Bruxelles, 20.7.2021

COM(2021) 420 final

ANEXE

la Propunerea de

REGULAMENT AL PARLAMENTULUI EUROPEAN ȘI AL CONSILIULUI

privind prevenirea utilizării sistemului financiar în scopul spălării banilor sau finanțării terorismului

{SEC(2021) 391 final} - {SWD(2021) 190 final} - {SWD(2021) 191 final}


ANEXA I

Lista orientativă a variabilelor de risc

Lista de mai jos este o listă neexhaustivă a variabilelor de risc pe care entitățile obligate trebuie să le ia în considerare atunci când elaborează evaluarea riscurilor în conformitate cu articolul 8, prin care stabilesc în ce măsură să aplice măsurile de precauție privind clientela în conformitate cu articolul 16.

(a)Variabile de risc privind clienții:

(i) activitatea economică sau profesională a clientului și a beneficiarului real al clientului;

(ii) reputația clientului și a beneficiarului real al clientului;

(iii) natura și comportamentul clientului și ale beneficiarului real al clientului;

(iv) jurisdicțiile în care se află clientul și beneficiarul real al clientului;

(v) jurisdicțiile în care se află locurile principale de desfășurare a activității clientului și beneficiarului real al clientului;

(vi) jurisdicțiile cu care clientul și beneficiarul real al clientului au legături personale relevante.

(b)Variabilele de risc privind produsele, serviciile sau tranzacțiile:

(i) scopul unui cont sau al unei relații;

(ii) regularitatea sau durata relației de afaceri;

(iii) nivelul activelor care urmează a fi depuse de un client sau dimensiunea tranzacțiilor efectuate;

(iv) nivelul de transparență, sau de opacitate, al produsului, serviciului sau tranzacției;

(v) complexitatea produsului, serviciului sau tranzacției;

(vi) valoarea sau dimensiunea produsului, serviciului sau tranzacției.

(c)Variabile de risc privind canalul de distribuție:

(i) măsura în care relația de afaceri se desfășoară fără prezență față în față;

(ii) prezența unui inițiator sau a unui intermediar la care clientul ar putea recurge și natura relației acestora cu clientul.

(d)Variabilă de risc privind asigurarea de viață și alte tipuri de asigurări legate de investiții:

(i) nivelul de risc pe care îl prezintă beneficiarul poliței de asigurare.



ANEXA II

Factori de risc mai redus

Lista de mai jos este o listă neexhaustivă a factorilor și tipurilor de elemente de probă cu privire la riscurile potențial mai reduse menționate la articolul 16.

(1)    Factori de risc privind clienții:

(a)societăți publice cotate la o bursă de valori și supuse cerințelor de prezentare a informațiilor (fie prin norme bursiere, fie prin lege sau prin mijloace executorii), care impun cerințe pentru a asigura transparența adecvată a proprietății efective;

(b)administrații publice sau întreprinderi publice;

(c)clienți care își au reședința în zone geografice cu risc redus, astfel cum se prevede la punctul 3.

(2)Factori de risc privind produsele, serviciile, tranzacțiile sau canalele de distribuție:

(a)polițe de asigurare de viață a căror primă este scăzută;

(b)polițe de asigurare pentru sistemele de pensii, în cazul în care nu există o opțiune de răscumpărare timpurie și polița nu poate fi folosită drept garanție;

(c)sisteme de pensii, anuități sau sisteme similare care asigură salariaților prestații de pensie, în cazul cărora contribuțiile se realizează prin deducere din salarii, iar normele sistemului nu permit ca drepturile beneficiarilor sistemului să fie transferate;

(d)produse sau servicii financiare care furnizează servicii definite și limitate în mod corespunzător anumitor tipuri de clienți, astfel încât să sporească accesul în scopul incluziunii financiare;

(e)produse în cazul cărora riscurile de spălare a banilor și de finanțare a terorismului sunt gestionate de alți factori, cum ar fi limitele financiare sau transparența proprietății (de exemplu, anumite tipuri de monedă electronică).

(3)Factori de risc geografic – înregistrare, stabilire, reședință în:

(a)state membre;

(b)țări terțe care dețin sisteme eficiente de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului;

(c)țări terțe identificate din surse credibile ca având un nivel scăzut al corupției sau al altor activități infracționale;

(d)țări terțe care, pe baza unor surse credibile, cum ar fi evaluări reciproce, rapoarte detaliate de evaluare sau rapoarte de monitorizare publicate, au prevăzut cerințe de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului în conformitate cu recomandările GAFI revizuite și pun în aplicare în mod eficace cerințele respective.

ANEXA III

Factori de risc mai ridicat

Lista de mai jos este o listă neexhaustivă a factorilor și tipurilor de dovezi cu privire la riscurile potențial mai ridicate menționate la articolul 16.

(1)Factori de risc privind clienții:

(a)relația de afaceri se desfășoară în circumstanțe neobișnuite;

(b)clienți care își au reședința în zone geografice cu risc mai ridicat, astfel cum se prevede la punctul 3;

(c)persoane juridice sau construcții juridice cu rol de structuri de administrare a activelor personale;

(d)societăți care au acționari nominali sau acțiuni la purtător;

(e)activități în care se rulează mult numerar;

(f)structura de proprietate a societății pare neobișnuit sau excesiv de complexă, având în vedere natura activității societății;

(g)clientul este un resortisant al unei țări terțe care solicită drepturi de ședere într-un stat membru în schimbul oricărui tip de investiție, inclusiv transferuri de capital, achiziționarea sau închirierea de proprietăți imobiliare, investiții în obligațiuni de stat, investiții în entități corporative, donații sau dotarea unei activități care contribuie la binele public și contribuții la bugetul de stat;

(2)Factori de risc privind produsele, serviciile, tranzacțiile sau canalele de distribuție:

(a)servicii bancare personalizate;

(b)produse sau tranzacții care ar putea favoriza anonimatul;

(c)plăți primite de la terți necunoscuți sau neasociați;

(d)produse noi și practici comerciale noi, inclusiv mecanisme noi de distribuție și utilizarea unor tehnologii noi sau în curs de dezvoltare atât pentru produsele noi, cât și pentru produsele preexistente;

(e)tranzacții cu petrol, arme, metale prețioase, produse din tutun, obiecte de artă și alte obiecte de importanță arheologică, istorică, culturală și religioasă sau obiecte rare cu valoare științifică, precum și fildeș și specii protejate.

(3)Factori de risc geografic:

(a)țări terțe care fac obiectul unei monitorizări sporite sau care au fost identificate în alt mod de către GAFI ca urmare a deficiențelor de conformitate din sistemele lor de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului;

(b)țări terțe identificate în baza unor surse credibile/procese recunoscute, cum ar fi evaluările reciproce, rapoartele detaliate de evaluare sau rapoartele de monitorizare publicate, ca neavând sisteme efective de combatere a spălării banilor și a finanțării terorismului;

(c)țări terțe identificate în baza unor surse credibile/procese recunoscute ca având un nivel ridicat al corupției sau al altor activități infracționale;

(d)țări terțe supuse unor sancțiuni, embargouri sau măsuri similare instituite, de exemplu, de Uniune sau de Organizația Națiunilor Unite;

(e)țări terțe care acordă finanțare sau sprijin pentru activități teroriste sau pe teritoriul cărora operează organizații teroriste desemnate.

ANEXA IV

Tabel de corespondență

Directiva (UE) 2015/849

Directiva (UE) XXXX/XX [a se introduce trimiterea la Propunerea referitoare la A șasea directivă privind combaterea spălării banilor]

Prezentul regulament

Articolul 1 alineatul (1)

-

-

Articolul 1 alineatul (2)

-

-

Articolul 1 alineatul (3)

Articolul 2 punctul 1

Articolul 1 alineatul (4)

Articolul 2 punctul 1

Articolul 1 alineatul (5)

Articolul 2 punctul 2

Articolul 1 alineatul (6)

Articolul 2 punctele 1 și 2

Articolul 2 alineatul (1)

Articolul 3

Articolul 2 alineatul (2)

Articolul 4

Articolul 2 alineatul (3)

Articolul 5 alineatul (1)

Articolul 2 alineatul (4)

Articolul 5 alineatul (2)

Articolul 2 alineatul (5)

Articolul 5 alineatul (3)

Articolul 2 alineatul (6)

Articolul 5 alineatul (4)

Articolul 2 alineatul (7)

Articolul 5 alineatul (5)

Articolul 2 alineatul (8)

Articolul 6

Articolul 2 alineatul (9)

Articolul 4 alineatul (3) și articolul 5 alineatul (6)

Articolul 3 punctul 1

Articolul 2 punctul 5

Articolul 3 punctul 2

Articolul 2 punctul 6

Articolul 3 punctul 3

Articolul 2 punctul 4

Articolul 3 punctul 4

Articolul 2 punctul 3

Articolul 3 punctul 5

Articolul 2 punctul 35

Articolul 3 punctul 6

Articolul 2 punctul 22

Articolul 3 punctul 6 litera (a)

Articolul 42 alineatul (1)

Articolul 3 punctul 6 litera (b)

Articolul 43

Articolul 3 punctul 6 litera (c)

Articolul 42 alineatul (2)

Articolul 3 punctul 7

Articolul 2 punctul 7

Articolul 3 punctul 8

Articolul 2 punctul 19

Articolul 3 punctul 9

Articolul 2 punctul 25

Articolul 3 punctul 10

Articolul 2 punctul 26

Articolul 3 punctul 11

Articolul 2 punctul 27

Articolul 3 punctul 12

Articolul 2 punctul 28

Articolul 3 punctul 13

Articolul 2 punctul 16

Articolul 3 punctul 14

Articolul 2 punctul 8

Articolul 3 punctul 15

Articolul 2 punctul 29

Articolul 3 punctul 16

Articolul 2 punctul 15

Articolul 3 punctul 17

Articolul 2 punctul 20

Articolul 3 punctul 18

Articolul 2 punctul 13

Articolul 3 punctul 19

-

-

Articolul 4

Articolul 3

Articolul 5

-

-

Articolul 6

Articolul 7

Articolul 7

Articolul 8

Articolul 8 alineatul (1)

Articolul 8 alineatul (1)

Articolul 8 alineatul (2)

Articolul 8 alineatele (2) și (3)

Articolul 8 alineatul (3)

Articolul 7 alineatul (1)

Articolul 8 alineatul (4)

Articolul 7 alineatul (2)

Articolul 8 alineatul (5)

Articolul 7 alineatele (2) și (3)

Articolul 9

Articolul 23

Articolul 10

Articolul 58

Articolul 11

Articolul 15

Articolul 12

-

-

Articolul 13 alineatul (1)

Articolul 16 alineatul (1)

Articolul 13 alineatul (2)

Articolul 16 alineatul (2)

Articolul 13 alineatul (3)

Articolul 16 alineatul (2)

Articolul 13 alineatul (4)

Articolul 16 alineatul (4)

Articolul 13 alineatul (5)

Articolul 37

Articolul 13 alineatul (6)

Articolul 18 alineatul (3)

Articolul 14 alineatul (1)

Articolul 19 alineatul (1)

Articolul 14 alineatul (2)

Articolul 19 alineatul (2)

Articolul 14 alineatul (3)

Articolul 19 alineatul (3)

Articolul 14 alineatul (4)

Articolul 17

Articolul 14 alineatul (5)

Articolul 21 alineatele (2) și (3)

Articolul 15

Articolul 27

Articolul 16

Articolul 27 alineatul (1)

Articolul 17

-

-

Articolul 18 alineatul (1)

Articolul 28 alineatul (1)

Articolul 18 alineatul (2)

Articolul 28 alineatul (2)

Articolul 18 alineatul (3)

-

Articolul 28 alineatul (3)

Articolul 18 alineatul (4)

-

-

Articolul 18a alineatul (1)

Articolul 28 alineatul (4)

Articolul 18a alineatul (2)

-

Articolul 23 alineatul (5) și articolul 29 litera (a)

Articolul 18a alineatul (3)

Articolul 23 alineatul (5) și articolul 29 litera (b)

Articolul 18a alineatul (4)

-

-

Articolul 18a alineatul (5)

-

-

Articolul 19

Articolul 30

Articolul 20

Articolul 32

Articolul 20a

Articolul 33

Articolul 21

Articolul 34

Articolul 22

Articolul 35

Articolul 23

Articolul 36

Articolul 24

Articolul 31

Articolul 25

Articolul 38 alineatul (1)

Articolul 26

Articolul 38

Articolul 27

Articolul 39

Articolul 28

Articolul 38 alineatul (3)

Articolul 29

-

-

Articolul 30 alineatul (1)

Articolul 45 alineatele (1) și (3) și articolul 49

Articolul 30 alineatul (2)

Articolul 45 alineatul (4)

Articolul 30 alineatul (3)

Articolul 10 alineatul (1)

Articolul 30 alineatul (4)

Articolul 10 alineatul (5)

Articolul 30 alineatul (5)

Articolul 11 și articolul 12 alineatul (1)

Articolul 30 alineatul (5a)

Articolul 12 alineatul (2)

Articolul 30 alineatul (6)

Articolul 11 alineatele (1), (2) și (3)

Articolul 30 alineatul (7)

Articolul 45 alineatul (2)

Articolul 30 alineatul (8)

Articolul 18 alineatul (4)

Articolul 30 alineatul (9)

Articolul 13

Articolul 30 alineatul (10)

Articolul 10 alineatele (11) și (12)

Articolul 31 alineatul (1)

Articolul 43 alineatul (1), articolul 46 alineatul (1) și articolul 49

Articolul 31 alineatul (2)

Articolul 46 alineatul (2)

Articolul 31 alineatul (3)

Articolul 46 alineatul (3)

Articolul 31 alineatul (3a)

Articolul 10 alineatul (1)

Articolul 48

Articolul 31 alineatul (4)

Articolul 11 și articolul 12 alineatul (1)

Articolul 31 alineatul (4a)

Articolul 12 alineatul (2)

Articolul 31 alineatul (5)

Articolul 10 alineatul (5)

Articolul 31 alineatul (6)

Articolul 18 alineatul (4)

Articolul 31 alineatul (7)

Articolul 45 alineatul (2)

Articolul 31 alineatul (7a)

Articolul 13

Articolul 31 alineatul (9)

Articolul 10 alineatele (11) și (12)

Articolul 31 alineatul (10)

Articolul 43 alineatul (2)

Articolul 31a

Articolul 15 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (1)

Articolul 17 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (2)

Articolul 46 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (3)

Articolul 17 alineatele (2), (4) și (5)

Articolul 32 alineatul (4)

Articolul 18 alineatul (1) și articolul 19 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (5)

Articolul 19 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (6)

Articolul 19 alineatul (2)

Articolul 32 alineatul (7)

Articolul 20 alineatul (1)

Articolul 32 alineatul (8)

Articolul 17 alineatul (3)

Articolul 32 alineatul (9)

Articolul 18 alineatul (4)

Articolul 32a alineatul (1)

Articolul 14 alineatul (1)

Articolul 32a alineatul (2)

Articolul 14 alineatul (2)

Articolul 32a alineatul (3)

Articolul 14 alineatul (3)

Articolul 32a alineatul (4)

Articolul 14 alineatul (4)

Articolul 32b

Articolul 16

Articolul 33 alineatul (1)

Articolul 50 alineatul (1)

Articolul 33 alineatul (2)

Articolul 50 alineatul (6)

Articolul 34 alineatul (1)

Articolul 51 alineatul (1)

Articolul 34 alineatul (2)

Articolul 51 alineatul (2)

Articolul 34 alineatul (3)

-

-

Articolul 35

Articolul 52

Articolul 36

Articolul 32

Articolul 37

Articolul 53

Articolul 38

Articolul 43 alineatul (3)

Articolul 11 alineatul (3)

Articolul 39

Articolul 54

Articolul 40

Articolul 56

Articolul 41

Articolul 55

Articolul 42

Articolul 57

Articolul 43

-

-

Articolul 44 alineatul (1)

Articolul 9 alineatul (1)

Articolul 44 alineatul (2)

Articolul 9 alineatul (2)

Articolul 44 alineatul (3)

Articolul 9 alineatul (3)

Articolul 44 alineatul (4)

Articolul 9 alineatul (6)

Articolul 45 alineatul (1)

Articolul 13 alineatul (1)

Articolul 45 alineatul (2)

-

-

Articolul 45 alineatul (3)

Articolul 14 alineatul (1)

Articolul 45 alineatul (4)

Articolul 35

Articolul 45 alineatul (5)

Articolul 14 alineatul (2)

Articolul 45 alineatul (6)

Articolul 14 alineatul (3)

Articolul 45 alineatul (7)

Articolul 14 alineatul (4)

Articolul 45 alineatul (8)

Articolul 13 alineatul (2)

Articolul 45 alineatul (9)

Articolul 5 alineatul (1)

Articolul 45 alineatul (10)

Articolul 5 alineatul (2)

Articolul 45 alineatul (11)

Articolul 5 alineatul (3)

Articolul 46 alineatul (1)

Articolul 10

Articolul 46 alineatul (2)

-

-

Articolul 46 alineatul (3)

Articolul 21

Articolul 46 alineatul (4)

Articolul 9

Articolul 47 alineatul (1)

Articolul 4

Articolul 47 alineatul (2)

Articolul 6 alineatul (1)

Articolul 47 alineatul (3)

Articolul 6 alineatul (2)

Articolul 48 alineatul (1)

Articolul 29 alineatul (1)

Articolul 48 alineatul (1a)

Articolul 29 alineatul (5) și articolul 46

Articolul 48 alineatul (2)

Articolul 29 alineatele (2) și (5)

Articolul 48 alineatul (3)

Articolul 29 alineatul (6)

Articolul 48 alineatul (4)

Articolele 33 și 34

Articolul 48 alineatul (5)

Articolul 33 alineatul (4) și articolul 34 alineatul (2)

Articolul 48 alineatul (6)

Articolul 31 alineatul (1)

Articolul 48 alineatul (7)

Articolul 31 alineatul (2)

Articolul 48 alineatul (8)

Articolul 31 alineatul (5)

Articolul 48 alineatul (9)

Articolul 29 alineatul (3)

Articolul 48 alineatul (10)

Articolul 31 alineatul (4)

Articolul 49

Articolul 45 alineatul (1)

Articolul 50

Articolul 47

Articolul 50a

Articolul 45 alineatul (3)

Articolul 51

-

-

Articolul 52

Articolul 22

Articolul 53

Articolul 24

Articolul 54

Articolul 26

Articolul 55

Articolul 27

Articolul 56

Articolul 23 alineatele (2) și (3)

Articolul 57

Articolul 28

Articolul 57a alineatul (1)

Articolul 50 alineatul (1)

Articolul 57a alineatul (2)

Articolul 50 alineatul (2)

Articolul 57a alineatul (3)

Articolul 50 alineatul (3)

Articolul 57a alineatul (4)

Articolul 33 alineatul (1) și articolul 34 alineatele (1) și (3)

Articolul 57a alineatul (5)

Articolul 37

Articolul 57b

Articolul 51

Articolul 58 alineatul (1)

Articolul 39 alineatul (1)

Articolul 58 alineatul (2)

Articolul 39 alineatul (2)

Articolul 58 alineatul (3)

Articolul 39 alineatul (3)

Articolul 58 alineatul (4)

-

-

Articolul 58 alineatul (5)

Articolul 39 alineatul (4)

Articolul 59 alineatul (1)

Articolul 40 alineatul (1)

Articolul 59 alineatul (2)

Articolul 40 alineatul (2) și articolul 41 alineatul (1)

Articolul 59 alineatul (3)

Articolul 40 alineatul (3)

Articolul 59 alineatul (4)

Articolul 40 alineatul (4)

Articolul 60 alineatul (1)

Articolul 42 alineatul (1)

Articolul 60 alineatul (2)

Articolul 42 alineatul (2)

Articolul 60 alineatul (3)

Articolul 42 alineatul (3)

Articolul 60 alineatul (4)

Articolul 39 alineatul (5)

Articolul 60 alineatul (5)

Articolul 42 alineatul (4)

Articolul 60 alineatul (6)

Articolul 42 alineatul (5)

Articolul 61

Articolul 43

Articolul 62 alineatul (1)

Articolul 44 alineatul (1)

Articolul 62 alineatul (2)

Articolul 6 alineatul (6)

Articolul 62 alineatul (3)

Articolul 44 alineatul (2)

Articolul 63

-

-

Articolul 64

Articolul 60

Articolul 64a

Articolul 54

Articolul 61

Articolul 65

-

-

Articolul 66

-

-

Articolul 67

-

-

Articolul 68

-

-

Articolul 69

-

-

Anexa I

Anexa I

Anexa II

Anexa II

Anexa III

Anexa III

Anexa IV

-

-