.

S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Captive-forsikrings- og -genforsikringsselskaber, der opfylder betingelserne i artikel 4, stk. 4 og 5, skal kun indberette tabeller, der svarer til R0001 og R002/C0001 og R0010/C0010 til R0340/C0030.

Skema SR.27.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Formålet med dette skema er at give indsigt i, hvordan katastroferisikomodulet i solvenskapitalkravet er blevet beregnet, og hvad de vigtigste elementer er.

For hver type katastroferisiko skal den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er bestemmes. Denne beregning er prospektiv og skal være baseret på genforsikringsprogrammet for næste regnskabsår som beskrevet i genforsikringsskemaerne for fakultative dækninger (S.30.01 og S.30.02) og cederede genforsikringsprogrammer i næste regnskabsår (S.30.03 og S.30.04).

Selskaberne skal foretage et skøn over deres genindvinding fra risikoreduktion i overensstemmelse med direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og relevante tekniske standarder. Selskaberne skal kun udfylde katastrofeindberetningsskemaet med den detaljeringsgrad, der er nødvendig for at foretage denne beregning.

I skades- og sygeforsikringsrisikomodulerne defineres katastroferisiko som tabsrisiko eller risiko for en negativ udvikling i værdien af forsikringsforpligtelser som følge af betydelig usikkerhed omkring antagelser vedrørende præmier og hensættelser relateret til ekstreme eller usædvanlige begivenheder, jf. artikel 105, stk. 2, litra b), og stk. 4, litra c), i direktiv 2009/138/EF.

Det indberettede kapitalkrav afspejler kapitalkravene før og efter risikoreduktion, hvilket er den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er. Det indberettede kapitalkrav efter risikoreduktion angives, uden at der tages hensyn til de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Standardværdien af risikoreduktionen skal indberettes som en positiv værdi for at kunne fratrækkes.

Hvis diversifikationseffekten nedsætter kapitalkravet, indberettes standardværdien for diversifikationen som en negativ værdi.

 

POST

VEJLEDNING

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0001/C0001

Anvendte forenklinger — brandrisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenklinger med henblik på artikel 90c

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0001/C0001 = 1, udfyldes kun C0880 med henblik på R2600.

R0002/C0001

Anvendte forenklinger — naturkatastroferisici

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af livsforsikringskatastroferisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 90b — storm

 

2 — Forenkling med henblik på artikel 90b — jordskælv

 

3 — Forenkling med henblik på artikel 90b — oversvømmelse

 

4 — Forenkling med henblik på artikel 90b — hagl

 

5 — Forenkling med henblik på artikel 90b — jordskred

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 til 5 kan anvendes samtidigt.

Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt

C0010/R0010

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0070.

C0010/R0020–R0060

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner.

Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion.

C0010/R0070

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici.

C0020/R0010

Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0070.

C0020/R0020–R0060

Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. naturkatastroferisiko.

C0020/R0070

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici.

C0030/R0010

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0070.

C0030/R0020–R0060

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner.

Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion.

C0030/R0070

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici.

C0010/R0080

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Katastroferisiko vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0020/R0080

Samlet risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0030/R0080

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0010/R0090

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0160.

C0010/R0100–R0150

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner.

Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion.

C0010/R0160

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici.

C0020/R0090

Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0160.

C0020/R0100–R0150

Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. menneskeskabt naturkatastroferisiko.

C0020/R0160

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici.

C0030/R0090

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0160.

C0030/R0100–R0150

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem delrisici.

Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion.

C0030/R0160

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici.

C0010/R0170

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0180.

C0010/R0180

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici.

C0020/R0170

Samlet risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0180.

C0020/R0180

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici.

C0030/R0170

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0180.

C0030/R0180

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici.

C0010/R0190

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne.

C0010/R0200

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici).

C0010/R0210

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0200.

C0020/R0190

Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne.

C0020/R0200

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici).

C0020/R0210

Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0020/R0200.

C0030/R0190

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne.

C0030/R0200

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler.

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici).

C0030/R0210

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0200.

Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

C0010/R0300

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0340.

C0010/R0310–R0330

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene.

Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion.

C0010/R0340

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici.

C0020/R0300

Samlet risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0340.

C0020/R0310–R0330

Samlet risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici.

C0020/R0340

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici.

C0030/R0300

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0340.

C0030/R0310–R0330

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene.

Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion.

C0030/R0340

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler.

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici.

Skadesforsikringskatastroferisici

 

 

Naturkatastroferisici — Storm

 

 

C0040/R0610–R0780

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene vedrørende de 14 andre regioner ud over de specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Forsikring mod brand og andre skader på ejendom dækkende stormrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og sø-, luftfarts- og transportforsikring dækkende skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0040/R0790

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet skal tjene det følgende år før diversifikation for de 14 andre regioner end de specificerede-regioner.

C0050/R0400–R0590

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 23 specificerede-regioner for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker stormrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region, og

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0050/R0600

Eksponering — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering før diversifikation for de 23 specificerede-regioner.

C0060/R0400–R0590

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende storm for hver af de 23 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0060/R0600

Specificeret bruttotab — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab før diversifikation for de 23 specificerede-regioner.

C0070/R0400–R0590

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 23 specificerede-regioner ved risiko for storm, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0070/R0600

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for storm for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0080/R0400–R0590

Scenario A eller B — specificeret-region

Den største værdi af kapitalkravet for stormrisici for hver af de 23 specificerede-regioner ifølge scenario A eller scenario B.

Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko.

C0090/R0400–R0590

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for hver af de 23 specificerede-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst.

C0090/R0600

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for de 23 specificerede-regioner.

C0090/R0790

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0090/R0800

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner.

C0090/R0810

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0090/R0820

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten som indberettet under post C0090/R0810.

C0100/R0400–R0590

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 23 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0100/R0600

Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for de 23 specificerede-regioner.

C0100/R0790

Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0100/R0800

Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner.

C0110/R0400–R0590

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 23 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, for det valgte scenario, i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0110/R0600

Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 23 specificerede-regioner.

C0110/R0790

Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0110/R0800

Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0120/R0400–R0590

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende storm i hver af de specificerede-regioner, for det valgte scenario.

C0120/R0600

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 23 specificerede-regioner.

C0120/R0790

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0120/R0800

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner.

C0120/R0810

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0120/R0820

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0120/R0810.

Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

 

C0130/R1040–R1210

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over EØS-regionerne (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom dækkende jordskælvsrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af jordskælv, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0130/R1220

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes —Den samlede værdi for jordskælv for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene for de andre regioner.

C0140/R0830–R1020

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 20 specificerede-regioner for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker jordskælvsrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region, og

—

For brancherne luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af jordskælv, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0140/R1030

Eksponering — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering for de 20 specificerede-regioner.

C0150/R0830–R1020

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for hver af de 20 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0150/R1030

Specificeret bruttotab — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for de 20 specificerede-regioner.

C0160/R0830–R1020

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 20 specificerede-regioner ved risiko for jordskælv efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0160/R1030

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0170/R0830–R1020

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Specificeret region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv i hver af de 20 specificerede-regioner.

C0170/R1030

Kapitalkrav for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for de 20 specificerede-regioner.

C0170/R1220

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0170/R1230

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for alle regioner.

C0170/R1240

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0170/R1250

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0170/R1240.

C0180/R0830–R1020

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 20 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0180/R1030

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for de 20 specificerede-regioner.

C0180/R1220

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0180/R1230

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner.

C0190/R0830–R1020

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 20 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0190/R1030

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 20 specificerede-regioner.

C0190/R1220

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0190/R1230

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0200/R0830–R1020

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv i hver af de 20 specificerede-regioner.

C0200/R1030

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for de 20 specificerede-regioner.

C0200/R1220

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0200/R1230

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for alle regioner.

C0200/R1240

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0200/R1250

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0200/R1240.

Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

 

C0210/R1410–R1580

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over de specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom dækkende oversvømmelsesrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser

—

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0210/R1590

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes —Den samlede værdi for oversvømmelse for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene for de andre regioner.

C0220/R1260–R1390

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 14 specificerede-regioner for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker oversvømmelsesrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region. og

—

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, ganget med 1,5, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0220/R1400

Eksponering — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering for de 14 specificerede-regioner.

C0230/R1260–R1390

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for hver af de 14 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0230/R1400

Specificeret bruttotab — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for de 14 specificerede-regioner.

C0240/R1260–R1390

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 14 specificerede-regioner ved risiko for oversvømmelse efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0240/R1400

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0250/R1260–R1390

Scenario A eller B — specificeret-region

Den største værdi af kapitalkravet for oversvømmelsesrisici for hver af de 14 specificerede-regioner ifølge scenario A eller scenario B.

Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der under alle omstændigheder tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko.

C0260/R1260–R1390

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for hver af de 14 specificerede-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst.

C0260/R1400

Kapitalkrav for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for de 14 specificerede-regioner.

C0260/R1590

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for andre regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0260/R1600

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for alle regioner.

C0260/R1610

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0260/R1620

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0260/R1610.

C0270/R1260–R1390

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 14 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0270/R1400

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for de 14 specificerede-regioner.

C0270/R1590

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0270/R1600

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner.

C0280/R1260–R1390

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 14 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, for det valgte scenario, i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0280/R1400

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for oversvømmelse — specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 14 specificerede-regioner.

C0280/R1590

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for oversvømmelse — Andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0280/R1600

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for oversvømmelse — Alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0290/R1260–R1390

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende oversvømmelse i hver af de 14 specificerede-regioner, for det valgte scenario.

C0290/R1400

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse — specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 14 specificerede-regioner.

C0290/R1590

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse — Andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0290/R1600

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse — Alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner.

C0290/R1610

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0290/R1620

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0290/R1610.

Naturkatastroferisici — Hagl

 

 

C0300/R1730–R1900

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene, vedrørende hver af de 11 andre regioner ud over de specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35), for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom dækkende haglrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. og

—

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0300/R1910

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene for de andre regioner.

C0310/R1630–R1710

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 11 specificerede-regioner for brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker haglrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region. og

—

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, ganget med 5, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0310/R1720

Eksponering — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering for de 11 specificerede-regioner.

C0320/R1630–R1710

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende hagl for hver af de 9 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0320/R1720

Specificeret bruttotab — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab vedrørende hagl for de 11 specificerede-regioner.

C0330/R1630–R1710

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 11 specificerede-regioner ved risiko for hagl efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0330/R1720

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0340/R1630–R1710

Scenario A eller B — specificeret-region

Den største værdi af kapitalkravet for haglrisici for hver af de 9 specificerede-regioner ifølge scenario A eller scenario B.

Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der under alle omstændigheder tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko.

C0350/R1630–R1710

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for hver af de 11 specificerede-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst.

C0350/R1720

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for de 11 specificerede-regioner.

C0350/R1910

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0350/R1920

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for alle regioner.

C0350/R1930

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0350/R1940

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0350/R1930.

C0360/R1630–R1710

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 9 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0360/R1720

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for de 11 specificerede-regioner.

C0360/R1910

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0360/R1920

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner.

C0370/R1630–R1710

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 11 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0370/R1720

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 11 specificerede-regioner.

C0370/R1910

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0370/R1920

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0380/R1630–R1710

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende hagl i hver af de 11 specificerede-regioner, for det valgte scenario.

C0380/R1720

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 11 specificerede-regioner.

C0380/R1910

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0380/R1920

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner.

C0380/R1930

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0380/R1940

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0380/R1930.

Naturkatastroferisici — Jordskred

 

 

C0390/R1950

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Jordskred i alt før diversifikation

Et skøn over de præmier, der det følgende år skal tjenes af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brand og anden skade på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne skal angives brutto, uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, vedrørende Frankrigs territorium.

C0400/R1950

Eksponering — Jordskred i alt før diversifikation

Den samlede forsikringssum for de geografiske opdelinger af Frankrigs territorium vedrørende brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, som er tilstrækkeligt homogene i tilknytning til den jordskredsrisiko, som forsikrings- og genforsikringsselskaberne er eksponeret for vedrørende territoriet. Områderne lagt sammen udgør det samlede territorium.

C0410/R1950

Specificeret bruttotab — Jordskred i alt før diversifikation

Specificeret bruttotab vedrørende jordskred før hensyntagen til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0420/R1950

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskred før diversifikation

Kapitalkravsfaktor for Frankrigs territorium ved risiko for jordskred, før hensyntagen til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0430/R1950

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskredsrisici på Frankrigs territorium. Det umiddelbare tab, uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, som for jordskred er lig med de specificerede bruttotab (post C0410/R1950).

C0430/R1960

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium.

C0430/R1970

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0430/R1960.

C0440/R1950

Skønnet risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0450/R1950

Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskred i alt før diversifikation

De skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0460/R1950

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskred.

C0460/R1960

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium.

C0460/R1970

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0460/R1960.

Naturkatastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0470/R2000

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene, for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, ikkeproportional ejendomsgenforsikring, bortset fra ikkeproportionale genforsikringsforpligtelser i tilknytning til forsikringsforpligtelser omfattet af branche 9 og 21.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0480/R2000

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion for ikkeproportional ejendomsgenforsikring. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0490/R2000

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0500/R2000

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0510/R2000

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar

 

 

C0520/R2100

Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR

Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på over 24 000 000  EUR.

C0530/R2100

Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR

Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på under eller lig med 24 000 000  EUR.

C0540/R2100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til motoransvarsforsikring.

C0550/R2100

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0560/R2100

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring.

C0570/R2100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring.

Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

 

C0580/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for dækningstypen kaskoforsikring for tankskib t

Kapitalkravet før risikoreduktion for hver kaskoforsikring for risici i tilknytning til tankskibskollision.

Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til tankskibskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35:

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

—

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib.

C0590/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til tankskibskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35:

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

—

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib.

C0600/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t

Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til olieforurening forårsaget af tankskibskollision.

Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til tankskibskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35:

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

—

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib.

C0610/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

C0620/R2200

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0630/R2200

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

C0640/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

C0650/R2200

Fartøjets navn

Navnet på det pågældende fartøj.

Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

 

C0660–C0700/R2300

Kapitalkrav for katastroferisiko i tilknytning til offshoreplatformseksplosion — Dækningstype — før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (skade på ejendom, fjernelse af vragrester, tab af produktionsindtægter, afdækning eller sikring af borehullet, ansvarsforsikring og genforsikringsforpligtelser), vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

Maksimum vedrører alle offshore olie- og gasplatforme, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet med hensyn til platformskollision i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

—

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet vedrørende den valgte platform.

C0710/R2300

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

C0720/R2300

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0730/R2300

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

C0740/R2300

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

C0750/R2300

Platformens navn

Navnet på den pågældende platform.

Antal fartøjer

 

 

C0781/R2421

Antal fartøjer under tærsklen på 250 000  EUR

Det antal fartøjer, der befinder sig under tærsklen på 250 000  EUR

Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring

 

 

C0760/R2400

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikring.

C0760/R2410

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici.

C0760/R2420

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici.

C0770/R2400

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til søforsikringsrisici.

C0780/R2400

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici.

C0780/R2410

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici.

C0780/R2420

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici.

Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart

 

 

C0790–C0800/R2500

Kapitalkrav for katastroferisiko i tilknytning til luftfart før risikoreduktion — Dækningstype — før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (kaskoforsikring og ansvarsforsikring), for risici i tilknytning til luftfart.

Maksimum vedrører alle luftfartøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet i følgende brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35,:

—

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

—

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringsselskabet vedrørende luftfartsforsikring og -genforsikring og i tilknytning til det valgte luftfartøj.

C0810/R2500

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til luftfart.

C0820/R2500

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0830/R2500

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart.

C0840/R2500

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion — I alt (række)

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til luftfart.

Menneskeskabte katastroferisici — Brand

 

 

C0850/R2600

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til brandrisici.

Dette beløb er lig med et forsikrings- eller genforsikringsselskabs største brandrisikokoncentration, dvs. det sæt bygninger med den største forsikringssum, der opfylder følgende betingelser:

—

Forsikrings- eller genforsikringsselskabet har forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser i brancherne, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forsikring mod brand og anden skade på ejendom, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, vedrørende de enkelte bygninger, som dækker skade som følge af brand eller eksplosion, herunder som følge af terrorangreb.

—

Alle bygninger ligger helt eller delvist inden for en radius af 200 meter.

C0860/R2600

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0870/R2600

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand.

C0880/R2600

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til brand.

Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

 

C0890/R2700–R2740

Præmieindtægter følgende 12 måneder — Dækningstype

Forsikrings- eller genforsikringskoncernens præmieindtægter, pr. dækningstype, i de efterfølgende 12 måneder vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for ansvarsrisiko, for følgende dækningstyper:

—

erhvervsansvarsforsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen erhvervsansvarsforsikring og -genforsikring for selvstændige håndværkere

—

forsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende arbejdsgiveransvar

—

forsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende bestyrelsesansvar

—

Ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser, der indgår i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, almindelig ansvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen forpligtelser, der er omfattet af ansvarsrisikogruppe 1-3, og undtagen personlig ansvarsforsikring og proportional genforsikring og undtagen erhvervsansvarsforsikring og -genforsikring for selvstændige håndværkere

—

ikkeproportional genforsikring.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0890/R2750

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder — I alt

Forsikrings- eller genforsikringsselskabets præmieindtægter i alt for alle dækningstyper, i de efterfølgende 12 måneder.

C0900/R2700–R2740

Højeste ydede ansvarsgrænse — Dækningstype

Højeste ansvarsgrænse, pr. dækningstype, ydet af forsikrings- eller genforsikringsselskabet vedrørende ansvarsrisici.

C0910/R2700–R2740

Antal krav — Dækningstype

Antal krav pr. dækningstype — er lig med det laveste heltal, der overstiger den ved den givne formel beregnede størrelse.

C0920/R2700–R2740

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Dækningstype

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype, for ansvarsrisici.

C0920/R2750

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt

Kapitalkrav i alt for alle dækningstyper før risikoreduktion vedrørende ansvarsrisici.

C0930/R2700–R2740

Skønnet risikoreduktion — Dækningstype

Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. dækningstype, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0930/R2750

Skønnet risikoreduktion — I alt

Skønnet risikoreduktion i alt for alle dækningstyper.

C0940/R2700–R2740

Skønnede genindsættelsespræmier — Dækningstype

De skønnede genindsættelsespræmier, pr. dækningstype, vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar.

C0940/R2750

Skønnede genindsættelsespræmier — I alt

Skønnede genindsættelsespræmier i alt for alle dækningstyper.

C0950/R2700–R2740

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Dækningstype

Kapitalkrav, pr. dækningstype, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar.

C0950/R2750

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt

Det samlede kapitalkrav for alle dækningstyper, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar.

C0960/R2800

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

C0960/R2810

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici.

C0960/R2820

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

C0970/R2800

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den skønnede risikoreduktion i alt, før diversifikationseffekten mellem dækningstyper, for ansvarsrisici.

C0980/R2800

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

C0980/R2810

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici.

C0980/R2820

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution

 

 

C0990/R2900–R2910

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — Største eksponering

Forsikrings- eller genforsikringsselskabets to største bruttokreditforsikringseksponeringer på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0990/R2920

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — I alt

Forsikrings- eller genforsikringsselskabets to største bruttokreditforsikringseksponeringer i alt på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C1000/R2900–R2910

Andel af skade forårsaget af scenario — Største eksponering

Den procentvise andel af tab givet misligholdelse i forhold til bruttokrediteksponeringen uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, for hver af forsikrings- eller genforsikringsselskabets to største bruttokreditforsikringseksponeringer.

C1000/R2920

Andel af skade forårsaget af scenario — I alt

Gennemsnitligt tab givet misligholdelse for de to største bruttokrediteksponeringer uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C1010/R2900–R2910

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. største eksponering, vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1010/R2920

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1020/R2900–R2910

Skønnet risikoreduktion — Største eksponering

Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. største eksponering, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1020/R2920

Skønnet risikoreduktion — I alt

Den skønnede risikoreducerende virkning, for de to største eksponeringer, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1030/R2900–R2910

Skønnede genindsættelsespræmier — Største eksponering

De skønnede genindsættelsespræmier, pr. største eksponering, for selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1030/R2920

Skønnede genindsættelsespræmier — I alt

De skønnede genindsættelsespræmier, for de to største eksponeringer, for selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1040/R2900–R2910

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering

Nettokapitalkrav, pr. største eksponering, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1040/R2920

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1050/R3000

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Forsikrings- eller genforsikringsselskabets bruttopræmieindtægter de efterfølgende 12 måneder i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser.

C1060/R3000

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet recessionsrisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1070/R3000

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1080/R3000

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici.

C1090/R3000

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici.

C1100/R3100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

C1100/R3110

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici.

C1100/R3120

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

C1110/R3100

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1120/R3100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

C1120/R3110

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici.

C1120/R3120

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

Menneskeskabte katastroferisici — Andre skadesforsikringskatastroferisici

 

 

C1130/R3200–R3240

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Forpligtelsesgruppe

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringsselskabet det følgende år skal tjene for så vidt angår kontrakter vedrørende følgende forpligtelsesgrupper:

—

Forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen søforsikring og -genforsikring og luftfartsforsikring og -genforsikring

—

Genforsikringsforpligtelser inden for brancherne, ikkeproportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring, undtagen søgenforsikring og luftfartsgenforsikring

—

forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for branchen diverse økonomiske tab, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen udvidede garantiforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser, forudsat at porteføljen af disse forpligtelser er meget diversificeret, og disse forpligtelser ikke omfatter udgifterne til produkttilbagekaldelser

—

Genforsikringsforpligtelser inden for brancherne, ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring

—

ikkeproportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende forsikringsforpligtelser inden for branchen kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C1140/R3200–R3240

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Forpligtelsesgruppe

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. forpligtelsesgruppe, for andre skadeskatastroferisici.

C1140/R3250

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1140/R3260

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici.

C1140/R3270

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1150/R3250

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den samlede skønnede risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1160/R3250

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1160/R3260

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici.

C1160/R3270

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

Sygeforsikringskatastroferisici

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

 

C1170/R3300–R3600,

C1190/R3300–R3600,

C1230/R3300–R3600,

C1250/R3300–R3600

Forsikringstagere — pr. begivenhedstype

Alle forsikrings- eller genforsikringsselskabets forsikrede, som er indbyggere i hvert af landene og er forsikret mod følgende begivenhedstyper:

—

Dødsfald forårsaget af en ulykke

—

Permanent invaliditet forårsaget af en ulykke

—

Invaliditet, som varer 12 måneder, forårsaget af en ulykke

—

Medicinsk behandling i tilknytning til en ulykke.

C1180/R3300–R3600,

C1200/R3300–R3600,

C1240/R3300–R3600,

C1260/R3300–R3600

Værdi af ydelser, som skal betales — pr. begivenhedstype

Værdi af ydelserne er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, pr. begivenhedstype.

Hvis ydelserne i henhold til en forsikringsaftale afhænger af arten eller omfanget af en skade som følge af begivenhedstyper, baseres beregningen af værdien af ydelserne på de højeste ydelser, som kan opnås i henhold til aftalen, og som stemmer overens med begivenheden.

For forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling baseres værdien af ydelserne på et skøn over det gennemsnitlige beløb, der udbetales i tilfælde af begivenhedstyper, idet der tages højde for de specifikke garantier, som forpligtelserne omfatter.

C1270/R3300–R3600

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Kapitalkrav før risikoreduktion, for hvert af landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1270/R3610

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1270/R3620

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande.

C1270/R3630

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1280/R3300–R3600

Skønnet risikoreduktion

For hvert land den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1280/R3610

Skønnet risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1290/R3300–R3600

Skønnede genindsættelsespræmier

For hvert land de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C1290/R3610

Skønnede genindsættelsespræmier — Masseulykkesrisci i alt for alle lande før diversifikation

De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1300/R3300–R3600

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser, for hvert land.

C1300/R3610

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1300/R3620

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande.

C1300/R3630

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1300/R3620.

Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

 

C1310/R3700–R4010

Største kendte ulykkesrisikokoncentration — Lande

Et forsikrings- eller genforsikringsselskabs største ulykkesrisikokoncentration, for hvert land, er lig med det højeste antal personer, for hvilke alle følgende betingelser er opfyldt:

—

Forsikrings- eller genforsikringsselskabet har en arbejdsskadeforsikrings- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelse eller en gruppeforsikrings- eller gruppegenforsikringsforpligtelse for indkomstsikring vedrørende de enkelte personer

—

Forpligtelserne vedrørende de enkelte personer dækker mindst én af de i følgende post fastsatte begivenheder

—

Personerne arbejder i den samme bygning, som ligger i dette bestemte land.

Disse personer er forsikret mod følgende begivenhedstyper:

—

Dødsfald forårsaget af en ulykke

—

Permanent invaliditet forårsaget af en ulykke

—

Invaliditet, som varer 10 år, forårsaget af en ulykke

—

Invaliditet, som varer 12 måneder, forårsaget af en ulykke

—

Medicinsk behandling i tilknytning til en ulykke.

C1320/R3700–R4010,

C1330/R3700–R4010,

C1350/R3700–R4010,

C1360/R3700–R4010

Gennemsnitlig forsikringssum pr. begivenhedstype

Den gennemsnitlige værdi af ydelser, der skal betales af forsikrings- og genforsikringsselskaber for den største ulykkesrisikokoncentration.

C1370/R3700–R4010

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert land, i tilknytning til delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1410

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

Angiv ISO-koden for andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen.

C1370/R4020

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1370/R4030

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici vedrørende de forskellige lande.

C1370/R4040

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1380/R3700–R4010

Skønnet risikoreduktion — Lande

For hvert af de pågældende lande den skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1380/R4020

Skønnet risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1390/R3700–R4010

Skønnede genindsættelsespræmier — Lande

For hvert af de pågældende lande de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C1390/R4020

Skønnede genindsættelsespræmier — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1400/R3700–R4010

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Lande

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for hvert af de pågældende lande.

C1400/R4020

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1400/R4030

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for de forskellige lande.

C1400/R4040

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1400/R4020.

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

 

C1440/R4100–R4410

Udgifter til lægebehandling — Antal forsikrede — Lande

Forsikrings- og genforsikringsselskabers antal forsikrede, for hvert af de pågældende lande, som opfylder følgende betingelser:

—

De forsikrede er indbyggere i det pågældende land.

—

De forsikrede er dækket af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, der dækker udgifter til lægebehandling som følge af en smitsom sygdom.

Disse forsikrede kan begære ydelser for følgende typer sundhedspleje:

—

Hospitalsindlæggelse

—

Konsultation hos en almenpraktiserende læge

—

Ingen formel lægelig behandling opsøgt.

C1450/R4100–R4410,

C1470/R4100–R4410,

C1490/R4100–R4410

Udgifter til lægebehandling — Enhedserstatningsudgifter pr. type sundhedspleje — Lande

Bedste skøn over de beløb, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, som forsikrings- og genforsikringsselskaber skal betale for en forsikret vedrørende forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, alt efter den anvendte sundhedspleje, i tilfælde af en pandemi, for hvert af de pågældende lande.

C1460/R4100–R4410,

C1480/R4100–R4410,

C1500/R4100–R4410

Udgifter til lægebehandling — Andelen af forsikrede, pr. type sundhedspleje — Lande

Andelen af forsikrede med kliniske symptomer, pr. type sundhedspleje, for hvert af de pågældende lande.

C1510/R4100–R4410

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Lande

Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert af de pågældende lande, i tilknytning til delmodulet for pandemirisici vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1550

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

Angiv ISO-koden for andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici.

C1420/R4420

Indkomstsikring — Antal forsikrede — Pandemirisici i alt for alle lande

Samlet antal forsikrede for alle de pågældende lande, som er dækket af andre forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for indkomstsikring end arbejdsskade- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelser.

C1430/R4420

Indkomstsikring — Samlet eksponering vedrørende pandemirisici — Pandemirisici i alt for alle lande

Forsikrings- og genforsikringsselskabers samlede eksponering vedrørende indkomstsikring i tilknytning til pandemirisici for alle de pågældende lande.

Værdi af ydelserne, der skal betales for den forsikrede, er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, idet det antages, at den sikrede er permanent invalideret og ikke vil komme sig.

C1510/R4420

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Pandemirisici i alt for alle lande

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemirisici vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande.

C1520/R4420

Skønnet risikoreduktion — Pandemirisici i alt for alle lande

Den samlede skønnede risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier, for alle de pågældende lande.

C1530/R4420

Skønnede genindsættelsespræmier — Pandemirisici i alt for alle lande

De samlede skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko for alle de pågældende lande.

C1540/R4420

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Pandemirisici i alt for alle lande

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemirisici vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande.

S.28.01 — Minimumskapitalkrav — udelukkende livsforsikrings- eller livsgenforsikringsvirksomhed eller udelukkende skadesforsikrings- eller skadesgenforsikringsvirksomhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Skema S.28.01 skal indberettes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, bortset fra forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Disse selskaber skal i stedet indberette skema S.28.02.

Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).

Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravNL Resultat

Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 250 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0020/R0020

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0020

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0030

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0030

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0040

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0040

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0050

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0050

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0060

Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0060

Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0070

Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0070

Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0080

Forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0080

Forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0090

Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0090

Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0100

Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0100

Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0110

Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0110

Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0120

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0120

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0130

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0130

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0140

Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0140

Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0150

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0150

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0160

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0160

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0020/R0170

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul.

C0030/R0170

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring)

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0040/R0200

Lineært formelelement for livsforsikrings- og -livsgenforsikringsforpligtelser — MinimumskapitalkravL Resultat

Resultatet af det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 251 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0050/R0210

Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende livsforsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul.

C0050/R0220

Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul.

C0050/R0230

Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul.

C0050/R0240

Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for alle andre livs- og livsgenforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul.

Annuiteter vedrørende skadesforsikringsaftaler indberettes her.

C0060/R0250

Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er)

Den samlede risikosum, dvs. summen af risikosummen i tilknytning til alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser.

C0070/R0300

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav

Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0070/R0310

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav

Det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes.

C0070/R0320

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkrav

Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0070/R0330

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkrav

Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0070/R0340

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav

Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0070/R0350

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Absolut bundgrænse for minimumskapitalkravet

Dette beregnes som anført i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF.

C0070/R0400

Minimumskapitalkrav

Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

S.28.02 — Minimumskapitalkrav — både livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den indledende, kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Skema S.28.02 skal indberettes af forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed. Andre forsikrings- og genforsikringsselskaber end forsikringsselskaber, der udøver både livs- og skadesforsikringsvirksomhed, skal i stedet indberette skema S.28.01.

Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier defineres som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden (jf. artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35).

Forsikrings- og genforsikringsselskaber oplyser tegnede præmier/præmieindtægter som defineret i artikel 1, nr. 11) og 12), i delegeret forordning (EU) 2015/35, uanset om der er anvendt lokal GAAP eller IFRS.Ved forsikringsmæssige hensættelser forstås forsikringsmæssige hensættelser efter anvendelse af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

Beregningen af minimumskapitalkravet kombinerer en lineær formel med en bundgrænse på 25 % og et loft på 45 % af solvenskapitalkravet. Minimumskapitalkravet er omfattet af en absolut bundgrænse, afhængigt af selskabets art (jf. artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,NL) resultat — skadesforsikringsvirksomhed

Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0020/R0010

Lineært formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(NL,L) resultat

Det lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0030/R0020

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0040/R0020

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0020

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0020

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0030

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0040/R0030

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0030

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0030

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0040

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0040

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0040

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0040

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende arbejdsskade i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0050

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0040/R0050

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0050

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0050

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende motoransvar i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0060

Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0060

Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0060

Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0060

Anden motorforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til anden motorforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0070

Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0070

Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0070

Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0070

Luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til luftfarts-, sø- og transportforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0080

Forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0040/R0080

Forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0080

Forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0080

Forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring mod brand og anden skade på ejendom i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0090

Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0090

Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0090

Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0090

Almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til almindelig ansvarsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0100

Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0040/R0100

Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0100

Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0100

Kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til kredit- og kautionsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0110

Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0110

Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0110

Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0110

Retshjælpsforsikring og proportional genforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til retshjælpsforsikring og proportional genforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0120

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til assistance og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0120

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0120

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0120

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende assistance i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0130

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0130

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0130

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0130

Forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til forsikring og proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0140

Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0140

Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0140

Ikkeproportional sygegenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0140

Ikkeproportional sygegenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional sygegenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0150

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0150

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0150

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0150

Ikkeproportional ulykkesgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ulykkesgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0160

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0160

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0160

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0160

Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0030/R0170

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0040/R0170

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — skadesforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0050/R0170

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring, uden risikomargin, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0060/R0170

Ikkeproportional ejendomsgenforsikring — Tegnede præmier de seneste 12 måneder, netto (dvs. med fradrag af genforsikring) — livsforsikringsvirksomhed

De tegnede præmier i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring i løbet af de seneste 12 måneder, efter fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, med en bundgrænse på nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0070/R0200

Lineært formelelement for livsforsikrings- og -livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, NL) Resultat

Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 4 og 5, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0080/R0200

Lineært formelelement for livsforsikrings- og -livsgenforsikringsforpligtelser — Minimumskapitalkrav(L, L) Resultat

Det lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 9 og 10, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0090/R0210

Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0110/R0210

Forpligtelser med gevinstandele — garanterede ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for garanterede ydelser for livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, i tilknytning til livsforsikringsvirksomhed, og forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for genforsikringsforpligtelser, hvor de underliggende forsikringsforpligtelser omfatter gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0090/R0220

Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0110/R0220

Forpligtelser med gevinstandele — fremtidige diskretionære ydelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser i tilknytning til livsforsikringsforpligtelser med gevinstandele, efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0090/R0230

Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0110/R0230

Indeksregulerede og unit-linked forsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for indeksregulerede og unit-linked livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0090/R0240

Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende skadesforsikringsvirksomhed.

C0110/R0240

Andre livs- og sygeforsikringsforpligtelser og livs- og sygegenforsikringsforpligtelser — Bedste skøn og forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

De forsikringsmæssige hensættelser uden en risikomargin for andre livsforsikringsforpligtelser og genforsikringsforpligtelser relateret til sådanne forsikringsforpligtelser efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0100/R0250

Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — skadesforsikringsvirksomhed

Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus det bedste nettoskøn, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0120/R0250

Risikosum i alt for alle livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser — samlet risikosum, netto (dvs. med fradrag af genforsikring/SPV'er) — livsforsikringsvirksomhed

Risikosum i alt, dvs. summen for alle aftaler, som medfører livsforsikrings- eller livsgenforsikringsforpligtelser, af de højeste beløb, som forsikringsselskabet skal betale i tilfælde af de af aftalen omfattede forsikredes død eller invaliditet, efter fradrag af de beløb, der i givet fald kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, og den forventede nutidsværdi af annuiteter, der skal betales ved død eller invaliditet, minus det bedste nettoskøn, med en bundgrænse lig med nul, vedrørende livsforsikringsvirksomhed.

C0130/R0300

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Lineært minimumskapitalkrav

Det lineære minimumskapitalkrav er lig med summen af minimumskapitalkravets lineære formelelement for skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser og minimumskapitalkravets lineære formelelement for livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser beregnet i henhold til artikel 249 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0130/R0310

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Solvenskapitalkrav

Det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes.

C0130/R0320

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Loft for minimumskapitalkrav

Dette beregnes som 45 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0130/R0330

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Bundgrænse for minimumskapitalkrav

Dette beregnes som 25 % af solvenskapitalkravet, inklusive et eventuelt kapitaltillæg i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0130/R0340

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Kombineret minimumskapitalkrav

Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0130/R0350

Beregning af det samlede minimumskapitalkrav — Absolut bundgrænse for minimumskapitalkravet

Det er beregnet som defineret i artikel 129, stk. 1, litra d), i direktiv 2009/138/EF, og artikel 253 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0130/R0400

Minimumskapitalkrav

Resultatet af formelelementet beregnet i henhold til artikel 248, stk. 1, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0140/R0500

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed

Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0500

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk lineært minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed

Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 9, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0140/R0510

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Skadesforsikringsvirksomhed

Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes.

C0150/R0510

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk solvenskapitalkrav eksklusive kapitaltillæg (for året eller seneste beregning) — Livsforsikringsvirksomhed

Det seneste teoretiske solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes i henhold til artikel 103-127 i direktiv 2009/138/EF, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at det teoretiske solvenskapitalkrav er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), eksklusive et kapitaltillæg. Selskaber, der anvender en intern model eller en partiel intern model til beregning af solvenskapitalkravet, skal anvende det relevante solvenskapitalkrav, undtagen hvis den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF kræver, at standardformlen anvendes.

C0140/R0520

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed

Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0150/R0520

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Loft for teoretisk minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed

Dette beregnes som 45 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0140/R0530

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed

Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed, inklusive skadesforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0150/R0530

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Bundgrænse for teoretisk minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed

Dette beregnes som 25 % af det teoretiske solvenskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed, inklusive livsforsikringskapitaltillægget i henhold til artikel 129, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF.

C0140/R0540

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed

Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0540

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk kombineret minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed

Dette beregnes i henhold til artikel 252, stk. 8, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0140/R0550

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed

Det er beløbet som defineret i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. i), i direktiv 2009/138/EF, inden artikel 253 i delegeret forordning (EU) 2015/35 er taget i betragtning.

C0150/R0550

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Absolut bundgrænse for det teoretiske minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed

Det er beløbet som defineret i artikel 129, stk. 1, litra d), nr. ii), i direktiv 2009/138/EF, inden artikel 253 i delegeret forordning (EU) 2015/35 er taget i betragtning.

C0140/R0560

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — skadesforsikringsvirksomhed

Det teoretiske minimumskapitalkrav for skadesforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0150/R0560

Beregning af det teoretiske minimumskapitalkrav for skades- og livsforsikring — Teoretisk minimumskapitalkrav — livsforsikringsvirksomhed

Det teoretiske minimumskapitalkrav for livsforsikringsvirksomhed beregnet i henhold til artikel 252, stk. 7, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

S.29.01 — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema vedrører ikke captive-forsikrings- og -genforsikringsselskaber, der opfylder betingelserne i forordningen.

Dette skema forklarer, sammen med skema S.29.02 til S.29.04, ændringerne i overskydende aktiver i forhold til passiver, idet de forskellige kilder til bevægelser sammenholdes (se venligst de fem vigtigste kilder under b) nedenfor). I disse skemaer skal værdiskabelse indberettes (f.eks. indtægter fra investeringer).

Indholdet i dette skema omfatter:

a)

En præsentation af alle ændringer i basiskapitalgrundlagselementer i indberetningsperioden. Her isoleres ændringerne i overskydende aktiver i forhold til passiver, som en del af disse ændringer. Den første analyse foretages udelukkende på grundlag af oplysninger, der også indberettes i skema S.23.01 (år N og N-1).

b)

Oversigt over de 5 hovedkilder til ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver mellem den foregående og den sidste indberetningsperiode (celle C0030/R0190-C0030/R0250):

—

Ændringerne i tilknytning til investeringer og finansielle forpligtelser — nærmere beskrevet i skema S29.02

—

Ændringerne i tilknytning til forsikringsmæssige hensættelser — nærmere beskrevet i skema S.29.03 og S.29.04

—

Ændringerne i »rene« kapitalposter, som ikke er direkte påvirket af driften (f.eks. ændringer i ordinære aktiers antal og værdi); disse ændringer analyseres nærmere i skema S.23.03

—

Andre væsentlige ændringer i tilknytning til skat og dividendeudlodning, nærmere bestemt:

—

Ændringer vedrørende udskudt skat

—

Indkomstskat i indberetningsperioden

—

Dividendeudlodning

—

Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010–R0120

Basiskapitalgrundlagselementer — År N

Disse poster omfatter ikke alle basiskapitalgrundlagselementer, men kun sådanne før justeringer/fradrag for:

—

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

—

Kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter.

C0020/R0010 — R0120

Basiskapitalgrundlagselementer — År N-1

Disse poster omfatter ikke alle basiskapitalgrundlagselementer, men kun sådanne før justeringer/fradrag for:

—

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

—

Kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter.

C0030/R0010–R0120

Basiskapitalgrundlagselementer — Ændring

Ændring i kapitalgrundlagselementer mellem indberetningsperiode N og N-1.

C0030/R0130

Overskydende aktiver i forhold til passiver (ændringer i kapitalgrundlag forklaret ved skemaer vedrørende analyse af ændringer)

Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver. Denne post analyseres nærmere i række R0190-R0250 og dernæst i skema S29.02 til S.29.04.

Overskydende aktiver i forhold til passiver behandles før fradrag for kapitalinteresser i finansierings- og kreditinstitutter.

C0030/R0140

Egne aktier

Ændringer vedrørende egne aktier, der er opført i balancen.

C0030/R0150

Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer

Ændringer vedrørende påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer.

C0030/R0160

Andre basiskapitalgrundlagselementer

Ændringer vedrørende andre basiskapitalgrundlagselementer

C0030/R0170

Begrænsede kapitalgrundlagselementer — ring fencing og matching

Ændringer vedrørende begrænsede kapitalgrundlagselementer som følge af ring fencing og matching.

C0030/R0180

Ændring i alt vedrørende afstemningsreserven

Ændring i alt vedrørende afstemningsreserven.

C0030/R0190

Ændringer som følge af investeringer og finansielle forpligtelser

Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver forklaret ved ændringer i investeringer og finansielle forpligtelser (f.eks. ændringer i værdien i løbet af perioden, finansielle indtægter osv.). Beløbet omfatter ikke egne aktier.

C0030/R0200

Ændringer som følge af forsikringsmæssige hensættelser, netto

Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver forklaret ved ændringer i de forsikringsmæssige hensættelser (f.eks. tilbageførsel af hensættelser, nye præmieindtægter osv.).

C0030/R0210

Ændringer i basiskapitalgrundlagselementer og andre godkendte poster

Dette beløb er et udtryk for den del af ændringen i overskydende aktiver i forhold til passiver, som skyldes bevægelser i »rene« kapitalposter, f.eks. stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier), præferenceaktier, overskudskapital.

C0030/R0220

Ændringer vedrørende udskudt skat

Ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, som skyldes ændringer vedrørende udskudte skatteaktiver og udskudte skatteforpligtelser.

C0030/R0230

Indkomstskat i indberetningsperioden

Selskabsskat i indberetningsperioden i henhold til regnskaberne for indberetningsperioden.

C0030/R0240

Dividendeudlodning

Dividendeudlodning i indberetningsperioden i henhold til regnskaberne for indberetningsperioden.

C0030/R0250

Andre ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver

Resterende ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver.

S.29.02 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — det skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema fokuserer på ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser.

Dette skema:

i.

omfatter investeringer

ii.

omfatter forpligtelser knyttet til derivater (som investeringer)

iii.

omfatter egne aktier

iv.

omfatter finansielle forpligtelser (herunder efterstillet gæld)

v.

omfatter ikke aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede fonde

vi.

omfatter ikke ejendomme, der besiddes til eget brug.

Skemaet omfatter for så vidt angår alle disse poster de investeringer, der besiddes ultimo i den foregående indberetningsperiode (N-1), og de investeringer, der erhverves/udstedes i indberetningsperioden (N).

Skema S.29.02 (sidste tabel) adskiller sig fra oplysningerne i skema S.09.01 på den måde, at det omfatter indtægter fra egne aktier og udelukker ejendomme, der besiddes til eget brug. Skemaet har til formål at tilvejebringe en detaljeret forståelse af de ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer, i betragtning af:

i.

udsving i værdiansættelse med indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver (f.eks. realiserede gevinster og tab ved salg, men også forskelle i værdiansættelse)

ii.

indtægter udløst af investeringer

iii.

udgifter i tilknytning til investeringer (herunder renteudgifter i forbindelse med finansielle forpligtelser).

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Udsving i værdiansættelse af investeringer

Udsving i værdiansættelse af investeringer, herunder:

—

For de aktiver, som bevares i porteføljen, forskellen mellem Solvens II-værdier ved udgangen af indberetningsperioden (N) og ved begyndelsen af år (N-1).

—

For de investeringer, som afhændes mellem de to indberetningsperioder (herunder aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden), forskellen mellem salgsprisen og Solvens II-værdien pr. sidste indberetningsperiode (eller for investeringer, der er anskaffet i løbet af perioden, anskaffelsesværdien).

—

For de aktiver, der erhverves i løbet af indberetningsperioden, og som fortsat besiddes ultimo i indberetningsperioden, forskellen mellem Solvens II-ultimoværdien og anskaffelsesomkostningerne/værdien.

Heri medregnes beløb i tilknytning til derivater, uanset om derivaterne er et aktiv eller et passiv.

Heri medregnes ikke beløb indberettet under »Investeringsindtægter — R0040« og »Investeringsudgifter inkl. renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser — R0050«.

C0010/R0020

Udsving i værdiansættelse af egne aktier

Det samme som for celle C0010/R0010, men for egne aktier.

C0010/R0030

Udsving i værdiansættelse af finansielle forpligtelser og efterstillet gæld

Udsving i værdiansættelse af finansielle forpligtelser og efterstillet gæld, herunder:

—

For de finansielle forpligtelser og den efterstillede gæld, der udstedes forud for indberetningsperioden, og som ikke indfries eller indløses, forskellen mellem Solvens II-værdier ved udgangen af indberetningsperioden (N) og ved begyndelsen af indberetningsperioden (N-1).

—

For de finansielle forpligtelser og den efterstillede gæld, der indfries eller indløses i løbet af indberetningsperioden, forskellen mellem indfrielses- eller indløsningsprisen og Solvens II-værdien pr. udgangen af den sidste indberetningsperiode.

—

For de finansielle forpligtelser og den efterstillede gæld, der udstedes i løbet af indberetningsperioden og ikke indfries eller indløses i løbet af perioden, forskellen mellem Solvens II-ultimoværdien og udstedelsesprisen.

C0010/R0040

Investeringsindtægter

Herunder udbytte, renter, leje og andre indtægter, der skyldes investeringer inden for dettes skemas anvendelsesområde.

C0010/R0050

Investeringsudgifter, herunder renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser

Investeringsudgifter, herunder renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser, herunder:

—

udgifter til forvaltning af investeringer — i tilknytning til »Investeringer« og til »Egne aktier«

—

renteudgifter i forbindelse med efterstillet gæld og finansielle forpligtelser i tilknytning til »Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter« samt »Gæld til kreditinstitutter« og »Efterstillet gæld«.

Disse udgifter svarer til dem, der registreres og indregnes efter periodiseringsprincippet ved udgangen af perioden.

C0010/R0060

Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

Samlede ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes investeringer og finansielle forpligtelser

C0010/R0070

Udbytte

Udbytteindtægter i indberetningsperioden, herunder ikke udbytte fra ejendomme, der besiddes til eget brug.

Den samme definition som i S.09.01 finder anvendelse (dog ikke for omfanget af de investeringer, der skal tages i betragtning).

C0010/R0080

Renter

Renteindtægter i indberetningsperioden, herunder ikke renter fra ejendomme, der besiddes til eget brug.

Den samme definition som i S.09.01 finder anvendelse (dog ikke for omfanget af de investeringer, der skal tages i betragtning).

C0010/R0090

Leje

Lejeindtægter i indberetningsperioden, herunder ikke leje fra ejendomme, der besiddes til eget brug.

Den samme definition som i S.09.01 finder anvendelse (dog ikke for omfanget af de investeringer, der skal tages i betragtning).

C0010/R0100

Andet

Andre investeringsindtægter modtaget eller optjent ved udgangen af indberetningsåret. Finder anvendelse på andre investeringsindtægter end dem, der ikke er omfattet af celle C0010/R0070, C0010/R0080 og C0010/R0090, f.eks. gebyrer for værdipapirudlån, tilsagnsprovision mv., undtagen indtægter fra ejendomme, der besiddes til eget brug.

S.29.03 — Overskydende aktiver i forhold til passiver — det skyldes forsikringsmæssige hensættelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema fokuserer på ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forsikringsmæssige hensættelser. Forsikringsmæssige hensættelser omfatter risici opfanget ved bedste skøn og risikomargin samt risici opfanget ved forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et.

For så vidt angår beregningen i tabellen »Specifikation af ændring af bedste skøn« anses den rækkefølge, som cellerne angives i, ikke for at være præskriptiv for rækkefølgen i forbindelse med beregningen, når blot indholdet af de forskellige celler svarer til de pågældende cellers formål og definitionen heraf.

Selskaberne skal indberette oplysningerne ved en metode baseret på ulykkesår- eller forsikringsår i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskabet anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.

Skemaet har til formål at tilvejebringe en detaljeret forståelse af ændringer i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forsikringsmæssige hensættelser, i betragtning af:

—

Ændringer af risici opfanget ved forsikringsmæssige hensættelser

—

Ændringer af forsikringsmæssige strømme i perioden

—

En detaljeret specifikation af ændringen af bedste skøn — uden fradrag af genforsikring efter kilder til ændringer (f.eks. ny virksomhed, ændrede antagelser, erfaring, etc.).

Accepteret genforsikring i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler skal medtages i skemaet.

 

POST

VEJLEDNING

Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. forsikringsår — uden fradrag af genforsikring

 

 

C0010–C0020/R0010

Bedste skøn primo

Bedste skøn — med fradrag af genforsikring — som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — UWY).

C0010–C0020/R0020

Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo

Justering af det bedste skøn primo, som skyldes andre elementer end de afgrænsningsændringer, som førte til tilpasning af det bedste skøn primo.

Vedrører hovedsagelig ændringer af modeller (hvis der anvendes modeller) med henblik på korrektion af modellen og andre ændringer. Vedrører ikke ændringer af antagelser.

Disse celler forventes at være mest relevante for livsforsikringsvirksomhed.

C0010–C0020/R0030

Afgrænsningsændringer

Justering af det bedste skøn primo i tilknytning til ændringer af porteføljens afgrænsning, f.eks. salg af (en del af) porteføljen og køb. Dette kunne også vedrøre afgrænsningsændringer, som skyldes forpligtelser, der udvikler sig til annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsforpligtelser (udløser visse ændringer fra skades- til livsforsikring).

C0010–C0020/R0040

Valutaændring

Justering af det bedste skøn primo i tilknytning til valutaændring i løbet af perioden.

I dette tilfælde skal valutaændringen faktisk anvendes på aftaler, som indgås i andre valutaer end balancens valuta. Ved beregningen omregnes de cash flow i forbindelse med disse aftaler, som indgår i det bedste skøn primo, blot som følge af denne valutaændring.

Denne post omfatter ikke indvirkningen på cash flow i forbindelse med forsikringsporteføljen, der hidrører fra ny værdiansættelse af aktiver i år N-1 som følge af valutaændring i år N.

C0010–C0020/R0050

Bedste skøn af risici accepteret i løbet af perioden

Det afspejler den forventede nutidsværdi af fremtidige cash flow (uden fradrag af genforsikring), som indgår i det bedste skøn, og som vedrører risici accepteret i løbet af perioden.

Det beregnes ultimo (og ikke på den faktiske forsikringsdato for de pågældende risici), dvs. det skal indgå som en del af det bedste skøn ultimo.

Omfanget af cash flow, jf. artikel 77 i direktiv 2009/138/EF.

C0010–C0020/R0060

Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — risici accepteret forud for perioden

Den ændring af det bedste skøn, som opfanges her, vedrører kun afviklingen af diskonteringssatser, og omfatter ikke andre parametre, f.eks. ændringer af antagelser eller diskonteringssatser, erfaringsbaseret justering osv.

Begrebet afvikling kan illustreres som følger: Det bedste skøn for år N-1 beregnes igen, men denne gang ved brug af den ændrede rentekurve

Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes det bedste skøn primo inklusive justeringen af det bedste skøn primo (celle C0010/R0010-R0040)

—

Dernæst beregnes afviklingen af diskonteringssatser på grundlag af dette tal.

C0010–C0020/R0070

Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici accepteret forud for perioden

Præmier, erstatninger og genkøb, som i det bedste skøn primo forventes betalt i løbet af året, indgår ikke længere i det bedste skøn ultimo, da de normalt er betalt/modtaget i løbet af året. Der skal foretages en udligningsjustering.

Justeringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes det bedste skøn primo (celle C0010/R0010) inklusive justeringen af det bedste skøn primo (celle C0010/R0020-R0040)

—

Dernæst afgrænses de forventede cash flow (cash in minus cash out) i det bedste skøn primo for den betragtede periode

—

De afgrænsede cash flow skal lægges til det bedste skøn primo (med henblik på udligning) — og angives i celle C0010/R0070 og C0020/R0070.

C0010–C0020/R0080

Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring — risici accepteret forud for perioden

Den ændring af det bedste skøn, som angives her, vedrører kun forventede cash flow ved periodens udgang i forhold til de cash flow, der var forventede ved periodens begyndelse for perioderne N + 1 og derefter.

Der angives kun ændringer som følge af det realiserede cash flow i år N og er ikke knyttet til ændringer i antagelser.

C0010–C0020/R0090

Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — risici accepteret forud for perioden

Der henvises hovedsagelig til ændringer af det bedste skøn, som ikke skyldes realiserede forsikringstekniske strømme og ændringer af antagelser, som er direkte knyttet til forsikringsrisici (dvs. optionsintensiteten), der kan betegnes som ikkeøkonomiske antagelser.

Ændringen, som skyldes ændringer af antagelser, kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes det bedste skøn primo (celle C0010/R0010) inklusive justeringen af det bedste skøn primo (celle C0010/R0010-R0040) og indvirkningen af afvikling for forventede cash flow i år N (henholdsvis C0010/R0060-R0080 og C0020/R0060-R0080)

—

På grundlag af dette tal foretages der dernæst beregninger med nye antagelser, der ikke er knyttet til diskonteringssatser — som fandt anvendelse ultimo år N (hvis det er relevant).

Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af disse antagelser. Herved opfanges muligvis ikke den ændring, der skyldes ændring fra sag til sag af indtrufne, men endnu ikke anmeldte krav, som derfor ville skulle lægges til beløbet.

I forbindelse med skadesforsikring kan det forventes, at disse ændringer i nogle tilfælde ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring (C0020/R0080). I sådanne tilfælde indberettes hele beløbet under C0020/R0080.

C0010–C0020/R0100

Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — risici accepteret forud for perioden

Der henvises hovedsagelig til antagelser, som ikke er direkte relateret til forsikringsrisici, dvs. hovedsagelig indvirkningen af ændringerne i det økonomiske miljø på cash flow (der tages højde for fremtidige ledelseshandlinger, f.eks. reduktion i de fremtidige diskretionære ydelser) og ændringer af diskonteringssatser.

Hvis ændringer i forbindelse med skadeserstatning (C0020/R0100), som skyldes inflation, ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring, indberettes det samlede beløb under C0020/R0080.

Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes det bedste skøn primo inklusive justeringen af det bedste skøn primo (celle C0010/R0010-R0040) og indvirkningen af afvikling for forventede cash flow og erfaring i år N (henholdsvis C0010/R0060-R0080 og C0020/R0060-R0080 eller alternativt C0010/R0060-R0090 og C0020/R0060-R0090)

—

På grundlag af dette tal foretages der dernæst beregninger med nye diskonteringssatser, som fandt anvendelse i løbet af år N, sammen med relaterede finansielle antagelser (hvis det er relevant).

Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af diskonteringssatser og relaterede finansielle antagelser.

C0010–C0020/R0110

Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds

Svarer til andre ændringer af det bedste skøn, som ikke opfanges i celle C0010/R0010-R0100 (livsforsikring) eller C0020/R0010-R0100 (skadesforsikring).

C0010–C0020/R0120

Bedste skøn ultimo — uden fradrag af genforsikring

Bedste skøn som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)).

Summen af disse celler kan være nul (hvis der ikke er anvendt en metode baseret på forsikringsår) eller svare til det bedste skøn som opført i ultimobalancen, hvis der ikke er anvendt en metode baseret på ulykkesår.

Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. forsikringsår — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

 

 

C0030–C0040/R0130

Bedste skøn primo

Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)).

C0030–C0040/R0140

Bedste skøn ultimo

Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på forsikringsår (underwriting year approach — (UWY)).

Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. ulykkesår — uden fradrag af genforsikring

 

 

C0050–C0060/R0150

Bedste skøn primo

Bedste skøn — med fradrag af genforsikring — som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — AY).

C0050–C0060/R0160

Usædvanlige elementer, som udløser tilpasning af bedste skøn primo

Det samme som for C0010 og C0020/R0020.

C0050–C0060/R0170

Afgrænsningsændringer

Det samme som for C0010 og C0020/R0030.

C0050–C0060/R0180

Valutaændring

Det samme som for C0010 og C0020/R0040.

C0050–C0060/R0190

Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes i løbet af perioden

Disse celler forventes hovedsageligt at være relevante for skadesforsikring og vedrører ændringer i (en del af) præmiehensættelserne (dvs. i forhold til alle anerkendte forpligtelser inden for aftalens rammer på værdiansættelsesdatoen, hvis kravet endnu ikke er fremsat) som følger:

—

Angiv den del af præmiehensættelserne ultimo år (N), der vedrører en dækningsperiode, som starter efter afslutningen ultimo år N.

—

Angiv den del af præmiehensættelserne ultimo år (N-1), der vedrører en dækningsperiode, som starter efter afslutningen ultimo år N.

Ændringen udledes af de to tal.

C0050–C0060/R0200

Ændring af bedste skøn for risici, der dækkes i løbet af perioden

Disse celler forventes hovedsageligt at være relevante for skadesforsikring og vedrører følgende:

a)

de præmiehensættelser ultimo år N-1 (eller den del heraf), som blev ændret til erstatningshensættelser ultimo år N som følge af krav fremsat i løbet af perioden.

b)

erstatningshensættelser, der vedrører krav fremsat i løbet af perioden (for hvilke, der ikke fandtes præmiehensættelser ultimo år N-1).

Beregningen kan foretages som følger:

—

Angiv den del af erstatningshensættelserne ultimo år (N), der vedrører risici dækket i løbet af perioden.

—

Angiv den del af erstatningshensættelserne ultimo år (N-1), der vedrører risici dækket i løbet af perioden.

Ændringen udledes af de to tal.

C0050–C0060/R0210

Ændring af bedste skøn, som skyldes afvikling af diskonteringssats — risici dækket forud for perioden

Begrebet afvikling kan illustreres som følger: Det bedste skøn for år N-1 beregnes igen, men denne gang ved brug af den ændrede rentekurve.

Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes den del af det bedste skøn primo, som vedrører risici dækket forud for perioden, dvs. bedste skøn primo med fradrag af præmiehensættelser, men inklusive eventuelle justeringer primo (jf. celle C0050/R0160-R0180 og C0060/R0160-R0180.

—

Dernæst beregnes afviklingen af diskonteringssatser i løbet af år N, på grundlag af dette tal.

C0050–C0060/R0220

Ændring af bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici dækket forud for perioden

Præmier, erstatninger og genkøb, som i det bedste skøn primo (vedrørende risici dækket forud for perioden) forventes betalt i løbet af året, indgår ikke længere i det bedste skøn ultimo, da de normalt er betalt/modtaget i løbet af året.

Der skal derfor foretages en udligningsjustering.

Justeringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes den del af det bedste skøn primo, som vedrører risici dækket forud for perioden, dvs. bedste skøn primo med fradrag af præmiehensættelser med fradrag af præmiehensættelser.

—

Dernæst afgrænses de forventede cash flow (cash in minus cash out) i det bedste skøn primo for den betragtede periode.

—

De afgrænsede cash flow skal lægges til det bedste skøn primo (med henblik på udligning) — og angives i celle C0050 og C0060/R0220.

C0050–C0060/R0230

Ændring af bedste skøn, som skyldes erfaring — risici omfattet forud for perioden

Den ændring af det bedste skøn, som angives her, vedrører kun forventede cash flow ved periodens udgang i forhold til de cash flow, der var forventede ved periodens begyndelse for perioderne N + 1 og derefter.

Der angives kun ændringer som følge af det realiserede cash flow i år N og er ikke knyttet til ændringer i antagelser.

C0050–C0060/R0240

Ændring af bedste skøn, som skyldes ændringer af ikkeøkonomiske antagelser — risici dækket forud for perioden

Der henvises hovedsagelig til ændringer af det bedste skøn, som ikke skyldes realiserede forsikringstekniske strømme og ændringer af antagelser, som er direkte knyttet til forsikringsrisici (dvs. optionsintensiteten), der kan betegnes som ikkeøkonomiske antagelser.

Ændringen, som skyldes ændringer af antagelser, kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

Først beregnes det bedste skøn primo (celle C0050-C0060/R0150) inklusive justeringen af det bedste skøn primo (celle C0050-C0060/R0160-R0180) og indvirkningen af afvikling for forventede cash flow i år N (C0050-C0060/R0210-R0230).

På grundlag af dette tal foretages der dernæst beregninger med nye antagelser, der ikke er knyttet til diskonteringssatser — som fandt anvendelse ultimo år N (hvis det er relevant).

Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af disse antagelser. Herved opfanges muligvis ikke den ændring, der skyldes ændring fra sag til sag af indtrufne, men endnu ikke anmeldte krav, som derfor ville skulle lægges til beløbet.

Hvis disse ændringer i forbindelse med skadesforsikring ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring, indberettes det samlede beløb under C0060/R0230.

C0050–C0060/R0250

Ændring af det bedste skøn, som skyldes ændringer i det økonomiske miljø — risici dækket forud for perioden

Der henvises hovedsagelig til antagelser, som ikke er direkte relateret til forsikringsrisici, dvs. hovedsagelig indvirkningen af ændringerne i det økonomiske miljø på cash flow (der tages højde for fremtidige ledelseshandlinger, f.eks. reduktion i de fremtidige diskretionære ydelser) og ændringer af diskonteringssatser.

Hvis ændringer i forbindelse med skadeserstatning (C0060/R0250), som skyldes inflation, ikke kan skelnes fra ændringer, som skyldes erfaring, indberettes det samlede beløb under C0060/R0230.

Ændringen kan afgrænses præcist ved følgende beregning:

—

Først beregnes det bedste skøn primo inklusive justeringen af det bedste skøn primo (celle C0050/R0160-R0180) og indvirkningen af afvikling for forventede cash flow og erfaring i år N (henholdsvis C0050/R0210-R0230 og C0060/R0210-R0230, eller alternativt henholdsvis C0050/R0210-R0240 og C0060/R0210-R0240).

—

På grundlag af dette tal foretages der dernæst beregninger med nye diskonteringssatser, som fandt anvendelse i løbet af år N, sammen med relaterede finansielle antagelser (hvis det er relevant).

Herved fremkommer den ændring af det bedste skøn, som kun vedrører ændringer af diskonteringssatser og relaterede finansielle antagelser.

C0050–C0060/R0260

Andre ændringer, ikke forklaret andetsteds

Svarer til andre ændringer af det bedste skøn, som ikke opfanges i celle C0050/R0150-R0250 (livsforsikring) eller C0060/R0150-R0250 (skadesforsikring).

C0050–C0060/R0270

Bedste skøn ultimo

Bedste skøn som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)).

Specifikation af ændring af bedste skøn — eventuelt analyse pr. ulykkesår — beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

 

 

C0070–C0080/R0280

Bedste skøn primo

Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N-1 vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)).

C0070–C0080/R0290

Bedste skøn ultimo

Bedste skøn over beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, som opført i ultimobalancen for år N vedrørende de brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, for hvilke det bedste skøn beregnes ved en metode baseret på ulykkesår (accident year approach — (AY)).

Justeringer af forsikringsmæssige hensættelser i tilknytning til unit-linked aftaler, med en teoretisk set udlignende indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver

 

 

C0090/R0300

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Værdien repræsenterer nettoændringen, i balancen, af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked fonde og forsikringsmæssige hensættelser —indeksregulerede og unit-linked (beregnet som det bedste skøn og en risikomargin eller beregnet under et).

Forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige hensættelser

 

 

C0100–C0110/R0310

Præmier tegnet i perioden

Præmier tegnet i henhold til Solvens II, for henholdsvis livs- og skadesforsikring.

C0100–C0110/R0320

Krav og ydelser i perioden — med fradrag af restværdi og subrogation

Krav og ydelser, med fradrag af restværdi og subrogation, for henholdsvis livs- og skadesforsikring.

Hvis beløbene allerede er medtaget i det bedste skøn, indgår de ikke som en del af denne post.

C0100–C0110/R0330

Udgifter (herunder ikke investeringsudgifter)

Udgifter (herunder ikke investeringsudgifter — som indberettes under S.29.02) for henholdsvis livs- og skadesforsikring.

Hvis beløbene allerede er medtaget i det bedste skøn, indgår de ikke som en del af denne post.

C0100–C0110/R0340

Samlede forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige bruttohensættelser

Samlede forsikringsmæssige strømme med indvirkning på forsikringsmæssige bruttohensættelser.

C0100–C0110/R0350

Forsikringsmæssige strømme i tilknytning til genforsikring i perioden (modtagne tilbagekrævede beløb med fradrag af indbetalte præmier)

Samlede forsikringsmæssige strømme i tilknytning til genforsikring, der kan tilbagekræves i perioden, dvs. modtagne tilbagekrævede beløb, med fradrag af præmier, for henholdsvis livs- og skadesforsikring.

Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver — Der skyldes forsikringsmæssige hensættelser

 

 

C0120–C0130/R0360

Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forvaltningen af forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige bruttohensættelser

Beregningen foretages som følger:

—

tag ændringen i betragtning (primo minus ultimo) for det bedste skøn, risikomargin og forsikringsmæssige hensættelser, beregnet under et og overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

—

hertil lægges de samlede forsikringsmæssige strømme, dvs.: indgående minus udgående strømme vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser (C0100/R0340 for livsforsikring og C0110/R0340 for skadesforsikring).

C0120–C0130/R0370

Ændring i overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes forvaltningen af forsikringsmæssige hensættelser — Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Beregningen foretages som følger:

—

først fastlægges ændringen af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

—

og hertil lægges de samlede forsikringsmæssige strømme, dvs.: indgående minus udgående strømme i tilknytning til genforsikring i perioden.

Hvis beløbet har en positiv indvirkning på overskydende aktiver i forhold til passiver, skal det være et positivt beløb.

S.29.04 — Detaljeret analyse efter periode — forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema skal udfyldes på grundlag af Solvens II-værdiansættelsen, dvs. at tegnede præmier er defineret som præmier, der skal indbetales til selskabet i løbet af perioden. Når denne definition anvendes, er det ensbetydende med, at tegnede præmier i et givet år er præmier, som reelt skal indbetales i det pågældende år, uanset dækningsperioden. Definitionen af tegnede præmier er i overensstemmelse med definitionen af »præmieindtægter«.

Selskaberne skal indberette oplysningerne på ulykkesår- eller forsikringsårbasis i overensstemmelse med den nationale tilsynsmyndigheds krav. Hvis den nationale tilsynsmyndighed ikke har bestemt, hvilket der skal anvendes, kan selskaberne anvende ulykkes- eller forsikringsår, alt efter hvordan de forvalter hver branche, forudsat at de anvender det samme år konsekvent igennem årene.

I opdelingen efter brancher med henblik på analyse efter periode henviser brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, både til direkte forsikringsvirksomhed og til accepteret proportional genforsikring.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Brancher

Brancher, for hvilke der kræves en opdeling med henblik på analysen efter periode. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 – 1 og 13 Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 – 2 og 14 Indkomstsikring

 

3 – 3 og 15 Arbejdsskadeforsikring

 

4 – 4 og 16 Motoransvarsforsikring

 

5 – 5 og 17 Anden motorforsikring

 

6 – 6 og 18 Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 – 7 og 19 Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 – 8 og 20 Almindelig ansvarsforsikring

 

9 – 9 og 21 Kredit- og kautionsforsikring

 

10 – 10 og 22 Retshjælpsforsikring

 

11 – 11 og 23 Assistance

 

12 – 12 og 24 Diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

37 — Livsforsikring (herunder branche 30, 31, 32, 34 og 36, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35

 

38 — SLT-sygeforsikring (herunder branche 29, 33 og 35)

Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsår

 

 

Risici accepteret i løbet af perioden

 

 

C0010/R0010

Tegnede præmier tegnet i løbet af perioden

Den del af de tegnede præmier i perioden, som svarer til aftaler indgået i løbet af året.

Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af de samlede tegnede præmier under Solvens II, der er knyttet til aftaler indgået i løbet af året.

C0010/R0020

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

Den del af kravene og ydelserne, med fradrag af restværdi og subrogation i perioden, som svarer til de risici, der accepteres i løbet af perioden.

Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af de samlede krav, forudsat at de til slut stemmer overens med de samlede krav og ydelser, med fradrag af tilbagebetalt restværdi og subrogation, som indberettet i C0100/R0320 fra S.29.03 og C0110/R0320 fra S.29.03.

C0010/R0030

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der accepteres i løbet af perioden.

Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af de samlede udgifter, forudsat at de til slut stemmer overens med de samlede udgifter, som indberettet i C0100/R0330 fra skema S.29.03 og C0110/R0330 fra skema S.29.03.

C0010/R0040

Ændring af bedste skøn

Svarer til ændringen af det bedste skøn for de risici, der accepteres i løbet af perioden.

C0010/R0050

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der accepteres i løbet af perioden.

Der kan anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af den samlede ændring af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, forudsat at de til slut stemmer overens med den samlede ændring.

C0010/R0060

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Værdien repræsenterer nettoændringen, i balancen, af de aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked fonde og forsikringsmæssige hensættelser —indeksregulerede og unit-linked (beregnet som det bedste skøn og en risikomargin eller beregnet under et).

C0010/R0070

I alt

Den samlede virkning af risici, der accepteres i løbet af perioden — uden fradrag af genforsikring.

Risici accepteret forud for perioden

 

 

C0020/R0010

Tegnede præmier i henhold til aftaler indgået i løbet af perioden

Den del af de tegnede præmier i perioden, som svarer til aftaler indgået forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0010.

C0020/R0020

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

Den del af kravene og ydelserne, med fradrag af restværdi og subrogation i perioden, som svarer til de risici, der accepteres forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0020.

C0020/R0030

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der accepteres forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0030.

C0020/R0040

Ændring af det bedste skøn

Ændring af det bedste skøn, som skyldes forventede ind- og udgående strømme i år N — risici accepteret forud for perioden (uden fradrag af genforsikring)

Samtlige indberettede brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, skal svare til summen af celle C0010/R0060 til C0010/R0100 fra skema S.29.03 og celle C0020/R0060 til C0020/R0100 fra skema S.29.03.

C0020/R0050

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der accepteres forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0050.

C0020/R0060

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Se vejledningen til C0010/R0060.

C0020/R0070

I alt

De samlede ændringer i tilknytning til risici, der accepteres forud, uden fradrag af genforsikring.

Detaljeret analyse efter periode — Forsikringsmæssige strømme vs. forsikringsmæssige hensættelser — Ulykkesår

 

 

Risici, der dækkes efter perioden

 

 

C0030/R0080

Tegnede præmier

Svarer til den del af de tegnede præmier, som vedrører risici, der dækkes efter perioden, dvs. præmier, som skal tjenes efter perioden.

Der kan endvidere anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af præmierne, som knyttes til risici, der dækkes efter perioden.

C0030/R0090

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

Svarer til den del af kravene og ydelserne, med fradrag af restværdi og subrogation, der vedrører risici, der dækkes efter perioden (teoretisk set nul).

Se vejledningen til C0010/R0020.

C0030/R0100

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der dækkes efter perioden.

Se vejledningen til C0010/R0030.

C0030/R0110

Ændring af bedste skøn

Denne ændring af det bedste skøn skal svare til summen af celle C0050/R0190 fra skema S.29.03 og celle C0060/R0190 fra skema S.29.03, hvis analysen i S.29.03 udføres på grundlag af brancher.

Beløbet vedrører ændringer i (en del af) præmiehensættelserne (dvs. i forhold til alle anerkendte forpligtelser inden for aftalens rammer på værdiansættelsesdatoen, hvis kravet endnu ikke er fremsat) som følger:

—

Angiv den del af præmiehensættelserne ultimo år (N), der vedrører en dækningsperiode, som starter efter afslutningen ultimo år N.

—

Angiv den del af præmiehensættelserne ultimo år (N-1), der vedrører en dækningsperiode, som starter efter afslutningen ultimo år N (dvs. i tilfælde af præmiehensættelser i tilknytning til forpligtelser vedrørende mere end en enkelt fremtidig indberetningsperiode).

I det tilfælde, at præmiehensættelserne ultimo år (N-1) omfatter beløb, som der blev fremsat krav om i løbet af år N, tages dette beløb ikke i betragtning i ændringen af det bedste skøn af risici, der dækkes efter perioden, men i stedet i ændringen af det bedste skøn af risici, der dækkes i løbet af perioden, da denne hensættelse er blevet ændret til en erstatningshensættelse.

C0030/R0120

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der dækkes efter perioden.

Se vejledningen til C0010/R0050.

C0030/R0130

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Denne celle anses ikke for at være relevant for skadesforsikring.

Se vejledningen til C0010/R0060.

C0030/R0140

I alt

De samlede ændringer i tilknytning til risici, der dækkes efter perioden, uden fradrag af genforsikring.

Risici, der dækkes i løbet af perioden

 

 

C0040/R0080

Tegnede præmier

Svarer til den del af de tegnede præmier, som vedrører risici, der dækkes i løbet af perioden, dvs. præmieindtægter under Solvens II.

Der kan endvidere anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af præmierne, som knyttes til risici, der dækkes efter perioden.

C0040/R0090

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

Svarer til den del af kravene og ydelserne, med fradrag af restværdi og subrogation, der vedrører risici, der dækkes i løbet af perioden.

Se vejledningen til C0010/R0020.

C0040/R0100

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der dækkes i løbet af perioden.

Se vejledningen til C0010/R0030.

C0040/R0110

Ændring af bedste skøn

Beløbet for ændringen af det bedste skøn for de risici, der dækkes i løbet af perioden.

For risici, der dækkes i løbet af perioden: Denne ændring af det bedste skøn skal svare til summen af celle C0050/R0200 fra skema S.29.03 og celle C0060/R0200 fra skema S.29.03, hvis analysen i S.29.03 udføres på grundlag af brancher.

Den beløbsmæssige størrelse henviser til følgende tilfælde:

a)

Præmiehensættelser ultimo år N-1, som blev ændret til erstatningshensættelser ultimo år N som følge af krav fremsat i løbet af perioden.

b)

Erstatningshensættelser, der vedrører krav fremsat i løbet af perioden (for hvilke, der ikke fandtes præmiehensættelser ultimo år N-1).

Beregningen kan foretages som følger:

—

Angiv den del af erstatningshensættelserne ultimo år (N), der vedrører risici dækket i løbet af perioden.

—

Angiv den del af erstatningshensættelserne ultimo år (N-1), der vedrører risici dækket i løbet af perioden.

Ændringen udledes af de to tal.

C0040/R0120

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

Den del af de forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et, der svarer til de risici, der dækkes i løbet af perioden.

Se vejledningen til C0010/R0050.

C0040/R0130

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Denne celle anses ikke for at være relevant for skadesforsikring.

Se vejledningen til C0010/R0060.

C0040/R0140

I alt

De samlede ændringer i tilknytning til risici, der dækkes i løbet af perioden, uden fradrag af genforsikring.

Risici, der accepteres forud for perioden

 

 

C0050/R0080

Tegnede præmier

Svarer til den del af de tegnede præmier, som vedrører risici, der dækkes forud for perioden, dvs. præmieindtægter under Solvens II (når præmien først forfalder efter dækningsperioden).

Der kan endvidere anvendes fordelingsnøgler til at identificere denne del af præmierne.

C0050/R0090

Krav og ydelser — Med fradrag af beløb fra restværdi og subrogation

Svarer til den del af kravene og ydelserne, med fradrag af restværdi og subrogation, der vedrører risici, der dækkes forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0020.

C0050/R0100

Udgifter (knyttet til forsikrings- og genforsikringsforpligtelser)

Den del af udgifterne i perioden, som svarer til de risici, der dækkes forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0030.

C0050/R0110

Ændring af bedste skøn

Svarer for risici, der dækkes forud for perioden, til forventede ind- og udgående strømme i år N for risici, der accepteres forud for perioden. For risici, der er dækket forud for denne periode, skal denne ændring af det bedste skøn svare til summen af celle R0210/C0050-C0060 til R0250/C0050–C0060 fra skema S.29.03, hvis analysen i S.29.03 udføres på grundlag af brancher.

Beregningen kan foretages som følger:

—

Først beregnes den del af det bedste skøn primo, som vedrører risici dækket forud for perioden, dvs. bedste skøn primo med fradrag af præmiehensættelser med fradrag af præmiehensættelser.

—

Dernæst afgrænses de forventede cash flow (cash in minus cash out) i det bedste skøn primo for den betragtede periode.

—

De afgrænsede cash flow skal lægges til det bedste skøn primo (med henblik på udligning).

C0050/R0120

Ændring af forsikringsmæssige hensættelser under et

Den del af de forsikringsmæssige hensættelser under et, der svarer til de risici, der dækkes forud for perioden.

Se vejledningen til C0010/R0050.

C0050/R0130

Nettoændring i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Denne celle anses ikke for at være relevant for skadesforsikring.

Se vejledningen til C0010/R0060.

C0050/R0140

I alt

De samlede ændringer i tilknytning til risici, der dækkes forud for perioden, uden fradrag af genforsikring.

S.30.01 — Grundlæggende oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender fakultativ genforsikring og/eller retrocession af virksomhed.

Det udfyldes af skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsselskaber og af livsforsikrings- og livsgenforsikringsselskaber med oplysninger om fakultative dækninger i næste indberetningsår, herunder oplysninger om de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største. De enkelte fakultative risici forelægges for genforsikringsselskabet, og vilkårene og betingelserne for den fakultative genforsikring forhandles individuelt i forbindelse med de enkelte policer. Traktater, som automatisk dækker risici, er ikke omfattet af dette skema og skal indberettes i S.30.03.

Hver forsikringsrisiko tildeles en unik kode fastlagt ved »risikoidentifikationskoden«.

Dette skema er prospektivt (skal være i overensstemmelse med S.30.03) og skal som sådan afspejle de genforsikringsaftaler, der gælder og er gyldige i næste indberetningsår for de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største. Selskaber skal indberette de vigtigste risici for næste indberetningsperiode, som er omfattet af genforsikringsaftaler, der er gyldige i næste indberetningsperiode. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter gyldighedsdatoen, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.

Fakultative placeringer, som omfatter forskellige brancher, skal også indgå i diverse relevante brancher, hvis de er blandt de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største risici i samme branche.

Dette skema bør kun indberettes, hvis de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det bedste skøn beregnet separat for livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed.

 

POST

VEJLEDNING

Fakultative dækninger for skader

 

 

 

C0020

Kode for genforsikringsprogram

Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår.

C0030

Risikoidentifikationskode

For hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største, der er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i den efterfølgende indberetningsperiode (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko, og som skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger.

Når denne kode er tildelt, anvendes den ikke til en anden risiko, heller ikke hvis den risiko, hvortil koden oprindeligt var tildelt, ikke længere eksisterer.

Når en risiko berører mere end én branche, anvendes den samme kode for alle de berørte brancher.

C0040

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Hver fakultativ genforsikringsplacering skal tildeles et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko. Identifikationskoden for den fakultative genforsikringsplacering er enhedsspecifik.

C0041

Branche vedrørende skadesforsikring

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0042

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Angiv venligst, om eksponeringen er blandt selskabets 20 største eksponeringer Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Tilhører de 20 største

 

2 — Branchen tilhører ikke de 20 største

C0050

Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer

Identifikation af genforsikringsaftalen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Utraditionel eller finite reinsurance

(i tilfælde af en genforsikringsaftale eller et finansielt instrument, som ikke er direkte baseret på princippet om erstatning, eller som er baseret på en aftale, der er udfærdiget således, at den kun har en begrænset eller ingen påviselig mekanisme til risikooverførsel)

 

2 — Andre end utraditionel eller finite reinsurance

I tilfælde af finite reinsurance eller et lignende arrangement skal kun de poster udfyldes, som kan udfyldes.

C0060

Proportional

Angiv, om genforsikringsprogrammet er en proportional genforsikring, dvs. om det omfatter et genforsikringsselskab, som tager en bestemt procentvis andel af hver police, som et forsikringsselskab tegner. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Proportional genforsikring

 

2 — Ikkeproportional genforsikring

C0070

Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører

Hvis risikoen vedrører et selskab, angives navnet på det selskab, som risikoen vedrører.

Hvis risikoen vedrører en fysisk person, pseudonymiseres det oprindelige policenummer, og der indberettes pseudonymiserede oplysninger. Ved pseudonymiserede data forstås data, som ikke kan knyttes til en bestemt person uden brug af yderligere oplysninger, og sådanne yderligere oplysninger opbevares særskilt. Der skal sikres konsistens over tid. Det er ensbetydende med, at enkeltstående forsikringsrisici, som optræder fra år til år, skal have det samme pseudonymiserede format.

C0080

Risikobeskrivelse

Beskrivelse af risikoen. Afhængigt af branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, indberettes det, hvilken type selskab, bygning eller beskæftigelse den specifikke forsikringsrisiko er knyttet til.

C0090

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Beskrivelse af den fakultative risikodæknings væsentligste anvendelsesområde. Den indgår normalt som en del af den beskrivelse, der anvendes til at identificere placeringen.

Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i direktiv 2009/138/EF eller delegeret forordning (EU) 2015/35/EF, men kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici.

C0100

Gyldighedsperiode (startdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning blev påbegyndt, dvs. den dato, hvor dækningen trådte i kraft.

C0110

Gyldighedsperiode (slutdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning udløb.

Hvis betingelserne for dækning forbliver uændrede, når skemaet udfyldes, og selskabet ikke gør brug af opsigelsesklausulen, er udløbsdatoen den næste mulige udløbsdato.

C0120

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta.

C0130

Forsikringssum

Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til policen. Forsikringssummen er knyttet til forsikringsrisikoen. Hvis den fakultative dækning omfatter en række eksponeringer/risici i hele landet, præciseres rammerne for den samlede police. Hvis risikoen er accepteret på grundlag af coassurance, svarer forsikringssummen til det indberettende skadesforsikringsselskabs maksimale forpligtelse.

I tilfælde af en ubegrænset forsikringssum, angives der i »Forsikringssum« et skøn over det forventede mulige tab (beregnet ved anvendelse af samme metoder som for beregningen af præmien, hvilket afspejler den faktiske risikoeksponering),

C0140

Type forsikringsmodel

Den type forsikringsmodel, som anvendes til at danne sig et skøn over eksponeringen i forbindelse med forsikringsrisikoens og over behovet for genforsikringsdækning. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikringssum

Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til den oprindelige police. Forsikringssummen skal også angives, hvis type forsikringsmodel ikke er relevant.

 

2 — Størst mulige tab

Det tab, som kan opstå ved en mere eller mindre tilfældig kombination af de mest uheldige omstændigheder; branden standses kun på grund af ikke passerbare genstande eller manglende materiale.

 

3 — Størst sandsynlige tab

Det er defineret som et skøn over det største tab på grund af en enkeltstående brand eller risiko, der kan forventes, idet det antages, at den mest uheldige enkeltstående hindring for primære private brandsikringssystemer gør sig gældende, men at sekundære sikringssystemer eller -organer (f.eks. en indsats fra beredskabsorganer og et privat og/eller offentligt brandkorps) fungerer som forventet. Katastrofesituationer, f.eks. eksplosioner på grund af et massivt udslip af brandfarlige gasser, som kunne omfatte store områder af driftsanlægget, detonation af massive sprængstoffer, seismiske forstyrrelser, flodbølger eller oversvømmelser, flystyrt og brandstiftelse på mere end et enkelt område indgår ikke i dette skøn. Denne definition er en kombination af det største mulige og det største skønnede tab, som normalt accepteres og ofte anvendes af forsikringsselskaber, genforsikringsselskaber og reassurancemæglere.

 

4 — Størst skønnede tab

Det tab, som med rimelighed kan forventes at blive påført som følge af de uforudsete forhold, der tages i betragtning, på grund af en enkeltstående hændelse, der anses for at være en mulighed under hensyntagen til de faktorer, der sandsynligvis vil forøge eller reducere tabets omfang, herunder dog ikke sådanne tilfældigheder og katastrofer, som kan være mulige, men som forbliver usandsynlige.

 

5 — Andet

andre forsikringsmodeller, der kan anvendes. Det skal i den regelmæssige tilsynsrapport forklares, hvilke »andre« typer forsikringsmodeller der anvendes.

Selv om ovennævnte definitioner anvendes i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring mod brand og andre skader på ejendom«, kunne lignende definitioner eventuelt anvendes i forbindelse med andre brancher.

C0150

Beløb i henhold til forsikringsmodel

Det største tab som følge af forsikringsrisikoen i henhold til den anvendte forsikringsmodel.

C0160

Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber

Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, er den del af forsikringssummen, som er dækket ved fakultativ genforsikring. Beløbet skal stemme overens med forsikringssummen i C0130 og afspejler de fakultative genforsikringsselskabers maksimale forpligtelse (100 %).

C0170

Fakultativ genforsikringspræmie cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen

Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie, uden fradrag af cederingsprovision, cederet til genforsikringsselskaber for deres andel.

Fakultative dækninger for livsforsikring

C0190

Kode for genforsikringsprogram

Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår.

C0200

Risikoidentifikationskode

For hver livsforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største med hensyn til eksponering, der er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i indberetningsperioden (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko inden for branchen, og denne kode kan ikke genanvendes til andre risici i den samme branche og skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger.

Når denne kode er tildelt, anvendes den ikke til en anden risiko, heller ikke hvis den risiko, hvortil koden oprindeligt var tildelt, ikke længere eksisterer.

Når en risiko berører mere end én branche, anvendes den samme kode for alle de berørte brancher.

C0210

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Hver fakultativ genforsikringsplacering skal tildeles et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko. Identifikationskoden for den fakultative genforsikringsplacering er enhedsspecifik.

C0211

Branche vedrørende livsforsikring

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

C0212

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Angiv venligst, om eksponeringen er blandt selskabets 20 største eksponeringer Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Tilhører de 20 største

 

2 — Branchen tilhører ikke de 20 største

C0220

Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Utraditionel eller finite reinsurance

(i tilfælde af en genforsikringsaftale eller et finansielt instrument, som ikke er direkte baseret på princippet om erstatning, eller som er baseret på en aftale, der er udfærdiget således, at den kun har en begrænset eller ingen påviselig mekanisme til risikooverførsel)

 

2 — Andre end utraditionel eller finite reinsurance

C0230

Proportional

Angiv, om genforsikringsprogrammet er en proportional genforsikring, dvs. om det omfatter et genforsikringsselskab, som tager en bestemt procentvis andel af hver police, som et forsikringsselskab tegner. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Proportional genforsikring

 

2 — Ikkeproportional genforsikring

C0240

Identifikation af det selskab eller den person, som risikoen vedrører

Hvis risikoen vedrører et selskab, angives navnet på det selskab, som risikoen vedrører.

Hvis risikoen vedrører en fysisk person, pseudonymiseres det oprindelige policenummer, og der indberettes pseudonymiserede oplysninger. Ved pseudonymiserede data forstås data, som ikke kan knyttes til en bestemt person uden brug af yderligere oplysninger, og sådanne yderligere oplysninger opbevares særskilt. Der skal sikres konsistens over tid. Det er ensbetydende med, at enkeltstående forsikringsrisici, som optræder fra år til år, skal have det samme pseudonymiserede format.

C0250

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Beskrivelse af den fakultative risikodæknings væsentligste anvendelsesområde. Den indgår normalt som en del af den beskrivelse, der anvendes til at identificere placeringen.

Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i Solvens II-direktivet, og kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici.

C0260

Gyldighedsperiode (startdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning blev påbegyndt, dvs. den dato, hvor dækningen trådte i kraft.

C0270

Gyldighedsperiode (slutdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige dækning udløb.

C0280

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb under denne post skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta.

C0290

Forsikringssum

Det beløb, som livsforsikringsselskabet udbetaler til den begunstigede. Hvis risikoen er dækket ved co-assurance med andre livsforsikringsselskaber, indberettes den forsikringssum, som det indberettende livsforsikringsselskab skal betale, her.

C0300

Risikosum

Risikosum som defineret i delegeret forordning (EU) 2015/35/EF.

Hvis risikoen er dækket ved co-assurance med andre livsforsikringsselskaber, indberettes den risikosum, der vedrører livsforsikringsselskabets beløbsmæssige andel i forsikringssummen, her.

C0310

Beløb dækket ved fakultativ genforsikring med alle genforsikringsselskaber

Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, er den del af forsikringssummen, som er dækket ved fakultativ genforsikring. Beløbet skal stemme overens med forsikringssummen i C0290 og afspejler de fakultative genforsikringsselskabers maksimale forpligtelse (100 %).

C0320

Fakultativ genforsikringspræmie cederet til alle genforsikringsselskaber for 100 % af genforsikringsplaceringen

Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie, uden fradrag af cederingsprovision, cederet til genforsikringsselskaber for deres andel.

S.30.02 — Oplysninger om fakultative dækninger for skadesforsikrings- og livsforsikringsvirksomhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber, som anvender fakultativ genforsikring og/eller retrocession af virksomhed.

Det udfyldes af skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsselskaber og af livsforsikrings- og livsgenforsikringsselskaber med oplysninger om genforsikringsandelen af fakultative dækninger i næste indberetningsår, herunder oplysninger om de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største, (f.eks. i tilfælde, hvor de accepterede risici ikke stemmer overens med den almindelige politik for accept af risici og kun kunne accepteres, hvis en del af risikoen dækkes ved fakultativ genforsikring). De enkelte fakultative risici forelægges for genforsikringsselskabet, og vilkårene og betingelserne for den fakultative genforsikring forhandles individuelt i forbindelse med de enkelte policer. Traktater, som automatisk dækker risici, er ikke omfattet af dette skema og skal indberettes i S.30.03.

Endvidere tildeles hver forsikringsrisiko en unik kode fastlagt ved »risikoidentifikationskoden«. De udvalgte risici adskilles for at få de unikke betingelser for en aftale på en enkelt række. Hvis en fakultativ dækning som indberettet i skema S.30.01 vedrører mere end et genforsikringsselskab, udfyldes dette skema med så mange rækker som antallet af genforsikringsselskaber, der er involveret i den specifikke fakultative dækning.

Dette skema er prospektivt (skal være i overensstemmelse med S.30.03) og skal som sådan afspejle de genforsikringsaftaler, der er effektive og gyldige i næste indberetningsår, for de udvalgte 20 største fakultative genforsikringseksponeringer generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største. Selskaber skal indberette de vigtigste risici for næste indberetningsperiode, som er omfattet af genforsikringsaftaler, der er gyldige i næste indberetningsperiode. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter gyldighedsdatoen, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.

Fakultative placeringer, som omfatter forskellige brancher, skal også indgå i de forskellige rækker, hvis de er blandt de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største risici i samme branche.

Dette skema udfyldes for hvert genforsikringsselskab, som har accepteret den fakultative dækning.

Dette skema bør kun indberettes, hvis de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det bedste skøn beregnet separat for livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed.

 

POST

VEJLEDNING

Fakultative dækninger for skader

C0020

Kode for genforsikringsprogram

Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår.

C0030

Risikoidentifikationskode

For hver skadesforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største med hensyn til eksponering, der er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i indberetningsperioden (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko, og som skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger.

Når denne kode er tildelt, anvendes den ikke til en anden risiko, heller ikke hvis den risiko, hvortil koden oprindeligt var tildelt, ikke længere eksisterer.

Når en risiko berører mere end én branche, anvendes den samme kode for alle de berørte brancher.

C0040

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Hver fakultativ genforsikringsplacering skal tildeles et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko. Identifikationskoden for den fakultative genforsikringsplacering er enhedsspecifik.

C0050

Kode for genforsikringsselskabet

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for den specifikke mægler og må ikke overlappe i forhold til andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden.

Hvis der allerede findes en kode (f.eks. en national identifikator), anvendes den samme kode som identifikator konsistent over tid, indtil der findes en LEI-kode

C0051

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0061

Branche vedrørende skadesforsikring

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0065

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Angiv venligst, om eksponeringen er blandt selskabets 20 største eksponeringer Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Tilhører de 20 største

 

2 — Branchen tilhører ikke de 20 største

C0100

Genforsikringsselskabets andel (%)

Den procentdel af den fakultative placering, som genforsikringsselskabet accepterer, udtrykt som en absolut procentdel af det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, med alle genforsikringsselskaber, som indberettet under C0160 i S.30.01 — Fakultative dækninger (med hensyn til genforsikret eksponering) — Grundlæggende oplysninger.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

C0110

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta.

C0120

Genforsikringssum til det fakultative genforsikringsselskab

Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring med genforsikringsselskabet.

C0130

Fakultativ cederet genforsikringspræmie

Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie cederet til genforsikringsselskabet for deres andel.

C0140

Kommentarer

Beskriv tilfælde, enten hvor genforsikringsselskabets andel er underlagt andre betingelser end dem, der gælder for almindelige fakultative placeringer eller placeringer i henhold til aftale, eller for at tilvejebringe andre oplysninger, som selskabet eventuelt skal indberette til tilsynsmyndigheden.

Fakultative dækninger for livsforsikring

C0150

Kode for genforsikringsprogram

Selskabsspecifik genforsikringskode, som er knyttet til den væsentligste aftale i genforsikringsprogrammet, der også dækker den risiko, som dækkes ved den fakultative genforsikring. Genforsikringsprogramkoden skal stemme overens med genforsikringsprogramkoden i S.30.03 — Det cederende genforsikringsprogram i næste indberetningsår.

C0160

Risikoidentifikationskode

For hver livsforsikringsbranche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, udvælges de 20 største fakultative genforsikringseksponeringer (en del af forsikringssummen overføres til alle genforsikringsselskaber) generelt set plus de to største i hver branche, hvis disse ikke er omfattet af de 20 største med hensyn til eksponering, der er omfattet af fakultativ genforsikring, som er gældende i indberetningsperioden (også hvis de stammer fra de foregående år). Koden er et unikt identifikationsnummer tildelt af forsikringsselskabet, som identificerer den pågældende risiko inden for branchen, og denne kode kan ikke genanvendes til andre risici i den samme branche og skal forblive uændret i de efterfølgende årlige indberetninger.

Når denne kode er tildelt, anvendes den ikke til en anden risiko, heller ikke hvis den risiko, hvortil koden oprindeligt var tildelt, ikke længere eksisterer.

Når en risiko berører mere end én branche, anvendes den samme kode for alle de berørte brancher.

C0170

Identifikationskode for fakultativ genforsikringsplacering

Et løbenummer, som er unikt for den pågældende risiko, og som tildeles til hver enkelt fakultativ genforsikringsplacering.

C0180

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden.

Hvis der allerede findes en kode (f.eks. en national identifikator), anvendes den samme kode som identifikator konsistent over tid, indtil der findes en LEI-kode

C0181

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0191

Branche vedrørende livsforsikring

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

C0195

Angivelse af tilhørsforhold til de 20 største eksponeringer

Angiv venligst, om eksponeringen er blandt selskabets 20 største eksponeringer Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Tilhører de 20 største

 

2 — Branchen tilhører ikke de 20 største

C0230

Genforsikringsselskabets andel (%)

Den procentdel af den fakultative placering, som genforsikringsselskabet accepterer, udtrykt som en absolut procentdel af det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring, med alle genforsikringsselskaber, som indberettet under C0310 i S.30.01 — Fakultative dækninger (med hensyn til genforsikret eksponering) — Grundlæggende oplysninger.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

C0240

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af den fakultative dækning. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige fakultative dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis den fakultative dækning placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta.

C0250

Genforsikringssum til det fakultative genforsikringsselskab

Det beløb, der er dækket ved fakultativ genforsikring med genforsikringsselskabet.

C0260

Fakultativ cederet genforsikringspræmie

Forventet årlig eller tegnet genforsikringsbruttopræmie cederet til genforsikringsselskabet for deres andel.

C0270

Kommentarer

Beskriv tilfælde, enten hvor genforsikringsselskabets andel er underlagt andre betingelser end dem, der gælder for almindelige fakultative placeringer eller placeringer i henhold til aftale, eller for at tilvejebringe andre oplysninger, som selskabet eventuelt skal indberette til tilsynsmyndigheden.

Oplysninger om genforsikringsselskaber og mæglere

C0280

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden.

Hvis der allerede findes en kode (f.eks. en national identifikator), anvendes den samme kode som identifikator konsistent over tid, indtil der findes en LEI-kode

C0290

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0300

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande.

I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person.

C0310

Genforsikringsselskabets type

Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Direkte livsforsikringsselskab

 

2 — Direkte skadesforsikringsselskab

 

3 — Direkte forsikringsselskab, som tegner flere forsikringsklasser

 

4 — Captive-forsikringsselskab

 

5 — Internt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som først og fremmest fokuserer på at overtage risici fra andre forsikringsselskaber inden for koncernen)

 

6 — Eksternt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som overtager risici fra andre selskaber end forsikringsselskaber inden for koncernen)

 

7 — Captive-genforsikringsselskab

 

8 — Special purpose vehicles (SPV'er)

 

9 — Puljeenhed (hvor mere end et enkelt forsikrings- eller genforsikringsselskab er involveret)

 

10 — Offentlig pulje

C0320

Hjemland

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens.

C0330

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Vurdering af genforsikringsselskabet på referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).

Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes denne post ikke.

C0340

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0330, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer). Denne post indberettes, når »Ekstern vurdering« (C0330) indberettes.

C0350

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0360

Intern vurdering

Intern vurdering af genforsikringsselskaber for selskaber, der anvender interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modelberegninger. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke.

S.30.03 — Grundlæggende data om cederede genforsikringsprogrammer

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber med et cederende genforsikrings- og/eller retrocessionsprogram, inklusive eventuel dækning fra statsstøttede genforsikringspuljeaftaler, eksklusive fakultative dækninger.

Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, som overfører forsikringsrisikoen til genforsikringsselskaber ved en genforsikringsaftale, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper næste indberetningsår, og som er kendt, når skemaet udfyldes. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter den pågældende dato, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.

Dette skema bør kun indberettes, hvis de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det bedste skøn beregnet separat for livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Kode for genforsikringsprogram

Unik kode (selskabsspecifik), som omfatter alle de individuelle genforsikringsplaceringer og/eller -aftaler, som hører til det samme genforsikringsprogram.

C0020

Identifikationskode for aftale

Identifikationskode, som alene identificerer aftalen, og som skal bevares i efterfølgende indberetninger; normalt det oprindelige aftalenummer registreret i selskabets regnskaber.

C0030

Løbenummer for afsnit i aftalen

Løbenummer, som selskabet tildeler de forskellige afsnit i aftalen, hvis aftalen f.eks. omfatter mere end en enkelt branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, eller forskellige aktivitetsområder med forskellige grænser. Aftaler med forskellige betingelser betragtes som forskellige aftaler ved indgivelse af oplysninger og skal indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Betingelserne for forskellige brancher, som er omfattet af den samme aftale, specificeres særskilt for hver branche under de enkelte nummererede afsnit. Aftaler, som omfatter forskellige genforsikringstyper (f.eks. et afsnit om kvoteandele og et andet om skadesexcedent) inden for den samme aftale, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Aftaler, som omfatter forskellige lag (layer) i det samme program, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne.

C0040

Løbenummer for overskud i excedentkontrakter (»surplus«)/lag (»layer«) i program

Løbenummeret for overskud i excedentkontrakter/lag, hvis aftalen er en del af et større program.

C0050

Mængdeangivelse af overskud i excedentkontrakter/lag i program

Den samlede mængdeangivelse for overskud i excedentkontrakter eller lag i det samme program, som omfatter den aftale, der indberettes.

C0060

Finite reinsurance eller tilsvarende arrangementer

Identifikation af genforsikringsaftalen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Utraditionel eller finite reinsurance

(i tilfælde af en genforsikringsaftale eller et finansielt instrument, som ikke er direkte baseret på princippet om erstatning, eller som er baseret på en aftale, der er udfærdiget således, at den kun har en begrænset eller ingen påviselig mekanisme til risikooverførsel)

 

2 — Andre end utraditionel eller finite reinsurance

I tilfælde af finite reinsurance eller et lignende arrangement skal kun de poster udfyldes, som kan udfyldes.

C0070

Branche

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

 

37 — Flere brancher (som defineret herunder)

Yderligere bemærkninger:

1)

Hvis genforsikringsaftalen tilvejebringer dækning for mere end en enkelt branche, og forsikringsvilkårene er forskellige brancherne imellem, skal aftalen beskrives på flere rækker. På den første række indsættes udtrykket »Flere brancher«, og der gives en nærmere beskrivelse af aftalens overordnede vilkår (f.eks. beløb, der trækkes fra, og genikrafttrædelser), mens der på de efterfølgende rækker gives en nærmere beskrivelse af genforsikringsaftalens individuelle vilkår for hver af de relevante brancher.

2)

Hvis forsikringsvilkårene ikke er forskellige brancherne imellem, angives kun den væsentligste branche i henhold til Solvens II (baseret på et skøn over aftalens bruttopræmieindtægter).

3)

Flerårige aftaler med faste vilkår kan angives i de rækker, der anvendes til gyldighedsperioden.

C0080

Beskrivelse af den dækkede risikokategori

Beskrivelse af aftalens væsentligste anvendelsesområde. Det vedrører hovedporteføljen, som er aftalens anvendelsesområde, og som normalt indgår som en del af beskrivelsen af aftalen (f.eks. »Industriejendomme« eller »Forpligtelser vedrørende bestyrelsesansvar«). Selskaber kan også henvise til, i hvilken forretningsenhed risikoen blev accepteret, hvis det har ført til andre aftalebetingelser (f.eks. »Distribution label A«).

Beskrivelsen af den dækkede risikokategori er enhedsspecifik og ikke obligatorisk. Endvidere er udtrykket »risikokategori« ikke baseret på den terminologi, der anvendes i forbindelse med niveau 1 og 2, men kan betragtes som endnu en mulighed for at give yderligere oplysninger om den eller de givne forsikringsrisici.

C0090

Genforsikringsaftalens type

Kode for genforsikringsaftalens type. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — kvoteandel

 

2 — variabel kvoteandel

 

3 — overskud i excedentkontrakter

 

4 — skadesexcedent (pr. begivenhed og pr. risiko)

 

5 — skadesexcedent (pr. risiko)

 

6 — skadesexcedent (pr. begivenhed)

 

7 — »back-up« for skadesexcedent (beskyttelse mod efterfølgende begivenheder, som visse katastrofer kan forårsage, f.eks. oversvømmelse og brand)

 

8 — skadesexcedent med basisrisiko

 

9 — genindsættelsesdækning

 

10 — aggregeret skadesexcedent

 

11 — ubegrænset skadesexcedent

 

12 — stop loss

 

13 — andre proportionale aftaler

 

14 — andre ikkeproportionale aftaler

Andre proportionale aftaler (kode 13) og andre ikkeproportionale aftaler (kode 14) kan anvendes til kombinerede genforsikringsaftaler.

C0100

Medtagelse af genforsikringsdækning for katastrofer

Angiv medtagelse af katastrofegarantier Anvend en eller en kombination (adskilt med »,«) af følgende koder, afhængigt af om de opregnede katastroferisici er beskyttet under genforsikringsdækninger:

 

1 — dækning udelukker alle katastrofegarantier

 

2 — jordskælv, vulkanudbrud, flodbølge osv. er dækket

 

3 — oversvømmelse er dækket

 

4 — orkan, storm, osv. er dækket

 

5 — andre risici, f.eks. frost, hagl, stærk vind er dækket

 

6 — terrorisme er dækket

 

7 — strejker, oprør, civile uroligheder, sabotage og folkelig opstand er dækket

 

8 — samtlige ovennævnte risici er dækket

 

9 — risici, som ikke på anden måde er medtaget blandt de opregnede risici, er dækket

C0110

Gyldighedsperiode (startdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale træder i kraft.

C0120

Gyldighedsperiode (slutdato)

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale udløber.

Hvis aftalens betingelser forbliver uændrede, når skemaet udfyldes, og selskabet ikke gør brug af opsigelsesklausulen, er udløbsdatoen den næste mulige udløbsdato.

C0130

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved placering af genforsikringsaftalen. Samtlige beløb skal opgives i denne valuta for den særlige dækning, medmindre den nationale tilsynsmyndighed kræver andet. Hvis aftalen placeres i to forskellige valutaer, angives den vigtigste valuta.

C0140

Type forsikringsmodel

Den type forsikringsmodel, som anvendes til at danne sig et skøn over eksponeringen i forbindelse med forsikringsrisikoens og over behovet for genforsikringsdækning. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikringssum

Det største beløb, som forsikringsselskabet kan blive forpligtet til at udbetale i henhold til den oprindelige police. Forsikringssummen skal også angives, hvis type forsikringsmodel ikke er relevant.

 

2 — Størst mulige tab

Det tab, som kan opstå ved en mere eller mindre tilfældig kombination af de mest uheldige omstændigheder; branden standses kun på grund af ikke passerbare genstande eller manglende materiale.

 

3 — Størst sandsynlige tab

Det er defineret som et skøn over det største tab på grund af en enkeltstående brand eller risiko, der kan forventes, idet det antages, at den mest uheldige enkeltstående hindring for primære private brandsikringssystemer gør sig gældende, men at sekundære sikringssystemer eller -organer (f.eks. en indsats fra beredskabsorganer og et privat og/eller offentligt brandkorps) fungerer som forventet. Katastrofesituationer, f.eks. eksplosioner på grund af et massivt udslip af brandfarlige gasser, som kunne omfatte store områder af driftsanlægget, detonation af massive sprængstoffer, seismiske forstyrrelser, flodbølger eller oversvømmelser, flystyrt og brandstiftelse på mere end et enkelt område indgår ikke i dette skøn. Denne definition er en kombination af det største mulige og det største skønnede tab, som normalt accepteres og ofte anvendes af forsikringsselskaber, genforsikringsselskaber og reassurancemæglere.

 

4 — Størst skønnede tab

Det tab, som med rimelighed kan forventes at blive påført som følge af de uforudsete forhold, der tages i betragtning, på grund af en enkeltstående hændelse, der anses for at være en mulighed under hensyntagen til de faktorer, der sandsynligvis vil forøge eller reducere tabets omfang, herunder dog ikke sådanne tilfældigheder og katastrofer, som kan være mulige, men som forbliver usandsynlige.

 

5 — Andet

andre forsikringsmodeller, der kan anvendes. Det skal i den regelmæssige tilsynsrapport forklares, hvilke »andre« typer forsikringsmodeller der anvendes.

Selv om ovennævnte definitioner anvendes i branchen, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, »Forsikring og genforsikring mod brand og andre skader på ejendom«, kunne lignende definitioner eventuelt anvendes i forbindelse med andre brancher.

C0150

Skønnede underliggende præmieindtægter (skadesexcedent — skønnede underliggende præmieindtægter)

De skønnede underliggende præmieindtægter (ESPI), der er knyttet til aftaleperioden. Det er normalt præmiebeløbet for den portefølje, der er sikret i henhold til skadesexcedentaftaler; det er under alle omstændigheder det beløb, som lægges til grund for beregning af genforsikringspræmien ved anvendelse af satsen. Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler.

C0160

Aftales skønnede bruttopræmieindtægter (proportionale og ikkeproportionale)

Den præmie for 100 % af aftalen, der er knyttet til aftaleperioden. Dette beløb svarer til 100 % af den genforsikringspræmie, der skal betales til alle genforsikringsselskaber i aftaleperioden, inklusive den præmie, som svarer til ikkeplacerede andele.

C0170

Aggregeret selvrisiko (beløb)

Selvrisikobeløbet, dvs. yderligere tilbageholdelse, i tilfælde hvor tab kun dækkes af genforsikringsselskabet, når der er opstået kumulative tab i en bestemt størrelsesorden. Denne post indberettes kun, i givet fald, hvis C0180 ikke indberettes.

C0180

Aggregeret selvrisiko (%)

Selvrisikoprocentandelen, dvs. en yderligere tilbageholdelsesandel, i tilfælde hvor tab kun dækkes af genforsikringsselskabet, når der er opstået kumulative tab i en bestemt størrelsesorden. Denne post indberettes kun, i givet fald, hvis C0170 ikke indberettes.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

C0190

Tilbageholdelse eller prioritet (beløb)

Det beløb, der i en excedentkontrakt, en excess-loss-kontrakt af typen Working XL og en katastrofe-excess-loss-kontrakt er opført som tilbageholdelse eller prioritet. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0200

Tilbageholdelse eller prioritet (%)

Den procentdel, der for aftaler om kvoteandel eller stop loss er anført som tilbageholdelse eller prioritet i genforsikringsaftalen. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

C0210

Begrænsning (beløb)

Det beløb, der er anført som begrænsning i genforsikringsaftalen. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Angiv »1« ved ubegrænset dækning.

C0220

Begrænsning (%)

Den procentdel, der for aftaler om stop loss er anført som begrænsning i genforsikringsaftalen. Angives særskilt for de forskellige brancher, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Angiv »1« ved ubegrænset dækning.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

C0230

Største dækning pr. risiko eller begivenhed

Beløbet for den største dækning pr. risiko eller begivenhed. Hvis der for en kvoteandel eller et overskud i en excedentkontrakt er aftalt et maksimalt beløb for en begivenhed (f.eks. — storm), indberettes 100 % af beløbet. I alle andre tilfælde svarer beløbet til begrænsningen minus prioritet.

Angiv »1« ved ubegrænset dækning.

C0240

Største dækning pr. aftale

Beløbet for den største dækning pr. aftale. Hvis der for en kvoteandel eller et overskud i en excedentkontrakt er aftalt et maksimalt beløb for hele aftalen, indberettes 100 % af beløbet. Angiv »1« ved ubegrænset dækning. For skadesexcedent- eller stop loss-aftaler anføres den oprindelige beløbsramme (f.eks. årlige aggregerede grænser); den samlede dækning følger eventuelt også af oplysningerne under C0250.

C0245

Dækning af et lag, der er omfattet af genforsikring.

Beløbet for den største dækning foret lag i en aftale. Angiv »1« ved ubegrænset dækning. For skadesexcedent- eller stop loss-aftaler anføres den oprindelige beløbsramme (f.eks. årlige aggregerede grænser); Hvis aftalen kun indeholder et lag, er denne celle lig med C0250.

C0250

Antal genikrafttrædelser

Antal muligheder for at genoptage genforsikringens dækning.

C0260

Beskrivelse af genikrafttrædelser

Beskrivelse af genikrafttrædelser for at genoptage genforsikringens dækning. Under denne post angives f.eks. »2 til 100 % plus 1 til 150 %« eller »uden beregning«

C0360

Skadesexcedent sats 1

Angiv den faste sats eller startsatsen i et system med glidende satser.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler.

C0370

Skadesexcedent sats 2

Angiv den højeste sats i et system med glidende satser.

Procentsatsen skal indberettes som et decimaltal.

Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler.

C0380

Skadesexcedent fast præmie

Angiv, om skadesexcedentens præmie er baseret på en fast præmie eller ikke. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — skadesexcedentens præmie baseret på en fast præmie

 

2 — skadesexcedentens præmie ikke baseret på en fast præmie

Denne post indberettes kun for skadesexcedentaftaler.

C0390

Glidende provision

Angiv, om der er anvendt glidende provision:

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

C0400

Minimumskvote for krav, som den glidende provision er afhængig af

Medtag minimumskvoten for krav, udtrykt i procent, som den glidende provision er afhængig af

C0410

Maksimumskvoten for krav, som den glidende provision er afhængig af

Medtag maksimumskvoten for krav, udtrykt i procent, som den glidende provision er afhængig af

C0420

Mindste provision

Medtag den mindste provision som en procentsats.

C0430

Største provision

Medtag den største provision som en procentsats.

C0440

Forventet provision

Medtag den forventede provision som en procentsats.

S.30.04 — Data om andele for cederede genforsikringsprogrammer

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema er relevant for forsikrings- og genforsikringsselskaber med et cederende genforsikrings- og/eller retrocessionsprogram, inklusive eventuel dækning fra statsstøttede genforsikringspuljeaftaler, eksklusive fakultative dækninger.

Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, som overfører forsikringsrisikoen til genforsikringsselskaber ved en genforsikringsaftale, hvis gyldighedsperiode omfatter eller overlapper næste indberetningsår, og som er kendt, når skemaet udfyldes. Hvis genforsikringsstrategien ændres væsentligt efter den pågældende dato, eller hvis genforsikringsaftalerne fornyes efter indberetningsdatoen og før den 1. januar i det efterfølgende år, skal oplysningerne i dette skema, hvis det er relevant, indgives på ny.

Dette skema bør kun indberettes, hvis de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, overstiger 10 % af det bedste skøn beregnet separat for livsforsikrings- og skadesforsikringsvirksomhed.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Kode for genforsikringsprogram

Unik kode (selskabsspecifik), som omfatter alle de individuelle genforsikringsplaceringer og/eller -aftaler, som hører til det samme genforsikringsprogram.

C0020

Identifikationskode for aftale

Identifikationskode, som alene identificerer aftalen, og som skal bevares i efterfølgende indberetninger; normalt det oprindelige aftalenummer registreret i selskabets regnskaber.

C0030

Løbenummer for afsnit i aftalen

Løbenummer, som selskabet tildeler de forskellige afsnit i aftalen, hvis aftalen f.eks. omfatter mere end en enkelt branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, eller forskellige aktivitetsområder med forskellige grænser. Aftaler med forskellige betingelser betragtes som forskellige aftaler ved indgivelse af oplysninger og skal indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Betingelserne for forskellige brancher, som er omfattet af den samme aftale, specificeres særskilt for hver branche under de enkelte nummererede afsnit. Aftaler, som omfatter forskellige genforsikringstyper (f.eks. et afsnit om kvoteandele og et andet om skadesexcedent) inden for den samme aftale, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne. Aftaler, som omfatter forskellige lag (layer) i det samme program, indberettes i forskellige afsnit i indberetningsskemaerne.

C0040

Løbenummer for overskud i excedentkontrakter/lag i program

Løbenummeret for overskud i excedentkontrakter/lag, hvis aftalen er en del af et større program.

C0050

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden.

C0060

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0100

Genforsikringsselskabets andel (%)

Den procentdel af genforsikringsaftalen, som genforsikringsselskabet accepterer, angivet under C0050, udtrykt som en absolut procentdel af placeringen i henhold til aftale.

Procentsatsen skal indberettes som decimaltal.

C0110

Eksponering cederet for genforsikringsselskabets andel

Den eksponering, som er genforsikret med genforsikringsselskabet. Beløbet er baseret på den største dækning pr. risiko/begivenhed og beregnet ved hjælp af denne formel: Største dækning pr. risiko eller begivenhed (indberettet under C0230 i S.30.03) x Genforsikringsselskabets andel (%) (indberettet under C0100 i S.30.04).

Angiv »– 1«, hvis C0230 i S.30.03 er ubegrænset.

C0120

Type sikkerhedsstillelse (hvis relevant)

Type sikkerhed, der besiddes (hvis relevant). Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Kontantbeløb eller tilsvarende under forvaltning

 

2 — Kontantbeløb eller tilbageholdte midler

 

3 — Remburs

 

4 — Andet

 

5 — Ingen

C0130

Beskrivelse af genforsikringsselskabets maksimale hæftelse med sikkerhedsstillelse

Beskrivelse af genforsikringsselskabets maksimale hæftelse med sikkerhedsstillelse vedrørende et bestemt punkt i aftalen (f.eks. 90 % af de forsikringsmæssige hensættelser eller 90 % af præmierne), hvis det er relevant.

C0140

Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant)

Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0150

Sikkerhedsstillers kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Kode for sikkerhedsstiller (hvis relevant)«.

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0160

Skønnet cederende genforsikringspræmie for genforsikringsselskabets andel

Den skønnede bruttogenforsikringspræmie for aftalen, som selskabet skal betale, i henhold til næste indberetningsår (N+1), for de enkelte genforsikringsselskabers andel. Beløbet beregnes som følger:

 

Eksempel 1: For kvoteandel og overskud i excedentkontrakter den andel, der indberettes under »Genforsikringsselskabets andel« (C0100), multipliceret med »Aftales skønnede bruttopræmieindtægter« (C0160) indberettet i S.30.03.

 

Eksempel 2: For aftaler vedrørende skadesexcedent, hvis aftalen er omfattet af en fast sats; den sats, der indberettes under »Skadesexcedent sats 1« (C0360) i S.30.03, multipliceret med »Skønnede underliggende præmieindtægter« (C0150), indberettet i S.30.03, multipliceret med den andel, der indberettes under »Genforsikringsselskabets andel« (C0100).

 

Eksempel 3: For aftaler vedrørende skadesexcedent, hvis aftalen er omfattet af en variabel sats; den sats, der indberettes under »Skadesexcedent sats 2« (C0370) i S.30.03, multipliceret med »Skønnede underliggende præmieindtægter« (C0150), indberettet i S.30.03, multipliceret med den andel, der indberettes under »Genforsikringsselskabets andel« (C0100).

C0170

Kommentarer

Beskriv tilfælde, enten hvor genforsikringsselskabets andel er underlagt andre betingelser end dem, der gælder for almindelige fakultative placeringer eller placeringer i henhold til aftale, eller for at tilvejebringe andre oplysninger, som selskabet eventuelt skal indberette til tilsynsmyndigheden.

Oplysninger om genforsikringsselskaber og mæglere

 

 

C0180

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

En specifik kode tildelt af selskabet skal være unik for det specifikke genforsikringsselskab og må ikke overlappe andre koder, som selskabet har tildelt, eller LEI-koden.

C0190

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0200

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande.

I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person.

C0210

Genforsikringsselskabets type

Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Direkte livsforsikringsselskab

 

2 — Direkte skadesforsikringsselskab

 

3 — Direkte forsikringsselskab, som tegner flere forsikringsklasser

 

4 — Captive-forsikringsselskab

 

5 — Internt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som først og fremmest fokuserer på at overtage risici fra andre forsikringsselskaber inden for koncernen)

 

6 — Eksternt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som overtager risici fra andre selskaber end forsikringsselskaber inden for koncernen)

 

7 — Captive-genforsikringsselskab

 

8 — Special purpose vehicles (SPV'er)

 

9 — Puljeenhed (hvor mere end et enkelt forsikrings- eller genforsikringsselskab er involveret)

 

10 — Offentlig pulje

C0220

Hjemland

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens.

C0230

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Vurdering af genforsikringsselskabet på referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).

Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes denne post ikke.

Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

C0240

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0230, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer).

C0250

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0260

Intern vurdering

Intern vurdering af genforsikringsselskaber for selskaber, der anvender interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modelberegninger. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke.

C0320

Sikkerhedsstillers navn

Sikkerhedsstillerens navn afhænger af, hvilken type sikkerhedsstillelse der er angivet under C0120.

—

Hvis sikkerhedsstillelsen er under forvaltning, er sikkerhedsstilleren forvaltningsselskabet.

—

Hvis sikkerhedsstillelsen er et kontantbeløb eller tilbageholdte midler, er det ikke nødvendigt at udfylde denne celle.

—

Hvis sikkerhedsstillelsen er en remburs, er sikkerhedsstilleren det finansielle institut, som tilvejebringer denne facilitet.

—

Hvis sikkerhedsstillelsen er andet, angives navnet kun, hvis det er relevant.

S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, hvis et beløb, der kan tilbagekræves, indregnes i forbindelse med genforsikringsselskabet (også selv om alle aftaler med det pågældende forsikringsselskab er ophørt).

Med skemaet indsamles der oplysninger om genforsikringsselskaber og ikke om særskilte aftaler. Samtlige cederede forsikringsmæssige hensættelser, inklusive hensættelser cederet i henhold til Finite reinsurance (som defineret i S.30.03 under C0060), skal være afsluttet. Hvis en SPV eller et Lloyd's-syndikat fungerer som genforsikringsselskab, skal SPV'et og syndikatet også opregnes.

 

POST

VEJLEDNING

C0040

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

C0050

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0060

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring

Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for præmiehensættelser, beregnet som nutidsværdien af de forventede fremtidige ind- og udgående cash flow.

C0070

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring

Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for erstatningshensættelser.

C0080

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring

Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for forsikringsmæssige hensættelser.

C0090

Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Justering pr. genforsikringsselskab for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. Justeringen beregnes særskilt og skal være i overensstemmelse med delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

C0100

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Resultatet af cederede forsikringsmæssige hensættelser (som skyldes erstatningshensættelser + præmiehensættelser + forsikringsmæssige hensættelser vedrørende skadesforsikring beregnet under et og forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring), inklusive justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

C0110

Nettotilgodehavender

Forfaldne beløb, der stammer fra: erstatninger udbetalt af forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af genforsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af genforsikringsselskabet, og andre tilgodehavender minus gæld til genforsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier.

C0120

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet for at reducere genforsikringsselskabets modpartsrisiko.

C0130

Finansielle garantier

Garantier modtaget af selskabet fra genforsikringsselskabet for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (omfatter remburser, uudnyttede lånefaciliteter).

C0140

Kontante indskud

Kontante indskud, som selskabet har modtaget fra genforsikringsselskaberne.

C0150

Samlede modtagne garantier

Det samlede beløb af de forskellige typer garantier.

Svarer til summen af de i C0120, C0130 og C0140 indberettede værdier.

C0155

Valuta

Angiv i givet fald ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for genforsikringsbeløb, der kan tilbagekræves. Opdeling efter valuta kræves kun for at dække 90 % af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. For de resterende 10 % er det muligt at samle disse under »andre valutaer«.

Oplysninger om genforsikringsselskaber

 

 

C0160

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

C0170

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0180

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande.

I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person.

C0190

Genforsikringsselskabets type

Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Direkte livsforsikringsselskab

 

2 — Direkte skadesforsikringsselskab

 

3 — Direkte forsikringsselskab, som tegner flere forsikringsklasser

 

4 — Captive-forsikringsselskab

 

5 — Internt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som først og fremmest fokuserer på at overtage risici fra andre forsikringsselskaber inden for koncernen)

 

6 — Eksternt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som overtager risici fra andre selskaber end forsikringsselskaber inden for koncernen)

 

7 — Captive-genforsikringsselskab

 

8 — Special purpose vehicles (SPV'er)

 

9 — Puljeenhed (hvor mere end et enkelt forsikrings- eller genforsikringsselskab er involveret)

 

10 — Offentlig pulje

C0200

Hjemland

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens.

C0210

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Den faktiske/aktuelle vurdering, som indgår i selskabets overvejelser.

Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes posten ikke, og genforsikringsselskabet identificeres som »9 — Der foreligger ingen vurdering« i kolonne C0230 (kreditkvalitetstrin).

Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

C0220

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0210, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer).

—

C0230

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0240

Intern vurdering

Intern vurdering af genforsikringsselskaber for selskaber, der anvender interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modelberegninger. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke.

S.31.02 — Special Purpose Vehicles

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

Dette skema er relevant for alle forsikrings- eller genforsikringsselskaber, der overfører risici til en special purpose vehicle (SPV), og det har til formål at sikre, at der gives tilstrækkelige oplysninger om SPV'er, der anvendes som et alternativ til almindelige genforsikringsaftaler til at overføre risici.

Skemaet skal anvendes til:

a)

SPV'er, der er defineret i artikel 13, nr. 26), og meddelt tilladelse i artikel 211, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF

b)

SPV'er, der opfylder betingelserne i artikel 211, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF

c)

SPV'er, der reguleres af tredjelandes tilsynsmyndigheder, hvis disse træffer foranstaltninger, som svarer til betingelserne i artikel 211, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

d)

Andre SPV'er, der ikke er defineret som ovenfor, hvis risici overføres i henhold til aftaler af samme økonomiske substans som en genforsikringsaftale.

Skemaet vedrører de risikoreduktionsmetoder (anerkendte eller ikke), som (gen)forsikringsselskabet anvender, og som indebærer, at en SPV overtager risici fra det indberettende selskab i henhold til en genforsikringsaftale, eller overtager risici fra det indberettende selskab i henhold til en »genforsikringslignende« aftale.

 

POST

VEJLEDNING

C0030

SPV's interne kode

Intern kode, som tildeles SPV'et af selskabet i denne rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Denne kode er unik for den enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger.

C0040

ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

For værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er og i forsikrings- og genforsikringsselskabers besiddelse angives ID-koden i denne rækkefølge, hvis den findes:

—

ISIN-koden ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre »anerkendte« koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0050

ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

C0060

Brancher med relation til SPV-securitisering

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

 

37 — Flere brancher

Hvis genforsikringsaftalen eller en lignende aftale tilvejebringer dækning for mere end en enkelt branche og forsikringsvilkårene er forskellige brancherne imellem, skal aftalen beskrives på flere rækker. På den første række indsættes udtrykket »Flere brancher«, og der gives en nærmere beskrivelse af aftalens overordnede vilkår, mens der på de efterfølgende rækker gives der en nærmere beskrivelse af genforsikringsaftalens individuelle vilkår for hver af de relevante brancher. Hvis forsikringsvilkårene ikke er forskellige brancherne imellem, angives kun den væsentligste branche i henhold til Solvens II.

C0070

Udløsende faktor(er) i SPV'et

Angiv de udløsende faktorer, som SPV'en anvender som udløsende begivenheder, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Erstatning

 

2 — Tab fra modellen

 

3 — Indeks eller parametre

 

4 — Kombinationer (omfatter dele af ovennævnte mekanismer)

 

5 — Andet

C0080

Aftalerelateret udløsende begivenhed

Angiv den særlige udløsende begivenhed, der forpligter SPV'en til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab. Denne oplysning bør supplere oplysningen under »Type udløsende mekanisme(r) i SPV« og bør være tilstrækkeligt beskrivende til, at tilsynsmyndigheden kan identificere den konkrete udløsende begivenhed, f.eks. særlige vejr- eller stormrelaterede indekser for katastroferisici eller almindelige dødelighedstabeller for levetidsrisici.

C0090

Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje?

Angiv, om den udløsende begivenhed, der er defineret i den underliggende (gen)forsikringspolice med den udløsende begivenhed for udbetaling, der er defineret i aftalen, er den samme som den udløsende begivenhed, der er defineret i SPV'et. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Samme udløsende begivenhed

 

2 — Anden udløsende begivenhed

C0100

Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning

Angiv årsagerne til basisrisikoen (dvs. at den eksponering, der er omfattet af risikoreduktionsteknikken, ikke svarer til forsikrings- eller genforsikringsselskabets risikoeksponering) Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ingen basisrisiko

 

2 — Utilstrækkelig efterstillelse for værdipapirindehavere

 

3 — Investorers mulighed for at gøre yderligere krav gældende over for cedent

 

4 — Yderligere risici securitiseret efter meddelelse af tilladelse

 

5 — Cedenter eksponeret mod udstedte værdipapirer

 

9 — Andet

C0110

Basisrisiko som følge af aftalevilkår

Angiv den basisrisiko, der opstår som følge af aftalevilkår.

 

1 — Ingen basisrisiko

 

2 — Væsentlig del af forsikrede risici ikke overført

 

3 — Udløsende begivenhed ikke tilstrækkelig til at matche cedentens risikoeksponering

C0120

SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser

SPV-aktiver, som er specifikt afgrænsede (ring-fenced) til den indberettende cedent, og som kan anvendes til at indfri de aftalerelaterede forpligtelser, som SPV'et har genforsikret udelukkende for den pågældende specifikke cedent (aktiver stillet som sikkerhed og specifik indregnet i SPV'ets balance i forhold til den påtagne forpligtelse).

C0130

Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav

SPV-aktiver (indregnet i SPV'ets balance), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. De omfatter SPV'ets »frie aktiver«, som eventuelt kan anvendes til at indfri den indberettende cedents forpligtelser.

C0140

Andre muligheder for at gøre krav som følge af securitisering

SPV'ets eventualaktiver (ikkebalanceførte), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. Det omfatter krav mod andre af SPV'ets modparter, herunder garantier, genforsikringsaftaler og derivatforpligtelser over for SPV'et indgået af SPV'ets eksponeringsleverende institut, værdipapirindehavere eller andre tredjeparter.

C0150

Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice

Størst mulige antal samlede forpligtelser som følge af genforsikringsaftalen (cedentspecifik).

C0160

SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden

Angiv, om afdækningen fra risikoreduktionsteknikken kun kan anerkendes delvist, hvis modparten til en genforsikringsaftale ikke længere kan tilvejebringe effektiv og fortløbende risikooverførsel. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser

 

2 — SPV ikke fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser

C0170

Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV

SPV-relaterede beløb, som kan tilbagekræves, og som indregnes i det indberettende selskabs Solvens II-balance (før justeringer for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse). De beregnes i overensstemmelse med kravene i artikel 41 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180

Væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV

Angiv, om cedenten besidder væsentlige investeringer i SPV'et, jf. artikel 210 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

 

1 — Ikke relevant

 

2 — Investeringer, foretaget af SPV'et, som cedenten og/eller det eksponeringsleverende institut (hvis det ikke svarer til cedenten) disponerer over

 

3 — Investeringer, foretaget af SPV'et, som besiddes af cedenten (SPV'ets egenkapital, værdipapirer eller anden efterstillet gæld)

 

4 — Cedenten sælger genforsikring eller anden risikoreduktionsafdækning til SPV'et

 

5 — Cedenten har tilvejebragt SPV'et eller værdipapirindehavere garanti eller anden kreditforbedring

 

6 — Cedenten tilbageholder tilstrækkelig basisrisiko

 

9 — Andet.

Ved eventuel indberetning skal instrumentet angives i celle C0030 og C0040.

C0190

Forvaltes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent af anden tredjepart end cedent/organiserende institut?

Angiv, om der findes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent, der forvaltes af anden tredjepart end cedent/organiserende institut, jf. bestemmelserne i artikel 214, stk. 2, og artikel 326 i delegeret forordning (EU) 2015/35. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut

 

2 — Ikke forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut

Oplysninger om SPV

 

 

C0200

SPV's interne kode

Intern kode, som tildeles SPV'et af selskabet i denne rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Denne kode er unik for den enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger.

C0210

Kodetype for SPV

Angiv den kode, som anvendes under »SPV's interne kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0220

SPV's juridiske karakter

Angiv SPV-securitiseringens juridiske karakter, jf. artikel 13, nr. 26), i direktiv 2009/138/EF.

Udtømmende liste

 

1 — Truster

 

2 — Partnerskaber

 

3 — Selskaber med begrænset ansvar

 

4 — Andre former for juridiske personer end ovennævnte

 

5 — Ikke etableret som juridisk person

C0230

SPV's navn

Angiv SPV'ets navn

C0240

SPV's registreringsnr.

Registreringsnummer modtaget ved etablering af SPV'et som juridisk person. For SPV'er, der ikke er etableret som juridisk person, indberetter selskabet det identifikationsnummer eller tilsvarende nummer, som modtages fra tilsynsmyndigheden på godkendelsestidspunktet.

C0250

Land, hvor SPV er godkendt

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor SPV'et er etableret og godkendt, hvis det er relevant.

C0260

Betingelser for godkendelse af SPV

Angiv betingelserne for godkendelse af SPV'en i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF eller tilsvarende bestemmelse i retsakt. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — SPV godkendt i henhold til artikel 211, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF

 

2 — SPV godkendt i henhold til artikel 211, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF (omfattet af overgangsbestemmelser)

 

3 — SPV reguleret af tilsynsmyndighed i et tredjeland, hvor SPV'et opfylder krav, som svarer til kravene i artikel 211, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

 

4 — SPV ikke omfattet af ovenstående

C0270

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

(Eventuel) vurdering af SPV'et, som selskabet tager højde for, og som er udstedt af et eksternt kreditvurderingsinstitut.

Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes posten ikke, og SPV'et identificeres som »9 — Der foreligger ingen vurdering« i kolonne C0290 (kreditkvalitetstrin).

Denne post er ikke relevant for SPV'er, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

C0280

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0270, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer).

C0290

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt SPV'et. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af selskabet.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0300

Intern vurdering

Intern vurdering af SPV'et for selskaber, der anvender interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modelberegninger. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke.

S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

Generelle bemærkninger:

Dette skema vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder i en koncern, i forbindelse med kapitalandele, gæld, indbyrdes finansiering (1) og overførsel af aktiver.

De omfatter, men er ikke begrænset til:.

—

egenkapital og andres kapitalposter, inklusive andele i tilknyttede enheder og aktier overført fra tilknyttede enheder i koncernen

—

gæld, herunder obligationer, lån, sikret gæld og andre transaktioner af lignende karakter, f.eks. med periodiske forud fastsatte rente-, kupon- eller præmiebetalinger i en forud fastsat periode

—

andre aktivoverførsler, f.eks. overførsel af ejendomme og overførsel af aktier fra andre selskaber, som ikke er knyttet til (dvs. uden for) koncernen.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis der er to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid.

C0020

Investors/långivers navn

Navnet på den enhed, der køber aktier eller låner penge til et tilknyttet selskab i koncernen, dvs. den enhed, der indregner transaktionen som et aktiv på sin balance (debet — balance).

C0030

Identifikationskode for investor/långiver

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge, hvis den findes:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for investor/långiver

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for investor/långiver«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0040

Sektoren for investor/långiver

Hvis udsteder/långiver er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis udsteder/långiver ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Udsteders/låntagers navn

Navnet på den enhed, der udsteder aktier/kapitalposter eller låner penge (udsteder gæld) dvs. den enhed, der indregner transaktionen som en forpligtelse eller som kapital på sin balance (kredit — balance).

C0060

Identifikationskode for udsteder/låntager

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal det finansielle konglomerat konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for udsteder/låntager

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for udsteder/låntager«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0070

Sektor for udsteder/låntager

Hvis udsteder/låntager indgår i den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis udsteder/låntager ikke indgår i den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives »andet selskab i koncernen«.

NC0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

NC0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010)) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

NC0100

ID-kode for instrument

Identifikationskoden for instrumentet (kapital, gæld osv.) mellem de to modparter ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være konsistent over tid.

Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010.

NC0101

ID-kode for type instrument

Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

NC0110

Instrumenttype

Angiv instrumenttypen.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Obligationer/Gæld

 

2 — Egenkapitaltype

 

3 — Anden aktivoverførsel

NC0120

Instrument

Angiv instrumentet. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Obligationer/Gæld — med sikkerhedsstillelse

 

2 — Obligationer/Gæld — uden sikkerhedsstillelse

 

3 — Egenkapitaltype — aktier/kapitalandele

 

4 — Egenkapitaltype — andet

 

5 — Anden aktivoverførsel — ejendomme

 

6 — Anden aktivoverførsel — andet

NC0130

Udstedelsesdato

Den dato, der kommer først af transaktions-/gældsudstedelsesdatoen eller den dato, fra hvilken den koncerninterne transaktion er effektiv, hvis forskellig fra udstedelsesdato.

Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

NC0140

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen udløber/forfalder, hvis det er relevant.

—

For koncerninterne transaktioner uden udløbsdato anvendes »9999-12-31«.

—

For uamortisable værdipapirer anvendes »9999-12-31«

NC0150

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen.

NC0160

Beløb på transaktionsdatoen

Transaktionsbeløb indberettet på transaktionsdatoen

NC0170

Beløb på indberetningsdatoen

Transaktionens udestående beløb på indberetningsdatoen, hvis det er relevant, f.eks. for gældsudstedelse, i koncernens indberetningsvaluta. Ved en fuldstændig førtidig afvikling/førtidig indfrielse er saldoen af det aftalerelaterede beløb nul.

NC0180

Værdi af sikkerhedsstillelse

Sikkerhedsstillelsens værdi for gæld med sikkerhedsstillelse eller aktivernes værdi for koncerninterne transaktioner, der omfatter aktivoverførsel.

NC0190

Udbytte/renter/kuponer og andre betalinger i indberetningsperioden

I denne celle gengives samtlige betalinger i forhold til de koncerninterne transaktioner, der er angivet i dette skema for indberetningsperioden (seks måneder forud for indberetningsdatoen).

De omfatter, men er ikke begrænset til:

—

Udbytte i det indeværende år, herunder udbetalt eller uddelt, men ikke udbetalt, udbytte.

—

Udskudt udbytte fra tidligere år udbetalt i indberetningsperioden (dvs. udbetalt udskudt udbytte med indvirkning på P&L i indberetningsperioden).

—

Rentebetalinger i forhold til gældsinstrumenter.

—

Samtlige betalinger i forhold til de koncerninterne transaktioner, der er angivet i dette skema f.eks. udgifter ved aktivoverførsel.

—

Samlede supplerende beløb, hvis det er relevant, dvs. det samlede yderligere beløb investeret i indberetningsperioden, f.eks. yderligere indbetaling i forbindelse med delvist betalte aktier eller forøgelse af lån i perioden (når supplerende beløb indberettes som en særskilt post).

C0200

Kupon-/rentesats

Rente- eller kuponsatsen udtrykt i procent, hvis det er relevant. For variable rentesatser omfatter det referencesatsen og rentesatsen herover.

C0210

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

I dette skema indberettes alle (væsentlige og meget væsentlige transaktioner og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes), koncerninterne transaktioner mellem det individuelle selskab og det blandede forsikringsholdingselskab og dets tilknyttede selskaber i relation til derivater. Betydelige koncerninterne transaktioner i forbindelse med derivater indberettes, hvis den regnskabsmæssige værdi af derivatet overstiger tærsklen. De omfatter, men er ikke begrænset til:.

—

renteaftaler, herunder swaps, forwards, futures og optioner

—

valutakurskontrakter, herunder swaps, forwards, futures og optioner

—

kontrakter af samme art som dem, der er nævnt i nærværende bilags punkt 1, litra a)-e), og i punkt 2, litra a)-d), med andre underliggende instrumenter eller indekser.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis der er to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid.

C0020

Investors/købers navn

Navnet på den enhed, som investerer i/køber derivatet, eller modparten med den lange position. Ved swaps er betaleren den, der betaler den faste rente og modtager den variable rente.

C0030

Identifikationskode for investor/køber

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for investor/køber

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for investor/køber«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0040

Sektoren for investor/køber

Hvis investor/køber er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis investor/køber ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Udsteders/sælgers navn

Navnet på den enhed, som udsteder/sælger derivatet, eller modparten med den korte position. Ved swaps er modtageren den, der modtager de faste renter og betaler den variable rente.

C0060

Identifikationskode for investor/sælger

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for udsteder/sælger

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for udsteder/sælger«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0070

Finanssektor for investor/sælger

Hvis udsteder/sælger er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis udsteder/sælger ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

NC0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

NC0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i cellen. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

NC0100

ID-kode for instrument

Identifikationskoden for instrumentet (kapital, gæld osv.) mellem de to modparter ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være konsistent over tid.

Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010.

NC0101

ID-kode for type instrument

Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

NC0110

Instrumenttype

Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Derivater — futures

 

2 — Derivater — forwards

 

3 — Derivater — optioner

 

4 — Derivater — andre

 

5 — Garantier — kreditrisikoafdækning

 

6 — Garantier — andre

 

7 — Swaps

 

8 — Andet

En genkøbsaftale bør betragtes som en kontantforretning plus en forward-kontrakt.

NC0120

Type afdækning

Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — credit default

 

2 — renter

 

3 — valuta

 

4 — andre

NC0130

Formålet med instrumentet

Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument, én enkelt forventet transaktion eller én enkelt forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter, forventede transaktioner eller forpligtelser. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Mikroafdækning

 

2 — Makroafdækning

 

3 — Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser

 

4 — Effektiv porteføljeforvaltning bortset fra »Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser«.

 

5 — Andet

NC0140

Startdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen foregår/derivatkontrakten handles. Ved rullende aftaler angives den oprindelige handelsdato.

NC0150

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den kontraktligt fastsatte dato for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv.

NC0160

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen.

NC0170

Notionel værdi

Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forhold til derivatet på indberetningsdatoen, dvs. ultimobalancen, i koncernens indberetningsvaluta.

For futures og optioner svarer det til aftalestørrelse ganget med antal aftaler. For swaps og forwards svarer det til aftalebeløbet. Hvis en transaktion er forfaldet/udløbet i indberetningsperioden før indberetningsdatoen, er det notionelle beløb på indberetningsdatoen nul.

NC0180

Regnskabsmæssig værdi

Derivatets værdi på indberetningsdatoen som indberettet i selskabets balance.

Hvis en transaktion er forfaldet/udløbet i indberetningsperioden før indberetningsdatoen, skal den regnskabsmæssig værdi på indberetningsdatoen være den maksimale regnskabsmæssige værdi for derivaterne, før transaktionen forfalder.

NC0190

Værdi af sikkerhedsstillelse

Værdi af den stillede sikkerhed på indberetningsdatoen (nul, hvis derivatet er afviklet), hvis det er relevant.

NC0200

Identifikationskode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet

ID-kode for det underliggende aktiv eller en underliggende forpligtelse for derivatkontrakten. Denne post skal indberettes for derivater, der har et enkelt underliggende instrument eller indeks i selskabets portefølje.

Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes.

Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:

—

o ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

o Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

o Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

—

o »Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse.

Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset.

NC0201

Kodetype for det aktiv eller den forpligtelse, der ligger til grund for derivatet

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet Denne valgmulighed anvendes ligeledes i forbindelse med »Mange aktiver/forpligtelser« og indeks.

NC0210

Navn på modpart, for hvilken der er købt kreditrisikoafdækning

Navnet på den modpart, for hvis misligholdelse der er købt risikoafdækning.

NC0220

Swaps — Betalt rente ved en swap (for køber)

Rente betalt i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps).

NC0230

Swaps — Modtaget rente ved en swap (for køber)

Rente modtaget i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps).

NC0240

Swaps — Afleveret valuta ved en swap (for køber)

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps).

C0250

Swaps — Modtaget valuta ved en swap (for køber)

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps).

C0260

Indtægter fra derivater

Nettoindtægter fra investering i eller køb af derivater. I henhold til det IFRS-baserede P&L angives både de realiserede og ikkerealiserede resultater her. Beløbene angives i deres rene værdi (sammenlignet med skemaet for kvartalsvis indberetning S.09.01. SII). Renterne indberettes i S. 36.05 Koncerninterne transaktioner — P&L.

C0270

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

Generelle bemærkninger:

Dette skema vedrører de forsikringsoplysninger, som forsikrings- og genforsikringsselskaber skal indgive mindst en gang om året.

I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn i forbindelse med ikkebalanceførte garantier.

Heri medregnes blandt andet:

—

ikkebalanceførte garantier

—

uudnyttede kreditfaciliteter

—

aktiver, der er indkøbt i henhold til direkte forwards (valuta eller andet)

—

salgs- og genkøbsaftaler som omhandlet i artikel 12, stk. 3 og 5, i direktiv 86/635/EØF

—

eventualforpligtelser.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis der er to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid.

C0020

Navnet på garantistiller

Navnet på den enhed, der stiller den ikkebalanceførte garanti.

C0030

Identifikationskode for garantistiller

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til garantistilleren, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildelt af det finansielle konglomerat. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for garantistiller

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for garantistiller«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Garantistillers finansielle sektor

Hvis garantistiller er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis garantistiller ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Modtagerens navn

Navnet på den enhed, der drager fordel af den ikkebalanceførte garanti.

C0060

Identifikationskode for den begunstigede

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til den begunstigede, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for den begunstigede

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for den begunstigede«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0070

Den begunstigedes finansielle sektor

Hvis den begunstigede er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis den begunstigede ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

C0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle.

Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

C0100

Transaktionstype

Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — garantier

 

2 — forpligtelser

 

3 — remburs

 

4 — uudnyttede kreditfaciliteter

 

5 — aktiver, der er indkøbt i henhold til direkte forwards (valuta eller andet)

 

6 — salgs- og genkøbsaftaler som omhandlet i artikel 12, stk. 3 og 5, i direktiv 86/635/EØF

 

7 — eventualforpligtelser

 

8 — andet.

C0110

Transaktions udstedelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken transaktionen/udstedelsen træder i kraft.

C0120

Udløbsdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen

Angiv i givet fald ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken aftalen udløber. Hvis der ikke er nogen udløbsdato, angives »9999-12-31«.

C0130

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen. Hvis der er tale om to valutaer, angives begge i cellen »Bemærkninger C0200.

C0140

Udløsende begivenhed

En kort beskrivelse af begivenhed, der ville udløse transaktionen/betalingen/forpligtelsen/ingen, f.eks. begivenhed, der ville medføre en eventualforpligtelse.

C0150

Transaktionsværdi på startdato

Værdi af transaktionen eller den stillede sikkerhed, indregnet i Solvens II-balancen.

C0160

Transaktionsværdi på indberetningsdato

Værdi af transaktionen eller den stillede sikkerhed, indregnet i Solvens II-balancen pr. indberetningsdatoen.

C0170

Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser

Højeste mulige værdi, om muligt, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til afløb, diskonteret med den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er opført på Solvens II balancen. Summen af alle mulige cash flow, hvis de begivenheder, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af »garantistilleren« (C0020) over for den »begunstigede« (C0050) for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (heri medregnes remburser og uudnyttede lånefaciliteter). Under denne post medregnes ikke beløb, der allerede er indberettet under C0150 og C0160.

C0180

Værdi af garanterede aktiver

Værdi af de garanterede aktiver, for hvilke garantierne er modtaget.

Sektorbestemte værdiansættelsesprincipper kan være relevante i dette tilfælde.

C0190

Indtægter fra ikkebalanceførte poster

Indtægter i relation til hensættelser for ikkebalanceførte transaktioner.

C0200

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.04 — Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder. I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn i forbindelse med koncernintern forsikring og genforsikring.

Heri medregnes blandt andet:

—

forsikringsaftaler for selskaber, der er omfattet af koncernen, indgået med forsikringsselskaber inden for koncernen

—

genforsikringsaftaler mellem tilknyttede selskaber i en koncern

—

fakultativ genforsikring mellem tilknyttede selskaber i en koncern og

—

alle andre transaktioner, som medfører overførsel af forsikringsrisici mellem tilknyttede selskaber i en koncern.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid.

C0020

Navnet på forsikringstager/cedent

Det registrerede navn på den enhed, som har overført forsikringsrisikoen til et andet forsikringsselskab eller genforsikringsselskab inden for koncernen.

C0030

Identifikationskode for forsikringstager/cedent

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kode for forsikringstager/cedent

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for investor/långiver«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Sektor for forsikringstager/cedent

Hvis forsikringstager/cedenten er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis forsikringstager/cedenten ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Navn på forsikrings-/genforsikringsselskabet

Det registrerede navn på det forsikrings-/genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til.

C0060

Identifikationskode for forsikrings-/genforsikringsselskabet

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for forsikringsselskab/genforsikringsselskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for forsikrings-/genforsikringsselskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0070

Sektor for forsikrings-/genforsikringsselskabet

Den finansielle sektor for garantistilleren, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, dvs. »forsikrings- og genforsikringsselskab«.

Denne kolonne skal anvendes til en tilpasning i forhold til de skemaer, der er anvendt på niveauet for det finansielle konglomerat.

C0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

C0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

C0100

Transaktionstype

Angiv aftale- eller kontrakttype. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — sygeforsikring

 

2 — sygegenforsikring

C0110

Transaktion

Hvis C0100 = genforsikring, angives typen af genforsikringsaftale/kontrakt. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — kvoteandel

 

2 — variabel kvoteandel

 

3 — overskud i excedentkontrakter

 

4 — skadesexcedent (pr. begivenhed og pr. risiko)

 

5 — skadesexcedent (pr. risiko)

 

6 — skadesexcedent (pr. begivenhed)

 

7 — »back-up« for skadesexcedent (beskyttelse mod efterfølgende begivenheder, som visse katastrofer kan forårsage, f.eks. oversvømmelse og brand)

 

8 — skadesexcedent med basisrisiko

 

9 — genindsættelsesdækning

 

10 — aggregeret skadesexcedent

 

11 — ubegrænset skadesexcedent

 

12 — stop loss

 

13 — andre proportionale aftaler

 

14 — andre ikkeproportionale aftaler

 

15 — finansiel genforsikring

 

16 — fakultativ proportional

 

17 — fakultativ ikkeproportional

Andre proportionale aftaler (kode 13) og andre ikkeproportionale aftaler (kode 14) kan anvendes til kombinerede genforsikringsaftaler.

C0120

Startdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale eller -kontrakt træder i kraft.

C0130

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale udløber (dvs. den sidste dag, hvor den specifikke genforsikringsaftale eller -kontrakt er i kraft). Denne post skal ikke indberettes, hvis der ikke er nogen udløbsdato (f.eks. hvis aftalen er fortløbende og ophører, hvis en af parterne opsiger den).

C0140

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, hvori betalinger vedrørende den specifikke genforsikringsaftale eller -kontrakt skal finde sted.

C0150

Dent maksimale dækningsbeløb for en transaktion

For aftaler af kvoteandels- eller excedentkontraktoverskudstypen skal 100 % af det maksimumsbeløb, der er fastsat for hele aftalen/kontrakten angives her (f.eks. 10 mio. EUR). I tilfælde af ubegrænset dækning anføres »-1«.

Denne post skal indberettes i transaktionsvalutaen.

C0160

Nettotilgodehavender

Beløbet stammer fra: erstatninger udbetalt af (gen)forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af (gen)forsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af (gen)forsikringsselskabet, plus andre tilgodehavender minus gæld til (gen)forsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier.

C0170

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Samlet forfaldent tilgodehavende hos genforsikringsselskabet på indberetningsdatoen, hvori medregnes:

Præmiehensættelser for den del af den fremtidige genforsikringspræmie, som allerede er betalt til genforsikringsselskabet

Erstatningshensættelser for forsikringsselskabets udestående krav, som skal betales af genforsikringsselskabet, og/eller

Forsikringsmæssige hensættelser for det beløb, der afspejler genforsikringsandelen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser.

C0180

Teknisk genforsikringsresultat (for genforsikring)

Genforsikringsresultat (for den genforsikrede enhed):

Den samlede provision fra genforsikring modtaget af den genforsikrede enhed med fradrag af bruttopræmier fra genforsikring indbetalt af den genforsikrede enhed plus erstatninger udbetalt af genforsikringsselskabet i indberetningsperioden plus det samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med fradrag af de samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, ved begyndelsen af indberetningsperioden.

C0190

Præmier (for forsikring)

De samlede tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant.

C0200

Erstatninger (for forsikring)

De samlede udbetalte erstatninger, brutto, i løbet af året, herunder skadesbehandlingsomkostninger.

C0210

Branche

Navn på den branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som genforsikres.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Forsikring med gevinstandele

 

30 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

31 — Anden livsforsikring

 

32 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Livsgenforsikring.

 

35 — Sygeforsikring

 

36 — Sygegenforsikring — Hvis en genforsikringsaftale dækker mere end én branche, vælges den vigtigste branche ud fra ovenstående liste.

C0220

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.05 — Koncerninterne transaktioner — Overskud og tab (P&L)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for individuelle enheder.

I skemaet indberettes alle koncerninterne P&L-transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn, eller P&L-transaktioner, der anses for at være betydelige eller meget betydelige koncerninterne transaktioner eller for at være transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes. Heri medregnes blandt andet:

—

Gebyrer

—

Provisioner

—

Renter

—

Udbytter

Koncernintern outsourcing eller intern omkostningsdeling, der fører til betydelige koncerninterne transaktioner skal indberettes.

Selv om renter og udbytte indberettes i S.36.01 og S.36.02, skal de også indberettes i S.36.05 P&L.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid. Hvis den vedrører allerede nævnte transaktioner, anvendes den samme ID.

C0020

Navnet på indtægtssiden

Det juridiske navn på den enhed, der har modtaget indtægten af en anden enhed i koncernen.

C0030

Identifikationskode for indtægtsside

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til den enhed, der fik indtægten, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for indtægtsside

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for indtægtssiden«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Sektoren for indtægtssiden

Hvis enhed, der har modtaget indtægten af en anden enhed i koncernen er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis enhed, der har modtaget indtægten af en anden enhed i koncernen ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Navnet på udgiftssiden

Det juridiske navn på den enhed, der har genereret indtægten til en anden enhed i koncernen.

C0060

Identifikationskode for indtægtsside

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til den enhed, der skaffede indtægten, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge, hvis den findes:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for udgiftsside

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for udgiftssiden«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0070

Sektoren for udgiftssiden

Hvis enhed, der har genereret indtægten til en anden enhed i koncernen er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis enhed, der har genereret indtægten til en anden enhed i koncernen ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

C0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

C0100

Transaktionstype

Angiv typen af P&L-transaktion. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Gebyrer

 

2 — Provisioner

 

3 — Renter

 

4 — Udbytter

 

5 — Omkostninger eller indtægter

 

6 — Andet

C0110

Transaktion

Hvis relevant det instrument, hvormed indtægten eller udgiften er forbundet

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Obligationer/Gæld

 

2 — Egenkapitaltype

 

3 — Anden aktivoverførsel

 

4 — Derivater

 

5 — Ikkebalanceført post

 

6 — Koncernintern outsourcing, intern omkostningsdeling eller lejeaftaler.

 

7 — Andet

C0120

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, hvori betalinger vedrørende den specifikke P&L-transaktion.

C0130

Transaktionsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor P&L-transaktionen påbegyndes.

C0140

Beløb

Transaktionsbeløb eller -pris i henhold til aftale, i koncernens indberetningsvaluta.

C0150

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

(1)  Som fastsat i artikel 223 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed.

BILAG III

Vejledning til indberetningsskemaer for koncerner

Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i tabellerne er angivet de poster, som skal indberettes, idet kolonnerne og rækkerne er anført, som de optræder i skemaet i bilag I.

Skemaer, som skal udfyldes i overensstemmelse med vejledningerne i de forskellige afsnit i dette bilag, benævnes »dette skema« i hele bilagets tekst.

Alle henvisninger til artikler bør henvise til Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (Solvens II), medmindre andet er anført.

S.01.01 — Indberetningens indhold

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchningsporteføljer og den resterende del på koncernniveau.

Når der er behov for en særlig begrundelse, skal forklaringen ikke indgives i indberetningsskemaet, men indgå i dialogen med de nationale kompetente myndigheder.

Når et skema indgives kun med »nuller« og uden tal, angives der i S.01.01 én af de »ikke indberettede« valgmuligheder.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Ring-fenced fond/matchningsportefølje/resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0020

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0010 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

C0010/R0010

S.01.02 — Grundlæggende oplysninger — Generelt

Dette skema skal altid indgives. Den eneste mulighed er:

1 — Indberettet

C0010/R0020

S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0030

S.02.01 — Balance

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0040

S.02.02 — Passiver efter valuta

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0060

S.03.01. — Ikkebalanceførte poster — Generelt

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ikkebalanceførte poster

 

3 — Ikke indberettet som følge af en værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser under tærsklen, og der er ikke givet eller modtaget nogen ubegrænset garanti, jf. vejledningerne til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0110

S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0120

S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0140

S.06.02 — Liste over aktiver

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

7 — Indberettes ikke årligt, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0150

S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — se-igennem-metode

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen kollektive investeringsinstitutter

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

7 — Indberettes ikke årligt, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)

 

0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)

C0010/R0160

S.07.01 — Strukturerede produkter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen strukturerede produkter

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0170

S.08.01 — Åbne derivater

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen derivattransaktioner

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

7 — Indberettes ikke årligt, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0190

S.09.01 — Indtægter/gevinster og tab i perioden

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0200

S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen værdipapirudlån og -genkøb

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0210

S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen aktiver, der besiddes som sikkerhed

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0370

S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0410

23.01 — Kapitalgrundlag

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

6 — Undtaget i henhold til artikel 254, stk. 2

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0420

S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag opdelt efter kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital (tidligere benævnt tier 1, tier 2, og tier 3)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0430

S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0440

S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

3 — Indberettes ikke ifølge vejledningen til skemaet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0460

S.25.01 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet, da standardformlen anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes (»PIM«)

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes (»IM«)

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0470

S.25.05 — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0500

S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0510

S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0520

S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0530

S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0540

S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0550

S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0560

S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da ingen forenklede beregninger anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0561

S.26.08 — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0562

S.26.09 — Intern model — Markeds- og kreditrisiko og følsomheder

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0563

S.26.10 — Intern model — Kredithændelsesrisici, Porteføljeoversigt

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0564

S.26.11 — Intern model — Nærmere oplysninger om kreditrisici for finansielle instrumenter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0565

S.26.12 — Intern model — Kreditrisiko for ikke-finansielle instrumenter

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0566

S.26.13 — Intern model — Skades- og sygeforsikring (ikke-SLT)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0567

S.26.14 — Intern model — Livs- og sygeforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0568

S.26.15 — Intern model — Operationel risiko

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0569

S.26.16 — Intern model — Ændringer af modellen

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model, som omfatter disse risici, anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen eller en partiel intern model, som ikke omfatter disse risici, anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0570

S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, indberettes for ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0680

S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen genforsikring

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0690

S.31.02 — Special Purpose Vehicles

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen SPV'er

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0700

S.32.01 — Selskaber, der indgår i koncernen

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0710

S.33.01 — Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0720

S.34.01 — Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da ingen ikke(gen)forsikringsvirksomhed indgår i koncernen

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0730

S.35.01 — Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0740

S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da det ikke er koncerninterne transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0750

S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner i derivater

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0760

S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner i ikkebalanceførte poster og eventualforpligtelser

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0770

S.36.04 — Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner i forsikring og genforsikring

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0775

S.36.05 — Koncerninterne transaktioner — P&L (overskud og tab)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen koncerninterne transaktioner

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0780

S.37.01 — Risikokoncentration

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Indberettes ikke i overensstemmelse med den af den koncerntilsynsførende fastsatte tærskel

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0785

S.37.02 — Risikokoncentration — Eksponering efter valuta, sektor, land

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0786

S.37.03 — Risikokoncentration — Eksponering efter aktivklasse og vurdering

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0790

SR.02.01 — Balance

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

14 — Ikke indberettet, da det drejer sig om en matchtilpasningsportefølje

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0840

SR.25.01 — Solvenskapitalkrav — Kun standardformel

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet, da standardformlen anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0855

SR.25.05 — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0870

SR.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0880

SR.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0890

SR.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0900

SR.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0910

SR.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0920

SR.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0930

SR.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, da ingen forenklede beregninger anvendes

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0935

SR.26.08 — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender en intern model

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

4 — Indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

5 — Indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

10 — Ikke indberettet, da standardformlen anvendes

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

C0010/R0940

SR.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringskatastroferisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberettet

 

2 — Ikke indberettet, ingen risici

 

8 — Ikke indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes

 

11 — Ikke indberettet, ingen ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

13 — Ikke indberettet, da kun metode 2 anvendes

 

17 — Delvist indberettet, da en partiel intern model anvendes

 

0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse).

S.01.02 — Grundlæggende oplysninger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Navn på deltagende selskab

Registreret navn på det deltagende forsikrings- og genforsikringsselskab eller forsikringsholdingselskab eller blandet finansielt holdingselskab, der er moderselskab i forsikrings- eller genforsikringskoncernen. Det skal være konsistent i alle indberetninger.

C0010/R0020

Koncernidentifikationskode

Identifikationskoden for det deltagende selskab ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI).

C0010/R0025

Sammenslutningens navn

Denne post svarer til koncernens registrerede navn

C0010/R0050

Koncerntilsynsførendes land

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for den koncerntilsynsførendes land.

C0010/R0060

Oplysninger om koncerndel

Angiv om, oplysningerne vedrører en koncerndel, jf. artikel 216 i direktiv 2009/138/EF. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ikke oplysninger om koncerndel

 

2 — Oplysninger om koncerndel

C0010/R0070

Indberetningssprog

Angiv ISO 639-1-koden (2 bogstaver) for det sprog, der anvendes til indberetning af oplysninger.

C0010/R0080

Indberetningsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor indberetningen indgives til tilsynsmyndigheden.

C0010/R0081

Regnskabsårets udgang

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor selskabets regnskabsår slutter, f.eks. 2017-12-31.

C0010/R0090

Referencedato for indberetning

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, som er den sidste dag i indberetningsperioden.

C0010/R0100

Regelmæssig indberetning/ad hoc-indberetning

Angiv, om indberetningen vedrører regelmæssig indberetning eller ad hoc-indberetning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Regelmæssig indberetning

 

2 — Ad hoc-indberetning

 

4 — Tom indberetning

C0010/R0110

Indberetningsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, som beløbene i de enkelte indberetninger oplyses i.

C0010/R0120

Regnskabsstandarder

Angiv, hvilke regnskabsstandarder der anvendes til indberetningen af poster i S.02.01, værdiansættelse af regnskabet. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Internationale regnskabsstandarder (IFRS)

 

2 — Lokale generelt accepterede regnskabsprincipper (GAAP)

C0010/R0130

Beregningsmetode for koncernens solvenskapitalkrav (SCR)

Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne koncernens solvenskapitalkrav. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Standardformel

 

2 — Partiel intern model

 

3 — Komplet intern model

C0010/R0140

Anvendelse af koncernspecifikke parametre

Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af koncernspecifikke parametre. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes koncernspecifikke parametre

 

2 — Der anvendes ikke koncernspecifikke parametre

C0010/R0150

Ring-fenced fonde

Angiv, om koncernen indberetter virksomhed efter ring-fenced fonde. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der indberettes virksomhed efter ring-fenced fonde

 

2 — Der indberettes ikke virksomhed efter ring-fenced fonde

C0010/R0160

Beregningsmetode for koncernsolvens

Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne koncernsolvensen. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Kun metode 1 anvendes

 

2 — Kun metode 2 anvendes

 

3 — En kombination af metode 1 og metode 2 anvendes

C0010/R0170

Matchtilpasning

Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af matchtilpasning. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes matchtilpasning

 

2 — Der anvendes ikke matchtilpasning

C0010/R0180

Volatilitetsjustering

Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af volatilitetsjustering. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes volatilitetsjustering

 

2 — Der anvendes ikke volatilitetsjustering

C0010/R0190

Overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

 

2 — Der anvendes ikke overgangsforanstaltninger vedrørende risikofrie renter

C0010/R0200

Overgangsforanstaltning vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

Angiv, om koncernen indberetter tal under anvendelse af overgangsfradraget i forsikringsmæssige hensættelser. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Der anvendes overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

 

2 — Der anvendes ikke overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

C0010/R0210

Første indberetning eller genindberetning

Angiv, om det drejer sig om en første indberetning af oplysninger eller en genindberetning af oplysninger vedrørende en tidligere indberetningsreferencedato. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Første indberetning

 

2 — Genindberetning

C0010/R0250

Fritagelse fra indberetning af ECAI-oplysninger

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fritaget for aktiver (på grundlag af artikel 35, stk. 6 og 7)

 

2 — Fritaget for aktiver (på grundlag af outsourcing)

 

3 — Fritaget for derivater (på grundlag af artikel 35, stk. 6 og 7)

 

4 — Fritaget for derivater (på grundlag af outsourcing)

 

5 — Fritaget for aktiver og derivater (på grundlag af artikel 35, stk. 6 og 7)

 

6 — Fritaget for aktiver og derivater (på grundlag af outsourcing)

 

0 — Ikke fritaget

C0010/R0255

Direkte URL-link til det websted, hvor rapporten om solvens og finansiel situation er offentliggjort

Inkluder den direkte webadresse til download af rapporten om solvens og finansiel situation (SFCR) svarende til den referencedato for indberetning, jf. C0010/R0081 »Regnskabsårets udgang«, som vil blive offentliggjort.

Hvis selskabet ikke har noget websted, indberettes det som »SELSKAB UDEN WEBSTED«.

C0010/R0260

Direkte webadresse til download af rapporten om solvens og finansiel situation

Inkluder den direkte webadresse til download af rapporten om solvens og finansiel situation (SFCR) svarende til den referencedato for indberetning som anført i C0010/R0081 »Regnskabsårets udgang«.

Webadressen skal føre direkte til en fil, der indeholder SFCR, og ikke til et websted.

Alternativt, hvis SFCR allerede foreligger på datoen for indberetning, eller hvis rapporten ikke er offentliggjort på et websted, skal filen indgå i den årlige indberetning, og i denne celle skal én af følgende valgmuligheder udvælges:

 

»SFCR-fil leveret«

 

»SFCR-fil ikke leveret«

 

Hvis »fil ikke leveret« er valgt, skal der vedlægges en forklaring til den nationale kompetente myndighed.

 

 

 

C0010/R0270

Captive-virksomhed

Angiv om et selskab tilhørende koncernen udfører captive-virksomhed i overensstemmelse med artikel 13 i direktiv 2009/138/EF.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Captive-virksomhed

 

2 — Ingen captive-virksomhed

C0010/R0280

Afviklingsvirksomhed (Run-Off Business)

Angiv, om et selskab tilhørende koncernen ikke længere indgår nye forretninger for en specifik branche, men stadig har aftaler, der hører til den pågældende branche.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Selskaber, der afvikler en portefølje af forsikringsaftaler, men ikke hele deres forretningsvirksomhed (delvis afviklende selskab eller selskab med portefølje under afvikling)

 

2 — Selskaber, der afvikler hele deres (hidtidige) forretningsvirksomhed (komplet afviklende selskab)

 

3 — Selskaber med en særlig model for afviklingsvirksomhed (specialiseret afviklingsvirksomhed) — selskaber eller koncerner, hvis forretningsmodel består i aktiv erhvervelse af såkaldte legacy-porteføljer eller hele forsikringstagere under afvikling.

 

4 — Ingen afviklingsvirksomhed

C0010/R0290

Fusioner og overtagelser i perioden

Angiv, om fusioner og overtagelser eller afhændelse af aktiviteter, der påvirker indberettede oplysninger, fandt sted i koncernen under indberetningsperioden.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

S.01.03 — Grundlæggende oplysninger — Ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Alle ring-fenced fonde og matchningsporteføljer bør angives, uanset om de er væsentlige for indberetningen af oplysninger.

I den første tabel indberettes alle ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer. Hvis en ring-fenced fond har en matchningsportefølje, der ikke dækker hele den ring-fenced fond, angives tre fonde, en for den ring-fenced fond, en for matchtilpasningsporteføljen i den ring-fenced fond og en for fondens resterende del (omvendt i de tilfælde, hvor en matchtilpasningsportefølje har en ring-fenced fond).

I den anden tabel forklares forbindelserne mellem fondene som forklaret i det foregående afsnit. Kun fonde med sådanne forbindelser indberettes i den anden tabel.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Liste over alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer (overlapning tilladt)

 

 

C0010

Registreret navn på selskab

Det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder den ring-fenced fund/matchtilpasningsporteføljen.

C0020

Identifikationskode for selskab

Selskabets identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Hvis selskabet anvender muligheden »Specifik kode«, skal følgende tages i betragtning:

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal den konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Fonds-/porteføljenummer

Nummer, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer, der tildeles hver ring-fenced fond og matchningsportefølje. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de ring-fenced fonde og matchningsporteføljen i andre skemaer.

C0050

Navn på ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

Angiv navnet på den ring-fenced fond og matchtilpasningsporteføljen.

Når det er muligt (hvis fonden er knyttet til et kommercielt produkt), anvendes det kommercielle navn. Hvis det ikke er muligt, f.eks. hvis fonden er knyttet til flere kommercielle produkter, skal der anvendes et andet navn.

Navnet skal være unikt og konsistent over tid.

C0060

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del af en fond

Angiv, om det drejer sig om en ring-fenced fond eller en matchningsportefølje. I de tilfælde, hvor der indgår andre fonde i én fond, skal i denne celle angives typen af hver fond eller afdeling. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond

 

2 — Matchningsportefølje

 

3 — Resterende del af en fond

C0070

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Angiv, om den udpegede fond indeholder andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fond, hvori der indgår andre fonde

 

2 — Ikke en fond, hvori der indgår andre fonde

Kun »moderfonden« angives under valgmulighed 1.

C0080

Materiale

Angiv, om den ring-fenced fond eller en matchningsportefølje er væsentlig med henblik på detaljeret indberetning af oplysninger. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Væsentlig

 

2 — Ikke væsentlig

I tilfælde af fonde, hvori der indgår andre fonde, skal denne post kun indberettes for »moderfonden«.

C0090

Artikel 304

Angiv, om den ring-fenced fond falder ind under Solvens II-direktivets artikel 304. En af følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond omfattet af artikel 304 — med mulighed for delmodulet for aktierisici

 

2 — Ring-fenced fond omfattet af artikel 304 — uden mulighed for delmodulet for aktierisici

 

3 — Ring-fenced fond ikke omfattet af artikel 304

Liste over ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

 

 

C0100

Antal ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer med afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

I forbindelse med de fonde, hvori der indgår andre fonde (mulighed 1 indberettet under post C0070), angives det under post C0040 anførte nummer.

Fonden gentages i så mange rækker, som der kræves for at indberette de omfattede fonde.

C0110

Antal afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Angiv antallet af fonde, der indgår i andre fonde, som anført under post C0040.

C0120

Afdelinger af ring-fenced fonde/matchtilpasningsportefølje

Angiv arten af den fond, der indgår i andre fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond

 

2 — Matchningsportefølje

S.02.01 — Balance

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde og den resterende del.

Dette skema anvendes, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering). Besiddelser i tilknyttede selskaber, som ikke konsolideres række for række i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) eller c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder de besiddelser i tilknyttede selskaber, der er omfattet af metode 2, når der anvendes en kombination af metoder, medregnes i posten »Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser«.

Skema SR.02.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder udstedt i henhold til direktiv 2009/138/EF og EIOPA's retningslinjer.

Hvad angår kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) anvendes de indregnings- og værdiansættelsesmetoder, som koncernerne anvender i deres lovpligtige regnskaber i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Denne kolonne er som standard obligatorisk. I de konkrete tilfælde, hvor koncernen ikke udarbejder officielle årsregnskaber i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS, bør den konkrete situation drøftes med den koncerntilsynsførende. I skema SR.02.01 anvendes denne kolonne kun, hvis det i henhold til national lovgivning er et krav, at der udarbejdes regnskaber for ring-fenced fonde.

Hovedreglen er, at hver post skal indberettes særskilt i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«.

Der er imidlertid indsat stiplede rækker i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« for at muliggøre indberetning af aggregerede tal, hvis de individuelle tal ikke foreligger.

 

POST

VEJLEDNING

Aktiver

 

 

Z0020

Ring-fenced fond eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond

 

2 — Resterende del

Z0030

Fondsnummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret eller koden for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af koncernen og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer eller den kode, der er indberettet i andre skemaer.

C0020/R0010

Goodwill

Immaterielle aktiver, som opstår ved en virksomhedssammenslutning, og som repræsenterer den økonomiske værdi af aktiver, der ikke kan identificeres individuelt eller indregnes separat i en virksomhedssammenslutning.

C0020/R0020

Udskudte anskaffelsesomkostninger

Anskaffelsesomkostninger, som vedrører kontrakter, der er i kraft på balancedatoen, og som overføres fra én indberetningsperiode til efterfølgende indberetningsperioder, i forbindelse med ikkeudløbne risikoperioder. I forbindelse med livsforsikringsvirksomhed udskydes anskaffelsesomkostninger, når det er sandsynligt, at de vil blive genindvundet.

C0010-C0020/R0030

Immaterielle aktiver

Immaterielle aktiver, som ikke er goodwill. Et identificerbart, ikkemonetært aktiv uden fysisk substans.

C0010-C0020/R0040

Udskudte skatteaktiver

Udskudte skatteaktiver er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil reducere skattebetalinger som følge af:

a)

fradragsberettigede midlertidige forskelle

b)

fremførbare uudnyttede skattemæssige underskud og/eller

c)

fremførbare uudnyttede skattemæssige fradrag.

C0010-C0020/R0050

Pensionsmæssigt overskud

Det samlede nettooverskud relateret til medarbejdernes pensionsordning.

C0010-C0020/R0060

Materielle anlægsaktiver, som besiddes til eget brug

Materielle aktiver bestemt til permanent brug og ejendomme, der besiddes af koncernen til eget brug. Heri medregnes også ejendomme til eget brug under opførelse.

C0010-C0020/R0070

Investeringer (bortset fra aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Det samlede beløb for investeringer, undtagen aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler.

C0010-C0020/R0080

Ejendomme (bortset fra til eget brug)

Værdien af ejendomme (bortset fra til eget brug). Heri medregnes også ejendomme under opførelse bortset fra til eget brug.

C0010-C0020/R0090

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

Kapitalinteresser som defineret i artikel 13, nr. 20), og besiddelser i tilknyttede selskaber som defineret i artikel 212, stk. 1, litra b), i direktiv 2009/138/EF.

Når dele af aktiverne i forbindelse med kapitalinteresser og tilknyttede selskaber vedrører unit-linked og indeksregulerede aftaler, skal disse dele indberettes under »Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler« i C0010—C0020/R0220.

I besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser på koncernniveau, medregnes:

—

besiddelser i tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, som ikke er datterselskaber af moderselskabet, jf. artikel 335, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35

—

besiddelser i tilknyttede selskaber i andre finansielle sektorer, jf. artikel 335, stk. 1, litra e), i delegeret forordning (EU) 2015/35

—

andre tilknyttede selskaber, jf. artikel 335, stk. 1, litra f), i delegeret forordning (EU) 2015/35

—

forsikrings- eller genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering (hvis der anvendes en kombination af metoder).

C0010-C0020/R0100

Aktier

Det samlede beløb for aktier, noterede og unoterede.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0110

Aktier — noterede

Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, jf. direktiv 2004/39/EF.

Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0120

Aktier — unoterede

Kapitalandele, som repræsenterer selskabskapital, f.eks. ejerskabet i et selskab, og som ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, jf. direktiv 2004/39/EF.

Heri medregnes ikke besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem noterede og unoterede aktier, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0130

Obligationer

Det samlede beløb for statsobligationer, erhvervsobligationer, strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for obligationer, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0140

Statsobligationer

Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overnationale regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, regionale regeringer eller lokale myndigheder opført i artikel 1 i Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0150

Erhvervsobligationer

Obligationer udstedt af selskaber

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0160

Strukturerede værdipapirer

Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter enhver kategori af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er).

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0170

Sikrede værdipapirer

Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS'er), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS'er), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO'er), collateralised loan obligations (CLO'er) og collateralised mortgage obligations (CMO'er).

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem obligationer, strukturerede produkter og sikrede værdipapirer, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0180

Kollektive investeringsinstitutter

Et »kollektivt investeringsinstitut«: et institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU.

C0010-C0020/R0190

Derivater

Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:

a)

Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«).

b)

Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår.

c)

Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt.

Derivatets Solvens II-værdi på indberetningsdatoen indberettes kun her, hvis den er positiv (i tilfælde af negativ værdi, se R0790).

C0010-C0020/R0200

Indskud, bortset fra likvider

Indskud, bortset fra likvider, som ikke kan anvendes til foretage betalinger inden en bestemt forfaldsdato, og som ikke kan konverteres til kontanter eller konverterbare indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner.

C0010-C0020/R0210

Øvrige investeringer

Øvrige investeringer, der ikke allerede er omfattet af ovenstående investeringer.

C0010–C0020/R0220

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler

Aktiver, der besiddes i forbindelse med indeksregulerede og unit-linked aftaler (klassificeret som branche 31, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0010-C0020/R0230

Lån, herunder realkreditlån

Det samlede beløb for lån, herunder realkreditlån, dvs. finansielle aktiver, der skabes, når koncerner udlåner midler, enten med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling for lån, herunder realkreditlån, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0240

Policelån

Lån ydet til forsikringstagere, sikret ved policer (underliggende forsikringsmæssige hensættelser).

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, lån og realkreditlån til fysiske personer og andre lån og realkreditlån, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0250

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer

Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (fysiske personer) med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, lån og realkreditlån til fysiske personer og andre lån og realkreditlån, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0260

Andre lån, herunder realkreditlån

Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer (øvrige, kan ikke klassificeres under post R0240 eller R0250), med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem policelån, lån og realkreditlån til fysiske personer og andre lån og realkreditlån, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0270

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler fra:

Beløb i alt, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Det svarer til genforsikringsandelen af forsikringsmæssige hensættelser (herunder finite reinsurance og SPV'er).

For kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) bør denne celle indeholde alle forventede betalinger fra genforsikringsselskaber til selskabet (eller omvendt) svarende til betalinger, der endnu ikke er foretaget af selskabet til forsikringstagere (eller af forsikringstagere til selskabet). Alle forventede betalinger fra genforsikringsselskaber til selskabet (eller omvendt) svarende til betalinger, der endnu ikke er foretaget af selskabet til forsikringstagere (eller af forsikringstagere til selskabet), bør medregnes i tilgodehavender fra genforsikring (eller forpligtelser vedrørende genforsikring).

C0010-C0020/R0280

Skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem skadesforsikring undtagen sygeforsikring og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0290

Skadesforsikring undtagen sygeforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikringsvirksomhed, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for sygeforsikring svarende til skadesforsikring.

C0010-C0020/R0300

Sygeforsikring svarende til skadesforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til skadesforsikring.

C0010-C0020/R0310

Livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring og sygeforsikring svarende til livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem livsforsikring undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked og sygeforsikring svarende til livsforsikring, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0320

Sygeforsikring svarende til livsforsikring

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring.

C0010-C0020/R0330

Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring, undtagen forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring svarende til livsforsikring og forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksregulerede og unit-linked aftaler.

C0010-C0020/R0340

Livsforsikring, indeksregulerede og unit-linked aftaler

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler med hensyn til forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked livsforsikringsvirksomhed.

C0010-C0020/R0350

Indskud til cedenter

Indskud vedrørende accepteret genforsikring.

C0010-C0020/R0360

Tilgodehavender fra forsikringer og mæglere

Beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber og andre, og som er forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet i de forsikringsmæssige hensættelser.

Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring.

C0010-C0020/R0370

Tilgodehavender fra genforsikring

For kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal denne celle indeholde alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra genforsikringsselskaber —i tilknytning til genforsikringsvirksomhed — til selskabet, og som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Disse betalinger bør ikke indgå i posten »alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds«

Denne celle bør især indeholde alle forventede betalinger fra genforsikringsselskaber til selskabet svarende til betalinger, der er foretaget af selskabet til forsikringstagere.

Heri bør også indgå alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra genforsikringsselskaber i tilknytning til andre begivenheder end forsikringsbegivenheder eller begivenheder, som cedenten og genforsikringsselskabet er blevet enige om, og hvor beløbet for den forventede betaling er sikkert.

C0010-C0020/R0380

Tilgodehavender (handel, ikke forsikring)

Heri medregnes tilgodehavender fra ansatte eller handelspartnere (ikke forsikringsrelateret), herunder offentlige enheder.

C0010-C0020/R0390

Egne aktier (som besiddes direkte)

Det samlede beløb for egne aktier, som besiddes direkte af koncernen.

C0010-C0020/R0400

Forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt

Værdien af det forfaldne beløb vedrørende kapitalgrundlagselementer eller garantikapital, der er indkaldt, men endnu ikke indbetalt.

C0010-C0020/R0410

Likvider

Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger, og indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger.

Bankkonti må ikke modregnes; derfor indregnes kun positive konti under denne post, og kassekreditter skal anføres under forpligtelser, medmindre der er både en juridisk ret til modregning og en påviselig hensigt om at nettoafregne.

C0010-C0020/R0420

Alle øvrige aktiver, ikke anført andetsteds

Alle øvrige aktiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster.

C0010–C0020/R0500

Aktiver i alt

Det samlede beløb for alle aktiver.

Passiver

 

 

C0010–C0020/R0510

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring

Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikring mellem skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) og sygeforsikring svarende til skadesforsikring, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0520

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0530

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (eksklusive sygeforsikring) — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0540

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0550

Forsikringsmæssige hensættelser — skadesforsikring (undtagen sygeforsikring) — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår skadesforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010-C0020/R0560

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikring (svarende til skadesforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0570

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0580

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0590

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til skadesforsikring) — Risikomargin

Den samlede risikomargin vedrørende forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til skadesforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010–C0020/R0600

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Summen af de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

Hvis det med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er muligt at foretage en opdeling af forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikring (undtagen indeksreguleret og unit-linked) mellem sygeforsikring (svarende til livsforsikring) og livsforsikring (undtagen sygeforsikring, indeksreguleret og unit-linked), angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0610

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0620

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0630

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over de forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0640

Forsikringsmæssige hensættelser — sygeforsikring (svarende til livsforsikring) — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår sygeforsikringsvirksomhed (svarende til livsforsikring).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010-C0020/R0650

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler)

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0660

Forsikringsmæssige hensættelser — Livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De samlede forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (eksklusive sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0670

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksreguleret og unit-linked) — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0680

Forsikringsmæssige hensættelser — livsforsikring (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler) — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår livsforsikringsvirksomhed (undtagen sygeforsikring og indeksregulerede og unit-linked aftaler).

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010-C0020/R0690

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked

De samlede forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0700

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et

De forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et (replikerbar/afdækningsbar portefølje) for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0710

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — Bedste skøn

Det samlede bedste skøn over forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Det bedste skøn indberettes uden fradrag af genforsikring.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0010/R0720

Forsikringsmæssige hensættelser — indeksreguleret og unit-linked — Risikomargin

Den samlede risikomargin for forsikringsmæssige hensættelser for så vidt angår indeksreguleret og unit-linked virksomhed.

Heri medregnes fordelingen fra overgangsfradraget vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser i overensstemmelse med den bidragsbaserede metode, der anvendes med henblik på beregningen af minimumskapitalkravet.

C0020/R0730

Andre forsikringsmæssige hensættelser

Andre forsikringsmæssige hensættelser, som indregnet af koncernen i dens lovpligtige regnskaber, i overensstemmelse med lokale GAAP eller IFRS.

C0010/R0740

Eventualforpligtelser

En eventualforpligtelse defineres som:

a)

en mulig forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, hvis eksistens kun kan bekræftes ved, at der indtræffer eller ikke indtræffer en eller flere usikre fremtidige begivenheder, som ikke er under virksomhedens fulde kontrol, eller

b)

en aktuel forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, selv hvis:

i)

det ikke er sandsynligt, at indfrielse af forpligtelsen vil kræve et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer, eller

ii)

forpligtelsens størrelse ikke kan måles med tilstrækkelig pålidelighed.

Eventualforpligtelser, der indregnes i balancen, skal opfylde kriterierne i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0010-C0020/R0750

Hensættelser, som ikke er forsikringsmæssige hensættelser

Forpligtelser, hvis indfrielsestidspunkt eller størrelse er usikker, undtagen forpligtelser indberettet under »Pensionsforpligtelse«.

Hensættelserne indregnes som forpligtelser (under forudsætning af at et pålideligt skøn kan foretages), når de repræsenterer forpligtelser, og det er sandsynligt at indfrielse af forpligtelserne vil medføre et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer.

C0010-C0020/R0760

Pensionsforpligtelser

De samlede nettoforpligtelser relateret til medarbejdernes pensionsordning.

C0010-C0020/R0770

Indskud fra genforsikringsselskaber

Beløb (f.eks. kontanter) modtaget fra genforsikringsselskaber eller fratrukket af genforsikringsselskaber i henhold til genforsikringsaftalen.

C0010-C0020/R0780

Udskudte skatteforpligtelser

Udskudte skatteforpligtelser er indkomstskatter, der i fremtidige regnskabsår vil blive betalbare som følge af skattepligtige midlertidige forskelle.

C0010-C0020/R0790

Derivater

Et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:

a)

Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«).

b)

Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår.

c)

Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt.

Kun derivatforpligtelser indberettes i denne række (dvs. derivater med negative værdier på indberetningsdatoen). Derivataktiver offentliggøres under C0010 — C0020/R0190.

Koncerner, der ikke værdiansætter derivater i deres lokale GAAP, behøver ikke anføre en regnskabsmæssig værdi.

C0010-C0020/R0800

Gæld til kreditinstitutter

Gæld, f.eks. realkreditlån og andre lån, til kreditinstitutter, undtagen obligationer, der besiddes af kreditinstitutter (da det er ikke muligt for koncernen at angive alle indehavere af de obligationer, der udstedes) og efterstillet gæld. Kassekreditter medregnes.

C0010-C0020/R0810

Andre finansielle forpligtelser end gæld til kreditinstitutter

Finansielle forpligtelser, herunder obligationer udstedt af koncernen (uanset om de besiddes af kreditinstitutter eller ej), strukturerede værdipapirer udstedt af koncernen selv og lån, herunder realkreditlån, til andre enheder end kreditinstitutter.

Efterstillet gæld medregnes ikke her.

C0010-C0020/R0820

Forpligtelser vedrørende forsikringer og mæglere

Forpligtelser, der skal betales til forsikringstagere, forsikringsselskaber og vedrørende anden virksomhed, forbundet med forsikring, men som ikke er medtaget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Heri medregnes forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af selskabet).

Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal indberettes som finansielle forpligtelser).

Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring.

C0010-C0020/R0830

Forpligtelser vedrørende genforsikring

Andre forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves, herunder forpligtelser fra selskabet over for genforsikringsselskaber i tilknytning til andre begivenheder end forsikringsbegivenheder.

Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier.

For kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal denne celle indeholde alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra selskabet til genforsikringsselskaber, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Disse betalinger bør ikke indgå i posten »alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds«

Denne celle bør især indeholde alle forventede betalinger fra selskabet til genforsikringsselskaber, som svarer til betalinger, der er foretaget af forsikringstagere til selskabet.

Heri bør også indgå alle forventede betalinger (skyldige og forfaldne) fra genforsikringsselskaber i tilknytning til andre begivenheder end forsikringsbegivenheder eller begivenheder, som cedenten og genforsikringsselskabet er blevet enige om, og hvor beløbet for den forventede betaling er sikkert.

C0010-C0020/R0840

Forpligtelser (handel, ikke forsikring)

Handelsforpligtelser i alt, herunder beløb til ansatte, leverandører osv., som ikke er forbundet med forsikring, parallelt med tilgodehavender (handel, ikke forsikring) på aktivsiden; omfatter også offentlige enheder.

C0010-C0020/R0850

Efterstillet gæld

Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Efterstillet gæld, der er klassificeret som basiskapitalgrundlag, og efterstillet gæld, der ikke er medregnet i basiskapitalgrundlaget, i alt.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlag og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, angives under denne post summen.

C0010-C0020/R0860

Efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget

Efterstillet gæld er gæld, der er efterstillet anden specificeret gæld, når selskabet likvideres. Anden gæld kan være endnu mere efterstillet. Kun efterstillet gæld, der ikke er klassificeret som basiskapitalgrundlag, anføres her.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i basiskapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0870

Efterstillet gæld medregnet i basiskapitalgrundlaget

Efterstillet gæld klassificeret som basiskapitalgrundlag.

Hvis der med henblik på udfyldelse af kolonnen »Regnskabsmæssig værdi« (C0020) ikke er en opdeling mellem efterstillet gæld ikke medregnet i kapitalgrundlaget og efterstillet gæld medregnet i kapitalgrundlaget, indberettes denne post ikke.

C0010-C0020/R0880

Alle øvrige passiver, ikke anført andetsteds

Alle øvrige passiver, der ikke allerede er anført andetsteds under balanceførte poster.

C0010-C0020/R0900

Passiver i alt

Alle passiver i alt.

C0010/R1000

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Koncernens samlede overskydende aktiver i forhold til passiver som værdiansat i henhold til Solvens II-værdiansættelsesgrundlaget. Værdi af aktiver minus passiver.

C0020/R1000

Overskydende aktiver i forhold til passiver

(regnskabsmæssig værdi)

Den samlede værdi i »Overskydende aktiver i forhold til passiver« i kolonnen »Regnskabsmæssig værdi«.

S.02.02 — Passiver efter valuta

Generel bemærkning:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema skal udfyldes i overensstemmelse med balancen (S.02.01). Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.

Dette skema skal ikke indgives, hvis én enkelt valuta tegner sig for mere end 80 % af passiverne. Hvis værdien af de forsikringsmæssige hensættelser som indberettet i R0030 og R0120 i S.12.01 og R0060 og R0160 i S.17.01, er negativ, skal disse notionelle værdier i forbindelse med beregningen af tærskelen over den absolutte værdi tages i betragtning uden fradrag af de forsikringsmæssige hensættelser mellem de forskellige brancher.

Hvis det indgives, skal der altid indberettes oplysninger om indberetningsvalutaen, uanset beløbet for passiver. Oplysninger indberettet efter valuta skal som minimum tegne sig for 80 % af de samlede passiver. De resterende 20 % lægges sammen. Hvis en bestemt valuta skal anvendes i indberetningen af passiver til opfyldelse af bestemmelsen om 80 %, anvendes denne valuta i indberetningen af alle passiver.

 

POST

VEJLEDNING

R0010

Væsentlig valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for hver valuta, som indberettes.

C0020/R0110

Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet det samlede beløb for de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for alle valutaer.

C0030/R0110

Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for indberetningsvalutaen.

C0040/R0110

Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet det samlede beløb for forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0110) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0110).

C0050/R0110

Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser (undtagen indeksregulerede og unit-linked aftaler) for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0120

Samlet værdi for alle valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser (indeksregulerede og unit-linked aftaler)

Indberet det samlede beløb for de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for alle valutaer.

C0030/R0120

Værdi for indberetningsvalutaen — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for indberetningsvalutaen.

C0040/R0120

Værdi for resterende øvrige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler

Indberet værdien af forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0120) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0120).

C0050/R0120

Værdi for væsentlige valutaer — Forsikringsmæssige hensættelser — Indeksregulerede og unit-linked aftaler

Indberet værdien af de forsikringsmæssige hensættelser — indeksregulerede og unit-linked aftaler for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0130

Samlet værdi for alle valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet det samlede beløb for indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for alle valutaer.

C0030/R0130

Værdi for indberetningsvalutaen — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for indberetningsvalutaen.

C0040/R0130

Værdi for resterende øvrige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0130) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0130).

C0050/R0130

Værdi for væsentlige valutaer — Indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring

Indberet værdien af indskud fra genforsikringsselskaber og forpligtelser vedrørende forsikring, mæglere og genforsikring for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0140

Samlet værdi for alle valutaer — Derivater

Indberet det samlede beløb for derivaterne for alle valutaer.

C0030/R0140

Værdi for indberetningsvalutaen — Derivater

Indberet værdien af derivaterne for indberetningsvalutaen.

C0040/R0140

Værdi for resterende øvrige valutaer — Derivater

Indberet det samlede beløb for derivater for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0140) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0140).

C0050/R0140

Værdi for væsentlige valutaer — Derivater

Indberet værdien af derivaterne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0150

Samlet værdi for alle valutaer — Finansielle forpligtelser

Indberet det samlede beløb for de finansielle forpligtelser for alle valutaer.

C0030/R0150

Værdi for indberetningsvalutaen — Finansielle forpligtelser

Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for indberetningsvalutaen.

C0040/R0150

Værdi for resterende øvrige valutaer — Finansielle forpligtelser

Indberet det samlede beløb for de finansielle forpligtelser for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0150) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0150).

C0050/R0150

Værdi for væsentlige valutaer — Finansielle forpligtelser

Indberet værdien af de finansielle forpligtelser for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0160

Samlet værdi for alle valutaer — Eventualforpligtelser

Indberet det samlede beløb for eventualforpligtelserne for alle valutaer.

C0030/R0160

Værdi for indberetningsvalutaen — Eventualforpligtelser

Indberet værdien af eventualforpligtelserne for indberetningsvalutaen.

C0040/R0160

Værdi for resterende øvrige valutaer — Eventualforpligtelser

Indberet det samlede beløb for eventualforpligtelserne for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0160) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0160).

C0050/R0160

Værdi for væsentlige valutaer — Eventualforpligtelser

Indberet værdien af eventualforpligtelserne for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0170

Samlet værdi for alle valutaer — Alle øvrige passiver

Indberet det samlede beløb for alle øvrige passiver for alle valutaer.

C0030/R0170

Værdi for indberetningsvalutaen — Alle øvrige passiver

Indberet værdien af alle øvrige passiver for indberetningsvalutaen.

C0040/R0170

Værdi for resterende øvrige valutaer — Alle øvrige passiver

Indberet det samlede beløb for alle øvrige passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0170) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0170).

C0050/R0170

Værdi for væsentlige valutaer — Alle øvrige passiver

Indberet værdien af alle øvrige passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

C0020/R0200

Samlet værdi for alle valutaer — Samlede passiver

Indberet det samlede beløb for de samlede passiver for alle valutaer.

C0030/R0200

Værdi for indberetningsvalutaen — Samlede passiver

Indberet værdien af de samlede passiver for indberetningsvalutaen.

C0040/R0200

Værdi for resterende øvrige valutaer — Samlede passiver

Indberet det samlede beløb for de samlede passiver for de resterende valutaer, der ikke indberettes efter valuta.

Det betyder, at denne celle ikke omfatter den værdi, der er indberettet i indberetningsvalutaen (C0030/R0200) og i valutaerne indberettet efter valuta (C0050/R0200).

C0050/R0200

Værdi for væsentlige valutaer — Samlede passiver

Indberet værdien af de samlede passiver for hver af de valutaer, der skal indberettes særskilt.

S.03.01 — Ikkebalanceførte poster — Generelt

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema skal indeholde oplysningerne om ikkebalanceførte poster samt den maksimale værdi og Solvens II-værdien af eventualforpligtelser på Solvens II-balancen. Hvad angår Solvens II-værdien defineres posterne i vejledningen ud fra en indregningstilgang. Der er fastsat værdiansættelsesprincipper i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.

En aktiepulje, som sikrer en investering (f.eks. den aktiepulje, der er sikkerhed for dækkede obligationer), indberettes ikke i dette skema.

Garantier kræver, at udsteder betaler bestemte beløb som godtgørelse til indehaver for et tab, som denne pådrager sig, hvis en bestemt debitor ikke foretager rettidig betaling i henhold til de oprindelige eller ændrede vilkår for et gældsinstrument. Disse garantier kan antage forskellige juridiske former, såsom finansielle garantier, remburser og kreditmisligholdelseskontrakter. I disse poster medregnes ikke garantier hidrørende fra forsikringsaftaler, som er indregnet i forsikringsmæssige hensættelser.

En eventualforpligtelse defineres som:

a)

en mulig forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, hvis eksistens kun kan bekræftes ved, at der indtræffer eller ikke indtræffer en eller flere usikre fremtidige begivenheder, som ikke er under virksomhedens fulde kontrol, eller

b)

en aktuel forpligtelse, der hidrører fra tidligere begivenheder, selv hvis:

i.

det ikke er sandsynligt, at indfrielse af forpligtelsen vil kræve et træk på virksomhedens økonomiske ressourcer, eller

ii.

forpligtelsens størrelse ikke kan måles med tilstrækkelig pålidelighed.

Sikkerhedsstillelse er et aktiv med en monetær værdi eller en forpligtelse, der sikrer långiveren, i tilfælde af at låntageren misligholder sin forpligtelse. Værdien af denne sikkerhed skal indberettes som økonomisk værdi for sikkerheden pr. referencedato (Solvens II-værdi for aktiverne), og ikke som den risikojusterede værdi af en sikkerhed i henhold til den delegerede forordnings artikel 197.

Kun begrænsede garantier skal indberettes i dette skema. Interne garantier, der er omfattet af koncerntilsynet, indberettes ikke i dette skema, eksklusive oplysninger om stillede eller modtagne ubegrænsede garantier.

På koncernniveau anvendes skemaer for alle enheder, der er omfattet af koncerntilsynet — herunder andre finansielle sektorer og kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber — for metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.

For kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber medregnes stillede garantier og modtagne garantier forholdsmæssigt, når metode 1 anvendes. Når metode 2 anvendes, indberettes den samlede værdi for garantierne.

Dette skema indgives under hensyntagen til følgende specifikationer, som vedrører vejledningen i nedenstående tabel:

a)

beløbet for enhver af de følgende sammenlægninger overstiger 2 % af de samlede aktiver:

i.

(C0020/R0010) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af selskabet, herunder remburser + (C0020/R0300) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed + (C0010/R0400) Maksimalværdi — Eventualforpligtelser i alt

ii.

(C0020/R0030) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier modtaget af selskabet, herunder remburser + (C0020/R0200) Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet sikkerhed, der besiddes, eller

b)

selskabet har givet eller modtaget en ubegrænset garanti.

Selskaber, der er konsolideret i overensstemmelse med artikel 335, stk. 1, litra d), e), og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35), kan ikke indgå i beregningen af tærsklen.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Maksimal værdi — Garantier stillet af koncernen, herunder remburser

Summen af hele det mulige likviditetstab forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af koncernen til en anden part. Heri medregnes cash flow i forbindelse med remburser.

Hvis en garanti også angives som eventualforpligtelse under R0310, medregnes den maksimale værdi også i denne række.

C0020/R0010

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier stillet af koncernen, herunder remburser

Solvens II-værdi af de garantier, der er stillet af koncernen, herunder remburser.

C0010/R0030

Maksimal værdi — Garantier modtaget af koncernen, herunder remburser

Summen af hele den mulige likviditetstilførsel forbundet med garantier, hvis de hændelser, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier modtaget af koncernen fra en anden part for at garantere betaling af koncernens forpligtelser (heri medregnes remburser, uudnyttede lånefaciliteter).

C0020/R0030

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Garantier modtaget af koncernen, herunder remburser

Solvens II-værdi af de garantier, der er modtaget af koncernen, herunder remburser.

C0020/R0100

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer

Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0110

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed, der besiddes for derivater

Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0120

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser

Solvens II-værdi af aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0130

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden sikkerhed, der besiddes

Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes for derivater.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0200

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet sikkerhed, der besiddes

Samlet Solvens II-værdi af sikkerhed, der besiddes.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0030/R0100

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for ydede lån eller købte obligationer

Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for ydede lån eller købte obligationer.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0030/R0110

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Sikkerhed, der besiddes for derivater

Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed for derivater.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0030/R0120

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser

Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed af genforsikringsselskaber for cederede forsikringsmæssige hensættelser.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0030/R0130

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Anden sikkerhed, der besiddes

Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke der besiddes anden sikkerhed.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0030/R0200

Værdi af aktiver, for hvilke der besiddes sikkerhed — Samlet sikkerhed, der besiddes

Samlet Solvens II-værdi af de aktiver, for hvilke den samlede sikkerhed besiddes.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0210

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer

Solvens II-værdi af den sikkerhed, der er stillet for modtagne lån eller udstedte obligationer.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0220

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Sikkerhed stillet for derivater

Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for derivater.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0230

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring)

Solvens II-værdi af de aktiver, der er stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring).

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0240

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Anden stillet sikkerhed

Solvens II-værdi af sikkerhed stillet for anden sikkerhedsstillelse.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0020/R0300

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Samlet stillet sikkerhed

Samlet Solvens II-værdi af den stillede sikkerhed.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0040/R0210

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for modtagne lån eller udstedte obligationer.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0040/R0220

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Sikkerhed stillet for derivater

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed for derivater.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0040/R0230

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Aktiver stillet som sikkerhed over for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring)

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke aktiverne er stillet som sikkerhed for cedenter for forsikringsmæssige hensættelser (accepteret genforsikring).

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0040/R0240

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Anden stillet sikkerhed

Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke der er stillet anden sikkerhed.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0040/R0300

Værdi af passiver, for hvilke der er stillet sikkerhed — Samlet stillet sikkerhed

Samlet Solvens II-værdi af de passiver, for hvilke sikkerheden er stillet.

Det kan i dette tilfælde være relevant at anvende lokale/sektorbestemte værdiansættelsesprincipper frem for Solvens II-reglerne.

C0010/R0310

Maksimal værdi — Eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen

Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til ufløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der ikke er omfattet af de på Solvens II-balancen værdiansatte eventualforpligtelser (post C0010/R0740 i S.02.01).

Interne eventualforpligtelser, der er omfattet af koncerntilsynet, indberettes i dette skema.

Dette vedrører eventualforpligtelser, der ikke er væsentlige.

I værdien skal medregnes garantier indberettet under R0010, hvis de regnes for eventualforpligtelser.

C0010/R0330

Maksimal værdi — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen

Størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidigt likviditetstab, der er nødvendigt for at honorere eventualforpligtelsen frem til udløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er indregnet i Solvens II-balancen, som fastsat i artikel 11 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0010/R0400

Maksimal værdi — Samlede eventualforpligtelser

Samlede størst mulige værdi, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til udløb, diskonteret ved den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser.

C0020/R0310

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser ikke på Solvens II-balancen

Solvens II-værdi af de eventualforpligtelser, der ikke er opført på Solvens II-balancen.

C0020/R0330

Værdi af garanti/sikkerhedsstillelse/eventualforpligtelser — Eventualforpligtelser på Solvens II-balancen

Solvens II-værdi af eventualforpligtelserne på Solvens II-balancen. Denne værdi indberettes kun i forbindelse med eventualforpligtelser, for hvilke der er indberettet en værdi under post C0010/R0330 i S.03.01.

Hvis denne værdi er lavere end C0010/R0740 i S.02.01, skal der gives en forklaring i den beskrivende del af indberetningen.

C0050/R0510

Ubegrænsede garantier — modtaget

Angiv, om de modtagne ubegrænsede garantier findes. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Ingen modtagne ubegrænsede garantier

 

1 — Ubegrænsede garantier, kun modtaget fra koncernen

 

2 — Ubegrænsede garantier, kun modtaget uden for koncernen

 

3 — Ubegrænsede garantier, modtaget både fra koncernen og uden for koncernen.

C0050/R0520

Ubegrænsede garantier — stillet

Angiv, om de stillede ubegrænsede garantier findes. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Ingen stillede ubegrænsede garantier

 

1 — Ubegrænsede garantier, kun stillet af koncernen

 

2 — Ubegrænsede garantier, kun stillet uden for koncernen

 

3 — Ubegrænsede garantier, stillet både af koncernen og uden for koncernen.

S.05.01 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter branche

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema skal indberettes ud fra en konsolideret regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP, men under anvendelse af Solvens II-brancher. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse, medmindre andet er anført i denne vejledning, med undtagelse af klassificeringen mellem investeringsaftaler og forsikringsaftaler eller forskellige indberetningskrav, når dette anvendes i regnskabet. I dette skema indgår al forsikringsvirksomhed, uanset om der anvendes en eventuel forskellig klassificering af investeringsaftaler og forsikringsaftaler i regnskabet.

Tegnede præmier/præmieindtægter offentliggøres som defineret i artikel 1, nr. 11) og 12), i delegeret forordning (EU) 2015/35, uanset om der er anvendt lokal GAAP eller IFRS.

Skemaet er baseret på et år-til-dato-grundlag.

Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der er omfattet af koncernregnskabet.

 

POST

VEJLEDNING

Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser

C0010-C0120/R0110

Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010-C0120/R0120

Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0130-C0160/R0130

Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010-C0160/R0140

Tegnede præmier — Genforsikringsandel

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0010-C0160/R0200

Tegnede præmier — Netto

De tegnede nettopræmier udgør summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0210

Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i indtægterne for de tegnede præmier.

C0010-C0120/R0220

Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i præmieindtægterne.

C0130-C0160/R0230

Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i indtægterne for de tegnede præmier.

C0010-C0160/R0240

Præmieindtægter — Genforsikringsandel

Summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af præmiehensættelser. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i indtægterne for de tegnede præmier.

C0010-C0160/R0300

Præmieindtægter — Netto

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0310

Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) i indberetningsperioden vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0120/R0320

Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) i indberetningsperioden vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0130-C0160/R0330

Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) i indberetningsperioden vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0340

Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: genforsikringsandelen af summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) i indberetningsperioden.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0400

Erstatningsudgifter — Netto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) i indberetningsperioden i tilknytning til summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0550

Omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

C0010-C0120/R0610

Administrationsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R0620

Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R0630

Administrationsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R0640

Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R0700

Administrationsomkostninger — Netto

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0160/R0710

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R0720

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R0730

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R0740

Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R0800

Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer.

Nettoadministrationsomkostningerne ved investering summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R0810

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0120/R0820

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0130-C0160/R0830

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0160/R0840

Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R0900

Skadesbehandlingsomkostninger — Netto

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0010-C0120/R0910

Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R0920

Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R0930

Anskaffelsesomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R0940

Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R1000

Anskaffelsesomkostninger — Netto

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, herunder fornyelsesomkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Nettoanskaffelsesomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0010-C0120/R1010

Overheadomkostninger — Direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0010-C0120/R1020

Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører accepteret proportional genforsikring, opgjort brutto.

C0130-C0160/R1030

Overheadomkostninger — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører accepteret ikkeproportional genforsikring, opgjort brutto.

C0010-C0160/R1040

Overheadomkostninger — Genforsikringsandel

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0010-C0160/R1100

Overheadomkostninger — Netto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Nettogeneralomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0200/R0110–R1100

I alt

I alt for forskellige poster for alle brancher.

C0200/R1210

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter, der ikke er omfattet af ovennævnte omkostninger/indtægter, og som er reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter opdeles ikke efter branche.

Heri bør ikke medregnes ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser og ikkeforsikringsmæssige omkostninger/indtægter, som f.eks. skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv.

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter skal indberettes som en negativ værdi, hvis de forsikringsmæssige indtægter overstiger de forsikringsmæssige omkostninger.

C0200/R1300

Samlede omkostninger

Forsikringsmæssige omkostninger i alt.

Livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser

C0210-C0280/R1410

Tegnede præmier — Brutto

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

Heri medregnes både direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed.

C0210-C0280/R1420

Tegnede præmier — Genforsikringsandel

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0210-C0280/R1500

Tegnede præmier — Netto

De tegnede nettopræmier udgør summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R1510

Præmieindtægter — Brutto

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0210-C0280/R1520

Præmieindtægter — Genforsikringsandel

Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i præmiehensættelser. Beløb for skatter og gebyrer opkrævet sammen med præmier medtages ikke i de tegnede præmier.

C0210-C0280/R1600

Præmieindtægter — Netto

Summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R1610

Erstatningsudgifter — Brutto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R1620

Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som omhandlet i direktiv 91/674/EØF: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R1700

Erstatningsudgifter — Netto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som omhandlet i direktiv 91/674/EØF: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden (i overensstemmelse med den lokale GAAP eller den anvendte IFRS-standard) for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R1900

Omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

C0210-C0280/R1910

Administrationsomkostninger — Brutto

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R1920

Administrationsomkostninger — Genforsikringsandel

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2000

Administrationsomkostninger — Netto

Administrationsomkostninger, som koncernen pådrager sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet, er omkostninger, der er forbundet med administration af policer, herunder omkostninger vedrørende genforsikringsaftaler og SPV'er. Nogle administrationsomkostninger er direkte forbundet med aktivitet vedrørende en specifik forsikringsaftale (f.eks. vedligeholdelsesomkostninger), såsom omkostninger ved fakturering af præmier, omkostninger ved regelmæssigt at sende oplysninger til forsikringstagere og omkostninger ved policeændringer (f.eks. konverteringer og genikrafttrædelser). Andre administrationsomkostninger er direkte forbundet med forsikringsaktivitet, men er resultatet af aktiviteter, der dækker mere end én police, såsom løn til ansatte med ansvar for administration af policer.

Beløbet vedrører nettoadministrationsomkostningerne.

Nettoadministrationsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R2010

Udgifter til forvaltning af investeringer — Brutto

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R2020

Udgifter til forvaltning af investeringer — Genforsikringsandel

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2100

Udgifter til forvaltning af investeringer — Netto

Udgifter til forvaltning af investeringer allokeres som regel ikke til de enkelte policer, men til en portefølje af forsikringsaftaler. Udgifter til forvaltning af investeringer kan omfatte udgifter til opbevaring af oplysninger om investeringsporteføljen, løn til ansatte med ansvar for investering, aflønning af eksterne rådgivere, udgifter forbundet med handel med investeringer (dvs. køb og salg af porteføljepapirerne) og i nogle tilfælde også aflønning for depotydelser.

Beløbet vedrører nettoudgifterne til forvaltning af investeringer.

Nettoadministrationsomkostningerne ved investering summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R2110

Skadesbehandlingsomkostninger — Brutto

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R2120

Skadesbehandlingsomkostninger — Genforsikringsandel

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2200

Skadesbehandlingsomkostninger — Netto

Skadesbehandlingsomkostninger er omkostninger, der påløber i forbindelse med behandling og løsning af krav, herunder advokatsalærer og taksatorhonorarer og interne omkostninger i forbindelse med behandling af krav. Nogle af disse omkostninger kan tilskrives individuelle krav (f.eks. advokatsalærer og taksatorhonorarer), andre skyldes aktiviteter, der vedrører mere end ét krav (f.eks. løn til ansatte i skadesbehandlingsafdelingen).

Nettoskadesbehandlingsomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0210-C0280/R2210

Anskaffelsesomkostninger — Brutto

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R2220

Anskaffelsesomkostninger — Genforsikringsandel

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2300

Anskaffelsesomkostninger — Netto

Anskaffelsesomkostninger omfatter omkostninger, der kan identificeres for den enkelte forsikringsaftale, og som er opstået, fordi selskabet har udstedt den pågældende aftale. Disse omfatter provisionsomkostninger samt omkostninger ved at sælge, indgå og iværksætte en forsikringsaftale, der er udstedt. Heri medregnes bevægelser i udskudte anskaffelsesomkostninger. For genforsikringsselskabers vedkommende anvendes definitionen med de fornødne ændringer.

Nettoanskaffelsesomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0210-C0280/R2310

Overheadomkostninger — Brutto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører den direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomheden, opgjort brutto.

C0210-C0280/R2320

Overheadomkostninger — Genforsikringsandel

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Beløbet vedrører genforsikringsandelen.

Genforsikringsandelen opdeles som standard efter omkostningstype; hvis det ikke er muligt, indberettes den som anskaffelsesomkostninger.

C0210-C0280/R2400

Overheadomkostninger — Netto

Overheadomkostninger omfatter løn til direktører, revisionsomkostninger og regelmæssige daglige udgifter, f.eks. elregninger, leje af bygninger, IT-udgifter. Disse overheadomkostninger omfatter også udgifter forbundet med udviklingen af ny forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, markedsføring af forsikringsprodukter, forbedringer af de interne processer såsom investering i systemer, der er nødvendige for at understøtte forsikrings- og genforsikringsvirksomhed (f.eks. køb af nyt IT-system og udvikling af ny software).

Nettogeneralomkostningerne summeres for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed og reduceres med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0300/R1410–R2400

I alt

I alt for forskellige poster for alle brancher.

C0300/R2510

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter, der ikke er omfattet af ovennævnte omkostninger/indtægter, og som er reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter opdeles ikke efter branche. Heri bør ikke medregnes ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser og ikkeforsikringsmæssige omkostninger/indtægter, som f.eks. skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv.

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter skal indberettes som en negativ værdi, hvis de forsikringsmæssige indtægter overstiger de forsikringsmæssige omkostninger.

C0300/R2600

Samlede omkostninger

Forsikringsmæssige omkostninger i alt.

C0210-C0280/R2700

Genkøb i alt

Det samlede beløb for genkøb, der er sket i løbet af året.

Beløbet indberettes også under erstatningsudgifter (post R1610).

S.05.02 — Præmier, erstatningsudgifter og omkostninger efter land

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner. Skemaet udfyldes ikke, når de nedenfor anførte tærskler for indberetning efter land ikke finder anvendelse, dvs. når hjemlandet tegner sig for 90 % eller mere af det samlede beløb for de tegnede bruttopræmier.

Dette skema skal indberettes ud fra en regnskabsmæssig tilgang, dvs. lokale GAAP eller IFRS, hvis disse accepteres som lokale GAAP. Selskaber skal anvende samme værdiansættelses- og indregningsgrundlag som for de offentliggjorte regnskaber; der kræves ingen ny indregning eller værdiansættelse med undtagelse af klassificeringen mellem investeringsaftaler og forsikringsaftaler, når dette anvendes i regnskabet. I dette skema indgår al forsikringsvirksomhed, uanset om der anvendes en eventuel forskellig klassificering af investeringsaftaler og forsikringsaftaler i regnskabet.

Dette skema vedrører kun forsikrings- og genforsikringsvirksomhed, der ikke er omfattet af koncernregnskabet.

Følgende kriterier for klassificering efter land anvendes:

—

Oplysningerne, anført efter land, skal angives for de fem lande med den største værdi af tegnede bruttopræmier i tillæg til hjemlandet, eller indtil 90 % af det samlede beløb for de tegnede bruttopræmier er nået:

—

Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for brancherne »Udgifter til lægebehandling«, »Indkomstsikring«, »Arbejdsskadeforsikring«, »Brand og andre skader på ejendom« og »Kredit- og kautionsforsikring« skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor risikoen består, som defineret i artikel 13, nr. 13), i direktiv 2009/138/EF.

—

Med hensyn til direkte forsikringsvirksomhed for alle andre brancher skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor kontrakten blev indgået.

—

Med hensyn til proportional og ikkeproportional genforsikring skal oplysningerne indberettes efter det land, hvor det cederende selskab er beliggende.

I dette skema forstås ved »det land, hvor kontrakten blev indgået«:

a)

det land, hvor forsikringsselskabet er etableret (hjemland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial eller i henhold til reglerne om den frie udveksling af tjenesteydelser

b)

det land, hvor filialen er beliggende (værtsland), hvis kontrakten ikke blev solgt gennem en filial

c)

det land, hvor retten til fri udveksling af tjenesteydelser blev meddelt (værtsland), hvis kontrakten blev solgt i henhold til den frie udveksling af tjenesteydelser

d)

Hvis der blev anvendt en mægler, eller i enhver anden situation, gælder a), b) eller c), afhængigt af hvem der solgte kontrakten.

 

POST

VEJLEDNING

Skadesforsikrings- og skadesgenforsikringsforpligtelser

 

 

C0020-C0060/R0010

Top 5-lande (efter beløbet for tegnede bruttopræmier) — skadesforsikringsforpligtelser

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der indberettes skadesforsikringsforpligtelser.

C0080-C0140/R0110

Tegnede præmier — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode.

C0080-C0140/R0120

Tegnede præmier — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode.

C0080-C0140/R0130

Tegnede præmier — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling for forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode.

C0080-C0140/R0140

Tegnede præmier — Genforsikringsandel

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er cederet til genforsikringsselskaber, for forsikringsaftaler, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode.

C0080-C0140/R0200

Tegnede præmier — Netto

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier udgør summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0080-C0140/R0210

Præmieindtægter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed.

C0080-C0140/R0220

Præmieindtægter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret proportional genforsikringsvirksomhed.

C0080-C0140/R0230

Præmieindtægter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for accepteret ikkeproportional genforsikringsvirksomhed.

C0080-C0140/R0240

Præmieindtægter — Genforsikringsandel

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Summen af genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen af præmiehensættelser.

C0080-C0140/R0300

Præmieindtægter — Netto

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0080-C0140/R0310

Erstatningsudgifter — Brutto — Direkte forsikringsvirksomhed

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af regnskabsåret vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0080-C0140/R0320

Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret proportional genforsikring

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret proportional genforsikring.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0080-C0140/R0330

Erstatningsudgifter — Brutto — Accepteret ikkeproportional genforsikring

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til accepteret ikkeproportional genforsikring.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0080-C0140/R0340

Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0080-C0140/R0400

Erstatningsudgifter — Netto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0080-C0140/R0550

Omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

C0140/R1210

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

Andre forsikringsmæssige omkostninger, der ikke indgår i ovennævnte omkostninger og ikke er opdelt efter branche.

Heri medregnes ikke ikkeforsikringsmæssige omkostninger såsom skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv.

C0140/R1300

Samlede forsikringsmæssige omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema.

Livsforsikringsforpligtelser

 

 

C0160-C0200/R1400

Top 5-lande (efter beløbet tegnede bruttopræmier) — livsforsikringsforpligtelser

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for de lande, for hvilke der indberettes livsforsikringsforpligtelser.

C0220-C0280/R1410

Tegnede præmier — Brutto

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode.

C0220-C0280/R1420

Tegnede præmier — Genforsikringsandel

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i indberetningsperioden er cederet til genforsikringsselskaber og forfaldet, for forsikringsaftaler, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører en senere indberetningsperiode.

C0220-C0280/R1500

Tegnede præmier — Netto

Tegnede præmier som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: De tegnede nettopræmier udgør summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0220-C0280/R1510

Præmieindtægter — Brutto

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

C0220-C0280/R1520

Præmieindtægter — Genforsikringsandel

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i genforsikringsandelen i præmiehensættelser.

C0220-C0280/R1600

Præmieindtægter — Netto

Præmieindtægter som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

C0220-C0280/R1610

Erstatningsudgifter — Brutto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden vedrørende forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed og genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0220-C0280/R1620

Erstatningsudgifter — Genforsikringsandel

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Genforsikringsandelen i summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0220-C0280/R1700

Erstatningsudgifter — Netto

Erstatningsudgifter i indberetningsperioden som defineret i direktiv 91/674/EØF, hvor det er relevant: Erstatningsudgifter er summen af udbetalte erstatninger og ændringen i erstatningshensættelser i løbet af indberetningsperioden for summen af direkte forsikringsvirksomhed og accepteret genforsikringsvirksomhed reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber.

Heri medregnes ikke skadesbehandlingsomkostninger og bevægelser i hensættelser til skadesbehandlingsomkostninger.

C0220-C0280/R1900

Omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger, som koncernen har pådraget sig i løbet af indberetningsperioden, efter periodiseringsprincippet.

C0280/R2510

Balance — andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter, der ikke er omfattet af ovennævnte omkostninger/indtægter, og som er reduceret med det beløb, der er cederet til genforsikringsselskaber. Andre forsikringsmæssige omkostninger/indtægter opdeles ikke efter branche.

Heri bør ikke medregnes ændring i andre forsikringsmæssige hensættelser og ikkeforsikringsmæssige omkostninger/indtægter, som f.eks. skat, renteudgifter, tab ved afhændelse osv.

Forsikringsmæssige nettoomkostninger/-indtægter skal indberettes som en negativ værdi, hvis de forsikringsmæssige indtægter overstiger de forsikringsmæssige omkostninger.

C0280/R2600

Samlede forsikringsmæssige omkostninger

Alle forsikringsmæssige omkostninger for lande omfattet af dette skema.

S.06.02 — Liste over aktiver

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Dette skema skal afspejle listen over alle aktiver i balancen, der kan klassificeres i aktivkategori 0-9 i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning. Især i tilfælde af aftaler om værdipapirudlån og -genkøb skal de underliggende værdipapirer, der beholdes i balancen, indberettes i dette skema.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over aktiver, der besiddes direkte af koncernen (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres som aktivkategori 0-9 (i tilfælde af unit-linked og indeksregulerede produkter, der forvaltes af (gen)forsikringsselskabet, er de aktiver, der skal indberettes, også kun dem, som er omfattet af aktivkategori 0-9; f.eks. skal beløb, der kan tilbagekræves, og forpligtelser forbundet med disse produkter ikke indberettes), med følgende undtagelser:

a)

Kontanter skal indberettes i én række pr. valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090.

b)

Konverterbare indskud (likvider) og andre indskud med en løbetid på under et år skal indberettes i én række pr. bank og valuta, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290.

c)

Lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, herunder policelån, skal indberettes i to rækker, én række vedrørende lån til administrations-, ledelses- og tilsynsorganer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290 og en anden række vedrørende lån til andre fysiske personer, for hver kombination af post C0060, C0070, C0080, C0090 og C0290.

d)

Indskud til cedenter skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090.

e)

Materielle anlægsaktiver til selskabets eget brug skal indberettes i én række for hver kombination af post C0060, C0070, C0080 og C0090.

Alle poster indberettes, medmindre andet er anført i denne vejledning.

Posterne C0110, C0120, C0121, C0122, C0130, C0140, C0190, C0200, C0230, C0270, C0280, C0310, C0370 og C0380 gælder ikke for CIC 09 — Øvrige investeringer.

Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes, og oplysninger om aktiver.

I tabellen »Oplysninger om positioner, der besiddes« skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede ikkemonetære variabler, undtagen posten »Mængde«, i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række.

I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.

Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.

Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for aktiver — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De aktiver, der besiddes af de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

Kapitalinteresser i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d), e) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes i en række og identificeres ved hjælp af en af valgmulighederne i celle C0310.

Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne og datterselskaberne, og en række for hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber. Der tages i de indberettede aktiver ikke hensyn til den forholdsmæssige andel, der anvendes til beregning af koncernsolvensen. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De aktiver, der besiddes af de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab.

—

Kapitalinteresser i forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes i en række for hver kapitalinteresse.

—

De aktiver, der besiddes af selskaber i andre finansielle sektorer, medregnes ikke.

Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, afspejler en del den konsoliderede position af aktiverne — med fradrag af koncerninterne transaktioner — der skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, og en række for hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber — med fradrag af koncerninterne transaktioner — uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.

Den første del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De aktiver, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

Kapitalinteresser i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d), e) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes i en række og identificeres ved hjælp af en af valgmulighederne i celle C0310.

—

Kapitalinteresser i selskaber, der anvender metode 2, skal indberettes i en række for hvert datterselskab og hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber, og skal identificeres ved hjælp af en af valgmulighederne i C0310.

Den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne og datterselskaberne, og en række for hver kapitalinteresse i ikkekontrollerede selskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De aktiver, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvendes metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab.

—

Kapitalinteresser i forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes i en række for hver kapitalinteresse.

—

De aktiver, der besiddes af selskaber i andre finansielle sektorer, medregnes ikke.

Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0320) og »Udpeget ECAI« (C0330) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:

a)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 254, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, eller eller

b)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet.

 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om positioner, der besiddes

C0010

Registreret navn på selskab

Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder aktivet.

Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om aktiver, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0060

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, andre interne fonde, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde.

Underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

C0070

Fondsnummer

Gælder for aktiver i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret på nationalt plan, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.08.01). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

Fondsnummeret er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed.

C0080

Matchningsporteføljenummer

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver matchtilpasningsportefølje som fastsat i artikel 77b, stk. 1, litra a), i direktiv 2009/138/EF. Nummeret skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere matchtilpasningsporteføljen i andre skemaer. Det må ikke genanvendes til en anden matchtilpasningsportefølje.

C0090

Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0100

Aktiv stillet som sikkerhed

Angiv aktiver i selskabets balance, der er stillet som sikkerhed. For aktiver, der kun delvis er stillet som sikkerhed, skal der indberettes to rækker for hvert aktiv; en for den værdi, der er stillet som sikkerhed, og en anden for den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes for aktivet:

 

1 — Aktiver i balancen, der er stillet som sikkerhed

 

2 — Sikkerhedsstillelse for accepteret genforsikring

 

3 — Sikkerhedsstillelse for lånte værdipapirer

 

4 — Repoer

 

9 — Ikke sikkerhedsstillelse

C0110

Deponeringsland

»ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering.

Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande.

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver.

Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), svarer depotlandet til udstederlandet og fastsættes ud fra ejendommens adresse.

C0120

Depotinstitution

Navnet på det finansieringsinstitut, der er depositar.

Hvis det samme aktiv er deponeret hos mere end én depositar, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle depositarer.

For aktiver, der opbevares koncerninternt, indberettes forsikringsselskabet som depositar.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 71, CIC 75, CIC 09 og for CIC 9 — Ejendom og for ethvert andet aktiv, som i kraft af sin art ikke er deponeret

For aktiver, hvor der ikke er en depositar, eller når denne post ikke finder anvendelse, angives »Ingen depositar«.

C0121

Depositarkode

Angiv koden for depositaren ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0122

Depositarens kodetype

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Depositarkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0130

Mængde

Antal aktiver for relevante aktiver.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0140) indberettes.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0140

Pariværdi

Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75, 79 og CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån. Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0130) indberettes.

C0145

Langsigtet aktieinvestering

Gælder kun CIC-kategori 3 — Kapitalandele og 4 — Kollektive investeringsinstitutter.

Angiv, om en aktie eller et kollektivt investeringsinstitut er klassificeret i henhold til bestemmelserne i artikel 171a i delegeret forordning (EU) 2015/35. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — Nej

 

9 — Ikke relevant

C0150

Vurderingsmetode

Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Officiel markedskurs på aktive markeder for de samme aktiver

 

2 — Officiel markedskurs på aktive markeder for lignende aktiver

 

3 — Alternative værdiansættelsesmetoder

 

4 — Justeret indre værdis metode (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

5 — Indre værdis metode i henhold til IFRS (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

6 — Markedsværdiansættelse i henhold til artikel 9, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35

C0160

Anskaffelsesværdi

Samlet anskaffelsesværdi for de aktiver, der besiddes, ren værdi uden påløbne renter. Gælder ikke relevant for CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud og 8 — Lån, herunder realkreditlån.

C0170

Samlet Solvens II-værdi

Værdi beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, svarende til:

—

»Pariværdi« (udestående hovedstol målt til pariværdi eller nominel værdi) ganget med »Procentsats af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« plus »Påløbne renter«, for aktiver, hvor de første to poster er relevante

—

mængde« ganget med »Solvens II-pris pr. enhed«, for aktiver, hvor disse to poster er relevante (plus »Påløbne renter«, hvis det er relevant)

—

Solvens II-værdien af aktivet for aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori CIC 71og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0180

Påløbne renter

Angiv beløbet for påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende aktiver. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet Solvens II-værdi«.


 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om aktiver

 

 

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være unik og konsistent over tid.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0190

Betegnelse for posten

Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC 87 og CIC 88 skal denne post indeholde »Lån til AMSB-medlemmer«, dvs. lån til administrations-, ledelses- og tilsynsorganet (»AMSB«) eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter dens art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres. Lån til andre end fysiske personer indberettes række for række.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres, eller for CIC 71 og CIC 75 (undtagen hvis påkrævet af den nationale tilsynsmyndighed).

—

For ejendomme indberettes ISO-landekoden alpha-2 + postnummer + by + gadenavn + husnummer) for den ejendom, der besiddes, eller den bredde- og længdegrad eller den CRESTA-/NUTS-region, hvor ejendomsinvesteringen finder sted: administrative grænser (f.eks. provins- eller distriktsgrænse f.eks. NUTS3-niveau) eller sammenlagte postkodeområder (f.eks. de første to tal er postkodeområder, i lighed med de såkaldte »low resolution zones« i CRESTA (Catastrophe Risk Evaluation and Standardising TARGET Accumulations) 2019[2].

C0200

Udsteders navn

Navnet på udstederen, defineret som den enhed, der udsteder aktiver til investorerne.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederens navn navnet på fondsforvalteren (enheden). Det autoriserede administrationsselskab, som kan have ansvaret, og som har ansvaret for forvaltningen af fonde, er det, der skal indberettes, uanset om nogle af aktiviteterne er blevet outsourcet, herunder den faktiske forvaltning af porteføljen, dvs. købs-/salgsbeslutningen.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederens navn navnet på depositaren.

—

Hvad angår CIC 87 og CIC 88 skal denne post indeholde »Lån til AMSB-medlemmer« eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter dens art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0210

Udstederkode

Angiv udstederen ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederkoden koden for fondsforvalteren (enheden). Det autoriserede administrationsselskab, som kan have ansvaret, og som har ansvaret for forvaltningen af fonde, er det, der skal indberettes, uanset om nogle af aktiviteterne er blevet outsourcet, herunder den faktiske forvaltning af porteføljen, dvs. købs-/salgsbeslutningen.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederkoden koden for depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

C0220

udstederkodetype

Angiv, hvilken type udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0230

Udstedersektor

Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (den statistiske nomenklatur for økonomiske aktiviteter i EU) (som offentliggjort i en EF-forordning). For NACE-hovedafdelinger A til N kræves der ved fuld indberetning firecifrede NACE-koder, dvs. bogstavet for hovedafdelingen, efterfulgt af den firecifrede kode for kategorien (f.eks. »K6411«). For de resterende hovedafdelinger anvendes bogstavreferencen i NACE-koden, hvorved hovedafdelingen identificeres, som et minimum til identifikation af sektorer (f.eks. ville »P« eller »P8501« kunne godtages).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstedersektoren den sektor, som fondsforvalteren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstedersektoren den sektor, som depositaren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

C0240

Udstedergruppe

Navnet på udstederens øverste moderselskab. For kollektive investeringsinstitutter indberettes det øverste moderselskab for fondsforvalteren (enheden).

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, indberettes det øverste moderselskab for fondsforvalteren (enheden).

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, vedrører koncerntilhørsforholdet låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for obligationer udstedt af:

—

en centralregering

—

et lokalt forvaltningsniveau

—

et offentligt organ

—

en centralbank

—

koncernen/enheden selv

—

en overstatslig organisation (såfremt der ikke findes en udstederkoncern)

C0250

Udstedergruppekode

Angiv udstedergruppens identifikation ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, indberettes det øverste moderselskab for fondsforvalteren (enheden).

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, vedrører koncerntilhørsforholdet låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 87 og CIC 88.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for obligationer udstedt af:

—

en centralregering

—

et lokalt forvaltningsniveau

—

et offentligt organ

—

en centralbank

—

koncernen/enheden selv

—

en overstatslig organisation (såfremt der ikke findes en udstederkoncern)

C0260

Type udstedergruppekode

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0270

Udstederland

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig.

Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederlandet fondsforvalterens (enhedens) land.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstederlandet depositarens land.

—

Hvad angår CIC 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

En af følgende valgmuligheder anvendes:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode

—

XA: Overstatslige udstedere (offentlige institutioner, der er oprettet ved en aftale mellem nationalstater, f.eks. ved værdipapirer udstedt af en multilateral udviklingsbank som omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller værdipapirer udstedt af en international organisation som omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, med undtagelse af Den Europæiske Unions institutioner)

—

EU: Den Europæiske Unions institutioner (jf. artikel 13 i Traktaten om Den Europæiske Union.

C0280

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen.

Følgende tages i betragtning:

—

Denne post er ikke relevant for CIC 87 og CIC 88, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres, for CIC 75, CIC 09 og CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund.

—

Hvad angår CIC-kategori 9 — Ejendom, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), svarer valuta til den valuta, som investeringen blev foretaget i.

C0290

CIC

Den CIC-kode, der anvendes til at klassificere aktiver som fastsat i bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for.

Moderselskabet skal kontrollere og sikre, at den CIC-kode, der anvendes for det samme værdipapir fra forskellige selskaber, er den samme i indberetningen på koncernniveau.

C0293

Bestemmelser om bail-in

Angiv, om aktivet er underlagt bestemmelser om bail-in i overensstemmelse med artikel 43 og 44 i direktiv 2014/59/EU (direktivet om genopretning og afvikling af banker — BRRD)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ja

 

2 — nej

 

9 — ikke relevant.

C0294

Regionale regeringer og lokale myndigheder

Angiv, om aktiver udstedt eller garanteret af regionale regeringer og lokale myndigheder, uanset om de er opført i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, vedrørende aktiver, der kan klassificeres under CIC 13 og 14.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Opført i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011

 

2 — Ikke opført i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011

 

9 — ikke relevant.

C0295

Kryptoaktiver

Angiv aktiver, der er knyttet til kryptoaktiver.

»Kryptoaktiv«: en digital gengivelse af værdi eller rettigheder, som kan overføres og lagres elektronisk ved hjælp af distributed ledger-teknologi eller lignende teknologi

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — »Elektronisk pengetoken«: en form for kryptoaktiv, hvis hovedformål er anvendelse som et omsætningsmiddel, og som hævdes at bevare en stabil værdi ved at henvise til værdien af en fiatvaluta, der er lovligt betalingsmiddel

 

2 — »Aktivbaseret token«: en form for kryptoaktiv, som hævdes at bevare en stabil værdi, ved at henvise til værdien af flere fiatvalutaer, der er lovlige betalingsmidler, en eller flere råvarer eller et eller flere kryptoaktiver, eller en kombination af sådanne aktiver

 

3 — »Utility token«: en form for kryptoaktiv, som er beregnet til at give digital adgang til en vare eller en tjenesteydelse, der er tilgængelig i forbindelse med DLT, og som kun kan accepteres af udsteder af denne token

 

4 — Øvrige kryptoaktiver

 

5 — Nej

C0296

Ejendomstype

Angiv ejendomstype i henhold til ESRB's henstilling af 21. marts 2019 om ændring af henstilling ESRB/2016/14 om lukning af datahuller vedrørende fast ejendom.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — beboelse, f.eks. boliger med flere husholdninger

 

2 — detailhandel, f.eks. hoteller, restauranter, indkøbscentre

 

3 — kontorer, f.eks. en ejendom, der primært bruges som erhvervs- eller forretningsmæssige kontorer

 

4 — industri, f.eks. en ejendom, der bruges til produktion, distribution og logistik

 

5 — andre typer erhvervsejendomme

 

9 — ikke relevant.

Såfremt en fast ejendom bruges til flere formål, betragtes den som forskellige ejendomme (f.eks. baseret på det overfladeareal, der vedrører de respektive brugstyper), hvis en sådan specifikation er mulig, ellers kan ejendommen klassificeres efter den dominerende brug

Denne post er kun relevant for CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0297

Ejendommens beliggenhed

Angiv ejendomsbeliggenhed i henhold til ESRB's henstilling af 21. marts 2019 om ændring af henstilling ESRB/2016/14 om lukning af datahuller vedrørende fast ejendom.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Bedste beliggenhed

 

2 — Anden beliggenhed

 

9 — ikke relevant.

Denne post er kun relevant for CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0300

Infrastrukturinvestering

Angiv, om aktivet er en infrastrukturinvestering som defineret i artikel 1, nr. 55a) og 55b), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ikke en infrastrukturinvestering

 

2 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: offentlig garanti (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

3 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: initiativ med offentlig støtte, herunder offentlig-private partnerskaber (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

4 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: initiativ med overstatslig garanti/støtte (ECB, multilateral udviklingsbank, international organisation)

 

9 — Infrastruktur, ikke-kvalificeret: andre ikke-kvalificerede infrastrukturlån eller -investeringer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier

 

12 — Infrastruktur, kvalificeret: offentlig garanti (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

13 — Infrastruktur, kvalificeret: initiativ med offentlig støtte, herunder offentlig-private partnerskaber (staten, centralbank, regional regering eller lokal myndighed)

 

14 — Infrastruktur, kvalificeret: initiativ med overstatslig garanti/støtte (ECB, multilateral udviklingsbank, international organisation)

 

19 — Infrastruktur, kvalificeret: andre kvalificerede infrastrukturinvesteringer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier

 

20 — europæisk langsigtet investeringsfond (ELTIF, der investerer i infrastrukturaktiver, og ELTIF, der investerer i andre aktiver (ikke infrastrukturaktiver)

C0310

Besiddelser i tilknyttede selskaber, herunder kapitalinteresser

Gælder kun for CIC-kategori 3 — Kapitalandele og 4 — Kollektive investeringsinstitutter.

Angiv, om en aktie eller anden andel er en kapitalinteresse.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1 — Ikke en kapitalinteresse

 

2 — Kapitalinteresse i et ikkekontrolleret tilknyttet forsikrings- og genforsikringsselskab, der anvender metode 1

 

3 — Kapitalinteresse i et ikkekontrolleret tilknyttet forsikrings- og genforsikringsselskab, der anvender metode 2

 

4 — Kapitalinteresse i anden finansiel sektor

 

5 — Datterselskab, der anvender metode 2

 

6 — Kapitalinteresse i et andet strategisk tilknyttet forsikrings- og genforsikringsselskab, der anvender metode 1

 

7 — Kapitalinteresse i et andet ikkestrategisk tilknyttet forsikrings- og genforsikringsselskab, der anvender metode 1

 

8 — Andre kapitalinteresser (f.eks. kapitalinteresser i andre selskaber, der anvender metode 2)

C0320

Ekstern rating

Gælder som minimum for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer og 6 — Sikrede værdipapirer, CIC 87 og CIC 88, hvor det måtte være relevant.

Udstedelsesvurderingen af aktivet pr. referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).

Hvis der ikke foreligger en udstedelsesvurdering, udfyldes denne post ikke.

Hvis der indberettes »Mange ECAI'er« i C0330, indberettes den mest repræsentative eksterne vurdering.

C0330

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0320, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger udstedt af ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med forordning (EF) nr. 1060/2009 om kreditvurderingsbureauer).

Gælder som minimum for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer, 6 — Sikrede værdipapirer og 8 — Lån, herunder realkreditlån (undtagen CIC 87 og CIC 88), hvor det måtte være relevant.

Denne post indberettes, når »Ekstern vurdering« (C0320) indberettes. Hvis »Der er ikke udpeget et ECAI, og der anvendes en forenkling til at beregne SCR«, udfyldes Ekstern vurdering (C0320) ikke, og i Kreditkvalitetstrin (C0340) anvendes en af følgende valgmuligheder: 2a, 3a eller 3b.

C0340

Kreditkvalitetstrin

Relevant for alle aktiver, til hvilke der skal henføres kreditkvalitetstrin med henblik på beregningen af solvenskapitalkravet.

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt aktivet, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF ved anvendelse af den konverteringstabel, der anføres i gennemførelsesforordning (EU) 2016/1800.

Kreditkvalitetstrinnet skal især afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

Denne post er ikke relevant for aktiver, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

2a — Kreditkvalitetstrin 2 som følge af anvendelsen af artikel 176a i delegeret forordning (EU) 2015/35 i forbindelse med ikke-vurderede obligationer og lån

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

3a — Kreditkvalitetstrin 3 som følge af anvendelsen af forenklet beregning i henhold til artikel 105a i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

3b — Kreditkvalitetstrin 3 som følge af anvendelsen af artikel 176a i delegeret forordning (EU) 2015/35 i forbindelse med ikke-vurderede obligationer og lån

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering

C0350

Intern vurdering

Gælder som minimum for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer, 6 — Sikrede værdipapirer og 8 — Lån, herunder realkreditlån (undtagen CIC 87 og CIC 88), hvor det måtte være relevant.

Intern vurdering af aktiver for selskaber, der bruger interne vurderinger

For selskaber, der anvender matchtilpasning, indberettes posten, i det omfang de interne vurderinger anvendes til beregning af det grundlæggende spread, jf. artikel 77c, stk. 2.

C0360

Varighed

Gælder kun for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 4 — Kollektive investeringsinstitutter (hvis det er relevant, f.eks. for kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt investerer i obligationer), 5 — Strukturerede værdipapirer og 6 — Sikrede værdipapirer.

Aktivets varighed, defineret som »resterende modificeret varighed« (modificeret varighed, der er beregnet på grundlag af værdipapirets restløbetid, regnet fra referencedatoen for indberetningen). For aktiver uden faste løbetider anvendes den første indløsningsdato, men sandsynligheden, for at call-optionen gøres gældende, skal tages i betragtning. Varigheden skal beregnes på grundlag af den økonomiske værdi.

C0370

Solvens II-pris pr. enhed

Aktivets værdi i indberetningsvalutaen, hvis det er relevant.

Denne post skal indberettes, hvis en »mængde« (C0130) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«).

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0380) indberettes.

C0380

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant.

Denne post skal indberettes, hvis en »pariværdi« (C0140) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«), undtagen for CIC 71 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Solvens II-pris pr. enhed« (C0370) indberettes.

C0390

Udløbsdato

Gælder kun for CIC-kategori 1 — Statsobligationer, 2 — Erhvervsobligationer, 5 — Strukturerede værdipapirer, 6 — Sikrede værdipapirer og 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 74 og CIC 79.

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdatoen.

Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt.

Følgende tages i betragtning:

—

For værdipapirer uden udløbsdato anvendes »9999-12-31«.

—

For CIC 87 og CIC 88 indberettes den vægtede (på basis af lånebeløbet) restløbetid.

S.06.03 — Kollektive investeringsinstitutter — se-igennem-metode

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indeholder oplysninger anført efter se igennem-metoden for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde og lignende selskaber, herunder også når det drejer sig om kapitalinteresser, efter det underliggende aktivs kategori, udstedelsesland og valuta. Se-igennem-metoden skal anvendes, indtil aktivkategorierne, landene og valutaerne er identificeret. Under hensyn til proportionaliteten og den specifikke vejledning til skemaet anvendes se-igennem-metoden, indtil kategorierne, landene og valutaerne er identificeret. Hvad angår fonde, der investerer i andre fonde, skal se-igennem-metoden anvendes efter samme princip.

Skemaet skal indeholde oplysninger svarende til 100 % af den værdi, der er investeret i kollektive investeringsinstitutter. Med henblik på at identificere lande skal se-igennem-metoden dog anvendes for at identificere eksponeringer for 90 % af det samlede beløb for fondene minus de beløb, der vedrører CIC 8 og 9, og med henblik på at identificere valutaer skal se-igennem-metoden anvendes for at identificere eksponeringer for 90 % af det samlede beløb for fondene. Koncerner skal sikre, at de 10 %, der ikke er identificeret efter land, er diversificeret over geografiske områder, dvs. eksempelvis at højst 5 % befinder sig i ét og samme land. Se-igennem-metoden skal anvendes af koncerner, idet man begynder med den største, under hensyn til det investerede beløb, til den mindste enkelte fond, og metoden skal forblive konsistent over tid.

Oplysninger, der indberettes hvert kvartal, skal kun indberettes, når den andel af kollektive investeringsinstitutter, som besiddes af koncernen, af de samlede investeringer, målt som forholdet mellem post C0010/R0180 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0220 i skema S.02.01 plus kollektive investeringsinstitutter under post C0010/R0090 og summen af post C0010/R0070 og C0010/RC0220 i skema S.02.01 overstiger 30 %, når kun metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes. Når metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene, skal andelen justeres for at afspejle posterne hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Dette skema skal indeholde oplysninger anført efter se igennem-metoden for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde og lignende selskaber, herunder også når det drejer sig om kapitalinteresser, efter det underliggende aktivs kategori, indberettet post for post i S.06.02. Hvis et kollektivt investeringsinstitut eller en investering pakket som fond og lignende selskab, besiddes af mange selskaber, skal de i dette skema kun indberettes én gang.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

UCI-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af koncernen, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0020

ID-kodetype for kollektivt investeringsselskab

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af koncernen

C0030

Kategori for underliggende aktiv

Angiv aktivkategorier, tilgodehavender og derivater i instituttet for kollektiv investering. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Statsobligationer

 

2 — Erhvervsobligationer

 

3L — Noterede aktier

 

3X — Unoterede aktier

 

4 — Kollektive investeringsinstitutter

 

5 — Strukturerede værdipapirer

 

6 — Sikrede værdipapirer

 

7 — Kontanter og indskud

 

8 — Lån, herunder realkreditlån

 

9 — Ejendomme

 

0 — Øvrige investeringer (herunder tilgodehavender)

 

A — Futures

 

B — Call-optioner

 

C — Put-optioner

 

D — Swaps

 

E — Forwards

 

F — Kreditderivater

 

L — Forpligtelser

Kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter« anvendes kun for uvæsentlige restværdier for både fonde, der investerer i andre fonde, og alle andre typer fonde.

C0040

Udstedelsesland

Specifikation af hver aktivkategori angivet under post C0030 efter udstederland. Angiv det land, hvor udstederen befinder sig.

Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet.

En af følgende valgmuligheder anvendes:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode

—

XA: Supranationale udstedere

—

EU: Den Europæiske Unions institutioner

—

AA: aggregerede lande, da der anvendes en tærskel

Denne post er ikke relevant for kategori 7, 8 og 9, da den indberettes under C0030.

C0050

Valuta

Angiv, om aktivkategoriens valuta er indberetningsvalutaen eller en fremmed valuta. Alle andre valutaer end indberetningsvalutaen anses for at være fremmede valutaer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetningsvaluta

 

2 — Fremmed valuta

 

3 — Aggregerede valutaer, da der anvendes en tærskel

C0060

Samlet beløb

Det samlede investerede beløb efter aktivkategori, land og valuta gennem kollektive investeringsinstitutter.

For forpligtelser skal der indberettes en positiv værdi, medmindre posten er en derivatforpligtelse.

For derivater kan den samlede værdi være positiv (hvis der er tale om et aktiv) eller negativ (hvis der er tale om en forpligtelse).

S.07.01 — Strukturerede produkter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Strukturerede produkter defineres som aktiver, der hører ind under aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).

Dette skema indberettes kun, hvis mængden af strukturerede produkter, målt som andelen mellem aktiver klassificeret i aktivkategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer) som defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning og summen af post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01, overstiger 5 %, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene. Når metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene, skal andelen justeres for at afspejle posterne hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.

I nogle tilfælde angiver typerne af strukturerede produkter (C0070), hvilket derivat der er indbygget i det strukturerede produkt. Hvis det strukturerede produkt har det pågældende derivat indbygget, anvendes denne klassificering.

Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.

Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som besiddes i porteføljen. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, afspejler en del af indberetningen den konsoliderede position af de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de strukturerede værdipapirer og sikrede værdipapirer, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.

Den første del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De strukturerede produkter, der besiddes direkte af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvendes metode 2, skal indberettes post for post.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber i henhold til metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab.

—

De strukturerede produkter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på selskab

Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder det strukturerede produkt.

Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om strukturerede produkter, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Aktiv-ID-kode

Identifikationskoden for det strukturerede produkt som indberettet i S.06.02 (i følgende prioriterede rækkefølge):

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Den anvendte kode skal forblive konsistent over tid og må ikke genanvendes til andre produkter.

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0060

Sikkerhedsstillelsestype

Angiv sikkerhedsstillelsestypen ved hjælp af de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Statsobligationer

 

2 — Erhvervsobligationer

 

3 — Kapitalandele

 

4 — Kollektive investeringsinstitutter

 

5 — Strukturerede værdipapirer

 

6 — Sikrede værdipapirer

 

7 — Kontanter og indskud

 

8 — Lån, herunder realkreditlån

 

9 — Ejendomme

 

0 — Øvrige investeringer

 

10 — Ingen sikkerhedsstillelse

Hvis der findes mere end én kategori af sikkerhedsstillelse for et enkelt struktureret produkt, indberettes den mest repræsentative.

C0070

Type struktureret produkt

Angiv typen af struktur for produktet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Credit linked notes

Værdipapir eller indskud med et indbygget kreditderivat (f.eks. credit default swaps eller credit default-optioner)

 

2 — Constant maturity swaps (CMS)

(værdipapir med indbygget renteswap, hvor andelen med variabel rente periodisk tilpasses til en markedsrente for faste løbetider)

 

3 — Værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver

(værdipapir, der har et aktiv som sikkerhedsstillelse)

 

4 — Værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom

(værdipapir, der har fast ejendom som sikkerhedsstillelse)

 

5 — Værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom

(værdipapir, der har erhvervsejendom som sikkerhedsstillelse, f.eks. detailejendomme, industriejendomme, flerfamiliehuse og hoteller)

 

6 — Strukturerede kreditobligationer

(struktureret gældsbevis med sikkerhed i en portefølje bestående af sikrede eller usikrede obligationer (erhvervsobligationer eller statsobligationer) eller af sikrede eller usikrede lån til kommercielle og industrielle virksomheder, som er lånekunder i udlånsbanker)

 

7 — Collateralised loan obligations (CLO-obligationer)

(værdipapir, der som underliggende aktiv har en portefølje af lån, hvor cash flowet fra værdipapiret er afledt af porteføljen)

 

8 — Collateralised mortgage obligations (CMO-obligationer)

(investment grade-værdipapir understøttet af en pulje af obligationer, lån og andre aktiver)

 

9 — Værdipapirer og indskud knyttet til rentesats

 

10 — Aktiebaserede værdipapirer og indskud og aktieindeksbaserede værdipapirer og indskud

 

11 — Værdipapirer og indskud knyttet til valuta og råvarer

 

12 — Værdipapirer og indskud knyttet til hybridinstrumenter

(heri indgår fast ejendom og aktier)

 

13 — Værdipapirer og indskud knyttet til markedet

 

14 — Værdipapirer og indskud knyttet til forsikring, herunder værdipapirer, der omfatter katastrofe- og vejrrisici samt dødelighedsrisici

 

99 — Andet ikke omfattet af foregående valgmuligheder

C0080

Kapitalbeskyttelse

Angiv, om produktet er kapitalbeskyttet. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fuldstændig kapitalbeskyttelse

 

2 — Delvis kapitalbeskyttelse

 

3 — Ingen kapitalbeskyttelse

C0090

Underliggende værdipapir/indeks/portefølje

Beskriv typen af underliggende aktiv. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Aktier og fonde (en udvalgt gruppe eller kurv af aktier)

 

2 — Valuta (en udvalgt gruppe eller kurv af valutaer)

 

3 — Rentesats og afkast (obligationsindeks, afkastkurver, forskelle i gældende rentesatser for kortere og længere løbetider, kreditspænd, inflationsrate og andre benchmarks for rentesats eller afkast)

 

4 — Råvarer (en udvalgt vare eller gruppe af varer)

 

5 — Indeks (resultaterne af et udvalgt indeks)

 

6 — Flere (giver mulighed for at kombinere ovenstående mulige typer)

 

9 — Andet ikke omfattet af foregående valgmuligheder (f.eks. andre økonomiske indikatorer)

C0100

Callable eller putable

Angiv, om produktet har call- og/eller put-karakteristika eller begge, hvis det er relevant. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Købers call-option

 

2 — Sælgers call-option

 

3 — Købers put-option

 

4 — Sælgers put-option

 

5 — Enhver kombination af ovenstående valgmuligheder

 

6 — Ikke relevant

C0110

Syntetisk struktureret produkt

Angiv, om det er et struktureret produkt uden overdragelse af aktiver (f.eks. produkter, der ikke giver anledning til levering af aktiver, bortset fra kontanter, hvis der indtræder en ugunstig/gunstig hændelse). En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Struktureret produkt uden overdragelse af aktiv

 

2 — Struktureret produkt med overdragelse af aktiv

C0120

Struktureret produkt med førtidig indfrielse

Angiv, om det er et struktureret produkt med mulighed for førtidig indfrielse, som betragtes som en tidlig ikkeplanlagt tilbagebetaling af hovedstolen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Struktureret produkt med førtidig indfrielse

 

2 — Ikke et struktureret produkt med førtidig indfrielse

C0130

Værdi af sikkerhedsstillelse

Den samlede sikkerhedsstillelse i forbindelse med det strukturerede produkt uanset arten af sikkerhedsstillelsen.

I tilfælde af sikkerhedsstillelse på grundlag af en portefølje indberettes kun den værdi, der vedrører den enkelte kontrakt, og ikke den samlede værdi.

C0140

Sikkerhedsstillelse på porteføljebasis

I denne post oplyses om, hvorvidt sikkerhedsstillelsen for det strukturerede produkt dækker ét struktureret produkt eller mere end ét struktureret produkt, der besiddes af selskabet. Nettopositioner vedrører positionerne for strukturerede produkter. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Sikkerhedsstillelse beregnet på grundlag af nettopositioner opgjort ud fra et sæt kontrakter

 

2 — Sikkerhedsstillelse beregnet på grundlag af én enkelt kontrakt

 

10 — Ingen sikkerhedsstillelse

C0150

Fast årligt afkast

Angiv kuponen (indberettes som decimaltal), hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).

C0160

Variabelt årligt afkast

Angiv det variable afkast, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Det angives normalt som en benchmark-markedsrente plus et spænd eller som afhængig af resultaterne af en portefølje eller et indeks (afhængig af underliggende) eller mere komplekse afkast, som bl.a. afhænger af stien for det underliggende aktivs pris (stiafhængig). Når det er nødvendigt, kan denne post indberettes som en streng for at afspejle, hvordan afkastet beregnes.

C0170

Tab givet misligholdelse

Procenten (indberettet som decimaltal), af det investerede beløb, som ikke vil blive inddrevet efter misligholdelse, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer).

Hvis de pågældende oplysninger ikke er defineret i kontrakten, skal denne post ikke indberettes. Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser.

C0180

Attachment point

Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene påvirker det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser.

C0190

Detachment point

Den kontraktligt fastsatte tabsprocent (indberettet som decimaltal), over hvilken tabene ophører med at påvirke det strukturerede produkt, hvis det er relevant, for CIC-kategori 5 (strukturerede værdipapirer) og 6 (sikrede værdipapirer). Denne post er ikke relevant for strukturerede produkter, der ikke er gældsforpligtelser.

S.08.01 — Åbne derivater

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

De i dette skema omhandlede derivatkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Skemaet indeholder en post-for-post-liste over derivater, der besiddes direkte af koncernen (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), og som kan klassificeres i aktivkategori A-F.

Dette skema omfatter derivater, der handles på en fondsbørs eller på et tilsvarende centraliseret marked, og derivater, der handles OTC.

Når et derivat handles på en fondsbørs eller på et tilsvarende centraliseret marked, er modparten fondsbørsen eller et tilsvarende centraliseret marked og ikke den ultimative modpart, som det er tilfældet for derivater, der handles OTC.

Derivater betragtes som aktiver, hvis deres Solvens II-værdi er positiv eller nul. De betragtes som forpligtelser, hvis deres Solvens II-værdi er negativ. Både derivater, der betragtes som aktiver, og derivater, der betragtes som forpligtelser, skal medtages.

Oplysningerne skal omfatte alle derivatkontrakter, der forelå i indberetningsperioden, og som ikke var afsluttet inden referencedatoen for indberetningen.

Hvis der er hyppige handler med det samme derivat, hvilket medfører mange åbne positioner, kan derivatet indberettes på aggregeret basis eller på nettobasis, når blot alle relevante egenskaber er fælles og følger den specifikke vejledning for hver enkelt relevant post.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

Et derivat er et finansielt instrument eller anden kontrakt, som har alle tre nedenstående egenskaber:

a)

Dets værdi ændres som følge af ændringer i en specifik rentesats, kurs på et finansielt instrument, råvarepris, valutakurs, pris- eller renteindeks, kreditvurdering eller kreditindeks eller lignende variabler, forudsat i tilfælde af ikkefinansielle variabler, at disse variabler ikke gælder specifikt for en kontrahent (undertiden benævnt som »underliggende«).

b)

Det kræver ingen nettoinvestering ved indgåelsen, eller det kræver en nettoinvestering ved indgåelsen, som er mindre, end hvad der kræves for andre typer kontrakter, der kunne forventes at påvirkes på tilsvarende måde af ændrede markedsvilkår.

c)

Det afregnes på et fremtidigt tidspunkt.

Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes, og oplysninger om derivater.

I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert derivat indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede ikkemonetære variabler i tabellen. Hvis der for det samme derivat kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende derivat indberettes i mere end én række.

Især for så vidt angår derivater, der har mere end ét valutapar, skal det opdeles i parkomponenterne og indberettes i forskellige rækker.

I tabellen »Oplysninger om derivater« skal hvert derivat indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.

Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De derivater, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

Derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de derivater, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De derivater, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab.

—

De derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de derivater — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de derivater, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.

Den første del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De derivater, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

Derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De derivater, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post.

—

De derivater, der besiddes af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvendes metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post efter selskab.

—

De derivater, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke.

Oplysningerne om »Ekstern vurdering« (C0290) og »Udpeget ECAI« (C0300) kan begrænses (de indberettes ikke) i følgende tilfælde:

a)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i henhold til artikel 254, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, eller

b)

efter en afgørelse, der træffes af den nationale tilsynsmyndighed i tilfælde, hvor forsikrings- og genforsikringsselskaberne har indført outsourcingaftaler vedrørende investeringer, hvilket medfører, at disse specifikke oplysninger ikke er direkte tilgængelige for selskabet.

 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om positioner, der besiddes

 

 

C0010

Registreret navn på selskab

Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder derivatet.

Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om derivater, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Derivat-ID-kode

Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0041

Entydig transaktionsidentifikator (Unique transaction identifier)

Angiv de transaktionsidentifikatorer, der er anvendt i handelsrapporterne til transaktionsregistre i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 648/2012 om OTC-derivater, centrale modparter og transaktionsregistre.

Under denne post indberettes så mange transaktionsidentifikatorer som nødvendigt for at kunne etablere den position, der indberettes. Transaktionsidentifikatorer indberettes adskilt ved komma.

Denne post indberettes med »Intet ID«, når derivatet ikke falder ind under forordning (EU) nr. 648/2012.

C0050

Derivat-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

C0060

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde.

Underliggende derivater for de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og underliggende derivater for de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

C0070

Fondsnummer

Gælder for derivater i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret på nationalt plan, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.06.02). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

C0080

Derivater i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Angiv de derivater, der besiddes i forbindelse med unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0090

Underliggende instrument for derivatet

ID-kode for det underliggende instrument (aktiv eller forpligtelse) for derivatkontrakten. Denne post skal kun indberettes for derivater, der har et enkelt eller mange underliggende instrumenter i selskabets portefølje. Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes.

Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, for det underliggende instrument, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være unik og konsistent over tid for dette instrument

—

»Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse.

Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset.«

C0100

Kodetype for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet.

Type ID-kode anvendt under »Det underliggende instrument for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (global identifikator for finansielle instrumenter)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet, hvis ingen af ovenstående muligheder er tilgængelige. Denne valgmulighed anvendes ligeledes i forbindelse med »Mange aktiver/forpligtelser« og indeks.

C0110

Brug af derivat

Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning).

Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument (aktiv eller forpligtelse), én enkelt forventet transaktion eller én enkelt anden forpligtelse.

Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter (aktiver eller forpligtelser), forventede transaktioner eller andre forpligtelser.

Effektiv forvaltning af porteføljen refererer normalt til aktiviteter, hvor forvalteren ønsker at forbedre porteføljens indtægter ved at erstatte et (lavere) cash flow-mønster med et andet med en højere værdi ved hjælp af et derivat eller sæt af derivater — uden at ændre aktivporteføljens sammensætning — med lavere investeringsbeløb og færre transaktionsomkostninger.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Mikroafdækning

 

2 — Makroafdækning

 

3 — Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser anvendt i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer

 

4 — Effektiv porteføljeforvaltning bortset fra »Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser« anvendt i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer

C0131

Notionelt beløb for derivatet

Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forbindelse med derivatet, indberettet i den oprindelige valuta.

For futures og optioner svarer det til kontraktstørrelse ganget med den udløsende værdi og med antal aftaler, der er indberettet i denne række. For swaps og forwards svarer det til kontraktbeløbet for de kontrakter, der er indberettet i denne række. Hvis den udløsende værdi svarer til et interval, anvendes gennemsnitsværdien for intervallet.

Den notionelle værdi henviser til det beløb, der sikres/investeres (når ingen risici dækkes). Hvis der forekommer flere handler, er der tale om nettobeløbet på indberetningsdatoen.

C0140

Køber/sælger

Kun for aftaler om futures og optioner, swaps og kreditderivater

Angiv, om derivatkontrakten blev købt eller solgt.

Køber- eller sælgerpositionen for swaps defineres i forhold til værdipapiret eller det notionelle beløb og swap flow.

En sælger af en swap ejer værdipapiret eller det notionelle beløb ved aftalens indgåelse og erklærer sig villig til, i løbet af kontraktens løbetid, at levere dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre udgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant.

En køber af en swap vil eje værdipapiret eller det notionelle beløb ved derivatkontraktens udløb og vil i løbet af kontraktens løbetid modtage dette værdipapir eller notionelle beløb, herunder alle andre indgående strømme, som er forbundet med kontrakten, hvis det er relevant.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes, dog ikke for renteswaps:

 

1 — Køber

 

2 — Sælger

For renteswaps anvendes en af valgmulighederne i følgende udtømmende liste:

 

3 — FX—FL: leveres fixed-for-floating

 

4 — FX—FX: leveres fixed-for-floating

 

5 — FX—FX: leveres floating-for-fixed

 

6 — FX—FX: leveres floating-for-floating

C0150

Til dato betalt præmie

Betaling erlagt (hvis købt) for optioner og forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.

C0160

Til dato modtaget præmie

Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner og forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.

C0170

Antal kontrakter

Antal lignende derivatkontrakter indberettet i rækken. Det skal være det antal kontrakter, der er indgået. For over the counter-derivater indberettes f.eks. én swapkontrakt som »1«, mens ti swaps med samme karakteristika indberettes som »10«.

Antallet af aftaler kan være et ikkeheltal, hvis der er behov for at opdele aftaler.

Antallet af kontrakter skal svare til dem, der var udestående på indberetningsdatoen.

C0180

Kontraktstørrelse

Antal underliggende aktiver i kontrakten (for aktiefutures er det f.eks. antal aktier, der skal overdrages pr. derivatkontrakt ved udløb, for obligationsfutures er det det for hver kontrakt underliggende referencebeløb).

Den måde, hvorpå kontraktstørrelsen fastsættes, varierer afhængigt af instrumenttype. For aktiefutures er det almindeligt, at kontraktstørrelsen fastsættes i forhold til antal underliggende aktier.

For obligationsfutures er det den for kontrakten underliggende nominelle værdi.

Kun relevant for futures og optioner.

C0190

Maksimalt tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling

Maksimumsbeløbet for tab, hvis der indtræffer en hændelse, der fører til afvikling. Kun relevant for CIC-kategori F.

Hvis der er 100 % sikkerhedsstillelse for et kreditderivat, er det maksimale tab i tilfælde af en hændelse, der fører til afvikling, nul.

C0200

Swap — Udgående beløbsstrømme

Beløb, der er afleveret i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er betalt for renteswaps, og de beløb, der er afleveret for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps.

I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun én af posterne C0200 og C0210.

C0210

Swap — Indgående beløbsstrømme

Beløb, der er modtaget i henhold til swapkontrakten (bortset fra præmier) i løbet af indberetningsperioden. Svarer til den rente, der er modtaget for renteswaps, og de beløb, der er modtaget for valutaswaps, kreditswaps, total-afkast-swaps og andre swaps.

I tilfælde, hvor afviklingen finder sted på nettobasis, indberettes kun én af posterne C0200 og C0210.

C0220

Begyndelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til aftalen får virkning.

Hvis der optræder forskellige datoer for det samme derivat, indberettes kun den første handelsdato for derivatet og kun én række for hvert derivat (ikke forskellige rækker for hver handel), som afspejler det samlede beløb, der er investeret i dette derivat, idet der tages hensyn til de forskellige handelsdatoer.

I tilfælde af nyordning bliver datoen for nyordningen handelsdatoen for dette derivat.

C0230

Varighed

Derivatvarighed — defineret som den resterende modificerede varighed — for derivater, for hvilke et varighedsmål er relevant.

Beregnet som nettovarigheden mellem ind- og udgående strømme fra derivatet, hvis det er relevant.

C0240

Solvens II-værdi

Derivatets værdi på indberetningsdatoen beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF. Den kan være positiv, negativ eller nul.

C0250

Vurderingsmetode

Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte derivater. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Officiel markedskurs på aktive markeder for de samme aktiver eller forpligtelser

 

2 — Officiel markedskurs på aktive markeder for lignende aktiver eller forpligtelser

 

3 — Alternative værdiansættelsesmetoder

 

6 — Markedsværdiansættelse i henhold til artikel 9, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35


Oplysninger om derivater

C0040

Derivat-ID-kode

Derivat-ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0050

Derivat-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Derivat-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

C0260

Modpartens navn

Navnet på derivatets modpart. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

navnet på børsmarkedet for børshandlede derivater eller

—

navnet på den centrale modpart for over the counter-derivater, hvis de cleares gennem en central modpart, eller

—

navnet på den kontraktmæssige modpart for de øvrige over the counter-derivater.

C0270

Modpartskode

Modpartens identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI, hvis tilgængelig

—

Kode, der tildeles af selskabet, når LEI ikke er tilgængelig; koden skal være konsistent over tid

Denne post gælder alle modparter, inklusive derivater, der er clearet gennem en central modpart, i hvilket tilfælde modpartskoden henviser til den pågældende centrale modpart.

C0280

Modpartskodetype

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0290

Ekstern rating

Kun relevant for over the counter-derivater.

Vurderingen af modparten i derivatet pr. referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).

Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

Hvis der ikke foreligger en udstedervurdering, udfyldes denne post ikke.

Hvis der indberettes »Mange ECAI'er« i C0300, indberettes den mest repræsentative eksterne vurdering.

C0300

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0290, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger udstedt af moder-ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med forordning (EF) nr. 1060/2009 om kreditvurderingsbureauer).

—

Denne post indberettes, når »Ekstern vurdering« (C0290) indberettes.

C0310

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt derivatets modpart, jf. artikel 109a, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de selskaber, der anvender standardformlen.

Denne post er ikke relevant for derivater, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0320

Intern vurdering

Intern vurdering af derivater for selskaber, der bruger interne vurderinger

For selskaber, der anvender matchtilpasning, indberettes den interne vurdering, i det omfang de interne vurderinger anvendes til beregning af det grundlæggende spread, jf. artikel 77c, stk. 2.

C0330

Modpartsgruppe

Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter.

Navnet på modpartens øverste moderselskab. Hvis enheden har et navn i databasen med Legal Entity Identifier (LEI), angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

C0340

Modpartsgruppekode

Kun relevant for over the counter-derivater, vedrørende andre kontraktmæssige modparter end børsmarkeder og centrale modparter.

Modpartens identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI, hvis tilgængelig

—

Kode, der tildeles af selskabet, når LEI ikke er tilgængelig; koden skal være konsistent over tid

Hvis den ikke finder anvendelse, indberettes denne post ikke.

C0350

Type modpartsgruppekode

Angiv, hvilken kodetype der anvendes under »Modpartsgruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0360

Kontraktnavn

Navnet på derivatkontrakten.

C0370

Valuta

ISO 4217-bogstavkoden for derivatets valuta angives, dvs. valutaen for derivatets notionelle beløb (f.eks.: mulighed for at have det underliggende beløb i USD, en valuta, for hvilke det notionelle beløb er kontraktmæssigt angivet for valutaswaps, osv.).

C0371

Valuta for prisen

ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for prisen på derivatet angives, dvs. valutaen for det beløb, der veksles i forhold til derivatets notionelle værdi. For eksempel, hvis selskabet betaler (eller får) valuta A for det notionelle beløb (valuta B), så er valutaen for prisen A. Valutaen for det notionelle beløb er B, som indberettes i (C0370).

C0380

CIC

Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når derivater klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som derivatet er eksponeret for.

C0390

Den udløsende værdi

Referencepris for futures, striking-pris for optioner (for obligationer skal prisen være en procentdel af pariværdien), valutakurs eller rente for forwards osv.

Ikke relevant for CIC D3 — Rente- og valutaswaps. Udfyldes ikke for CIC F1 — Credit default swaps, hvis det ikke er muligt.

Hvis der over tid er mere end én den udløsende værdi, indberettes den efterfølgende udløsende værdi, der forekommer.

Hvis et derivat har en række udløsende værdier, indberettes sættet adskilt af »,«, hvis rækken ikke er fortløbende, og adskilt af »-«, hvis den er fortløbende.

C0400

Udløsende værdi, der fører til afvikling af kontrakten

Den hændelse, der fører til afviklingen af kontrakten, ud over almindelige udløbs- eller kontraktbetingelser, anføres. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Den underliggende enheds eller referenceenhedens konkurs

 

2 — Ugunstigt fald i det underliggende referenceaktivs værdi

 

3 — Ugunstig ændring i de underliggende aktivers eller den underliggende enheds kreditvurdering

 

4 — Nyordning, dvs. det at erstatte en derivatforpligtelse med en ny forpligtelse eller at erstatte en part i en derivatkontrakt med en ny part

 

5 — Mange hændelser eller en kombination af hændelser

 

6 — Andre hændelser ikke omfattet af foregående valgmuligheder

 

9 — Ingen udløsende værdi, der fører til afvikling

C0430

Udløbsdato

Angiv den kontraktligt fastsatte ISO 8601-kode (åååå-mm-dd) for datoen for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv.

C0440

Swap, leveret

Angiv, hvad selskabet leverer i henhold til swapaftalen (f.eks. Euribor+0,5 %, 2,3 %, EUR).

C0450

swap modtaget

Angiv, hvad selskabet modtager i henhold til swapaftalen (f.eks. Euribor+0,5 %, 2,3 %, EUR).

S.09.01 — Oplysninger om gevinster/indtægter og tab i perioden

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indeholder oplysninger om gevinster/indtægter efter aktivkategori (herunder derivater), dvs. der kræves ikke »post-for-post«-indberetning. De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier.

På koncernniveau anvendes dette skema i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.

Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position af de porteføljer (dvs. med fradrag af koncerninterne transaktioner) som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de porteføljer, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og deres datterselskaber, og deres rentabilitet efter aktivkategori. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af datterselskaber (EØS, ækvivalent ikke-EØS, ikkeækvivalent ikke-EØS), skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de porteføljer (dvs. med fradrag af koncerninterne transaktioner) som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de porteføljer, der besiddes af datterselskaber, og deres rentabilitet efter aktivkategori.

Den første del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af datterselskaber (EØS, ækvivalent ikke-EØS, ikkeækvivalent ikke-EØS), skal indberettes portefølje for portefølje, hver enkelt efter aktivkategori.

—

Gevinster/indtægter og tab på porteføljer, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på selskab

Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som investeringsafkastet vedrører.

Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om investeringsafkast efter aktivkategori for aktiver, der besiddes af datterselskaber konsolideret efter metoden med fradrag og aggregering.

Denne celle udfyldes kun, når det drejer sig om portefølje-for-portefølje-listen over aktiver, hver enkelt indberettet efter aktivkategori, der besiddes af datterselskaber, der anvender metode 2.

Når cellen er udfyldt, kan de porteføljer, der besiddes af datterselskaber, der anvender metode 2, ikke afstemmes med skema S.06.02.

Når cellen er tom, kan de porteføljer, der besiddes af koncernen, afstemmes med skema S.06.02.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Aktivkategori

Angiv aktivkategorierne i porteføljen.

Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier.

C0050

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde.

Gevinster/indtægter og tab for underliggende aktiver vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og gevinster/indtægter og tab for underliggende aktiver vedrørende de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

C0060

Aktiv i unit-linked og indeksregulerede aftaler

Angiv de aktiver, der besiddes i unit-linked og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0070

Udbytte

Udbytteindtægter i indberetningsperioden, dvs. modtaget udbytte minus retten til at modtage et udbytte, som allerede er indregnet ved indberetningsperiodens begyndelse, plus retten til at modtage et udbytte indregnet ved indberetningsperiodens afslutning. Relevant for udbyttebetalende aktiver som f.eks. aktier, foretrukne værdipapirer og kollektive investeringsinstitutter.

Omfatter også udbytter modtaget fra aktiver, der er solgt eller udløbet.

C0080

Renter

Renteindtægter, dvs. modtagne renter minus påløbne renter ved indberetningsperiodens begyndelse plus påløbne renter ved indberetningsperiodens afslutning.

Heri medregnes modtagne renter, når aktivet sælges/udløber, eller når kuponen modtages.

Kun relevant for aktiver med kupon- og rentebetaling som f.eks. obligationer, lån og indskud.

C0090

Leje

Lejeindtægter, dvs. modtaget leje minus optjent leje ved indberetningsperiodens begyndelse plus optjent leje ved indberetningsperiodens afslutning.

Heri medregnes også modtaget leje, når aktivet sælges eller afhændes.

Kun relevant for ejendomme uanset funktion.

C0100

Nettogevinster og -tab

Nettogevinster og -tab hidrørende fra aktiver, der er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden.

Gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi ved salg eller udløb og værdien i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien).

Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul.

Beregningen skal foretages uden påløbne renter.

C0110

Urealiserede gevinster og tab

Urealiserede gevinster og tab hidrørende fra aktiver, der ikke er solgt eller udløbet i løbet af indberetningsperioden.

De urealiserede gevinster og tab beregnes som forskellen mellem værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af indberetningsåret og værdi i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF ved udgangen af det foregående indberetningsår (eller for aktiver, der er erhvervet i løbet af indberetningsperioden, anskaffelsesværdien).

Nettoværdien kan være positiv, negativ eller nul.

Beregningen skal foretages uden påløbne renter.

S.10.01 — Værdipapirudlån og -genkøb

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over transaktioner med udlån af værdipapirer og genkøbsaftaler (køber og sælger), hvilket også omfatter likviditetsswaps som omhandlet i artikel 309, stk. 2, litra f), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Det indgives kun, når værdien af de underliggende balanceførte og ikkebalanceførte værdipapirer i udlåns- eller genkøbsaftaler med en forfaldsdato efter referencedatoen for indberetningen udgør mere end 5 % af de samlede investeringer indberettet under post C0010/R0070 og C0010/R0220 i skema S.02.01, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes alene. Når metode 1 anvendes sammen med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2 anvendes alene, skal andelen justeres for at afspejle posterne hos alle enheder, der er omfattet af skema S.06.02.

Alle kontrakter, der er balanceført eller ikkebalanceført, skal indberettes. Oplysningerne skal omfatte alle kontrakter i indberetningsperioden, uanset om de var åbne eller afsluttede på indberetningsdatoen. For så vidt angår kontrakter, der er del i en rollover-strategi, hvor de i vidt omfang udgør samme transaktion, indberettes kun åbne positioner.

En genkøbsaftale (repo) defineres som salg af værdipapirer ledsaget af en aftale om sælgers tilbagekøb af værdipapirerne på et senere tidspunkt. Værdipapirudlån defineres som udlån af værdipapirer fra en part til en anden, hvilket kræver, at låntageren stiller sikkerhed over for långiveren.

Poster skal indberettes med positive værdier, medmindre andet er angivet i de pågældende vejledninger.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Hver genkøbs- og værdipapirudlånskontrakt skal indberettes i så mange rækker som nødvendigt for at fremlægge de ønskede oplysninger. Hvis der for én post, er én option, der passer til den ene del af det indberettede instrument, og en anden option, der passer til den anden del, så skal kontrakten opsplittes, medmindre andet er fastsat i vejledningen.

Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.

Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position for genkøbs- og værdipapirudlånskontrakterne — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne eller de blandede finansielle holdingselskaber og deres datterselskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og deres datterselskaber, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.

Den første del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden), af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber, der anvender metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post.

—

De genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på selskab

Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder genkøbs- og værdipapirudlånskontrakten.

Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om genkøbs- og værdipapirudlånskontrakter, der besiddes af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Portefølje

Sondring mellem livsforsikring, skadesforsikring, aktiekapital, overordnet (ingen opdeling) og ring-fenced fonde. Underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikring tildeles porteføljen for livsforsikring, og underliggende aktiver for de forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikring tildeles porteføljen for skadesforsikring (ved at anvende den mest nøjagtige opdeling, der er til rådighed).

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikring

 

2 — Skadesforsikring

 

3 — Ring-fenced fonde

 

4 — Andre interne fonde

 

5 — Aktiekapital

 

6 — Overordnet

Denne opdeling er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed, bortset fra identifikationen af ring fenced fonde, men den skal indberettes, hvis selskabet anvender den internt. Når et selskab ikke anvender en opdeling, skal »overordnet« anvendes.

For aktiver, der ikke balanceføres, indberettes denne post ikke.

C0050

Fondsnummer

Gælder for aktiver i ring fenced fonde eller andre interne fonde, defineret i henhold til nationale markeder, især hvad angår fonde (aktivporteføljer) til støtte for livsforsikringsprodukter.

Nummer eller kode, der tildeles af selskabet, og som svarer til det unikke nummer eller den unikke kode, der tildeles hver fond. Nummeret eller koden skal være konsistent over tid og skal anvendes til at identificere de samme fonde i andre skemaer (f.eks. i S.06.02). Det må ikke genanvendes til en anden fond.

Fondsnummeret er ikke obligatorisk, medmindre det kræves af den nationale tilsynsmyndighed.

C0060

Aktivkategori

Angiv aktivkategorierne for det underliggende aktiv, der er udlånt/stillet som sikkerhed i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler.

Anvend de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning.

C0070

Modpartens navn

Navnet på kontraktens modpart

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

C0080

Modpartskode

Angiv identifikationskoden for modparten ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0090

Modpartskodetype

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Modpartskode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

C0100

Kategori for modpartens aktiv

Angiv den vigtigste aktivkategori, der er lånt/modtaget i forbindelse med transaktioner med udlån af værdipapirer eller genkøbsaftaler.

Anvend de aktivkategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning.

C0110

Aktiver, der besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler

Angiv, om det underliggende aktiv defineret i C0060 besiddes i forbindelse med unit-linked aftaler og indeksregulerede aftaler. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Unit-linked eller indeksreguleret

 

2 — Hverken unit-linked eller indeksreguleret

C0120

Position i kontrakten

Angiv, om selskabet er køber eller sælger i genkøbsaftalen eller långiver eller låntager i værdipapirudlånsaftalen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Køber i en repo

 

2 — Sælger i en repo

 

3 — Långiver i en værdipapirudlånsaftale

 

4 — Låntager i en værdipapirudlånsaftale

C0130

Near leg-beløb

Repræsenterer følgende beløb:

—

Køber i en repo: modtaget beløb ved aftalens indgåelse

—

Sælger i en repo: cederet beløb ved aftalens indgåelse

—

Långiver i en værdipapirudlånsaftale modtaget beløb som garanti ved aftalens indgåelse

—

Låntager i en værdipapirudlånsaftale beløb eller markedsværdi af værdipapirer modtaget ved aftalens indgåelse

C0140

Far leg-beløb

Denne post er kun relevant for genkøbsaftaler og præsenterer følgende beløb:

—

Køber i en repo: cederet beløb ved aftalens udløb

—

Sælger i en repo: modtaget beløb ved aftalens udløb

C0150

Startdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens startdato. Kontraktens startdato refererer til den dato, på hvilken forpligtelserne i henhold til kontrakten får virkning.

C0160

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for kontraktens slutdato. Selv om aftalen er uden fast løbetid, udløber den normalt på en bestemt dato. I disse tilfælde skal denne dato indberettes, hvis der ikke forekommer en opsigelse inden da.

En aftale anses for afsluttet, når den er udløbet, når den er opsagt, eller når den annulleres.

For kontrakter uden fastsat forfaldsdato angives »9999-12-31«.

C0170

Solvens II-værdi

Denne post er kun relevant for kontrakter, som stadig er åbne på indberetningsdatoen.

Værdi af genkøbs- eller værdipapirudlånskontrakten i henhold til bestemmelserne i artikel 75 i direktiv 2009/138/EF om værdiansættelse af kontrakter.

Denne værdi kan være positiv, negativ eller nul.

S.11.01 — Aktiver, der besiddes som sikkerhed

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema skal indberettes årligt, når andelen af de aktiver, der besiddes som sikkerhed, i forhold til den samlede balance overstiger 10 %.

En aktiepulje, som sikrer investeringen (f.eks. den aktiepulje, der er sikkerhed for dækkede obligationer), indberettes ikke i dette skema. Den sikkerhedsstillelse, der dækker tilgodehavender fra genforsikring, indberettes i skema S.11.01.

Skemaet indeholder en post-for-post-liste over ikkebalanceførte aktiver, der besiddes som sikkerhed for balancen ved udgangen af indberetningsperioden. Ved sikkerhed »der besiddes« forstås, når selskaberne, der er omfattet af ovenfor beskrevne anvendelsesområde, eller ét af de selskaber, der indgår i koncernen, har »ret til direkte adgang til sikkerheden«, således at der er givet tilsagn om sikkerheden til enheden, og at den kan identificeres enkeltvis.

Det indeholder detaljerede oplysninger hvad angår aktiver, der besiddes som sikkerhed, og ikke hvad angår aftalen om sikkerhedsstillelse.

Hvis der findes en sikkerhedsstillelsespulje eller en aftale om sikkerhedsstillelse, der omfatter mange aktiver, indberettes lige så mange rækker, som der er aktiver i puljen eller aftalen.

Skemaet indeholder to tabeller: Oplysninger om positioner, der besiddes, og oplysninger om aktiver.

I tabellen »Oplysninger om positioner« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt i så mange rækker som nødvendigt for at udfylde alle de påkrævede variabler i tabellen. Hvis der for det samme aktiv kan tilskrives to værdier til én variabel, skal det pågældende aktiv indberettes i mere end én række. »Fast ejendom, der besiddes som sikkerhed for realkreditlån til fysiske personer, skal indberettes i én række.

I tabellen »Oplysninger om aktiver« skal hvert aktiv, der besiddes som sikkerhed, indberettes særskilt, med én række for hvert aktiv, så alle relevante påkrævede variabler udfyldes i tabellen.

Alle poster undtagen »Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes« (C0140), »Navn på den modpart, der stiller sikkerheden« (C0060) og »Navn på den modpartsgruppe, der stiller sikkerheden« (C0070) vedrører oplysninger om aktiver, der besiddes som sikkerhed. Post C0140 vedrører det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, mens post C0060 og C0070 vedrører den modpart, der stiller sikkerheden.

De i dette skema omhandlede aktivkategorier er de kategorier, der er defineret i bilag IV — Aktivkategorier til denne forordning, og henvisninger til CIC-koder (supplerende identifikationskoder) henviser til bilag VI — CIC-tabel til denne forordning.

Skema S.11.01 indeholder de ikkebalanceførte aktiver, der besiddes som sikkerhed for balanceførte aktiver, som besiddes direkte af selskabet, og disse værdier skal ret beset også indberettes i S.03.01 i C0020/R0100 til R0130.

Dette skema anvendes i forbindelse med metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), metode 2 (metode med fradrag og aggregering) og en kombination af metode 1 og 2.

Når metode 1 anvendes alene, skal indberetningen afspejle den konsoliderede position af de aktiver, der besiddes som sikkerhed, og som er omfattet af koncerntilsynet — med fradrag af koncerninterne transaktioner. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når metode 2 anvendes alene, skal indberetningen indeholde den detaljerede liste over de aktiver, der besiddes som sikkerhed af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaberne og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes. Indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, der anvender metode 2, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Når der anvendes en kombination af metode 1 og 2, skal en del af indberetningen afspejle den konsoliderede position af de aktiver, der besiddes som sikkerhed — med fradrag af koncerninterne transaktioner — som er omfattet af koncerntilsynet, og som skal indberettes, og den anden del af indberetningen skal indeholde den detaljerede liste over de aktiver, besiddes som sikkerhed af de deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaberne, uanset hvilken forholdsmæssig andel der anvendes.

Den første del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« indberettes ikke.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, medregnes ikke.

Den anden del af indberetningen skal foretages som følger:

—

Posten »Registreret navn på selskab — C0010« og »Identifikationskode for selskab — C0020« skal indberettes.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber eller forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes direkte (dvs. ikke efter se-igennem-metoden) som sikkerhed af forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er, der er datterselskaber og anvender metode 2 (EØS, ækvivalente ikke-EØS og ikkeækvivalente ikke-EØS), skal indberettes post for post.

—

De aktiver, der besiddes som sikkerhed af andre tilknyttede selskaber, der anvender metode 2, medregnes ikke.

 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om positioner, der besiddes

 

 

C0010

Registreret navn på selskab

Angiv det registrerede navn på det selskab, der er omfattet af koncerntilsynet, og som besidder aktivet som sikkerhed.

Denne post udfyldes kun, når det drejer sig om aktiver, der besiddes som sikkerhed af deltagende selskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber og datterselskaber, der anvender metoden med fradrag og aggregering.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0060

Navnet på den sikkerhedsstillende modpart

Navnet på den modpart, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Hvis det balanceførte aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes, er policelån, indberettes »Forsikringstager«.

C0070

Navnet på den sikkerhedsstillende modpartsgruppe

Angiv den økonomiske modpartsgruppe, der stiller sikkerheden. Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis der ikke findes et sådant navn, angives det registrerede navn.

Denne post indberettes ikke, hvis de balanceførte aktiver, for hvilke sikkerheden besiddes, er policelån.

C0080

Deponeringsland

»ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor selskabet har deponerede aktiver. Med henblik på identificering af internationale depositarer, som f.eks. Euroclear, er deponeringslandet det land, hvor der er indgået aftale om deponering.

Hvis det samme aktiv er deponeret i mere end ét land, skal hvert aktiv indberettes særskilt i så mange rækker, som det er nødvendigt for på behørig vis at angive alle deponeringslande.

Denne post er ikke relevant for sikkerhed i CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, CIC 71, CIC 75 og for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver.

Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), fastslås udstederlandet ud fra ejendommens adresse.

C0090

Mængde

Antal aktiver, for alle aktiver, hvor det er relevant.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Pariværdi« (C0100) indberettes.

C0100

Pariværdi

Udestående beløb målt til pariværdi, for alle aktiver, hvor denne post er relevant, og til nominel værdi for CIC = 72, 73, 74, 75, 79 og 8. Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 71 og 9. Denne post indberettes ikke, hvis posten »Mængde« (C0090) indberettes.

C0110

Vurderingsmetode

Angiv, hvilken metode der anvendes til at værdiansætte aktiver. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Officiel markedskurs på aktive markeder for de samme aktiver

 

2 — Officiel markedskurs på aktive markeder for lignende aktiver

 

3 — Alternative værdiansættelsesmetoder

 

4 — Justeret indre værdis metode (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

5 — Indre værdis metode i henhold til IFRS (relevant for værdiansættelsen af kapitalinteresser)

 

6 — Markedsværdiansættelse i henhold til artikel 9, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35

C0120

Samlet beløb

Værdi beregnet som fastsat ved artikel 75 i direktiv 2009/138/EF, svarende til:

—

»Pariværdi« (udestående hovedstol målt til pariværdi eller nominel værdi) ganget med »Procentsats af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« plus »Påløbne renter«, for aktiver, hvor de første to poster er relevante

—

»Mængde« ganget med »Solvens II-pris pr. enhed«, for aktiver, hvor disse to poster er relevante

—

Solvens II-værdien af aktiverne for aktiver, der kan klassificeres under aktivkategori 71og 9.

C0130

Påløbne renter

Angiv beløbet for påløbne renter efter den sidste kupondato for rentebærende værdipapirer. Bemærk, at denne værdi også er en del af posten »Samlet beløb«.

C0140

Type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes

Angiv type aktiv, for hvilket sikkerheden besiddes.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Statsobligationer

 

2 — Erhvervsobligationer

 

3 — Egenkapital

 

4 — Kollektive investeringsinstitutter

 

5 — Strukturerede værdipapirer

 

6 — Sikrede værdipapirer

 

7 — Kontanter og indskud

 

8 — Lån, herunder realkreditlån

 

9 — Ejendomme

 

0 — Øvrige investeringer (herunder tilgodehavender)

 

X — Derivater

F.eks. vælges »0 — Øvrige investeringer« for den sikkerhedsstillelse, der dækker tilgodehavender fra genforsikring.


 

POST

VEJLEDNING

Oplysninger om aktiver

 

 

C0040

Aktiv-ID-kode

Aktiv-ID-kode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i to eller flere valutaer, er det nødvendigt at angive aktiv-ID-koden og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, som i følgende eksempel: »kode + EUR«.

C0050

Aktiv-ID-kodetype

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

Når den samme aktiv-ID-kode skal indberettes for et aktiv, der er udstedt i 2 eller flere valutaer, og koden i C0040 er defineret ved aktiv-ID-kode og ISO 4217-bogstavkoden for valutaen, skal aktiv-ID-koden henvise til valgmulighed 99 og valgmuligheden for den oprindelige aktiv-ID-kode som i følgende eksempel, hvor den indberettede kode var ISIN-kode + valuta: »99/1«.

C0150

Betegnelse for posten

Angiv den indberettede post ved at videregive de af selskabet fastsatte oplysninger om navnet på aktivet (eller adresse, hvis det drejer sig om ejendom).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, skal denne post, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, indeholde »Lån til AMSB-medlemmer« eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter dens art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres. Lån til andre end fysiske personer indberettes række for række.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres, eller for CIC 71 og CIC 75.

—

Hvis sikkerhedsstillelsen omfatter forsikringspolicer (vedrørende lån med sikkerhedsstillelse i forsikringspolicer), er det ikke nødvendigt, at disse policer individualiseres, og denne post er ikke relevant.

—

For ejendomme indberettes ISO-landekoden alpha-2 + postnummer + by + gadenavn + husnummer) for den ejendom, der besiddes, eller den bredde- og længdegrad eller den CRESTA-/NUTS-region, hvor ejendomsinvesteringen finder sted: administrative grænser (f.eks. provins- eller distriktsgrænse f.eks. NUTS3-niveau) eller sammenlagte postkodeområder (f.eks. de første to tal er postkodeområder, i lighed med de såkaldte »low resolution zones« i CRESTA (Catastrophe Risk Evaluation and Standardising TARGET Accumulations) 2019[2].

C0160

Udsteders navn

Navnet på udstederen, som er defineret som den enhed, der udsteder aktiver, som repræsenterer en del af dens kapital, en del af dens gæld, derivater osv., til investorer.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederens navn navnet på fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederens navn navnet på depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, skal denne post, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, indeholde »Lån til AMSB-medlemmer« eller »Lån til andre fysiske personer«, alt efter deres art, da sådanne aktiver ikke skal individualiseres.

—

Hvad angår CIC 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0170

Udstederkode

Angiv identifikationskoden for udstederen ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstederkoden koden for fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75), er udstederkoden koden for depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

C0180

udstederkodetype

Angiv, hvilken udstederkode der anvendes under »Udstederkode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0190

Udstedersektor

Angiv udstederens økonomiske sektor på grundlag den seneste udgave af NACE-koderne (som offentliggjort i en EF-forordning). For NACE-hovedafdelinger A til N kræves der ved fuld indberetning firecifrede NACE-koder, dvs. bogstavet for hovedafdelingen, efterfulgt af den firecifrede kode for kategorien (f.eks. »K6411«). For de resterende hovedafdelinger anvendes bogstavreferencen i NACE-koden, hvorved hovedafdelingen identificeres, som et minimum til identifikation af sektorer (f.eks. ville »P« eller »P8501« kunne godtages).

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter, er udstedersektoren den sektor, som fondsforvalteren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstedersektoren den sektor, som depositaren tilhører.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

C0200

Udstedergruppenavn

Navnet på udstederens øverste moderselskab.

Hvis enheden har et navn i LEI-databasen, angives dette navn under denne post. Hvis det ikke findes, angives det registrerede navn.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter henfører grupperelationen til fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, henfører grupperelationen til låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer).

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0210

Udstedergruppekode

Angiv udstedergruppens identifikationskode ved hjælp af LEI, hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter henfører grupperelationen til fondsforvalteren.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) henfører grupperelationen til depositaren.

—

Hvad angår CIC 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, henfører grupperelationen til låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer).

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0220

Type udstedergruppekode

Angiv, hvilken type kode der anvendes under »Udstedergruppekode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, hvis det drejer sig om lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer.

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

C0230

Udstederland

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor udstederen befinder sig.

Udstederens lokalisering fastslås ud fra adressen på den enhed, der udsteder aktivet.

Følgende tages i betragtning:

—

Hvad angår CIC-kategori 4 — Kollektive investeringsinstitutter er udstederlandet fondsforvalterens land.

—

Hvad angår CIC-kategori 7 — Kontanter og indskud (undtagen CIC 71 og CIC 75) er udstederlandet depositarens land.

—

Hvad angår CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån, bortset fra CIC 87 og CIC 88, skal oplysningerne vedrøre låntageren.

—

Denne post er ikke relevant for CIC 71, CIC 75, CIC 09 og CIC-kategori 9 — Ejendom.

En af følgende valgmuligheder anvendes:

—

ISO 3166-1 alpha-2-kode

—

XA: Supranationale udstedere

—

EU: Den Europæiske Unions institutioner

C0240

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen.

Følgende tages i betragtning:

—

Denne post er ikke relevant for CIC-kategori 8 — Lån, herunder realkreditlån (for lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer, da det ikke kræves, at sådanne aktiver skal individualiseres), CIC 75 og CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug) af samme grund.

—

Hvad angår CIC-kategori 9, undtagen CIC 95 — Materielle anlægsaktiver (til eget brug), svarer valuta til den valuta, som investeringen blev foretaget i.

C0250

CIC

Den CIC-kode, der bruges til at klassificere aktiver, jf. bilag VI — CIC-tabel til denne forordning. Når et aktiv klassificeres ved hjælp af CIC-tabellen, skal selskaber tage hensyn til den mest repræsentative risiko, som aktivet er eksponeret for.

C0260

Pris pr. enhed

Pris pr. enhed for aktivet, hvis det er relevant.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed« (C0270) indberettes.

C0270

Procentdel af pariværdi af Solvens II-pris pr. enhed

Aktivets værdi i procent af pariværdi, »clean price« uden påløbne renter, hvis det er relevant.

Denne post skal indberettes, hvis en »pariværdi« (C0100) er oplyst i den første del af skemaet (»Oplysninger om positioner, der besiddes«), undtagen for CIC-kategori 71 og 9.

Denne post indberettes ikke, hvis posten »Solvens II-pris pr. enhed« (C0260) indberettes.

C0280

Udløbsdato

Kun relevant for CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 samt CIC 74 og CIC 79.

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for forfaldsdatoen.

Svarer altid til forfaldsdatoen, selv for værdipapirer, som kan kræves indkaldt. Følgende tages i betragtning:

—

For værdipapirer uden udløbsdato anvendes »9999-12-31«.

—

For CIC-kategori 8 vedrørende lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer indberettes den vægtede (på basis af lånebeløbet) restløbetid.

S.22.01 — Virkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema anvendes, når mindst én langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning anvendes af et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn.

Formålet med dette skema er at give et billede af virkningen på den finansielle stilling, når der ikke anvendes overgangsforanstaltninger, og hver langsigtet garanti eller overgangsforanstaltning sættes til nul. Med henblik herpå bør der anvendes en trinvis metode, hvor hver overgangsforanstaltning og langsigtet garanti tages en efter en, og uden at omberegne virkningen af de resterende foranstaltninger efter hvert trin. Eftersom det er muligt, at begge typer overgangsforanstaltninger anvendes inden for en koncern, følger skemaet en kumulativ trinvis metode.

Virkningerne skal indberettes som positive, hvis de øger størrelsen af den indberettede post, og negative, hvis de reducerer postens størrelse (hvis f.eks. solvenskapitalkravet stiger, eller hvis kapitalgrundlaget stiger, så indberettes der positive værdier).

I de beløb, der indberettes i dette skema, medregnes ikke koncerninterne transaktioner.

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, inklusive langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0010

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0010

Virkning af overgangsforanstaltninger på forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justering af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0010

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0010

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justeringen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den risikofrie rentekurve og de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0060/R0010

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af eventuelle justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0010

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser

beløbet for justeringen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020 og C0040.

C0080/R0010

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Forsikringsmæssige hensættelser

Forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0010

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justeringen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det største af de beløb for de forsikringsmæssige hensættelser, der er indberettet under C0010, C0020, C0040 og C0060.

C0100/R0010

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Forsikringsmæssige hensættelser

Den del af justering af de forsikringsmæssige bruttohensættelser, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0020

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0020

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0020

Virkning af overgangsforanstaltninger på forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.«

C0040/R0020

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0020

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesats — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0020

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0020

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0020

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag

Basiskapitalgrundlag i alt beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0020

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

»Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0020

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag

Den del af justeringen af basiskapitalgrundlaget, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0030

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0030

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0030

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af de overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0030

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0030

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0030

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

De samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0030

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0030

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Samlede overskydende aktiver i forhold til passiver, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0030

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0030

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Den del af justeringen af overskydende aktiver i forhold til passiver, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0040

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0040

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningsjusteringen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0040

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0040

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0040

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0040

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0040

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0040

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Begrænset kapitalgrundlag i alt som følge af ring-fencing, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0040

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0040

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Basiskapitalgrundlag — Begrænset kapitalgrundlag som følge af ring-fencing og matchningsportefølje

Den del af justeringen af det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0050

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0050

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0050

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0050

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0050

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

»Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0050

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0050

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0050

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0050

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0050

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0060

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0060

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0060

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0060

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0060

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0060

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0060

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0060

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0060

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0060

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for kernekapital, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0070

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0070

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0070

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0070

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0070

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0070

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0070

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0070

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0070

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

»Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0070

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0080

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0080

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0080

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0080

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0080

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0080

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0080

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

»Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0080

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0080

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0080

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital

Den del af justeringen af det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet for resterende supplerende kapital, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010/R0090

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, inklusive justeringerne som følge af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0020/R0090

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser, uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.

C0030/R0090

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0040/R0090

Uden overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve, men med bibeholdelse af justeringer som følge af volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen.

Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.

C0050/R0090

Virkning af overgangsforanstaltninger vedrørende rentesatsen — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af overgangsjusteringen på den relevante risikofrie rentekurve.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.

C0060/R0090

Uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden justering som følge af overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser, overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve og volatilitetsjusteringen, men med bibeholdelse af justeringer som følge af matchtilpasningen.

Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.

C0070/R0090

Virkning af volatilitetsjustering sat til nul — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af volatilitetsjusteringen. Den skal afspejle virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen til nul.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.

C0080/R0090

Uden matchtilpasning og uden alle de andre — Solvenskapitalkrav

Samlet solvenskapitalkrav beregnet under hensyn til forsikringsmæssige hensættelser uden langsigtede garantier.

Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.

C0090/R0090

Virkning af matchtilpasning sat til nul — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af matchtilpasningen. Heri medregnes virkningen af at sætte volatilitetsjusteringen og matchtilpasningen til nul.

Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.

C0100/R0090

Virkning af alle langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkrav

Den del af justeringen af solvenskapitalkravet, der skyldes anvendelsen af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.

C0010-C0100/R0120

Med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Solvenskapitalkravsprocent

Solvenskapitalkravsprocenten beregnes under hensyntagen til de forsikringsmæssige hensættelser som indberettet i R0010 i hver kolonne.

Det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet (R0050) divideret med det samlede solvenskapitalkrav (R0090) i hver kolonne.

C0010-C0100/R0130

Beløb med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger — Minimumskapitalkravsprocent

Minimumskapitalkravsprocenten beregnes under hensyntagen til de forsikringsmæssige hensættelser som indberettet i R0010 i hver kolonne.

Det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af minimumskapitalkravet (R0100) divideret med det samlede minimumskapitalkrav (R0110) i hver kolonne.

S.23.01 — Kapitalgrundlag

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den kvartalsvise og årlige indberetning for koncerner.

Skemaet anvendes for alle tre beregningsmetoder vedrørende koncernsolvenskapitalkravet. Da de fleste poster vedrører den del af koncernen, der er omfattet af metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering), er de poster, der er relevante, når metode 2 (metode med fradrag og aggregering) anvendes, udelukkende eller i kombination med metode 1, klart angivet i vejledningen.

 

POST

VEJLEDNING

Basiskapitalgrundlag før fradrag af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer

R0010/C0010

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — I alt

Den samlede stamaktiekapital, som besiddes direkte og indirekte (før fradrag af egne aktier). Den samlede stamaktiekapital på koncernniveau, som fuldt ud opfylder kriterierne for kernekapitalelementer eller supplerende kapitalelementer. Eventuel stamaktiekapital, som ikke fuldt ud opfylder kriterierne, behandles som præferenceaktiekapital og klassificeres i overensstemmelse hermed, uanset hvordan den beskrives eller betegnes.

R0010/C0020

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — kernekapital ubegrænset

Indbetalt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital.

R0010/C0040

Stamaktiekapital (uden fradrag af egne aktier) — supplerende kapital

Indkaldt stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0020/C0010

Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0020/C0020

Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, der skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital ubegrænset

Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0020/C0040

Ikke til rådighed stående, indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, der skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Indkaldt, men ikke indbetalt stamaktiekapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0030/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt

Den samlede overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som fuldt ud opfylder kriterierne for kernekapitalelementer eller supplerende kapitalelementer.

R0030/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital ubegrænset

Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som ubegrænset kernekapital.

R0030/C0040

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende stamaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapital, fordi den vedrører stamaktiekapital, som behandles som supplerende kapital.

R0040/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — I alt

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som fuldt ud opfylder kriterierne for kernekapitalelementer eller supplerende kapitalelementer.

R0040/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Kernekapital ubegrænset

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital

R0040/C0040

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — supplerende kapital

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0050/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — I alt

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt, som fuldt ud opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer, supplerende kapitalelementer eller resterende supplerende kapitalelementer.

R0050/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital begrænset

Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for begrænset kernekapital.

R0050/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital

Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0050/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital

Efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0060/C0010

Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0060/C0030

Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti, der skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital begrænset

Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0060/C0040

Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti, der skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0060/C0050

Ikke til rådighed stående, efterstillede gensidige medlemskonti, der skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Efterstillede gensidige medlemskonti, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0070/C0010

Overskudskapital — I alt

Den samlede overskudskapital, der hører ind under artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0070/C0020

Overskudskapital — kernekapital ubegrænset

Den overskudskapital, jf. artikel 91, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0080/C0010

Ikke til rådighed stående overskudskapital, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Overskudskapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0080/C0020

Ikke til rådighed stående overskudskapital, som skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital ubegrænset

Overskudskapital, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0090/C0010

Præferenceaktier — I alt

Præferenceaktier i alt udstedt af selskabet, som fuldt ud opfylder kriterierne for elementer af begrænset kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital.

R0090/C0030

Præferenceaktier — kernekapital begrænset

Udstedte præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænset kernekapital.

R0090/C0040

Præferenceaktier — supplerende kapital

Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0090/C0050

Præferenceaktier — resterende supplerende kapital

Præferenceaktier udstedt af selskabet, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0100/C0010

Ikke til rådighed stående præferenceaktier, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0100/C0030

Ikke til rådighed stående præferenceaktier, der skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital begrænset

Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0100/C0040

Ikke til rådighed stående præferenceaktier, der skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0100/C0050

Ikke til rådighed stående præferenceaktier, der skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0110/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt

Den samlede overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som fuldt ud opfylder kriterierne for elementer af begrænset kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital.

R0110/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital begrænset

Værdi af overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som begrænsede kernekapitalelementer.

R0110/C0040

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapital, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som supplerende kapital.

R0110/C0050

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, fordi den vedrører præferenceaktier, som behandles som resterende supplerende kapital.

R0120/C0010

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Overkurs ved emission i alt vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF.

R0120/C0030

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital begrænset

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0120/C0040

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0120/C0050

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0130/C0010

Afstemningsreserve — I alt

Den samlede afstemningsreserve består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til artikel 75 i direktiv 2009/138/EF.

R0130/C0020

Afstemningsreserve — kernekapital ubegrænset

Afstemningsreserven består af reserver (f.eks. overført resultat) med fradrag af justeringer (f.eks. ring-fenced fonde). Den skyldes hovedsagelig forskelle mellem regnskabsmæssig værdiansættelse og værdiansættelse i henhold til direktiv 2009/138/EF.

R0140/C0010

Efterstillet gæld — I alt

Den samlede efterstillede gæld.

R0140/C0030

Efterstillet gæld — kernekapital begrænset

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0140/C0040

Efterstillet gæld — supplerende kapital

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0140/C0050

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0150/C0010

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Efterstillet gæld i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF.

R0150/C0030

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld, der skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital begrænset

Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0150/C0040

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld, der skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0150/C0050

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld, der skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Efterstillet gæld, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0160/C0010

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — I alt

Det samlede beløb for udskudte skatteaktiver netto.

R0160/C0050

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver netto — resterende supplerende kapital

Beløbet for udskudte skatteaktiver netto, som opfylder klassifikationskriterierne for resterende supplerende kapital.

R0170/C0010

Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto, som skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Udskudte skatteaktiver netto, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0170/C0050

Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto, som skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Udskudte skatteaktiver, opgjort netto, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0180/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

Summen af ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0020

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital ubegrænset

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0030

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital begrænset

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for begrænset kernekapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0040

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for supplerende kapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0180/C0050

Andre, ikke ovenfor angivne kapitalgrundlagselementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital

Ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og er godkendt af tilsynsmyndigheden.

R0190/C0010

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed, der skal fratrækkes — I alt

Kapitalgrundlagselementer i alt vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0190/C0020

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed, der skal fratrækkes — ubegrænsede kernekapitalelementer

Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0190/C0030

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed, der skal fratrækkes — begrænsede kernekapitalelementer

Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0190/C0040

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed, der skal fratrækkes — supplerende kapital

Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerede kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0190/C0050

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed, der skal fratrækkes — resterende supplerende kapital

Kapitalgrundlagselementer vedrørende andre ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerede kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0200/C0010

Minoritetsinteresser på koncernniveau — I alt

Minoritetsinteresser i alt i den koncern, som der indberettes oplysninger om.

R0200/C0020

Minoritetsinteresser på koncernniveau — ubegrænset kernekapital

Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, og som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0200/C0030

Minoritetsinteresser på koncernniveau — begrænsede kernekapitalelementer

Minoritetsinteresser i den koncern, som der offentliggøres oplysninger om, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0200/C0040

Minoritetsinteresser på koncernniveau — supplerende kapital

Minoritetsinteresser i den koncern, som der indberettes oplysninger om, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0200/C0050

Minoritetsinteresser på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Minoritetsinteresser i den koncern, som der indberettes oplysninger om, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0210/C0010

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Minoritetsinteresser i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0210/C0020

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital ubegrænset

Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for ubegrænset kernekapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0210/C0030

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau — kernekapital begrænset

Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for begrænset kernekapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0210/C0040

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0210/C0050

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Minoritetsinteresser, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital og skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke bør medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II

R0220/C0010

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — I alt

Kapitalgrundlagselementer i alt, jf. regnskabet, som ikke medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II.

Disse kapitalgrundlagselementer er enten:

i)

elementer, som er angivet i listen over kapitalgrundlagselementer, men som ikke opfylder kriterierne for klassificering eller overgangsbestemmelserne, eller

ii)

elementer, som skal fungere som kapitalgrundlag, som ikke er angivet i listen over kapitalgrundlagselementer og ikke er godkendt af tilsynsmyndigheden, og som ikke er balanceført som gæld.

Efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag, skal ikke indberettes her, men på balancen (skema S.02.01) som efterstillet gæld, som ikke tæller som basiskapitalgrundlag.

Fradrag

R0230/C0010

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — i alt

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorbestemte regler i rækkerne fra R0410-R0440.

R0230/C0020

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — kernekapital ubegrænset

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (anføres særskilt i række R0240).

Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorbestemte regler i rækkerne fra R0410-R0440 — kernekapital ubegrænset.

R0230/C0030

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — kernekapital begrænset

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorbestemte regler i rækkerne fra R0410-R0440 — kernekapital begrænset.

R0230/C0040

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — supplerende kapital

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorbestemte regler i rækkerne fra R0410-R0440 — supplerende kapital.

R0230/C0050

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i andre finansielle selskaber, herunder ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — resterende supplerende kapital

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, herunder kapitalinteresser, der fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

Disse kapitalinteresser fratrækkes basiskapitalgrundlaget og tilbageføres som kapitalgrundlag efter de relevante sektorbestemte regler i rækkerne fra R0410-R0440 — resterende supplerende kapital.

R0240/C0010

Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — I alt

Kapitalinteresser i alt fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af det beløb, der er indberettet i række R0230 — I alt.

R0240/C0020

Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — kernekapital ubegrænset

Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af den værdi, der er indberettet i række R0230 — ubegrænset kernekapital.

R0240/C0030

Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — kernekapital begrænset

Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af den værdi, der er indberettet i række R0230 — begrænset kernekapital.

R0240/C0040

Heraf fratrukket i henhold til artikel 228 i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Kapitalinteresser fratrukket i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF, som en del af den værdi, der er indberettet i række R0230 — supplerende kapital.

R0250/C0010

Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — i alt

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de informationer, der er nødvendige til beregning af koncernsolvensen, mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF.

R0250/C0020

Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — kernekapital ubegrænset

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer, der er kræves til beregning af koncernsolvensen, mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — ubegrænset kernekapital.

R0250/C0030

Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — kernekapital begrænset

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de nødvendige informationer, der er nødvendige til beregning af koncernsolvensen, mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — begrænset kernekapital.

R0250/C0040

Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — supplerende kapital

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de informationer, der er nødvendige til beregning af koncernsolvensen, mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital.

R0250/C0050

Fradrag vedrørende kapitalinteresser, hvor informationer mangler (artikel 229) — resterende supplerende kapital

Fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber, når de informationer, der er nødvendige til beregning af koncernsolvensen, mangler, jf. artikel 229 i direktiv 2009/138/EF — resterende supplerende kapital.

R0260/C0010

Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — I alt

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder.

R0260/C0020

Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — kernekapital ubegrænset

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — ubegrænset kernekapital.

R0260/C0030

Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — kernekapital begrænset

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — begrænset kernekapital.

R0260/C0040

Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — supplerende kapital

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — supplerende kapital.

R0260/C0050

Fradrag vedrørende kapitalinteresser efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — resterende supplerende kapital

Det samlede fradrag vedrørende kapitalinteresser i tilknyttede selskaber efter metoden med fradrag og aggregering, når der anvendes en kombination af metoder — resterende supplerende kapital.

R0270/C0010

Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer, der skal fratrækkes — I alt

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt, som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0270/C0020

Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer, der skal fratrækkes — kernekapital ubegrænset

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i ubegrænsede kernekapitalelementer, som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0270/C0030

Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer, der skal fratrækkes — kernekapital begrænset

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer — begrænsede kernekapitalelementer, som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0270/C0040

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt, der skal fratrækkes — supplerende kapital

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer — supplerende kapital, som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0270/C0050

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer i alt, der skal fratrækkes — resterende supplerende kapital

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlagselementer — resterende supplerende kapital, som skal fratrækkes i henhold til artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0280/C0010

Samlede fradrag — I alt

Samlede fradrag, der ikke er medregnet i afstemningsreserven.

R0280/C0020

Samlede fradrag — kernekapital ubegrænset

Fradrag i ubegrænsede kernekapitalelementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven.

R0280/C0030

Samlede fradrag — kernekapital begrænset

Fradrag i begrænsede kernekapitalelementer, der ikke er medregnet i afstemningsreserven.

R0280/C0040

Samlede fradrag — supplerende kapital

Fradrag i den supplerende kapital, der ikke er medregnet i afstemningsreserven.

R0280/C0050

Samlede fradrag — resterende supplerende kapital

Fradrag i den resterende supplerende kapital, der ikke er medregnet i afstemningsreserven.

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag

R0290/C0010

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag

Basiskapitalgrundlagselementer i alt efter fradrag.

R0290/C0020

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — kernekapital ubegrænset

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0290/C0030

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — kernekapital begrænset

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0290/C0040

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — supplerende kapital

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0290/C0050

Samlet basiskapitalgrundlag efter fradrag — resterende supplerende kapital

Basiskapitalgrundlagselementer efter fradrag, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

Supplerende kapitalgrundlag

R0300/C0010

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — I alt

Udstedt, ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital i alt, som kan kræves indkaldt.

R0300/C0040

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt — supplerende kapital

Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt stamaktiekapital, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0310/C0010

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — I alt

Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i alt, som kan kræves indkaldt.

R0310/C0040

Ikkeindbetalt og ikkeindkaldt garantikapital og ikkeindbetalte og ikkeindkaldte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt — supplerende kapital

Ikkeindkaldt og ikkeindbetalt garantikapital og ikkeindkaldte og ikkeindbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0320/C0010

Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — I alt

Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier i alt, som kan kræves indkaldt.

R0320/C0040

Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — supplerende kapital

Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0320/C0050

Ikkeindbetalte og ikkeindkaldte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt — resterende supplerende kapital

Ikkeindkaldte og ikkeindbetalte præferenceaktier, som kan kræves indkaldt, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0330/C0010

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — I alt

Juridisk bindende forpligtelser i alt til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning.

R0330/C0040

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — supplerende kapital

Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0330/C0050

En juridisk bindende forpligtelse til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning — resterende supplerende kapital

Juridisk bindende forpligtelser til at tegne og betale for efterstillet gæld efter anmodning, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0340/C0010

Remburser og garantier henhørende under artikel 96, nr. 2, i direktiv 2009/138/EF — I alt

Remburser og garantier i alt, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0340/C0040

Remburser og garantier henhørende under artikel 96, nr. 2, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Remburser og garantier, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF, og for hvilke det gælder, at de opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0350/C0010

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, nr. 2, i direktiv 2009/138/EF — I alt

Andre remburser og garantier i alt, som opfylder kriterierne til supplerende kapital eller resterende supplerende kapital, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0350/C0040

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, nr. 2, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til supplerende kapital, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0350/C0050

Remburser og garantier ikke henhørende under artikel 96, nr. 2, i direktiv 2009/138/EF — resterende supplerende kapital

Andre remburser og garantier, som opfylder kriterierne til resterende supplerende kapital, end dem, som forvaltes af et uafhængigt forvaltningsselskab til fordel for forsikringskreditorer, og som er udstedt og stillet af kreditinstitutter, der er meddelt tilladelse i henhold til direktiv 2006/48/EF.

R0360/C0010

Indkaldelse af supplerende bidrag hos medlemmer henhørende under artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — I alt

Fremtidige fordringer i alt, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder.

R0360/C0040

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag henhørende under artikel 96, nr. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Fremtidige fordringer, som gensidige eller gensidiglignende redersammenslutninger med variable bidrag, der udelukkende forsikrer risici i klasse 6, 12 og 17 i bilag I, del A, kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder.

R0370/C0010

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag ikke henhørende under artikel 96, nr. 3, første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — I alt

Fremtidige fordringer i alt, som disse gensidige eller gensidiglignende sammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, og som ikke falder ind under artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF.

R0370/C0040

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag, som ikke falder ind under artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — supplerende kapital

Andre fremtidige fordringer, som gensidige eller gensidiglignende sammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0370/C0050

Indkaldelse hos medlemmer af supplerende bidrag, som ikke falder ind under artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF — resterende supplerende kapital

Andre fremtidige fordringer, som gensidige eller gensidiglignende sammenslutninger med variable bidrag kan gøre gældende over for deres medlemmer i form af indkaldelse af supplerende bidrag inden for de følgende 12 måneder, end dem, som er beskrevet i artikel 96, nr. 3), første afsnit, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0380/C0010

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag, der skal fratrækkes på koncernniveau — I alt

Supplerende kapitalgrundlag i alt, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF.

R0380/C0040

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag, der skal fratrækkes på koncernniveau — supplerende kapital

Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0380/C0050

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag, der skal fratrækkes på koncernniveau — resterende supplerende kapital

Supplerende kapitalgrundlag, som anses for ikke at stå til rådighed, jf. artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF, og som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0390/C0010

Andre former for supplerende kapitalgrundlag — I alt

Andre former for supplerende kapitalgrundlag i alt.

R0390/C0040

Andre former for supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital

Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0390/C0050

Andre former for supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital

Andre former for supplerende kapitalgrundlag, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0400/C0010

Samlet supplerende kapitalgrundlag

Supplerende kapitalgrundlagselementer i alt.

R0400/C0040

Samlet supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital

Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0400/C0050

Samlet supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital

Supplerende kapitalgrundlagselementer, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

Kapitalgrundlag i andre finansielle sektorer

 

 

Følgende poster er også relevante ved anvendelse af metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder.

 

 

R0410/C0010

Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — I alt

Kapitalgrundlag i alt i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Medtagelsen af andre finansielle sektorer følger artikel 329 i delegeret forordning (EU) 2015/35, hvis den ikke fratrækkes i henhold til artikel 228, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0410/C0020

Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — kernekapital ubegrænset

Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — kernekapital ubegrænset.

Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0410/C0030

Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — kernekapital begrænset

Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — kernekapital begrænset.

Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0410/C0040

Kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber — supplerende kapital

Kapitalgrundlag i kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — supplerende kapital.

Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0420/C0010

Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — I alt

Kapitalgrundlag i alt i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes eventuelt ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler.

R0420/C0020

Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — kernekapital ubegrænset

Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — ubegrænsede kernekapitalelementer.

Disse poster bør også fratrækkes eventuelt ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler.

R0420/C0030

Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — kernekapital begrænset

Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — begrænsede kernekapitalelementer.

Disse poster bør også fratrækkes eventuelt ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler.

R0420/C0040

Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — supplerende kapital

Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — supplerende kapital.

Disse poster bør også fratrækkes eventuelt ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler.

R0420/C0050

Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser — resterende supplerende kapital

Kapitalgrundlag i arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — resterende supplerende kapital.

Disse poster bør også fratrækkes eventuelt ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler.

R0430/C0010

Ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — I alt

Kapitalgrundlag i alt i ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner. Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0430/C0020

Ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — kernekapital ubegrænset

Kapitalgrundlag i ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — kernekapital ubegrænset.

Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0430/C0030

Ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — kernekapital begrænset

Kapitalgrundlag i ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — kernekapital begrænset.

Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0430/C0040

Ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter — supplerende kapital

Kapitalgrundlag i ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, allerede fratrukket eventuelle relevante koncerninterne transaktioner — supplerende kapital.

Disse poster bør også fratrækkes ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i henhold til de relevante sektorbestemte regler og fratrækkes kapitalgrundlag i henhold til artikel 228, afsnit 2, i direktiv 2009/138/EF.

R0440/C0010

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — I alt

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer.

Værdien af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer fratrækkes i R0230, og kapitalgrundlaget i henhold til den sektorbestemte regel for sådanne selskabers kapitalgrundlag indberettes i R0440.

R0440/C0020

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — kernekapital ubegrænset

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — kernekapital ubegrænset.

Værdien af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer fratrækkes i R0230, og kapitalgrundlaget i henhold til den sektorbestemte regel for sådanne selskabers kapitalgrundlag indberettes i R0440.

R0440/C0030

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — kernekapital begrænset

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — kernekapital begrænset.

Værdien af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer fratrækkes i R0230, og kapitalgrundlaget i henhold til den sektorbestemte regel for sådanne selskabers kapitalgrundlag indberettes i R0440.

R0440/C0040

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — supplerende kapital

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — supplerende kapital.

Værdien af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer fratrækkes i R0230, og kapitalgrundlaget i henhold til den sektorbestemte regel for sådanne selskabers kapitalgrundlag indberettes i R0440.

R0440/C0050

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — resterende supplerende kapital

Kapitalgrundlag i alt i andre finansielle sektorer — resterende supplerende kapital.

Værdien af kapitalinteresser i andre finansielle sektorer fratrækkes i R0230, og kapitalgrundlaget i henhold til den sektorbestemte regel for sådanne selskabers kapitalgrundlag indberettes i R0440.

Kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering anvendes, alene eller i kombination med metode 1

 

 

R0450/C0010

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — I alt

Samlet anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau.

R0450/C0020

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som ubegrænset kernekapital, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau.

R0450/C0030

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — kernekapital begrænset

Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som begrænset kernekapital, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau.

R0450/C0040

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som supplerende kapital, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau.

R0450/C0050

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder anvendes — resterende supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag i de tilknyttede selskaber, som skal tillægges med henblik på beregningen af det aggregerede kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering eller en kombination af metoder anvendes, klassificeret som resterende supplerende kapital, efter fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau.

R0460/C0010

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder eksklusive koncerninterne transaktioner anvendes — I alt

Anerkendt kapitalgrundlag i alt efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau.

Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner.

R0460/C0020

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder eksklusive koncerninterne transaktioner anvendes — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som ubegrænsede kernekapitalelementer.

Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner.

R0460/C0030

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder eksklusive koncerninterne transaktioner anvendes — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som begrænsede kernekapitalelementer. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner.

R0460/C0040

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder eksklusive koncerninterne transaktioner anvendes — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som supplerende kapital. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner.

R0460/C0050

Aggregeret kapitalgrundlag, når metoden med fradrag og aggregering og en kombination af metoder eksklusive koncerninterne transaktioner anvendes — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag efter eliminering af koncerninterne transaktioner med henblik på beregning af det aggregerede anerkendte kapitalgrundlag på koncernniveau, klassificeret som resterende supplerende kapital. Det her indberettede kapitalgrundlag skal være eksklusive ikke til rådighed stående kapitalgrundlag og eksklusive koncerninterne transaktioner.

R0520/C0010

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt

Selskabets samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0520/C0020

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — kernekapital ubegrænset

Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag, som står til rådighed til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0520/C0030

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — kernekapital begrænset

Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag, som står til rådighed til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede kernekapitalelementer.

R0520/C0040

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — supplerende kapital

Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som supplerende kapital.

R0520/C0050

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — resterende supplerende kapital

Selskabets kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag plus supplerende kapitalgrundlag, som står til rådighed til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som resterende supplerende kapital.

R0560/C0010

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — I alt

Koncernens samlede kapitalgrundlag, som er anerkendt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering i henhold til de fastsatte grænser.

Med hensyn til om disse kapitalgrundlagselementer kan anerkendes, indregnes kapitalkravene fra andre finansielle sektorer ikke systematisk i de konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (artikel 336, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/35).

R0560/C0020

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — kernekapital ubegrænset

Koncernens kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0560/C0030

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — kernekapital begrænset

Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for begrænsede kernekapitalelementer.

R0560/C0040

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — supplerende kapital

Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0560/C0050

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — resterende supplerende kapital

Kapitalgrundlag, som er anerkendt i henhold til de fastsatte grænser til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0530/C0010

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau — I alt

Koncernens samlede kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag, som står til rådighed til opfyldelse af koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0530/C0020

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — kernekapital ubegrænset

Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag, som står til rådighed til opfyldelse af koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0530/C0030

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav — kernekapital begrænset

Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag, som står til rådighed til opfyldelse af koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede kernekapitalelementer.

R0530/C0040

Samlet til rådighed stående kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau — supplerende kapital

Koncernens kapitalgrundlag, omfattende basiskapitalgrundlag efter fradrag, som står til rådighed til opfyldelse af koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som supplerende kapitalelementer.

R0570/C0010

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau — I alt

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering)

R0570/C0020

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag på koncernniveau, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0570/C0030

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau — kernekapital begrænset

Anerkendt kapitalgrundlag på koncernniveau, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede kernekapitalelementer.

R0570/C0040

Samlet anerkendt kapitalgrundlag til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag på koncernniveau, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau, men eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som supplerende kapital.

R0800/C0010

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af de konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, eksklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt

Anerkendt kapitalgrundlag i alt, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men eksklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering — I alt.

R0800/C0020

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af de konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, eksklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag i alt, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men eksklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0800/C0030

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af de konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, eksklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — kernekapital begrænset

Anerkendt kapitalgrundlag i alt, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men eksklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede kernekapitalelementer.

R0800/C0040

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af de konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, eksklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag i alt, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men eksklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som supplerende kapital.

R0800/C0050

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af de konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, eksklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — resterende supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag i alt, som står til rådighed til opfyldelse af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men eksklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som resterende supplerende kapital.

R0810/C0010

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkrav på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkrav på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt

R0810/C0020

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men inklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0810/C0030

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — kernekapital begrænset

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men inklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede kernekapitalelementer.

R0810/C0040

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men inklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som supplerende kapital.

R0810/C0050

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, inklusive kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — resterende supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, men inklusive kapitalgrundlaget fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, som opfylder kriterierne for at indgå som resterende supplerende kapital.

R0660/C0010

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau (eksklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — I alt

Samlet anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav.

R0660/C0020

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — kernekapital ubegrænset

Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som ubegrænsede kernekapitalelementer.

R0660/C0030

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — kernekapital begrænset

Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som begrænsede kernekapitalelementer.

R0660/C0040

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — supplerende kapital

Anerkendt kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som supplerende kapital.

R0660/C0050

Anerkendt kapitalgrundlag i alt til opfyldelse af det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau (inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering) — resterende supplerende kapital

Anerkendt til rådighed stående kapitalgrundlag, inklusive kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer og fra selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav, som opfylder kriterierne for at indgå som resterende supplerende kapital.

R0820/C0010

Den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, — I alt

Den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

Solvenskapitalkravet baseret på artikel 336, litra a), b), d) og e) i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder ethvert kapitaltillæg.

Ved kvartalsvis indberetning er dette det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg.

R0610/C0010

Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau

Konsolideret minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau beregnet for de konsoliderede data (metode 1), jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

R0860/C0010

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer

Det samlede kapitalkrav for tilknyttede selskaber, der hører til andre finansielle sektorer, som beregnet i overensstemmelse med de sektorbestemte regler.

R0590/C0010

Det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, eksklusive solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

Konsolideret solvenskapitalkrav på koncernniveau beregnet for de konsoliderede data i henhold til metode 1, jf. artikel 336, litra a), b), c), d) og e), i delegeret forordning (EU) 2015/35. Inklusive ethvert kapitaltillæg.

Hvis det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau (R0610/C0010) er højere end summen af R0820/C0010 og R0860/C0010, indberettes dette minimum (R0610/C0010)

Ved kvartalsvis indberetning er dette det seneste beløb for solvenskapitalkrav, som skal beregnes og indberettes, enten beløbet for året eller et senere, i tilfælde af at solvenskapitalkravet er genberegnet (f.eks. i forbindelse med ændringer i risikoprofilen), herunder et kapitaltillæg.

R0670/C0010

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

De samlede solvenskapitalkrav for tilknyttede selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. Denne celle omfatter summen af den proportionale andel af solvenskapitalkravet for selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering. Den er kun relevant i tilfælde af metoden med aggregering og fradrag og en kombination af metoder.

R0830/C0010

Solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer, inklusive solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

Solvenskapitalkravet på koncernniveau er summen af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau beregnet i henhold til artikel 336, stk. a), b), d) og e), i delegeret forordning (EU) 2015/35 og ethvert kapitaltillæg (R0820/C0010) og solvenskapitalkrav for enheder, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering (R0670/C0010).

Hvis det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau (R0610/C0010) er højere end indberettet under R0820/C0100, så er koncernens solvenskapitalkrav summen af R0610/C0010 og R0670/C0010.

Koncernens solvenskapitalkrav skal ikke indeholde kapitalkrav fra andre finansielle sektorer (artikel 336, litra c), i delegeret forordning (EU) 2015/35).

R0680/C0010

Det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau, inklusive kapitalgrundlaget fra andre finansielle sektorer og solvenskapitalkravet for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

De samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau er summen af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (R0590/C0010) og solvenskapitalkravet for selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering (R0670/C0010).

R0630/C0010

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0560) og den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau (R0820), heri er andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering, ikke medregnet

Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau divideret med den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau, eksklusive kapitalgrundlaget og kapitalkrav for andre finansielle sektorer og kapitalgrundlaget og solvenskapitalkrav for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0650/C0010

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0570) og det konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav på koncernniveau (R0610).

Minimumssolvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav divideret med koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav (eksklusive andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering).

R0840/C0010

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0800) og koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav (R0590), inklusive andre finansielle sektorer, men eksklusive selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav divideret med koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav (inklusive kapitalkrav og kapitalgrundlag fra andre finansielle sektorer, men eksklusive solvenskapitalkrav og kapitalgrundlag fra de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering).

R0850/C0010

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0810) og koncernens solvenskapitalkrav (R0830), eksklusive andre finansielle sektorer, men inklusive selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af den konsoliderede del af solvenskapitalkravet på koncernniveau divideret med koncernens konsoliderede solvenskapitalkrav, eksklusive kapitalgrundlaget og kapitalkrav fra andre finansielle sektorer, men inklusive kapitalgrundlaget og solvenskapitalkrav for de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

R0690/C0010

Forholdet mellem det anerkendte kapitalgrundlag (R0660) i alt og koncernens samlede solvenskapitalkrav (R0680), inklusive andre finansielle sektorer og selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering

Solvensprocenten beregnet som det samlede anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af koncernens samlede solvenskapitalkrav divideret med koncernens samlede solvenskapitalkrav (inklusive andre finansielle sektorer og de selskaber, der er omfattet af metoden med fradrag og aggregering).

Afstemningsreserve

R0700/C0060

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Overskydende aktiver i forhold til passiver som indberettet i Solvens II-balancen.

R0710/C0060

Egne aktier (som besiddes direkte og indirekte)

Egne aktier, som besiddes af det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab, forsikringsholdingselskabet eller det blandede finansielle holdingselskab og de tilknyttede selskaber, både direkte og indirekte.

R0720/C0060

Påregnelige udbytter, udlodninger og gebyrer

Udbytter, udlodninger og gebyrer, som kan påregnes af koncernen.

R0730/C0060

Andre basiskapitalgrundlagselementer

Basiskapitalgrundlagselementerne omfattet af artikel 69, litra a), nr. i)-v), artikel 72, litra a), og artikel 76, litra a), samt de basiskapitalgrundlagselementer, som tilsynsmyndigheden har godkendt i henhold til artikel 79 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0740/C0060

Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

Den samlede justering af afstemningsreserven som følge af forekomsten af begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med ring-fenced fonde og matchningsporteføljer på koncernniveau.

R0750/C0060

Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag

Andet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag som f.eks. i tilknyttede selskaber i henhold til artikel 335, stk. 1, litra d) og f), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0760/C0060

Afstemningsreserve — I alt

Afstemningsreserven for koncernen.

R0770/C0060

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — livsforsikring

Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår koncernens livsforsikringsvirksomhed.

R0780/C0060

Forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier — skadesforsikring

Afstemningsreserven indeholder et beløb for overskydende aktiver i forhold til passiver, som svarer til den forventede fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier. I denne celle anføres dette beløb for så vidt angår koncernens livsforsikringsvirksomhed.

R0790/C0060

Samlet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier

Det samlede beløb for beregnet forventet fortjeneste indeholdt i fremtidige præmier.

S.23.02 — Detaljerede oplysninger om kapitalgrundlag opdelt efter kernekapital, supplerende kapital eller resterende supplerende kapital (tidligere benævnt tier 1, tier 2, og tier 3)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for koncerner, når metode 1 anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2.

 

POST

VEJLEDNING

R0010/C0010

Stamaktiekapital — Indbetalt — I alt

Den samlede indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier.

R0010/C0020

Stamaktiekapital — indbetalt — kernekapital

Den samlede indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, inklusive egne aktier.

R0020/C0010

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt

Den samlede indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital inklusive egne aktier.

R0020/C0040

Stamaktiekapital — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — supplerende kapital

Den samlede indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, inklusive egne aktier.

R0030/C0010

Beholdning af egne aktier — I alt

Det samlede beløb for egne aktier, som besiddes af selskabet.

R0030/C0020

Beholdning af egne aktier — kernekapital

Det samlede beløb for egne aktier, som besiddes af selskabet, og som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0100/C0010

Samlet stamaktiekapital

Den samlede stamaktiekapital. Bemærk, at beholdning af egne aktier medregnes under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital.

R0100/C0020

Samlet stamaktiekapital — kernekapital

Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer. Bemærk, at beholdning af egne aktier medregnes under enten indbetalt eller indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital.

R0100/C0040

Samlet stamaktiekapital — supplerende kapital

Den samlede stamaktiekapital, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0110/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — I alt

Den samlede indbetalte garantikapital og de samlede indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber.

R0110/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — kernekapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for kernekapital

R0120/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — I alt

Den samlede garantikapital og de samlede medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som er indkaldt, men endnu ikke indbetalt.

R0120/C0040

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — indkaldt, men endnu ikke indbetalt — supplerende kapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for supplerende kapital

R0200/C0010

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber

R0200/C0020

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — kernekapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for kernekapital

R0200/C0040

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — supplerende kapital

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, som opfylder kriterierne for supplerende kapital

R0210/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — I alt

Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti.

R0210/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — kernekapital

Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0210/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0210/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0210/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0210/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — daterede efterstillede — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende daterede efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0220/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — I alt

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option.

R0220/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — kernekapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0220/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0220/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0220/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0220/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede med en call-option — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti med en call-option, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0230/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0230/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0230/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0230/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0230/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0230/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — udaterede efterstillede uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende udaterede efterstillede gensidige medlemskonti uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0300/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti.

R0300/C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt— kernekapital

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0300/C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0300/C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0300/C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Det samlede beløb vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0300/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — resterende supplerende kapital

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0310/C0010

Daterede præferenceaktier — I alt

Daterede præferenceaktier i alt.

R0310/C0020

Daterede præferenceaktier — kernekapital

Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0310/C0030

Daterede præferenceaktier — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0310/C0040

Daterede præferenceaktier — supplerende kapital

Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0310/C0050

Daterede præferenceaktier — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Daterede præferenceaktier, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0310/C0060

Daterede præferenceaktier — resterende supplerende kapital

Daterede præferenceaktier, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0320/C0010

Udaterede præferenceaktier med en call-option — I alt

Det samlede beløb for udaterede præferenceaktier med en call-option.

R0320/C0020

Udaterede præferenceaktier med en call-option — kernekapital

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0320/C0030

Udaterede præferenceaktier med en call-option — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0320/C0040

Udaterede præferenceaktier med en call-option — supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0320/C0050

Udaterede præferenceaktier med en call-option — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0320/C0060

Udaterede præferenceaktier med en call-option — resterende supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier med en call-option, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0330/C0010

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Det samlede beløb for udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0330/C0020

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0330/C0030

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0330/C0040

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0330/C0050

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0330/C0060

Udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

De udaterede præferenceaktier uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0400/C0010

Præferenceaktier i alt

Præferenceaktier i alt.

R0400/C0020

Præferenceaktier i alt — kernekapital

Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer, i alt.

R0400/C0030

Præferenceaktier i alt — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Præferenceaktier, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0400/C0040

Præferenceaktier i alt — supplerende kapital

Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer, i alt.

R0400/C0050

Præferenceaktier i alt — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Præferenceaktier, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne, i alt.

R0400/C0060

Præferenceaktier i alt — resterende supplerende kapital

Præferenceaktier, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital, i alt.

R0410/C0010

Dateret efterstillet gæld — I alt

Den samlede daterede efterstillede gæld.

R0410/C0020

Dateret efterstillet gæld — kernekapital

Dateret efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for kernekapital.

R0410/C0030

Dateret efterstillet gæld — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0410/C0040

Dateret efterstillet gæld — supplerende kapital

Dateret efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0410/C0050

Dateret efterstillet gæld — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den daterede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0410/C0060

Dateret efterstillet gæld — resterende supplerende kapital

Dateret efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0420/C0010

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Den samlede udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0420/C0020

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0420/C0030

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0420/C0040

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0420/C0050

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0420/C0060

Udateret efterstillet gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld med indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0430/C0010

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — I alt

Den samlede udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten.

R0430/C0020

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0430/C0030

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0430/C0040

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

R0430/C0050

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0430/C0060

Udateret efterstillet gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten — resterende supplerende kapital

Den udaterede efterstillede gæld uden indløsningsmulighed i henhold til kontrakten, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0500/C0010

Samlet efterstillet gæld — I alt

Den samlede efterstillede gæld.

R0500/C0020

Samlet efterstillet gæld — kernekapital

Den samlede efterstillede gæld, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

R0500/C0030

Samlet efterstillet gæld — kernekapital, jf. overgangsbestemmelser

Den samlede efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for kernekapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0500/C0040

Samlet efterstillet gæld — supplerende kapital

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for supplerende kapital.

R0500/C0050

Samlet efterstillet gæld — supplerende kapital, jf. overgangsbestemmelser

Den efterstillede gæld, som opfylder de kriterier for supplerende kapitalelementer, der er anført under overgangsbestemmelserne.

R0500/C0060

Samlet efterstillet gæld — resterende supplerende kapital

Efterstillet gæld, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

R0510/C0070

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — godkendte oprindelige supplerende kapitalbeløb

Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under supplerende kapital.

R0510/C0080

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — aktuelle supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under supplerende kapital.

R0510/C0090

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — godkendte oprindelige resterende supplerende kapitalbeløb

Det godkendte oprindelige beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under resterende supplerende kapital.

R0510/C0100

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke et beløb er godkendt — aktuelle resterende supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket et beløb er godkendt under resterende supplerende kapital.

R0520/C0080

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — aktuelle supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under supplerende kapital.

R0520/C0100

Supplerende kapitalgrundlagselementer, for hvilke en metode er godkendt — aktuelle resterende supplerende kapitalbeløb

Det aktuelle beløb vedrørende supplerende kapitalgrundlag, for hvilket en metode er godkendt under resterende supplerende kapital.

R0600/C0110

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af aktiver

Forskelle i værdiansættelsen af aktiver.

R0610/C0110

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af forsikringsmæssige hensættelser

Forskelle i værdiansættelsen af forsikringsmæssige hensættelser.

R0620/C0110

Overskydende aktiver i forhold til passiver — Fordeling af forskelle i værdiansættelse — Forskelle i værdiansættelse af øvrige forpligtelser

Forskelle i værdiansættelsen af øvrige forpligtelser.

R0630/C0110

Reserver og overført resultat i alt, jf. regnskab

Summen af reserver og overført resultat, jf. regnskabet.

R0640/C0110

Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes

Beløb for andre, ikke allerede angivne elementer. Ved indberetning i R0640/C0110, skal der i R0640/C0120 angives nærmere oplysninger om sådanne elementer.

R0640/C0120

Andet; begrund, hvorfor denne række anvendes

Nærmere oplysninger om andre elementer indberettet i R0640/C0110.

R0650/C0110

Reserver jf. regnskab reguleret for Solvens II-værdiansættelsesforskelle

Summen af reserver fra årsregnskabet efter justering for værdiansættelsesforskelle.

I denne post medregnes regnskabsposter såsom overført resultat, reservekapital, nettooverskud, overskud fra foregående år, opskrivningshenlæggelser og anden reservekapital.

R0660/C0110

Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer (eksklusive afstemningsreserven)

Overskydende aktiver i forhold til passiver, som kan tilskrives basiskapitalgrundlagselementer eksklusive afstemningsreserven

R0700/C0110

Overskydende aktiver i forhold til passiver

Overskydende aktiver i forhold til passiver.

S.23.03 — Årlige bevægelser i kapitalgrundlaget

Generelle bemærkninger:

Dette skema skal indberettes, hvis beløbet for kapitalgrundlaget for kernekapital (tier 1), supplerende kapital (tier 2) og resterende supplerende kapital (tier 3) ændres med mere end 5 % i forhold til det foregående år beregnet som nedenfor.

Formula

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for koncerner, når metode 1 anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2.

 

POST

VEJLEDNING

Stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0010/C0010

Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført fra foregående periode

Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0010/C0020

Stamaktiekapital — Indbetalt — Stigning

Stigning i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0010/C0030

Stamaktiekapital — Indbetalt — Fald

Fald i den indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0010/C0060

Stamaktiekapital — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0020/C0010

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0020/C0020

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning

Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0020/C0030

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald

Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0020/C0060

Stamaktiekapital — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0030/C0010

Beholdning af egne aktier — Overført fra foregående periode

Beholdning af egne aktier overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0030/C0020

Beholdning af egne aktier — Stigning

Stigning i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden.

R0030/C0030

Beholdning af egne aktier — Fald

Fald i beholdningen af egne aktier i indberetningsperioden.

R0030/C0060

Beholdning af egne aktier — Overført til efterfølgende periode

Beholdning af egne aktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0100/C0010

Samlet stamaktiekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for den samlede stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode. R0100/C0010 omfatter beholdning af egne aktier.

R0100/C0020

Samlet stamaktiekapital — Stigning

Stigning i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0100/C0030

Samlet stamaktiekapital — Fald

Fald i den samlede stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0100/C0060

Samlet stamaktiekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for den samlede stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0110/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0110/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0110/C0030

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0110/C0060

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0120/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0120/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0120/C0030

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0120/C0060

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital, som er supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0200/C0010

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført fra foregående periode

Samlet saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0200/C0020

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0200/C0030

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital i indberetningsperioden.

R0200/C0060

Overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital — I alt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende stamaktiekapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0210/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført fra foregående periode

Beløbet for indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført fra foregående indberetningsperiode

R0210/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Stigning

Stigningen i indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0210/C0030

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Fald

Reduktionen i indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0210/C0060

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Beløbet for indbetalt garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført til efterfølgende indberetningsperiode

R0220/C0010

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført fra foregående periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0220/C0020

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Stigning

Stigning i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden.

R0220/C0030

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Fald

Fald i den indkaldte, men endnu ikke indbetalte garantikapital og de indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden.

R0220/C0060

Garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — Indkaldt, men endnu ikke indbetalt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for indkaldt, men endnu ikke indbetalt garantikapital og indkaldte, men endnu ikke indbetalte medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0300/C0010

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — overført fra foregående periode

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført fra foregående indberetningsperiode

R0300/C0020

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — stigning

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0300/C0030

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — reduktion

Faldet i det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber i indberetningsperioden

R0300/C0060

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber — overført til følgende periode

Det samlede beløb for garantikapital og medlemsbidrag eller tilsvarende basiskapitalgrundlagselementer for gensidige og gensidiglignende selskaber, overført til efterfølgende indberetningsperiode

Efterstillede gensidige medlemskonti — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0310/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0310/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Udstedt

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0310/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Indløst

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, som er indløst i indberetningsperioden.

R0310/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0310/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0310/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0320/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0320/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — udstedt

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0320/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — indløst

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, som er indløst i indberetningsperioden.

R0320/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0320/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0320/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0330/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0330/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — udstedt

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0330/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — indløst

Det beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, som er indløst i indberetningsperioden.

R0330/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0330/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler stigninger/fald i efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0330/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillede gensidige medlemskonti, resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0400/C0010

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført fra foregående periode

Samlet saldo for efterstillede gensidige medlemskonti overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0400/C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Udstedt

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som er udstedt i indberetningsperioden.

R0400/C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Indløst

Det samlede beløb vedrørende efterstillede gensidige medlemskonti, som er indløst i indberetningsperioden.

R0400/C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler det samlede udsving i værdiansættelsen af efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden.

R0400/C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler den samlede stigning/det samlede fald i efterstillede gensidige medlemskonti i indberetningsperioden som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0400/C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti i alt — Overført til efterfølgende periode

Saldo i alt for efterstillede gensidige medlemskonti overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Overskudskapital

 

 

R0500/C0010

Overskudskapital — Overført fra foregående periode

Saldo for overskudskapital overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0500/C0060

Overskudskapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overskudskapital overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Præferenceaktier — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0510/C0010

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Overført fra foregående periode

Beholdning af præferenceaktier, kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0510/C0020

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Stigning

Stigning i beholdningen af præferenceaktier, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0510/C0030

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Fald

Fald i beholdningen af præferenceaktier, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0510/C0060

Beholdning af præferenceaktier — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Beholdning af præferenceaktier, kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0520/C0010

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Beholdning af præferenceaktier, supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0520/C0020

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — stigning

Stigning i beholdningen af præferenceaktier, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0520/C0030

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — fald

Fald i beholdningen af præferenceaktier, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0520/C0060

Beholdning af præferenceaktier — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Beholdning af præferenceaktier, supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0530/C0010

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Beholdning af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0530/C0020

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — stigning

Stigning i beholdningen af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0530/C0030

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — fald

Fald i beholdningen af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0530/C0060

Beholdning af præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Beholdning af præferenceaktier, resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0600/C0010

Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført fra foregående periode

Samlet beholdning af præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0600/C0020

Samlet beholdning af præferenceaktier — Stigning

Stigning i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0600/C0030

Samlet beholdning af præferenceaktier — Fald

Fald i den samlede beholdning af præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0600/C0060

Samlet beholdning af præferenceaktier — Overført til efterfølgende periode

Samlet beholdning af præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

 

 

R0610/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0610/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0610/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, i indberetningsperioden.

R0610/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0620/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0620/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0620/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0620/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0630/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0630/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — stigning

Stigning i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0630/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — fald

Fald i saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0630/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier, som er resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0700/C0010

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0700/C0020

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Stigning

Stigning i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0700/C0030

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Fald

Fald i saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier i indberetningsperioden.

R0700/C0060

Overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier — I alt — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Efterstillet gæld — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R0710/C0010

Efterstillet gæld — kernekapital — Overført fra foregående periode

Saldo for efterstillet gæld, kernekapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0710/C0070

Efterstillet gæld — kernekapital — Udstedt

Efterstillet gæld, kernekapital, udstedt i indberetningsperioden.

R0710/C0080

Efterstillet gæld — kernekapital — Indløst

Efterstillet gæld, kernekapital, indløst i indberetningsperioden.

R0710/C0090

Efterstillet gæld — kernekapital — Udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, kernekapital, i indberetningsperioden.

R0710/C0100

Efterstillet gæld — kernekapital — Lovgivningsmæssige tiltag

Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, kernekapital, som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0710/C0060

Efterstillet gæld — kernekapital — Overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillet gæld, kernekapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0720/C0010

Efterstillet gæld — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillet gæld, supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0720/C0070

Efterstillet gæld — supplerende kapital — udstedt

Efterstillet gæld, supplerende kapital, udstedt i indberetningsperioden.

R0720/C0080

Efterstillet gæld — supplerende kapital — indløst

Efterstillet gæld, supplerende kapital, indløst i indberetningsperioden.

R0720/C0090

Efterstillet gæld — supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0720/C0100

Efterstillet gæld — supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, supplerende kapital, som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0720/C0060

Efterstillet gæld — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillet gæld, supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0730/C0010

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0730/C0070

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — udstedt

Efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, udstedt i indberetningsperioden.

R0730/C0080

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — indløst

Efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, indløst i indberetningsperioden.

R0730/C0090

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, i indberetningsperioden.

R0730/C0100

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — lovgivningsmæssige tiltag

Beløb, som afspejler ændringer i efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0730/C0060

Efterstillet gæld — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for efterstillet gæld, resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R0800/C0010

Samlet efterstillet gæld — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet efterstillet gæld overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0800/C0070

Samlet efterstillet gæld — udstedt

Samlet efterstillet gæld udstedt i indberetningsperioden.

R0800/C0080

Samlet efterstillet gæld — Indløst

Samlet efterstillet gæld indløst i indberetningsperioden.

R0800/C0090

Samlet efterstillet gæld — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af samlet efterstillet gæld i indberetningsperioden.

R0800/C0100

Samlet efterstillet gæld — lovgivningsmæssige tiltag

Det beløb, som afspejler ændringer i samlet efterstillet gæld som følge af lovgivningsmæssige tiltag.

R0800/C0060

Samlet efterstillet gæld — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet efterstillet gæld overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Et beløb svarende til værdien af udskudte skatteaktiver

 

 

R0900/C0010

Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført fra foregående periode

Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført fra den foregående indberetningsperiode.

R0900/C0060

Beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver netto — Overført til efterfølgende periode

Saldo for det beløb, som svarer til værdien af udskudte skatteaktiver overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R1000/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Ubegrænsede kernekapitalelementer — Overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1000/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer ubegrænset — Udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer.

R1000/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer.

R1000/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som kernekapitalelementer ubegrænset.

R1000/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1010/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som ubegrænsede elementer, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1010/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som begrænsede elementer — udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som begrænsede elementer.

R1010/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som begrænsede elementer — indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som begrænsede elementer.

R1010/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som begrænsede elementer — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som kernekapitalelementer begrænset.

R1010/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital, som skal behandles som ubegrænsede elementer — Overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er kernekapital og skal behandles som begrænsede elementer, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1020/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1020/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital.

R1020/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital.

R1020/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital.

R1020/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1030/C0010

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1030/C0070

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital.

R1030/C0080

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — indløst

Det i indberetningsperioden indløste beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital.

R1030/C0090

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — udsving i værdiansættelse

Beløb, som afspejler udsvinget i værdiansættelsen af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital.

R1030/C0060

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden, som er resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1100/C0010

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1100/C0070

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Udstedt

Det i indberetningsperioden udstedte samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

R1100/C0080

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — indløst

Det i indberetningsperioden indløste samlede beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

R1100/C0090

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Udsving i værdiansættelse

Det beløb, som afspejler udsvinget i ansættelsen af den samlede værdi af andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden.

R1100/C0060

Samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet beløb vedrørende andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

Supplerende kapitalgrundlag — Bevægelser i indberetningsperioden

 

 

R1110/C0010

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for det supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1110/C0110

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — nyt beløb gjort tilgængeligt

Nyt supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden.

R1110/C0120

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — fald i til rådighed stående beløb

Faldet i til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital i indberetningsperioden.

R1110/C0130

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — indkaldt som basiskapitalgrundlag

Supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden.

R1110/C0060

Supplerende kapitalgrundlag — supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1120/C0010

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — overført fra foregående periode

Saldo for supplerende kapitalgrundlag f—or resterende supplerende kapital, overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1120/C0110

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — nyt beløb gjort tilgængeligt

Nyt supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden.

R1120/C0120

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — fald i til rådighed stående beløb

Faldet i til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital i indberetningsperioden.

R1120/C0130

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — indkaldt som basiskapitalgrundlag

Supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital, indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden.

R1120/C0060

Supplerende kapitalgrundlag — resterende supplerende kapital — overført til efterfølgende periode

Saldo for supplerende kapitalgrundlag for resterende supplerende kapital, overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

R1200/C0010

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført fra foregående periode

Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført fra den foregående indberetningsperiode.

R1200/C0110

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Nyt beløb gjort tilgængelige

Nyt supplerende kapitalgrundlag for supplerende kapital, som skal gøres tilgængeligt i indberetningsperioden.

R1200/C0120

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Fald i til rådighed stående beløb

Faldet i til rådighed stående samlet supplerende kapitalgrundlag i indberetningsperioden.

R1200/C0130

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Indkaldt som basiskapitalgrundlag

Samlet supplerende kapitalgrundlag indkaldt som basiskapitalgrundlagselement i indberetningsperioden.

R1200/C0060

Samlet supplerende kapitalgrundlag — Overført til efterfølgende periode

Saldo for samlet supplerende kapitalgrundlag overført til den efterfølgende indberetningsperiode.

S.23.04 — Liste over kapitalgrundlagselementer

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning for koncerner, uanset hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen.

Dette skema skal indberettes, hvis beløbet for kapitalgrundlaget for kernekapital (tier 1), supplerende kapital (tier 2) og resterende supplerende kapital (tier 3) ændres med mere end 5 % i forhold til det foregående år beregnet som nedenfor.

Formula

I tilfælde af ikke til rådighed stående kapitalgrundlagsposter finder tærsklen ikke anvendelse, og hele skemaet skal indberettes.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Beskrivelse af efterstillede gensidige medlemskonti

En liste over efterstillede gensidige medlemskonti for en koncern.

C0020

Efterstillede gensidige medlemskonti — Beløb (i indberetningsvalutaen)

Værdi af individuelle efterstillede gensidige medlemskonti.

C0030

Efterstillede gensidige medlemskonti — Tier

Angivelse af tier for de efterstillede gensidige medlemskonti.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Kernekapital

 

2 — Kernekapital — ubegrænset

 

3 — Kernekapital — begrænset

 

4 — Supplerende kapital

 

5 — Resterende supplerende kapital

C0040

Efterstillede gensidige medlemskonti — Valutakode

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen. Den oprindelige valuta.

C0050

Efterstillede gensidige medlemskonti — Udstedende enhed

Angiv, om den enhed, der udsteder de efterstillede gensidige medlemskonti, tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Tilhører samme koncern

 

2 — Tilhører ikke samme koncern

C0060

Efterstillede gensidige medlemskonti — Långiver (hvis specifik)

Angiv långiveren for de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0070

Efterstillede gensidige medlemskonti — jf. overgangsbestemmelser?

Hermed angives, hvorvidt de efterstillede gensidige medlemskonti er omfattet af overgangsbestemmelserne.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af overgangsbestemmelserne

 

2 — Ikke omfattet af overgangsbestemmelserne

C0080

Efterstillede gensidige medlemskonti — Modpart (hvis specifik)

Angiv modparten for de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0090

Efterstillede gensidige medlemskonti — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0100

Efterstillede gensidige medlemskonti — Udløbsdato

Udløbsdatoen for de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0110

Efterstillede gensidige medlemskonti — Første indløsningsdato

Datoen for første indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0120

Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om senere indløsninger

Datoerne for senere indløsninger af de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0130

Efterstillede gensidige medlemskonti — Oplysninger om incitamenter til at indløse

Incitamenterne til indløsning af de efterstillede gensidige medlemskonti.

C0140

Efterstillede gensidige medlemskonti — Varselsperiode

Varsel vedrørende de efterstillede gensidige medlemskonti. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0150

Efterstillede gensidige medlemskonti — Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse

Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes.

C0160

Efterstillede gensidige medlemskonti — Tilbagekøb i årets løb

Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt i årets løb.

C0170

Efterstillede gensidige medlemskonti — % af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen

Den procentsats af udstedelser af efterstillede gensidige medlemskonti, der besiddes af enheder, der tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF.

C0180

Efterstillede gensidige medlemskonti — Bidrag til koncernens efterstillede gensidige medlemskonti

Bidraget fra de efterstillede gensidige medlemskonti til koncernens efterstillede gensidige medlemskonti i alt.

C0190

Beskrivelse af præferenceaktier

Angivelse af individuelle præferenceaktier.

C0200

Præferenceaktier — Værdi

Værdien af præferenceaktierne.

C0210

Præferenceaktier — Omfattet af overgangsbestemmelserne?

Angivelse af, hvorvidt præferenceaktierne er omfattet af overgangsbestemmelserne.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af overgangsbestemmelserne

 

2 — Ikke omfattet af overgangsbestemmelserne

C0220

Præferenceaktier — Modpart (hvis specifik)

Angivelse af indehaveren af præferenceaktierne, hvis begrænset til en enkelt part. Hvis aktierne udstedes bredt, angives intet.

C0230

Præferenceaktier — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for præferenceaktierne. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0240

Præferenceaktier — Første indløsningsdato

Datoen for første indløsning af præferenceaktierne. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0250

Præferenceaktier — Oplysninger om senere indløsninger

Datoerne for senere indløsninger af præferenceaktierne.

C0260

Præferenceaktier — Oplysninger om incitamenter til at indløse

Incitamenterne til indløsning af præferenceaktierne.

C0270

Beskrivelse af efterstillet gæld

Her opføres de enkelte efterstillede forpligtelser for en koncern.

C0280

Efterstillet gæld — Værdi

Værdi af den efterstillede gæld.

C0290

Efterstillet gæld — Tier

Angivelse af tier for den efterstillede gæld.

C0300

Efterstillet gæld — Valutakode

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen.

C0311

Efterstillet gæld — Udstedende enhed

Angiv koden for den enhed, der udsteder den efterstillede gæld, og som tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF.

C0320

Efterstillet gæld — Långiver (hvis specifik)

Angivelse af långiver for den efterstillede gæld, hvis specifik. Hvis ikke specifik, indberettes denne post ikke.

C0330

Efterstillet gæld — Omfattet af overgangsbestemmelserne?

Her angives, hvorvidt den efterstillede gæld er omfattet af overgangsbestemmelserne.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af overgangsbestemmelserne

 

2 — Ikke omfattet af overgangsbestemmelserne

C0340

Efterstillet gæld — Modpart for den efterstillede gæld — (hvis specifik)

Her anføres den modpart for de efterstillede forpligtelser, som tilhører koncernen jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF. Hvis ikke specifik, indberettes denne post ikke. Denne kolonne er forbeholdt eventuelle interne långivere.

C0350

Efterstillet gæld — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for den efterstillede gæld. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0360

Efterstillet gæld — Forfaldsdato

Forfaldsdatoen for den efterstillede gæld. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0370

Efterstillet gæld — Første indløsningsdato

Datoen for første fremtidige indløsning af den efterstillede gæld. Den angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0380

Efterstillet gæld — Senere indløsningsdatoer

Datoerne for senere indløsninger af den efterstillede gæld.

C0390

Efterstillet gæld — Oplysninger om incitamenter til at indløse

Oplysninger om incitamenterne til indløsning af den efterstillede gæld.

C0400

Efterstillet gæld — Varselsperiode

Varsel vedrørende den efterstillede gæld. Datoen angives her i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0430

Efterstillet gæld — % af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen

Den procentsats af udstedelser, der besiddes af modparter, der tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF.

C0440

Efterstillet gæld — Bidrag til koncernens efterstillede gæld

Efterstillet gæld, som er medtaget i den samlede efterstillede gæld på koncernniveau, og det bidrager til koncernens kapitalgrundlag.

C0450

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden

Angivelse af de andre individuelle emner godkendt af tilsynsmyndigheden for et individuelt selskab.

C0460

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Beløb

Beløbet vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden

C0470

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Valutakode

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen.

C0480

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — kernekapital

Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for kernekapitalelementer.

C0490

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — supplerende kapital

Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for supplerende kapitalelementer.

C0500

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — resterende supplerende kapital

Andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden, som opfylder kriterierne for resterende supplerende kapital.

C0510

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Dato for tilladelse

Datoen for tilladelsen vedrørende andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0520

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden –Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet for andre, ikke ovenfor angivne basiskapitalgrundlagselementer

Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes.

C0530

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Navn på den pågældende enhed

Her angives navnet på den pågældende enhed.

C0540

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — Tilbagekøb i løbet af året

Redegørelse for, hvorvidt elementet er blevet tilbagekøbt.

C0550

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden — % af udstedelsen, der besiddes af enheder i koncernen

Den procentsats af udstedelser, der besiddes af enheder, der tilhører koncernen som defineret i artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF.

C0560

Andre, ikke ovenfor angivne elementer godkendt som basiskapitalgrundlag af tilsynsmyndigheden –Bidrag til koncernens andre basiskapitalgrundlagselementer

Bidraget fra andre individuelle elementer godkendt af tilsynsmyndigheden til koncernens andre basiskapitalgrundlagselementer.

C0570

Kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — Beskrivelse af elementet

Denne celle skal indeholde en beskrivelse af de kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II.

C0580

Kapitalgrundlag jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II — I alt

Det samlede beløb vedrørende de kapitalgrundlagselementer jf. regnskabet, som ikke må medregnes i afstemningsreserven, og som ikke opfylder kriterierne for klassificering som kapitalgrundlag i henhold til Solvens II.

C0590

Supplerende kapitalgrundlag — Beskrivelse af supplerende kapitalgrundlag

Oplysninger om ethvert supplerende kapitalgrundlag for et individuelt selskab.

C0600

Supplerende kapitalgrundlag — Beløb

Værdi af ethvert supplerende kapitalgrundlag.

C0610

Supplerende kapitalgrundlag — Modpart

Modparten for ethvert supplerende kapitalgrundlag.

C0620

Supplerende kapitalgrundlag — Udstedelsesdato

Udstedelsesdatoen for ethvert supplerende kapitalgrundlag. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0630

Supplerende kapitalgrundlag — Dato for tilladelse

Datoen for tilladelse vedrørende ethvert supplerende kapitalgrundlag. Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

C0640

Supplerende kapitalgrundlag — Navn på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse

Navnet på den tilsynsmyndighed, der har givet tilladelse, med land angivet i parentes.

C0650

Supplerende kapitalgrundlag — Navn på den pågældende enhed

Navnet på enheden i forbindelse med det supplerende kapitalgrundlag.

Justering for ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

C0660

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Nummer

Identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

C0670

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav

Det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje.

C0680

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Teoretisk solvenskapitalkrav (negative resultater sat til nul)

Det teoretiske solvenskapitalkrav. Negative værdier indberettes som nul.

C0690

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Overskydende aktiver i forhold til passiver

Overskydende aktiver i forhold til passiver for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje. Denne værdi skal afspejle fradrag af fremtidige overførsler til aktionærer.

C0700

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje — Fremtidige overførsler til aktionærer

Værdi af fremtidige overførsler til aktionærer, jf. artikel 80, stk. 2, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0710

Ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer — Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

Fradraget vedrørende hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje i henhold til artikel 81 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Fradrag vedrørende ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

C0970/R0010

Ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer — Justering for begrænsede kapitalgrundlagselementer i forbindelse med matchtilpasningsporteføljer og ring-fenced fonde

Det samlede fradrag vedrørende ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer, der er indberettet under C0710.

Beregning af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau (skal beregnes selskab for selskab)

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag på koncernniveau — Som overstiger bidraget udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav

C0720

Tilknyttede (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber, accessoriske servicevirksomheder og SPV'er omfattet af koncernberegningen

Navn på selskab

C0730

Land

ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor enhedens har hovedsæde.

C0740

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav.

Hvis metode 1 anvendes, skal et datterselskabs bidrag til koncernen beregnes efter formlen:

Formula

hvor:

—

SCRi solo er solvenskapitalkravet på for det enkelte selskab (SCR solo) for moderselskabet og det enkelte forsikringsselskab, genforsikringsselskab, mellemliggende forsikringsholdingselskab og blandede finansielle holdingselskab, over hvilke der udøves en bestemmende indflydelse, og som er omfattet af det fuldt ud konsoliderede solvenskapitalkrav

—

SCRj er solvenskapitalkravet for det enkelte selskab for enheden j

—

andelen er den proportionale justering som følge af indregningen af diversifikationseffekter i den del, der er fuldt ud konsolideret; værdien af andelen er begrænset til 1.

Vurderingen af det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag skal også foretages for kapitalgrundlag i ikkekontrollerede selskaber under hensyn til proportionalitetsprincippet.

For metode 2 er det tilknyttede selskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav den forholdsmæssige andel af det individuelle solvenskapitalkrav.

 

 

 

C0760

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed

C0770

Ikke til rådighed stående overskudskapital

Ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0780

Ikke til rådighed stående indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital

Ikke til rådighed stående indkaldt, men endnu ikke indbetalt kapital på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0790

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0800

Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti

Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0810

Ikke til rådighed stående præferenceaktier

Ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0820

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0830

Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto

Ikke til rådighed stående beløb, som svarer til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0840

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau i både EØS-enheder og ikke-EØS-enheder (artikel 222, stk. 2-5, i direktiv 2009/138/EF og artikel 330, stk. 3, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0841

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i afstemningsreserven

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i tilknytning til kapitalgrundlag i afstemningsreserven

C0842

Samlet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag

Det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i alt opgjort efter vurderingen på koncernniveau af, hvad der er til rådighed, jf. artikel 222, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF, det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i alt beregnet selskab for selskab ved sammenlægning af kapitalgrundlag, jf. artikel 222, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (f.eks. overskudskapital og tegnet, men endnu ikke indbetalt kapital), og jf. artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35 (f.eks. supplerende kapitalgrundlag, præferenceaktier, efterstillede gensidige medlemskonti, efterstillede forpligtelser og værdien af udskudte skatteaktiver, opgjort netto).

C0850

Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlag, der skal fratrækkes

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag, der skal fratrækkes på koncernniveau.

I overensstemmelse med artikel 222, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF, det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i alt beregnet selskab for selskab ved sammenlægning af kapitalgrundlag, jf. artikel 222, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (f.eks. overskudskapital og tegnet, men endnu ikke indbetalt kapital), og jf. artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35 (f.eks. supplerende kapitalgrundlag, præferenceaktier, efterstillede gensidige medlemskonti, efterstillede forpligtelser og værdien af udskudte skatteaktiver, opgjort netto).

Den del af et sådant kapitalgrundlag, der overstiger bidraget fra det tilknyttede selskab til koncernens solvenskapitalkrav, kan ikke anses for at være til rådighed til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav.

Hvis det samlede beløb for et sådant kapitalgrundlag i C0842 ikke overstiger bidraget fra det tilknyttede selskab til koncernens solvenskapitalkrav, er dette fradrag i C0850 ikke nødvendigt som en del af beregningen.

C0851

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser

Minoritetsinteresser på koncernniveau, når metode 1 anvendes, i et datterselskab i og uden for EØS af (gen)forsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber, blandede finansielle holdingselskaber eller accessoriske servicevirksomheder (artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35).

C0750

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes koncernens kapitalgrundlag

Ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes koncernens kapitalgrundlag, når metode 1 anvendes, dvs. minoritetsinteresser i anerkendt kapitalgrundlag (efter indregning af fradrag af ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i C0850) for (gen)forsikringsdatterselskabet, som overstiger bidraget fra det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav. (artikel 330, stk. 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35)

C0870

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed

Den samlede værdi for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende andre kapitalgrundlagselementer godkendt af tilsynsmyndighed på koncernniveau.

C0880

Ikke til rådighed stående overskudskapital

Det samlede beløb for ikke til rådighed stående overskudskapital på koncernniveau.

C0890

Ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital

Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående indkaldt, men ikke indbetalt kapital på koncernniveau.

C0900

Ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag

Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående supplerende kapitalgrundlag på koncernniveau.

C0910

Ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti

Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående efterstillede gensidige medlemskonti på koncernniveau.

C0920

Ikke til rådighed stående præferenceaktier

Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående præferenceaktier på koncernniveau.

C0930

Ikke til rådighed stående efterstillet gæld

Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed efterstillet gæld på koncernniveau.

C0940

Et beløb svarende til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto

Det samlede overordnede beløb, som svarer til værdien af ikke til rådighed stående udskudte skatteaktiver netto på koncernniveau.

C0950

Ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier

Den samlede overordnede værdi af ikke til rådighed stående overkurs ved emission vedrørende præferenceaktier på koncernniveau.

C0951

Ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i afstemningsreserven

Den samlede værdi for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag vedrørende kapitalgrundlag i afstemningsreserven på koncernniveau.

C0962

Samlet ikke til rådighed stående kapitalgrundlag

Det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i alt opgjort efter vurderingen på koncernniveau af, hvad der er til rådighed, jf. artikel 222, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF, det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i alt beregnet selskab for selskab ved sammenlægning af kapitalgrundlag, jf. artikel 222, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (f.eks. overskudskapital og tegnet, men endnu ikke indbetalt kapital), og jf. artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35 (f.eks. supplerende kapitalgrundlag, præferenceaktier, efterstillede gensidige medlemskonti, efterstillede forpligtelser og værdien af udskudte skatteaktiver, opgjort netto).

C0960

Samlede ikke til rådighed stående kapitalgrundlag, der skal fratrækkes

Det samlede beløb for ikke til rådighed stående kapitalgrundlag, der skal fratrækkes koncernens kapitalgrundlag.

I overensstemmelse med artikel 222, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF, det ikke til rådighed stående kapitalgrundlag i alt beregnet selskab for selskab ved sammenlægning af kapitalgrundlag, jf. artikel 222, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF (f.eks. overskudskapital og tegnet, men endnu ikke indbetalt kapital), og jf. artikel 330 i delegeret forordning (EU) 2015/35 (f.eks. supplerende kapitalgrundlag, præferenceaktier, efterstillede gensidige medlemskonti, efterstillede forpligtelser og værdien af udskudte skatteaktiver, opgjort netto).

Den del af et sådant kapitalgrundlag, der overstiger bidraget fra det tilknyttede selskab til koncernens solvenskapitalkrav, kan ikke anses for at være til rådighed til opfyldelse af koncernens solvenskapitalkrav.

Hvis det samlede beløb for et sådant kapitalgrundlag i C0842 ikke overstiger bidraget fra det tilknyttede selskab til koncernens solvenskapitalkrav, er dette fradrag i C0850 ikke nødvendigt som en del af beregningen.

C0861

Minoritetsinteresser

Det samlede beløb for minoritetsinteresser på koncernniveau.

C0860

Minoritetsinteresser, der skal fratrækkes koncernens kapitalgrundlag

Det samlede beløb for ikke til rådighed stående minoritetsinteresser, der skal fratrækkes på koncernniveau.

S.25.01 — Solvenskapitalkrav — For koncerner, der anvender standardformlen

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR.25.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i skema S.01.03.

Skema SR.25.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Såfremt en enhed har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav (»nSCR«) for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:

—

Såfremt selskabet anvender fuld justering som følge af sammenlægningen for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav, som om der ikke forekom tab ved diversifikation, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for delmoduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav ved en direkte sammenlægning for moduler, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af de tabsabsorberende evner for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0050) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici). Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:

Formula

hvor

—

justering

=

justering beregnet i overensstemmelse med en af de tre ovenfor omhandlede metoder

—

BSCR′

=

primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema (C0040/R0100)

—

nSCRint

=

teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema (C0040/R0070).

—

Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici, skadesforsikringsrisici).

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indtil R0460 indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0460 kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes efter metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, i Solvens II med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010–R0050/C0030

Nettosolvenskapitalkrav

Nettokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen.

Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

R0010–R0050/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav

Bruttokapitalkravet for hvert risikomodul beregnet ved brug af standardformlen.

Forskellen mellem netto- og bruttosolvenskapitalkravet er indregningen af fremtidige diskretionære ydelser, som fastsat i artikel 206 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter. som fastsat i artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I disse celler medregnes fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

R0010–R0050/C0050

Fordeling af justering som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer — ring-fenced fonde

En del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«.

Beløbet skal være positivt.

R0060/C0030

Nettosolvenskapitalkrav — diversifikation

Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav, herunder diversifikationseffekter i hvert risikomodul, som følge af anvendelsen af den i bilag IV til direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

R0060/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav — Diversifikation

Det beløb, som afspejler diversifikationseffekter mellem bruttorisikomodulers primære solvenskapitalkrav, herunder diversifikationseffekter i hvert risikomodul, som følge af anvendelsen af den i bilag IV til direktiv 2009/138/EF definerede korrelationsmatrix.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

R0070/C0030

Nettosolvenskapitalkrav — risici på immaterielle aktiver

Kapitalkravet for risici på immaterielle aktiver efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

R0070/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav — Risici på immaterielle aktiver

De fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, for risici på immaterielle aktiver er nul efter standardformlen, hvorfor R0070/C0040 er lig med R0070/C0030.

R0100/C0030

Nettosolvenskapitalkrav — primært solvenskapitalkrav

Det primære kapitalkrav efter indregning af fremtidige diskretionære ydelser, jf. artikel 206 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen.

Beløbet skal i givet fald fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter, som omhandlet i artikel 304 i direktiv 2009/138/EF.

I denne celle er fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau ikke medregnet. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

Beløbet beregnes som summen af nettokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen.

R0100/C0040

Bruttosolvenskapitalkrav — Primært solvenskapitalkrav

Det primære kapitalkrav før indregning af fremtidige diskretionære ydelser jf. artikel 205 i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved brug af standardformlen.

Beløbet skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter. som fastsat i artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I denne celle er fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau ikke medregnet. Tallene viser solvenskapitalkravet, som om der ikke forekom tab ved diversifikation.

Beløbet beregnes som summen af bruttokapitalkravene for hvert risikomodul i standardformlen inklusive justering for diversifikationseffekter i standardformlen.

Beregning af solvenskapitalkravet

 

 

R0120/C0100

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Justeringer, der skal rette op på skævheder i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af aggregering af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på risikomodulniveau.

Beløbet skal være positivt.

R0130/C0100

Operationelle risici

Kapitalkravet for modulet for operationelle risici beregnet ved brug af standardformlen.

R0140/C0100

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

For ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og for enheden, såfremt der hverken forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, er dette størsteværdien af nul og det beløb, der svarer til mindsteværdien af de forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring og forskellen mellem det primære brutto- og nettosolvenskapitalkrav.

Såfremt der forekommer ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) eller matchtilpasningsporteføljer, beregnes dette beløb som summen af de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og den resterende del og med de fremtidige diskretionære nettoydelser som øvre grænse.

R0150/C0100

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

Beløbet skal være negativt.

R0160/C0100

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden.

R0200/C0100

Solvenskapitalkrav beregnet på grundlag af artikel 336, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive kapitaltillæg

Solvenskapitalkravet, før et eventuelt kapitaltillæg, beregnet i overensstemmelse med artikel 336, litra a), dvs. på grundlag af konsoliderede data som omhandlet i artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder data fra kontrollerede kollektive investeringsinstitutter og investeringer pakket som fonde.

R0210/C0100

Allerede indførte kapitaltillæg

Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0211/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke.

R0212/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke.

R0213/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke.

R0214/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke.

R0220/C0100

Konsolideret solvenskapitalkrav på koncernniveau

Beløbet for solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 1 som defineret i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

Den skal indeholde alle komponenter af det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau, solvenskapitalkravet beregnet på grundlag af de konsoliderede data (R0200), herunder kapitaltillæg (R0210), inklusive kapitalkrav for selskaber fra andre finansielle sektorer (R0500), kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber (R0540), kapitalkrav for resterende selskaber (R0550) og kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde (R0555).

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

 

 

R0400/C0100

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

Kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici.

R0410/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt koncernen har ring-fenced fonde.

R0420/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)).

R0430/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer.

R0440/C0100

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant.

R0450/C0100

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Fuldstændig genberegning

 

2 — Forenkling på risikodelmodulniveau

 

3 — Forenkling på risikomodulniveau

 

4 — Ingen justering

Såfremt koncernen ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger den mulighed 4.

R0460/C0100

Fremtidige diskretionære nettoydelser

De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring.

R0470/C0100

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

R0500/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav)

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer.

R0500 forventes at være lig med summen af R0510, R0520 og R0530.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav.

R0510/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber

Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorbestemte regler.

R0520/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser

Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorbestemte regler.

R0530/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter

Kapitalkrav for ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorbestemte regler skulle anvendes.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter.

R0540/C0100

Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber

Den forholdsmæssige andel af solvenskapitalkravene for de tilknyttede forsikrings- og genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, som ikke er datterselskaber, jf. artikel 336, stk. 1, litra b), i delegeret forordning (EU) 2015/35. Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau og svarer for de enheder, som ikke er datterselskaber, til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med Solvens II.

R0550/C0100

Kapitalkrav for resterende selskaber

Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0555/C0100

Kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde

Beløbet beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra e), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0560/C0100

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder.

R0570/C0100

Koncernens samlede solvenskapitalkrav

Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode.

Det samlede solvenskapitalkrav for koncernen forventes at være lig med summen af R0220 og R0560.

Hvis det konsoliderede minimumskapitalkrav på koncernniveau (R0470) overstiger det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (R0220), forventes det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau at være lig med summen af R0470 og R0560.

S.25.05 — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Generelle bemærkninger:

Dette bilag indeholder yderligere vejledning vedrørende skemaerne i bilag I til denne forordning. I første kolonne i efterfølgende tabel er angivet de poster, som skal indberettes, idet kolonnerne og rækkerne er anført som vist i skemaet i bilag I.

Dette bilag vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

Formålet med dette skema er at indsamle data på aggregeret niveau og vise diversificeringsfordelene mellem separate risikomoduler. Alle værdier indberettes inden den skattemæssige virkning, medmindre andet er anført.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indtil R0470 (S.25.05.04.02) gælder, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne indtil R0470 (S.25.05.04.02) kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes efter metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

Skema SR.25.05 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Partiel intern model

Alle rækker for C0010 henviser til kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang de er indeholdt i beregningen af komponenterne.

For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse beløb bør offentliggøres som negative beløb).

For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent.

Beløbene skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I givet fald medregnes i disse felter ikke fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af de teoretiske solvenskapitalkrav på enhedsniveau for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer.

Skema SR.25.05 indberettes for ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og den resterende del for hver koncern under en partiel intern model. Dette omfatter selskaber, hvor en partiel intern model anvendes på en ring-fenced fond og/eller matchtilpasningsportefølje i sin helhed, mens de øvrige ring-fenced fonde og/eller matchtilpasningsporteføljer anvender standardformlen. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

For sådanne koncerner under en partiel intern model, hvor justering som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer er relevant i tilfælde, hvor enheden har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav på risikomodulniveau samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:

—

såfremt selskabet anvender den fulde justering som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau: De teoretiske solvenskapitalkrav beregnes, som om der ikke var ring-fenced fonde, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af den tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for delmoduler.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for moduler.

Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0050) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici), når den beregnes efter standardformlen. Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:

—

Formula
, hvor

—   justering= justering beregnet i overensstemmelse med en af de tre ovenfor omhandlede metoder

—   BSCR′= primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema

—   nSCRint = teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema

—

Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici).

Komplet intern model

Skema SR 25.05 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del for hver koncern under en komplet intern model. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

 

POST

VEJLEDNING

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«.

C0010/R0020

Samlet beløb for diversifikation

Beløbet for diversifikationseffekter mellem risikomoduler

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0030

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

Diversificeret kapitalkrav før skat.

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0030

C0010/R0040

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

Diversificeret kapitalkrav efter skat.

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0040

C0010/R0070

Samlet markeds- og kreditrisiko

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0070

C0010/R0080

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0080

C0010/R0190

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0190

C0010/R0200

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0200

C0010/R0270

Samlet virksomhedsrisiko

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0270

C0010/R0280

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0280

C0010/R0310

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0310

C0010/R0320

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0320

C0010/R0400

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0400

C0010/R0410

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0410

C0010/R0480

Samlet operationel risiko

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0480

C0010/R0490

Samlet operationel risiko — diversificeret

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0490

C0010/R0500

Andre risici

Det samme som S.26.08.04 C0010/R0500

C0050/R0020-R0530

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Hvis det er relevant, en del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul og delmodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

C0060/R0020-R0530

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

2 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

3 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

4 — Ingen indeholdt indregning af fremtidige ledelseshandlinger.

C0070/R0020-R0530

Modelleret beløb

For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0110/C0100

Ikkediversificerede komponenter i alt

Summen af alle komponenter.

R0060/C0100

Diversifikation

Det samlede beløb vedrørende diversifikationen mellem komponenter, jf. C0030.

Beløbet indeholder ikke diversifikationseffekter inden for hver komponent, som skal være indeholdt i de i C0030 indberettede beløb.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

R0120/C0100

Justering som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer

Hvis det er relevant, den justering på risikomodul-niveau, der skal korrigere for bias i beregningen af solvenskapitalkravet som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0160/C0100

Kapitalkrav for aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF

Kapitalkravet, beregnet i henhold til reglerne i artikel 17 i direktiv 2003/41/EF, for ring-fenced fonde vedrørende pensionsaktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF, for hvilke der gælder overgangsforanstaltninger. Posten skal kun indberettes i overgangsperioden.

R0200/C0100

Solvenskapitalkrav beregnet på grundlag af artikel 336, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/35, eksklusive kapitaltillæg

Solvenskapitalkravet, før et eventuelt kapitaltillæg, beregnet i overensstemmelse med artikel 336, litra a), dvs. på grundlag af konsoliderede data som omhandlet i artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, herunder data fra kontrollerede kollektive investeringsinstitutter og investeringer pakket som fonde.

R0210/C0100

Allerede indførte kapitaltillæg

Kapitaltillæg indført frem til referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden indregnes ikke.

R0211/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type a)

Beløbet for kapitaltillæg af type a), i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF (2014/51/EU), og som var fastsat på referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller senere indregnes ikke.

R0212/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type b)

Beløbet for kapitaltillæg af type b), i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF (2014/51/EU), og som var fastsat på referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller efter oplysningernes indberetning indregnes ikke.

R0213/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type c)

Beløbet for kapitaltillæg af type c), i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF (2014/51/EU), og som var fastsat på referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller efter oplysningernes indberetning indregnes ikke.

R0214/C0100

Heraf allerede indførte kapitaltillæg — artikel 37, stk. 1, type d)

Beløbet for kapitaltillæg af type d), i overensstemmelse med artikel 37, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF (2014/51/EU), og som var fastsat på referencedatoen for indberetningen. Kapitaltillæg indført mellem nævnte dato og datoen for indberetning af oplysningerne til tilsynsmyndigheden eller efter oplysningernes indberetning indregnes ikke.

R0220/C0100

Konsolideret solvenskapitalkrav på koncernniveau

Samlet solvenskapitalkrav inklusive kapitaltillæg for selskaber omfattet af metode 1 som defineret i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Heri medregnes alle komponenter af det konsoliderede solvenskapitalkrav, inklusive kapitalkrav for selskaber fra andre finansielle sektorer, kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber, kapitalkrav for resterende selskaber og kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter og investeringer pakket som fonde.

Andre oplysninger om solvenskapitalkravet

R0300/C0100

Beløb/estimat vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers samlede tabsabsorberende evne

Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet indberettes som en negativ værdi.

R0310/C0100

Beløb/estimat vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne

Beløb/estimat vedrørende den samlede justering for udskudte skatter, heri medregnet den del, der er indeholdt i komponenterne, og den del, der offentliggøres som en særskilt komponent. Beløbet indberettes som en negativ værdi.

R0400/C0100

Kapitalkrav for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici

Beløbet for kapitalkravet for delmodulet for løbetidsbaserede aktierisici.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0410/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del

De teoretiske solvenskapitalkrav for den resterende del, såfremt selskabet har ring-fenced fonde.

R0420/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle ring-fenced fonde, såfremt selskabet har ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som vedrører aktiviteter omfattet af artikel 4 i direktiv 2003/41/EF (overgangsforanstaltninger)).

R0430/C0100

Samlede teoretiske solvenskapitalkrav for matchtilpasningsporteføljer

Summen af de teoretiske solvenskapitalkrav for alle matchtilpasningsporteføljer.

Denne post indberettes ikke ved indberetning af solvenskravsberegninger for ring-fenced fonde eller matchtilpasningsporteføljer.

R0440/C0100

Diversifikationseffekter som følge af aggregering af teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde med henblik på artikel 304

Justeringen for en diversifikationseffekt mellem ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, og den resterende del, hvis det er relevant.

Beløbet skal svare til forskellen mellem summen af det teoretiske solvenskapitalkrav for hver ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/den resterende del og det i R0200/C0100 indberettede solvenskapitalkrav.

R0450/C0100

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde

Metode anvendt til beregning af justeringen som følge af sammenlægning teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde. En af følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Fuldstændig genberegning

 

2 — Forenkling på risikodelmodulniveau

 

3 — Forenkling på risikomodulniveau

 

4 — Ingen justering

Såfremt selskabet ikke har ring-fenced fonde (eller kun har ring-fenced fonde, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF), vælger det mulighed 4.

Finder kun anvendelse på partielle interne modeller.

R0460/C0100

Fremtidige diskretionære nettoydelser

De forsikringsmæssige hensættelser uden risikomargin for fremtidige diskretionære ydelser efter fradrag af genforsikring.

R0470/C0100

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav

Koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav som omhandlet i artikel 230 i direktiv 2009/138/EF. Denne post er kun relevant for indberetning på koncernniveau.

R0500/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav)

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter et selskab, som er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, f.eks. en bank, og svarer til kapitalkravet beregnet i overensstemmelse med de gældende krav.

R0510/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber

Kapitalkrav for kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er kreditinstitutter, investeringsselskaber og finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde og UCITS-administrationsselskaber, og de er underlagt kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorbestemte regler.

R0520/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser

Kapitalkrav for arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, og de er underlagt ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav, beregnet i overensstemmelse med de relevante sektorbestemte regler.

R0530/C0100

Kapitalkrav for andre finansielle sektorer (ikkeforsikringsmæssige kapitalkrav) — Kapitalkrav for ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter

Kapitalkrav for ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter. Beløbet er et teoretisk solvenskrav, der beregnes, som hvis de relevante sektorbestemte regler skulle anvendes.

Denne post anvendes kun i forbindelse med indberetning på koncernniveau, når koncernen omfatter selskaber, som er ikkeregulerede enheder, der udøver finansielle aktiviteter.

R0540/C0100

Kapitalkrav for kapitalinteresser i ikkekontrollerede selskaber

Den forholdsvise andel af solvenskapitalkravene for tilknyttede forsikrings- eller genforsikringsselskaber og forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, som ikke er datterselskaber.

R0550/C0100

Kapitalkrav for resterende selskaber

Dette beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra d), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0555/C0100

Kapitalkrav for kollektive investeringsinstitutter eller investeringer pakket som fonde

Beløbet beregnes i henhold til artikel 336, stk. 1, litra e), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0560/C0100

Solvenskapitalkrav for selskaber omfattet af metoden med fradrag og aggregering.

Solvenskapitalkravet for selskaber omfattet af metode 2 som defineret i artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, når der anvendes en kombination af metoder.

R0570/C0100

Koncernens samlede solvenskapitalkrav

Samlede solvenskapitalkrav for samtlige selskaber, uanset anvendt metode.

Det samlede solvenskapitalkrav for koncernen forventes at være lig med summen af R0220 og R0560.

Hvis det konsoliderede minimumskapitalkrav på koncernniveau (R0470) overstiger det konsoliderede solvenskapitalkrav på koncernniveau (R0220), forventes det samlede solvenskapitalkrav på koncernniveau at være lig med summen af R0470 og R0560.

S.26.01 — Solvenskapitalkrav — Markedsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema S.26.01 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema S.26.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal beløbet for forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0012/C0010

Forenklinger — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

Valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 104

 

2 — Forenklinger med henblik på artikel 105a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 og 2 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0012/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0410.

R0014/C0010

Forenklinger — Markedskoncentrationsrisici — forenklinger anvendt

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forenklinger med henblik på artikel 105a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

R0020/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Renterisici

Angiv, hvorvidt et captive-selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af renterisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100–R0120

R0030/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — Kreditspændsrisici på obligationer og lån

Angiv, hvorvidt et captive-selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af kreditspændsrisici på obligationer og lån. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

R0040/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — markedskoncentrationsrisici

Angiv, hvorvidt et captive-selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af markedskoncentrationsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Renterisici

 

 

R0100/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Renterisici

Nettokapitalkravet for renterisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger for captive-selskaber, der er omfattet af koncerntilsyn.

R0100/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Renterisici

Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger for captive-selskaber, der er omfattet af koncerntilsyn.

R0110–R0120/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning

Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for renterisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0110–R0120/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning

Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0110–R0120/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0110–R0120/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for rentefald/-stigninger.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0110–R0120/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Renterisici — Stød i form af rentefald/-stigning

Nettokapitalkravet for renterisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0110–R0120/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for renterisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0110–R0120/C0080

Absolut værdi efter stød — bruttosolvenskapitalkrav — renterisici — stød i form af rentefald/-stigning

Bruttokapitalkravet for renterisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for renterisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

Aktierisici

 

 

R0200/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici

Nettokapitalkravet for aktierisici, dvs. efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0200/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici

Bruttokapitalkravet for aktierisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0210/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0210/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — Type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0210/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0210/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0210/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (for type 1-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0210/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 1-aktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 1-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0210/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 1-aktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici for type 1-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0221, R0230, R0231, R0240/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0221, R0230, R0231, R0240/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — Type 1-aktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 1-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0250/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0250/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — aktierisici — type 2-aktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0250/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — aktierisici — type 2-aktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende type 2-aktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0250/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (for type 2-aktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0250/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (for type 2-aktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0250/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — aktierisici — type 2-aktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (for type 2-aktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0250/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — Type 2-aktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici for type 2-aktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0261, R0270, R0271, R0280/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier

Værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0261, R0270, R0271, R0280/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — Type 2-aktier

Den absolutte værdi efter aktiestød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af type 2-aktier).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0291/C0020, R0293-R0295/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0291/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktie.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0291/C0040, R0293-R0295/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0291/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0291/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0291/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0291/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0292/C0020, R0296-R0298/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0292/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktie bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0292/C0040, R0296-R0298/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0292/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0292/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Nettokapitalkravet for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier) efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0292/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for aktierisici (vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier).

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0292/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Aktierisici — kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier

Bruttokapitalkravet for aktierisici vedrørende hver kategori af kvalificerede infrastrukturaktier bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsaktier, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Ejendomsrisici

 

 

R0300/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Ejendomsrisici

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — ejendomsrisici

Værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0300/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Ejendomsrisici

Den absolutte værdi efter ejendomsstød af de aktiver, som er følsomme over for ejendomsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici

Den absolutte værdi efter ejendomsstød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0300/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici

Nettokapitalkravet for ejendomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0300/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — ejendomsrisici

Den absolutte værdi efter ejendomsstød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for ejendomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0300/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Ejendomsrisici

Bruttokapitalkravet for ejendomsrisici, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Kreditspændsrisici

 

 

R0400/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0400/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0410/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0410/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — obligationer og lån

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0410/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, angiver denne post nettosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0410/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0410/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Obligationer og lån

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, angiver denne post bruttosolvenskapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0412/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0412/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0412/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter stød.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0412/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0412/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, indberettes denne post ikke.

R0412/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0412/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (bortset fra kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der ikke er kvalificerede infrastrukturinvesteringer og kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, indberettes denne post ikke.

R0413/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0413/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, udfyldes kun R0410.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0413/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter stød.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0413/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0413/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, indberettes denne post ikke.

R0413/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0413/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturinvesteringer)

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturinvesteringer bortset fra kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, indberettes denne post ikke.

R0414/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0414/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den oprindelige absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0414/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter stød.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0414/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0414/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, indberettes denne post ikke.

R0414/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0414/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — obligationer og lån (kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer)

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer og lån, der er kvalificerede infrastrukturvirksomhedsinvesteringer, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0412, R0413 og R0414 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0410 udfyldes.

Hvis R0012/C0010 = 1 og/eller 2, indberettes denne post ikke.

R0420/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0420/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430–R0440/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430–R0440/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0430–R0440/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430–R0440/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — kreditderivater — stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0430–R0440/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Nettokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430–R0440/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0430–R0440/C0080

Absolutte værdier efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Kreditderivater — Stød i nedad-/opadgående retning for kreditderivater

Bruttokapitalkravet for stød i nedad-/opadgående retning knyttet til kreditspændsrisici for kreditderivater, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0450/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0450/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0450/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0450/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0450/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0450/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0450/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0461/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0461/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0461/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0461/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0461/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0461/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0461/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — privilegeret STS-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på privilegerede STS-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0462/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0462/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0462/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0462/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0462/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0462/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0462/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — ikke-privilegeret STS-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på ikke-privilegerede STS-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0480/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0480/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0480/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — resecuritisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringpositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0480/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0480/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0480/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0480/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Resecuritisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på resecuritiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0481/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0481/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0481/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0481/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Anden securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0481/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0481/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0481/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — anden securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på andre securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0482/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0482/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0482/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0482/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0482/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0482/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0482/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — midlertidig type 1-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på midlertidige type 1-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0483/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0483/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0483/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0483/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Kreditspændsrisici — Securitiseringspositioner — Garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød og efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0483/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Nettokapitalkravet for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

R0483/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Den absolutte værdi efter stød, men før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne af de forpligtelser, som er følsomme over for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0483/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — kreditspændsrisici — securitiseringspositioner — garanteret STS-securitisering

Bruttokapitalkravet for kreditspændsrisici på garanterede STS-securitiseringspositioner, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Denne værdi skal kun indberettes, når opdelingen mellem R0461 og R0483 kan udledes af den metode, der er anvendt til beregningen. Hvis det ikke er muligt at foretage en opdeling, skal kun R0450 udfyldes.

Koncentrationsrisiko

 

 

R0500/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — koncentrationsrisici

Den absolutte værdi af de aktiver, som er følsomme over for koncentrationsrisici.

For captive-selskaber, der er omfattet af koncerntilsyn, gælder det, at hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post den absolutte værdi af de aktiver, der er følsomme over for markedskoncentrationsrisici, efter hensyntagen til de forenklinger, der er tilladt for captive-selskaber.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici

Nettokapitalkravet for koncentrationsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering.

For captive-selskaber, der er omfattet af koncerntilsyn, gælder det, at hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for markedskoncentrationsrisici, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0500/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Koncentrationsrisici

Bruttokapitalkravet for koncentrationsrisici, sammenlagt for hver enkeltnavnseksponering, dvs. før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Valutarisici

 

 

R0600/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici

Summen for de forskellige valutaer af:

—

kapitalkravet (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for en stigning i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta

—

kapitalkravet (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for et fald i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta.

R0600/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Valutarisici

Summen for de forskellige valutaer af:

—

kapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for en stigning i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta

—

kapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for et fald i værdien af den udenlandske valuta i forhold til den lokale valuta.

R0610–R0620/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den samlede værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0610–R0620/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den samlede værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for valutarisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0610–R0620/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for valutarisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0610–R0620/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0610–R0620/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Nettokapitalkravet for valutarisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst.

R0610–R0620/C0070

Absolutte værdier efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — valutarisici — stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for valutarisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R0610–R0620/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Valutarisici — Stigning/fald i værdien af den udenlandske valuta

Bruttokapitalkravet for valutarisici, dvs. eksklusive de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. I R0610 indberettes kun de valutaer, for hvilke stødet ved stigning er størst, og i R0620 kun de valutaer, for hvilke stødet ved fald er størst.

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet

 

 

R0700/C0060

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — netto

Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet.

R0700/C0080

Diversifikation inden for markedsrisikomodulet — Brutto

Diversifikationseffekten inden for markedsrisikomodulet som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen indberettes som en negativ værdi, når den mindsker kapitalkravet.

Samlet solvenskapitalkrav for markedsrisiko

 

 

R0800/C0060

Samlet markedsrisiko — nettosolvenskapitalkrav

Det samlede nettokapitalkrav for alle markedsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

R0800/C0080

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for markedsrisiko

Det samlede bruttokapitalkrav for alle markedsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne beregnet ved brug af standardformlen.

Valuta anvendt som reference til beregning af valutarisikoen

 

 

R0810/C0090

Valuta anvendt som reference til beregning af valutarisikoen

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der anvendes som reference til beregning af valutarisikoen

S.26.02 — Solvenskapitalkrav — Modpartsrisici

Generelle bemærkninger

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR.26.02 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.26.02 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i Solvens II-direktivet, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje/resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Forenklinger

Angiv, hvorvidt et selskab har anvendt forenklinger ved beregningen af modpartsrisici. Valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

3 — Forenkling — puljeaftaler, med henblik på artikel 109

 

4 — Forenkling af gruppering af enkeltnavnseksponeringer, med henblik på artikel 110

 

5 — Forenkling af LGD for genforsikringsaftaler, med henblik på artikel 112a

 

6 — Forenkling med henblik på type 1-eksponeringer, med henblik på artikel 112b

 

7 — Forenkling for så vidt angår genforsikringsaftalers risikoreducerende virkning, med henblik på artikel 111

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 3 til 7 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0010/C0010 = 4 eller 6, for type 1-eksponeringer, udfyldes kun R0100/C0080 med henblik på R0100.

R0100/C0080

Type 1-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra alle type 1-eksponeringer.

Hvis R0010/C0010 = 4 eller 6, angiver denne post bruttosolvenskapitalkravet ved anvendelse af forenklinger.

R0110–R0200/C0020

Enkeltnavnseksponering

Angiv navnene på de ti største enkelte eksponeringer.

R0110–R0200/C0030

Kode for enkeltnavnseksponering

Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

R0110–R0200/C0040

Kodetype for enkeltnavnseksponering

Angiv den kode, som anvendes under »Kode for enkeltnavnseksponering«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

9 — Ingen

R0110–R0200/C0050

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for hver af ti største enkeltnavnseksponeringer.

R0110–R0200/C0060

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for hver af ti største enkeltnavnseksponeringer.

R0300/C0080

Type 2-eksponeringer — bruttosolvenskapitalkrav

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici hidrørende fra type 2-eksponeringer som defineret med henblik på Solvens II.

R0310/C0050

Type 2-eksponeringer — tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder.

R0320/C0050

Type 2-eksponeringer — alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder — tab givet misligholdelse — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for type 2-modpartrisici hidrørende fra alle andre type 2-eksponeringer end tilgodehavender fra mæglere, som har været forfaldne i over tre måneder.

R0330/C0080

Diversifikation inden for modulet for modpartsrisici — bruttosolvenskapitalkrav

Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved sammenlægningen af kapitalkrav for modpartsrisici hidrørende fra type 1- og type 2-eksponeringer.

R0400/C0070

Samlet nettosolvenskapitalkrav for modpartsrisici

Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici.

R0400/C0080

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for modpartsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for modpartsrisici.

Nærmere oplysninger om realkreditlån

 

 

R0500/C0090

Tab som følge af type 2-realkreditlån

Samlet tab som følge af realkreditlån, der er klassificeret som type 2-eksponeringer, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0510/C0090

Samlet tab som følge af realkreditlån

Samlet tab som følge af realkreditlån, i henhold til artikel 191, stk. 13, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

S.26.03 — Solvenskapitalkrav — Livsforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR.26.03 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.26.03 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal beløbet for forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Anvendte forenklinger: dødelighedsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100.

R0020/C0010

Forenklinger anvendt — levetidsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200.

R0030/C0010

Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0300.

R0040/C0010

Anvendte forenklinger — livsforsikringsoptionsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn ved SCR-beregningen, har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 95

 

2 — Forenkling med henblik på artikel 95a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 og 2 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420.

R0050/C0010

Anvendte forenklinger: omkostningsrisici for livsforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for livsforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500.

R0060/C0010

Anvendte forenklinger: livsforsikringskatastroferisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for katastroferisici ved livsforsikring. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0700.

Livsforsikringsrisiko

 

 

R0100/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici

Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0100/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici

Bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici. (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne)

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici

Nettokapitalkravet for levetidsrisici efter stød (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici

Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici

Bruttokapitalkravet for levetidsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0300/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0300/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici. en stigning i invaliditets- og sygdomsintensiteten, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for at afspejle invaliditets- og sygdomserfaringerne i de efterfølgende 12 måneder og for alle måneder efter de efterfølgende 12 måneder samt et fald i helbredelsesprocenterne for invaliditet og sygdom, som benyttes til beregning af forsikringsmæssige hensættelser for de efterfølgende 12 måneder og alle efterfølgende år.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0300/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0300/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0300/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0300/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0300/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici

Bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0400/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for optionsrisici, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0400/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for optionsrisici.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for optionsrisici beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0410/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0040

Oprindelige absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici– Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0410/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — risici for stigning i optionsintensiteten)

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0420/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0420/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten)

Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Bruttokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0040/C0010 = 1 og/eller 2, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten.

R0430/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Nettokapitalkravet for masseoptionsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Optionsrisici — Masseoptionsrisici

Bruttokapitalkravet for masseoptionsrisici efter stød (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

R0500/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer: En stigning på 10 % i de udgifter, som tages i betragtning ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser, samt en stigning på ét procentpoint i den udgifts-inflationsrate (udtrykt i procent), som anvendes ved beregningen af forsikringsmæssige hensættelser).

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer

Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer inklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0050 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0500/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for livsforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. beskrivelsen i definitionen i celle R0500/C0040) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for livsforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for livsforsikringer

Bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for livsforsikringer beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0600/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici. en procentvis stigning i annuitetsydelserne, der er anvendt i beregningen af forsikringsmæssige hensættelser

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici

Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0600/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et stød som foreskrevet ved standardformlen, jf. definitionen i celle R0600/C0040) af de forpligtelser (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici.

R0700/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0700/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0700/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0700/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0700/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici

Nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0700/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — livsforsikringskatastroferisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for livsforsikringskatastroferisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0700/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Livsforsikringskatastroferisici

Bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for livsforsikringskatastroferisici beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0800/C0060

Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — netto

Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0800/C0080

Diversifikation inden for modulet for livsforsikringsrisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for modulet for livsforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0900/C0060

Samlet nettosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for livsforsikringsrisici efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0900/C0080

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav for livsforsikringsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

 

R1000/C0090

Selskabsspecifikke parametre — Anvendte faktorer ved stød for genoptagelsesrisici

Stød for genoptagelsesrisici — koncernspecifikke parametre som beregnet af koncernen og godkendt af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

S.26.04 — Solvenskapitalkrav — Sygeforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR.26.04 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.26.04 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal beløbet for forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Forenklinger anvendt — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af dødelighedsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0100.

R0020/C0010

Forenklinger anvendt — levetidsrisici for sygeforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af levetidsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0020/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0200.

R0030/C0010

Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes kun C0060/R0310 og C0080/R0310.

R0040/C0010

Anvendte forenklinger: invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0040/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0340.

R0050/C0010

Anvendte forenklinger: SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 102

 

2 — Forenkling med henblik på artikel 102a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 og 2 kan anvendes samtidigt.

Hvis R0050/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0400-R0420.

R0051/C0010

Forenklinger — Optionsrisici for NSLT-sygeforsikring

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn ved SCR-beregningen, har anvendt forenklinger ved beregningen af optionsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 96a

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

R0060/C0010

Anvendte forenklinger: Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af omkostningsrisici for sygeforsikringer. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0060/C0010 = 1, udfyldes kun C0060 og C0080 med henblik på R0500.

SLT-sygeforsikringsrisici

 

 

R0100/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0100/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0100/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0100/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Dødelighedsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

Hvis R0010/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for dødelighedsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0200/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0200/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i dødelighedsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for levetidsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0200/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Levetidsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for levetidsrisici for sygeforsikringer.

Hvis R0020/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for levetidsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0300/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0300/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer.

R0310/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0310/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling.

Hvis R0030/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0320/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af en stigning i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0320/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — stigning i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling i form af et fald i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Fald i udgifter til lægebehandling

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0330/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Udgifter til lægebehandling — Stigning i udgifter til lægebehandling

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — udgifter til lægebehandling — fald i udgifter til lægebehandling.

Hvis R0030/C0010 = 1, udfyldes denne række ikke.

R0340/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0340/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0340/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de aktiver, som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0340/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0340/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

Nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0340/C0070

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0340/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — Indkomstsikring

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring.

Hvis R0040/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer — indkomstsikring beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0400/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0400/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0410/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for stigning i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0410/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Nettokapitalkravet for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer.

R0410/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (en permanent stigning i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0410/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for stigning i optionsintensiteten

Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for en permanent stigning i optionsintensiteten.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for en permanent stigning i optionsintensiteten, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0420/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de aktiver, som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0420/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (dvs. et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i option

Nettokapitalkravet for risici for et permanent fald i optionsintensiteten efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer.

R0420/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Risici for fald i optionsintensiteten

Den absolutte værdi efter stød (et permanent fald i optionsintensiteten) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0420/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — risici for fald i option

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for risici for et permanent fald i optionsintensiteten.

Hvis R0050/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for et permanent fald i optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet ved hjælp af forenklede beregninger vedrørende optionsintensiteten for SLT-sygeforsikringer.

R0430/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for masseoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0430/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Nettokapitalkravet for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — masseoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0430/C0070

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for masseoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0430/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici

Bruttokapitalkrav (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for SLT-sygeforsikringsoptionsrisici — Masseoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0500/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — forpligtelser — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0040

Absolutte værdier efter stød — aktiver — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0500/C0050

Absolutte værdier efter stød — forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post nettokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0500/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0500/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Omkostningsrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (eksklusive justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for omkostningsrisici for sygeforsikringer.

Hvis R0060/C0010 = 1, angiver denne post bruttokapitalkravet for omkostningsrisici for sygeforsikringer beregnet ved hjælp af forenklede beregninger.

R0600/C0020

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0030

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0040

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0600/C0050

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0060

Absolut værdi efter stød — Nettosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Nettokapitalkravet for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0600/C0070

Absolut værdi efter stød — Forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Den absolutte værdi efter stød (dvs. som foreskrevet ved standardformlen, en %-stigning i det årlige beløb, som skal betales for annuiteter eksponeret mod genoptagelsesrisici) af de forpligtelser (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne), som er følsomme over for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0600/C0080

Absolut værdi efter stød — Bruttosolvenskapitalkrav — Genoptagelsesrisici for sygeforsikringer

Bruttokapitalkravet (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for genoptagelsesrisici for sygeforsikringer.

R0700/C0060

Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — netto

Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af nettokapitalkravene (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0700/C0080

Diversifikation inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for modulet for SLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af bruttokapitalkravene (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for de enkelte risikodelmoduler.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0800/C0060

Nettosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici

Det samlede nettokapitalkrav for forsikringsrisici for SLT-sygeforsikringer, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R0800/C0080

Bruttosolvenskapitalkrav — SLT-sygeforsikringsrisici

Det samlede bruttokapitalkrav for SLT-sygeforsikringsrisici før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

Nærmere oplysninger om genoptagelsesrisici

 

 

R0900/C0090

Stød for genoptagelsesrisici — Selskabsspecifikke parametre

Stød for genoptagelsesrisici — koncernspecifikke parametre som beregnet af koncernen og godkendt af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

 

 

R1000–R1030/C0100

Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre

Koncernens specifikke standardafvigelser for præmierisici for hver branche og dets proportionale genforsikring som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

R1000–R1030/C0110

Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto

Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Selskabsspecifikke parametre, brutto

 

2 — Selskabsspecifikke parametre, netto

R1000–R1030/C0120

Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Den koncernspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som gør det muligt for koncerner at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre, udfyldes denne celle ikke.

R1000–R1030/C0130

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre

Koncernens specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dets proportionale genforsikring som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

R1000–R1030/C0140

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for præmierisici: Vprem

Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

R1000–R1030/C0150

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres

Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

R1000–R1030/C0160

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation

Den geografiske diversifikation, der skal anvendes til mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1.

R1000–R1030/C0170

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V

Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35, for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og dens proportionale genforsikring.

R1040/C0170

Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici: — V

Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle brancher:

R1050/C0100

Kombineret standardafvigelse

Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter.

R1100/C0180

Solvenskapitalkrav — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring

Det samlede kapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 og 12, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R1200/C0190

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R1200/C0200

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

R1200/C0210

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R1200/C0220

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for optionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R1200/C0230

Absolut værdi efter stød — Solvenskapitalkrav — Optionsrisici

Kapitalkravet for NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R1300/C0240

Diversifikation inden for NSLT-sygeforsikringsrisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afsnit 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, som følge af sammenlægningen af kapitalkravene præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring og NSLT-sygeforsikringsoptionsrisici.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R1400/C0240

Samlet solvenskapitalkrav for NSLT-sygeforsikring

Det samlede kapitalkrav for delmodulet for NSLT-sygeforsikringsrisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Sygeforsikringskatastroferisici

 

 

R1500/C0250

Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici

Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1500/C0260

Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — delmodulet for masseulykkesrisici

Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for masseulykkesrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1510/C0250

Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici

Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1510/C0260

Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — ulykkeskoncentrationsrisici

Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for ulykkeskoncentrationsrisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1520/C0250

Nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici

Nettosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1520/C0260

Bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici — pandemirisici

Bruttosolvenskapitalkrav for delmodulet for pandemirisici beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1530/C0250

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — netto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1530/C0260

Diversifikation inden for sygeforsikringskatastroferisici — brutto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for masseulykkesrisici, ulykkeskoncentrationsrisici og pandemirisici beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1540/C0250

Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede nettokapitalkrav (efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne) for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici.

R1540/C0260

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede bruttokapitalkrav for delmodulet sygeforsikringskatastroferisici (før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne).

De samlede sygeforsikringsrisici

 

 

R1600/C0270

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — netto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet efter justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1600/C0280

Diversifikation inden for sygeforsikringsrisikomodulet — brutto

Diversifikationseffekten inden for delmodulet sygeforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for delmodulet SLT-sygeforsikringsrisici, delmodulet NSLT-sygeforsikringsrisici og delmodulet sygeforsikringskatastroferisici, som omhandlet i afsnit I, kapitel V, afdeling 4, i delegeret forordning (EU) 2015/35, beregnet før justering for de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne.

R1700/C0270

Samlet nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici

Det samlede nettosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet.

R1700/C0280

Samlet bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici

Det samlede bruttosolvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisikomodulet.

S.26.05 — Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR.26.05 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.26.05 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Alle værdier skal indberettes med fradrag af genforsikring og andre risikoreduktionsteknikker.

Beløb før og efter stød indberettes sammen med værdierne for de aktiver og forpligtelser, som er følsomme over for det pågældende stød. For forpligtelserne skal vurderingen foretages med den største mulige detaljeringsgrad mellem kontrakt og homogen risikogruppe. Dette betyder, at hvis en kontrakt/homogen risikogruppe er følsom over for et stød, skal beløbet for forpligtelser knyttet til nævnte kontrakt/homogene risikogruppe indberettes som et beløb, som er følsomt over for det pågældende stød.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0010/C0010

Forenklinger for captive-selskaber — præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

Angiv, hvorvidt et captive-selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, har anvendt forenklinger ved beregningen af præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Anvendte forenklinger:

 

2 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0010/C0010 = 1, udfyldes kun C0060, C0070 og C0090 udfyldes med henblik på R0100-R0230.

R0011/C0010

Anvendte forenklinger — skadesforsikringsoptionsrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn ved SCR-beregningen, har anvendt forenklinger ved beregningen af skadesforsikringsrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 90a

 

9 — Forenkling ikke anvendt

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

 

 

R0100–R0210/C0020

Standardafvigelse for præmierisici — standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre

Koncernens specifikke standardafvigelser for præmierisici for hvert segment som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

R0100–R0210/C0030

Standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre, brutto/netto

Angiv, om standardafvigelse for selskabsspecifikke parametre er anvendt brutto eller netto. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Selskabsspecifikke parametre, brutto

 

2 — Selskabsspecifikke parametre, netto

R0100–R0210/C0040

Standardafvigelse for præmierisici — selskabsspecifikke parametre — justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring

Den koncernspecifikke justeringsfaktor for ikkeproportional genforsikring for hvert segment, som gør det muligt for koncerner at tage hensyn til den risikoreducerende virkning af særlig skadesexcedentgenforsikring pr. risiko — som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

R0100–R0210/C0050

Standardafvigelse for erstatningshensættelsesrisici — selskabsspecifikke parametre

Koncernens specifikke standardafvigelser for erstatningshensættelsesrisici for hvert segment som beregnet af koncernen og godkendt eller fastsat af tilsynsmyndigheden.

Denne post indberettes ikke, hvis der ikke anvendes koncernspecifikke parametre.

R0100–R0210/C0060

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for præmierisici: Vprem

Mængdeangivelsen for præmierisici for hver branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0100–R0210/C0070

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — mængdeangivelse for erstatningshensættelsesrisici: Vres

Mængdeangivelsen for erstatningshensættelsesrisici lig med det bedste skøn over hensættelserne til udestående krav for segmentet efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og fra SPV'er.

R0100–R0210/C0080

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — Geografisk diversifikation —

Den geografiske diversifikation, der er anvendt til mængdeangivelsen for hvert segment.

Hvis faktoren for geografisk diversifikation ikke beregnes, fastsættes denne post til standardværdien 1.

R0100–R0210/C0090

Mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici — V

Mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for hvert segment

Hvis R0010/C0010 = 1, angives under denne post kapitalkravet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer for et bestemt segment beregnet ved hjælp af forenklinger.

R0220/C0090

Samlet mængdeangivelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici

Den samlede mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko er lig med summen af mængdeangivelsen for præmie- og erstatningshensættelsesrisiko for alle segmenter:

R0230/C0020

Kombineret standardafvigelse

Den kombinerede standardafvigelse for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for alle segmenter.

R0300/C0100

Det samlede solvenskapitalkrav for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

Det samlede solvenskapitalkrav for delmodulet for præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer.

Skadesforsikringsoptionsrisici

 

 

R0400/C0110

Oprindelige absolutte værdier før stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0400/C0120

Oprindelige absolutte værdier før stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi før stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0400/C0130

Absolutte værdier efter stød — Aktiver — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de aktiver, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, skal ikke medtages i denne celle.

R0400/C0140

Absolutte værdier efter stød — Forpligtelser — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Den absolutte værdi efter stød af de forpligtelser, som er følsomme over for skadesforsikringsoptionsrisici.

De forsikringsmæssige hensættelser opgøres med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0400/C0150

Solvenskapitalkrav — Skadesforsikringsrisici — Optionsrisici

Kapitalkravet for skadesforsikringsoptionsrisici.

Skadesforsikringskatastroferisici

 

 

R0500/C0160

Solvenskapitalkrav for skadesforsikringskatastroferisici

Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringskatastroferisici.

De samlede skadesforsikringsrisici

 

 

R0600/C0160

Diversifikation inden for skadesforsikringsrisikomodulet

Diversifikationseffekten inden for delmodulet skadesforsikringsrisici som følge af sammenlægningen af kapitalkravene for præmie- og erstatningshensættelsesrisici, katastroferisici og optionsrisici.

Diversifikationen skal indberettes som en negativ værdi, hvis den nedsætter kapitalkravet.

R0700/C0160

Det samlede kapitalkrav for skadesforsikringsrisici

Solvenskapitalkravet for delmodulet for skadesforsikringsrisici.

S.26.06 — Solvenskapitalkrav — Operationelle risici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR.26.06 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.26.06 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0100/C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser (eksklusive risikomargin) (bortset fra unit-linked eller indeksregulerede)

Forsikringsmæssige hensættelser for livsforsikringsforpligtelser undtagen unit-linked. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0110/C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for unit-linked livsforsikring (undtagen risikomargin)

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for livsforsikringsforpligtelser, hvor forsikringstagere bærer investeringsrisikoen I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0120/C0020

Forsikringsmæssige bruttohensættelser for skadesforsikring (undtagen risikomargin)

Forsikringsmæssige hensættelser for skadesforsikringsforpligtelser. I denne forbindelse omfatter forsikringsmæssige hensættelser ikke risikomarginen og er uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler og SPV'er.

R0130/C0020

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på forsikringsmæssige hensættelser.

R0200/C0020

Bruttopræmieindtægter (foregående 12 måneder) (bortset fra unit-linked eller indeksregulerede)

Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser undtagen unit-linked uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0210/C0020

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0220/C0020

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0230/C0020

Bruttopræmieindtægter (12 måneder forud for de foregående 12 måneder) (bortset fra unit-linked eller indeksregulerede)

Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser undtagen unit-linked uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0240/C0020

Bruttopræmieindtægter for unit-linked livsforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for livsforsikringsforpligtelser, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne, uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0250/C0020

Bruttopræmieindtægter for skadesforsikring (12 måneder forud for de seneste 12 måneder)

Præmieindtægter i de 12 måneder forud for de seneste 12 måneder for skadesforsikringsforpligtelser uden fradrag af præmier cederet til genforsikring.

R0260/C0020

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

Kapitalkravet for operationelle risici baseret på præmieindtægter

R0300/C0020

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici før anvendelse af loft

Kapitalkravet for operationelle risici før anvendelse af loft.

R0310/C0020

Loft baseret på det primære solvenskapitalkrav

Resultatet af den for loftet fastsatte procentdel anvendt på det primære solvenskapitalkrav.

R0320/C0020

Kapitalkrav til dækning af operationelle risici efter anvendelse af loft

Kapitalkravet for operationelle risici efter anvendelse af loft.

R0330/C0020

Udgifter i forbindelse med unit linked virksomhed (seneste 12 måneder)

De udgifter, der er påløbet i de seneste 12 måneder med hensyn til livsforsikring, hvor investeringsrisikoen bæres af forsikringstagerne.

R0340/C0020

Samlet kapitalkrav for operationelle risici

Kapitalkravet for operationelle risici

S.26.07 — Solvenskapitalkrav — Forenklinger

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema SR 26.07 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.26.07 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

 

POST

VEJLEDNING

Z0010

Artikel 112

Angiver, om der er blevet anmodet om de indberettede tal i henhold til artikel 112, stk. 7, med henblik på et estimat over solvenskapitalkravet beregnet ved brug af standardformlen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Indberetning i henhold til artikel 112, stk. 7

 

2 — Regelmæssig indberetning

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Z0040

Valuta for renterisici (captive-selskaber)

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for udstedelsen. Hver valuta skal indberettes i hver sin række

Markedsrisici (herunder captive-selskaber)

 

 

R0010/C0010–C0070

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — markedsværdi — efter kreditkvalitetstrin

Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0010/C0080

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Markedsværdi — Der foreligger ingen vurdering

Markedsværdien af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0020/C0010–C0070

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Modificeret varighed — Efter kreditkvalitetstrin

Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån for hvert kreditkvalitetstrin, hvor der foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0020/C0080

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — Modificeret varighed — Der foreligger ingen vurdering

Den modificerede varighed i år af aktiver, som er underlagt et kapitalkrav for kreditspændsrisici på obligationer og lån, hvor der ikke foreligger en kreditvurdering fra et udpeget ECAI.

R0030/C0090

Kreditspændsrisici (obligationer og lån) — stigning i unit-linked og indeksregulerede forsikringsmæssige hensættelser

Stigningen i de forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af risikomargin for de policer, hvor forsikringstagerne bærer investeringsrisikoen med indlejrede optioner og garantier, som ville følge af et umiddelbart fald i værdien af de aktiver, som er underlagt kapitalkravet for kreditspændsrisici på obligationer, ifølge den forenklede beregning.

Renterisici (captiveselskaber)

 

 

R0040/C0100

Renterisici (captiveselskaber) — kapitalkrav — rentestigning — efter valuta

Kapitalkravet for risikoen for en stigning i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captive-selskaber for hver indberettet valuta.

R0040/C0110

Renterisici (captiveselskaber) — kapitalkrav — rentefald — efter valuta

Kapitalkravet for risikoen for et fald i rentekurven ifølge den forenklede beregning for captive-selskaber for hver indberettet valuta.

Livsforsikringsrisiko

 

 

R0100/C0120

Dødelighedsrisici — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 91 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici.

R0100/C0160

Dødelighedsrisici — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0100/C0180

Dødelighedsrisici — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0110/C0150

Levetidsrisici — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici.

R0110/C0160

Levetidsrisici — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0110/C0190

Levetidsrisici — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0120/C0120

Invaliditets- og sygdomsrisici — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 93 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici.

R0120/C0130

Invaliditets- og sygdomsrisici — Risikosum t+1

Risikosum som defineret i R0120/C0120 efter 12 måneder.

R0120/C0150

Invaliditets- og sygdomsrisici — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici.

R0120/C0160

Invaliditets- og sygdomsrisici — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0120/C0170

Invaliditets- og sygdomsrisici — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+2

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0120/C0180

Invaliditets- og sygdomsrisici — Modificeret varighed

Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0120/C0200

Invaliditets- og sygdomsrisici — Opsigelsesprocent

Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder (t+1) for policer med en positiv risikosum.

R0130/C0140

Optionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0130/C0160

Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1)

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger.

R0130/C0190

Optionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over.

R0140/C0140

Optionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 95 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0140/C0160

Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig optionsintensitet (t+1)

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger.

R0140/C0190

Optionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over.

R0150/C0180

Omkostningsrisici for livsforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over livsforsikrings- og livsgenforsikringsforpligtelser.

R0150/C0210

Omkostningsrisici for livsforsikringer — Betalinger

Udgifter, der er betalt, i forbindelse med livsforsikring og livsgenforsikring i de seneste 12 måneder.

R0150/C0220

Omkostningsrisici for livsforsikringer — Gennemsnitlig inflation

Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af det bedste skøn, til honorering af eksisterende livsforsikringsforpligtelser.

R0160/C0120

Livsforsikringskatastroferisici — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 96 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

Sygeforsikringsrisiko

 

 

R0200/C0120

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 97 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af dødelighedsrisici for sygeforsikringer.

R0200/C0160

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0200/C0180

Dødelighedsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved dødsfald, og som medtages i det bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0210/C0150

Levetidsrisici for sygeforsikringer — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af levetidsrisici for sygeforsikringer.

R0210/C0160

Levetidsrisici for sygeforsikringer — gennemsnitlig dødelighedsintensitet t+1

Gennemsnitlig dødelighedsintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0210/C0180

Levetidsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af alle betalinger til begunstigede, som medtages i det bedste skøn for policer, hvor et fald i dødelighedsintensiteten fører til en stigning i de forsikringsmæssige hensættelser.

R0220/C0180

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i bedste skøn over forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling.

R0220/C0210

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Betalinger

Udgifter, der er betalt, i forbindelse med forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling i de seneste 12 måneder.

R0220/C0220

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (udgifter til lægebehandling) — Gennemsnitlig inflation

Den vægtede gennemsnitlige inflation for udgifter til lægebehandling, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter til lægebehandling, der indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser.

R0230/C0120

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Risikosum

Samlede positive risikosummer som defineret i artikel 100 i delegeret forordning (EU) 2015/35 for alle forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici (indkomstsikring).

R0230/C0130

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Risikosum t+1

Risikosum som defineret i R0230/C0120 efter 12 måneder.

R0230/C0150

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Bedste skøn

Bedste skøn over forpligtelser med forbehold af invaliditets- og sygdomsrisici.

R0230/C0160

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+1

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de efterfølgende 12 (t+1) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0230/C0170

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet t+2

Gennemsnitlig invaliditets- og sygdomsrisiciintensitet i de 12 måneder efter de efterfølgende 12 (t+2) måneder vægtet med forsikringssummen for policer med en positiv risikosum.

R0230/C0180

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Modificeret varighed

Modificeret varighed i år af alle betalinger, som forfalder ved invaliditet og sygdom, og som medtages i bedste skøn over policer med en positiv risikosum.

R0230/C0200

Invaliditets- og sygdomsrisici for sygeforsikringer (indkomstsikring) — Opsigelsesprocent

Den forventede opsigelsesprocent i de efterfølgende 12 måneder for policer med en positiv risikosum.

R0240/C0140

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle positive genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0240/C0160

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — gennemsnitlig optionsintensitet t+1

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med positive genkøbspåvirkninger.

R0240/C0190

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (stigning) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med positive genkøbspåvirkninger løber over.

R0250/C0140

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Genkøbspåvirkning

Summen af alle negative genkøbspåvirkninger som defineret i artikel 102 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

R0250/C0160

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — gennemsnitlig optionsintensitet t+1

Gennemsnitlig optionsintensitet for policer med negative genkøbspåvirkninger.

R0250/C0190

SLT-sygeforsikringsoptionsrisici (fald) — Gennemsnitlig afviklingsperiode

Den gennemsnitlige periode i år, som policerne med negative genkøbspåvirkninger løber over.

R0260/C0180

Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Modificeret varighed

Den modificerede varighed i år af de cash flow, der medtages i det bedste skøn over sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

R0260/C0210

Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Betalinger

Udgifter, der er betalt, i forbindelse med sygeforsikring og sygegenforsikring i de seneste 12 måneder.

R0260/C0220

Omkostningsrisici for sygeforsikringer — Gennemsnitlig inflation

Den vægtede gennemsnitlige inflation, som indgår i beregningen af bedste skøn over de pågældende forpligtelser, hvor vægten er baseret på nutidsværdien af de udgifter, der indgår i beregningen af bedste skøn over eksisterende sygeforsikringsforpligtelser.

Markedsrisici — Markedskoncentrationsrisici

 

 

R0300/C0300

Gældsporteføljeandel

Den gældsporteføljeandel, for hvilken der blev foretaget en forenklet SCR-beregning.

Skal kun indberettes, hvis virksomheden er fritaget for indberetning af skema S.06.02

NAT CAT-forenklinger

 

 

R0400/C0330

Storm — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — storm

R0410/C0330

Hagl — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — hagl

R0420/C0330

Jordskælv — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — jordskælv

R0430/C0330

Oversvømmelse — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — oversvømmelse

R0440/C0330

Jordskred — sum af eksponeringer omfattet af NAT CAT-forenklingerne

Medtag sum af eksponeringer omfattet af forenklinger — jordskred

S.26.08 — Solvenskapitalkrav — for koncerner, der anvender partielle eller komplette interne modeller

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

Formålet med dette skema er at indsamle data på aggregeret niveau og vise diversificeringsfordelene mellem separate risikomoduler. Nogle poster stammer fra andre skemaer, men er anført nedenfor. Set ud fra et teknisk perspektiv er disse ikke kopieret, da de i alt væsentligt er de samme datapunkter. Således fremkommer de automatisk i et skema, når de udfyldes i et andet skema.

Partielle interne modeller:

Alle rækker for C0010 henviser til kapitalkravet for hver komponent uanset beregningsmetode (enten standardformel eller partiel intern model) efter justeringer for forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne, i det omfang de er indeholdt i beregningen af komponenterne.

For komponenterne forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne bør den tabsabsorberende evne anføres, når disse offentliggøres som særskilte komponenter (disse beløb bør offentliggøres som negative beløb).

For komponenter beregnet ved brug af standardformlen anføres i denne celle det teoretiske bruttosolvenskapitalkrav. For komponenter beregnet ved brug af den partielle interne model anføres her den værdi, som indregner fremtidige ledelseshandlinger indeholdt i beregningen, men ikke sådanne, som modelleres som en særskilt komponent.

Beløbene skal fuldt ud tage højde for diversifikationseffekter i henhold til artikel 304 i direktiv 2009/138/EF, hvis det er relevant.

I givet fald medregnes i disse felter ikke fordelingen af justeringen som følge af aggregeringen af de teoretiske solvenskapitalkrav på enhedsniveau for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer.

Skema SR.26.08 indberettes for ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del for hvert selskab under en intern model. For partielle interne modeller omfatter dette selskaber, hvor en partiel intern model anvendes på en ring-fenced fond og/eller matchtilpasningsportefølje i sin helhed, mens de øvrige ring-fenced fonde og/eller matchtilpasningsporteføljer anvender standardformlen. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Dette skema anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

For sådanne selskaber under en partiel intern model, hvor justering som følge af sammenlægningen af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer er relevant i tilfælde, hvor enheden har matchtilpasningsporteføljer eller ring-fenced fonde (undtagen sådanne, som falder ind under artikel 304 i direktiv 2009/138/EF) ved indberetning for selskabet som helhed, beregnes det teoretiske solvenskapitalkrav for risikomoduler samt de forsikringsmæssige hensættelsers og de udskudte skatters tabsabsorberende evne, som skal indberettes, som følger:

—

såfremt selskabet anvender den fulde justering som følge af aggregeringen af det teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer på enhedsniveau: De teoretiske solvenskapitalkrav beregnes, som om der ikke var ring-fenced fonde, og den tabsabsorberende evne beregnes som summen af den tabsabsorberende evne for alle ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikodelmoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for delmoduler.

—

Såfremt selskabet anvender forenklingen på risikomoduler med henblik på at sammenlægge de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer for enheden, skal det teoretiske solvenskapitalkrav og den tabsabsorberende evne beregnes ved en direkte sammenlægning for moduler.

Justeringen som følge af sammenlægning for enheden af de teoretiske solvenskapitalkrav for ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer fordeles (C0060) til de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici), når den beregnes efter standardformlen. Det beløb, som skal fordeles til det enkelte risikomodul, beregnes som følger:

—

Formula
, hvor

—   justering= justering beregnet i overensstemmelse med en af de tre ovenfor omhandlede metoder

—   BSCR′= = primært solvenskapitalkrav beregnet i overensstemmelse med oplysningerne i dette skema

—   nSCRint = teoretisk solvenskapitalkrav for risici på immaterielle aktiver, jf. oplysningerne i dette skema

—

Multiplikation af denne q-faktor med det teoretiske solvenskapitalkrav for de relevante risikomoduler (dvs. markedsrisici, modpartsrisici, livsforsikringsrisici, sygeforsikringsrisici og skadesforsikringsrisici).

Komplette interne modeller:

Skema SR 26.08 udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del for hvert selskab under en komplet intern model. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

KODE

POST

VEJLEDNING

Aggregering

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af selskabet og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

Hvis post Z0020 = 2, indberet »0«.

C0010/R0010

Samlede værdi for fritstående risiko

Summen af de diversificerede kapitalkrav for hvert risikomodul. Diversifikation mellem risikomoduler er ikke omfattet.

S.26.09.04 C0020/R0020 + S.26.11.04 C0110/R0210 + S.26.12.01 C0070/R0220 + S.26.13.01 C0450/R2120 + S.26.13.01 C0150/R1210 + S.26.14.01 C0320/R0630 + S.26.15.01 C0220/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for koncerner, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0020

Samlet beløb for diversifikation

Beløbet for diversifikationseffekter mellem risikomoduler

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0030

Samlet beløb for diversificeret risiko før skat

Diversificeret kapitalkrav før skat.

C0010/R0040

Samlet beløb for diversificeret risiko efter skat

Diversificeret kapitalkrav efter skat.

C0010/R0050

Udskudte skatters tabsabsorberende evne

Justeringen for udskudte skatters tabsabsorberende evne

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0060

Forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

Justeringen for forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0010/R0070

Samlet markeds- og kreditrisiko

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0010 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0080

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

S.26.08.01 C0010/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvor det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt markeds- og kreditrisici, ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0090

Renterisici

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0060 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0100

Rentevolatilitetsrisiko

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0110

Inflationsrisiko

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0080 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0120

Aktierisici

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0110 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0130

Aktievolatilitetsrisiko

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0120 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0140

Ejendomsrisici

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0130 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0150

Valutarisici

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0140 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0160

Kreditspændsrisiko

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0180 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0170

Kreditbegivenhedsrisici (migration og misligholdelse)

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0170 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0180

Summen af kreditrisici (spænd, migration og misligholdelse)

Det samme som for S.26.09.04 C0020/R0150 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0190

Risiko ved kreditbegivenhed ikke er dækket af markeds- og kreditrisiko

Solvenskapitalkravet tildelt de kreditbegivenhedsrisici, der ikke er omfattet af modulet for markeds- og kreditrisici.

C0010/R0200

Risiko ved kreditbegivenhed er ikke dækket af markeds- og kreditrisiko — diversificeret

S.26.08.04 C0010/R0190 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvor det er relevant, med fradrag af diversifikationen, der er tildelt de kreditbegivenhedsrisici, som ikke er omfattet af modulet for markeds- og kreditrisici.

C0010/R0210

Basisrisikoen ved finansielle instrumenter

Kapitalkrav tildelt basisrisikoen ved finansielle instrumenter (risiko for ufuldstændig afdækning, summen af prisforskellene mellem aktiv og sikringsinstrument).

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0760.

C0010/R0220

Risici ved derivater

Kapitalkrav tildelt risici ved derivater (alle derivater anvendes ikke til sikringsformål).

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0770.

C0010/R0230

Kapitalinteresser

Kapitalkrav tildelt kapitalinteresser.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0720.

C0010/R0240

Likviditetsrisiko

Kapitalkrav tildelt likviditetsrisici.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0730.

C0010/R0250

Pensionsrisici

Kapitalkrav tildelt pensionsrisici.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0740.

C0010/R0260

Koncentrationsrisiko

Kapitalkrav tildelt koncentrationsrisici.

For selskaber, der anvender en komplet intern model, skal dette kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model og har anført dette i C0140/R0750.

C0010/R0270

Samlet virksomhedsrisiko

Kapitalkrav tildelt virksomhedsrisici.

Skal kun indberettes, hvis selskabet eksplicit foretager modelberegninger heraf i sin egen model.

C0010/R0280

Samlet virksomhedsrisiko — diversificeret

S.26.08.04 C0010/R0240 med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt virksomhedsrisici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0290

Samlet forsikringsrisiko

S.26.08.04 C0010/R0310 + S.26.08.04 C0010/R0400 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0300

Samlet forsikringsrisiko — diversificeret

S.26.08.04 C0010/R0290 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt forsikringsrisici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0310

De samlede nettoskadesforsikringsrisici

Summen af S.26.08.04 C0010/R0360, R0370, R0380 + R0390 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0320

De samlede nettoskadesforsikringsrisici — diversificeret

S.26.08.04 C0010/R0310 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt skadesforsikringsrisici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0330

Risici ved naturkatastrofer, opgjort netto

S.26.13.04 C0430/R1690 + S.26.13.04 C0430/R1700 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0340

Menneskeskabte risici, opgjort netto

S.26.13.04 C0430/R1710 + S.26.13.04 C0430/R1720 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0350

Bruttoerstatningshensættelsesrisici

Det samme som for S.26.13.04 C0050/R0090 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0360

Bruttopræmierisici

Det samme som for S.26.13.04 C0080/R0540 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0370

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici

Summen af S.26.08.04 C0010/R0420-R0480 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant,

eller summen af S.26.08.04 C0010/R0480-R0500 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0380

De samlede livs- og sygeforsikringsrisici — diversificeret

S.26.08.04 C0010/R0400 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt risici ved livs- og sygeforsikring ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0390

Dødelighedsrisici

S.26.14.04 C0070/R0010 + S.26.14.04 C0070/R0310 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0400

Levetidsrisici

S.26.14.04 C0070/R0050 + S.26.14.04 C0070/R0360 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0410

Invaliditets- og sygdomsrisici

S.26.14.04 C0070/R0110 + S.26.14.04 C0070/R0410 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0420

Genoptagelse

S.26.14.04 C0070/R0160 + S.26.14.04 C0070/R0470 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0430

Omkostningsrisici

S.26.14.04 C0070/R0240 + S.26.14.04 C0070/R0550 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0440

Genoptagelsesrisici

S.26.14.04 C0070/R0260 + S.26.14.04 C0070/R0570 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, som anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0450

Katastroferisici

Det samme som for S.26.14.04 C0070/R0250 + S.26.14.04 C0070/R0560 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant eller S.26.14.04 C0070/R0300 + S.26.14.04 C0070/R0600 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, afhængig af modellens udformning.

C0010/R0460

Risici i forbindelse med tendenser

Det samme som for S.26.14.04 C0070/R0280 + S.26.14.04 C0070/R0580.

C0010/R0470

Risici i forbindelse med niveau

Det samme som for S.26.14.04 C0070/R0290 + S.26.14.04 C0070/R0590.

C0010/R0480

Samlet operationel risiko

Det samme som for S.26.15.04 C0220/R0070 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant.

C0010/R0490

Samlet operationel risiko — diversificeret

S.26.08.04 C0010/R0510 + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant, med fradrag af den del af den samlede diversifikation, der er tildelt operationelle risici ved hjælp af selskabets algoritme.

C0010/R0500

Andre risici

Kapitalkrav, der ikke er tildelt de her opførte kategorier + den del, der er beregnet ved hjælp af standardformlen for selskaber, der anvender en partiel intern model, hvis det er relevant,

C0050/R0010-R0500

Fordeling af justeringer som følge af ring-fenced fonde og matchtilpasningsporteføljer

Hvis det er relevant, en del af den justering, som fordeles til hvert risikomodul efter den procedure, som er beskrevet under »Generelle bemærkninger«. Beløbet skal være positivt.

C0060/R0010-R0500

Indregning af de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser og/eller udskudte skatter

Med henblik på at angive, hvorvidt de fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og/eller udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i beregningen, anvendes følgende udtømmende liste af valgmuligheder:

 

1 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

2 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

3 — Fremtidige ledelseshandlinger vedrørende forsikringsmæssige hensættelsers og udskudte skatters tabsabsorberende evne er indeholdt i komponenten

 

4 — Ingen indeholdt indregning af fremtidige ledelseshandlinger.

C0070/R0010-R0500

Modelleret beløb

For hver komponent anføres i denne celle beløbet som beregnet ved brug af den partielle interne model.

C0080/R0510

Memorandumpost: Beskrivelse af andre risici

Beskrivelse af, hvad der er omfattet af kapitalkravet i C0010/R0530.

Modellerede specifikke risici — Det er muligt med flere tilfælde af »Modelleret« i kolonnerne i hver række, hvis C0140 er »Ikke modelleret«.

R0700-R0820/C0140

Modelleret udtrykkeligt i eget modul

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret er »Modelleret«, henvises der til tabellen i begyndelsen af LOG-filen, hvor man kan se, hvad der skal udfyldes. Hvis svaret er »Ikke modelleret«, udfyldes C0150 til C0190 for hver række, afhængigt af hvor risikoen er dækket. Hvis det ikke er dækket, skal alle koder i samme række være »Ikke modelleret«.

R0700-R0770/C0150

Markeds- og kreditrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for markeds- og kreditrisici.

R0700-R0770/C0160

Skadesforsikring

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for skadesforsikringsrisici.

R0700-R0770/C0170

Livs- og sygeforsikringsrisici

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for livs- og sygeforsikringsrisici.

R0700-R0770/C0180

Operationel risiko

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i modulet for operationelle risici.

R0700-R0770/C0190

Andet

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Modelleret

 

2 — Ikke modelleret

Hvis svaret i C0140 er »Modelleret«, skal dette fastsættes til »Ikke modelleret«. Ellers skal det være »Modelleret«, hvis den risiko, der er angivet i de enkelte rækker, er omfattet i et andet risikomodul, der ikke er omhandlet her.

S.26.09 — Intern model: Markeds- og kreditrisici — for finansielle instrumenter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

Kolonnen »Solvens II-værdi« (C0010) skal udfyldes under anvendelse af værdiansættelsesprincipperne i direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og tekniske standarder og retningslinjer vedrørende Solvens II.

Denne del af indberetningskravene omfatter markeds- og kreditrisici, der skyldes niveauet og volatiliteten i forbindelse med markedspriserne på finansielle instrumenter, hvilket har en indvirkning på værdien af selskabets eller koncernens aktiver og forpligtelser. Kreditrisikoen dække de sædvanlige tre aspekter »spænd«, »migration« og »misligholdelse«.

Tallene skal omfatte indvirkningen på aktiver og passiver, herunder indvirkningen på optioner og garantier og på fremtidige diskretionære ydelser for forsikringstagere (»de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne«).

Tallene skal ikke omfatte de udskudte skatters tabsabsorberende evne.

Skemaet består af tre hoveddele:

1.

»Generelle oplysninger« om nogle få nøgleaspekter i tilgangen til modellering.

2.

»Fritstående kapitalkrav for markeds- og kreditrisici og supplerende fordelingsdata«

3.

»Data om følsomhed og eksponering«

S.26.09.04.01: Generelle oplysninger

Med hensyn til modeller om markeds- og kreditrisici kræves der her to oplysninger om fremgangsmåde og anvendelsesområde for modelleringen, da disse er vigtige for at kunne analysere data, nemlig: Hvorvidt modellen omfatter »aldringseffekter«, og hvorvidt ikke-finansielle instrumenter er omfattet i kreditrisikoen. Se yderligere oplysninger nedenfor.

S.26.09.04.02: Fritstående kapitalkrav for markeds- og kreditrisici og supplerende fordelingsdata

Baseret på kravene i artikel 228 i delegeret forordning (EU) 2015/35 tildeles der ved sandsynlighedsfordelingsprognosen, som ligger til grund for den interne model, sandsynligheder vedrørende ændringer enten i beløbet for forsikrings- og genforsikringsselskabets basiskapitalgrundlag eller i andre monetære beløb, f.eks. overskud og tab, under forudsætning af at disse monetære beløb kan anvendes til at fastslå ændringerne i basiskapitalgrundlag. Det udtømmende sæt af indbyrdes udelukkende fremtidige begivenheder, som er omhandlet i artikel 13, stk. 38, i direktiv 2009/138/EF, indeholder et tilstrækkeligt antal begivenheder til at afspejle selskabets risikoprofil.

I skema S.26.09.04.02 anmodes brugere af interne modeller om at levere visse grundlæggende statistiske værdier fra fordelingen af kapitalgrundlagsindvirkninger, der har relation til »sandsynlighedsfordelingsprognosen«, når begivenheder begrænses til dem, der udelukkende forbindes med en vis type risiko (»fritstående risiko« eller »marginal risiko«) For eksempel ville den »marginale risiko« for renter især kunne dække ændringer i rentesatsens niveau, men bl.a. værdien af aktien ville typisk ikke blive ændret i simulationerne.

S.26.09.04.02 omfatter de typiske underrisici ved markeds- og kreditrisici og kræver tal i to undergrupper:

I.

»Solvenskapitalkrav«-lignende tal alt efter godtgørelsen for »langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger«, i lighed med QRT S.22 »Indvirkning af langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger«:

Disse tal bør associeres med 99,50 % VaR under den risikomåling, der blev anvendt til beregning af solvenskapitalkravet. Generelt set forventes man at anvende den modellerede »definition på solvenskapitalkrav« på basiskapitalgrundlaget uden restriktioner for anerkendelse og uden de udskudte skatters tabsabsorberende evne. Således kan det ønskede tal adskille sig fra 0,5 %-fraktilen i en selektion i forbindelse med de simulerede indvirkninger (med negativt tegn), der skyldes den statistiske estimator for 0,5-percentilen (f.eks. inklusive enhver interpolation og »udjævning«)

I forbindelse med disse indberetningskrav kaldes denne værdi for »den modellerede VaR« (mVaR) for 99,50 % af basiskapitalgrundlaget.

Denne VaR« for 99,50 % skal angives for de følgende variationer af »langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger« (LGTM)

—

mVaR 99,50 % inklusive alle de LTGM, som anvendes regelmæssigt

—

mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser

—

mVaR 99,50 % uden overgangsforanstaltninger vedrørende renter

—

mVaR 99,50 % uden volatilitetsjustering (VA) og uden overgangsforanstaltninger

—

mVaR 99,50 % uden matchtilpasning (MA) og uden alle de andre LTGM'er)

II.

Grundlæggende statistiske data fra »marginal fordeling«

Fra fordelingen for den pågældende marginale risiko angiv indvirkninger associeret med de følgende data. Værdierne skal tages direkte fra fordelingen, dvs. hvis mVaR er forskellig fra 99,50 %-fraktilen, angives tal uden at tage højde for karakteristika for den statistiske estimator:

—

Middelværdi

—

Standardafvigelse

—

Indvirkninger svarende til mVaR for de identificerede fraktiler.

S.26.09.04.03: Data om følsomhed og eksponering

I skema S.26.09.04.03 anmodes der om data til støtte for analysen af resultater og risikoprofil, nemlig oplysninger om »følsomheder« vedrørende kapitalgrundlaget og »eksponering« for så vidt angår markeds- og kreditrisici for finansielle instrumenter.

I S.26.09.04.03 anmodes der for hver af de underrisici, der er omfattet af S.26.09.01.02, om data over eksponering i referencescenariet og i visse stressscenarier. Data over eksponering er Solvens II-værdien af de følgende poster, men kun for de angivelser under disse poster, som er underlagt den pågældende risiko.

—

Aktiver

—

Forpligtelser

—

Aktiver minus forpligtelser

—

Aktiver eksklusive unit-linked

—

Forpligtelser eksklusive unit-linked

—

Aktiver eksklusive unit-linked med fradrag af forpligtelser eksklusive unit-linked

KODE

POST

VEJLEDNING

Generelle oplysninger

C0010/R0020

Type chokmodel for markedsrisici

For markeds- og kreditrisiko følger de interne modeller vedrørende den etårige tidshorisont i Solvens II stort set to fremgangsmåder. Momentane chokmodeller eller forventninger set over et år, ved udgangen af hvilket f.eks. en obligation med en løbetid på to år ved forventningens begyndelse vil have en løbetid på 1 år. Selskabet anmodes om at besvare spørgsmålet vedrørende »markedsrisici«.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Momentan chokmodel

 

2 — Projektionsmodel

C0010/R0030

Type chokmodel for kreditrisici

For markeds- og kreditrisiko følger de interne modeller vedrørende den etårige tidshorisont i Solvens II stort set to fremgangsmåder. Momentane chokmodeller eller forventninger set over et år, ved udgangen af hvilket f.eks. en obligation med en løbetid på to år ved forventningens begyndelse vil have en løbetid på 1 år. Svaret bør gives for »kreditrisici«.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Momentan chokmodel

 

2 — Projektionsmodel

C0010/R0040

Dækning af ikke-finansielle instrumenter

Angiver, om kreditrisici for ikke-finansielle instrumenter er dækket i tabel 2 og 3 og i hvilket omfang. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Nej

 

2 — Fuldstændigt

 

3 — Delvist

Valget går hovedsageligt på tilgangen i modelberegningen af risikoen vedrørende »kreditbegivenhed«, dvs. »migration« og »misligholdelse«. Særligt såkaldte »kreditporteføljemodeller« omfatter ikke bare instrumenter, men f.eks. også genforsikring, tilgodehavender og også ikkebalanceførte poster.

De tilsvarende oplysninger er relevante for fortolkningen af række R12 til R17 i relation til kreditrisici i tabel 2 (»marginale risici«, S.26.09 R0150 til R0200) og i tabel 3 (»kombinerede risici«, S.26.09 R0010 til R0030).

FRITSTÅENDE MARKEDS- OG KREDITRISIKO: SOLVENSKAPITALKRAV OG FORDELINGSDATA

C0020-C0060/R0040

Summen af renterisici

Summen af de respektive værdier af C0020-C0060/R0060 og C0020-C0060/R0070.

C0020-C0300/R0050

Summen af renterisiko, hvor Diversificeret renterisici

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter renterisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i rentekurven eller i renternes volatilitet. Den omfatter ikke følsomheden over for nogen af aspekterne af kreditrisikoen.

Her bør der kun tages højde for diversifikation mellem ændringer i rentekurven og ændringer i volatiliteten i renterne.

C0020-C0300/R0060

Summen af renterisiko, hvor Renterisici

Denne risiko omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i rentekurven, men ikke ændringer i renternes volatilitet eller nogen af aspekterne af kreditrisikoen.

C0020-C0300/R0070

Summen af renterisiko, hvor Rentevolatilitetsrisiko

Denne risiko omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i renternes volatilitet, men ikke nogen af aspekterne af kreditrisikoen.

C0020-C0300/R0080

Inflationsrisiko

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter denne risiko følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i inflationen.

Da inflation i visse interne modeller også er medregnet, f.eks. i forsikringsrisiko, bedes man sikre sig, at der ikke sker dobbelttælling.

C0020-C0060/R0090

Summen af aktierisici

Summen af de respektive værdier af C0020-C0060/R0110 og C0020-C0060/R0120.

C0020-C0300/R0100

Summen af aktierisiko, hvor Aktierisici diversificeret

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter aktierisici følsomheden hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet eller volatiliteten i aktiernes markedspriser.

Her bør der tages højde for diversifikation mellem ændringer i omfanget af og ændringer i volatiliteten i markedspriser.

C0020-C0300/R0110

Summen af aktierisiko, hvor Aktierisici

Aktierisici omfatter følsomheden hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet i aktiernes markedspriser.

C0020-C0300/R0120

Summen af aktierisiko, hvor Aktievolatilitetsrisiko

Aktievolatilitetsrisiko omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i volatiliteten i aktiernes markedspriser.

C0020-C0300/R0130

Ejendomsrisici

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter ejendomsrisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet eller volatiliteten i ejendommenes markedspriser.

Til forskel fra f.eks. aktierisiko kræves der ingen opdeling efter »niveau« og »volatilitet«.

C0020-C0300/R0140

Valutarisici

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter valutarisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i niveauet eller volatiliteten i valutakurserne.

Til forskel fra f.eks. aktierisiko kræves der ingen opdeling efter »niveau« og »volatilitet«.

C0020-C0060/R0150

Summen af kreditrisici

Summen af de respektive følgende værdier:

—

Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«) (R0170)

—

Kreditspændsrisici »Regeringer og centralbanker« (R0190)

—

Kreditspændsrisici, øvrige (R0200)

Hvis opdelingen i »Regeringer og centralbanker« (R0190) og »øvrige« (R0200) ikke findes i modellen, anvendes der »Kreditspændsrisici« (R0180) i stedet i summen.

C0020-C0300/R0160

Summen af kreditrisici, hvor Kreditrisici diversificeret

Inden for markeds- og kreditrisici omfatter kreditrisici følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af aktiver som følge af ændringer i kreditspændrisici, kreditmigration eller kreditmisligholdelse.

Her bør der tages højde for diversifikation mellem ændringer i kreditspændrisici, kreditmigration eller kreditmisligholdelse

Der tildeles kreditrisiko alt efter anvendelsesområdet som defineret i den interne model, og den kan være begrænset til kun at omfatte finansielle instrumenter, eller den vil kunne omfatte ethvert aktiv og også ikkebalanceførte poster.

C0020-C0300/R0170

Summen af kreditrisici, hvor Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«)

Kreditbegivenhedsrisici omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af aktiver som følge af ændringer i kreditmigration eller kreditmisligholdelse.

Der bør tages højde for diversifikation mellem kreditmigration og kreditmisligholdelse

Der tildeles kreditrisiko alt efter anvendelsesområdet som defineret i den interne model, og den kan være begrænset til kun at omfatte finansielle instrumenter, eller den vil kunne omfatte ethvert aktiv og også ikkebalanceførte poster.

C0020-C0300/R0180

Summen af kreditrisici, hvor Kreditspændsrisiko

Kreditspændsrisici omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af finansielle instrumenter som følge af ændringer i spænd i forbindelse med den risikofrie rentekurve, som ikke skyldes kreditmigration eller (delvis) misligholdelse.

C0020-C0300/R0190

Kreditspændsrisici — kreditspændsrisiko »Regeringer og centralbanker«

Kreditspændsrisici, »Regeringer og centralbanker«, omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af finansielle instrumenter udstedt af regeringer og centralbanker som følge af ændringer i spænd i den risikofrie rentekurve, som ikke skyldes migration eller (delvis) misligholdelse.

Følgende liste indeholder de CIC-koder for aktivklasser, der tildelt regeringer eller centralbanker: 13, 14, 15, 16, 17 og 19 CIC-kode 13 og 14 er blevet anvendt til at angive obligationer, der udstedes af regionale regeringer og lokale myndigheder (RGLA). RGLA bør tildeles porteføljen for statslige papirer, hvis de er opført i Kommissionens gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, og ellers til en ikke-finansiel erhvervsportefølje afhængig af deres kreditkvalitetstrin.

C0020-C0300/R0200

Kreditspændsrisiko, øvrige

Kreditspændsrisici, »øvrige«, omfatter følsomheden, hvad angår værdierne af aktiver, forpligtelser og finansielle instrumenter over for ændringer i værdierne af finansielle instrumenter, der ikke er udstedt af regeringer og centralbanker, som følge af ændringer i spænd i den risikofrie rentekurve, som ikke skyldes migration eller (delvis) misligholdelse.

FRITSTÅENDE MARKEDS- OG KREDITRISIKO: Kombineret markeds- og kreditrisiko

C0020-C0060/R0020

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Her anmodes om data for den kombinerede markeds- og kreditrisiko, dvs. risici som følge af niveauet af og volatiliteten i markedspriserne på aktiver, hvilket har en indvirkning på værdien af selskabets eller koncernens aktiver og forpligtelser. Kreditrisikoen dække de sædvanlige tre aspekter »spænd«, »migration« og »misligholdelse«.

Der tildeles kreditrisiko alt efter anvendelsesområdet som defineret i den interne model, og den kan være begrænset til kun at omfatte finansielle instrumenter, eller den vil kunne omfatte ethvert aktiv og også ikkebalanceførte poster.

C0020-C0060/R0010

Summen af markeds- og kreditrisici (niveau 2-komponenter)

Summen af de respektive følgende værdier:

—

Diversificeret renterisici (R0050)

—

Inflationsrisiko (R0080)

—

Diversificeret aktierisici (R0100)

—

Ejendomsrisiko (R0130)

—

Valutarisiko (R0140)

—

Summen af kreditrisici (R0150)

C0020-C0060/R0030

Markeds- og kreditrisiko — diversificeret

Værdi svarende til forskellen mellem C0020-C0060/R0020 og C0020-C0060/R0010.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

FRITSTÅENDE MARKEDS- OG KREDITRISIKO: Data om følsomhed og eksponering

C0310-C0360/R0210

Eksponering, der er følsom over for renter, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i Solvens II-balancen på den afgørende dag for eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt renterisici.

C0310-C0360/R0220

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med -100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på -100 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0230

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med +100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på +100 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Bemærk venligst, at denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0240

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med -50 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på -50 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Bemærk venligst, at denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0250

Rentesatser (parallelforskydning — alle løbetider) med +50 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en parallelforskydning på +50 basispoint på rentesatserne for alle løbetider. Bemærk venligst, at denne forskydning har indflydelse på alle løbetider og ikke kun dem før det såkaldte »last liquid point« (LLP).

C0310-C0360/R0260

Eksponering, der er følsom over for inflationsrater, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i Solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt inflationsrisici.

C0310-C0360/R0270

Inflationsrater -100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt inflationsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i inflationssatsen på -100 %.

Denne følsomhed bør anvendes i tråd med definitionen i de interne modeller og tildelingen af inflationsrisiko.

C0310-C0360/R0280

Inflationsrater +100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt inflationsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i inflationssatsen på +100 %.

Denne følsomhed bør anvendes i tråd med definitionen i de interne modeller og tildelingen af inflationsrisiko.

C0310-C0360/R0290

Eksponering, der er følsom over for kreditspænd, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt kreditspændsrisici.

C0310-C0360/R0300

Spænd (ensartet forskydning — alle løbetider og aktiver) -100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt kreditspændsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet forskydning i kreditspænd på -100 basispoint for alle løbetider og aktiver.

C0310-C0360/R0310

Spænd (ensartet forskydning — alle løbetider og aktiver) + 100 basispoint

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt kreditspændsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet forskydning i kreditspænd på +100 basispoint for alle løbetider og aktiver.

C0310-C0360/R0320

Eksponering, der er følsom over for aktiekursrisici, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt aktiekursrisici.

C0310-C0360/R0330

Aktier (ensartet forskydning i værdier) -30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt aktiekursrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et ensartet fald i værdien på -30 %.

C0310-C0360/R0340

Aktier (ensartet forskydning i værdier) + 30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt aktiekursrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet stigning i værdien på +30 %.

C0310-C0360/R0350

Eksponering, der er følsom over for ejendomsrisici, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt ejendomsrisici.

C0310-C0360/R0360

Ejendom (ensartet forskydning i værdier) -30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt ejendomsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et ensartet fald i værdien på -30 %.

C0310-C0360/R0370

Ejendom (ensartet forskydning i værdier) + 30 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt ejendomsrisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet stigning i værdien på +30 %.

C0310-C0360/R0380

Eksponering, der er følsom over for valutarisici, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt valutarisici.

C0310-C0360/R0390

Valuta (ensartet forskydning i kurser) -10 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt valutarisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et ensartet fald i valutakursen på -10 %.

C0310-C0360/R0400

Valuta (ensartet forskydning i kurser) + 10 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt valutarisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en ensartet stigning i valutakursen på +10 %.

C0310-C0360/R0410

Eksponering, der er følsom over for rentevolatiliteten, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt rentevolatilitetsrisici.

C0310-C0360/R0420

Rentevolatilitetsrisiko, forringelse -25 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i rentevolatiliteten på -25 %.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0420 eller R0430.

C0310-C0360/R0430

Rentevolatiliteten er faldet med -20 basispoint for normal volatilitet

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i rentevolatiliteten på -20 % for normal volatilitet.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0420 eller R0430.

C0310-C0360/R0440

Rentevolatilitetsrisiko, forøgelse + 25 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i rentevolatiliteten på +25 %.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0440 eller R0450.

C0310-C0360/R0450

Rentevolatiliteten er steget med +20 basispoint for normal volatilitet

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i rentevolatiliteten på +20 % for normal volatilitet.

Denne forskydning er en parallelforskydning af hele volatilitetsoverfladen for volatiliteter af typen log-normal og normal.

Den kan kun indberettes én af rækkerne R0440 eller R0450.

C0310-C0360/R0460

Eksponering, der er følsom over for aktievolatiliteten, — referencescenario/intet stød

Solvens II-værdien i solvens II-balancen, opgjort pr. den aftalte dag i relation til eksponeringen som angivet ovenfor og underlagt aktievolatilitetsrisici.

C0310-C0360/R0470

Aktievolatiliteten er faldet med -25 %.

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med et fald i aktievolatiliteten på -25 %.

C0310-C0360/R0480

Aktievolatilitet, forøgelse +25 %

Solvens II-værdien af eksponeringen underlagt renterisikoen, jf. ovenstående, men i et scenario med en stigning i aktievolatiliteten på +25 %.

S.26.10 — Intern model: Kreditbegivenhedsrisici — porteføljeoversigt

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

I henhold til følgende data anmodes der om seks forskellige aspekter af aktivporteføljen, som er underlagt risikoen for kreditmigration og kreditmisligholdelse set ud fra et porteføljeperspektiv. Alle typer eksponeringer er omfattet, særligt investeringer og genforsikring.

De fire hovedaspekter er:

—

De ti største eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

—

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi

—

Opdelt efter aktivklasser

—

Opdelt efter kreditkvalitetstrin (CQS)

For så vidt angår de ti største eksponeringer, kræves der to parametre for hver enkelt:

—

»gruppe«, dvs. rangorden af eksponeringer for grupper af indbyrdes forbundne modparter

—

»enkelt«, dvs. fritstående modparter

Eksempel: Et selskab A har den følgende kontraktuelle forbindelse med selskaber i en forsikringskoncern G. Og A er ikke en del af koncernen G: 1) A har en genforsikringskontrakt med selskab R i koncern G, 2) A besidder andele i den indbetalte kapital for R, og 3) A har et lån, der er udstedt af et livsforsikringsselskab L i koncern G i selskabets aktivportefølje. Blokkene »gruppe« vil vise de tre kombinerede eksponeringer. Blokkene »enkeltstående« vil vise disse separat: 1) og 2) kombineret for modpart R og 3) for modpart L.

KODE

POST

VEJLEDNING

De ti største eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav (koncernniveau)

C0010/R0030-R0120

Navnet på koncernens eksponering

Navnene på de ti største eksponeringer for modparter (på koncernniveau) med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav.

Indvirkningen på solvenskapitalkravet findes i kolonnen »Kreditrisikobidrag«, som vil være bidraget til solvenskapitalkravet for kreditrisici, dvs. inklusive diversifikation, og summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0020/R0010-R0130

Markedsværdi

Markedsværdien i indberetningsvaluta i henhold til den værdiansættelse, der er anvendt til solvensformål

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0010-R0130

Eksponering ved misligholdelse

Beløbet for eksponeringer ved misligholdelse

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0010-R0130

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0020-R0120

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0020-R0120

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0010-R0130

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0010-R0130

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0030 til R0120 for de ti største eksponeringer

—

i R0020 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0130 for de resterende eksponeringer

—

i R0010 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

De ti største eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav (enkelte eksponeringer)

C0090/R0160-R0250

Eksponeringens navn

Navnene på de ti største eksponeringer blandt enkelte eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav.

Indvirkningen på solvenskapitalkravet findes i kolonnen »Kreditrisikobidrag«, som vil være bidraget til solvenskapitalkravet for kreditrisici, dvs. inklusive diversifikation, og summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0020/R0140-R0260

Markedsværdi

Markedsværdien i henhold til værdiansættelsen anvendt til solvensformål:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0140-R0260

Eksponering ved misligholdelse

Beløbet for eksponeringer ved misligholdelse:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0140-R0260

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0150-R0250

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0150-R0250

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0140-R0260

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0140-R0260

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0160 til R0250 for de ti største eksponeringer

—

i R0150 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0260 for de resterende eksponeringer

—

i R0140 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (koncernniveau)

C0010/R0290-R0380

Navnet på koncernens eksponering

Navnene på de ti største eksponeringer for modparter (på koncernniveau) med hensyn til markedsværdi.

C0020/R0270-R0390

Markedsværdi

Markedsværdien i henhold til værdiansættelsen anvendt til solvensformål:

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0270-R0390

Eksponering ved misligholdelse

Beløbet for eksponeringer ved misligholdelse:

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0270-R0390

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0280-R0380

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0280-R0380

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0270-R0390

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0270-R0390

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0290 til R0380 for de ti største eksponeringer

—

i R0280 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0390 for de resterende eksponeringer

—

i R0270 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

De ti største eksponeringer med hensyn til markedsværdi (enkelte eksponeringer)

C0090/R0420-R0510

Eksponeringens navn

Navnene på de ti største eksponeringer blandt enkelte eksponeringer med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav.

Indvirkningen på solvenskapitalkravet findes i kolonnen »Kreditrisikobidrag«, som vil være bidraget til solvenskapitalkravet for kreditrisici, dvs. inklusive diversifikation, og summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

C0020/R0400-R0520

Markedsværdi

Markedsværdien i indberetningsvaluta i henhold til den værdiansættelse, der er anvendt til solvensformål

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer

C0030/R0400-R0520

Eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse i indberetningsvaluta

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer

C0040/R0400-R0520

Kreditrisikobidrag

Bidrag til kreditrisici, inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne, giver solvenskapitalkravet for kreditrisici:

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer

C0050/R0410-R0510

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

C0060/R0410-R0510

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

C0070/R0400-R0520

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

C0080/R0400-R0520

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici

—

i R0420 til R0510 for de ti største eksponeringer

—

i R0410 for summen af disse ti største eksponeringer

—

i R0520 for de resterende eksponeringer

—

i R0400 for summen af alle eksponeringer (skal være 100 %)

Opdelt efter aktivklasse

C0020/R0530-R0640

Markedsværdi

Markedsværdien i henhold til værdiansættelsen anvendt til solvensformål opdelt efter aktivklasse:

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

—

I alt

C0030/R0530-R0640

Eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse opdelt efter aktivklasse:

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

—

I alt

C0040/R0530-R0640

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici (i indberetningsvalutaen), inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

Bidrag opdelt efter aktivklasse:

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

—

I alt

C0050/R0530-R0630

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i aktivklasser:

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

C0060/R0530-R0630

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i aktivklasser:

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

C0070/R0530-R0640

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici opdelt efter aktivklasser

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

—

I alt

C0080/R0530-R0640

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici opdelt efter aktivklasser

—

Obligationer og lån

—

Dækkede obligationer

—

Statsobligationer

—

Realkreditlån

—

Aktivsikret

—

Andet

—

Kontanter

—

Tilgodehavender

—

Genforsikring og derivater

—

Kreditforsikring

—

Ikkebalanceførte og øvrige

—

I alt

Opdelt efter kreditkvalitetstrin (CQS)

C0020/R0650-R0730

Markedsværdi

Markedsværdien i indberetningsvaluta i henhold til den værdiansættelse, der er anvendt til solvensformål opdelt efter kreditkvalitetstrin

—

C0030/R0650-R0730

Eksponering ved misligholdelse

—

Eksponering ved misligholdelse i indberetningsvaluta opdelt efter kreditkvalitetstrin.

C0040/R0650-R0730

Kreditrisikobidrag

Bidrag til solvenskapitalkravet for kreditrisici (i indberetningsvalutaen), inklusive diversifikation, dvs. summen af poster i denne kolonne giver solvenskapitalkravet for kreditrisici.

—

C0050/R0650-R0720

Gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig 1-årig sandsynlighed for misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i kreditkvalitetstrin.

C0060/R0650-R0720

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %)

Gennemsnitlig tab givet misligholdelse (i %) for aktiver opdelt i kreditkvalitetstrin.

C0070/R0650-R0730

Markedsværdi (% af den samlede sum)

Andelen af markedsværdien (i %) i forhold til den samlede sum af markedsværdierne for eksponeringer for kreditbegivenhedsrisici opdelt efter kreditkvalitetstrin

C0080/R0650-R0730

Kreditrisikobidrag (% af det samlede beløb)

Andelen af kreditrisikobidraget (i %) i forhold til de samlede solvenskapitalkrav for kreditrisici opdelt efter kreditkvalitetstrin.

C0100/R0740

Kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«) – 99,5 %

Det samlede beløb for kapitalkravet for kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«) for 99,5 %-fraktilen.

C0100/R0750

Forventet tab — middelværdi

Den samlede middelværdi af sandsynlighedsfordelingen af de forventede tab for kreditbegivenhedsrisici (»migration og misligholdelse«).

S.26.11 — Intern model: Kreditrisici — nærmere oplysninger om finansielle instrumenter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

KODE

POST

VEJLEDNING

Eksponering ved misligholdelse

C0010-C0090/R0010

Samlet eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse for forskellige kreditkvalitetstrin.

C0010-C0090/R0020-R0080

Specifikation af eksponering ved misligholdelse

Beløbet for eksponeringer ved misligholdelse opdelt efter forskellige aktivklasser og kreditkvalitetstrin.

Sandsynlighed for misligholdelse — vægtet gennemsnit, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse

R0100

Den samlede sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for forskellige kreditkvalitetstrin.

C0010-C0090/R0110-R0170

Specifikation af sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse opdelt efter forskellige aktivklasser og kreditkvalitetstrin.

C0100/R0180

Beskrivelse af andet

Resumé af indholdet i kategorien »Andet« omhandlet i række R0080 og R0170 med henblik på en vurdering af væsentlighed.

Solvenskapitalkrav

C0110/R0190

Samlet ikkediversificeret kreditrisiko

Det samlede kapitalkrav for kreditrisici inden eventuelle diversifikationseffekter.

C0110/R0200

Diversifikation:

kreditrisiko

Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved aggregering af kapitalkrav for kreditrisici.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0110/R0210

Diversificeret risiko:

kreditrisiko

Kapitalkrav i alt for kreditrisici.

S.26.12 — Intern model: Kreditrisici — for ikke-finansielle instrumenter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

KODE

POST

VEJLEDNING

Type 1-eksponering med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

C0010/R0020-R0110

Enkeltnavnseksponering

Angiv navnene på de ti største enkelte eksponeringer.

C0020/R0020-R0110

Kode for enkeltnavnseksponering

Angiv identifikationskoden ved hjælp af Legal Entity Identifier (LEI), hvis denne findes.

Hvis den ikke findes, indberettes denne post ikke.

C0030/R0010

Summen af alle tab givet misligholdelse

Summen af tab givet misligholdelse for alle type 1-eksponeringer.

C0030/R0020-R0110

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — tab givet misligholdelse

Værdien af tab givet misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0030/R0120

Type 1, aggregeret tab givet misligholdelse, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer

Tab givet misligholdelse for alle type 1-eksponeringer, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0040/R0010

Summen af alle eksponeringer ved misligholdelse

Summen af eksponeringer ved misligholdelse for alle type 1-eksponeringer.

C0040/R0020-R0110

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — eksponering ved misligholdelse

Eksponeringsværdi ved misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0040/R0120

Type 1, aggregeret eksponering ved misligholdelse, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer

Eksponeringsværdi ved misligholdelse for alle type 1-eksponeringer, eksklusive de ti største enkeltnavnseksponeringer.

C0050/R0010

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 1-eksponeringer

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 1-eksponeringer, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse.

C0050/R0020-R0110

Type 1-eksponeringer — enkeltnavnseksponering X — sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for hver af de ti største enkeltnavnseksponeringer.

Type 2-eksponering med hensyn til indvirkning på solvenskapitalkrav

C0030/R0130

Summen af alle tab givet misligholdelse

Summen af tab givet misligholdelse for alle type 2-eksponeringer.

C0030/R0140-R0180

Type 2-eksponeringer — tab givet misligholdelse

Tab givet misligholdelse for forskellige eksponeringer.

For R0160 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0150.

For R0170 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0160.

For R0180 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0170.

C0030/R0190

For Type 2-eksponeringer aggregeres tab givet misligholdelse, eksklusive R0140—R0180.

Tab givet misligholdelse for alle type 2-eksponeringer, eksklusive R0140—R0180.

C0040/R0130

Summen af alle eksponeringer ved misligholdelse

Summen af eksponeringer ved misligholdelse for alle type 2-eksponeringer.

C0040/R0140-R0180

Type 2-eksponeringer — Eksponering ved misligholdelse

Eksponering ved misligholdelse for forskellige eksponeringer:

For R0160 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0150.

For R0170 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0160.

For R0180 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0170.

C0040/R0190

For Type 2 aggregeres eksponering ved misligholdelse, eksklusive R0140—R0180.

Eksponering ved misligholdelse for alle type 2-eksponeringer, eksklusive R0140—R0180.

C0050/R0130

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 2-eksponeringer

Vægtet gennemsnitlig sandsynlighed for misligholdelse for type 2-eksponeringer, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse.

C0050/R0140-R0180

Type 2-eksponeringer — Sandsynlighed for misligholdelse

Sandsynligheden for misligholdelse for hver og en af R0140—R0180. For R0140 og R0150 skal det være den vægtede gennemsnitlige sandsynlighed for misligholdelse, hvor vægtningen er eksponering ved misligholdelse.

C0060/R0140-R0180

Beskrivelse af eksponering

Kort beskrivelse af type 2-eksponering.

For R0160 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0150.

For R0170 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0160.

For R0180 medtages den anden vigtige eksponering, som er størst, eksklusive R0140—R0170.

Solvenskapitalkrav

C0070/R0200

Den samlede ikkediversificerede modpartsrisiko

Det samlede kapitalkrav for modpartsrisici inden eventuelle diversifikationseffekter.

C0070/R0210

Diversifikation:

Modpartsrisici

Det beløb, som afspejler bruttodiversifikationseffekter, der er tilladt ved sammenlægningen af kapitalkrav for modpartsrisici hidrørende fra type 1- og type 2-eksponeringer.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0070/R0220

Diversificeret risiko:

Modpartsrisici

Det samlede kapitalkrav for modpartsrisici.

S.26.13 — Intern model: Forsikringsrisici ved skades- og NSLT-sygeforsikring

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

Dette skema indeholder oplysninger om skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici i de følgende forskellige detaljeringsgrader med og uden fradrag af genforsikring (1):

—

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici: Præmie- og erstatningshensættelsesrisici, inklusive Kat.:

—

Katastroferisici (Kat.): Oplysninger om katastroferisici.

—

Præmie- og erstatningshensættelsesrisici (eksklusive eksplicit Kat.): Præmie- og erstatningshensættelsesrisici, eksklusive eksplicit Kat.

—

Præmierisici: Fordelingen af præmierisici bør være således, at dens middelværdi afspejler et forventet overskud eller tab, herunder præmiehensættelser i løbet af året. Resultater bør ekskludere Kat.

—

Erstatningshensættelsesrisici: Fordelingen af erstatningshensættelsesrisici bør være således, at dens middelværdi er på ca. nul, da der ikke forventes overskud i henhold til et bedste skøn. Resultater bør ekskludere Kat.

—

Inden for præmie- og erstatningshensættelsesrisici anmodes der om de to følgende opdelinger:

—

o Solvens II-brancher (S2LoB): Som defineret i bilag II til delegeret forordning, baseret på brancher (LoB'er) som defineret i bilag I.

—

o Brancher i henhold til interne modeller (IntLoB) Det forstås som det mest detaljerede niveau fra den interne models direkte output-data, for hvilket sandsynlighedsfordelingsfunktionen for tab og solvenskapitalkrav er til rådighed. Brancher i henhold til interne modeller (IntLoB) forventes at blive anvendt til intern indberetning og til forvaltningen af selskabets kapitalpositioner. Brancher i henhold til interne modeller ligger typisk tæt op ad et parameterniveau. De gør det muligt at forstå den interne models specifikke adfærd.

Ved coassurance ved direkte forsikringsvirksomhed antages hele andelen af virksomheden for førende forsikringsselskaber at skulle indberettes som direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, hvorved andelen som deles med ikke førende forsikringsvirksomheder skal anses for at være cederet genforsikring.

Generelt gælder følgende:

—

Pengemæssige beløb, der offentliggøres i dette skema, medregnes ikke.

—

Høje percentiler udgør negative resultater for selskabet, da den underliggende fordeling er en fordeling af tab (dvs. 99,5 anvendes til beregningen af solvenskapitalkravet).

—

Generelt forventes det, at de ønskede tal findes i begge detaljeringsgrader (enten i henhold til interne modeller eller Solvens II-brancher), og at de konsekvent indberettes for hver af disse to detaljeringsgrader så vidt muligt (middelværditillæg osv.)

—

Begrebet diversificeret anvendes i dette skema til at skelne mellem forskellige detaljeringsgrader (f.eks. er diversificeret erstatningshensættelsesrisici den samlede aggregerede erstatningshensættelsesrisiko sammenlignet med summen af de udiversificerede brancher i henhold til Solvens II).

Eftersom der er forskellig måder at modellere disse risici på anmodes selskaberne ikke om at ændre deres interne modeller med henblik på at følge kodernes struktur. Så hvis selskaber modellerer katastroferisici sammen med risici for præmier og/eller erstatningshensættelser, skal de ikke udfylde afsnittet med »Fordeling af tab fra katastroferisici«. Dertil kommer, at hvis selskaber opnår en specifik fordeling af præmie og ertatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring og en separat fordeling for skadesforsikringsrisici, uden at aggregere de to, så vil oplysningerne indgå i afsnittene »Samlet NSLT-sygeforsikring uden fradrag af genforsikring« — »Samlet NSLT-sygeforsikring med fradrag af genforsikring«, hhv. afsnittene »Samlet skadesforsikring uden fradrag af genforsikring« — »Samlet skadesforsikring med fradrag af genforsikring«. I modsat fald bør »Samlet skadesforsikring uden fradrag af genforsikring« — »Samlet skadesforsikring med fradrag af genforsikring« ikke indberettes.

Begivenheden OEP (Occurrence Exceedance Probability) er den sandsynlighed, at det dermed forbundne tabsniveau vil blive overskredet med enhver begivenhed i ethvert år. Den anvendes, når forsikringsprogrammet tegnes på grundlag af begivenheder, eller når tabet forbundet med en begivenhed er stort.

Begivenheden AEP (Aggregate Exceedance Probability) er den sandsynlighed, at det dermed forbundne tabsniveau vil blive overskredet med det aggregerede tab i et givet år, og anvendes, når forsikringsprogrammet tegner på aggregeret basis.

KODE

POST

VEJLEDNING

Risikomodeldata

C0010/R0010

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for præmierisici centreret?

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja —Solvenskapitalkravet måles som afvigelsen fra det forventede resultat (centreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0020.

 

Nej —Solvenskapitalkravet måles som afvigelsen fra nul (ikkecentreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0020.

 

Andet — Beskriv venligst under kode C0010/R0020.

C0010/R0020

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for præmierisici

Beskriv metoden for beregning af risikomålingen af solvenskapitalkravet for præmierisici i henhold til den interne model (f.eks. af den »økonomiske« overskuds- og tabsfordeling).

Anvend som referencepunkt det parameter, der er defineret for solvenskapitalkravet i artikel 101 i Solvens II-direktivet, og gå igennem alle aspekter, hvor selskabets fremgangsmåde kan adskille sig (f.eks. afvigelser fra VaR 1/200, den 1-årige tidshorisont for risikoen, risiko som afvigelse fra det forventede resultat, osv.).

Hvis den godkendte risikomåling i henhold til den interne model opfylder den risikomåling, der er defineret i artikel 101 i Solvens II-direktivet, bekræftes dette ved at indsætte »Risikomåling i henhold til intern model, jf. artikel 101 i Solvens II-direktivet«

C0010/R0030

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for erstatningshensættelsesrisici centreret?

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra det forventede resultat (centreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0040.

 

Nej —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra nul (ikkecentreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0040.

 

Andet — Beskriv venligst under kode C0010/R0040.

C0010/R0040

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for erstatningshensættelsesrisici

Beskriv metoden for beregning af risikomålingen af solvenskapitalkravet for erstatningshensættelsesrisici i henhold til den interne model (f.eks. af den økonomiske overskuds- og tabsfordeling).

Anvend som referencepunkt det standardparameter, der er anvendt for solvenskapitalkravet i Solvens II-direktivets afsnit 4, underafsnit 1 og 2, (med særlig fokus på artikel 101, 104, 105 og 108), og gå igennem alle aspekter, hvor selskabets fremgangsmåde kan adskille sig (f.eks. afvigelser fra VaR 1/200, den 1-årige tidshorisont for risikoen, risiko som afvigelse fra det forventede resultat, going concern osv.).

Hvis den godkendte risikomåling i henhold til den interne model opfylder alle antagelser i afsnit 4, underafsnit 2, bekræftes dette ved at indsætte »Risikomåling i henhold til intern model i tråd med definitionen af risikomåling ved standardformler«

C0010/R0050

Er risikomålingen af solvenskapitalkravet for katastroferisici centreret?

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra det forventede resultat (centreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0060.

 

Nej —Risikokapitalen omfatter en afvigelse fra nul (ikkecentreret risiko). Beskriv venligst under kode C0010/R0060.

 

Andet — Beskriv venligst under kode C0010/R0060.

C0010/R0060

Kort beskrivelse af den risikomåling af solvenskapitalkravet, der er anvendt for katastroferisici

Beskriv metoden for beregning af risikomålingen af solvenskapitalkravet for katastroferisici i henhold til den interne model. (f.eks. af den økonomiske overskuds- og tabsfordeling).

Anvend som referencepunkt det standardparameter, der er anvendt for solvenskapitalkravet i Solvens II-direktivets afsnit 4, underafsnit 1 og 2, (med særlig fokus på artikel 101, 104, 105 og 108), og gå igennem alle aspekter, hvor selskabets fremgangsmåde kan adskille sig (f.eks. afvigelser fra VaR 1/200, den 1-årige tidshorisont for risikoen, risiko som afvigelse fra det forventede resultat, going concern osv.).

Hvis den godkendte risikomåling i henhold til den interne model opfylder alle antagelser i afsnit 4, underafsnit 2, bekræftes dette ved at indsætte »Risikomåling i henhold til intern model i tråd med definitionen af risikomåling ved standardformler«

Matchning af interne brancher

C0020

Intern branche

Navnet på intern branche anvendt i den interne model. Det skal være konsekvent i hele skemaet.

C0030

Branche i henhold til Solvens II.

Navnet på den branche inden for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, der indberettes. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaber angiver, i hvilken Solvens II-branche den interne branche indgår.

Hvis en intern branche matcher to eller flere Solvens II-brancher, indberettes der i C0040 den tilsvarende andel (som en værdi mellem 0 og 1) af den interne branche for hver af de matchede Solvens II-brancher. Disse værdier skal tilsammen give 1 for hver intern branche, der matcher to eller flere Solvens II-brancher. Hvis der er en matchning på en til en, anføres der 1 i C0040.

C0040

Indikator for præmierisici

Følgende udtømmende liste anvendes:

—

Tildelt præmierisici

—

Ikketildelt præmierisici

C0050

Indikator for erstatningshensættelsesrisici

Følgende udtømmende liste anvendes:

—

Tildelt erstatningshensættelsesrisici

—

Ikketildelt erstatningshensættelsesrisici

C0060

Andel af intern branche tildelt Solvens II-branche

Andel af intern branche tildelt Solvens II-branche, udtrykt som decimaltal, (f.eks. ved 10 % anvendes der 0,1).

Risikomodeldata for bruttoerstatningshensættelsesrisici

Z0010

Solvens II-branche

Navnet på den branche inden for skadesforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, der indberettes. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Z0020

Risikotype

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret, med implicit katastroferisiko

 

2 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret

 

3 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring, med implicit katastroferisiko

 

4 — Erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

C0070

Diversificeret erstatningshensættelsesrisici, udtrykkeligt eksklusiv katastroferisici

Aggregeret erstatningshensættelsesrisici med/uden fradrag af genforsikring efter anvendelse af diversifikationseffekter i forbindelse med forskellige risici.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate felter, der er beskrevet i afsnittet »Fordeling af tab fra katastroferisici« i denne LOG-fil.

C0080

Solvens II-branche

Erstatningshensættelsesrisici med/uden genforsikring for hver enkelt Solvens II-branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate felter, der er beskrevet i afsnittet »Fordeling af tab fra katastroferisici« i denne LOG-fil.

C0090

Intern branche

Erstatningshensættelsesrisici med/uden genforsikring for hver enkelt intern branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate felter, der er beskrevet i afsnittet »Fordeling af tab fra katastroferisici« i denne LOG-fil.

 

R0070

Erstatningshensættelser for udestående krav — diskonteret

Bedste skøn over erstatningshensættelser (uden fradrag af genforsikring), som endnu ikke er afregnet, Det omfatter alle endnu ikke afregnede erstatningshensættelser, indberettet og ikke-indberettet. Baseret på Solvens II-direktivets artikel 77 svarer det bedste skøn til det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige cash flow under hensyntagen til den tidsmæssige værdi af penge (forventet nutidsværdi af de fremtidige cash flow) under anvendelse af den relevante risikofrie rentekurve.

R0080

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles erstatningshensættelsesrisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles erstatningshensættelsesrisici.

R0090

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringskoncerner har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort brutto.

Denne celle repræsenterer den fritstående risiko for den respektive opdeling med anvendelse af den godkendte risikomåling i henhold til den interne model.

R0100

Simuleret (output) middelværdi

Middelværdien for fordelingsprognosen vedrørende overskud og tab i henhold til den godkendte model, dvs. relevant for beregningen af det officielle solvenskapitalkrav. Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på udiskonteret basis).

R0110

Simuleret (output) standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen af de fremtidige cash flow (kombineret kvotelignende — combined ratio styled) i tilknytning til forsikringsbegivenheder over en tidshorisont på et år pr. referencedatoen for indberetningen. Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0120-R0330

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen af de fremtidige cash flow i tilknytning til forsikringsbegivenheder over en tidshorisont på et år pr. referencedatoen for indberetningen, og som er opnået ved simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Hvis definitionen af risikomåling er i tråd med definitionen af risikomåling i artikel 101 i Solvens II-direktivet, vil 99,5-percentilen være forskellig fra den simulerede (output) middelværdi fra solvenskapitalkravet.

Risikomodeldata for nettoerstatningshensættelsesrisici

R0340

Erstatningshensættelser for udestående krav — diskonteret

Bedste skøn over erstatningshensættelser (med fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler), som endnu ikke er afregnet. Det omfatter alle endnu ikke afregnede erstatningshensættelser, indberettet og ikke-indberettet. Baseret på Solvens II-direktivets artikel 77 svarer det bedste skøn til det sandsynlighedsvægtede gennemsnit af fremtidige cash flow under hensyntagen til den tidsmæssige værdi af penge (forventet nutidsværdi af de fremtidige cash flow) under anvendelse af den relevante risikofrie rentekurve.

R0350

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles erstatningshensættelsesrisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles erstatningshensættelsesrisici.

R0360

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringskoncerner har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort netto.

R0370

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0380

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0390-R0600

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Risikomodeldata for bruttopræmierisici

Z0020

Risikotype

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Præmierisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret, med implicit katastroferisiko

 

2 — Præmierisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret

 

3 — Præmierisici for skadesforsikring, med implicit katastroferisiko

 

4 — Præmierisici for skadesforsikringer

C0100

Diversificeret erstatningshensættelsesrisici, eksklusive eksplicit katastroferisiko

Aggregeret præmierisici med/uden fradrag af genforsikring efter anvendelse af diversifikationseffekter blandt forskellige risici.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmierisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

C0110

Solvens II-branche

Præmierisici med/uden genforsikring for hver enkelt Solvens II-branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmierisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

C0120

Intern branche

Præmierisici med/uden genforsikring for hver enkelt intern branche.

Det vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmierisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

R0610

Tegnede bruttopræmier

Tegnede bruttopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldne til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

R0620

Bruttopræmieindtægter

summen af tegnede bruttopræmier minus ændringen i bruttopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed.

R0630

De tegnede bruttopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning

De tegnede bruttopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning, gennem bindende aftaler enten underskrevet før eller efter referencedatoen.

R0640

Hensættelser for tegnede bruttopræmier på referencedatoen (kun hvis præmiehensættelser er allokeret til præmierisici)

Hensættelser for tegnede præmier uden fradrag af genforsikring. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0650

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles præmierisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er og finite reinsurance, vedrørende direkte og accepteret forsikringsvirksomhed. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0660

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringskoncerner har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort brutto.

R0670

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for tabsandelen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0680

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0690-R0900

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Risikomodeldata for nettopræmierisici

R0910

Tegnede præmier, opgjort netto

Tegnede nettopræmier omfatter alle beløb, der i regnskabsåret er forfaldet til betaling, for forsikringsaftaler i tilknytning til direkte forsikringsvirksomhed, uanset om disse beløb helt eller delvis vedrører et senere regnskabsår.

R0920

Indtjent nettopræmie

Summen af tegnede nettopræmier minus ændringen i nettopræmiehensættelser for direkte forsikringsvirksomhed.

R0930

De tegnede nettopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen

De tegnede nettopræmier, der er planlagt i de 12 måneder, der følger referencedatoen for indberetning, gennem aftaler om tilsagn enten underskrevet før eller efter referencedatoen.

R0940

Hensættelser for tegnede nettopræmier på referencedatoen (kun hvis præmiehensættelser er allokeret til præmierisici)

Hensættelser for tegnede præmier med fradrag af genforsikring. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0950

Præmiehensættelser — diskonteret (kun hvis præmiehensættelsen tildeles præmierisici)

Den diskonterede sum af fremtidige cash flows, som omfatter præmiehensættelser uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Denne celle skal udfyldes, hvis præmiehensættelsen på referencedatoen for indberetning tildeles præmierisici.

R0960

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringskoncerner har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort netto.

R0970

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0980

Simuleret standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R0990-R1200

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Samlet skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici uden fradrag af genforsikring

Z0020

Risikotype

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret, med implicit katastroferisiko

 

2 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring og for NSLT-sygeforsikring, aggregeret

 

3 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikring, med implicit katastroferisiko

 

4 — Præmierisici og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

 

5 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, aggregeret separat med implicit katastroferisiko

 

6 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikring, aggregeret separat.

C0130

Ikkediversificerede i alt

Det samlede beløb for skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici inden anvendelsen af diversifikationseffekter over for forskellige skadesforsikringsrisici. Beløbet vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmie- erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

C0140

Diversifikation

Forskellen mellem den samlede ikkediversificerede fritstående forsikringsrisiko ved skades- og NSLT-sygeforsikring og den samlede diversificerede skadesforsikringsrisiko. Denne værdi er diversifikationseffekten og skal indberettes som en negativ værdi.

C0150

Diversificeret

Det samlede beløb for skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici efter anvendelsen af diversifikationseffekter over for forskellige skadesforsikringsrisici. Beløbet vil omfatte katastroferisici, hvis det modelleres sammen med præmie- erstatningshensættelsesrisici, i modsat fald indberettes katastroferisici ved anvendelse af de separate koder, der er beskrevet i afsnittet »FORDELING AF TAB FRA KATASTROFERISICI« i denne LOG-fil.

R1210

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort brutto.

R1220

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1230

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1240-R1450

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (uden fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Samlet skadesforsikrings- og NSLT-sygeforsikringsrisici med fradrag af genforsikring

R1460

Solvenskapitalkrav

De midler, som forsikrings- eller genforsikringsselskaber har brug for, for at kunne håndtere deres risici. Solvenskapitalkravet skal anføres for hver enkelt intern branche, Solvens II-branche og for det aggregerede niveau baseret på data om genforsikring, opgjort netto.

R1470

Simuleret (output) middelværdi

Dette er middelværdien for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1480

Simuleret (output) standardafvigelse

Dette er standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen Output er opnået baseret på simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

R1490-R1700

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes af selskabet, at det angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen i forbindelse med sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

Fordeling af tab fra katastroferisici

C0020

Klasser, der er påvirket af katastrofebegivenheden

Liste over alle klasser, der er påvirket af katastrofebegivenheden for den relevante risiko.

C0160

Katastrofal

Navnet på naturkatastrofe eller menneskeskabte risici for hver modelleret region. Anfør venligst betegnelsen for regionen og risikoen. Anfør ikke generiske betegnelser som region1 eller risiko1. Det henstilles at anvende engelske betegnelser for risici og regioner.

C0170

Den kommercielt tilgængelige anvendte salgsmodel (såfremt den findes)

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0180

Den kommercielt tilgængelige anvendte salgsmodels navn og udgave (såfremt den findes)

Hvis en kommercielt tilgængelig salgsmodel anvendes i den interne model for risikoen, bør dette felt indeholde modellens betegnelse og den udgave af modellen, som simulationerne er baseret på.

C0190

Forklarende oplysninger (hvis tabet ved AEP ikke er til rådighed)

Anfør korte og præcise oplysninger om model og årsager, hvis feltet »AEP-tab« ikke er til rådighed. Efter aftale med den ansvarlige tilsynsførende kan dette felt også anvendes til oplysninger om modelleringsmetoder i andre tilfælde.

C0200

Forsikringssum i alt

Forsikrings- og genforsikringsselskabet forventes at indberette den samlede forsikringssum for direkte forsikringsvirksomhed opdelt efter risiko og region.

C0210

Eksponeringsbeløb

Det eksponeringsbeløb, der er anvendt af det selskab, som der sammen med den respektive tilsynsførende blev truffet aftale om. Det anvendte parameter kan være forskelligt for risici og regioner

C0220

Eksponeringsparameter

Kort beskrivelse af det eksponeringsparameter, der er anvendt i foregående kolonne (C6).

Fordeling af tab fra katastroferisici — Virksomhed i alt (ejendom og øvrig virksomhed)

Z0010

Intern branche

Navnet på den interne branche, der er anvendt af selskabet.

C0230-C0400/R1710

Simuleret middelværdi fra modellen for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen svarende til den enkelte risiko og aggregering af risici. Output er opnået baseret på simulation. Middelværdien indberettes i henhold til følgende opdeling:

—

Middelværdi for OEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto

—

Middelværdi for AEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto

—

Middelværdi for det årlige tab for al genforsikringsvirksomhed, opgjort brutto

—

Middelværdi for OEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort netto

—

Middelværdi for AEP for al genforsikringsvirksomhed, opgjort netto

—

Middelværdi for det årlige tab for al genforsikringsvirksomhed, opgjort netto

»Det årlige tab« er udtrykkeligt ikke »Det gennemsnitlige årlige tab« (AAL), men det tab, der fastsættes i henhold til statistisk måling, dvs. middelværdi, standardafvigelse eller percentil. AAL svarer til middelværdien for det årlige tab.

C0230-C0400/R1720

Simuleret standardafvigelse for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen svarende til den enkelte risiko og aggregering af risici. Output er opnået baseret på simulation. Standardafvigelsen bør indberettes med den samme opdeling som den simulerede middelværdi.

C0230-C0400/R1730-R1810

Simulerede percentiler for den samlede virksomhed (ejendom og øvrig virksomhed)

Percentiler fra sandsynlighedsfordelingen, som er opnået ved simulation, for hver risiko og aggregering af risici. De indberettede percentiler er 0,75, 0,9, 0,96, 0,98, 0,99, 0,995, 0,996, 0,998 og 0,999. Standardafvigelsen bør indberettes med den samme opdeling som den simulerede middelværdi.

Data om præmier og forsikringssum

C0410/R1820-R1950

Årlig bruttopræmie — Direkte forsikringsvirksomhed

Opdeling af de årlige tegnede bruttopræmier for direkte forsikringsvirksomhed efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Afrika, Det nordøstlige USA, Det sydøstlige USA, Midtvesten i USA, Det vestlige USA, Nordamerika (undtagen USA), Caribien & Mellemamerika, Sydamerika, Australien, Japan, Asien (undtagen Japan) og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

Definitionen af disse geografiske regioner findes i bilag III i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35. Når en af de ovenfor nævnte geografiske regioner omfatter flere af de definerede regioner i den delegerede forordning, bør alle lande i undergrupperne tages i betragtning for denne region. Den eneste undtagelse her er Japan som er adskilt fra resten af Asien.

C0420/R1820-R1950

Den samlede forsikringssum — Direkte forsikring

Opdeling af den samlede forsikringssum for direkte forsikringsvirksomhed efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Afrika, Det nordøstlige USA, Det sydøstlige USA, Midtvesten i USA, Det vestlige USA, Nordamerika (undtagen USA), Caribien & Mellemamerika, Sydamerika, Australien, Japan, Asien (undtagen Japan) og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

Definitionen af disse geografiske regioner findes i bilag III i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35. Når en af de ovenfor nævnte geografiske regioner omfatter flere af de definerede regioner i den delegerede forordning, bør alle lande i undergrupperne tages i betragtning for denne region. Den eneste undtagelse her er Japan som er adskilt fra resten af Asien.

C0410/R1960-R1990

Årlig bruttopræmie — Genforsikring

Forsikrings- og genforsikringsselskaber forventes at opdele deres årlige tegnede bruttopræmie for genforsikring efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Nordamerika og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

C0420/R1960-R1990

Den samlede forsikringssum — Genforsikring

Forsikrings- og genforsikringsselskaber forventes at opdele deres årlige tegnede bruttopræmie for genforsikring efter geografisk region. De geografiske regioner, der skal anvendes, er Europa, Nordamerika og Resten af verden. Ikkeallokerede præmier anbringes i gruppen for ikkeallokerede.

OPDELING AF PRÆMIEINDTÆGTER

C0430/R2000

Direkte forsikring

Præmieindtægter (beregnede allokerede bruttopræmieindtægter for de kommende 12 måneder som anvendt i modellen) for forsikrings- og genforsikringsselskabers direkte forsikringsvirksomhed

C0430/R2010

Genforsikring

Præmieindtægter (beregnede allokerede bruttopræmieindtægter for de kommende 12 måneder som anvendt i modellen) for forsikrings- og genforsikringsselskabers genforsikringsvirksomhed

C0430/R2020

Retrocession

Præmieindtægter (beregnede allokerede bruttopræmieindtægter for de kommende 12 måneder som anvendt i modellen) for forsikrings- og genforsikringsselskabers retrocession.

ANDRE SIGNIFIKANTE RISICI

C0440/R2030

Andre signifikante risici

Forsikrings- og genforsikringsselskaber angiver her, hvis deres virksomhed indeholder andre signifikante risici, der ikke er omfattet af ovennævnte naturkatastrofer eller menneskeskabte risici, med et »ja«, i modsat fald angives »nej«.

C0440/R2040

Beskrivelse af andre risici

Hvis der i ovennævnte celle er svaret »ja«, angiver forsikrings- og genforsikringsselskaber her en beskrivelse af denne eller disse andre signifikante risici.

AGGREGERING AF SOLVENSKAPITALKRAVET FOR KATASTROFER —Indberettet med fradrag af genforsikring

C0450/R2050

Samlet ikkediversificeret risiko ved naturkatastrofer

Summen af separate solvenskapitalkrav for alle naturkatastroferisici.

C0450/R2060

Diversifikation mellem naturkatastroferisici

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem naturkatastroferisici. Beregnet som solvenskapitalkrav for naturkatastroferisici — Summen af separate solvenskapitalkrav for alle naturkatastroferisici.

C0450/R2070

Den samlede ikkediversificerede menneskeskabte risiko

Summen af solvenskapitalkrav for alle menneskeskabte risici.

C0450/R2080

Diversificering mellem menneskeskabte risici

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem menneskeskabte risici. Beregnet som solvenskapitalkrav for menneskeskabte risici — Summen af separate solvenskapitalkrav for alle menneskeskabte risici.

C0450/R2090

Andre skadesforsikringskatastroferisici

Solvenskapitalkrav for andre skadesforsikringskatastroferisici

C0450/R2100

Diversifikation af andre skadesforsikringskatastroferisici

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem andre risici. Beregnet som solvenskapitalkrav for andre risici — Summen af separate solvenskapitalkrav for alle andre risici.

C0450/R2110

Skadesforsikringskatastroferisici — diversificeret i alt

Effekten på solvenskapitalkravet af diversificering mellem naturkatastroferisici, menneskeskabte risici og andre risici. Beregnet som solvenskapitalkrav for katastroferisici — solvenskapitalkrav for naturkatastroferisici — solvenskapitalkrav for alle menneskeskabte risici — solvenskapitalkrav for alle andre risici.

C0450/R2120

De samlede skadesforsikringskatastroferisici — diversificeret

Solvenskapitalkrav for katastroferisici.

S.26.14 — Intern model: Livs- og sygeforsikringsrisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

I dette skema indberettes resultaterne af interne modeller for livsforsikring og SLT-sygeforsikring. Hvis forsikringsvirksomheder også integrerer NSLT-sygeforsikringsrisici i modelstrukturen for livsforsikring og SLT-sygeforsikring, skal resultaterne fra modellen for NSLT-sygeforsikring også indberettes i dette skema.

Afhængig af strukturen i modelberegningen af livsforsikrings- og SLT-sygeforsikringsrisici skal én af de to blokke for levetidsrisici og dødelighedsrisici anvendes. Hvis strukturen i den interne model er af en sådan art, at levetidsrisici og dødelighedsrisici modelberegnes sammen, indberettes der for disse risici kun R0270, hvor disse risici er kombineret.

Generelt set gælder, at hvis celler ikke på fornuftig vis kan indberettes, skal der vælges en alternativ løsning. Hvis f.eks. et selskab ikke kan adskille modelberegningen af tendenser, niveau eller volatilitet i et undermodul, angives disse oplysninger på det tilsvarende aggregerede niveau.

KODE

POST

VEJLEDNING

VALGMULIGHED 1 — LIVSFORSIKRINGSRISICI

C0010/R0010, R0060, R0250, R0270

C0030-C0040/R0110

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

Opdelingen i aggregeret risici for invaliditet og sygdom henviser til udbetalte annuiteter (»APO«) eller ikke udbetalte (»ANPO«).

C0050/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier med fradrag af genforsikring indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0010, R0060, R0110, R0250, R0270

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0010-R0270

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

De følgende forklaringer gælder for C0070 — C0260:

For de aggregerede risici skal solvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende underrisici indberettes.

For optionsrisici gælder følgende::

—

»Optionsrisici« omfatter udøvelsen af aftalebestemte optioner i bred forstand.

—

Risiko for en stigning i optionsintensiteten (R0170) og et fald i optionsintensiteten (R0180) er andre optionsrisici end masseoptionsrisici, hvor R0170 (R0180) omfatter den del af virksomheden, der fører til et tab, hvis optionsintensiteten stiger (falder), som defineret i den interne model.

—

Masseoptionsrisici (R0190) er risikoen for akkumulering eller katastroferisici i forbindelse med optionsrisici, som defineret i den interne model.

—

»Opdeling af optionsrisici (som ikke er masseoptionsrisici)« omfatter ikke-masseoptionsrisici, hvis en opdeling i stigning/fald ikke er til rådighed, og kan opdeles i tre brede kategorier: »fuldstændigt genkøb«, dvs. kontraktens ophør, »delvis genkøb« og »andet«, hvilket er en udnyttelse af de aftalebestemte optioner eller »forsikringstagers adfærd«.

C0080/R0010-R0270

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkrav opgjort netto

C0090/R0010-R0270

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0010-R0270

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

VALGMULIGHED 2 — LIVSFORSIKRINGSRISICI

Skal udfyldes, hvis den interne model kun har en opdeling mellem tendensrisiko og niveaurisiko. I så fald erstatter følgende skema (S.26.14.01.02) ovennævnte skema (S.26.14.01.01).

C0010/R0300

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn for katastroferisici indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

C0050/R0300

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier, opgjort netto for katastroferisici indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0300

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb for katastroferisici indberettes for de produkter i livsforsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0280-R0300

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

For de aggregerede risici skal nettosolvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende undermoduler indberettes.

C0080/R0280-R0300

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet

C0090/R0280-R0300

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0280-R0300

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

VALGMULIGHED 1 — SUNDHEDSRISICI

Z0010

Type sygeforsikringsrisici modelberegnet i livs- og sygeforsikringsrisici?

I den udtømmende liste findes der tre muligheder:

SLT, NSLT og SLT+NSLT

C0010/R0310, R0360, R0560

C0030-C0040/R0410-R0460

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

Opdelingen i aggregeret risici for invaliditet og sygdom henviser til udbetalte annuiteter (»APO«) eller ikke udbetalte (»ANPO«).

C0050/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier, opgjort netto indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0310, R0360, R0410-R0460, R0560

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0310-R0570

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

De følgende forklaringer gælder for C0070 — C0260:

For de aggregerede risici skal solvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende undermoduler indberettes.

For optionsrisici gælder følgende::

—

»Optionsrisici« omfatter udøvelsen af aftalebestemte optioner i bred forstand.

—

Risiko for en stigning i optionsintensiteten (R0480) og et fald i optionsintensiteten (R0490) er andre optionsrisici end masseoptionsrisici, hvor R0480 (R0490) omfatter den del af virksomheden, der fører til et tab, hvis optionsintensiteten stiger (falder), som defineret i den interne model.

—

Masseoptionsrisici (R0500) er risikoen for akkumulering eller katastroferisici i forbindelse med optionsrisici, som defineret i den interne model.

»Opdeling af optionsrisici (som ikke er masseoptionsrisici)« omfatter ikke-masseoptionsrisici, hvis en opdeling i stigning/fald ikke er til rådighed, og kan opdeles i tre brede kategorier: »fuldstændigt genkøb«, dvs. kontraktens ophør, »delvis genkøb« og »andet«, hvilket er en udnyttelse af de aftalebestemte optioner eller »forsikringstagers adfærd«.

C0080/R0310-R0570

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkrav opgjort netto

C0090/R0310-R0570

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0310-R0570

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

VALGMULIGHED 2 — SUNDHEDSRISICI

Skal udfyldes, hvis den interne model kun har en opdeling mellem tendensrisiko og niveaurisiko. I så fald erstatter følgende skema (S.26.14.01.05) ovennævnte skema (S.26.14.01.03).

C0010/R0600

Bedste skøn over forpligtelser opgjort netto og forsikringsmæssige hensættelser under et.

Det bedste skøn indberettes med fradrag af genforsikring og henviser til de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori. De forsikringsmæssige hensættelser beregnet som en helhed bør også indgå.

Opdelingen i aggregeret risici for invaliditet og sygdom henviser til udbetalte annuiteter (»APO«) eller ikke udbetalte (»ANPO«).

C0050/R0600

Tegnede præmier, opgjort netto

De samlede tegnede præmier, opgjort netto indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0060/R0600

Forsikringssum

Summen af det samlede forsikringsbeløb indberettes for de sundhedsprodukter i forsikringsporteføljen, som er følsomme over for den relevante risikokategori.

C0070/R0580-R0600

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav for den relevante risikokategori, med fradrag af genforsikring.

For de aggregerede risici skal nettosolvenskapitalkravet efter aggregering af de underliggende undermoduler indberettes.

C0080/R0580-R0600

Middelværdi

Middelværdien for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkrav opgjort netto

C0090/R0580-R0600

Standardafvigelse

Standardafvigelsen for sandsynlighedsfordelingen for solvenskapitalkravet opgjort netto

C0100-C0310/R0580-R0600

Percentiler fra 0,001 til 0,999

Det forventes, at forsikrings- og genforsikringsselskaberne angiver værdierne for de percentiler, der er påkrævet i tabellen over sandsynlighedsfordelingen, og som er opnået ved simulation (med fradrag af genforsikring og på diskonteret basis).

SOLVENSKAPITALKRAV

C0320/R0610

Samlet ikkediversificeret risiko: Livsforsikring

Sygeforsikring, Livs- og sygeforsikring

Summen af alle (under)solvenskapitalkrav.

Med hensyn til optionsrisici vælges den sum, der er hensigtsmæssig for opdelingen på det mest detaljerede niveau.

Eksempler: 1) Hvis optionsrisici stiger, og optionsrisici falder, og masseoptionsrisici er til rådighed, skal disse lægges sammen. Uanset om opdelingen af optionsrisici også er til rådighed. 2) Hvis masseoptionsrisici og opdeling af optionsrisici er til rådighed, herunder også opdeling af optionsrisici på underniveau, lægges summen af masseoptionsrisici og opdeling af optionsrisici sammen. Hvis der kun findes underniveauer af opdeling af optionsrisici, vælges disse.

C0320/R0620

Diversifikation:

Livsforsikring

Sygeforsikring, Livs- og sygeforsikring

Diversificeringen mellem underrisici.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0320/R0630

Diversificeret risiko:

Livsforsikring

Sygeforsikring, Livs- og sygeforsikring

De aggregerede solvenskapitalkrav for livsforsikring eller sygeforsikring efter aggregering af alle underrisici.

S.26.15 — Intern model: Operationelle risici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema indberettes på grundlag af tilgængeligheden af data i henhold til den interne modelstruktur og risikoprofil efter så vidt muligt at have gjort en rimelig indsats. De data, som skal indberettes, aftales mellem de nationale tilsynsmyndigheder og koncernerne.

Hvert selskab kan anvende sin egen klassifikation af operationelle risici.

Kolonne C0020-C0060 indeholder oplysninger om de scenarier, som selskabet har defineret. Hvis der findes klassificeringer på flere niveauer, angives der som minimum data for de to højeste niveauer af operationelle risici (definer L1 som det højeste og L2, hvis det findes, som det umiddelbart følgende). Alle de oplysninger, der skal angives, er knyttet til den 1-årige prognosticerede sandsynlighedsfordeling af tab.

For en begivenhedstype, der er defineret som en niveau 1-begivenhed (L1), bør alle numeriske oplysninger (solvenskapitalkrav, fraktiler) henvise til den risikoaggregering, der er sket på dette niveau. Hver kategori, som er klassificeret som en niveau 2-begivenhed (L2), kan stamme fra en aggregering af lavere niveauer af fordelingerne af tab.

Intern klassificering af scenarier

[fritekst]

Unik ID

[tal]

Unik ID for moderselskabet.

[tal]

 

L2 A

201

101

Bemærk, at ID for det relevante niveau ikke vurderes for L1-niveauer, da niveauet for det øverste moderselskab i sig selv er den operationelle risiko.

L2 B

202

101

L2 C

203

101

L2 D

204

102

L2 E

205

102

L1 A

101

 

L1 B

102

 

Operationelle risici

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

Er Basel L1 klassifikationen anvendt?

Angiv, om de syv højniveaukategorier (L1), der er anført i Basel II, er anvendt.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0010/R0020

Er Basel L1- og L2-klassificationen anvendt?

Angiv, om Baselkategorierne niveau 1 og 2 og deres hierarki (hvilke L2 der indgår i den enkelte L1) er specificeret i Basel II [Bilag 7].

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0020

Navnet på scenariet

Dette skema skal udfyldes af alle koncerner, også i tilfælde, hvor selskaber svarer »Nej« til C0010/R0010 og/eller C0010/R0020, med angivelse af navnene på de interne scenarier, der er anvendt i den interne model til beregninger af den operationelle risiko.

C0030

Unik ID

Det er et unikt ID for det interne scenario. Det bør være konsistent over tid. Dette er et numerisk felt.

C0040

Unik ID for moderselskabet.

Det er et unikt ID for det interne scenario hos det umiddelbare moderselskab. Det bør være konsistent over tid. Dette er et numerisk felt.

C0050

Indpasning i Basel L1-klassification

For udfyldelse af selskaber, som svarer »ja« i C0010/R0010, eller for hvilke der findes en indpasning i Basel L1. Feltet bør være tomt, hvis scenariet er højere end L2 i klassifikationen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1)

Intern svig

2)

Ekstern svig

3)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen

4)

Skader på fysiske aktiver

5)

Forretningsforstyrrelser og systemfejl

6)

Kunder, produkter og forretningspraksis

7)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning

C0060

Indpasning i Basel L2-klassification

For udfyldelse af selskaber, som svarer »ja« i C0010/R0020, eller for hvilke der findes en indpasning i Basel L2. Feltet bør være tomt, hvis scenariet er højere end L2 i klassifikationen.

Begivenheden »Andet« kan anvendes, hvis risikoen kan klassificeres i en Basel-kategori L1, men der findes ingen L2.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1)

Intern svig — Uautoriseret aktivitet

2)

Intern svig — Tyveri og svig

3)

Intern svig — Andet

4)

Ekstern svig — Tyveri og svig

5)

Ekstern svig — Systemsikkerhed

6)

Ekstern svig — Andet

7)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Relationer mellem ansatte

8)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Sikkert miljø

9)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Diversitet og diskriminering

10)

Ansættelsesvilkår og sikkerhed på arbejdspladsen — Andet

11)

Skader på fysiske aktiver — Katastrofer og andre begivenheder

12)

Skader på fysiske aktiver — Andet

13)

Forretningsforstyrrelser og systemfejl — Systemrelateret

14)

Forretningsforstyrrelser og systemfejl — Andet

15)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Egnethed, offentliggørelse og forvaltning

16)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Ukorrekt forretnings- eller markedspraksis

17)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Produktfejl

18)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Udvælgelse, sponsorering og eksponering

19)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Rådgivningsaktiviteter

20)

Kunder, produkter og forretningspraksis — Andet

21)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Registrering, afvikling og vedligeholdelse af transaktioner

22)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Overvågning og indberetning

23)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Tilførsel af kunder og dokumentation

24)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Kundeforvaltning

25)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Handelspartner

26)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Sælgere og leverandører

27)

Ordreafvikling, levering og procesforvaltning — Andet

C0070

Sandsynlighedsfordeling

Angiv sandsynlighedsfordelingen. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

1.

Poisson-lognormal

2.

Lognormal

3.

Poisson-Pareto

4.

Empirisk

5.

Pareto

6.

Andet, anfør nærmere

7.

Opnået ved aggregering af lavere niveauer

Post 1 til 6 skal anvendes, hvis sandsynlighedsfordelingen kvantificeres, post 7 anvendes, hvis sandsynlighedsfordelingen opnås ved aggregering af lavere niveauer.

C0080

Solvenskapitalkrav

Solvenskapitalkrav med fradrag af risikoreducerende aftaler pr. scenario.

C0090-C0210

percentiler

Percentiler for fordelingen af tab (tab svarer til den højre del) med fradrag af de risikoreducerede aftaler pr. scenario.

C0220/R0030

Det samlede niveau 2, ikkediversificeret

Summen af fritstående kapitalkravsbidrag for operationelle risici i henhold til niveau 2-klassifikationen.

Et lavere aggregeringsniveau bør allerede overvejes.

C0220/R0040

Summen af diversifikation blandt poster på niveau 2

Forskellen mellem summen af solvenskapitalkrav for ikkediversificerede delrisici (leaf risks) og C0220/R0030.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

F.eks. hvis det lavere niveau er L3 (dem med kvantificeret sandsynlighedsfordeling) indsæt forskellen mellem summen i L3 og summen i L2 (fritstående).

C0220/R0050

Det samlede niveau 1, ikkediversificeret

Summen af fritstående kapitalkravsbidrag for operationelle risici i henhold til niveau 1-klassifikationen. Et lavere aggregeringsniveau bør allerede overvejes.

C0220/R0060

Operationelle risici — diversifikation mellem poster på niveau 1

Forskellen mellem C0220/R0050 og C0220/R0070.

Denne værdi bør indberettes som en negativ værdi.

C0220/R0070

Operationel risiko — diversificeret

Kapitalkrav for diversificeret operationel risiko med fradrag af risikoreducerende aftaler

S.26.16 — Intern model — Ændringer af modellen

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Formålet med dette skema er at indsamle oplysninger om karakteristika ved ændringer af modellen, som sker i henhold til den godkendte politik for ændring af modeller, og om hvordan solvenskapitalkravet har ændret sig i en årlig indberetningsperiode som følge af de ændringer, der blev gennemført i den pågældende periode. Denne periode kan adskille sig fra den periode, der er fastlagt ved politikken for ændring af modeller, f.eks. for akkumulering af mindre ændringer.

Mindre ændringer af modellen skal ikke tælles dobbelt inden for eller på tværs af indberetningsperioder. Hvis en betydelig ændring indeholder mindre ændringer eller er en akkumulering af mindre ændringer, foretages der derfor enten:

—

en fjernelse af indvirkningen af disse mindre ændringer i den betydelige ændring, hvis de mindre ændringer blev gennemført i en tidligere indberetningsperiode, eller

—

disse inkluderes i »de samlede mindre ændringer«, og deres virkning fjernes fra den betydelige ændring som følge af en akkumulering af virkningen af mindre ændringer.

 

POST

VEJLEDNING

Type ændring

C0010

Betydelig

Oplysninger i denne række skal henvise til en betydelige ændring (i en given indberetningsperiode). En række betydelige ændringer kan samles i en enkelt godkendelse, men de bør adskilles i de tilfælde, hvor der er klare betydelige ændringer. Navngivningskonvention: betydelig ændring 1_Komponent 1

Ændrings-ID

C0020

Ændrings-ID

Dette ændrings-ID bør være konsistent mellem indberetning som enkelt selskab og som koncern. Det anvendes for at matche de ændringer for enkeltselskaber, der svarer til ændringen for koncernen i indberetningsperioden.

Beskrivelse af ændring

C0030

Godkendelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor godkendelsen bevilges i henhold til beslutningen truffet af den berørte nationale kompetente myndighed.

C0040

Indberetningsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den skriftlige anmodning om godkendelse til den berørte nationale kompetente myndighed (med henblik på godkendelse af ændringer) blev indgivet.

C0050

Beskrivelse af ændring af politikken

En kort beskrivelse af ændringens art og hvilke aspekter af modellen, der er blevet ændret.

C0060

Ændring som følge af

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ændring i risikoprofil

 

2 — Ændring i inputdata og antagelser

 

3 — Ændring i metode

 

4 — Andet

C0070

Anden kategorisering og forklaring

Beskriv kategoriseringen, hvis denne er forskellig fra kolonne C0060. Hvis udfyldt, anvend valgmuligheden »Andet« under kolonne C0060.

C0080

Indvirkning på markedsrisici

Hvis kapitalkravet for markedsrisici påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0090

KREDITrisiko ved finansielle instrumenter, indvirkning

Hvis kapitalkravet for kreditrisici ved finansielle instrumenter påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0100

KREDITrisiko ved ikkefinansielle instrumenter, indvirkning

Hvis kapitalkravet for kreditrisici ved ikke-finansielle instrumenter påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0110

Indvirkning på risici ved skades- og NSLT-sygeforsikring

Hvis kapitalkravet for risici ved skades- og NSLT-sygeforsikring påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0120

Indvirkning på risici ved livs- og sygeforsikring

Hvis kapitalkravet for risici ved livs- og sygeforsikring påvirkes af en betydelig ændring i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0130

Indvirkning på operationelle risici

Hvis kapitalkravet for operationelle risici påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0140

Indvirkning på pensionsrisici

Hvis kapitalkravet for pensionsrisici påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0150

Indvirkning på afhængighedsstruktur og -korrelation

Hvis diversificeringsfordelene som følge af ændringer af afhængighedsstrukturen og/eller -korrelationen påvirkes af betydelige ændringer i modellen, anføres dette her. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

Ja

 

Nej

C0160

Anden begrundelse (fri tekst)

Beskriv, hvordan (eventuelle) andre modelberegnede bidrag til solvenskapitalkravet blev påvirket af ændringen af modellen.

C0170

Ændringens betegnelse

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Kvalitativ

 

2 — Kvantitativ

 

3 — Kombination af kvantitativ/kvalitativ

Virkningen af ændringer

C0180

Solvenskapitalkrav i alt før ændringer (beløb)

Solvenskapitalkrav i alt (fuldstændig modelberegning inklusive den del af standardformlen for partielle interne modeller og diversifikationsfordele) inden modelændring, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0190

Referencedato for indvirkning på solvenskapitalkravet

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for referencedatoen for indvirkning på solvenskapitalkravet forårsaget af modelændringen (kun betydelige ændringer). Dato, som angives af de nationale kompetente myndigheder i brevet om godkendelse af anvendelsen af den betydelige ændring, og fra hvilken den godkendte model kan anvendes til beregning af solvenskapitalkravet.

C0200

Solvenskapitalkrav i alt efter ændringer (beløb)

Solvenskapitalkrav i alt (om nødvendigt fuldstændig modelberegning inklusive den del af standardformlen for partielle interne modeller og diversifikationsfordele) efter modelændring, som angivet i ansøgningen om modelændring, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0210

Den samlede ændring af solvenskapitalkravet i %

Den relative ændring af de samlede solvenskapitalkrav i procent. (kun betydelige ændringer)

C0220

Kapitalgrundlag uden ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag uden modelændringer, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0540/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0660/C0010 for koncerner.

C0230

Kapitalgrundlag med ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag med modelændringer, i indberetningsvalutaenheder. Indberet kun betydelige ændringer. Den forventede værdi er som i S.23.01.01.01 R0540/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0660/C0010 for koncerner.

C0260

Anden udløsende værdi

Hvis ikke ændringen i solvenskapitalkravet er den udløsende værdi, der har ført til klassificeringen af betydelig ændring, angives der her, hvilke kriterier der klassificerer ændringen som betydelig (kun den relevante udløsende værdi, som førte til ændringen).

C0270

Anden udløsende værdi (beløb)

Beløb for indvirkningen af den udløsende værdi i C0260 (ud over solvenskapitalkravet)

C0280

Anden udløsende værdi (i %)

Indvirkningen i procent med hensyn til den udløsende værdi i C0260 (ud over solvenskapitalkravet)

Mindre ændringer

C0220

Kapitalgrundlag uden ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag uden mindre modelændringer

C0230

Kapitalgrundlag med ændring (beløb)

Samlet anerkendt kapitalgrundlag uden mindre modelændringer plus summen af indvirkninger af de mindre modelændringer på det samlede anerkendte kapitalgrundlag i denne indberetningsperiode.

C0240

Summen af solvenskapitalkrav for mindre ændringer, der øger solvenskapitalkravet

Summen af indvirkninger, men kun de mindre modelændringer, på de samlede solvenskapitalkrav, hvorved solvenskapitalkravet blev øget for denne indberetningsperiode. Referenceværdien for det anvendte solvenskapitalkrav er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0250

Summen af solvenskapitalkrav for mindre ændringer, der reducerer solvenskapitalkravet

Summen af indvirkninger, men kun de mindre modelændringer, på de samlede solvenskapitalkrav, hvorved solvenskapitalkravet blev reduceret for denne indberetningsperiode, i indberetningsvalutaenheder. Referenceværdien for det anvendte solvenskapitalkrav er som i S.23.01.01.01 R0580/C0010 for enkeltselskaber og som i S.23.01.04.01 R0680/C0010 for koncerner.

C0290

Antal mindre ændringer, der er gennemført i indberetningsperioden

Antal mindre ændringer, der er gennemført i indberetningsperioden.

C0300

Akkumuleringstærskel

Akkumuleringstærskel som anført i politikken for ændring af modeller.

C0310

Nulstilling

Angiv, om der er sket en nulstilling af akkumuleringen af mindre ændringer i indberetningsperioden:

—

Nulstilling af mindre ændringer i forbindelse med den interne model i indberetningsperioden

—

Ingen nulstilling af mindre ændringer i forbindelse med den interne model i indberetningsperioden

C0320

Årsagen til nulstilling

Anfør kort begrundelsen for, hvorfor der er sket en nulstilling af akkumuleringen af mindre ændringer i indberetningsperioden.

S.27.01 — Solvenskapitalkrav — Skades- og sygeforsikringskatastroferisici

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner, ring-fenced fonde, matchtilpasningsporteføljer og resterende del.

Skema S.27.01 skal udfyldes for hver ring-fenced fond, hver matchtilpasningsportefølje og for den resterende del. Hvis der i en ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje indgår en matchtilpasningsportefølje/ring-fenced fond, bør fonden imidlertid behandles som særskilte fonde. Dette skema skal indberettes for alle afdelinger i en væsentlig ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje som angivet i anden tabel i S.01.03.

Skema SR.27.01 anvendes kun i forbindelse med ring-fenced fonde/matchtilpasningsporteføljer i selskaber konsolideret i henhold til artikel 335, stk. 1, litra a), b) og c), i delegeret forordning (EU) 2015/35, når metode 1 (metode baseret på regnskabskonsolidering) anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2 (metode med fradrag og aggregering).

Formålet med dette skema er at give indsigt i, hvordan katastroferisikomodulet i solvenskapitalkravet er blevet beregnet, og hvad de vigtigste elementer er.

For hver type katastroferisiko skal den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er bestemmes. Denne beregning er prospektiv og skal være baseret på genforsikringsprogrammet for det næste regnskabsår som beskrevet i genforsikringsskemaerne for fakultative dækninger (S.30.01 og S.30.02 i bilag II) og cederede genforsikringsprogrammer i det næste regnskabsår (S.30.03 og S.30.04 i bilag II).

Selskaberne skal foretage et skøn over deres genindvinding fra risikoreduktion i overensstemmelse med direktiv 2009/138/EF, delegeret forordning (EU) 2015/35 og relevante tekniske standarder. Selskaberne skal kun udfylde katastrofeindberetningsskemaet med den detaljeringsgrad, der er nødvendig for at foretage denne beregning.

I skades- og sygeforsikringsrisikomodulerne defineres katastroferisiko som tabsrisiko eller risiko for en negativ udvikling i værdien af forsikringsforpligtelser som følge af betydelig usikkerhed omkring antagelser vedrørende præmier og hensættelser relateret til ekstreme eller usædvanlige begivenheder, jf. artikel 105, stk. 2, litra b), og stk. 4, litra c), i direktiv 2009/138/EF.

Det indberettede kapitalkrav afspejler kapitalkravene før og efter risikoreduktion, hvilket er den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er. Det indberettede kapitalkrav efter risikoreduktion angives, uden at der tages hensyn til de forsikringsmæssige hensættelsers tabsabsorberende evne. Standardværdien af risikoreduktionen skal indberettes som en positiv værdi for at kunne fratrækkes.

Hvis diversifikationseffekten nedsætter kapitalkravet, indberettes standardværdien for diversifikationen som en negativ værdi.

For indberetning på koncernniveau skal følgende specifikke krav opfyldes:

a)

Oplysningerne indberettes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, enten alene eller i kombination med metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF.

b)

Når der anvendes en kombination, skal oplysningerne kun indberettes for den del af koncernen, der beregnes med metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF.

c)

Oplysningerne skal ikke indberettes for koncerner, når kun metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes.

Z0020

Ring-fenced fond, matchtilpasningsportefølje eller resterende del

Angiver, om de indberettede tal vedrører en ring-fenced fond, en matchtilpasningsportefølje eller den resterende del. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ring-fenced fond/matchtilpasningsportefølje

 

2 — Resterende del

Z0030

Fonds-/porteføljenummer

Hvis post Z0020 = 1, angives her identifikationsnummeret for en ring-fenced fond eller en matchtilpasningsportefølje. Dette nummer tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og skal være konsistent over tid og stemme overens med det fonds- eller porteføljenummer, der er indberettet i andre skemaer.

R0001/C0001

Anvendte forenklinger — brandrisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn ved SCR-beregningen, har anvendt forenklinger ved beregningen af brandrisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenklinger med henblik på artikel 90c

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Hvis R0001/C0001 = 1, udfyldes kun C0880 med henblik på R2600.

R0002/C0001

Anvendte forenklinger — naturkatastroferisici

Angiv, hvorvidt et selskab, der er omfattet af koncerntilsyn ved SCR-beregningen, har anvendt forenklinger ved beregningen af naturkatastroferisici. Følgende valgmuligheder anvendes:

 

1 — Forenkling med henblik på artikel 90b — storm

 

2 — Forenkling med henblik på artikel 90b — jordskælv

 

3 — Forenkling med henblik på artikel 90b — oversvømmelse

 

4 — Forenkling med henblik på artikel 90b — hagl

 

5 — Forenkling med henblik på artikel 90b — jordskred

 

9 — Forenklinger ikke anvendt

Valgmulighed 1 til 5 kan anvendes samtidigt.

Skadesforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

C0010/R0010

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0070.

C0010/R0020–R0060

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner.

Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion.

C0010/R0070

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici.

C0020/R0010

Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0070.

C0020/R0020–R0060

Samlet risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. naturkatastroferisiko.

C0020/R0070

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici.

C0030/R0010

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle naturkatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0070.

C0030/R0020–R0060

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Naturkatastroferisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. naturkatastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner.

Pr. naturkatastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion.

C0030/R0070

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige naturkatastroferisici.

C0010/R0080

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Katastroferisiko vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0020/R0080

Samlet risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0030/R0080

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — katastroferisiko i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0010/R0090

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0160.

C0010/R0100–R0150

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem områder og regioner.

Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion.

C0010/R0160

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici.

C0020/R0090

Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0160.

C0020/R0100–R0150

Samlet risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. menneskeskabt naturkatastroferisiko.

C0020/R0160

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici.

C0030/R0090

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle menneskeskabte katastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0160.

C0030/R0100–R0150

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Menneskeskabte katastroferisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. menneskeskabt katastroferisiko under hensyn til diversifikationseffekten mellem delrisici.

Pr. menneskeskabt katastroferisiko er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion.

C0030/R0160

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige menneskeskabte katastroferisici.

C0010/R0170

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0010/R0180.

C0010/R0180

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici.

C0020/R0170

Samlet risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0180.

C0020/R0180

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici.

C0030/R0170

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Andre skadesforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle andre skadesforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0030/R0180.

C0030/R0180

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem risici

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige andre skadesforsikringskatastroferisici.

C0010/R0190

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne.

C0010/R0200

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici).

C0010/R0210

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0200.

C0020/R0190

Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne.

C0020/R0200

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici).

C0020/R0210

Samlet risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0020/R0200.

C0030/R0190

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici før diversifikation

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) før diversifikationseffekten mellem delmodulerne.

C0030/R0200

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler.

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici).

C0030/R0210

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — I alt for skadesforsikringskatastroferisici efter diversifikation

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmodulerne (naturkatastrofer, ikkeproportional ejendomsforsikring, menneskabte katastroferisici og andre skadesforsikringskatastroferisici) under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0200.

Sygeforsikringskatastroferisici — Oversigt

 

 

C0010/R0300

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt før risikoreduktion i tilknytning til alle sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0010/R0340.

C0010/R0310–R0330

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene.

Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko før risikoreduktion.

C0010/R0340

Solvenskapitalkrav før risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici.

C0020/R0300

Samlet risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem risici, jf. C0020/R0340.

C0020/R0310–R0330

Samlet risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici.

C0020/R0340

Samlet risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici.

C0030/R0300

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Sygeforsikringskatastroferisici

Katastroferisici i alt efter risikoreduktion i tilknytning til alle delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici og under hensyn til diversifikationseffekten mellem delmodulerne, jf. C0030/R0340.

C0030/R0310–R0330

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici under hensyn til diversifikationseffekten mellem landene.

Pr. delmodul for sygeforsikringskatastroferisici er dette beløb lig med kapitalkravet for katastroferisiko efter risikoreduktion.

C0030/R0340

Solvenskapitalkrav efter risikoreduktion — Diversifikation mellem delmoduler.

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige delmoduler for sygeforsikringskatastroferisici.

Skadesforsikringskatastroferisici

 

 

Naturkatastroferisici — Storm

 

 

C0040/R0610–R0780

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende de 14 andre regioner ud over specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne, brand og andre skader på ejendom dækkende stormrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og sø-, luftfarts- og transportforsikring dækkende skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0040/R0790

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen skal tjene det følgende år før diversifikation for de 14 andre regioner end de specificerede-regioner.

C0050/R0400–R0590

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 23 specificerede-regioner for brancherne:

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker stormrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region, og

luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af storm, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0050/R0600

Eksponering — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering før diversifikation for de 23 specificerede-regioner.

C0060/R0400–R0590

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende storm for hver af de 23 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0060/R0600

Specificeret bruttotab — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab før diversifikation for de 23 specificerede-regioner.

C0070/R0400–R0590

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 23 specificerede-regioner ved risiko for storm, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0070/R0600

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for storm for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0080/R0400–R0590

Scenario A eller B — specificeret-region

Den største værdi af kapitalkravet for stormrisici for hver af de 23 specificerede-regioner ifølge scenario A eller scenario B.

Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko.

C0090/R0400–R0590

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for hver af de 23 specificerede-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst.

C0090/R0600

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for de 23 specificerede-regioner.

C0090/R0790

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for øvrige regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0090/R0800

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner.

C0090/R0810

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0090/R0820

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten som indberettet under post C0090/R0810.

C0100/R0400–R0590

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 23 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0100/R0600

Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for de 23 specificerede-regioner.

C0100/R0790

Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0100/R0800

Skønnet risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion i tilknytning til storm for alle regioner.

C0110/R0400–R0590

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 23 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, for det valgte scenario, i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0110/R0600

Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 23 specificerede-regioner.

C0110/R0790

Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0110/R0800

Skønnede genindsættelsespræmier — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0120/R0400–R0590

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende storm i hver af de specificerede-regioner, for det valgte scenario.

C0120/R0600

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 23 specificerede-regioner.

C0120/R0790

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0120/R0800

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner.

C0120/R0810

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for stormrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0120/R0820

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Storm i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for stormrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0120/R0810.

Naturkatastroferisici — Jordskælv

 

 

C0130/R1040–R1210

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne:

brand og andre skader på ejendom dækkende jordskælvsrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, og

luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af jordskælv, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0130/R1220

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes —Den samlede værdi for jordskælv for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene for de andre regioner.

C0140/R0830–R1020

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 20 specificerede-regioner for brancherne:

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker jordskælvsrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region, og

For brancherne luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af jordskælv, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0140/R1030

Eksponering — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering for de 20 specificerede-regioner.

C0150/R0830–R1020

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for hver af de 20 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0150/R1030

Specificeret bruttotab — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab vedrørende jordskælv for de 20 specificerede-regioner.

C0160/R0830–R1020

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 20 specificerede-regioner ved risiko for jordskælv efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0160/R1030

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0170/R0830–R1020

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv i hver af de 20 specificerede-regioner.

C0170/R1030

Kapitalkrav for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for de 20 specificerede-regioner.

C0170/R1220

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0170/R1230

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til jordskælv for alle regioner.

C0170/R1240

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0170/R1250

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0170/R1240.

C0180/R0830–R1020

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 20 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0180/R1030

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for de 20 specificerede-regioner.

C0180/R1220

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0180/R1230

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner.

C0190/R0830–R1020

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 20 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0190/R1030

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 20 specificerede-regioner.

C0190/R1220

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0190/R1230

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0200/R0830–R1020

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv i hver af de 20 specificerede-regioner.

C0200/R1030

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for de 20 specificerede-regioner.

C0200/R1220

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0200/R1230

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv — Alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskælv for alle regioner.

C0200/R1240

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskælvsrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0200/R1250

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskælv efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskælvsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0200/R1240.

Naturkatastroferisici — Oversvømmelse

 

 

C0210/R1410–R1580

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 14 andre regioner ud over specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne:

brand og andre skader på ejendom dækkende oversvømmelsesrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser

luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0210/R1590

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes —Den samlede værdi for oversvømmelse for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene for de andre regioner.

C0220/R1260–R1390

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 14 specificerede-regioner for brancherne:

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker oversvømmelsesrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region

luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region. og

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, ganget med 1,5, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af oversvømmelse, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0220/R1400

Eksponering — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering for de 14 specificerede-regioner.

C0230/R1260–R1390

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for hver af de 14 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0230/R1400

Specificeret bruttotab — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab vedrørende oversvømmelse for de 14 specificerede-regioner.

C0240/R1260–R1390

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 14 specificerede-regioner ved risiko for oversvømmelse efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0240/R1400

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0250/R1260–R1390

Scenario A eller B — specificeret-region

Den største værdi af kapitalkravet for oversvømmelsesrisici for hver af de 14 specificerede-regioner ifølge scenario A eller scenario B.

Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko.

C0260/R1260–R1390

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for hver af de 14 specificerede-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst.

C0260/1400

Kapitalkrav for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for de 14 specificerede-regioner.

C0260/R1590

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for andre regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0260/R1600

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til oversvømmelse for alle regioner.

C0260/R1610

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0260/R1620

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0260/R1610.

C0270/R1260–R1390

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 14 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0270/R1400

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for de 14 specificerede-regioner.

C0270/R1590

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0270/R1600

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse for alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner.

C0280/R1260–R1390

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 14 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0280/R1400

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for oversvømmelse — specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 14 specificerede-regioner.

C0280/R1590

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for oversvømmelse — Andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0280/R1600

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for oversvømmelse — Alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0290/R1260–R1390

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende oversvømmelse i hver af de 14 specificerede-regioner, for det valgte scenario.

C0290/R1400

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse — specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 14 specificerede-regioner.

C0290/R1590

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse — Andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0290/R1600

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse — Alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner.

C0290/R1610

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0290/R1620

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for oversvømmelse efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for oversvømmelsesrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0290/R1610.

Naturkatastroferisici — Hagl

 

 

C0300/R1730–R1900

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Andre regioner

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene vedrørende hver af de 9 andre regioner ud over specificerede-regioner (inklusive regioner som anført i bilag III, men eksklusive de regioner, der er anført i bilag V eller i bilag XIII til delegeret forordning (EU) 2015/35) for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brancherne:

brand og andre skader på ejendom dækkende haglrisici, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser

luftfarts-, sø- og transportforsikring dækkende skader på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser. og

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0300/R1910

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

Det samlede skøn over præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene for de andre regioner.

C0310/R1630–R1710

Eksponering — specificeret-region

Den samlede forsikringssum for hver af de 11 specificerede-regioner for brancherne:

brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker haglrisici, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region

luftfarts-, sø- og transportforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region. og

anden motorforsikring, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, ganget med 5, i tilknytning til kontrakter, der dækker skade på landbaseret ejendom forårsaget af hagl, og hvor risikoen består i denne bestemte specificerede-region.

C0310/R1720

Eksponering — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet eksponering for de 11 specificerede-regioner.

C0320/R1630–R1710

Specificeret bruttotab — specificeret-region

Specificeret bruttotab vedrørende hagl for hver af de 11 specificerede-regioner under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0320/R1720

Specificeret bruttotab — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet specificeret bruttotab vedrørende hagl for de 11 specificerede-regioner.

C0330/R1630–R1710

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkravsfaktor for hver af de 9 specificerede-regioner ved risiko for hagl efter standardformlen, under hensyn til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0330/R1720

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Forholdet mellem samlet specificeret bruttotab og samlet eksponering.

C0340/R1630–R1710

Scenario A eller B — specificeret-region

Den største værdi af kapitalkravet for haglrisici for hver af de 11 specificerede-regioner ifølge scenario A eller scenario B.

Ved afgørelsen af, om scenario A eller B er størst, skal der tages hensyn til den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko.

C0350/R1630–R1710

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for hver af de 11 specificerede-regioner — værdien for scenario A eller B, afhængigt af hvilken der er størst.

C0350/R1720

Katastroferisikofaktor før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for de 11 specificerede-regioner.

C0350/R1910

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end specificerede-regioner. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0350/R1920

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til hagl for alle regioner.

C0350/R1930

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede-regioner og andre regioner).

C0350/R1940

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0350/R1930.

C0360/R1630–R1710

Skønnet risikoreduktion — specificeret-region

For hver af de 11 specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning, for det valgte scenario, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0360/R1720

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for de 11 specificerede-regioner.

C0360/R1910

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0360/R1820

Skønnet risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlet skønnet risikoreduktion for alle regioner.

C0370/R1630–R1710

Skønnede genindsættelsespræmier — specificeret-region

For hver af de 11 specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier, svarende til det valgte scenario, i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0370/R1720

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for de 11 specificerede-regioner.

C0370/R1910

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

For alle regioner ud over specificerede-regioner de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0370/R1920

Skønnede genindsættelsespræmier — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlede skønnede genindsættelsespræmier for alle regioner.

C0380/R1630–R1710

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — specificeret-region

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af selskabets specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende hagl i hver af de 11 specificerede-regioner, for det valgte scenario.

C0380/R1720

Kapitalkrav for katastroferisiko efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for specificerede-regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for de 11 specificerede-regioner.

C0380/R1910

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for andre regioner før diversifikation

Kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici i andre regioner end specificerede regioner. Det umiddelbare tab inklusive fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0380/R1920

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl for alle regioner før diversifikation

Samlet kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle regioner.

C0380/R1930

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem regioner

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for haglrisici vedrørende de forskellige regioner (både specificerede regioner og andre regioner).

C0380/R1940

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Den samlede værdi for hagl efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for haglrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0380/R1930.

Naturkatastroferisici — Jordskred

 

 

C0390/R1950

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Jordskred i alt før diversifikation

Et skøn over de præmier, der det følgende år skal tjenes af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende brand og anden skade på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne skal angives brutto, uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler, vedrørende Frankrigs territorium.

C0400/R1950

Eksponering — Jordskred i alt før diversifikation

Den samlede forsikringssum for de geografiske opdelinger af Frankrigs territorium vedrørende brand og andre skader på ejendom, herunder de proportionale genforsikringsforpligtelser, som er tilstrækkeligt homogene i tilknytning til den jordskredsrisiko, som forsikrings- og genforsikringskoncernerne er eksponeret for vedrørende territoriet. Områderne lagt sammen udgør det samlede territorium.

C0410/R1950

Specificeret bruttotab — Jordskred i alt før diversifikation

Specificeret bruttotab vedrørende jordskred før hensyntagen til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0420/R1950

Kapitalkravsfaktor for katastroferisiko før risikoreduktion — Den samlede værdi for jordskred før diversifikation

Kapitalkravsfaktor for Frankrigs territorium ved risiko for jordskred, før hensyntagen til diversifikationseffekten mellem områderne.

C0430/R1950

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation

Kapitalkravet før risikoreduktion for jordskredsrisici på Frankrigs territorium. Det umiddelbare tab, uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, som for jordskred er lig med de specificerede bruttotab (post C0410/R1950).

C0430/R1960

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder — Jordskred i alt før diversifikation

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium.

C0430/R1970

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Jordskred i alt — Jordskred i alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0430/R1960.

C0440/R1950

Skønnet risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0450/R1950

Skønnede genindsættelsespræmier — Jordskred i alt før diversifikation

De skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C0460/R1950

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt før diversifikation

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende jordskred.

C0460/R1960

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem områder

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for jordskredsrisici vedrørende de forskellige områder på Frankrigs territorium.

C0460/R1970

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Jordskred i alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for jordskredsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C0460/R1960.

Naturkatastroferisici — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring

 

 

C0470/R2000

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene, for så vidt angår kontrakten i tilknytning til forpligtelserne vedrørende branchen ikkeproportional ejendomsgenforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0480/R2000

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion for ikkeproportional ejendomsgenforsikring. Det umiddelbare tab uden fradrag af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0490/R2000

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0500/R2000

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

C0510/R2000

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til accepteret ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

Menneskeskabte katastroferisici — Motoransvar

 

 

C0520/R2100

Antal køretøjer — policegrænse over 24 mio. EUR

Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen i brancher, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på over 24 000 000  EUR.

C0530/R2100

Antal køretøjer — policegrænse under eller lig med 24 mio. EUR

Antal køretøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen i brancher, motoransvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, med en vurderet policegrænse på under eller lig med 24 000 000  EUR.

C0540/R2100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til motoransvarsforsikring.

C0550/R2100

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0560/R2100

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring.

C0570/R2100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til motoransvarsforsikring efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til motoransvarsforsikring.

Menneskeskabte katastroferisici — Tankskibskollision

 

 

C0580/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for dækningstypen kaskoforsikring for tankskib t

Kapitalkravet før risikoreduktion for hver kaskoforsikring for risici i tilknytning til tankskibskollision.

Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til tankskibskollision i brancherne:

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib.

C0590/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søansvarsforsikring for tankskib t før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til tankskibskollision i brancherne:

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib.

C0600/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion for søansvarsforsikring for olieforurening for tankskib t

Kapitalkravet før risikoreduktion pr. søansvarsforsikringsdækning vedrørende risici i tilknytning til olieforurening forårsaget af tankskibskollision.

Maksimum vedrører alle olie- og gastankskibe, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til tankskibskollision i brancherne:

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet for denne dækning er lig med den forsikringssum, som er accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen for søforsikring og -genforsikring for hvert tankskib.

C0610/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

C0620/R2200

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0630/R2200

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

C0640/R2200

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til tankskibskollision efter risikoreduktion

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til tankskibskollision.

C0650/R2200

Fartøjets navn

Navnet på det pågældende fartøj.

Menneskeskabte katastroferisici — Offshoreplatformseksplosion

 

 

C0660–C0700/R2300

Kapitalkrav for katastroferisiko i tilknytning til offshoreplatformseksplosion — Dækningstype — før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (skade på ejendom, fjernelse af vragrester, tab af produktionsindtægter, afdækning eller sikring af borehullet, ansvarsforsikring og genforsikringsforpligtelser), vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

Maksimum vedrører alle offshore olie- og gasplatforme, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen med hensyn til platformseksplosion i brancherne:

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen vedrørende den valgte platform.

C0710/R2300

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

C0720/R2300

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0730/R2300

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

C0740/R2300

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til offshoreplatformseksplosion.

C0750/R2300

Platformens navn

Navnet på den pågældende platform.

Antal fartøjer

 

 

C0781/R2421

Antal fartøjer under tærsklen på 250 000  EUR

Det antal fartøjer, der befinder sig under tærsklen på 250 000  EUR

Menneskeskabte katastroferisici — Søforsikring

 

 

C0760/R2400

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikring.

C0760/R2410

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici.

C0760/R2420

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici.

C0770/R2400

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til søforsikringsrisici.

C0780/R2400

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici.

C0780/R2410

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for søforsikringsrisici.

C0780/R2420

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til søforsikring efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for søforsikringsrisici.

Menneskeskabte katastroferisici — Luftfart

 

 

C0790–C0800/R2500

Kapitalkrav for katastroferisiko i tilknytning til luftfart før risikoreduktion — Dækningstype — før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype (kaskoforsikring og ansvarsforsikring), for risici i tilknytning til luftfart.

Maksimum vedrører alle luftfartøjer, som er forsikret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen:

luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser og

ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring

Beløbet pr. dækningstype er lig med forsikringssummen for den specifikke dækningstype accepteret af forsikrings- eller genforsikringskoncernen vedrørende luftfartsforsikring og -genforsikring og i tilknytning til det valgte luftfartøj.

C0810/R2500

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende risici i tilknytning til luftfart.

C0820/R2500

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0830/R2500

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til luftfart.

C0840/R2500

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til luftfart efter risikoreduktion — I alt (række)

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til luftfart.

Menneskeskabte katastroferisici — Brand

 

 

C0850/R2600

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand før risikoreduktion

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til brandrisici.

Beløbet er lig med en forsikrings- eller genforsikringskoncerns største brandrisikokoncentration, dvs. det sæt bygninger med den største forsikringssum, der opfylder følgende betingelser:

Forsikrings- eller genforsikringskoncernen har forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser i branchen, brand og anden skade på ejendom, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, vedrørende de enkelte bygninger, som dækker skade som følge af brand eller eksplosion, herunder som følge af terrorangreb.

Alle bygninger ligger helt eller delvist inden for en radius af 200 meter.

C0860/R2600

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0870/R2600

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til brand.

C0880/R2600

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til brand efter risikoreduktion

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til brand.

Menneskeskabte katastroferisici — Ansvar

 

 

C0890/R2700–R2740

Præmieindtægter følgende 12 måneder — Dækningstype

Forsikrings- eller genforsikringskoncernens præmieindtægter, pr. dækningstype, i de efterfølgende 12 måneder vedrørende forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for ansvarsrisiko, for følgende dækningstyper:

erhvervsansvarsforsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen erhvervsansvarsforsikring og -genforsikring for selvstændige håndværkere

forsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende arbejdsgiveransvar

forsikringsforpligtelser og proportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende bestyrelsesansvar

ansvarsforsikrings- og ansvarsgenforsikringsforpligtelser, der indgår i brancher, almindelig ansvarsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen forpligtelser, der er omfattet af ansvarsrisikogruppe 1-3, og undtagen personlig ansvarsforsikring og proportional genforsikring og undtagen erhvervsansvarsforsikring og -genforsikring for selvstændige håndværkere

ikkeproportional genforsikring.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C0890/R2750

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder — I alt

Forsikrings- eller genforsikringskoncernens præmieindtægter i alt for alle dækningstyper, i de efterfølgende 12 måneder.

C0900/R2700–R2740

Højeste ydede ansvarsgrænse — Dækningstype

Højeste ansvarsgrænse, pr. dækningstype, ydet af forsikrings- eller genforsikringskoncernen vedrørende ansvarsrisici.

C0910/R2700–R2740

Antal krav — Dækningstype

Antal krav pr. dækningstype — er lig med det laveste heltal, der overstiger den ved den givne formel beregnede størrelse.

C0920/R2700–R2740

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Dækningstype

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. dækningstype, for ansvarsrisici.

C0920/R2750

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt

Kapitalkrav i alt for alle dækningstyper før risikoreduktion vedrørende ansvarsrisici.

C0930/R2700–R2740

Skønnet risikoreduktion — Dækningstype

Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. dækningstype, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C0930/R2750

Skønnet risikoreduktion — I alt

Skønnet risikoreduktion i alt for alle dækningstyper.

C0940/R2700–R2740

Skønnede genindsættelsespræmier — Dækningstype

De skønnede genindsættelsespræmier, pr. dækningstype, vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til ansvar.

C0940/R2750

Skønnede genindsættelsespræmier — I alt

Skønnede genindsættelsespræmier i alt for alle dækningstyper.

C0950/R2700–R2740

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Dækningstype

Kapitalkrav, pr. dækningstype, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar.

C0950/R2750

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt

Det samlede kapitalkrav for alle dækningstyper, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er, vedrørende risici i tilknytning til ansvar.

C0960/R2800

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

C0960/R2810

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici.

C0960/R2820

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

C0970/R2800

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den skønnede risikoreduktion i alt, før diversifikationseffekten mellem dækningstyper, for ansvarsrisici.

C0980/R2800

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

C0980/R2810

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — Diversifikation mellem dækningstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige dækningstyper for ansvarsrisici.

C0980/R2820

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til ansvar efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for ansvarsrisici.

Menneskeskabte katastroferisici — Kredit og kaution

 

 

C0990/R2900–R2910

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — Største eksponering

Forsikrings- eller genforsikringskoncernens to største bruttokreditforsikringseksponeringer på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C0990/R2920

Eksponering (på individuelt niveau eller koncernniveau) — I alt

Forsikrings- eller genforsikringskoncernens to største bruttokreditforsikringseksponeringer i alt på grundlag af en sammenligning af nettotabet givet misligholdelse af kreditforsikringseksponeringerne, hvilket er lig med tabet givet misligholdelse efter fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C1000/R2900–R2910

Andel af skade forårsaget af scenario — Største eksponering

Den procentvise andel af tab givet misligholdelse i forhold til bruttokrediteksponeringen uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er, for hver af forsikrings- eller genforsikringskoncernens to største bruttokreditforsikringseksponeringer.

C1000/R2920

Andel af skade forårsaget af scenario — I alt

Gennemsnitligt tab givet misligholdelse for de to største bruttokrediteksponeringer uden fradrag af de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler/fra SPV'er.

C1010/R2900–R2910

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. største eksponering, vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1010/R2920

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet stor kreditmisligholdelse i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1020/R2900–R2910

Skønnet risikoreduktion — Største eksponering

Den skønnede risikoreducerende virkning, pr. største eksponering, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1020/R2920

Skønnet risikoreduktion — I alt

Den skønnede risikoreducerende virkning, for de to største eksponeringer, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1030/R2900–R2910

Skønnede genindsættelsespræmier — Største eksponering

De skønnede genindsættelsespræmier, pr. største eksponering, for koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1030/R2920

Skønnede genindsættelsespræmier — I alt

De skønnede genindsættelsespræmier, for de to største eksponeringer, for koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1040/R2900–R2910

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — Største eksponering

Nettokapitalkrav, pr. største eksponering, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1040/R2920

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Stor kreditmisligholdelse — I alt

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet stor kreditmisligholdelse inden for kredit- og kautionsrisici.

C1050/R3000

Præmieindtægter de efterfølgende 12 måneder

Forsikrings- eller genforsikringskoncernens bruttopræmieindtægter de efterfølgende 12 måneder i brancherne, kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser.

C1060/R3000

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Recessionsrisici

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion vedrørende scenariet recessionsrisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1070/R3000

Skønnet risikoreduktion

Den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1080/R3000

Skønnede genindsættelsespræmier

De skønnede genindsættelsespræmier vedrørende koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici.

C1090/R3000

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Recessionsrisici

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke retrocessionsaftaler og SPV'er vedrørende risici i tilknytning til scenariet recession inden for kredit- og kautionsrisici.

C1100/R3100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

C1100/R3110

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici.

C1100/R3120

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

C1110/R3100

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til kredit- og kautionsrisici.

C1120/R3100

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

C1120/R3110

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem begivenhedstyper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige begivenhedstyper for kredit- og kautionsrisici.

C1120/R3120

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til kredit- og kautionsrisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem begivenhedstyper, for kredit- og kautionsrisici.

Menneskeskabte katastroferisici — Andre skadesforsikringskatastroferisici

 

 

C1130/R3200–R3240

Skøn over bruttopræmier, som skal tjenes — Forpligtelsesgruppe

Et skøn over de præmier, som forsikrings- eller genforsikringskoncernen det følgende år skal tjene for så vidt angår kontrakter vedrørende følgende forpligtelsesgrupper:

forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for brancherne, luftfarts-, sø- og transportforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen søforsikring og -genforsikring og luftfartsforsikring og -genforsikring

genforsikringsforpligtelser inden for brancherne ikkeproportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring, undtagen søgenforsikring og luftfartsgenforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35

forsikrings- og genforsikringsforpligtelser inden for brancherne diverse økonomiske tab, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser, undtagen udvidede garantiforsikrings- og -genforsikringsforpligtelser, forudsat at porteføljen af disse forpligtelser er meget diversificeret, og disse forpligtelser ikke omfatter udgifterne til produkttilbagekaldelser

genforsikringsforpligtelser inden for brancherne ikkeproportional ulykkesgenforsikring, undtagen almindelig ansvarsgenforsikring, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35

ikkeproportionale genforsikringsforpligtelser vedrørende forsikringsforpligtelser inden for brancherne kredit- og kautionsforsikring, inklusive proportionale genforsikringsforpligtelser.

Præmierne angives brutto uden fradrag af præmier for genforsikringsaftaler.

C1140/R3200–R3240

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Forpligtelsesgruppe

Kapitalkravet før risikoreduktion, pr. forpligtelsesgruppe, for andre skadeskatastroferisici.

C1140/R3250

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1140/R3260

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici.

C1140/R3270

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici før risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1150/R3250

Skønnet samlet risikoreduktion — I alt før diversifikation

Den samlede skønnede risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1160/R3250

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

C1160/R3260

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikation mellem forpligtelsesgrupper

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af de samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til forskellige forpligtelsesgrupper inden for andre skadeskatastroferisici.

C1160/R3270

Kapitalkrav for katastroferisici i tilknytning til andre skadeskatastroferisici efter risikoreduktion — I alt efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem forpligtelsesgrupper, for andre skadeskatastroferisici.

Sygeforsikringskatastroferisici

 

 

Sygeforsikringskatastroferisici — Masseulykker

 

 

C1170/R3300–R3600,

C1190/R3300–R3600,

C1230/R3300–R3600,

C1250/R3300–R3600

Forsikringstagere — Pr. begivenhedstype

Alle forsikrings- eller genforsikringskoncernens forsikrede, som er indbyggere i hvert af landene og er forsikret mod følgende begivenhedstyper:

Dødsfald forårsaget af en ulykke

Permanent invaliditet forårsaget af en ulykke

Invaliditet, som varer 12 måneder, forårsaget af en ulykke

Medicinsk behandling i tilknytning til en ulykke.

C1180/R3300-/R3600,

C1200/R3300–R3600,

C1240/R3300–R3600,

C1260/R3300–R3600

Værdi af ydelser, som skal betales — Pr. begivenhedstype

Værdi af ydelserne er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, pr. begivenhedstype.

Hvis ydelserne i henhold til en forsikringsaftale afhænger af arten eller omfanget af en skade som følge af begivenhedstyper, baseres beregningen af værdien af ydelserne på de højeste ydelser, som kan opnås i henhold til aftalen, og som stemmer overens med begivenheden.

For forsikrings- og genforsikringsforpligtelser vedrørende udgifter til lægebehandling baseres værdien af ydelserne på et skøn over det gennemsnitlige beløb, der udbetales i tilfælde af begivenhedstyper, idet der tages højde for de specifikke garantier, som forpligtelserne omfatter.

C1270/R3300–R3600

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Kapitalkrav før risikoreduktion, for hvert af landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1270/R3610

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1270/R3620

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande.

C1270/R3630

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

Samlet kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1280/R3300–R3600

Skønnet risikoreduktion

For hvert land den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1280/R3610

Skønnet risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1290/R3300–R3600

Skønnede genindsættelsespræmier

For hvert land de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C1290/R3610

Skønnede genindsættelsespræmier — I alt

De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1300/R3300–R3600

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, vedrørende delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser, for hvert land.

C1300/R3610

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande før diversifikation

Samlet kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem landene, for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser.

C1300/R3620

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser vedrørende de forskellige lande.

C1300/R3630

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Masseulykkesrisici i alt — Alle lande efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for masseulykkesrisici i tilknytning til sygeforsikrings- og sygegenforsikringsforpligtelser under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1300/R3620.

Sygeforsikringskatastroferisici — Ulykkeskoncentration

 

 

C1310/R3700–R4010

Største kendte ulykkesrisikokoncentration — Lande

En forsikrings- eller genforsikringskoncerns største ulykkesrisikokoncentration, for hvert land, er lig med det højeste antal personer, for hvilke alle følgende betingelser er opfyldt:

Forsikrings- eller genforsikringskoncernen har en arbejdsskadeforsikrings- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelse eller en gruppeforsikrings- eller -gruppegenforsikringsforpligtelse for indkomstsikring vedrørende de enkelte personer

Forpligtelserne vedrørende de enkelte personer dækker mindst én af de i følgende post fastsatte begivenheder

Personerne arbejder i den samme bygning, som ligger i dette bestemte land.

Disse personer er forsikret mod følgende begivenhedstyper:

Dødsfald forårsaget af en ulykke

Permanent invaliditet forårsaget af en ulykke

Invaliditet, som varer 10 år, forårsaget af en ulykke

Invaliditet, som varer 12 måneder, forårsaget af en ulykke

Medicinsk behandling i tilknytning til en ulykke.

C1320/R3700–R4010,

C1330/R3700–R4010,

C1350/R3700–R4010,

C1360/R3700–R4010

Gennemsnitlig forsikringssum pr. begivenhedstype

Den gennemsnitlige værdi af ydelser, der skal betales af forsikrings- og genforsikringsselskaber for den største ulykkesrisikokoncentration.

C1370/R3700–R4010

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion

Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert land, i tilknytning til delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1410

Andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen

Angiv ISO-koden for andre lande, der skal indgå i ulykkeskoncentrationen.

C1370/R4020

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1370/R4030

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici vedrørende de forskellige lande.

C1370/R4040

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion, efter diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1380/R3700–R4010

Skønnet risikoreduktion — Lande

For hvert af de pågældende lande den skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier.

C1380/R4020

Skønnet risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

Den samlede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1390/R3700–R4010

Skønnede genindsættelsespræmier — Lande

For hvert af de pågældende lande de skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko.

C1390/R4020

Skønnede genindsættelsespræmier — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

De samlede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er for alle lande.

C1400/R3700–R4010

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Lande

Kapitalkrav, efter fradrag af den risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for hvert af de pågældende lande.

C1400/R4020

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande før diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion, før diversifikationseffekten mellem lande, for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1400/R4030

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Diversifikationseffekt mellem lande

Diversifikationseffekt som følge af aggregeringen af kapitalkravet efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici for de forskellige lande.

C1400/R4040

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Ulykkeskoncentration i alt — Alle lande efter diversifikation

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion for delmodulet for ulykkeskoncentration vedrørende sygeforsikringsrisici under hensyn til diversifikationseffekten, jf. post C1400/R4020.

Sygeforsikringskatastroferisici — Pandemirisici

 

 

C1440/R4100–R4410

Udgifter til lægebehandling — Antal forsikrede — Lande

Forsikrings- og genforsikringskoncerners antal forsikrede, for hvert af de pågældende lande, som opfylder følgende betingelser:

De forsikrede er indbyggere i det pågældende land.

De forsikrede er dækket af forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, der dækker udgifter til lægebehandling som følge af en smitsom sygdom.

Disse forsikrede kan begære ydelser for følgende typer sundhedspleje:

Hospitalsindlæggelse

Konsultation hos en almenpraktiserende læge

Ingen formel lægelig behandling opsøgt.

C1450/R4100–R4410,

C1470/R4100–R4410,

C1490/R4100–R4410

Udgifter til lægebehandling — Enhedserstatningsudgifter pr. type sundhedspleje — Lande

Bedste skøn over de beløb, beregnet ved hjælp af cash flow-fremskrivning, som forsikrings- og genforsikringskoncerner skal betale for en forsikret vedrørende forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for udgifter til lægebehandling, som ikke er arbejdsskadeforsikrings- eller -genforsikringsforpligtelser, pr. type benyttelse af sundhedspleje, i tilfælde af en pandemi, for hvert af de pågældende lande.

C1460/R4100–R4410,

C1480/R4100–R4410,

C1500/R4100–R4410

Udgifter til lægebehandling — Andelen af forsikrede pr. type sundhedspleje — Lande

Andelen af forsikrede med kliniske symptomer, der bruger type sundhedspleje, for hvert af de pågældende lande.

C1510/R4100–R4410

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Lande

Kapitalkravet før risikoreduktion, for hvert af de pågældende lande, i tilknytning til delmodulet for pandemi vedrørende sygeforsikringsrisici.

C1550

Andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici

Angiv ISO-koden for andre lande, der skal tages i betragtning i relation til pandemirisici.

C1420/R4420

Indkomstsikring — Antal forsikrede — Pandemirisici i alt for alle lande

Samlet antal forsikrede for alle de pågældende lande, som er dækket af andre forsikrings- eller genforsikringsforpligtelser for indkomstsikring end arbejdsskade- eller arbejdsskadegenforsikringsforpligtelser.

C1430/R4420

Indkomstsikring — Samlet eksponering vedrørende pandemirisici — Pandemirisici i alt for alle lande

Forsikrings- og genforsikringskoncerners samlede eksponering vedrørende indkomstsikring i tilknytning til pandemirisici for alle de pågældende lande.

Værdi af ydelserne, der skal betales for den forsikrede, er forsikringssummen eller, hvis forsikringsaftalen omfatter tilbagevendende ydelsesbetalinger, det bedste skøn over ydelsesbetalingerne, idet det antages, at den sikrede er permanent invalideret og ikke vil komme sig.

C1510/R4420

Kapitalkrav for katastroferisici før risikoreduktion — Pandemirisici i alt for alle lande

Det samlede kapitalkrav før risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemirisici vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande.

C1520/R4420

Skønnet risikoreduktion — Pandemirisici i alt for alle lande

Den samlede skønnede risikoreducerende virkning af koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er i tilknytning til denne risiko, eksklusive de skønnede genindsættelsespræmier, for alle de pågældende lande.

C1530/R4420

Skønnede genindsættelsespræmier — Pandemirisici i alt for alle lande

De samlede skønnede genindsættelsespræmier i tilknytning til koncernens specifikke genforsikringsaftaler og SPV'er vedrørende denne risiko for alle de pågældende lande.

C1540/R4420

Kapitalkrav for katastroferisici efter risikoreduktion — Pandemirisici i alt for alle lande

Det samlede kapitalkrav efter risikoreduktion i tilknytning til delmodulet for pandemirisici vedrørende sygeforsikringsrisici for alle de pågældende lande.

S.31.01 — Genforsikringsandel (herunder finite reinsurance og SPV'er)

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema udfyldes af forsikrings- og genforsikringskoncernerne i tilfælde, hvor beløb, der kan tilbagekræves, indregnes af tilknyttede forsikringsselskaber i relation til EØS- eller ikke-EØS-genforsikringsselskaber, som ikke hører ind under koncernens anvendelsesområde (selv hvis alle aftaler med det pågældende genforsikringsselskab er ophørt).

Med skemaet indsamles der oplysninger om genforsikringsselskaber og ikke om særskilte aftaler. Samtlige cederede forsikringsmæssige hensættelser, inklusive hensættelser cederet i henhold til Finite reinsurance (som defineret i S.30.03 under C0060 i bilag II), skal være afsluttet. Hvis en SPV eller et Lloyd's-syndikat fungerer som genforsikringsselskab, skal SPV'et og syndikatet også opregnes.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på genforsikret selskab

Navnet på den genforsikrede enhed, med angivelse af det cederende (gen)forsikringsselskab. Denne post er kun relevant for koncerner.

C0020

Identifikationskode for selskab

Selskabets identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Hvis selskabet anvender muligheden »Specifik kode«, skal følgende tages i betragtning:

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal den konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for selskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

C0050

Genforsikringsselskabets kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0060

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Præmiehensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring

Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for præmiehensættelser, beregnet som nutidsværdien af de forventede fremtidige ind- og udgående cash flow.

C0070

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Erstatningshensættelser vedrørende skadesforsikring, herunder ikke-SLT-sygeforsikring

Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for erstatningshensættelser.

C0080

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler — Forsikringsmæssige hensættelser vedrørende livsforsikring, herunder SLT-sygeforsikring

Genforsikringsselskabets andel af det beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler (herunder Finite Re og SPV), før justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse, i det bedste skøn for forsikringsmæssige hensættelser.

C0090

Justering for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse

Justering pr. genforsikringsselskab for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse. Justeringen beregnes særskilt og skal være i overensstemmelse med delegeret forordning (EU) 2015/35.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

C0100

Beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Resultatet af cederede forsikringsmæssige hensættelser (dvs. erstatnings- + præmiehensættelser), herunder justeringen for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse.

C0110

Nettotilgodehavender

Forfaldne beløb, der stammer fra: erstatninger udbetalt af forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af genforsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af genforsikringsselskabet, og andre tilgodehavender minus gæld til genforsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier.

C0120

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet

Aktiver stillet som sikkerhed af genforsikringsselskabet for at reducere genforsikringsselskabets modpartsrisiko.

C0130

Finansielle garantier

Garantier modtaget af selskabet fra genforsikringsselskabet for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (omfatter remburser, uudnyttede lånefaciliteter).

C0140

Kontante indskud

Kontante indskud, som selskabet har modtaget fra genforsikringsselskaberne.

C0150

Samlede modtagne garantier

Det samlede beløb af de forskellige typer garantier.

Svarer til summen af de i C0120, C0130 og C0140 indberettede værdier.

C0155

Valuta

Angiv i givet fald ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for genforsikringsbeløb, der kan tilbagekræves.

Opdeling efter valuta kræves kun for at dække 90 % af beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. For de resterende 10 % er det muligt at samle disse under »andre valutaer«.

Oplysninger om genforsikringsselskaber

 

 

C0160

Genforsikringsselskabets kode

Identifikationskode for genforsikringsselskabet ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode tildelt af selskabet.

C0170

Kodetype

kodetype

Angiv den kode, som anvendes under »Genforsikringsselskabets kode«. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0180

Genforsikringsselskabets registrerede navn

Det registrerede navn på det genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til. Det officielle navn på det risikobærende genforsikringsselskab er angivet i genforsikringsaftalen. Det er ikke tilladt at angive navnet på en genforsikringsmægler. Det er heller ikke tilladt at angive en generel betegnelse eller et ufuldstændigt navn, da internationale genforsikringsselskaber har flere driftsselskaber, som kan være baseret i forskellige lande.

I tilfælde af puljeaftaler er det kun tilladt at angive navnet på puljen (eller puljeforvalteren), hvis puljen er en juridisk person.

C0190

Genforsikringsselskabets type

Den type genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Direkte livsforsikringsselskab

 

2 — Direkte skadesforsikringsselskab

 

3 — Direkte forsikringsselskab, som tegner flere forsikringsklasser

 

4 — Captive-forsikringsselskab

 

5 — Internt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som først og fremmest fokuserer på at overtage risici fra andre forsikringsselskaber, der er omfattet af koncerntilsyn)

 

6 — Eksternt genforsikringsselskab (genforsikringsselskab, som overtager risici fra andre selskaber end forsikringsselskaber, der er omfattet af koncerntilsyn)

 

7 — Captive-genforsikringsselskab

 

8 — Special purpose vehicles (SPV'er)

 

9 — Puljeenhed (hvor mere end et enkelt forsikrings- eller genforsikringsselskab er involveret)

 

10 — Offentlig pulje

C0200

Hjemland

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor genforsikringsselskabet er meddelt tilladelse/licens.

C0210

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

Den faktiske/aktuelle vurdering, som indgår i koncernens overvejelser.

Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes posten ikke, og genforsikringsselskabet identificeres som »9 — Der foreligger ingen vurdering« i kolonne C0230 (kreditkvalitetstrin).

Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

Hvis der indberettes »Mange ECAI'er« i C0220, indberettes den mest repræsentative eksterne vurdering.

C0220

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0210, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer).

—

C0230

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt genforsikringsselskabet. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af de koncerner, der anvender standardformlen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0240

Intern vurdering

Intern vurdering af genforsikringsselskabet for koncerner, der anvender interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modeller. Hvis et selskab, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke.

S.31.02 — Special Purpose Vehicles

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema er relevant for alle koncerner, der overfører risici til en special purpose vehicle (SPV), og det har til formål at sikre, at der gives tilstrækkelige oplysninger om SPV'er, der anvendes som et alternativ til almindelige genforsikringsaftaler til at overføre risici.

Skemaet skal anvendes til:

a)

SPV'er, der er defineret i artikel 13, nr. 26), og meddelt tilladelse i artikel 211, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF

b)

SPV'er, der opfylder betingelserne i artikel 211, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF

c)

SPV'er, der reguleres af tredjelandes tilsynsmyndigheder, hvis disse træffer foranstaltninger, som svarer til betingelserne i artikel 211, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

d)

Andre SPV'er, der ikke er defineret som ovenfor, hvis risici overføres i henhold til aftaler af samme økonomiske substans som en genforsikringsaftale.

Skemaet vedrører de risikoreduktionsmetoder (uanset om de er indregnet), som det (gen)forsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, anvender, og som indebærer, at en SPV overtager risici fra det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, i henhold til en genforsikringsaftale eller overtager forsikringsrisici fra det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, og som er overført gennem en lignende ordning af »genforsikringstypen«.

Dette skema skal indeholde data om special purpose vehicles, som det deltagende forsikrings- eller genforsikringsselskab eller et af dets forsikrings- eller genforsikringsdatterselskaber har overdraget risici til.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Navn på genforsikringsselskab

Det registrerede navn på det genforsikrede selskab, med angivelse af det cederende (gen)forsikringsselskab, som er omfattet af koncerntilsyn.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

SPV's interne kode

Intern kode, som tildeles SPV'et af selskabet i denne rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Denne kode er unik for den enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger.

C0040

ID-kode for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

For værdipapirer og andre finansieringsmekanismer, der er udstedt af SPV'er, og som besiddes af det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn, angives en eventuel ID-kode i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-koden ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre »anerkendte« koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

kode, der tildeles af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

C0050

ID-kodetype for værdipapirer og andre finansieringsmekanismer udstedt af SPV'er

ID-kodetype anvendt under »Aktiv-ID-kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn

C0060

Brancher med relation til SPV-securitisering

Navn på den indberettede branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Sygeforsikring

 

30 — Forsikring med gevinstandele

 

31 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

32 — Anden livsforsikring

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

35 — Sygegenforsikring

 

36 — Livsgenforsikring.

 

37 — Flere brancher (som defineret herunder)

Hvis genforsikringsaftalen eller en lignende aftale tilvejebringer dækning for mere end en enkelt branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, og forsikringsvilkårene er forskellige brancherne imellem, skal aftalen beskrives på flere rækker. På den første række indsættes udtrykket »Flere brancher«, og der gives en nærmere beskrivelse af aftalens overordnede vilkår, mens der på de efterfølgende rækker gives der en nærmere beskrivelse af genforsikringsaftalens individuelle vilkår for hver af de relevante brancher. Hvis forsikringsvilkårene ikke er forskellige brancherne imellem, angives kun den væsentligste branche.

C0070

Udløsende faktor(er) i SPV'et

Angiv de udløsende mekanismer, som SPV'et anvender som udløsende begivenheder, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Erstatning

 

2 — Tab fra modellen

 

3 — Indeks eller parametre

 

4 — Kombinationer (omfatter dele af ovennævnte mekanismer)

 

5 — Andet

C0080

Aftalerelateret udløsende begivenhed

Angiv den særlige udløsende begivenhed, der forpligter SPV'et til at foretage udbetalinger til det cederende (gen)forsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn. Denne oplysning bør supplere oplysningen under »Type udløsende mekanisme(r) i SPV« og bør være tilstrækkeligt beskrivende til, at tilsynsmyndigheden kan identificere den konkrete udløsende begivenhed, f.eks. særlige vejr- eller stormrelaterede indekser for katastroferisici eller almindelige dødelighedstabeller for levetidsrisici.

C0090

Samme udløsende begivenhed som i underliggende cedents portefølje?

Angiv, om den udløsende begivenhed, der er defineret i den underliggende (gen)forsikringspolice med den udløsende begivenhed for udbetaling, der er defineret i aftalen, er den samme som den udløsende begivenhed, der er defineret i SPV'et. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Samme udløsende begivenhed

 

2 — Anden udløsende begivenhed

C0100

Basisrisiko som følge af risikooverførslens opbygning

Angiv årsagerne til basisrisikoen (dvs. at den eksponering, der er omfattet af risikoreduktionsteknikken, ikke svarer til risikoeksponeringen for det forsikrings- eller genforsikringsselskab, der er omfattet af koncerntilsyn). Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ingen basisrisiko

 

2 — Utilstrækkelig efterstillelse for værdipapirindehavere

 

3 — Investorers mulighed for at gøre yderligere krav gældende over for cedent

 

4 — Yderligere risici securitiseret efter meddelelse af tilladelse

 

5 — Cedenter eksponeret mod udstedte værdipapirer

 

9 — Andet

C0110

Basisrisiko som følge af aftalevilkår

Angiv den basisrisiko, der opstår som følge af aftalevilkår.

 

1 — Ingen basisrisiko

 

2 — Væsentlig del af forsikrede risici ikke overført

 

3 — Udløsende begivenhed ikke tilstrækkelig til at matche cedentens risikoeksponering

C0120

SPV-aktiver specifikt afgrænset (ring-fenced) til at indfri cedentspecifikke forpligtelser

SPV-aktiver, som er specifikt afgrænsede (ring-fenced) til den indberettende cedent, og som kan anvendes til at indfri de aftalerelaterede forpligtelser, som SPV'et har genforsikret udelukkende for den pågældende specifikke cedent (aktiver stillet som sikkerhed og specifik indregnet i SPV'ets balance i forhold til den påtagne forpligtelse).

C0130

Andre ikkecedentspecifikke SPV-aktiver med eventuel mulighed for at gøre krav

SPV-aktiver (indregnet i SPV'ets balance), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. De omfatter SPV'ets »frie aktiver«, som eventuelt kan anvendes til at indfri den indberettende cedents forpligtelser.

C0140

Andre muligheder for at gøre krav som følge af securitisering

SPV'ets eventualaktiver (ikkebalanceførte), som ikke er direkte knyttet til den indberettende cedent, men med mulighed for at gøre krav. Det omfatter krav mod andre af SPV'ets modparter, herunder garantier, genforsikringsaftaler og derivatforpligtelser over for SPV'et indgået af SPV'ets eksponeringsleverende institut, værdipapirindehavere eller andre tredjeparter.

C0150

Størst mulige antal samlede forpligtelser fra SPV's side i henhold til genforsikringspolice

Størst mulige antal samlede forpligtelser som følge af genforsikringsaftalen (cedentspecifik).

C0160

SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser i hele indberetningsperioden

Angiv, om afdækningen fra risikoreduktionsteknikken kun kan anerkendes delvist, hvis modparten til en genforsikringsaftale ikke længere kan tilvejebringe effektiv og fortløbende risikooverførsel. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — SPV fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser

 

2 — SPV ikke fuldt finansieret i forhold til cedents forpligtelser

C0170

Aktuelle beløb, som kan tilbagekræves fra SPV

SPV-relaterede beløb, som kan tilbagekræves, og som indregnes i Solvens II-balancen for det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn (før justeringer for forventede tab som følge af modpartens misligholdelse). De bør beregnes i overensstemmelse med kravene i artikel 41 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0180

Væsentlige investeringer, som cedent besidder i SPV

Angiv, om cedenten besidder væsentlige investeringer i SPV'et, jf. artikel 210 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

 

1 — Ikke relevant

 

2 — Investeringer, foretaget af SPV'et, som cedenten og/eller det eksponeringsleverende institut (hvis det ikke svarer til cedenten) disponerer over

 

3 — Investeringer, foretaget af SPV'et, som besiddes af cedenten (SPV'ets egenkapital, værdipapirer eller anden efterstillet gæld)

 

4 — Cedenten sælger genforsikring eller anden risikoreduktionsafdækning til SPV'et

 

5 — Cedenten har tilvejebragt SPV'et eller værdipapirindehavere garanti eller anden kreditforbedring

 

6 — Cedenten tilbageholder tilstrækkelig basisrisiko

 

9 — Andet.

Ved eventuel indberetning skal instrumentet angives i celle C0030 og C0040.

C0190

Securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut

Angiv, om der findes securitiseringsaktiver med tilknytning til cedent forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut, jf. bestemmelserne i artikel 214, stk. 2, og artikel 326 i delegeret forordning (EU) 2015/35. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut

 

2 — Ikke forvaltet af anden tredjepart end cedent/organiserende institut

Oplysninger om SPV

 

 

C0200

SPV's interne kode

Intern kode, som er tildelt SPV'et af det selskab, der er omfattet af koncerntilsyn, efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Specifik kode:

—

For EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber og andre EØS-regulerede selskaber, der er omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

Denne kode er unik for den enkelte SPV og forbliver konstant i efterfølgende indberetninger.

C0210

Kodetype for SPV

Angiv den kode, som anvendes under »SPV's interne kode«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0220

SPV's juridiske karakter

Angiv SPV-securitiseringens juridiske karakter, jf. artikel 13, nr. 26), i direktiv 2009/138/EF.

Udtømmende liste

 

1 — Truster

 

2 — Partnerskaber

 

3 — Selskaber med begrænset ansvar

 

4 — Andre former for juridiske personer end ovennævnte

 

5 — Ikke etableret som juridisk person

C0230

SPV's navn

Angiv SPV'ets navn

C0240

SPV's registreringsnr.

Registreringsnummer modtaget ved etablering af SPV'et som juridisk person. For SPV'er, der ikke er etableret som juridisk person, indberetter koncernen det identifikationsnummer eller tilsvarende nummer, som modtages fra tilsynsmyndigheden på godkendelsestidspunktet.

C0250

Land, hvor SPV er godkendt

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor SPV'et er etableret og godkendt, hvis det er relevant.

C0260

Betingelser for godkendelse af SPV

Angiv betingelserne for godkendelse af SPV'et i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF eller tilsvarende bestemmelse i retsakt. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — SPV godkendt i henhold til artikel 211, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF

 

2 — SPV godkendt i henhold til artikel 211, stk. 3, i direktiv 2009/138/EF (omfattet af overgangsbestemmelser)

 

3 — SPV reguleret af tilsynsmyndighed i et tredjeland, hvor SPV'et opfylder krav, som svarer til kravene i artikel 211, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF

 

4 — SPV ikke omfattet af ovenstående

C0270

Ekstern kreditvurdering fra udpeget ECAI

(Eventuel) vurdering af SPV'et, som selskabet tager højde for, og som er udstedt af et eksternt kreditvurderingsinstitut.

Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes posten ikke, og SPV'et identificeres som »9 — Der foreligger ingen vurdering« i kolonne C0290 (kreditkvalitetstrin).

Denne post er ikke relevant for SPV'er, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.

Hvis der indberettes »Mange ECAI'er« i C0280, indberettes den mest repræsentative eksterne vurdering.

C0280

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der afgiver den eksterne vurdering i C0270, ved hjælp af navnet på ECAI'et som offentliggjort på ESMA's websted. Hvis der er tale om vurderinger fra ECAI'ets datterselskaber, indberettes moder-ECAI'et (der henvises til ESMA's liste over kreditvurderingsbureauer, der er registreret eller godkendt i overensstemmelse med Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1060/2009 af 16. september 2009 om kreditvurderingsbureauer).

C0290

Kreditkvalitetstrin

Angiv det kreditkvalitetstrin, der er tildelt SPV'et. Kreditkvalitetstrinnet skal afspejle alle de justeringer af kreditkvaliteten, der er foretaget internt af koncernen.

En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

0 — Kreditkvalitetstrin 0

 

1 — Kreditkvalitetstrin 1

 

2 — Kreditkvalitetstrin 2

 

3 — Kreditkvalitetstrin 3

 

4 — Kreditkvalitetstrin 4

 

5 — Kreditkvalitetstrin 5

 

6 — Kreditkvalitetstrin 6

 

9 — Der foreligger ingen vurdering.

C0300

Intern vurdering

Intern vurdering af SPV'et for koncerner, der anvender interne modeller, forudsat at de interne vurderinger anvendes i deres interne modeller. Hvis en koncern, der bruger en intern model, udelukkende anvender eksterne vurderinger, indberettes denne post ikke.

S.32.01 — Selskaber, der indgår i koncernen

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder. Det er en liste over alle selskaber i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, som er underlagt et fuldt koncerntilsyn i henhold til artikel 213, stk. 2, litra a), b) og c), i direktiv 2009/138/EF, inklusive de deltagende forsikrings- og genforsikringsselskaber, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber i toppen af koncernen.

—

Celle C0010-C0080 vedrører identifikation af selskabet

—

Celle C0090-C0170 vedrører prioriteringskriterier (i koncernens indberetningsvaluta)

—

Celle C0180-C0230 vedrører indflydelseskriterier

—

Celle C0240 og C0250 vedrører spørgsmålet om koncerntilsyn eller ej for selskabet

—

Celle C0260 vedrører beregning af koncernsolvens.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Land

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, hvor det vedtægtsmæssige hjemsted for hvert selskab i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, er beliggende.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS- selskaber og ikke regulerede selskaber inden for koncernen, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, tildeles identifikationskoden af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Registreret navn på selskab

Registreret navn på selskab

C0050

Type selskab

Angiv selskabets type ved at oplyse, hvilke aktiviteter selskabet udøver. Gælder både EØS-selskaber og selskaber i tredjelande. Selskabstypen er knyttet til, hvordan selskaberne indgår i beregningen af koncernsolvensen som indberettet i C0260 i dette skema. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Livsforsikringsselskab

 

2 — Skadesforsikringsselskab

 

3 — Genforsikringsselskab

 

4 — Forsikringsselskab, der tegner flere forsikringsklasser

 

5 — Forsikringsholdingselskab som defineret i artikel 212, stk. 1, litra f), i direktiv 2009/138/EF.

 

6 — Blandet forsikringsholdingselskab som defineret i artikel 212, stk. 1, litra g), i direktiv 2009/138/EF

 

7 — Blandet finansielt holdingselskab som defineret i artikel 212, stk. 1, litra h), i direktiv 2009/138/EF

 

8 — Kreditinstitut, investeringsselskab eller finansieringsinstitut

 

9 — Arbejdsmarkedsrelateret pensionskasse

 

10 — Accessorisk servicevirksomhed som defineret i artikel 1, nr. 53), i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

11 — Ikkereguleret selskab, der udøver finansielle aktiviteter, som defineret i artikel 1, nr. 52), i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

12 — Special purpose vehicle godkendt i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF

 

13 — Special purpose vehicle, der ikke er et special purpose vehicle godkendt i henhold til artikel 211 i direktiv 2009/138/EF

 

14 — UCITS-administrationsselskab som defineret i artikel 1, nr. 54), i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

15 — Forvalter af alternativ investeringsfond som defineret i artikel 1, nr. 55, i delegeret forordning (EU) 2015/35

 

99 — Andet

C0060

Selskabsform

Angiv selskabsformen.

For så vidt angår kategori 1-4 i cellen »Type selskab« skal selskabsformen være i overensstemmelse med bilag III til direktiv 2009/138/EF.

C0070

Kategori (gensidigt/ikkegensidigt)

Angiv overordnede oplysninger om selskabsformen, dvs. om selskabet er et gensidigt selskab eller ej.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Gensidigt

 

2 — Ikkegensidigt

C0080

Tilsynsmyndighed

Navnet på den tilsynsmyndighed, der er ansvarlig for tilsynet med det enkelte selskab, hvor det er relevant.

Angiv myndighedens fulde navn.

Prioriteringskriterier (i koncernens indberetningsvaluta)

 

 

C0090

Samlet balancesum (for (gen)forsikringsselskaber)

For EØS-(gen)forsikringsselskaber, samlet balancesum i henhold til Solvens II som indberettet under C0010/R0500 i S.02.01. For ikke-EØS-(gen)forsikringsselskaber, samlet balancesum i henhold til de relevante sektorbestemte regler.

Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0100

Samlet balancesum (for andre regulerede selskaber)

For andre regulerede selskaber, samlet balancesum i henhold til de relevante sektorbestemte regler. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0110

Samlet balancesum (for ikkeregulerede selskaber)

For ikkeregulerede selskaber, samlet balancesum i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0120

Tegnede præmier med fradrag af genforsikring cederet i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for (gen)forsikringsselskaber

For forsikrings- og genforsikringsselskaber, tegnede præmier med fradrag af genforsikring cederet i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0130

Omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP for andre selskabstyper, for forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber.

For andre typer selskaber, omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP.

For forsikringsholdingselskaber eller blandede finansielle holdingselskaber, anvendes, hvis det er relevant, omsætning defineret som bruttoindtægter i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP som et prioriteringskriterium.

Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0140

Forsikringsresultater

(Gen)forsikringsselskaber indberetter deres forsikringsresultater i overensstemmelse med deres regnskab. Der indberettes et pengebeløb. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0150

Investeringsresultater

(Gen)forsikringsselskaber indberetter deres investeringsresultater i overensstemmelse med deres regnskab. Der indberettes et pengebeløb. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

I beløbet medregnes ikke beløb, som allerede er indberettet under C0140.

C0160

Samlede resultater

Alle de tilknyttede selskaber, som er omfattet af koncerntilsyn, jf. artikel 212, stk. 1, litra c), i direktiv 2009/138/EF, indberetter deres samlede resultater i overensstemmelse med deres regnskab. Der indberettes et pengebeløb. Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

C0170

Regnskabsstandard

Angiv, hvilken regnskabsstandard der anvendes til indberetningen af poster i celle C0100-C0160. Alle poster indberettes konsekvent i overensstemmelse med den samme regnskabsstandard. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — IFRS

 

2 — Lokale GAAP

Indflydelseskriterier

 

 

C0180

Kapitalandel i %

Den del af den tegnede kapital, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i det tilknyttede selskab (jf. artikel 221 i direktiv 2009/138/EF).

Denne celle udfyldes ikke for det øverste moderselskab.

C0190

% anvendt ved opstillingen af de konsoliderede regnskaber

Procentandel som defineret i overensstemmelse med IFRS eller lokale GAAP, der anvendes til at integrere konsoliderede selskaber i konsolideringen, og som kan være forskellig fra C0180. Ved fuldstændig integration indberettes minoritetsinteresser også under denne post.

Denne celle udfyldes ikke for det øverste moderselskab.

C0200

% stemmerettigheder

Den del af stemmerettighederne, som det deltagende selskab direkte eller indirekte besidder i det tilknyttede selskab.

Denne celle udfyldes ikke for det øverste moderselskab.

C0210

Andre kriterier

Andre kriterier, som kan anvendes til at vurdere, i hvilket omfang det deltagende selskab udøver indflydelse, f.eks. forhold som omhandlet i artikel 22, stk. 7, i direktiv 2013/34/EU, centraliseret risikostyring.

Denne celle udfyldes ikke for det øverste moderselskab.

C0220

Indflydelse

Der kan enten udøves bestemmende eller betydelig indflydelse, afhængigt af tidligere omtalte kriterier. Det er koncernen, der skal vurdere, hvilken grad af indflydelse det deltagende selskab udøver over et andet selskab, men som omhandlet i artikel 212, stk. 2, i direktiv 2009/138/EF kan den koncerntilsynsførende have en opfattelse, der afviger fra koncernens vurdering, og i så fald skal koncernen tage hensyn til den afgørelse, der er truffet af den koncerntilsynsførende.

Denne celle udfyldes ikke for det øverste moderselskab.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Bestemmende

 

2 — Betydelig.

C0230

Forholdsmæssig andel anvendt til beregning af koncernsolvensen

Den forholdsmæssige andel er den andel, der vil blive anvendt til at beregne koncernsolvensen.

Denne celle udfyldes ikke for det øverste moderselskab.

Omfattet af koncerntilsyn

 

 

C0240

Omfattet af anvendelsesområde for koncerntilsyn — Ja/Nej

Angiv, om selskabet er omfattet af koncerntilsyn eller ej, jf. artikel 214 i direktiv 2009/138/EF. Hvis selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn i henhold til artikel 214, skal det angives, hvilket afsnit i artikel 214, stk. 2, dette skyldes.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Omfattet af anvendelsesområdet

 

2 — Ikke omfattet af anvendelsesområdet (artikel 214, litra a)

 

3 — Ikke omfattet af anvendelsesområdet (artikel 214, litra b)

 

4 — Ikke omfattet af anvendelsesområdet (artikel 214, litra c).

C0250

Omfattet af anvendelsesområdet for koncerntilsyn — Dato for afgørelsen, hvis artikel 214 finder anvendelse

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor afgørelsen om, at selskabet ikke er omfattet af koncerntilsyn, blev truffet.

Beregning af koncernsolvens

 

 

C0260

Anvendt metode og for så vidt angår metode 1 behandling af selskabet

Denne post vedrører oplysninger om, hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen, og behandlingen af hvert selskab.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Metode 1: Fuld konsolidering

 

2 — Metode 1: Pro rata-konsolidering

 

3 — Metode 1: Den justerede indre værdis metode

 

4 — Metode 1: Sektorregler

 

5 — Metode 2: Solvens II

 

6 — Metode 2: Sektorbestemte regler

 

7 — Metode 2: Lokale regler

 

8 — Fradrag af kapitalinteressen i henhold til artikel 229 i direktiv 2009/138/EF

 

9 — Ikke omfattet af anvendelsesområdet for koncerntilsyn, jf. artikel 214 i direktiv 2009/138/EF

 

10 — Anden metode.

C0270

Omfattet af den interne model for beregninger af solvenskapitalkrav på koncernniveau

 

1 — Ja

 

2 — Nej

C0280

Type volatilitetsjustering, der er anvendt i den koncerninterne model

Type volatilitetsjustering, der er anvendt til beregninger af koncernsolvensen af selskaber, der er omfattet af den koncerninterne model Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Ingen

 

2 — Konstant volatilitetsjustering

 

3 — Dynamisk volatilitetsjustering

Hvis en intern model anvendes uden volatilitetsjustering, eller standardformlen anvendes til beregning af koncernsolvensen, vælges »Ingen«.

S.33.01 — Individuelle krav for forsikrings- og genforsikringsselskaber

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder på følgende måde:

—

I den første del (celle C0060-C0230) indsamles der oplysninger om alle forsikrings- og genforsikringsselskaber i koncernen fra EØS-lande og ikke-EØS-lande, der anvender direktiv 2009/138/EF i overensstemmelse med de deri fastsatte regler, uanset den metode, der er anvendt til beregning af koncernsolvensen.

—

I den anden del (celle C0240-C0260) indsamles der oplysninger om de lokale kapitalkrav, de lokale minimumskapitalkrav og det anerkendte kapitalgrundlag for alle ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber i koncernen, der skal indberettes i overensstemmelse med lokale regler, uanset hvilken metode der anvendes til beregning af koncernsolvensen.

—

Sidste celle C0270 indeholder oplysninger om bidraget fra det enkelte selskab til solvenskapitalkravet på koncernniveau for alle forsikrings- og genforsikringsselskaber i og uden for EØS.

—

Formålet med data i dette skema er at give de tilsynsførende oplysninger, som forbedrer vurderingen af det til rådighed stående kapitalgrundlag og letter vurderingen af beløbet for diversifikationseffekter.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på selskab

Registreret navn på hvert selskab

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskabets kode

Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Enhedsniveau/Ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje/Resterende del

Angiv, hvad oplysningerne vedrører. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Enhedsniveau

 

2 — Ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje

 

3 — Resterende del

C0050

Fondsnummer

Når C0040 = 2, er fondsnummeret det unikke nummer for hver væsentlig ring-fenced fond eller matchtilpasningsportefølje som tildelt af koncernen. Det skal forblive uændret over tid. Det må ikke genanvendes til andre fonde eller porteføljer. Nummeret skal anvendes konsistent i alle skemaer, hvor det er relevant, til at angive den pågældende fond/portefølje.

Når C0040 = 1 eller 3, indberettes »0«.

EØS- og ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender Solvens II-regler)

 

 

C0060

Solvenskapitalkrav for markedsrisici

Individuelt solvenskapitalkrav for markedsrisici (brutto) for hvert selskab.

C0070

Solvenskapitalkrav for modpartsrisici

Individuelt solvenskapitalkrav for modpartsrisici (brutto) for hvert selskab.

C0080

Solvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici

Individuelt solvenskapitalkrav for livsforsikringsrisici (brutto) for hvert selskab.

C0090

Solvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici

Individuelt solvenskapitalkrav for sygeforsikringsrisici (brutto) for hvert selskab.

C0100

Solvenskapitalkrav for skadesforsikringsrisici

Individuelt solvenskapitalkrav for skadesforsikringsrisici (brutto) for hvert selskab.

C0110

Solvenskapitalkrav for operationelle risici

Individuelt solvenskapitalkrav for operationelle risici (brutto) for hvert selskab.

C0120

Individuelt solvenskapitalkrav

Individuelt solvenskapitalkrav for hvert selskab (inklusive et eventuelt kapitaltillæg).

C0130

Individuelt minimumskapitalkrav

Individuelt minimumskapitalkrav for hvert selskab.

C0140

Anerkendt individuelt kapitalgrundlag til dækning af teoretisk kapitalkrav

Anerkendt individuelt kapitalgrundlag til dækning af teoretisk kapitalkrav. Det samlede kapitalgrundlag skal indberettes under denne post. Ingen restriktioner vedrørende elementer, som ikke står til rådighed for koncernen.

C0150

Anvendelse af selskabsspecifikke parametre

Når et selskab anvender selskabsspecifikke parametre til beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, indberettes det, inden for hvilket eller hvilke områder disse parametre anvendes. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Livsforsikringsrisici/genoptagelsesrisici

 

2 — SLT-sygeforsikringsrisici/genoptagelsesrisici

 

3 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for NSLT-sygeforsikringer

 

4 — Præmie- og erstatningshensættelsesrisici for skadesforsikringer

Angiv så mange optioner, som det er nødvendigt, adskilt med et »,«.

C0160

Brug af forenklinger

Når et selskab anvender forenklinger ved beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, indberettes det, inden for hvilket eller hvilke områder disse forenklinger anvendes. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Markedsrisici/kreditspændsrisici (obligationer og lån)

 

2 — Markedsrisici/renterisici (captiveselskaber)

 

3 — Markedsrisici/kreditspændsrisici (obligationer og lån) (captive-selskaber)

 

4 — Markedsrisici/markedskoncentrationsrisici (captive-selskaber)

 

5 — Modpartsrisici

 

6 — Livsforsikringsrisici/dødelighedsrisici

 

7 — Livsforsikringsrisici/levetidsrisici

 

8 — Livsforsikringsrisici/invaliditets- og sygdomsrisici

 

9 — Livsforsikringsrisici/optionsrisici

 

10 — Livsforsikringsrisici/omkostningsrisici for livsforsikringer

 

11 — Livsforsikringsrisici/livsforsikringskatastroferisici

 

12 — Sygeforsikringsrisici/dødelighedsrisici

 

13 — Sygeforsikringsrisici/levetidsrisici

 

14 — Sygeforsikringsrisici/invaliditets- og sygdomsrisici (udgifter til lægebehandling)

 

15 — Sygeforsikringsrisici/invaliditets- og sygdomsrisici (indkomstsikring)

 

16 — SLT-sygeforsikringsrisici/optionsrisici

 

17 — Sygeforsikringsrisici/omkostningsrisici for livsforsikringer

 

18 — Skadesforsikringsrisici/præmie- og erstatningshensættelsesrisici (captive-selskaber)

Angiv så mange optioner, som det er nødvendigt, adskilt med et »,«.

C0170

Anvendelse af partiel intern model

Når et selskab anvender en eller flere partielle interne modeller til beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, indberettes det, inden for hvilket eller hvilke områder den eller disse anvendes.

C0180

Koncernintern model eller individuel intern model

Når et selskab anvender en komplet intern model til beregning af det individuelle teoretiske solvenskapitalkrav, angives det, om det drejer sig om en individuel intern model eller en koncernintern model. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Individuel intern model

 

2 — Koncernintern model

C0190

Dato for oprindelig godkendelse af intern model

Hvis en koncernintern model eller en individuel intern model godkendes af en individuel tilsynsførende, angives ISO 8601-koden (åååå–mm–dd) for datoen for denne godkendelse.

C0200

Dato for godkendelse af seneste større ændring af intern model

Hvis en større ændring af en koncernintern model eller en individuel intern model godkendes af en individuel tilsynsførende (artikel 115), angives ISO 8601-koden (åååå—mm—dd) for datoen for denne godkendelse.

C0210

Dato for beslutning om kapitaltillæg

Hvis et kapitaltillæg vedrører et af de selskaber, der opregnes her (artikel 37 i direktiv 2009/138/EF), angives ISO 8601-koden (åååå—mm—dd) for datoen for godkendelsen.

C0220

Kapitaltillæg

Hvis et kapitaltillæg vedrører en af de enheder, der opregnes her (artikel 37 i direktiv 2009/138/EF), indberettes det nøjagtige beløb.

C0230

Begrundelse for kapitaltillæg

Hvis et kapitaltillæg vedrører et af de selskaber, der opregnes her (artikel 37 i direktiv 2009/138/EF), angives den eller de grunde, som den tilsynsførende har anført i sin beslutning.

Ikke-EØS-forsikrings- og genforsikringsselskaber (som anvender eller ikke anvender Solvens II-regler), uanset anvendt metode

 

 

C0240

Lokalt solvenskapitalkrav

Lokalt individuelt kapitalkrav, som udløser det første indgreb fra den lokale tilsynsførendes side.

C0250

Lokalt minimumskapitalkrav

Lokalt individuelt minimumskapitalkrav, som udløser det sidste indgreb — inddragelse af tilladelse — fra den lokale tilsynsførendes side. Beløbet skal bruges til at beregne koncernens konsoliderede minimumssolvenskapitalkrav.

C0260

Anerkendt kapitalgrundlag i henhold til lokale regler

Det anerkendte individuelle kapitalgrundlag til dækning af det lokale kapitalkrav, som beregnet i henhold til lokale regler, uden restriktioner vedrørende elementer, som ikke står til rådighed for koncernen.

C0270

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav.

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav.

Hvis metode 1 anvendes, skal et datterselskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav beregnes efter formlen:

Contrj = SCRj × SCRdiversified/Σi SCRisolo

hvor:

—

SCRj er solvenskapitalkravet for den enkelte enhed for selskab j

—

SCRdiversified = solvenskapitalkravet beregnet i henhold til artikel 336, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

—

SCRisolo er solvenskapitalkravet for den enkelte enhed i det deltagende selskab og ethvert tilknyttet forsikrings- eller

genforsikringsselskab og tredjelandsforsikrings- og genforsikringsselskab, der indgår i beregningen af SCRdiversified

—

andelen er den proportionale justering som følge af indregningen af diversifikationseffekter på koncernniveau.

For tilknyttede forsikrings- og genforsikringsselskaber, som ikke er datterselskaber (artikel 335, stk. 1, litra d), i DR, og som er omfattet gennem metode 1, er det tilknyttede selskabs bidrag til solvenskapitalkravet på koncernniveau den forholdsmæssige andel af det individuelle solvenskapitalkrav.

For metode 2 er det tilknyttede selskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav den forholdsmæssige andel af det individuelle solvenskapitalkrav.

S.34.01 — Individuelle krav vedrørende andre regulerede finansielle selskaber og andre ikkeregulerede finansielle selskaber, herunder forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den indledende og årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder, og omfatter individuelle krav vedrørende andre finansielle selskaber end forsikrings- og genforsikringsselskaber og vedrørende ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, jf. definitionen i artikel 1, nr. 52), i delegeret forordning (EU) 2015/35, f.eks. kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser, ikkeregulerede selskaber, der udøver finansielle aktiviteter, forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på selskab

Registreret navn på hvert selskab.

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Aggregeret eller ikke

Når enheder i andre finansielle sektorer udgør en koncern med et bestemt kapitalkrav, kan dette konsoliderede kapitalkrav accepteres i stedet for listen over de enkelte individuelle krav. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Aggregeret

 

2 — Ikkeaggregeret

C0050

Type kapitalkrav

Angiv type kapitalkrav. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Sektorrelateret (for kreditinstitutter, investeringsselskaber, finansieringsinstitutter, forvaltere af alternative investeringsfonde, UCITS-administrationsselskaber, arbejdsmarkedsrelaterede pensionskasser)

 

2 — Teoretisk (for ikkeregulerede selskaber)

 

3 — Intet kapitalkrav

C0060

Teoretisk solvenskapitalkrav og sektorrelateret kapitalkrav

Det kapitalkrav, enten sektorrelateret eller teoretisk, som udløser det første indgreb fra en individuel tilsynsførendes side, forudsat at der findes en såkaldt indgrebsskala.

C0070

Teoretisk minimumskapitalkrav og sektorrelateret minimumskapitalkrav

Det minimumskapitalkrav, enten sektorrelateret eller teoretisk, som udløser det første indgreb fra en individuel tilsynsførendes side, forudsat at der findes en såkaldt indgrebsskala.

Denne post er ikke relevant for enheder, som der ikke er fastsat et endeligt udløsningsniveau for.

C0080

Teoretisk eller sektorrelateret anerkendt kapitalgrundlag

Samlet kapitalgrundlag til dækning af det (teoretiske eller sektorrelaterede) kapitalkrav. Ingen restriktioner vedrørende elementer, som ikke står til rådighed for koncernen.

C0085

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs (teoretiske) solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav.

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs teoretiske solvenskapitalkrav til solvenskapitalkrav på koncernniveau med hensyn til forsikringsholdingselskaber og blandede finansielle holdingselskaber

Bidrag udgjort af det enkelte selskabs solvenskapitalkrav til koncernens solvenskapitalkrav.

Hvis metode 1 anvendes, skal et datterselskabs bidrag til koncernen beregnes efter formlen:

Contrj = SCRj × SCRdiversified/Σi SCRisolo

hvor:

—

SCRj er solvenskapitalkravet for den enkelte enhed for selskab j

—

SCRdiversified = solvenskapitalkravet beregnet i henhold til artikel 336, litra a), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

—

SCRisolo er solvenskapitalkravet for den enkelte enhed i det deltagende selskab og ethvert tilknyttet forsikrings- eller

genforsikringsselskab og tredjelandsforsikrings- og genforsikringsselskab, der indgår i beregningen af SCRdiversified

—

andelen er den proportionale justering som følge af indregningen af diversifikationseffekter på koncernniveau.

For tilknyttede selskaber, som ikke er datterselskaber (artikel 335, stk. 1, litra d), i DR, og som er omfattet gennem metode 1, er det tilknyttede selskabs bidrag til solvenskapitalkravet på koncernniveau den forholdsmæssige andel af det individuelle solvenskapitalkrav.

For metode 2 er det tilknyttede selskabs bidrag til koncernens solvenskapitalkrav den forholdsmæssige andel af det individuelle solvenskapitalkrav.

S.35.01 — Bidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører den årlige indberetning af oplysninger for koncerner.

De oplysninger, der skal indberettes i C0050-C0210, skal være efter volatilitetsjustering, matchtilpasning og overgangsjustering. Overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser oplyses separat i C0220 og C0230.

Dette skema anvendes, når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, eller metode 2, jf. artikel 233 i direktiv 2009/138/EF, anvendes, eller når der anvendes en kombination af metoder.

Tilknyttede forsikrings- og genforsikringsselskaber, som ikke er datterselskaber, er ikke omfattet af dette skema, idet de vurderes ved den justerede indre værdis metode.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Registreret navn på selskab

Registreret navn på hvert selskab

C0020

Identifikationskode for selskab

Identifikationskode ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0030

ID-kodetype for selskab

Angiv den kode, som anvendes under »Identifikationskode for selskabet«:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Beregningsmetode for koncernsolvens

Angiv, hvilken metode der anvendes til at beregne koncernsolvens. Følgende udtømmende liste af valgmuligheder anvendes:

 

1 — Metode 1

 

2 — Metode 2

C0050

Samlede forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner.

Denne post svarer til summen af C0070, C0100, C0130, C0160, C0190 og C0220, undtagen for (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande under metode 2.

For (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande under metode 2 er kun C0050 obligatorisk.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner.

Når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, svarer de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0050 til selskabets bidrag uden fradrag af genforsikring cederet inden for koncerntilsynets rammer til koncernens forsikringsmæssige hensættelser.

Når metode 2 anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, kan de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0050 ikke afstemmes med koncernens forsikringsmæssige hensættelser på koncernbalancen.

C0060

Samlede forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner

Samlede forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner.

Denne post svarer til summen af C0080, C0110, C0140, C0170, C0200 og C0230, undtagen for (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande under metode 2.

For (gen)forsikringsselskaber beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande med mulighed for at anvende lokale regler under metode 2 er kun C0060 obligatorisk, og cellen udfyldes i overensstemmelse med den lokale solvensordning.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring, men med fradrag af koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring (risikomarginen bør ikke angives med fradrag af koncerninterne transaktioner).

Når metode 1, jf. artikel 230 i direktiv 2009/138/EF, anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, svarer de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0060 til selskabets bidrag med fradrag af genforsikring cederet inden for koncerntilsynets rammer til koncernens forsikringsmæssige hensættelser. De samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0060 for alle (gen)forsikringsselskaber under metode 1 kan ikke afstemmes med koncernens forsikringsmæssige hensættelser på koncernbalancen.

Når metode 2 anvendes i forbindelse med (gen)forsikringsselskaber, kan de samlede forsikringsmæssige hensættelser i C0060 ikke afstemmes med koncernens forsikringsmæssige hensættelser på koncernbalancen.

C0070, C0100, C0130, C0160 og C0190

Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Forsikringsmæssige hensættelser (forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et eller summen af det bedste skøn og risikomarginen) fordelt på de respektive hovedkategorier (Livsforsikring, eksklusive sygeforsikring og unit-linked og indeksreguleret, Unit-linked og indeksreguleret, SLT-sygeforsikring og ikke-SLT, Skadesforsikring, eksklusive sygeforsikring) i EØS- eller ikke-EØS-selskaber, beregnet i overensstemmelse med Solvens II-reglerne.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner.

Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

Denne post indberettes for (gen)forsikringsselskaber under metode 1 og metode 2, undtagen for (gen)forsikringsselskaber under metode 2 beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande.

C0080, C0110, C0140, C0170 og C0200

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

Forsikringsmæssige hensættelser (forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et eller summen af det bedste skøn og risikomarginen) fordelt på de respektive hovedkategorier (Livsforsikring, eksklusive sygeforsikring og unit-linked og indeksreguleret, Unit-linked og indeksreguleret, SLT-sygeforsikring og ikke-SLT, Skadesforsikring, eksklusive sygeforsikring) i EØS- eller ikke-EØS-selskaber, beregnet i overensstemmelse med Solvens II-reglerne.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring, men med fradrag af koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring.

Den valuta, som benyttes, er koncernens indberetningsvaluta.

Denne post indberettes for (gen)forsikringsselskaber under metode 1 og metode 2, undtagen for (gen)forsikringsselskaber under metode 2 beliggende i tilsvarende ikke-EØS-lande.

C0090, C0120, C0150, C0180 og C0210

Nettobidrag til koncernens forsikringsmæssige hensættelser (%)

(Gen)forsikringsselskabets procentvise andel af de forsikringsmæssige hensættelser (forsikringsmæssige hensættelser beregnet under et eller summen af det bedste skøn og risikomarginen) af koncernens forsikringsmæssige hensættelser under metode 1, med fradrag af koncerninterne transaktioner, men uden fradrag af genforsikring cederet uden for koncernen, fordelt på de respektive hovedkategorier (Livsforsikring, undtagen sygeforsikring og unit-linked og indeksreguleret, Unit-linked og indeksreguleret, SLT-sygeforsikring og ikke-SLT, Skadesforsikring, eksklusive sygeforsikring).

Denne post indberettes ikke for selskaber under metode 2.

C0220

Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser. Dette beløb indgår ikke i de foregående poster.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

C0230

Overgangsforanstaltninger vedrørende forsikringsmæssige hensættelser — Forsikringsmæssige hensættelser med fradrag af koncerninterne transaktioner

Overgangsfradrag i forsikringsmæssige hensættelser. Dette beløb indgår ikke i de foregående poster.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring, men med fradrag af koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring.

Denne værdi skal indberettes som en negativ værdi.

C0240

Langsigtede garantier — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af overgangsjustering af risikofri rentekurve– Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Angiv de samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner (C0050) omfattet af overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner.

C0250

Langsigtede garantier — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af volatilitetsjustering — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Angiv de samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner (C0050) omfattet af volatilitetsjustering. De forsikringsmæssige hensættelser indberettes efter overgangsforanstaltninger og med risikomargin.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring.

C0260

Langsigtede garantier — Forsikringsmæssige hensættelser omfattet af matchtilpasning — Forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner

Angiv de samlede forsikringsmæssige hensættelser uden fradrag af koncerninterne transaktioner (C0050) omfattet af matchtilpasning.

I cellen angives beløb uden fradrag af genforsikring og koncerninterne transaktioner, herunder koncernintern genforsikring.

S.36.01 — Koncerninterne transaktioner — Transaktioner af egenkapitaltypen, gælds- og aktivoverførsel

Generelle bemærkninger:

Dette skema vedrører indgivelsen af de oplysninger, som koncerner skal afgive mindst en gang om året.

I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder i en koncern, i forbindelse med kapitalandele, gæld, indbyrdes finansiering (2) og overførsel af aktiver.

De omfatter, men er ikke begrænset til:.

—

egenkapital og andres kapitalposter, inklusive andele i tilknyttede enheder og aktier overført fra tilknyttede enheder i koncernen

—

gæld, herunder obligationer, lån, sikret gæld og andre transaktioner af lignende karakter, f.eks. med periodiske forud fastsatte rente-, kupon- eller præmiebetalinger i en forud fastsat periode

—

andre aktivoverførsler, f.eks. overførsel af ejendomme og overførsel af aktier fra andre selskaber, som ikke er knyttet til (dvs. uden for) koncernen.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Skal være konsistent over tid.

C0020

Investors/långivers navn

Navnet på den enhed, der køber aktier eller låner penge til et tilknyttet selskab i koncernen, dvs. den enhed, der indregner transaktionen som et aktiv på sin balance (debet — balance).

C0030

Identifikationskode for investor/långiver

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for investor/långiver

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for investor/långiver«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0040

Sektoren for investor/långiver

Hvis udsteder/långiver er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis udsteder/långiver ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Udsteders/låntagers navn

Navnet på den enhed, der udsteder aktier/kapitalposter eller låner penge (udsteder gæld) dvs. den enhed, der indregner transaktionen som en forpligtelse eller som kapital på sin balance (kredit — balance).

C0060

Identifikationskode for udsteder/låntager

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal det finansielle konglomerat konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for udsteder/låntager

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for udsteder/låntager«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0070

Sektor for udsteder/låntager

Hvis udsteder/låntager indgår i den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis udsteder/låntager ikke indgår i den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives »andet selskab i koncernen«.

NC0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

NC0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

NC0100

ID-kode for instrument

Identifikationskoden for instrumentet (kapital, gæld osv.) mellem de to modparter ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være konsistent over tid.

Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010.

NC0101

ID-kodetype for instrument

Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

NC0110

Instrumenttype

Angiv instrumenttypen.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Obligationer/Gæld

 

2 — Egenkapitaltype

 

3 — Anden aktivoverførsel

NC0120

Instrument

Angiv instrumentet. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Obligationer/Gæld — med sikkerhedsstillelse

 

2 — Obligationer/Gæld — uden sikkerhedsstillelse

 

3 — Egenkapitaltype — aktier/kapitalandele

 

4 — Egenkapitaltype — andet

 

5 — Anden aktivoverførsel — ejendomme

 

6 — Anden aktivoverførsel — andet

NC0130

Udstedelsesdato

Den dato, der kommer først af transaktions-/gældsudstedelsesdatoen eller den dato, fra hvilken den koncerninterne transaktion er effektiv, hvis forskellig fra udstedelsesdato.

Datoen angives i ISO 8601-format (åååå-mm-dd).

NC0140

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen udløber/forfalder, hvis det er relevant.

—

For koncerninterne transaktioner uden udløbsdato anvendes »9999-12-31«.

—

For uamortisable værdipapirer anvendes »9999-12-31«

NC0150

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen.

NC0160

Beløb på transaktionsdatoen

Transaktionsbeløb på transaktionsdatoen, indberettet i koncernens indberetningsvaluta.

NC0170

Beløb på indberetningsdatoen

Transaktionens udestående beløb på indberetningsdatoen, hvis det er relevant, f.eks. for gældsudstedelse, i koncernens indberetningsvaluta. Ved en fuldstændig førtidig afvikling/førtidig indfrielse er saldoen af det aftalerelaterede beløb nul.

NC0180

Værdi af sikkerhedsstillelse

Sikkerhedsstillelsens værdi for gæld med sikkerhedsstillelse eller aktivernes værdi for koncerninterne transaktioner, der omfatter aktivoverførsel, i koncernens indberetningsvaluta.

NC0190

Udbytte/renter/kuponer og andre betalinger i indberetningsperioden

I denne celle gengives samtlige betalinger i forhold til de koncerninterne transaktioner, der er angivet i dette skema for indberetningsperioden (seks måneder forud for indberetningsdatoen).

De omfatter, men er ikke begrænset til:

—

Udbytte i det indeværende år, herunder udbetalt eller uddelt, men ikke udbetalt, udbytte.

—

Udskudt udbytte fra tidligere år udbetalt i indberetningsperioden (dvs. udbetalt udskudt udbytte med indvirkning på P&L i indberetningsperioden).

—

Rentebetalinger i forhold til gældsinstrumenter.

—

Samtlige betalinger i forhold til de koncerninterne transaktioner, der er angivet i dette skema f.eks. udgifter ved aktivoverførsel.

—

Samlede supplerende beløb, hvis det er relevant, dvs. det samlede yderligere beløb investeret i indberetningsperioden, f.eks. yderligere indbetaling i forbindelse med delvist betalte aktier eller forøgelse af lån i perioden (når supplerende beløb indberettes som en særskilt post).

Beløbet angives i koncernens indberetningsvaluta.

C0200

Kupon-/rentesats

Rente- eller kuponsatsen udtrykt i procent, hvis det er relevant. For variable rentesatser omfatter det referencesatsen og rentesatsen herover.

C0210

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.02 — Koncerninterne transaktioner — Derivater

Generelle bemærkninger:

Dette skema vedrører indgivelsen af de oplysninger, som koncerner skal afgive mindst en gang om året.

I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn i forbindelse med derivater. Betydelige koncerninterne transaktioner i forbindelse med derivater indberettes, hvis den regnskabsmæssige værdi af derivatet overstiger tærsklen. De omfatter, men er ikke begrænset til:.

—

renteaftaler, herunder swaps, forwards, futures og optioner

—

valutakurskontrakter, herunder swaps, forwards, futures og optioner

—

kontrakter af samme art som dem, der er nævnt i nærværende bilags punkt 1, litra a)-e), og punkt 2, litra a)-d), med andre underliggende instrumenter eller indekser.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid.

C0020

Investors/købers navn

Navnet på den enhed, som investerer i/køber derivatet, eller modparten med den lange position. Ved swaps er betaleren den, der betaler den faste rente og modtager den variable rente.

C0030

Identifikationskode for investor/køber

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for investor/køber

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for investor/køber«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0040

Sektoren for investor/køber

Hvis investor/køber er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis investor/køber ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Udsteders/sælgers navn

Navnet på den enhed, som udsteder/sælger derivatet, eller modparten med den korte position. Ved swaps er modtageren den, der modtager de faste renter og betaler den variable rente.

C0060

Identifikationskode for investor/sælger

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for udsteder/sælger

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for udsteder/sælger«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

NC0070

Finanssektor for investor/sælger

Hvis udsteder/sælger er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis udsteder/sælger ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

NC0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

NC0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i cellen. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

NC0100

ID-kode for instrument

Identifikationskoden for instrumentet (kapital, gæld osv.) mellem de to modparter ved hjælp af nedenstående koder (i prioriteret rækkefølge):

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige. Koden skal være konsistent over tid.

Den kan være forskellig fra den koncerninterne transaktionskode under C0010.

NC0101

ID-kodetype for instrument

Type ID-kode anvendt under »ID-kode for instrument«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet

NC0110

Instrumenttype

Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Derivater — futures

 

2 — Derivater — forwards

 

3 — Derivater — optioner

 

4 — Derivater — andre

 

5 — Garantier — kreditrisikoafdækning

 

6 — Garantier — andre

 

7 — Swaps

 

8 — Andet

En genkøbsaftale bør betragtes som en kontantforretning plus en forward-kontrakt.

NC0120

Type afdækning

Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — credit default

 

2 — renter

 

3 — valuta

 

4 — andre

NC0130

Formålet med instrumentet

Beskriv brugen af derivatet (mikro-/makroafdækning, effektiv porteføljeforvaltning). Mikroafdækning vedrører derivater, der dækker ét enkelt finansielt instrument, én enkelt forventet transaktion eller én enkelt forpligtelse. Makroafdækning vedrører derivater, der dækker et sæt finansielle instrumenter, forventede transaktioner eller forpligtelser. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Mikroafdækning

 

2 — Makroafdækning

 

3 — Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser

 

4 — Effektiv porteføljeforvaltning bortset fra »Matchning af cash flow for aktiver og forpligtelser«.

 

5 — Andet

NC0140

Startdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor transaktionen foregår/derivatkontrakten handles. Ved rullende aftaler angives den oprindelige handelsdato.

NC0150

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den kontraktligt fastsatte dato for derivatkontraktens afslutning, hvad enten det er forfaldsdatoen, udløbsdatoen for optioner (europæiske eller amerikanske) osv.

NC0160

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen.

NC0170

Notionel værdi

Det beløb, der er dækket eller eksponeret i forhold til derivatet på indberetningsdatoen, dvs. ultimobalancen, i koncernens indberetningsvaluta.

For futures og optioner svarer det til aftalestørrelse ganget med antal aftaler. For swaps og forwards svarer det til aftalebeløbet. Hvis en transaktion er forfaldet/udløbet i indberetningsperioden før indberetningsdatoen, er det notionelle beløb på indberetningsdatoen nul.

NC0180

Regnskabsmæssig værdi

Derivatets værdi på indberetningsdatoen som indberettet i selskabets balance.

Hvis en transaktion er forfaldet/udløbet i indberetningsperioden før indberetningsdatoen, skal den regnskabsmæssige værdi på indberetningsdatoen være den maksimale regnskabsmæssige værdi for derivaterne, før transaktion forfalder.

NC0190

Værdi af sikkerhedsstillelse

Værdi af den stillede sikkerhed på indberetningsdatoen (nul, hvis derivatet er afviklet), hvis det er relevant, indberettet i det finansielle konglomerats indberetningsvaluta.

NC0200

Identifikationskode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet

ID-kode for det underliggende aktiv eller en underliggende forpligtelse for derivatkontrakten. Denne post skal indberettes for derivater, der har et enkelt underliggende instrument eller indeks i selskabets portefølje.

Et indeks betragtes som et enkelt instrument og skal indberettes.

Identifikationskode for det underliggende instrument for derivatet i følgende prioriterede rækkefølge:

—

ISIN-kode ifølge ISO 6166, hvis tilgængelig

—

Andre anerkendte koder (f.eks.: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC)

—

Kode, der tildeles af selskabet, når ovenstående muligheder ikke er tilgængelige; koden skal være konsistent over tid

—

»Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse.

Hvis det underliggende instrument er et indeks, så indberettes koden for indekset.

NC0201

Kodetype for det aktiv eller den forpligtelse, der ligger til grund for derivatet

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for det underliggende aktiv eller den underliggende forpligtelse for derivatet«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — ISIN-kode ifølge ISO 6166

 

2 — CUSIP (det nummer, der tildeles af CUSIP Service Bureau for selskaber i USA og Canada (CUSIP = Committee on Uniform Securities Identification Procedures))

 

3 — SEDOL (Stock Exchange Daily Official List for London Stock Exchange)

 

4 — WKN (Wertpapier Kenn-Nummer, Tysklands alfanumeriske identifikationsnummer)

 

5 — Bloomberg Ticker (bogstavkode fra Bloomberg, der identificerer et selskabs værdipapirer)

 

6 — BBGID (Bloomberg Global ID)

 

7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)

 

8 — FIGI (Financial Instrument Global Identifier)

 

9 — Anden kode fra medlemmerne af Association of National Numbering Agencies

 

99 — Kode tildelt af selskabet Denne valgmulighed anvendes ligeledes i forbindelse med »Mange aktiver/forpligtelser« og indeks.

NC0210

Navn på modpart, for hvilken der er købt kreditrisikoafdækning

Navnet på den modpart, for hvis misligholdelse der er købt kreditrisikoafdækning.

NC0220

Swaps — Betalt rente ved en swap (for køber)

Rente betalt i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps).

NC0230

Swaps — Modtaget rente ved en swap (for køber)

Rente modtaget i henhold til swapaftalen (kun for renteswaps).

NC0240

Swaps — Afleveret valuta ved en swap (for køber)

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swapprisen (kun for valutaswaps).

C0250

Swaps — Modtaget valuta ved en swap (for køber)

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for valutaen for swappens notionelle beløb (kun for valutaswaps).

C0260

Indtægter fra derivater

Nettoindtægter fra investering i eller køb af derivater. I henhold til det IFRS-baserede P&L angives både de realiserede og ikkerealiserede resultater her. Beløbene angives i deres rene værdi (sammenlignet med QRT S.09.01. SII). Renterne indberettes i S.36.05 P&L.

C0270

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.03 — Koncerninterne transaktioner — Ikke balanceførte poster og eventualforpligtelser

Generelle bemærkninger:

Dette skema vedrører indgivelsen af de oplysninger, som koncerner skal afgive mindst en gang om året.

I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn i forbindelse med ikkebalanceførte garantier.

Heri medregnes blandt andet:

—

ikkebalanceførte garantier

—

uudnyttede kreditfaciliteter

—

aktiver, der er indkøbt i henhold til direkte forwards (valuta eller andet)

—

salgs- og genkøbsaftaler som omhandlet i artikel 12, stk. 3 og 5, i direktiv 86/635/EØF

—

eventualforpligtelser.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid.

C0020

Navnet på garantistiller

Navnet på den enhed, der stiller den ikkebalanceførte garanti.

C0030

Identifikationskode for garantistiller

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til garantistiller, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge, hvis den findes:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildelt af det finansielle konglomerat.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for garantistiller

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for garantistiller«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Garantistillers finansielle sektor

Hvis garantistiller er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis garantistiller ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Modtagerens navn

Navnet på den enhed, der drager fordel af den ikkebalanceførte garanti.

C0060

Identifikationskode for den begunstigede

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til den begunstigede, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for den begunstigede

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for den begunstigede«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0070

Den begunstigedes finansielle sektor

Hvis den begunstigede er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis den begunstigede ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

C0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

C0100

Transaktionstype

Angiv transaktionstypen. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — garantier

 

2 — forpligtelser

 

3 — remburs

 

4 — uudnyttede kreditfaciliteter

 

5 — aktiver, der er indkøbt i henhold til direkte forwards (valuta eller andet)

 

6 — salgs- og genkøbsaftaler som omhandlet i artikel 12, stk. 3 og 5, i direktiv 86/635/EØF

 

7 — eventualforpligtelser

 

8 — andet.

C0110

Transaktions udstedelsesdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken transaktionen/udstedelsen træder i kraft.

C0120

Udløbsdato for den aftale, der ligger til grund for transaktionen

Angiv i givet fald ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, på hvilken aftalen udløber. Hvis der ikke er nogen udløbsdato, angives »9999-12-31«.

C0130

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, der blev anvendt ved gennemførelse af transaktionen. Hvis der er tale om to valutaer, angives begge i cellen »Bemærkninger C0200.

C0140

Udløsende begivenhed

En kort beskrivelse af begivenhed, der ville udløse transaktionen/betalingen/forpligtelsen/ingen, f.eks. begivenhed, der ville medføre en eventualforpligtelse.

C0150

Transaktionsværdi på startdato

Værdi af transaktionen eller den stillede sikkerhed

Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta.

C0160

Transaktionsværdi på indberetningsdato

Værdi af transaktionen eller den stillede sikkerhed

Denne post angives i koncernens indberetningsvaluta.

C0170

Højeste mulige værdi af eventualforpligtelser

Højeste mulige værdi, om muligt, uanset sandsynligheden derfor (dvs. fremtidige cash flow, der er nødvendige for at honorere eventualforpligtelsen frem til dennes udløb, diskonteret med den relevante risikofrie rentekurve), af eventualforpligtelser, der er opført på koncernens balance. Summen af alle mulige cash flow, hvis de begivenheder, der udløser garantier, alle indtraf i forbindelse med garantier stillet af »garantistilleren« (C0020) over for den »begunstigede« (C0050) for at garantere betaling af selskabets forpligtelser (heri medregnes remburser og uudnyttede lånefaciliteter). Under denne post medregnes ikke beløb, der allerede er indberettet under C0150 og C0160.

C0180

Værdi af garanterede aktiver

Værdi af de garanterede aktiver, for hvilke garantierne er modtaget.

Sektorbestemte værdiansættelsesprincipper kan være relevante i dette tilfælde.

C0190

Indtægter fra ikkebalanceførte poster

Indtægter i relation til hensættelser for ikkebalanceførte transaktioner.

C0200

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.04 — Koncerninterne transaktioner —Forsikring og genforsikring

Generelle bemærkninger:

Dette skema vedrører indgivelsen af de oplysninger, som koncerner skal afgive på årsbasis.

I skemaet indberettes alle koncerninterne transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn i forbindelse med koncernintern forsikring og genforsikring.

Heri medregnes blandt andet:

—

forsikringsaftaler for selskaber, der er omfattet af koncernen, indgået med forsikringsselskaber inden for koncernen

—

genforsikringsaftaler mellem tilknyttede selskaber i en koncern

—

fakultativ genforsikring mellem tilknyttede selskaber i en koncern og

—

alle andre transaktioner, som medfører overførsel af forsikringsrisici mellem tilknyttede selskaber i en koncern.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid.

C0020

Navnet på forsikringstager/cedent

Det registrerede navn på den enhed, som har overført forsikringsrisikoen til et andet forsikringsselskab eller genforsikringsselskab inden for koncernen.

C0030

Identifikationskode for forsikringstager/cedent

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kode for forsikringstager/cedent

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for investor/långiver«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Sektor for forsikringstager/cedent

Hvis forsikringstager/cedenten er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis forsikringstager/cedenten ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Navn på forsikrings-/genforsikringsselskabet

Det registrerede navn på det forsikrings-/genforsikringsselskab, som forsikringsrisikoen er overført til.

C0060

Identifikationskode for forsikrings-/genforsikringsselskabet

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for forsikringsselskab/genforsikringsselskab

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for forsikrings-/genforsikringsselskab«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0070

Sektor for forsikrings-/genforsikringsselskabet

Den finansielle sektor for garantistilleren, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, dvs. »forsikrings- og genforsikringsselskab«.

Denne kolonne skal anvendes til en tilpasning i forhold til de skemaer, der er anvendt på niveauet for det finansielle konglomerat.

C0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

C0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

C0100

Transaktionstype

Angiv aftale- eller kontrakttype. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — sygeforsikring

 

2 — sygegenforsikring

C0110

Transaktion

Hvis C0100 = genforsikring, angives typen af genforsikringsaftale/kontrakt. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — kvoteandel

 

2 — variabel kvoteandel

 

3 — overskud

 

4 — skadesexcedent (pr. begivenhed og pr. risiko)

 

5 — skadesexcedent (pr. risiko)

 

6 — skadesexcedent (pr. begivenhed)

 

7 — »back-up« for skadesexcedent (beskyttelse mod efterfølgende begivenheder, som visse katastrofer kan forårsage, f.eks. oversvømmelse og brand)

 

8 — skadesexcedent med basisrisiko

 

9 — genindsættelsesdækning

 

10 — aggregeret skadesexcedent

 

11 — ubegrænset skadesexcedent

 

12 — stop loss

 

13 — andre proportionale aftaler

 

14 — andre ikkeproportionale aftaler

 

15 — finansiel genforsikring

 

16 — fakultativ proportional

 

17 — fakultativ ikkeproportional

Andre proportionale aftaler (kode 13) og andre ikkeproportionale aftaler (kode 14) kan anvendes til kombinerede genforsikringsaftaler.

C0120

Startdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale eller -kontrakt træder i kraft.

C0130

Udløbsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor den særlige genforsikringsaftale udløber (dvs. den sidste dag, hvor den specifikke genforsikringsaftale eller -kontrakt er i kraft). Denne post skal ikke indberettes, hvis der ikke er nogen udløbsdato (f.eks. hvis aftalen er fortløbende og ophører, hvis en af parterne opsiger den).

C0140

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, hvori betalinger vedrørende den specifikke genforsikringsaftale eller -kontrakt skal finde sted.

C0150

Dent maksimale dækningsbeløb for en transaktion

For aftaler af kvoteandels- eller overskudstypen skal 100 % af det maksimumsbeløb, der er fastsat for hele aftalen/kontrakten angives her (f.eks. 10 mio. EUR). I tilfælde af ubegrænset dækning anføres »-1«.

Denne post skal indberettes i transaktionsvalutaen.

C0160

Nettotilgodehavender

Beløbet stammer fra: erstatninger udbetalt af (gen)forsikringsselskabet, men som endnu ikke er refunderet af (gen)forsikringsselskabet, plus provision, som skal betales af (gen)forsikringsselskabet, plus andre tilgodehavender minus gæld til (gen)forsikringsselskabet. Kontante indskud medregnes ikke og skal betragtes som modtagne garantier.

Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta.

C0170

Samlet beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler

Samlet forfaldent tilgodehavende hos genforsikringsselskabet på indberetningsdatoen, hvori medregnes:

Præmiehensættelser for den del af den fremtidige genforsikringspræmie, som allerede er betalt til genforsikringsselskabet

Erstatningshensættelser for forsikringsselskabets udestående krav, som skal betales af genforsikringsselskabet, og/eller

Forsikringsmæssige hensættelser for det beløb, der afspejler genforsikringsandelen af de forsikringsmæssige bruttohensættelser. Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta.

C0180

Genforsikringsteknisk resultat (for genforsikring)

Genforsikringsresultat (for den genforsikrede enhed):

Den samlede provision fra genforsikring modtaget af den genforsikrede enhed med fradrag af bruttopræmier fra genforsikring indbetalt af den genforsikrede enhed plus erstatninger udbetalt af genforsikringsselskabet i indberetningsperioden

plus de samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, ved udgangen af indberetningsperioden,

med fradrag af de samlede beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler, ved begyndelsen af indberetningsperioden.

Denne post skal indberettes i koncernens indberetningsvaluta.

C0190

Præmier (for forsikring)

Samlet værdi af tegnede præmier, brutto, som defineret i artikel 1, nr. 11), i delegeret forordning (EU) 2015/35.

For annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler er denne celle ikke relevant.

C0200

Erstatninger (for forsikring)

Samlet værdi af udbetalte erstatninger, brutto, i løbet af året, herunder skadesbehandlingsomkostninger.

C0210

Branche

Navn på den branche, jf. bilag I til delegeret forordning (EU) 2015/35, som genforsikres.

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Forsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

2 — Indkomstsikring

 

3 — Arbejdsskadeforsikring

 

4 — Motoransvarsforsikring

 

5 — Anden motorforsikring

 

6 — Sø-, luftfarts- og transportforsikring

 

7 — Forsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

8 — Almindelig ansvarsforsikring

 

9 — Kredit- og kautionsforsikring

 

10 — Retshjælpsforsikring

 

11 — Assistance

 

12 — Diverse økonomiske tab

 

13 — Proportional genforsikring vedrørende udgifter til lægebehandling

 

14 — Proportional genforsikring vedrørende indkomstsikring

 

15 — Proportional arbejdsskadegenforsikring

 

16 — Proportional motoransvarsgenforsikring

 

17 — Proportional anden motorgenforsikring

 

18 — Proportional sø-, luftfarts- og transportgenforsikring

 

19 — Proportional genforsikring mod brand og andre skader på ejendom

 

20 — Proportional almindelig ansvarsgenforsikring

 

21 — Proportional kredit- og kautionsgenforsikring

 

22 — Proportional retshjælpsgenforsikring

 

23 — Proportional genforsikring vedrørende assistance

 

24 — Proportional genforsikring vedrørende diverse økonomiske tab

 

25 — Ikkeproportional sygegenforsikring

 

26 — Ikkeproportional ulykkesgenforsikring

 

27 — Ikkeproportional luftfarts-, sø- og transportgenforsikring.

 

28 — Ikkeproportional ejendomsgenforsikring.

 

29 — Forsikring med gevinstandele

 

30 — Indeksreguleret og unit-linked forsikring

 

31 — Anden livsforsikring

 

32 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til sygeforsikringsforpligtelser

 

33 — Annuiteter hidrørende fra skadesforsikringsaftaler og relateret til andre forsikringsforpligtelser end sygeforsikringsforpligtelser

 

34 — Livsgenforsikring.

 

35 — Sygeforsikring

 

36 — Sygegenforsikring — Hvis en genforsikringsaftale dækker mere end én branche, vælges den vigtigste branche ud fra ovenstående liste.

C0220

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.36.05 — Koncerninterne transaktioner — P&L (overskud og tab)

Generelle bemærkninger:

Dette bilag vedrører indgivelsen af de oplysninger, som koncerner skal afgive en gang om året.

I skemaet indberettes alle koncerninterne P&L-transaktioner (betydelige, meget betydelige og transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes) mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn, eller P&L-transaktioner, der anses for at være betydelige eller meget betydelige koncerninterne transaktioner eller for at være transaktioner, der under alle omstændigheder skal indberettes. Heri medregnes blandt andet:

—

Gebyrer

—

Provisioner

—

Renter

—

Udbytter

—

Omkostninger eller indtægter fra outsourcing, intern omkostningsdeling eller lejeaftaler.

Koncernintern outsourcing eller intern omkostningsdeling, der fører til betydelige koncerninterne transaktioner skal indberettes.

Selv om renter og udbytte indberettes i S.36.01 og S.36.02, skal de også indberettes i S.36.05 P&L.

Dette skema skal indeholde de koncerninterne transaktioner, der:

—

var igangværende ved begyndelsen af indberetningsperioden

—

blev indledt i løbet af indberetningsperioden, og som er udestående på indberetningsdatoen

—

blev indledt og udløb i løbet af indberetningsperioden.

Hvis to eller flere transaktioner mellem enheder i koncernen, som ud fra et økonomisk perspektiv bidrager til samme risiko eller tjener samme formål/mål, eller er midlertidigt forbundet i en plan, skal disse anses for et være én enkelt økonomisk transaktion.

Hver enkelt af en sådan transaktion, som er en del af én enkelt økonomisk transaktion, skal indberettes, når de samlet svarer til eller er over den tilsvarende tærskel for betydelige koncerninterne transaktioner, også selv om den enkelte transaktioner ligger under tærsklen

Ethvert element, der tilføjes til den betydelige koncerninterne transaktion, indberettes som en særskilt koncernintern transaktion, selv hvis elementet i sig selv ligger under tærsklen for betydelige transaktioner. Hvis et selskab f.eks. øger det oprindelige lånebeløb til et andet tilknyttet selskab, indberettes dette supplement til lånet særskilt med udstedelsesdatoen som datoen for supplementet.

Hvis transaktionsværdien ikke er den samme for de to parter i en transaktion (f.eks. hvis A, i forbindelse med en transaktion på 10 mio. EUR mellem A og B, indberetter 10 mio. EUR, og B kun modtager 9,5 mio. EUR på grund af transaktionsomkostninger på f.eks. 0,5 mio. EUR), indberettes det største beløb i skemaet som transaktionsbeløbet, i dette tilfælde 10 mio. EUR.

Indirekte transaktioner defineres som enhver transaktion, der medfører skift af risikoeksponering mellem enheder inden for koncernen, inklusive men ikke begrænset til transaktioner med special purpose vehicles, kollektive investeringsinstitutter, accessoriske enheder eller uregulerede enheder, eller enheder uden for koncernen, men i sidste ende tilbageføres risikoeksponeringen til koncernen eller den forbliver deri. Hvis der er en kæde af forbundne koncerninterne transaktioner (f.eks. A investerer i B, og B investerer i C), indberettes denne transaktion som en indirekte transaktion. Derfor indberettes A til C-transaktionen, og i bemærkningen anføres det midlertidige trin. Ved transaktioner efter vandfaldsmodellen, f.eks. hvis »A«-> »B« -> »C«-> »D«, hvor både »B« og »C« er i koncernen, men er uregulerede enheder, indberettes også denne transaktion.

POST

 

VEJLEDNING

C0010

Koncernintern transaktions-ID

Unik intern identifikationskode for hver enkelt koncernintern transaktion. Den skal være konsistent over tid. Hvis den vedrører allerede nævnte transaktioner, anvendes den samme ID.

C0020

Navnet på indtægtssiden

Det juridiske navn på den enhed, der har modtaget indtægten af en anden enhed i koncernen.

C0030

Identifikationskode for indtægtsside

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til den enhed, der fik indtægten, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0031

Kodetype for indtægtsside

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for indtægtssiden«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0040

Sektoren for indtægtssiden

Hvis enhed, der har modtaget indtægten af en anden enhed i koncernen er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis enhed, der har modtaget indtægten af en anden enhed i koncernen ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0050

Navnet på udgiftssiden

Det juridiske navn på den enhed, der har genereret indtægten til en anden enhed i koncernen.

C0060

Identifikationskode for indtægtsside

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til den enhed, der skaffede indtægten, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier) er obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Specifik kode:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, der indgår i koncernen: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

For ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber inden for koncernen: identifikationskode tildeles af koncernen.

Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format: identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0061

Kodetype for udgiftsside

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for udgiftssiden«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0070

Sektoren for udgiftssiden

Hvis enhed, der har genereret indtægten til en anden enhed i koncernen er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), i direktiv 2002/87/EF, angives: »banksektor«, »forsikrings- og genforsikringssektor«»sektor for investeringstjenester«.

Hvis enhed, der har genereret indtægten til en anden enhed i koncernen ikke er en del af den finansielle sektor, jf. artikel 2, nr. 8), angives: »andet selskab i koncernen«.

C0080

Indirekte transaktioner

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en indirekte transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden. Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en indirekte transaktion, angives »Nej«.

C0090

En enkelt økonomisk transaktion

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion er en del af en enkelt økonomisk transaktion (jf. de generelle bemærkninger ovenfor), indberettes den »Koncerninterne transaktions-ID« (C0010) for den tilknyttede transaktion i denne celle. Hvis mere end to transaktioner er tilknyttet, indberettes ID-koden for den første tilknyttede transaktion som en reference for derved at knytte alle indbyrdes forbundne transaktioner til hinanden.

Hvis den indberettede koncerninterne transaktion ikke er en del af en enkelt økonomisk transaktion, angives »Nej«.

C0100

Transaktionstype

Angiv typen af P&L-transaktion. Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Gebyrer

 

2 — Provisioner

 

3 — Renter

 

4 — Udbytter

 

5. Omkostninger eller indtægter

 

6 — Andet

C0110

Transaktion

Hvis relevant det instrument, hvormed indtægten eller udgiften er forbundet

Følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — Obligationer/Gæld

 

2 — Egenkapitaltype

 

3 — Anden aktivoverførsel

 

4 — Derivater

 

5 — Ikkebalanceført post

 

6 — Koncernintern outsourcing, intern omkostningsdeling eller lejeaftaler.

 

7 — Andet

C0120

Transaktionsvaluta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for den valuta, hvori betalinger vedrørende den specifikke P&L-transaktion.

C0130

Transaktionsdato

Angiv ISO 8601-koden (åååå-mm-dd) for den dato, hvor P&L-transaktionen påbegyndes.

C0140

Beløb

Transaktionsbeløb eller -pris i henhold til aftale, i koncernens indberetningsvaluta.

C0150

Bemærkninger

Bemærkningerne skal indeholde:

—

en meddelelse, hvis transaktionen ikke er udført på armslængdevilkår

—

enhver anden relevant oplysning om transaktionens økonomiske art.

S.37.01 — Risikokoncentration — Eksponering over for modparter

Generelle bemærkninger:

Dette afsnit vedrører indberetningen af oplysninger for koncerner, der som minimum skal finde sted én gang om året.

Dette skema skal indeholde alle betydelige risikokoncentrationer mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn, og tredjeparter, som kan være summen af de risikoeksponeringer, der er nævnt i skemaet uanset valget af beregningsmetode, eller uanset om sektorbestemte solvensbestemmelser har været anvendt med henblik på beregningen af koncernsolvens.

Formålet er at anføre de betydelige eksponeringer (værdien af eksponeringer for hvert enkelt instrument, der er anført i skemaet) opdelt efter enkeltstående modpart uden for koncernen Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

Det kan forstås som den størst mulige eksponering i henhold til aftale og afspejles ikke nødvendigvis på balancen hverken brutto eller netto, under hensyntagen til eventuelle risikoreduktionsinstrumenter eller -teknikker. Den koncerntilsynsførende kan fastsætte tærskler efter høring af koncernen og kollegiet.

Data skal indberettes af den juridiske enhed.

Post

 

VEJLEDNING

C0010

Navn på ekstern modpart

Navnet på koncernens eksterne modpart.

C0020

Identifikationskode for koncernens eksterne modpart

Den unikke identifikationskode, der er knyttet til investor/køber/erhverver, ved hjælp af denne prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier)

—

Specifik kode

Specifik kode:

—

For modparter uden for EØS: identifikationskode anvendt i det lokale marked, hvis en ekstern modpart er reguleret — den, som er tildelt af det eksterne selskabs kompetente tilsynsmyndighed

—

For modparter ikke uden for EØS: identifikationskode tildeles af koncernen Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for koncernen for den eksterne modpart + ISO 3166-1 alpha-2-koden for den eksterne modparts hjemland + 5 cifre.

C0030

Type identifikationskode for koncernens eksterne modpart

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for ekstern modpart«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0045

Navnet på koncernen (i tilfælde af en gruppe modparter)

Navnet på koncernen, hvis mere end én af de eksterne modparter hører til samme erhvervsgruppe.

C0080

Vurdering

Vurdering af aktivet på referencedatoen for indberetningen udstedt af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). hvis der foreligger to eller flere kreditvurderinger fra udpegede ECAI'er, og disse kreditvurderinger svarer til forskellige parametre for en kreditvurderet post, anvendes den vurdering, som fastsætter det højeste kapitalkrav

C0090

Udpeget ECAI

Angiv det kreditvurderingsbureau (ECAI), der giver den eksterne vurdering i C0050

C0100

Sektor

Angiv den økonomiske sektor for den eksterne modpart ud fra den seneste NACE-kode (det første hierarkiniveau — bogstavet).

C0040

Land

Angiv ISO 3166-1 alpha-2-koden for det land, som eksponeringen hidrører fra. For en udsteder af f.eks. en enhed angives det land, hvor udstederen af enheden har sit hovedkontor.

C0110

Koncernenhed

Navnet på den enhed i koncernen, som er involveret i eksponeringerne. Den vedrører alle enheder, og enhederne indberettes hver for sig. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

C0120

Identifikationskode for koncernens enhed

Selskabets identifikationskode efter følgende prioriterede rækkefølge:

—

LEI-kode (Legal Entity Identifier), obligatorisk, hvis den findes

—

Specifik kode i tilfælde af manglende LEI-kode

Hvis selskabet anvender muligheden »Specifik kode«, skal følgende tages i betragtning:

—

For regulerede EØS-selskaber ud over forsikrings- og genforsikringsselskaber, omfattet af koncerntilsyn: identifikationskode anvendt i det lokale marked og tildelt af selskabets kompetente tilsynsmyndighed

—

for ikke-EØS-selskaber og ikkeregulerede selskaber omfattet af koncerntilsynet: identifikationskode tildelt af koncernen. Ved tildeling af en identifikationskode til de enkelte ikke-EØS-selskaber eller ikkeregulerede selskaber, skal koncernen konsekvent overholde følgende format:

identifikationskode for moderselskab + ISO 3166-1 alpha-2-koden for selskabets hjemland + 5 cifre.

C0125

Type identifikationskode for koncernens enhed

ID-kodetype anvendt under »Identifikationskode for koncernens enhed«. En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes:

 

1 — LEI-kode

 

2 — Specifik kode

C0180

Aktier

Eksponeringer i aktieinstrumenter i alt over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

C0190

Obligationer

Eksponeringer i obligationsinstrumenter i alt over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig. I denne celle skal der medtages de eksponeringer, for hvilke fritagelserne gælder (C0260)

C0200

Aktiver, hvis risici hovedsageligt er båret af forsikringstagere

Eksponeringer i alt, hvis risici hovedsageligt er båret af forsikringstagere, over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig. Se-igennem-metoden skal kun anvendes, når den er til rådighed.

C0210

Derivater

Eksponeringer i derivater i alt over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig. Derivaterne indberettes med deres genanskaffelsesomkostning. Hvis der er mulighed for kompensation for de forskellige eksponeringer, kan data angives som nettoværdier (dvs. lang eksponering + kort eksponering).

C0220

Øvrige investeringer

Eksponeringer i andre investeringer i alt over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

C0230

Lån, herunder realkreditlån

Eksponeringer i lån, herunder realkreditlån, i alt over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

C0240

Garantier og tilsagn

Eksponeringerne (dvs. den maksimale aktuelle eksponering afhængig af enhedens forpligtelse) i garantier og forpligtelser i alt (inklusive ikke betalte lånetrancher) over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

Garantier udstedt koncernenheder skal indberettes i denne kolonne, mens garantier, hvor koncernenheder er begunstigede, skal indberettes som risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer (C0260) og under indirekte eksponeringer (C0220).

C0250

Forsikringspolicer

Eksponeringen i forsikringspolicerne i alt (ansvarsgrænse eller forsikringssum, afhængig af hvilken af de to, der udgør den højest mulige eksponering).

C0260

Ekstern genforsikring

Eksponeringer i ekstern genforsikring i alt over for den eksterne modpart. I overensstemmelse med sektorreglerne bør den indberettede værdi være de beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig.

C0270

Andre direkte eksponeringer

Eksponeringer i andre instrumenter i alt over for den eksterne modpart. Hvis mere end én enhed i koncernen er involveret, skal hver enhed indberettes i en linje for sig. Hvis der er mulighed for kompensation, kan nettoværdien angives.

C0280

Beskrivelse af »Andet«

Beskrivelse af de andre instrumenter, der er indberettet i C0200

C0290

Indirekte eksponeringer

Eksponeringer i alt, tildelt garantistilleren eller udstederen af sikkerhedsstillelsen snarere end den umiddelbare låntager. Den beskyttede oprindelige referenceeksponering (direkte eksponering) fratrækkes eksponeringen mod den oprindelige låntager i kolonnerne for »Anerkendte kreditrisikoreduktionsteknikker«. Den indirekte eksponering skal øge eksponeringen mod garantistilleren eller udstederen af sikkerhedsstillelsen via substitutionsvirkningen.

C0300

Transaktioner med eksponering mod underliggende aktiver

Det samlede beløb for eksponeringen gennem transaktioner, f.eks. securitiseringspositioner eller eksponeringer over for enheder eller andele i kollektive investeringsinstitutter eller gennem andre transaktioner, hvor der findes en eksponering over for de underliggende aktiver.

C0160

Valuta

Angiv ISO 4217-bogstavkoden for eksponeringens valuta.

C0150

Eksponering i alt

Den samlede eksponering over for en enkeltstående modpart, hvor aktiver og forpligtelser til eller fra en enkelt modpart, modregnes for i givet fald at kunne definere den samlede maksimale nettoeksponering. Ved den samlede eksponering måles markedsbevægelser over for en enkeltstående modpart og defineres som: Lang eksponering + kort eksponering (i modsætning til en maksimal bruttoeksponering, som der ikke er anmodet om her (= lang eksponering + den absolutte værdi af kort eksponering)). Der tages ikke hensyn til risikoreduktionsinstrumenter eller -teknikker ved fastsættelsen af denne post.

C0310

Risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer

Ethvert fradrag, der stammer fra anvendelsen af tilladte forsikrings- eller risikoreduktionsteknikker, som f.eks. genforsikring og anvendelse af derivater.

Med hensyn til forsikringseksponeringer skal fradrag ved ikkeproportional genforsikring, der omfatter mere end en modpart, allokeres proportionalt eller som et alternativ hertil i henhold til en berettiget opdeling efter aftale med den koncerntilsynsførende.

C0320

Fritagelser

Fradrag, der stammer fra anvendelsen af fritagelser i henhold til artikel 187 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

C0330

Eksponeringer efter risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer og fritagelser

Eksponeringer efter risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer og fritagelser (nettobeløb)

S.37.02 — Risikokoncentration — Eksponering efter valuta, sektor, land

Generelle bemærkninger:

Tabellerne skal omfatte risikokoncentrationen mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn, og tredjeparter. Alle eksponering skal angives efter valuta, sektor og land og begynde oppefra med den maksimale eksponering ned til den minimale. Hvis land, sektor eller valuta ikke er relevant, angives data under kategorien »Andet«.

»Sektor« skal angives i henhold til NACE-kodens inddelingsniveau, første niveau er et bogstav. Tabellerne er baseret på alle eksponeringer (fuldstændige balancedata) efter risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer og fritagelser (nettobeløb).

 

POST

VEJLEDNING

C0010

Valutaområde

Eksponeringernes valuta Eksponeringer bør indberettes i prioriteret rækkefølge med den største først.

C0030

Nettoeksponering

Eksponering efter risikoreduktionsteknik ved forsikringer og fritagelser (nettobeløb).

C0040

%

Eksponeringsandel af de samlede aktiver

C0050

Sektor

Sektor med eksponering Eksponeringer bør indberettes i prioriteret rækkefølge med den største først.

C0060

Land

Land, hvor eksponeringen befinder sig Eksponeringer bør indberettes i prioriteret rækkefølge med den største først.

C0070/R0010

Den samlede nettoeksponering efter valuta

Summen af nettoeksponeringer indberettet efter valuta

C0070/R0020

Den samlede nettoeksponering efter sektor

Summen af nettoeksponeringer indberettet efter sektor

C0070/R0030

Den samlede nettoeksponering efter land

Summen af nettoeksponeringer indberettet efter land.

S.37.03 — Risikokoncentration — Eksponering efter aktivklasse og vurdering

Generelle bemærkninger:

Tabellerne skal indeholde alle risikokoncentrationer mellem enheder, der er omfattet af koncerntilsyn, og tredjeparter præsenteret som en kombination af hovedaktivklasser og vurdering. For obligationer angives kombinationen af hovedaktivklasser og vurdering af sikkerhed i tabellerne. Med hensyn til aktieeksponering indberettes den samlede eksponeringsværdi og andelen af aktieeksponeringer i de samlede aktiver (fuldstændige balancedata).

Tabellen er baseret på alle eksponeringer inden for de bestemte aktivklasser, efter risikoreduktionsteknik ved kreditter eller forsikringer og fritagelser (nettobeløb).

Hvis der foreligger to eller flere kreditvurderinger fra udpegede ECAI'er, og disse kreditvurderinger svarer til forskellige parametre for en kreditvurderet post, anvendes den vurdering, som fastsætter det højeste kapitalkrav

 

POST

VEJLEDNING

C0010/R0010

I alt — Nettoeksponering

Samlet aktieeksponering efter risikoreduktionsteknik ved forsikringer og fritagelser (nettobeløb)

Z0010

Obligationstype

Inddeling i følgende obligationsklasser:

 

1 — Obligationer udstedt af regeringer, internationale finansielle organisationer og centralbanker

 

2 — Obligationer udstedt af regionale regeringer, lokale myndigheder og offentlige enheder

 

3 — Erhvervsobligationer

C0010/R0020-R0070

Nettoeksponering

Eksponering efter risikoreduktionsteknik ved forsikringer og fritagelser (nettobeløb).

C0020/R0020-R0070

%

Eksponeringsandel af de samlede aktiver

(1)  Coassurance ved direkte forsikringsvirksomhed: For førende forsikringsselskaber antages hele andelen af virksomheden at skulle indberettes som direkte forsikringsvirksomhed, opgjort brutto, hvorved andelen, som deles med ikke-førende forsikringsvirksomheder, anses for at være cederet genforsikring.

(2)  Som fastsat i artikel 223 i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF af 25. november 2009 om adgang til og udøvelse af forsikrings- og genforsikringsvirksomhed.

BILAG IV

Aktivkategorier

Kategori

Definition:

1

Statsobligationer

Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overstatslige regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, regionale regeringer og lokale myndigheder, opført i artikel 1 i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

2

Erhvervsobligationer

Obligationer udstedt af selskaber.

3

Kapitalandele

Aktier og andre værdipapirer sidestillet med aktier, der repræsenterer selskabskapitalen, dvs. ejerskabet i et selskab.

4

Kollektive investeringsinstitutter

Institut for kollektiv investering i værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2011/61/EU.

5

Strukturerede værdipapirer

Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter en kategori eller en kombination af kategorier af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke.

6

Sikrede værdipapirer

Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO), collateralised loan obligations (CLO) og CMO-obligationer — collateralised mortgage obligations (CMO). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke.

7

Kontanter og indskud

Penge i fysisk form, likvider, indskud i banker og andre pengeindskud.

8

Lån, herunder realkreditlån

Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer, med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

9

Ejendom

Bygninger, jord, andre immobile konstruktioner samt udstyr.

0

Øvrige investeringer

Øvrige aktiver, der indberettes under »Øvrige investeringer«.

A

Futures

Standardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et specifikt aktiv af standardiseret mængde og kvalitet på en fastsat fremtidig dato til en pris aftalt på datoen for kontraktindgåelsen.

B

Call-optioner

Kontrakt mellem to parter om køb af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af call-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at købe det underliggende aktiv.

C

Put-optioner

Kontrakt mellem to parter om salg af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af put-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at sælge det underliggende aktiv.

D

Swaps

Kontrakt, hvor parterne bytter visse fordele ved en parts finansielle instrument mod fordelene ved den anden parts finansielle instrument, og de pågældende fordele afhænger af typen af de finansielle instrumenter, der indgår i aftalen.

E

Forwards

Ikkestandardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et aktiv på et fastsat fremtidigt tidspunkt til en pris aftalt på datoen for kontraktindgåelsen.

F

Kreditderivater

Derivat, hvis værdi er afledt af kreditrisikoen ved en underliggende obligation, et underliggende lån eller et andet finansielt aktiv.

BILAG V

Tabel over supplerende identifikationskoder (CIC-koder)

Første to karakterer

Aktiv noteret i

ISO 3166-1-alpha-2-landekode, XV, XL eller XT

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Tredje karakter

Kategori

1

2

3

4

5

6

7

8

9

0

Statsobligationer

Erhvervsobligationer

Kapitalandele

Investeringsfonde, kollektive investeringsinstitutter

Strukturerede værdipapirer

Sikrede værdipapirer

Kontanter og indskud

Lån, herunder realkreditlån

Ejendom

Øvrige investeringer

Fjerde karakter

Underkategori eller hovedrisiko

1

1

1

1

1

1

1

1

1

 

Obligationer udstedt af centralregeringer

Erhvervsobligationer

Stamaktier

Kapitalfonde

Aktierisici

Aktierisici

Kontanter

Lån uden sikkerhedsstillelse

Ejendomme (kontor og erhverv)

 

2

2

2

2

2

2

2

2

2

 

Overstatslige obligationer

Konvertible obligationer

Kapitalandele i realkreditselskaber

Gældsfonde

Renterisici

Renterisici

Konverterbare indskud (likvider)

Lån med sikkerhedsstillelse i værdipapirer

Ejendomme (beboelse)

 

3

3

3

3

3

3

3

 

3

 

Obligationer udstedt af regionale regeringer

Kortfristede gældsbreve

Tegningsrettigheder

Pengemarkedsfonde

Valutarisici

Valutarisici

Øvrige kortfristede indskud (med en løbetid på op til ét år)

 

Ejendomme (til eget brug)

 

4

4

4

4

4

4

4

4

4

 

Obligationer udstedt af lokale myndigheder

Pengemarkedsinstrumenter

Præferenceaktier

Specialiserede fonde

Kreditrisici

Kreditrisici

Øvrige indskud med en løbetid på over ét år

Lån, herunder realkreditlån

Ejendomme (under opførelse til investering)

 

5

5

 

5

5

5

5

5

5

 

Skatkammerbeviser

Hybridobligationer

 

Ejendomsfonde

Ejendomsrisici

Ejendomsrisici

Indskud til cedenter

Øvrige lån med sikkerhedsstillelse

Materielle anlægsaktiver (til eget brug)

 

6

6

 

6

6

6

 

6

6

 

Dækkede obligationer

Almindelige dækkede obligationer

 

Alternative fonde

Råvarerisici

Råvarerisici

 

Policelån

Ejendomme (under opførelse til eget brug)

 

7

7

 

7

7

7

 

7

 

 

Obligationer fra nationale centralbanker

Dækkede obligationer underlagt særlig lovgivning

 

Private equity-fonde

Katastrofe- og vejrrisici

Katastrofe- og vejrrisici

 

Lån til medlemmer af administrations-, ledelses- eller tilsynsorganer

 

 

8

8

 

8

8

8

 

8

 

 

Statsobligationer, ikke denomineret i den nationale valuta

Efterstillede obligationer

 

Infrastrukturfonde

Dødelighedsrisici

Dødelighedsrisici

 

Lån til andre fysiske personer

 

 

9

9

9

9

9

9

9

9

9

9

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige


Tredje karakter

Kategori

A

B

C

D

E

F

Futures

Call-optioner

Put-optioner

Swaps

Forwards

Kreditderivater

Fjerde karakter

Underkategori eller hovedrisiko

1

1

1

1

1

1

Aktie- og indeksfutures

Aktie- og indeksoptioner

Aktie- og indeksoptioner

Renteswaps

Fremtidig renteaftale

Credit default swap

2

2

2

2

2

2

Rentefutures

Obligationsoptioner

Obligationsoptioner

Valutaswaps

Fremtidig vekselkursaftale

Option på kreditspænd

3

3

3

3

 

3

Valutafutures

Valutaoptioner

Valutaoptioner

Rente- og valutaswaps

 

Credit spread swap

 

4

4

4

 

4

 

Warrants

Warrants

Total-afkast-swap

 

Total-afkast-swap

5

5

5

5

 

 

Råvarefutures

Råvareoptioner

Råvareoptioner

Værdipapirswaps

 

 

 

6

6

 

 

 

 

Swaptioner

Swaptioner

 

 

 

7

7

7

7

7

 

Katastrofe- og vejrrisici

Katastrofe- og vejrrisici

Katastrofe- og vejrrisici

Katastrofe- og vejrrisici

Katastrofe- og vejrrisici

 

8

8

8

8

8

 

Dødelighedsrisici

Dødelighedsrisici

Dødelighedsrisici

Dødelighedsrisici

Dødelighedsrisici

 

9

9

9

9

9

9

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

Øvrige

BILAG VI

Definitioner — CIC-tabel

Første to karakterer — Aktiver noteret i

Definition

Tredje og fjerde karakter — Kategori

Definition

Land

ISO 3166-1-alpha-2-landekode

Angiv ISO 3166-1-alpha-2-landekoden for det land, hvor aktivet er noteret. Et aktiv anses for at være noteret, hvis det handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2014/65/EU. Hvis aktivet er noteret i mere end et land, eller selskabet med henblik på værdiansættelse anvender et af de regulerede markeder eller en af de multilaterale handelsfaciliteter, hvor aktivet er noteret, til at prisfastsætte aktivet, angives landet for det marked eller den multilaterale handelsfacilitet, som anvendes til værdiansættelsen.

XV

Aktiver noteret i mere end et land

Angiv aktiver, der er noteret i et eller flere lande, men hvor selskabet med henblik på værdiansættelse anvender en prisfastsættelsesmekanisme, der ikke er et af de regulerede markeder eller en af de multilaterale handelsfaciliteter, hvor aktivet er noteret.

XL

Aktiver, der ikke er børsnoteret

Angiv aktiver, der ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2014/65/EU.

XT

Aktiver, der ikke er omsættelige på en børs

Angiv aktiver, der i kraft af deres art ikke handles på et reguleret marked eller en multilateral handelsfacilitet, som defineret i direktiv 2014/65/EU.

1

Statsobligationer

Obligationer udstedt af offentlige myndigheder, uanset om det er centralregeringer, overstatslige regeringsinstitutioner, regionale regeringer eller lokale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, multilaterale udviklingsbanker omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller internationale organisationer omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013, regionale regeringer og lokale myndigheder, opført i artikel 1 i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011, hvor garantien opfylder kravene i artikel 215 i delegeret forordning (EU) 2015/35.

For obligationer med en garanti, der opfylder kravene, skal tredje og fjerde karakter angive den enhed, der yder garantien.

11

Obligationer udstedt af centralregeringer

Obligationer udstedt af centralregeringer og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af medlemsstaternes centralregeringer, undtagen obligationer, der er denomineret og finansieret i en anden valuta end den pågældende centralregerings nationale valuta.

12

Overstatslige obligationer

Obligationer udstedt af offentlige institutioner, der er oprettet ved en aftale mellem nationalstater, f.eks. udstedt af en multilateral udviklingsbank omhandlet i artikel 117, stk. 2, i forordning (EU) nr. 575/2013 eller udstedt af en international organisation omhandlet i artikel 118 i forordning (EU) nr. 575/2013.

13

Obligationer udstedt af regionale regeringer

Gældsinstrumenter udstedt af regionale regeringer eller selvstyrende regioner, der udbydes til offentligheden ved offentligt udbud på kapitalmarkedet, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af regionale regeringer opført på listen i artikel 1 i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011.

14

Obligationer udstedt af lokale myndigheder

Obligationer udstedt af lokale myndigheder, herunder byer, provinser, distrikter og andre kommunale myndigheder, og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af lokale myndigheder opført på listen i artikel 1 i gennemførelsesforordning (EU) 2015/2011.

15

Skatkammerbeviser

Kortfristede statsobligationer udstedt af centralregeringer (udstedt med en løbetid på op til 1 år) og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker (udstedt med en løbetid på op til 1 år).

16

Dækkede obligationer

Statsobligationer og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, som har en pulje af aktiver, der sikrer eller »dækker« obligationen. Disse aktiver forbliver på udstederens balance.

17

Nationale centralbanker

Obligationer udstedt af nationale centralbanker og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank og centralbankerne, undtagen obligationer, der er denomineret og finansieret i en anden valuta end den pågældende centralbanks nationale valuta.

18

Statsobligationer, ikke denomineret i den nationale valuta

Obligationer udstedt af centralregeringer og centralbanker denomineret og finansieret i en anden valuta end den pågældende centralregerings og centralbanks nationale valuta.

19

Øvrige

Andre statsobligationer og obligationer, der er fuldt ud, ubetinget og uigenkaldeligt garanteret af Den Europæiske Centralbank, medlemsstaternes centralregeringer og centralbanker, og som ikke er klassificeret i ovennævnte kategorier.

2

Erhvervsobligationer

Obligationer udstedt af selskaber.

21

Erhvervsobligationer

Obligationer udstedt af selskaber, med enkle egenskaber, hvilket sædvanligvis omfatter obligationer benævnt som »plain vanilla«, og som ikke har en særlig egenskab som beskrevet i kategori 22-28.

22

Konvertible obligationer

Erhvervsobligationer, som obligationsindehaver eller -udsteder kan konvertere til aktier i det udstedende selskab eller til kontanter af samme værdi, og som har gælds- eller aktielignende egenskaber.

23

Kortfristede gældsbreve

Usikrede, kortfristede gældsinstrumenter udstedt af et selskab, typisk til finansiering af tilgodehavender og varebeholdninger og til opfyldelsen af kortfristede forpligtelser, som regel med en oprindelig løbetid på under 270 dage.

24

Pengemarkedsinstrumenter

Meget kortfristede gældsbeviser (som regel med løbetider fra 1 dag op til 1 år), hovedsageligt bestående af omsættelige indlånsbeviser (CD'er), bankaccepter og andre meget likvide instrumenter. Kortfristede gældsbreve er ikke omfattet af denne kategori.

25

Hybridobligationer

Erhvervsobligationer, der har gælds- og aktielignende egenskaber, men som ikke er konvertible.

26

Almindelige dækkede obligationer

Erhvervsobligationer, der har en pulje af aktiver, der sikrer eller »dækker« obligationen. Disse aktiver forbliver på udstederens balance. Dækkede obligationer underlagt særlig lovgivning er ikke omfattet af denne kategori.

27

Dækkede obligationer underlagt særlig lovgivning

Erhvervsobligationer, der har en pulje af aktiver, der sikrer eller »dækker« obligationen, hvis den eksponeringsleverende virksomhed bliver insolvent, og i henhold til lovgivning er underkastet et særligt offentligt tilsyn med henblik på at beskytte indehaverne af obligationerne, som fastsat i artikel 52, stk. 4, i direktiv 2009/65/EF.

Som eksempel herpå kan nævnes Pfandbrief: »Dækkede obligationer, der er udstedt på grundlag af den tyske lov om Pfandbriefe. De anvendes til at refinansiere lån, for hvilke der stilles sikkerhed i form af lån sikret ved pant i fast ejendom (Hypothekenpfandbriefe), lån i den offentlige sektor (Öffentliche Pfandbriefe), skibspant (Schiffspfandbriefe) eller flypant (Flugzeugpfandbriefe). Sondringen mellem disse typer Pfandbrief foretages altså efter den dækningspulje, der findes for hver type Pfandbrief.«

28

Efterstillede obligationer

Erhvervsobligationer, der har lavere prioritet end andre obligationer fra udstederen i tilfælde af likvidation.

29

Øvrige

Øvrige erhvervsobligationer med andre egenskaber end dem, der er angivet i ovennævnte kategorier.

3

Kapitalandele

Aktier og andre værdipapirer sidestillet med aktier, der repræsenterer selskabskapitalen, f.eks. ejerskabet i et selskab.

31

Stamaktier

Kapitalandele, der repræsenterer grundlæggende ejendomsrettigheder til selskaber.

32

Kapitalandele i realkreditselskaber

Kapitalandele, der repræsenterer kapital i realkreditselskaber.

33

Tegningsrettigheder

Rettigheder til at tegne yderligere kapitalandele til en fast kurs.

34

Præferenceaktier

Kapitalandele, der har forrang for stamaktier, idet de har en større fordring på aktiverne og indtægterne end stamaktier, men som er efterstillet obligationer.

39

Øvrige

Øvrige kapitalandele, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

4

Kollektive investeringsinstitutter

Ved kollektive investeringsinstitutter forstås et institut for kollektiv investering i omsættelige værdipapirer (UCITS) som defineret i artikel 1, stk. 2, i direktiv 2009/65/EF eller en alternativ investeringsfond (AIF) som defineret i artikel 4, stk. 1, litra a), i direktiv 2011/61/EU.

41

Kapitalfonde

Kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i kapitalandele.

42

Gældsfonde

Kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i obligationer.

43

Pengemarkedsfonde

Kollektive investeringsinstitutter, der falder ind under ESMA's definition (CESR/10-049).

44

Specialiserede fonde

Kollektive investeringsinstitutter, der investerer deres aktiver i henhold til et specifikt mål for aktivallokeringen, f.eks. ved hovedsageligt at investere i værdipapirer fra selskaber i lande med nye aktiemarkeder eller små økonomier, specifikke sektorer eller grupper af sektorer, specifikke lande eller andre specifikke investeringsmål.

45

Ejendomsfonde

Kollektive investeringsinstitutter, der hovedsageligt har investeringer i fast ejendom.

46

Alternative fonde

Kollektive investeringsinstitutter, hvis investeringsstrategier f.eks. omfatter hedging, hændelsesbaserede strategier, fixed income directional and relative value (FI-RV), futures under forvaltning, råvarer osv.

47

Private equity-fonde

Kollektive investeringsinstitutter, der anvendes til at foretage investeringer i kapitalandele i henhold til strategier forbundet med private equity.

48

Infrastrukturfonde

Kollektive investeringsinstitutter, der investerer i infrastrukturaktiver som defineret i artikel 1, nr. 55a eller 55b, i delegeret forordning (EU) 2015/35.

49

Øvrige

Øvrige kollektive investeringsinstitutter, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

5

Strukturerede værdipapirer

Hybride værdipapirer, der kombinerer fastforrentede værdipapirer (med afkast i form af faste betalinger) med en række derivatkomponenter. Fastforrentede værdipapirer, der er udstedt af suveræne regeringer, er ikke omfattet af denne kategori. Vedrører værdipapirer, der omfatter en kategori eller en kombination af kategorier af derivater, herunder credit default swaps (CDS'er), constant maturity swaps (CMS'er) og credit default-optioner (CDOp'er). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke.

51

Aktierisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod aktierisici.

52

Renterisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod renterisici.

53

Valutarisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod valutarisici.

54

Kreditrisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod kreditrisici.

55

Ejendomsrisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod ejendomsrisici.

56

Råvarerisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod råvarerisici.

57

Katastrofe- og vejrrisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

58

Dødelighedsrisici

Strukturerede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

59

Øvrige

Øvrige strukturerede værdipapirer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

6

Sikrede værdipapirer

Værdipapirer, hvis værdi og betalinger er afledt af en portefølje af underliggende aktiver. Omfatter værdipapirer med sikkerhedsstillelse i aktiver (Asset Backed securities –ABS), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i fast ejendom (Mortgage Backed securities — MBS), værdipapirer med sikkerhedsstillelse i erhvervsejendom (Commercial Mortgage Backed securities — CMBS), strukturerede kreditobligationer (Collateralised Debt Obligations — CDO), collateralised loan obligations (CLO) og CMO-obligationer — collateralised mortgage obligations (CMO). Aktiver i denne kategori opsplittes ikke.

61

Aktierisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod aktierisici.

62

Renterisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod renterisici.

63

Valutarisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod valutarisici.

64

Kreditrisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod kreditrisici.

65

Ejendomsrisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod ejendomsrisici.

66

Råvarerisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod råvarerisici.

67

Katastrofe- og vejrrisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

68

Dødelighedsrisici

Sikrede værdipapirer hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

69

Øvrige

Øvrige sikrede værdipapirer, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

7

Kontanter og indskud

Penge i fysisk form, likvider, indskud i banker og andre pengeindskud.

71

Kontanter

Pengesedler og mønter i omløb, som normalt anvendes til betalinger.

72

Konverterbare indskud (likvider)

Indskud, der på anfordring kan konverteres til kontanter til pari, og som er direkte anvendelige til at foretage betalinger ved check, anvisning, girokort, direkte debitering/kreditering eller lignende direkte betalingsfacilitet uden sanktioner eller begrænsninger.

73

Øvrige kortfristede indskud (med en løbetid på op til ét år)

Andre indskud end transferable indskud, med en restløbetid på op til 1 år, som ikke kan anvendes til at foretage betalinger på et hvilket som helst tidspunkt, og som ikke kan konverteres til kontanter, eller transferable indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner.

74

Øvrige indskud med en løbetid på over ét år

Andre indskud end transferable indskud, med en restløbetid på over 1 år, som ikke kan anvendes til at foretage betalinger på et hvilket som helst tidspunkt, og som ikke kan konverteres til kontanter, eller transferable indskud uden væsentlige begrænsninger eller sanktioner.

75

Indskud til cedenter

Indskud vedrørende accepteret genforsikring.

79

Øvrige

Øvrige kontanter og indskud, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

8

Lån, herunder realkreditlån

Finansielle aktiver, som skabes, når kreditorer låner midler til debitorer, med eller uden sikkerhedsstillelse, herunder cash pools.

81

Lån uden sikkerhedsstillelse

Lån ydet uden sikkerhedsstillelse.

82

Lån med sikkerhedsstillelse i værdipapirer

Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i værdipapirer.

84

Lån, herunder realkreditlån

Lån, herunder realkreditlån, ydet mod sikkerhedsstillelse i fast ejendom.

85

Øvrige lån med sikkerhedsstillelse

Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i andre former.

86

Policelån

Lån ydet mod sikkerhedsstillelse i forsikringspolicer.

87

Lån til medlemmer af administrations-, ledelses- eller tilsynsorganer

Lån til medlemmer af administrations-, ledelses- eller tilsynsorganer. Denne kategori har forrang frem for de ovennævnte.

88

Lån til andre fysiske personer

Lån ydet til andre fysiske personer. Denne kategori har forrang frem for de ovennævnte.

89

Øvrige

Øvrige lån, herunder realkreditlån, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

9

Ejendom

Bygninger, jord, andre immobile konstruktioner samt udstyr.

91

Ejendomme (kontor og erhverv)

Kontor- og erhvervsejendomme anvendt til investering.

92

Ejendomme (beboelse)

Beboelsesejendomme anvendt til investering.

93

Ejendomme (til eget brug)

Ejendomme til selskabets eget brug.

94

Ejendomme (under opførelse til investering)

Ejendomme, der er under opførelse, til fremtidig brug som investering.

95

Materielle anlægsaktiver (til eget brug)

Materielle anlægsaktiver til selskabets eget brug.

96

Ejendomme (under opførelse til eget brug)

Ejendomme, der er under opførelse, til fremtidig eget brug.

99

Øvrige

Øvrig ejendom, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

0

Øvrige investeringer

Øvrige aktiver, der indberettes under »Øvrige investeringer«.

09

Øvrige investeringer

Øvrige aktiver, der indberettes under »Øvrige investeringer«.

A

Futures

Standardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et specifikt aktiv af standardiseret mængde og kvalitet på en fastsat fremtidig dato til en pris aftalt på datoen for kontraktindgåelsen.

A1

Aktie- og indeksfutures

Futures med aktier eller børsindeks som underliggende aktiv.

A2

Rentefutures

Futures med obligationer eller andre renteafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

A3

Valutafutures

Futures med valutaer eller andre valutaafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

A5

Råvarefutures

Futures med råvarer eller andre råvareafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

A7

Katastrofe- og vejrrisici

Futures hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

A8

Dødelighedsrisici

Futures hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

A9

Øvrige

Øvrige futures, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

B

Call-optioner

Kontrakt mellem to parter om køb af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af call-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at købe det underliggende aktiv.

B1

Aktie- og indeksoptioner

Call-optioner med aktier eller børsindeks som underliggende aktiv.

B2

Obligationsoptioner

Call-optioner med obligationer eller andre renteafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

B3

Valutaoptioner

Call-optioner med valutaer eller andre valutaafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

B4

Warrants

Call-optioner, der giver indehaveren ret til at tegne aktier i det udstedende selskab til en fastsat kurs.

B5

Råvareoptioner

Call-optioner med råvarer eller andre råvareafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

B6

Swaptioner

Call-optioner, der giver indehaveren ret, men ikke pligt, til at indtræde i en lang position i en underliggende swap, dvs. indtræde i en swap, hvor indehaveren betaler det faste renteben og modtager det variable renteben.

B7

Katastrofe- og vejrrisici

Call-optioner hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

B8

Dødelighedsrisici

Call-optioner hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

B9

Øvrige

Øvrige call-optioner, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

C

Put-optioner

Kontrakt mellem to parter om salg af et aktiv til en referencepris i et fastsat tidsrum, hvor køberen af put-optionen er berettiget, men ikke forpligtet, til at sælge det underliggende aktiv.

C1

Aktie- og indeksoptioner

Put-optioner med aktier eller børsindeks som underliggende aktiv.

C2

Obligationsoptioner

Put-optioner med obligationer eller andre renteafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

C3

Valutaoptioner

Put-optioner med valutaer eller andre valutaafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

C4

Warrants

Put-optioner, der giver indehaveren ret til at sælge aktier i det udstedende selskab til en fastsat kurs.

C5

Råvareoptioner

Put-optioner med råvarer eller andre råvareafhængige værdipapirer som underliggende aktiv.

C6

Swaptioner

Put-optioner, der giver indehaveren ret, men ikke pligt, til at indtræde i en kort position i en underliggende swap, dvs. indtræde i en swap, hvor indehaveren modtager det faste renteben og betaler det variable renteben.

C7

Katastrofe- og vejrrisici

Put-optioner hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

C8

Dødelighedsrisici

Put-optioner hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

C9

Øvrige

Øvrige put-optioner, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

D

Swaps

Kontrakt, hvor parterne bytter visse fordele ved en parts finansielle instrument mod fordelene ved den anden parts finansielle instrument, og de pågældende fordele afhænger af typen af de finansielle instrumenter, der indgår i aftalen.

D1

Renteswaps

Swap, der udveksler rentestrømme.

D2

Valutaswaps

Swap, der udveksler valuta.

D3

Rente- og valutaswaps

Swap, der udveksler rente- og valutastrømme.

D4

Total-afkast-swap

Swap, hvor det ikke-variabelt forrentede renteben er baseret på det totale afkast af en kapitalandel eller et fast forrentet instrument med en løbetid, der er længere end swappen.

D5

Værdipapirswaps

Swap, der udveksler værdipapirer.

D7

Katastrofe- og vejrrisici

Swaps hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

D8

Dødelighedsrisici

Swaps hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

D9

Øvrige

Øvrige swaps, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

E

Forwards

Ikkestandardiseret kontrakt mellem to parter om køb eller salg af et aktiv på et fastsat fremtidigt tidspunkt til en pris aftalt på datoen for kontraktindgåelsen.

E1

Fremtidig renteaftale

Forwardkontrakt, hvor en part typisk betaler en fast rente og modtager en variabel rente, der sædvanligvis er baseret på en underliggende indekssats, på den fastsatte fremtidige dato.

E2

Fremtidig vekselkursaftale

Forwardkontrakt, hvor en part betaler et beløb i én valuta og modtager et tilsvarende beløb i en anden valuta, som fremkommer ved konvertering i henhold til den aftalte vekselkurs, på den fastsatte fremtidige dato.

E7

Katastrofe- og vejrrisici

Forwards hovedsageligt eksponeret mod katastrofe- og vejrrisici.

E8

Dødelighedsrisici

Forwards hovedsageligt eksponeret mod dødelighedsrisici.

E9

Øvrige

Øvrige forwards, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.

F

Kreditderivater

Derivat, hvis værdi er afledt af kreditrisikoen ved en underliggende obligation, et underliggende lån eller et andet finansielt aktiv.

F1

Credit default swap

Kreditderivattransaktion, hvor to parter indgår en aftale, hvorved den ene part betaler den anden en fast periodisk kuponrente i den fastsatte løbetid for aftalen, og den anden part ingen betalinger foretager, medmindre en kreditbegivenhed, der vedrører et forudbestemt referenceaktiv, indtræffer.

F2

Option på kreditspænd

Kreditderivat, der genererer cash flows, hvis et givet kreditspænd mellem to bestemte aktiver eller benchmarks ændres fra sit aktuelle niveau.

F3

Credit spread swap

Swap, hvor en part foretager en fast betaling til den anden på swappens afregningsdato, og den anden part betaler den første et beløb baseret på det faktiske kreditspænd.

F4

Total-afkast-swap

Swap, hvor det ikke-variabelt forrentede renteben er baseret på det totale afkast af en kapitalandel eller et fast forrentet instrument med en løbetid, der er længere end swappen.

F9

Øvrige

Øvrige kreditderivater, der ikke er klassificeret under ovennævnte kategorier.