EIROPAS KOMISIJA
Briselē, 20.7.2021
COM(2021) 420 final
PIELIKUMI
priekšlikumam
EIROPAS PARLAMENTA UN PADOMES REGULA
par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšānai un teroristu finansēšanai
{SEC(2021) 391 final} - {SWD(2021) 190 final} - {SWD(2021) 191 final}
I PIELIKUMS
Riska mainīgo rādītāju indikatīvs saraksts
Turpmāk sniegts neizsmeļošs to riska mainīgo rādītāju saraksts, kurus atbildīgie subjekti ņem vērā, veicot riska novērtējumu saskaņā ar 8. pantu, lai noteiktu, kādā apmērā piemērot klienta uzticamības pārbaudes pasākumus saskaņā ar 16. pantu:
(a)ar klientu saistīti riska mainīgie rādītāji:
i) klienta un klienta faktiskā īpašnieka darījumdarbība vai profesionālā darbība;
ii) klienta un klienta faktiskā īpašnieka reputācija;
iii) klienta un klienta faktiskā īpašnieka veids un rīcība;
iv) jurisdikcijas, kurās atrodas klienta un klienta faktiskā īpašnieka galvenā mītne;
v) jurisdikcijas, kuras ir klienta un klienta faktiskā īpašnieka galvenā darījumdarbības veikšanas vieta;
vi) jurisdikcijas, ar kurām klientam un klienta faktiskajam īpašniekam ir personiska saikne;
(b)ar produktu, pakalpojumu vai darījumu saistīti riska mainīgie rādītāji:
i) konta vai attiecību mērķis;
ii) darījuma attiecību regularitāte vai ilgums;
iii) līdzekļu apmērs, kādu klients plāno noguldīt, vai veikto darījumu apmērs;
iv) produkta, pakalpojuma vai darījuma pārredzamības vai nepārredzamības pakāpe;
v) produkta, pakalpojuma vai darījuma sarežģītība;
vi) produkta, pakalpojuma vai darījuma vērtība vai apjoms.
(c)Ar piegādes kanālu saistīti riska mainīgie rādītāji:
i) tas, cik lielā mērā darījumu attiecības tiek veidotas neklātienē;
ii) jebkuru iepazīstinātāju vai starpnieku klātbūtne, ko klients var izmantot, un tas, kāda veida attiecības viņiem ir ar klientu;
(d)riska mainīgie rādītāji dzīvības apdrošināšanai un citai uzkrājošajai apdrošināšanai:
i) apdrošināšanas polises labuma guvēja uzrādītā riska pakāpe.
II PIELIKUMS
Zemāka riska faktori
Turpmāk sniegts 16. pantā minēto potenciāli zemāka riska situāciju faktoru un pierādījumu veidu neizsmeļošs saraksts:
1) ar klientu saistīti riska faktori:
(a)biržā kotēti valsts uzņēmumi, uz kuriem attiecas informācijas izpaušanas prasības (tās paredz vai nu biržas noteikumi, vai tiesību akti, vai piemērojamie līdzekļi), kas paredz prasību nodrošināt faktisko īpašumtiesību pietiekamu pārredzamību;
(b)valsts pārvaldes iestādes vai uzņēmumi;
(c)klienti, kas ir rezidenti zemāka riska ģeogrāfiskajās zonās, kā noteikts 3) punktā;
(2)ar produktu, pakalpojumu, darījumu vai piegādes kanālu saistīti riska faktori:
(a)dzīvības apdrošināšanas polises, kuru apdrošināšanas prēmija ir neliela;
(b)apdrošināšanas polises pensiju shēmām, ja polisei nav paredzēta priekšlaicīgas izmaksas iespēja un to nevar lietot kā nodrošinājumu;
(c)pensija, pensiju fonds vai līdzīga shēma, kas nodrošina pensijas pabalstus darbiniekiem, ja iemaksas tiek veiktas no algas ieturējumiem un ja shēmas noteikumi neatļauj cedēt biedra līdzdalības daļu shēmā;
(d)finanšu produkti vai pakalpojumi, kas ietver atbilstīgi definētus un ierobežotus pakalpojumus dažiem klientu veidiem, lai uzlabotu piekļuvi finansiālās iekļaušanas nolūkos;
(e)produkti, ja nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un teroristu finansēšanas riskus pārvalda ar citiem faktoriem, piemēram, ar elektroniskā maka limitiem vai īpašumtiesību pārredzamību (piemēram, konkrētiem elektroniskās naudas veidiem);
(3)ģeogrāfiskie riska faktori — reģistrācija, darījumdarbības veikšanas vieta, dzīvesvieta:
(a)dalībvalstis;
(b)trešās valstis, kurās ir efektīva NILL/TFN sistēma;
(c)trešās valstis, kurās, kā atzīts uzticamos avotos, ir zems korupcijas vai citu noziedzīgu darbību līmenis;
(d)trešās valstis, kurām, pamatojoties uz tādiem uzticamiem informācijas avotiem kā savstarpēji novērtējumi, sīki izstrādāti izvērtējuma ziņojumi vai publicēti turpmāku pasākumu ziņojumi, ir pārskatītajiem FATF ieteikumiem atbilstošas prasības attiecībā uz nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un teroristu finansēšanas apkarošanu un kuras minētās prasības faktiski īsteno.
III PIELIKUMS
Augstāka riska faktori
Turpmāk sniegts 16. pantā minēto potenciāli augstāka riska situāciju faktoru un pierādījumu veidu neizsmeļošs saraksts:
(1)ar klientu saistīti riska faktori:
(a)darījuma attiecības notiek neparastos apstākļos;
(b)klienti, kas ir rezidenti augstāka riska ģeogrāfiskajās zonās, kā noteikts 3) punktā;
(c)juridiskas personas vai veidojumi, kas ir individuālo aktīvu turētājas sabiedrības;
(d)sabiedrības, kurās ir akcionāru pārstāvji vai uzrādītāja akcijas;
(e)darījumdarbība, kurā plaši izmanto maksājumus skaidrā naudā;
(f)sabiedrības īpašumtiesību struktūra šķiet neparasta vai pārmērīgi sarežģīta, ņemot vērā sabiedrības darījumdarbības būtību;
(g)klients ir trešās valsts valstspiederīgais, kurš pieprasa uzturēšanās tiesības dalībvalstī apmaiņā pret jebkāda veida ieguldījumiem, tostarp kapitāla pārvedumiem, īpašuma pirkšanu vai nomāšanu, ieguldījumiem valsts obligācijās, ieguldījumiem korporatīvajos subjektos, ziedojumiem vai dāvinājumiem darbībām, kuras veicina sabiedrības labumu, un iemaksām valsts budžetā;
(2)ar produktu, pakalpojumu, darījumu vai piegādes kanālu saistīti riska faktori:
(a)privātbaņķieru pakalpojumi;
(b)produkti vai darījumi, kas var veicināt anonimitāti;
(c)maksājums, kas saņemts no nezināmas vai nesaistītas trešās personas;
(d)jauni produkti un jauna darījumdarbības prakse, tostarp jauns īstenošanas mehānisms, un jaunu vai attīstošos tehnoloģiju izmantošana gan jauniem, gan jau esošiem produktiem;
(e)darījumi saistībā ar naftu, ieročiem, dārgmetāliem, tabakas izstrādājumiem, kultūras artefaktiem un citiem priekšmetiem ar arheoloģisku, vēsturisku, kultūras un reliģisku nozīmi vai retu zinātnisku vērtību, kā arī ar ziloņkaulu un aizsargātām sugām;
(3)ģeogrāfiskie riska faktori:
(a)trešās valstis, uz kurām attiecas pastiprināta uzraudzība vai kuras FATF ir citādi identificējusi, jo ir konstatētas atbilstības nepilnības to NILL/TFN sistēmā;
(b)trešās valstis, kurās, kā atzīts uzticamos avotos vai konstatēts atzītos procesos, piemēram, savstarpējos izvērtējumos, sīki izstrādātos novērtējuma ziņojumos vai publicētos turpmāko pasākumu ziņojumos, nav efektīvas NILL/TFN sistēmas;
(c)trešās valstis, kurās, kā atzīts uzticamos avotos vai konstatēts atzītos procesos, ir ievērojams korupcijas vai citu noziedzīgu darbību līmenis;
(d)trešās valstis, uz kurām attiecas sankcijas, embargo vai līdzīgi pasākumi, kurus noteikusi, piemēram, Savienība vai ANO;
(e)trešās valstis, kuras nodrošina finansējumu vai atbalstu teroristu darbībām vai kuru teritorijā darbojas sarakstos iekļautas teroristu organizācijas.
IV PIELIKUMS
Atbilstības tabula
|
Direktīva (ES) 2015/849 |
Direktīva (ES) XXXX/XX [ievietot atsauci uz priekšlikumu Sestajai nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas novēršanas direktīvai] |
Šī regula |
|
1. panta 1. punkts |
— |
— |
|
1. panta 2. punkts |
— |
— |
|
1. panta 3. punkts |
2. panta 1. punkts |
|
|
1. panta 4. punkts |
2. panta 1. punkts |
|
|
1. panta 5. punkts |
2. panta 2. punkts |
|
|
1. panta 6. punkts |
2. panta 1. un 2. punkts |
|
|
2. panta 1. punkts |
3. pants |
|
|
2. panta 2. punkts |
4. pants |
|
|
2. panta 3. punkts |
5. panta 1. punkts |
|
|
2. panta 4. punkts |
5. panta 2. punkts |
|
|
2. panta 5. punkts |
5. panta 3. punkts |
|
|
2. panta 6. punkts |
5. panta 4. punkts |
|
|
2. panta 7. punkts |
5. panta 5. punkts |
|
|
2. panta 8. punkts |
6. pants |
|
|
2. panta 9. punkts |
4. panta 3. punkts un 5. panta 6. punkts |
|
|
3. panta 1. punkts |
2. panta 5. punkts |
|
|
3. panta 2. punkts |
2. panta 6. punkts |
|
|
3. panta 3. punkts |
2. panta 4. punkts |
|
|
3. panta 4. punkts |
2. panta 3. punkts |
|
|
3. panta 5. punkts |
2. panta 35. punkts |
|
|
3. panta 6. punkts |
2. panta 22. punkts |
|
|
3. panta 6. punkta a) apakšpunkts |
42. panta 1. punkts |
|
|
3. panta 6. punkta b) apakšpunkts |
43. pants |
|
|
3. panta 6. punkta c) apakšpunkts |
42. panta 2. punkts |
|
|
3. panta 7. punkts |
2. panta 7. punkts |
|
|
3. panta 8. punkts |
2. panta 19. punkts |
|
|
3. panta 9. punkts |
2. panta 25. punkts |
|
|
3. panta 10. punkts |
2. panta 26. punkts |
|
|
3. panta 11. punkts |
2. panta 27. punkts |
|
|
3. panta 12. punkts |
2. panta 28. punkts |
|
|
3. panta 13. punkts |
2. panta 16. punkts |
|
|
3. panta 14. punkts |
2. panta 8. punkts |
|
|
3. panta 15. punkts |
2. panta 29. punkts |
|
|
3. panta 16. punkts |
2. panta 15. punkts |
|
|
3. panta 17. punkts |
2. panta 20. punkts |
|
|
3. panta 18. punkts |
2. panta 13. punkts |
|
|
3. panta 19. punkts |
— |
— |
|
4. pants |
3. pants |
|
|
5. pants |
— |
— |
|
6. pants |
7. pants |
|
|
7. pants |
8. pants |
|
|
8. panta 1. punkts |
8. panta 1. punkts |
|
|
8. panta 2. punkts |
8. panta 2. un 3. punkts |
|
|
8. panta 3. punkts |
7. panta 1. punkts |
|
|
8. panta 4. punkts |
7. panta 2. punkts |
|
|
8. panta 5. punkts |
7. panta 2. un 3. punkts |
|
|
9. pants |
23. pants |
|
|
10. pants |
58. pants |
|
|
11. pants |
15. pants |
|
|
12. pants |
— |
— |
|
13. panta 1. punkts |
16. panta 1. punkts |
|
|
13. panta 2. punkts |
16. panta 2. punkts |
|
|
13. panta 3. punkts |
16. panta 2. punkts |
|
|
13. panta 4. punkts |
16. panta 4. punkts |
|
|
13. panta 5. punkts |
37. pants |
|
|
13. panta 6. punkts |
18. panta 3. punkts |
|
|
14. panta 1. punkts |
19. panta 1. punkts |
|
|
14. panta 2. punkts |
19. panta 2. punkts |
|
|
14. panta 3. punkts |
19. panta 3. punkts |
|
|
14. panta 4. punkts |
17. pants |
|
|
14. panta 5. punkts |
21. panta 2. un 3. punkts |
|
|
15. pants |
27. pants |
|
|
16. pants |
27. panta 1. punkts |
|
|
17. pants |
— |
— |
|
18. panta 1. punkts |
28. panta 1. punkts |
|
|
18. panta 2. punkts |
28. panta 2. punkts |
|
|
18. panta 3. punkts |
— |
28. panta 3. punkts |
|
18. panta 4. punkts |
— |
— |
|
18.a panta 1. punkts |
28. panta 4. punkts |
|
|
18.a panta 2. punkts |
— |
23. panta 5. punkts un 29. panta a) punkts |
|
18.a panta 3. punkts |
23. panta 5. punkts un 29. panta b) punkts |
|
|
18.a panta 4. punkts |
— |
— |
|
18.a panta 5. punkts |
— |
— |
|
19. pants |
30. pants |
|
|
20. pants |
32. pants |
|
|
20.a pants |
33. pants |
|
|
21. pants |
34. pants |
|
|
22. pants |
35. pants |
|
|
23. pants |
36. pants |
|
|
24. pants |
31. pants |
|
|
25. pants |
38. panta 1. punkts |
|
|
26. pants |
38. pants |
|
|
27. pants |
39. pants |
|
|
28. pants |
38. panta 3. punkts |
|
|
29. pants |
— |
— |
|
30. panta 1. punkts |
45. panta 1. un 3. punkts un 49. pants |
|
|
30. panta 2. punkts |
45. panta 4. punkts |
|
|
30. panta 3. punkts |
10. panta 1. punkts |
|
|
30. panta 4. punkts |
10. panta 5. punkts |
|
|
30. panta 5. punkts |
11. pants un 12. panta 1. punkts |
|
|
30. panta 5. punkta a) apakšpunkts |
12. panta 2. punkts |
|
|
30. panta 6. punkts |
11. panta 1., 2. un 3. punkts |
|
|
30. panta 7. punkts |
45. panta 2. punkts |
|
|
30. panta 8. punkts |
18. panta 4. punkts |
|
|
30. panta 9. punkts |
13. pants |
|
|
30. panta 10. punkts |
10. panta 11. un 12. punkts |
|
|
31. panta 1. punkts |
43. panta 1. punkts, 46. panta 1. punkts un 49. pants |
|
|
31. panta 2. punkts |
46. panta 2. punkts |
|
|
31. panta 3. punkts |
46. panta 3. punkts |
|
|
31. panta 3.a punkts |
10. panta 1. punkts |
48. pants |
|
31. panta 4. punkts |
11. pants un 12. panta 1. punkts |
|
|
31. panta 4.a punkts |
12. panta 2. punkts |
|
|
31. panta 5. punkts |
10. panta 5. punkts |
|
|
31. panta 6. punkts |
18. panta 4. punkts |
|
|
31. panta 7. punkts |
45. panta 2. punkts |
|
|
31. panta 7.a punkts |
13. pants |
|
|
31. panta 9. punkts |
10. panta 11. un 12. punkts |
|
|
31. panta 10. punkts |
43. panta 2. punkts |
|
|
31.a pants |
15. panta 1. punkts |
|
|
32. panta 1. punkts |
17. panta 1. punkts |
|
|
32. panta 2. punkts |
46. panta 1. punkts |
|
|
32. panta 3. punkts |
17. panta 2., 4. un 5. punkts |
|
|
32. panta 4. punkts |
18. panta 1. punkts un 19. panta 1. punkts |
|
|
32. panta 5. punkts |
19. panta 1. punkts |
|
|
32. panta 6. punkts |
19. panta 2. punkts |
|
|
32. panta 7. punkts |
20. panta 1. punkts |
|
|
32. panta 8. punkts |
17. panta 3. punkts |
|
|
32. panta 9. punkts |
18. panta 4. punkts |
|
|
32.a panta 1. punkts |
14. panta 1. punkts |
|
|
32.a panta 2. punkts |
14. panta 2. punkts |
|
|
32.a panta 3. punkts |
14. panta 3. punkts |
|
|
32.a panta 4. punkts |
14. panta 4. punkts |
|
|
32.b pants |
16. pants |
|
|
33. panta 1. punkts |
50. panta 1. punkts |
|
|
33. panta 2. punkts |
50. panta 6. punkts |
|
|
34. panta 1. punkts |
51. panta 1. punkts |
|
|
34. panta 2. punkts |
51. panta 2. punkts |
|
|
34. panta 3. punkts |
— |
— |
|
35. pants |
52. pants |
|
|
36. pants |
32. pants |
|
|
37. pants |
53. pants |
|
|
38. pants |
43. panta 3. punkts |
11. panta 3. punkts |
|
39. pants |
54. pants |
|
|
40. pants |
56. pants |
|
|
41. pants |
55. pants |
|
|
42. pants |
57. pants |
|
|
43. pants |
— |
— |
|
44. panta 1. punkts |
9. panta 1. punkts |
|
|
44. panta 2. punkts |
9. panta 2. punkts |
|
|
44. panta 3. punkts |
9. panta 3. punkts |
|
|
44. panta 4. punkts |
9. panta 6. punkts |
|
|
45. panta 1. punkts |
13. panta 1. punkts |
|
|
45. panta 2. punkts |
— |
— |
|
45. panta 3. punkts |
14. panta 1. punkts |
|
|
45. panta 4. punkts |
35. pants |
|
|
45. panta 5. punkts |
14. panta 2. punkts |
|
|
45. panta 6. punkts |
14. panta 3. punkts |
|
|
45. panta 7. punkts |
14. panta 4. punkts |
|
|
45. panta 8. punkts |
13. panta 2. punkts |
|
|
45. panta 9. punkts |
5. panta 1. punkts |
|
|
45. panta 10. punkts |
5. panta 2. punkts |
|
|
45. panta 11. punkts |
5. panta 3. punkts |
|
|
46. panta 1. punkts |
10. pants |
|
|
46. panta 2. punkts |
— |
— |
|
46. panta 3. punkts |
21. pants |
|
|
46. panta 4. punkts |
9. pants |
|
|
47. panta 1. punkts |
4. pants |
|
|
47. panta 2. punkts |
6. panta 1. punkts |
|
|
47. panta 3. punkts |
6. panta 2. punkts |
|
|
48. panta 1. punkts |
29. panta 1. punkts |
|
|
48. panta 1.a punkts |
29. panta 5. punkts un 46. pants |
|
|
48. panta 2. punkts |
29. panta 2. un 5. punkts |
|
|
48. panta 3. punkts |
29. panta 6. punkts |
|
|
48. panta 4. punkts |
33. un 34. pants |
|
|
48. panta 5. punkts |
33. panta 4. punkts un 34. panta 2. punkts |
|
|
48. panta 6. punkts |
31. panta 1. punkts |
|
|
48. panta 7. punkts |
31. panta 2. punkts |
|
|
48. panta 8. punkts |
31. panta 5. punkts |
|
|
48. panta 9. punkts |
29. panta 3. punkts |
|
|
48. panta 10. punkts |
31. panta 4. punkts |
|
|
49. pants |
45. panta 1. punkts |
|
|
50. pants |
47. pants |
|
|
50.a pants |
45. panta 3. punkts |
|
|
51. pants |
— |
— |
|
52. pants |
22. pants |
|
|
53. pants |
24. pants |
|
|
54. pants |
26. pants |
|
|
55. pants |
27. pants |
|
|
56. pants |
23. panta 2. un 3. punkts |
|
|
57. pants |
28. pants |
|
|
57.a panta 1. punkts |
50. panta 1. punkts |
|
|
57.a panta 2. punkts |
50. panta 2. punkts |
|
|
57.a panta 3. punkts |
50. panta 3. punkts |
|
|
57.a panta 4. punkts |
33. panta 1. punkts un 34. panta 1. un 3. punkts |
|
|
57.a panta 5. punkts |
37. pants |
|
|
57.b pants |
51. pants |
|
|
58. panta 1. punkts |
39. panta 1. punkts |
|
|
58. panta 2. punkts |
39. panta 2. punkts |
|
|
58. panta 3. punkts |
39. panta 3. punkts |
|
|
58. panta 4. punkts |
— |
— |
|
58. panta 5. punkts |
39. panta 4. punkts |
|
|
59. panta 1. punkts |
40. panta 1. punkts |
|
|
59. panta 2. punkts |
40. panta 2. punkts un 41. panta 1. punkts |
|
|
59. panta 3. punkts |
40. panta 3. punkts |
|
|
59. panta 4. punkts |
40. panta 4. punkts |
|
|
60. panta 1. punkts |
42. panta 1. punkts |
|
|
60. panta 2. punkts |
42. panta 2. punkts |
|
|
60. panta 3. punkts |
42. panta 3. punkts |
|
|
60. panta 4. punkts |
39. panta 5. punkts |
|
|
60. panta 5. punkts |
42. panta 4. punkts |
|
|
60. panta 6. punkts |
42. panta 5. punkts |
|
|
61. pants |
43. pants |
|
|
62. panta 1. punkts |
44. panta 1. punkts |
|
|
62. panta 2. punkts |
6. panta 6. punkts |
|
|
62. panta 3. punkts |
44. panta 2. punkts |
|
|
63. pants |
— |
— |
|
64. pants |
60. pants |
|
|
64.a pants |
54. pants |
61. pants |
|
65. pants |
— |
— |
|
66. pants |
— |
— |
|
67. pants |
— |
— |
|
68. pants |
— |
— |
|
69. pants |
— |
— |
|
I pielikums |
I pielikums |
|
|
II pielikums |
II pielikums |
|
|
III pielikums |
III pielikums |
|
|
IV pielikums |
— |
— |