Briuselis, 2021 07 20

COM(2021) 420 final

PRIEDAI

prie pasiūlymo

EUROPOS PARLAMENTO IR TARYBOS REGLAMENTAS

dėl finansų sistemos naudojimo pinigų plovimui ar terorizmo finansavimui prevencijos

{SEC(2021) 391 final} - {SWD(2021) 190 final} - {SWD(2021) 191 final}


I PRIEDAS

Orientacinis rizikos kintamųjų sąrašas

Toliau pateikiamas nebaigtinis rizikos kintamųjų, į kuriuos įpareigotieji subjektai turi atsižvelgti rengdami rizikos vertinimą pagal 8 straipsnį, kad nustatytų, kokiu mastu taikyti išsamaus klientų patikrinimo priemones pagal 16 straipsnį, sąrašas:

(a)Su klientu susiję rizikos kintamieji:

i) kliento ir kliento tikrojo savininko verslas arba profesinė veikla;

ii) kliento ir kliento tikrojo savininko reputacija;

iii) kliento ir kliento tikrojo savininko pobūdis ir elgesys;

iv) jurisdikcijos, kuriose yra įsikūręs klientas ir tikrasis kliento savininkas;

v) jurisdikcijos, kuriose yra pagrindinės kliento ir tikrojo savininko veiklos vykdymo vietos;

vi) jurisdikcijos, kuriose klientas ir tikrasis kliento savininkas turi atitinkamų asmeninių ryšių.

(b)Su produktu, paslauga ar sandoriu susiję rizikos kintamieji:

i) sąskaitos ar santykių tikslas;

ii) verslo santykių periodiškumas arba trukmė;

iii) kliento įnešamo turto arba vykdomų sandorių dydis;

iv) produkto, paslaugos ar sandorio skaidrumo arba neskaidrumo lygis;

v) produkto, paslaugos ar sandorio sudėtingumas;

vi) produkto, paslaugos ar sandorio vertė arba dydis.

(c)Su paslaugų teikimo kanalu susiję rizikos kintamieji:

i) kokia dalis verslo santykių vystomi netiesioginiu būdu;

ii) pristatančiosios šalys ar tarpininkai, kurių paslaugomis gali naudotis klientas, ir jų santykių su klientu pobūdis.

(d)Su gyvybės draudimu ir kitu su investicijomis susijusiu draudimu siejamas rizikos kintamasis:

i) draudimo sutarties naudos gavėjo keliamos rizikos lygis.



II PRIEDAS

Mažesnės rizikos veiksniai

Toliau pateikiamas nebaigtinis 16 straipsnyje nurodytos galimai mažesnės rizikos veiksnių ir įrodymų rūšių sąrašas.

1)    Su klientu susijusios rizikos veiksniai:

(a)į biržos sąrašus įtrauktos akcinės bendrovės, kurioms (pagal biržos taisykles, teisės aktus arba vykdytinas priemones) taikomi informacijos atskleidimo reikalavimai, kuriais reikalaujama užtikrinti pakankamą skaidrumą dėl tikrųjų savininkų;

(b)viešojo administravimo įstaigos arba įmonės;

(c)klientai, kurie reziduoja mažesnės rizikos geografinėse teritorijose, kaip nustatyta 3 punkte.

(2)Su produktu, paslauga, sandoriu ar paslaugų teikimo kanalu susijusios rizikos veiksniai:

(a)gyvybės draudimo sutartys, kurių įmokos nedidelės;

(b)pensijų sistemų draudimo sutartys, jeigu jose nėra išankstinio nutraukimo galimybės ir jeigu draudimo sutartys negali būti naudojamos kaip įkaitai;

(c)pensijos, senatvės pensijos ar panaši sistema, kuria numatomos pensijos darbuotojams, kai įmokos yra išskaičiuojamos iš atlyginimų, o sistemų taisyklės neleidžia kitam asmeniui perduoti nario dalies pagal sistemą;

(d)finansiniai produktai arba paslaugos, kai tam tikrų rūšių klientams teikiamos tinkamai apibrėžtos ir ribotos paslaugos, kad būtų didinamos galimybės jas gauti finansinės įtraukties tikslais;

(e)produktai, kai pinigų plovimo ir terorizmo finansavimo rizika valdoma kitaip, pavyzdžiui, ribojant prieinamą pinigų sumą arba užtikrinant su nuosavybės teise susijusį skaidrumą (pavyzdžiui, tam tikrų rūšių elektroniniai pinigai).

(3)Geografinės rizikos veiksniai – registravimas, steigimas, gyvenamoji vieta:

(a)valstybės narės;

(b)trečiosios valstybės, turinčios veiksmingas kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu sistemas;

(c)trečiosios valstybės, kurių atveju, remiantis patikimais šaltiniais, nustatyta, kad korupcija ar kita nusikalstama veikla yra nedidelė;

(d)trečiosios valstybės, kuriose, remiantis patikimais šaltiniais, tokiais kaip abipusis vertinimas, išsamaus vertinimo ataskaitos arba paskelbtos tolesnių veiksmų ataskaitos, taikomi kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu reikalavimai, atitinkantys peržiūrėtas FATF rekomendacijas, ir kurios veiksmingai tuos reikalavimus įgyvendina.

III PRIEDAS

Didesnės rizikos veiksniai

Toliau pateikiamas nebaigtinis 16 straipsnyje nurodytos galimai didesnės rizikos veiksnių ir įrodymų rūšių sąrašas.

(1)Su klientu susijusios rizikos veiksniai:

(a)verslo santykiai vykdomi neįprastomis aplinkybėmis;

(b)klientai, kurie reziduoja didesnės rizikos geografinėse teritorijose, kaip nustatyta 3 punkte;

(c)juridiniai asmenys arba struktūros, kurie yra asmeninės turto valdymo įmonės;

(d)bendrovės, turinčios nominalių akcininkų arba pareikštinės formos akcijų;

(e)įmonės, kurių veikloje labai svarbūs grynieji pinigai;

(f)bendrovės nuosavybės struktūra atrodo neįprasta arba pernelyg sudėtinga atsižvelgiant į bendrovės veiklos pobūdį;

(g)klientas yra trečiosios valstybės pilietis, kuris kreipiasi dėl leidimo gyventi valstybėje narėje mainais už bet kokias investicijas, įskaitant kapitalo pervedimus, turto pirkimą ar nuomą, investicijas į vyriausybės obligacijas, investicijas į bendroves, dovanojamą turtą ar labdarą, kuria prisidedama prie viešųjų gėrybių ir mokami įnašai į valstybės biudžetą.

(2)Su produktu, paslauga, sandoriu ar paslaugų teikimo kanalu susijusios rizikos veiksniai:

(a)privati bankininkystė;

(b)produktai ar sandoriai, kuriais gali būti sudarytos palankios sąlygos anonimiškumui;

(c)mokėjimai, gauti iš nežinomų arba nesusijusių trečiųjų šalių;

(d)nauji produktai ir nauja verslo praktika, įskaitant naują paslaugų teikimo mechanizmą, taip pat naujų arba vystomų technologijų naudojimas dirbant tiek su naujais, tiek su anksčiau egzistavusiais produktais;

(e)su nafta, ginklais, brangiaisiais metalais, tabako produktais, kultūriniais artefaktais ir kitais archeologiniu, istoriniu, kultūriniu ir religiniu požiūriu svarbiais arba retos mokslinės vertės daiktais, taip pat su dramblio kaulu ir saugomomis rūšimis susiję sandoriai.

(3)Geografinės rizikos veiksniai:

(a)trečiosios valstybės, kurioms taikoma griežtesnė stebėsena, arba kitos FATF nustatytos trečiosios valstybės dėl kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu sistemų atitikties užtikrinimo trūkumų;

(b)trečiosios valstybės, kurių atveju, remiantis patikimais šaltiniais ir (arba) pripažintais procesais, pavyzdžiui, abipusiu vertinimu, išsamaus vertinimo ataskaitomis arba paskelbtomis tolesnių veiksmų ataskaitomis, nustatyta, kad jose nėra veiksmingų kovos su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu sistemų;

(c)trečiosios valstybės, kuriose, remiantis patikimais šaltiniais ir (arba) pripažintais procesais, nustatytas didelis korupcijos ar kitos nusikalstamos veiklos lygis;

(d)trečiosios valstybės, kurioms taikomos sankcijos, embargas ar panašios priemonės, paskelbtos, pavyzdžiui, Sąjungos arba Jungtinių Tautų;

(e)trečiosios valstybės, kurios finansuoja arba remia teroristų veiklą arba kurių teritorijoje veikia į sąrašus įtrauktos teroristinės organizacijos.

IV PRIEDAS

Atitikties lentelė

Direktyva (ES) 2015/849

Direktyva (ES) XXXX/XX [įterpkite nuorodą į Šeštosios kovos su pinigų plovimu direktyvos pasiūlymą]

Šis reglamentas

1 straipsnio 1 dalis

-

-

1 straipsnio 2 dalis

-

-

1 straipsnio 3 dalis

2 straipsnio 1 punktas

1 straipsnio 4 dalis

2 straipsnio 1 punktas

1 straipsnio 5 dalis

2 straipsnio 2 punktas

1 straipsnio 6 dalis

2 straipsnio 1 ir 2 punktai

2 straipsnio 1 dalis

3 straipsnis

2 straipsnio 2 dalis

4 straipsnis

2 straipsnio 3 dalis

5 straipsnio 1 dalis

2 straipsnio 4 dalis

5 straipsnio 2 dalis

2 straipsnio 5 dalis

5 straipsnio 3 dalis

2 straipsnio 6 dalis

5 straipsnio 4 dalis

2 straipsnio 7 dalis

5 straipsnio 5 dalis

2 straipsnio 8 dalis

6 straipsnis

2 straipsnio 9 dalis

4 straipsnio 3 dalis ir 5 straipsnio 6 dalis

3 straipsnio 1 punktas

2 straipsnio 5 punktas

3 straipsnio 2 punktas

2 straipsnio 6 punktas

3 straipsnio 3 punktas

2 straipsnio 4 punktas

3 straipsnio 4 punktas

2 straipsnio 3 punktas

3 straipsnio 5 punktas

2 straipsnio 35 punktas

3 straipsnio 6 punktas

2 straipsnio 22 punktas

3 straipsnio 6 punkto a papunktis

42 straipsnio 1 dalis

3 straipsnio 6 punkto b papunktis

43 straipsnis

3 straipsnio 6 punkto c papunktis

42 straipsnio 2 dalis

3 straipsnio 7 punktas

2 straipsnio 7 punktas

3 straipsnio 8 punktas

2 straipsnio 19 punktas

3 straipsnio 9 punktas

2 straipsnio 25 punktas

3 straipsnio 10 punktas

2 straipsnio 26 punktas

3 straipsnio 11 punktas

2 straipsnio 27 punktas

3 straipsnio 12 punktas

2 straipsnio 28 punktas

3 straipsnio 13 punktas

2 straipsnio 16 punktas

3 straipsnio 14 punktas

2 straipsnio 8 punktas

3 straipsnio 15 punktas

2 straipsnio 29 punktas

3 straipsnio 16 punktas

2 straipsnio 15 punktas

3 straipsnio 17 punktas

2 straipsnio 20 punktas

3 straipsnio 18 punktas

2 straipsnio 13 punktas

3 straipsnio 19 punktas

-

-

4 straipsnis

3 straipsnis

5 straipsnis

-

-

6 straipsnis

7 straipsnis

7 straipsnis

8 straipsnis

8 straipsnio 1 dalis

8 straipsnio 1 dalis

8 straipsnio 2 dalis

8 straipsnio 2 ir 3 dalys

8 straipsnio 3 dalis

7 straipsnio 1 dalis

8 straipsnio 4 dalis

7 straipsnio 2 dalis

8 straipsnio 5 dalis

7 straipsnio 2 ir 3 dalys

9 straipsnis

23 straipsnis

10 straipsnis

58 straipsnis

11 straipsnis

15 straipsnis

12 straipsnis

-

-

13 straipsnio 1 dalis

16 straipsnio 1 dalis

13 straipsnio 2 dalis

16 straipsnio 2 dalis

13 straipsnio 3 dalis

16 straipsnio 2 dalis

13 straipsnio 4 dalis

16 straipsnio 4 dalis

13 straipsnio 5 dalis

37 straipsnis

13 straipsnio 6 dalis

18 straipsnio 3 dalis

14 straipsnio 1 dalis

19 straipsnio 1 dalis

14 straipsnio 2 dalis

19 straipsnio 2 dalis

14 straipsnio 3 dalis

19 straipsnio 3 dalis

14 straipsnio 4 dalis

17 straipsnis

14 straipsnio 5 dalis

21 straipsnio 2 ir 3 dalys

15 straipsnis

27 straipsnis

16 straipsnis

27 straipsnio 1 dalis

17 straipsnis

-

-

18 straipsnio 1 dalis

28 straipsnio 1 dalis

18 straipsnio 2 dalis

28 straipsnio 2 dalis

18 straipsnio 3 dalis

-

28 straipsnio 3 dalis

18 straipsnio 4 dalis

-

-

18a straipsnio 1 dalis

28 straipsnio 4 dalis

18a straipsnio 2 dalis

-

23 straipsnio 5 dalis ir 29 straipsnio a punktas

18a straipsnio 3 dalis

23 straipsnio 5 dalis ir 29 straipsnio b punktas

18a straipsnio 4 dalis

-

-

18a straipsnio 5 dalis

-

-

19 straipsnis

30 straipsnis

20 straipsnis

32 straipsnis

20a straipsnis

33 straipsnis

21 straipsnis

34 straipsnis

22 straipsnis

35 straipsnis

23 straipsnis

36 straipsnis

24 straipsnis

31 straipsnis

25 straipsnis

38 straipsnio 1 dalis

26 straipsnis

38 straipsnis

27 straipsnis

39 straipsnis

28 straipsnis

38 straipsnio 3 dalis

29 straipsnis

-

-

30 straipsnio 1 dalis

45 straipsnio 1 ir 3 dalys ir 49 straipsnis

30 straipsnio 2 dalis

45 straipsnio 4 dalis

30 straipsnio 3 dalis

10 straipsnio 1 dalis

30 straipsnio 4 dalis

10 straipsnio 5 dalis

30 straipsnio 5 dalis

11 straipsnis ir 12 straipsnio 1 dalis

30 straipsnio 5 dalies a punktas

12 straipsnio 2 dalis

30 straipsnio 6 dalis

11 straipsnio 1, 2 ir 3 dalys

30 straipsnio 7 dalis

45 straipsnio 2 dalis

30 straipsnio 8 dalis

18 straipsnio 4 dalis

30 straipsnio 9 dalis

13 straipsnis

30 straipsnio 10 dalis

10 straipsnio 11 ir 12 dalys

31 straipsnio 1 dalis

43 straipsnio 1 dalis, 46 straipsnio 1 dalis ir 49 straipsnis

31 straipsnio 2 dalis

46 straipsnio 2 dalis

31 straipsnio 3 dalis

46 straipsnio 3 dalis

31 straipsnio 3a dalis

10 straipsnio 1 dalis

48 straipsnis

31 straipsnio 4 dalis

11 straipsnis ir 12 straipsnio 1 dalis

31 straipsnio 4a dalis

12 straipsnio 2 dalis

31 straipsnio 5 dalis

10 straipsnio 5 dalis

31 straipsnio 6 dalis

18 straipsnio 4 dalis

31 straipsnio 7 dalis

45 straipsnio 2 dalis

31 straipsnio 7a dalis

13 straipsnis

31 straipsnio 9 dalis

10 straipsnio 11 ir 12 dalys

31 straipsnio 10 dalis

43 straipsnio 2 dalis

31a straipsnis

15 straipsnio 1 dalis

32 straipsnio 1 dalis

17 straipsnio 1 dalis

32 straipsnio 2 dalis

46 straipsnio 1 dalis

32 straipsnio 3 dalis

17 straipsnio 2, 4 ir 5 dalys

32 straipsnio 4 dalis

18 straipsnio 1 dalis ir 19 straipsnio 1 dalis

32 straipsnio 5 dalis

19 straipsnio 1 dalis

32 straipsnio 6 dalis

19 straipsnio 2 dalis

32 straipsnio 7 dalis

20 straipsnio 1 dalis

32 straipsnio 8 dalis

17 straipsnio 3 dalis

32 straipsnio 9 dalis

18 straipsnio 4 dalis

32a straipsnio 1 dalis

14 straipsnio 1 dalis

32a straipsnio 2 dalis

14 straipsnio 2 dalis

32a straipsnio 3 dalis

14 straipsnio 3 dalis

32a straipsnio 4 dalis

14 straipsnio 4 dalis

32b straipsnis

16 straipsnis

33 straipsnio 1 dalis

50 straipsnio 1 dalis

33 straipsnio 2 dalis

50 straipsnio 6 dalis

34 straipsnio 1 dalis

51 straipsnio 1 dalis

34 straipsnio 2 dalis

51 straipsnio 2 dalis

34 straipsnio 3 dalis

-

-

35 straipsnis

52 straipsnis

36 straipsnis

32 straipsnis

37 straipsnis

53 straipsnis

38 straipsnis

43 straipsnio 3 dalis

11 straipsnio 3 dalis

39 straipsnis

54 straipsnis

40 straipsnis

56 straipsnis

41 straipsnis

55 straipsnis

42 straipsnis

57 straipsnis

43 straipsnis

-

-

44 straipsnio 1 dalis

9 straipsnio 1 dalis

44 straipsnio 2 dalis

9 straipsnio 2 dalis

44 straipsnio 3 dalis

9 straipsnio 3 dalis

44 straipsnio 4 dalis

9 straipsnio 6 dalis

45 straipsnio 1 dalis

13 straipsnio 1 dalis

45 straipsnio 2 dalis

-

-

45 straipsnio 3 dalis

14 straipsnio 1 dalis

45 straipsnio 4 dalis

35 straipsnis

45 straipsnio 5 dalis

14 straipsnio 2 dalis

45 straipsnio 6 dalis

14 straipsnio 3 dalis

45 straipsnio 7 dalis

14 straipsnio 4 dalis

45 straipsnio 8 dalis

13 straipsnio 2 dalis

45 straipsnio 9 dalis

5 straipsnio 1 dalis

45 straipsnio 10 dalis

5 straipsnio 2 dalis

45 straipsnio 11 dalis

5 straipsnio 3 dalis

46 straipsnio 1 dalis

10 straipsnis

46 straipsnio 2 dalis

-

-

46 straipsnio 3 dalis

21 straipsnis

46 straipsnio 4 dalis

9 straipsnis

47 straipsnio 1 dalis

4 straipsnis

47 straipsnio 2 dalis

6 straipsnio 1 dalis

47 straipsnio 3 dalis

6 straipsnio 2 dalis

48 straipsnio 1 dalis

29 straipsnio 1 dalis

48 straipsnio 1a dalis

29 straipsnio 5 dalis ir 46 straipsnis

48 straipsnio 2 dalis

29 straipsnio 2 ir 5 dalys

48 straipsnio 3 dalis

29 straipsnio 6 dalis

48 straipsnio 4 dalis

33 ir 34 straipsniai

48 straipsnio 5 dalis

33 straipsnio 4 dalis ir 34 straipsnio 2 dalis

48 straipsnio 6 dalis

31 straipsnio 1 dalis

48 straipsnio 7 dalis

31 straipsnio 2 dalis

48 straipsnio 8 dalis

31 straipsnio 5 dalis

48 straipsnio 9 dalis

29 straipsnio 3 dalis

48 straipsnio 10 dalis

31 straipsnio 4 dalis

49 straipsnis

45 straipsnio 1 dalis

50 straipsnis

47 straipsnis

50a straipsnis

45 straipsnio 3 dalis

51 straipsnis

-

-

52 straipsnis

22 straipsnis

53 straipsnis

24 straipsnis

54 straipsnis

26 straipsnis

55 straipsnis

27 straipsnis

56 straipsnis

23 straipsnio 2 ir 3 dalys

57 straipsnis

28 straipsnis

57a straipsnio 1 dalis

50 straipsnio 1 dalis

57a straipsnio 2 dalis

50 straipsnio 2 dalis

57a straipsnio 3 dalis

50 straipsnio 3 dalis

57a straipsnio 4 dalis

33 straipsnio 1 dalis ir 34 straipsnio 1 ir 3 dalys

57a straipsnio 5 dalis

37 straipsnis

57b straipsnis

51 straipsnis

58 straipsnio 1 dalis

39 straipsnio 1 dalis

58 straipsnio 2 dalis

39 straipsnio 2 dalis

58 straipsnio 3 dalis

39 straipsnio 3 dalis

58 straipsnio 4 dalis

-

-

58 straipsnio 5 dalis

39 straipsnio 4 dalis

59 straipsnio 1 dalis

40 straipsnio 1 dalis

59 straipsnio 2 dalis

40 straipsnio 2 dalis ir 41 straipsnio 1 dalis

59 straipsnio 3 dalis

40 straipsnio 3 dalis

59 straipsnio 4 dalis

40 straipsnio 4 dalis

60 straipsnio 1 dalis

42 straipsnio 1 dalis

60 straipsnio 2 dalis

42 straipsnio 2 dalis

60 straipsnio 3 dalis

42 straipsnio 3 dalis

60 straipsnio 4 dalis

39 straipsnio 5 dalis

60 straipsnio 5 dalis

42 straipsnio 4 dalis

60 straipsnio 6 dalis

42 straipsnio 5 dalis

61 straipsnis

43 straipsnis

62 straipsnio 1 dalis

44 straipsnio 1 dalis

62 straipsnio 2 dalis

6 straipsnio 6 dalis

62 straipsnio 3 dalis

44 straipsnio 2 dalis

63 straipsnis

-

-

64 straipsnis

60 straipsnis

64a straipsnis

54 straipsnis

61 straipsnis

65 straipsnis

-

-

66 straipsnis

-

-

67 straipsnis

-

-

68 straipsnis

-

-

69 straipsnis

-

-

I priedas

I priedas

II priedas

II priedas

III priedas

III priedas

IV priedas

-

-