Brüssel,20.7.2021

COM(2021) 420 final

LISAD

järgmise dokumendi juurde:

Ettepanek: EUROOPA PARLAMENDI JA NÕUKOGU MÄÄRUS,

mis käsitleb finantssüsteemi rahapesu või terrorismi rahastamise eesmärgil kasutamise tõkestamist

{SEC(2021) 391 final} - {SWD(2021) 190 final} - {SWD(2021) 191 final}


I LISA

Riskimuutujate soovituslik loend

Järgnevalt on esitatud riskimuutujate mittetäielik loetelu, mida kohustatud isikud võtavad artikli 8 kohast riskihindamist tehes arvesse, kui nad määravad kindlaks, mil määral rakendada kliendi suhtes hoolsusmeetmeid kooskõlas artikliga 16.

(a)Kliendiga seotud riskimuutujad:

i) kliendi ja tema tegeliku kasusaaja äri- või kutsealane tegevus;

ii) kliendi ja tema tegeliku kasusaaja maine;

iii) kliendi ja tema tegeliku kasusaaja olemus ja käitumine;

iv) jurisdiktsioonid, kus klient ja tema tegelik kasusaaja asuvad;

v) jurisdiktsioonid, mis on kliendi ja tema tegeliku kasusaaja peamised tegevuskohad;

vi) jurisdiktsioonid, millega kliendil ja kliendi tegelikul kasusaajal on asjakohased isiklikud sidemed;

(b)Toote, teenuse või tehinguga seotud riskimuutujad:

i) ärisuhte või muu sarnase suhte eesmärk;

ii) ärisuhte korrapärasus või kestus;

iii) kliendi hoiustatava vara maht või kliendi tehtavate tehingute maht;

iv) toote, teenuse või tehingu võimaldatav läbipaistvuse või läbipaistmatuse tase;

v) toote, teenuse või tehingu keerukus;

v) toote, teenuse või tehingu väärtus või suurus.

(c)Edastamiskanaliga seotud riskimuutujad:

i) ärisuhte vahetu kontaktita toimumise määr;

ii) kas on soovitajaid või vahendajaid, keda klient võib kasutada, ning nende suhe kliendiga;

(d)Elukindlustuse ja muu investeerimisriskiga kindlustuse riskitegur:

i) kindlustuslepingu soodustatud isiku riskitase.



II LISA

Väiksema riski tegurid

Järgnevalt on esitatud artiklis 16 osutatud võimalikku väiksemat riski iseloomustavate tegurite ja tõendite mittetäielik loetelu.

1)    Kliendiga seotud riskitegurid:

(a)börsil noteeritud äriühingud, kelle suhtes kohaldatakse avalikustamiskohustusi (tuginedes börsieeskirjadele või seadustele või jõustamisviisidele), millega on kehtestatud nõuded, et tagada tegeliku kasusaaja piisav läbipaistvus;

(b)ametiasutused või riigiettevõtted;

(c)kliendid, kes on punkti 3 kohaste väiksema riskiga geograafiliste piirkondade residendid;

(2)Toote, teenuse, tehingu või edastamiskanaliga seotud riskitegurid:

(a)väikse kindlustusmaksega elukindlustuslepingud;

(b)pensioniskeemide kindlustuslepingud, kui need ei sisalda ennetähtaegse tagasiostmise valikuõigust ning neid ei saa kasutada tagatisena;

(c)töötajatele väljateenitud aastate pensioni või muid sarnaseid pensionihüvitisi võimaldav skeem, mille puhul kindlustusmaksed arvatakse palgast maha ning pensioniskeemi tingimused ei võimalda skeemis osaleja huvide ülekandmist;

(d)finantstooted või -teenused, mis pakuvad sobivalt kindlaksmääratud ja piiratud teenuseid teatavatele kliendirühmadele, et suurendada juurdepääsu finantsalase kaasamise eesmärgil;

(e)tooted, mille puhul rahapesu ja terrorismi rahastamise riski juhitakse muude teguritega nagu raha pealelaadimise piirangud või omandi läbipaistvus (nt teatavat liiki e-raha);

(3)Geograafilised riskitegurid – registreerimine, asukoht, elukoht:

(a)liikmesriigid;

(b)kolmandad riigid, kellel on tulemuslikud rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise süsteemid;

(c)kolmandad riigid, kus usaldusväärsete allikate kohaselt on korruptsiooni või muu kuritegeliku tegevuse tase madal;

(d)kolmandad riigid, kus usaldusväärsete allikate, nagu vastastikuste hindamiste, üksikasjaliku hindamise aruannete või avaldatud järelaruannete kohaselt on kehtestatud rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise nõuded, mis on kooskõlas FATFi muudetud soovitustega, ning kes neid nõudeid tulemuslikult rakendavad.

III LISA

Suurema riski tegurid

Järgnevalt on esitatud artiklis 16 osutatud võimalikku suuremat riski iseloomustavate tegurite ja tõendite mittetäielik loetelu.

(1)Kliendiga seotud riskitegurid:

(a)ärisuhe toimib ebatavalistel asjaoludel;

(b)kliendid, kes on punktis 3 loetletud kõrgema riskiga geograafiliste piirkondade residendid;

(c)juriidilised isikud või õiguslikud üksused, mis on personaalse varahalduse üksused;

(d)äriühingud, kellel on variaktsionärid või esitajaaktsiad;

(e)suuri sularahakoguseid käitlevad ettevõtjad;

(f)äriühingu omandistruktuur näib äriühingu äritegevust silmas pidades ebatavaline või liiga keeruline;

(g)klient on kolmanda riigi kodanik, kes taotleb liikmesriigis elamisõigust mis tahes investeeringu eest, sh kapitalisiirded, kinnisasjade ostmine või üürimine, investeerimine riigivõlakirjadesse, investeerimine äriühingutesse, avalikule hüvele kaasaaitava tegevuse heaks annetamine või rahastamine ning sissemaksed riigieelarvesse;

(2)Toote, teenuse, tehingu või edastamiskanaliga seotud riskitegurid:

(a)privaatpangandus;

(b)tooted või tehingud, mis võivad soodustada anonüümsust;

(c)tundmatutelt või mitte seotud kolmandatelt isikutelt saadud maksed;

(d)uued tooted ja uued äritavad, sealhulgas uus edastamismehhanism, ning uue või areneva tehnoloogia kasutamine nii uute kui ka olemasolevate toodete puhul;

(e)tehingud, mis on seotud nafta, relvade, väärismetallide, tubakatoodete, kultuuriväärtuste ja muude arheoloogilise, ajaloolise, kultuurilise või usulise tähtsusega või haruldase teadusliku väärtusega esemetega ning elevandiluu ja kaitstud liikidega;

(3)Geograafilised riskitegurid:

(a)kolmandad riigid, kelle suhtes kohaldatakse rangemat järelevalvet või kelle FATF on muul viisil määranud kindlaks rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise korra puuduliku järgimise tõttu;

(b)kolmandad riigid, kus usaldusväärsete allikate / tunnustatud protsesside, nagu vastastikuste hindamiste, üksikasjaliku hindamise aruannete või avaldatud järelaruannete kohaselt ei ole kehtestatud tulemuslikke rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise süsteeme;

(c)kolmandad riigid, kus usaldusväärsete allikate / tunnustatud protsesside kohaselt on korruptsiooni või muu kuritegeliku tegevuse tase märkimisväärne;

(d)kolmandad riigid, kelle suhtes on kehtestatud sanktsioonid, embargo või sarnased meetmed, näiteks liidu või ÜRO poolt;

(e)kolmandad riigid, kes rahastavad või toetavad terrorismi või kelle territooriumil tegutsevad kindlaks määratud terroristlikud organisatsioonid.

IV LISA

Vastavustabel

Direktiiv (EL) 2015/849

Direktiiv (EL) XXXX/XX [palun lisage viide ettepanekule kuuenda rahapesuvastase direktiivi kohta]

Käesolev määrus

Artikli 1 lõige 1

–

–

Artikli 1 lõige 2

–

–

Artikli 1 lõige 3

Artikli 2 punkt 1

Artikli 1 lõige 4

Artikli 2 punkt 1

Artikli 1 lõige 5

Artikli 2 punkt 2

Artikli 1 lõige 6

Artikli 2 punktid 1 ja 2

Artikli 2 lõige 1

Artikkel 3

Artikli 2 lõige 2

Artikkel 4

Artikli 2 lõige 3

Artikli 5 lõige 1

Artikli 2 lõige 4

Artikli 5 lõige 2

Artikli 2 lõige 5

Artikli 5 lõige 3

Artikli 2 lõige 6

Artikli 5 lõige 4

Artikli 2 lõige 7

Artikli 5 lõige 5

Artikli 2 lõige 8

Artikkel 6

Artikli 2 lõige 9

Artikli 4 lõige 3 ja artikli 5 lõige 6

Artikli 3 punkt 1

Artikli 2 punkt 5

Artikli 3 punkt 2

Artikli 2 punkt 6

Artikli 3 punkt 3

Artikli 2 punkt 4

Artikli 3 punkt 4

Artikli 2 punkt 3

Artikli 3 punkt 5

Artikli 2 punkt 35

Artikli 3 punkt 6

Artikli 2 punkt 22

Artikli 3 punkti 6 alapunkt a

Artikli 42 lõige 1

Artikli 3 punkti 6 alapunkt b

Artikkel 43

Artikli 3 punkti 6 alapunkt c

Artikli 42 lõige 2

Artikli 3 punkt 7

Artikli 2 punkt 7

Artikli 3 punkt 8

Artikli 2 punkt 19

Artikli 3 punkt 9

Artikli 2 punkt 25

Artikli 3 punkt 10

Artikli 2 punkt 26

Artikli 3 punkt 11

Artikli 2 punkt 27

Artikli 3 punkt 12

Artikli 2 punkt 28

Artikli 3 punkt 13

Artikli 2 punkt 16

Artikli 3 punkt 14

Artikli 2 punkt 8

Artikli 3 punkt 15

Artikli 2 punkt 29

Artikli 3 punkt 16

Artikli 2 punkt 15

Artikli 3 punkt 17

Artikli 2 punkt 20

Artikli 3 punkt 18

Artikli 2 punkt 13

Artikli 3 punkt 19

–

–

Artikkel 4

Artikkel 3

Artikkel 5

–

–

Artikkel 6

Artikkel 7

Artikkel 7

Artikkel 8

Artikli 8 lõige 1

Artikli 8 lõige 1

Artikli 8 lõige 2

Artikli 8 lõiked 2 ja 3

Artikli 8 lõige 3

Artikli 7 lõige 1

Artikli 8 lõige 4

Artikli 7 lõige 2

Artikli 8 lõige 5

Artikli 7 lõiked 2 ja 3

Artikkel 9

Artikkel 23

Artikkel 10

Artikkel 58

Artikkel 11

Artikkel 15

Artikkel 12

–

–

Artikli 13 lõige 1

Artikli 16 lõige 1

Artikli 13 lõige 2

Artikli 16 lõige 2

Artikli 13 lõige 3

Artikli 16 lõige 2

Artikli 13 lõige 4

Artikli 16 lõige 4

Artikli 13 lõige 5

Artikkel 37

Artikli 13 lõige 6

Artikli 18 lõige 3

Artikli 14 lõige 1

Artikli 19 lõige 1

Artikli 14 lõige 2

Artikli 19 lõige 2

Artikli 14 lõige 3

Artikli 19 lõige 3

Artikli 14 lõige 4

Artikkel 17

Artikli 14 lõige 5

Artikli 21 lõiked 2 ja 3

Artikkel 15

Artikkel 27

Artikkel 16

Artikli 27 lõige 1

Artikkel 17

–

–

Artikli 18 lõige 1

Artikli 28 lõige 1

Artikli 18 lõige 2

Artikli 28 lõige 2

Artikli 18 lõige 3

–

Artikli 28 lõige 3

Artikli 18 lõige 4

–

–

Artikli 18a lõige 1

Artikli 28 lõige 4

Artikli 18a lõige 2

–

Artikli 23 lõige 5 ja artikli 29 punkt a

Artikli 18a lõige 3

Artikli 23 lõige 5 ja artikli 29 punkt b

Artikli 18a lõige 4

–

–

Artikli 18a lõige 5

–

–

Artikkel 19

Artikkel 30

Artikkel 20

Artikkel 32

Artikkel 20a

Artikkel 33

Artikkel 21

Artikkel 34

Artikkel 22

Artikkel 35

Artikkel 23

Artikkel 36

Artikkel 24

Artikkel 31

Artikkel 25

Artikli 38 lõige 1

Artikkel 26

Artikkel 38

Artikkel 27

Artikkel 39

Artikkel 28

Artikli 38 lõige 3

Artikkel 29

–

–

Artikli 30 lõige 1

Artikli 45 lõiked 1 ja 3 ning artikkel 49

Artikli 30 lõige 2

Artikli 45 lõige 4

Artikli 30 lõige 3

Artikli 10 lõige 1

Artikli 30 lõige 4

Artikli 10 lõige 5

Artikli 30 lõige 5

Artikkel 11 ja artikli 12 lõige 1

Artikli 30 lõike 5 punkt a

Artikli 12 lõige 2

Artikli 30 lõige 6

Artikli 11 lõiked 1, 2 ja 3

Artikli 30 lõige 7

Artikli 45 lõige 2

Artikli 30 lõige 8

Artikli 18 lõige 4

Artikli 30 lõige 9

Artikkel 13

Artikli 30 lõige 10

Artikli 10 lõiked 11 ja 12

Artikli 31 lõige 1

Artikli 43 lõige 1, artikli 46 lõige 1 ja artikkel 49

Artikli 31 lõige 2

Artikli 46 lõige 2

Artikli 31 lõige 3

Artikli 46 lõige 3

Artikli 31 lõige 3a

Artikli 10 lõige 1

Artikkel 48

Artikli 31 lõige 4

Artikkel 11 ja artikli 12 lõige 1

Artikli 31 lõige 4a

Artikli 12 lõige 2

Artikli 31 lõige 5

Artikli 10 lõige 5

Artikli 31 lõige 6

Artikli 18 lõige 4

Artikli 31 lõige 7

Artikli 45 lõige 2

Artikli 31 lõige 7a

Artikkel 13

Artikli 31 lõige 9

Artikli 10 lõiked 11 ja 12

Artikli 31 lõige 10

Artikli 43 lõige 2

Artikkel 31a

Artikli 15 lõige 1

Artikli 32 lõige 1

Artikli 17 lõige 1

Artikli 32 lõige 2

Artikli 46 lõige 1

Artikli 32 lõige 3

Artikli 17 lõiked 2, 4 ja 5

Artikli 32 lõige 4

Artikli 18 lõige 1 ja artikli 19 lõige 1

Artikli 32 lõige 5

Artikli 19 lõige 1

Artikli 32 lõige 6

Artikli 19 lõige 2

Artikli 32 lõige 7

Artikli 20 lõige 1

Artikli 32 lõige 8

Artikli 17 lõige 3

Artikli 32 lõige 9

Artikli 18 lõige 4

Artikli 32a lõige 1

Artikli 14 lõige 1

Artikli 32a lõige 2

Artikli 14 lõige 2

Artikli 32a lõige 3

Artikli 14 lõige 3

Artikli 32a lõige 4

Artikli 14 lõige 4

Artikkel 32b

Artikkel 16

Artikli 33 lõige 1

Artikli 50 lõige 1

Artikli 33 lõige 2

Artikli 50 lõige 6

Artikli 34 lõige 1

Artikli 51 lõige 1

Artikli 34 lõige 2

Artikli 51 lõige 2

Artikli 34 lõige 3

–

–

Artikkel 35

Artikkel 52

Artikkel 36

Artikkel 32

Artikkel 37

Artikkel 53

Artikkel 38

Artikli 43 lõige 3

Artikli 11 lõige 3

Artikkel 39

Artikkel 54

Artikkel 40

Artikkel 56

Artikkel 41

Artikkel 55

Artikkel 42

Artikkel 57

Artikkel 43

–

–

Artikli 44 lõige 1

Artikli 9 lõige 1

Artikli 44 lõige 2

Artikli 9 lõige 2

Artikli 44 lõige 3

Artikli 9 lõige 3

Artikli 44 lõige 4

Artikli 9 lõige 6

Artikli 45 lõige 1

Artikli 13 lõige 1

Artikli 45 lõige 2

–

–

Artikli 45 lõige 3

Artikli 14 lõige 1

Artikli 45 lõige 4

Artikkel 35

Artikli 45 lõige 5

Artikli 14 lõige 2

Artikli 45 lõige 6

Artikli 14 lõige 3

Artikli 45 lõige 7

Artikli 14 lõige 4

Artikli 45 lõige 8

Artikli 13 lõige 2

Artikli 45 lõige 9

Artikli 5 lõige 1

Artikli 45 lõige 10

Artikli 5 lõige 2

Artikli 45 lõige 11

Artikli 5 lõige 3

Artikli 46 lõige 1

Artikkel 10

Artikli 46 lõige 2

–

–

Artikli 46 lõige 3

Artikkel 21

Artikli 46 lõige 4

Artikkel 9

Artikli 47 lõige 1

Artikkel 4

Artikli 47 lõige 2

Artikli 6 lõige 1

Artikli 47 lõige 3

Artikli 6 lõige 2

Artikli 48 lõige 1

Artikli 29 lõige 1

Artikli 48 lõige 1a

Artikli 29 lõige 5 ja artikkel 46

Artikli 48 lõige 2

Artikli 29 lõiked 2 ja 5

Artikli 48 lõige 3

Artikli 29 lõige 6

Artikli 48 lõige 4

Artiklid 33 ja 34

Artikli 48 lõige 5

Artikli 33 lõige 4 ja artikli 34 lõige 2

Artikli 48 lõige 6

Artikli 31 lõige 1

Artikli 48 lõige 7

Artikli 31 lõige 2

Artikli 48 lõige 8

Artikli 31 lõige 5

Artikli 48 lõige 9

Artikli 29 lõige 3

Artikli 48 lõige 10

Artikli 31 lõige 4

Artikkel 49

Artikli 45 lõige 1

Artikkel 50

Artikkel 47

Artikkel 50a

Artikli 45 lõige 3

Artikkel 51

–

–

Artikkel 52

Artikkel 22

Artikkel 53

Artikkel 24

Artikkel 54

Artikkel 26

Artikkel 55

Artikkel 27

Artikkel 56

Artikli 23 lõiked 2 ja 3

Artikkel 57

Artikkel 28

Artikli 57a lõige 1

Artikli 50 lõige 1

Artikli 57a lõige 2

Artikli 50 lõige 2

Artikli 57a lõige 3

Artikli 50 lõige 3

Artikli 57a lõige 4

Artikli 33 lõige 1 ning artikli 34 lõiked 1 ja 3

Artikli 57a lõige 5

Artikkel 37

Artikkel 57b

Artikkel 51

Artikli 58 lõige 1

Artikli 39 lõige 1

Artikli 58 lõige 2

Artikli 39 lõige 2

Artikli 58 lõige 3

Artikli 39 lõige 3

Artikli 58 lõige 4

–

–

Artikli 58 lõige 5

Artikli 39 lõige 4

Artikli 59 lõige 1

Artikli 40 lõige 1

Artikli 59 lõige 2

Artikli 40 lõige 2 ja artikli 41 lõige 1

Artikli 59 lõige 3

Artikli 40 lõige 3

Artikli 59 lõige 4

Artikli 40 lõige 4

Artikli 60 lõige 1

Artikli 42 lõige 1

Artikli 60 lõige 2

Artikli 42 lõige 2

Artikli 60 lõige 3

Artikli 42 lõige 3

Artikli 60 lõige 4

Artikli 39 lõige 5

Artikli 60 lõige 5

Artikli 42 lõige 4

Artikli 60 lõige 6

Artikli 42 lõige 5

Artikkel 61

Artikkel 43

Artikli 62 lõige 1

Artikli 44 lõige 1

Artikli 62 lõige 2

Artikli 6 lõige 6

Artikli 62 lõige 3

Artikli 44 lõige 2

Artikkel 63

–

–

Artikkel 64

Artikkel 60

Artikkel 64a

Artikkel 54

Artikkel 61

Artikkel 65

–

–

Artikkel 66

–

–

Artikkel 67

–

–

Artikkel 68

–

–

Artikkel 69

–

–

I lisa

I lisa

II lisa

II lisa

III lisa

III lisa

IV lisa

–

–