|
31.12.2015 |
EL |
Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης |
L 347/1 |
ΕΚΤΕΛΕΣΤΙΚΟΣ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟΣ (ΕΕ) 2015/2450 ΤΗΣ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ
της 2ας Δεκεμβρίου 2015
για τον καθορισμό εκτελεστικών τεχνικών προτύπων όσον αφορά τα υποδείγματα για την υποβολή πληροφοριών στις εποπτικές αρχές σύμφωνα με την οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου
(Κείμενο που παρουσιάζει ενδιαφέρον για τον ΕΟΧ)
Η ΕΥΡΩΠΑΪΚΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗ,
Έχοντας υπόψη τη Συνθήκη για τη λειτουργία της Ευρωπαϊκής Ένωσης,
Έχοντας υπόψη την οδηγία 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 25ης Νοεμβρίου 2009, σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II) (1), και ιδίως το άρθρο 35 παράγραφος 10 τρίτο εδάφιο, το άρθρο 244 παράγραφος 6 τρίτο εδάφιο και το άρθρο 245 παράγραφος 6 δεύτερο εδάφιο,
Εκτιμώντας τα ακόλουθα:
|
(1) |
Για να διευκολυνθεί η αποτελεσματική εποπτεία ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών επιχειρήσεων, είναι σκόπιμο να καταρτιστούν τα υποδείγματα για την υποβολή των πληροφοριών που αναφέρονται στο άρθρο 35 παράγραφοι 1 και 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ για μεμονωμένες επιχειρήσεις, καθώς και στο άρθρο 244 παράγραφος 2 και στο άρθρο 245 παράγραφος 2 της εν λόγω οδηγίας για ομίλους, στις εποπτικές αρχές. |
|
(2) |
Ο επαρκώς λεπτομερής χαρακτήρας των υποβαλλόμενων πληροφοριών έχει καθοριστική σημασία για την ορθή εφαρμογή μιας διαδικασίας εποπτικής εξέτασης με βάση τον κίνδυνο. Τα υποδείγματα αποτελούν οπτική απεικόνιση των πληροφοριών που πρέπει να αναφέρονται και προσδιορίζουν το επίπεδο λεπτομέρειας των εν λόγω πληροφοριών. |
|
(3) |
Η εναρμόνιση των υποδειγμάτων που θα χρησιμοποιούνται για την υποβολή πληροφοριών στις εποπτικές αρχές αποτελεί ουσιώδες μέσο προώθησης της εποπτικής σύγκλισης. Για τον λόγο αυτό, οι πληροφορίες που πρέπει να αναφέρονται σύμφωνα με την οδηγία 2009/138/ΕΚ θα πρέπει να υποβάλλονται όπως ορίζεται στα υποδείγματα που προβλέπονται στον παρόντα κανονισμό. |
|
(4) |
Στην πράξη, οι πληροφορίες θα υποβάλλονται σε ηλεκτρονική μορφή, όπως ορίζεται στο άρθρο 313 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 της Επιτροπής (2). |
|
(5) |
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις και οι όμιλοι θα πρέπει να υποβάλλουν μόνο τις πληροφορίες που αφορούν τις δραστηριότητές τους. Για παράδειγμα, ορισμένες επιλογές που προβλέπονται στην οδηγία 2009/138/ΕΚ, όπως η χρήση της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης για τον υπολογισμό των τεχνικών προβλέψεων ή η χρήση πλήρους ή μερικού εσωτερικού υποδείγματος ή ειδικών για κάθε επιχείρηση παραμέτρων για τον υπολογισμό της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας, επηρεάζουν το πεδίο εφαρμογής των πληροφοριών που πρέπει να υποβάλλονται. Στις περισσότερες περιπτώσεις, θα πρέπει να υποβάλλεται μόνο ένα υποσύνολο των υποδειγμάτων που προβλέπονται στον παρόντα κανονισμό, δεδομένου ότι δεν έχουν όλα τα υποδείγματα εφαρμογή σε όλες τις επιχειρήσεις. |
|
(6) |
Οι διατάξεις του παρόντος κανονισμού συνδέονται στενά μεταξύ τους, καθώς όλες αφορούν την υποβολή πληροφοριών από ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις και ομίλους προς τις εποπτικές αρχές. Προκειμένου να διασφαλιστεί συνοχή μεταξύ των εν λόγω διατάξεων, οι οποίες θα πρέπει να τεθούν σε ισχύ ταυτόχρονα, και προκειμένου να διευκολυνθούν τα πρόσωπα που υπόκεινται στις υποχρεώσεις αναφοράς, συμπεριλαμβανομένων επενδυτών που δεν είναι εγκατεστημένοι στην Ένωση, να έχουν ολοκληρωμένη εικόνα των εν λόγω διατάξεων και εύκολη πρόσβαση σε αυτές, κρίνεται σκόπιμο να συμπεριληφθούν όλα τα εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα που απαιτούνται σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 10, το άρθρο 244 παράγραφος 6 και το άρθρο 245 παράγραφος 6 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ σε έναν ενιαίο κανονισμό. |
|
(7) |
Ο παρών κανονισμός βασίζεται στα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων που υπέβαλε η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων στην Επιτροπή. |
|
(8) |
Η Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων διεξήγαγε ανοικτές δημόσιες διαβουλεύσεις όσον αφορά τα σχέδια εκτελεστικών τεχνικών προτύπων στα οποία βασίζεται ο παρών κανονισμός, προέβη σε ανάλυση του δυνητικού σχετικού κόστους/οφέλους και ζήτησε τη γνώμη της ομάδας συμφεροντούχων ασφαλίσεων και αντασφαλίσεων, που συστάθηκε σύμφωνα με το άρθρο 37 του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (3). |
|
(9) |
Προκειμένου να διασφαλιστεί ότι η εποπτική αναφορά πραγματοποιείται αποτελεσματικά με ομοιόμορφο τρόπο, από την ημερομηνία κατά την οποία τίθενται σε εφαρμογή οι υποχρεώσεις υποβολής αναφορών, ο παρών κανονισμός θα πρέπει να τεθεί σε ισχύ το συντομότερο δυνατόν και να εφαρμοστεί από την 1η Ιανουαρίου 2016, |
ΕΞΕΔΩΣΕ ΤΟΝ ΠΑΡΟΝΤΑ ΚΑΝΟΝΙΣΜΟ:
ΚΕΦΑΛΑΙΟ Ι
ΓΕΝΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ ΕΠΟΠΤΙΚΗΣ ΑΝΑΦΟΡΑΣ
Άρθρο 1
Αντικείμενο
Ο παρών κανονισμός καθορίζει εκτελεστικά τεχνικά πρότυπα για την τακτική εποπτική αναφορά, με την καθιέρωση των υποδειγμάτων για την υποβολή πληροφοριών στις εποπτικές αρχές, όπως αναφέρεται στο άρθρο 35 παράγραφοι 1 και 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ για μεμονωμένες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, καθώς και στο άρθρο 244 παράγραφος 2 και στο άρθρο 245 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ για ομίλους.
Άρθρο 2
Μορφότυποι εποπτικής αναφοράς
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στον παρόντα κανονισμό, κάνοντας χρήση των μορφοτύπων ανταλλαγής δεδομένων και των παραστάσεων που καθορίζονται από τις εποπτικές αρχές ή από την αρχή εποπτείας του ομίλου και σύμφωνα με τις ακόλουθες προδιαγραφές:
|
α) |
τα σημεία δεδομένων με ένδειξη τύπου δεδομένων«νομισματικά» εκφράζονται σε μονάδες μέτρησης χωρίς δεκαδικά ψηφία, με εξαίρεση τα υποδείγματα S.06.02, S.08.01, S.08.02 και S.11.01, στα οποία εκφράζονται σε μονάδες μέτρησης με δύο δεκαδικά ψηφία· |
|
β) |
τα σημεία δεδομένων με ένδειξη τύπου δεδομένων «ποσοστό» εκφράζονται σε μονάδες μέτρησης με τέσσερα δεκαδικά ψηφία· |
|
γ) |
τα σημεία δεδομένων με ένδειξη τύπου δεδομένων «ακέραιος αριθμός» εκφράζονται σε μονάδες μέτρησης χωρίς δεκαδικά ψηφία. |
Άρθρο 3
Νόμισμα
1. Για τους σκοπούς του παρόντος κανονισμού, ως «νόμισμα αναφοράς», εκτός εάν οριστεί διαφορετικά από την εποπτική αρχή, νοείται:
|
α) |
για την υποβολή στοιχείων σε ατομική βάση, το νόμισμα που χρησιμοποιείται για την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης· |
|
β) |
για την υποβολή στοιχείων σε επίπεδο ομίλου, το νόμισμα που χρησιμοποιείται για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων. |
2. Τα σημεία δεδομένων με ένδειξη τύπου δεδομένων «νομισματικά» υποβάλλονται στο νόμισμα αναφοράς, το οποίο σημαίνει ότι απαιτείται μετατροπή οποιουδήποτε άλλου νομίσματος στο νόμισμα αναφοράς, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά στον παρόντα κανονισμό.
3. Όταν η αξία οποιουδήποτε στοιχείου του ενεργητικού ή του παθητικού εκφράζεται σε άλλο νόμισμα εκτός του νομίσματος αναφοράς, η αξία μετατρέπεται στο νόμισμα αναφοράς ως εάν να είχε πραγματοποιηθεί η μετατροπή στην ισοτιμία κλεισίματος την τελευταία ημέρα για την οποία υπάρχει διαθέσιμη η κατάλληλη ισοτιμία, εντός της περιόδου υποβολής αναφοράς ως προς το στοιχείο του ενεργητικού ή του παθητικού.
4. Κατά την έκφραση της αξίας οποιωνδήποτε εσόδων ή εξόδων, η αξία μετατρέπεται στο νόμισμα αναφοράς με τη χρήση της ίδιας βάσης για τη μετατροπή με εκείνη που χρησιμοποιείται για λογιστικούς σκοπούς.
5. Η μετατροπή στο νόμισμα αναφοράς υπολογίζεται με εφαρμογή της ισοτιμίας που προέρχεται από την ίδια πηγή όπως η ισοτιμία που χρησιμοποιείται για τις οικονομικές καταστάσεις της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης, σε περίπτωση υποβολής στοιχείων σε ατομική βάση, ή για τις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, σε περίπτωση υποβολής στοιχείων σε επίπεδο ομίλου, εκτός εάν οριστεί διαφορετικά από την εποπτική αρχή.
Άρθρο 4
Εκ νέου υποβολή δεδομένων
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν εκ νέου, το συντομότερο δυνατόν, τις πληροφορίες που γνωστοποιούνται με τη χρήση των υποδειγμάτων που προβλέπονται στον παρόντα κανονισμό, όταν επέρχονται σημαντικές αλλαγές στις αρχικά υποβληθείσες πληροφορίες για την ίδια περίοδο υποβολής αναφοράς μετά την τελευταία υποβολή στις εποπτικές αρχές ή στην αρχή εποπτείας του ομίλου.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ II
ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ ΥΠΟΒΟΛΗΣ ΠΟΣΟΤΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΓΙΑ ΜΕΜΟΝΩΜΕΝΕΣ ΕΠΙΧΕΙΡΗΣΕΙΣ
Άρθρο 5
Ποσοτικά υποδείγματα για τις πληροφορίες αρχικής αποτίμησης για μεμονωμένες επιχειρήσεις
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 314 παράγραφος 1 στοιχεία α) και γ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 της Επιτροπής, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.01.01.03 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.01.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με την επιχείρηση και το περιεχόμενο της αναφοράς εν γένει, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.01.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.02.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού με τη χρήση της αποτίμησης βάσει του άρθρου 75 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος II του παρόντος κανονισμού· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.23.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
στ) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ζ) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
η) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
θ) |
όταν οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις ασκούν ασφαλιστικές ή αντασφαλιστικές δραστηριότητες μόνο στον κλάδο ζωής ή μόνο στον κλάδο ζημιών, το υπόδειγμα S.28.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.28.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ι) |
όταν οι ασφαλιστικές επιχειρήσεις ασκούν ασφαλιστικές δραστηριότητες τόσο στον κλάδο ζωής όσο και στον κλάδο ζημιών, το υπόδειγμα S.28.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.28.02 του παραρτήματος ΙΙ. |
Άρθρο 6
Τριμηνιαία ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις
1. Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε τριμηνιαία βάση, εκτός εάν το πεδίο εφαρμογής ή η συχνότητα της υποβολής αναφορών περιορίζεται σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 6 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.01.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.01.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με την επιχείρηση και το περιεχόμενο της αναφοράς εν γένει, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.02.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού με τη χρήση της αποτίμησης βάσει του άρθρου 75 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος II του παρόντος κανονισμού· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.05.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται στις οικονομικές καταστάσεις της επιχείρησης για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.05.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.06.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο στοιχείων ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.02 του παραρτήματος II και με τη χρήση του συμπληρωματικού αναγνωριστικού κωδικού («κωδικός CIC»), όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI· |
|
στ) |
όταν το ποσοστό των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από την επιχείρηση επί των συνολικών επενδύσεων υπερβαίνει το 30 %, το υπόδειγμα S.06.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει πληροφορίες σχετικά με την εξέταση όλων των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από την επιχείρηση, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.08.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο ανοικτών θέσεων παραγώγων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.01 του παραρτήματος II και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI· |
|
η) |
το υπόδειγμα S.08.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο παραγώγων των οποίων η θέση έκλεισε κατά την περίοδο υποβολής αναφοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.02 του παραρτήματος II και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.12.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις των ασφαλίσεων ζωής και των ασφαλίσεων ασθενείας που ασκούνται σε παρόμοια τεχνική βάση με εκείνη των ασφαλίσεων ζωής («ασφαλίσεις ασθενείας SLT») για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.12.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ι) |
το υπόδειγμα S.17.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις των ασφαλίσεων ζημιών για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.17.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ια) |
το υπόδειγμα S.23.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιβ) |
όταν οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις ασκούν ασφαλιστικές ή αντασφαλιστικές δραστηριότητες μόνο στον κλάδο ζωής ή μόνο στον κλάδο ζημιών, το υπόδειγμα S.28.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.28.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιγ) |
όταν οι ασφαλιστικές επιχειρήσεις ασκούν ασφαλιστικές δραστηριότητες τόσο στον κλάδο ζωής όσο και στον κλάδο ζημιών, το υπόδειγμα S.28.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.28.02 του παραρτήματος ΙΙ. |
2. Για τους σκοπούς της παραγράφου 1 στοιχείο στ), το ποσοστό των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από την επιχείρηση επί των συνολικών επενδύσεων καθορίζεται από το άθροισμα των στοιχείων C0010/R0180, των οργανισμών συλλογικών επενδύσεων που περιλαμβάνονται στο στοιχείο C0010/R0220 και των οργανισμών συλλογικών επενδύσεων που περιλαμβάνονται στο στοιχείο C0010/R0090 του υποδείγματος S.02.01.02, διαιρούμενο με το άθροισμα των στοιχείων C0010/R0070 και C0010/R0220 του υποδείγματος S.02.01.02.
Άρθρο 7
Απλοποιήσεις που επιτρέπονται στην τριμηνιαία υποβολή αναφοράς για μεμονωμένες επιχειρήσεις
1. Όσον αφορά τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 6 παράγραφος 1 στοιχείο γ), οι τριμηνιαίες επιμετρήσεις μπορούν να βασίζονται σε εκτιμήσεις και μεθόδους εκτιμήσεων σε μεγαλύτερο βαθμό από ό,τι οι επιμετρήσεις των ετήσιων χρηματοοικονομικών στοιχείων. Οι διαδικασίες επιμέτρησης για την τριμηνιαία υποβολή αναφοράς σχεδιάζονται κατά τρόπο ώστε να διασφαλίζεται η αξιοπιστία των πληροφοριών που προκύπτουν από αυτές και η συμμόρφωση με τα πρότυπα που προβλέπονται στην οδηγία 2009/138/ΕΚ, καθώς και η υποβολή κάθε σημαντικής πληροφορίας που είναι σημαντική για την κατανόηση των υποβαλλόμενων δεδομένων.
2. Κατά την υποβολή των πληροφοριών που αναφέρονται στο άρθρο 6 παράγραφος 1 στοιχεία θ) και ι), οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις μπορούν να εφαρμόζουν απλοποιημένες μεθόδους για τον υπολογισμό των τεχνικών προβλέψεων.
Άρθρο 8
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Βασικές πληροφορίες και περιεχόμενο της υποβολής
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.01.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.01.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με την επιχείρηση και το περιεχόμενο της αναφοράς εν γένει, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.01.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.03 του παραρτήματος ΙΙ. |
Άρθρο 9
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες του ισολογισμού και άλλες γενικές πληροφορίες
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.02.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού με τη χρήση της αποτίμησης σύμφωνα με το άρθρο 75 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ και της αποτίμησης που εφαρμόζεται στις οικονομικές καταστάσεις της επιχείρησης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος II του παρόντος κανονισμού· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.02.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες για τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού ανά νόμισμα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.03.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις γενικές πληροφορίες για τα στοιχεία εκτός ισολογισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.03.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.03.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει κατάλογο των εκτός ισολογισμού απεριόριστων ληφθεισών εγγυήσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.03.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.03.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει κατάλογο των εκτός ισολογισμού απεριόριστων παρασχεθεισών εγγυήσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.03.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.04.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τη δραστηριότητα ανά χώρα, εντός και εκτός ΕΟΧ, βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται στις οικονομικές καταστάσεις της επιχείρησης για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.04.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.04.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κλάδο 10 στο μέρος Α του παραρτήματος I της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, εξαιρουμένης της ευθύνης του μεταφορέα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.04.02 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
η) |
το υπόδειγμα S.05.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται στις οικονομικές καταστάσεις της επιχείρησης για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.05.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.05.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά χώρα, βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται για την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων της επιχείρησης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.05.02 του παραρτήματος II. |
Άρθρο 10
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες επενδύσεων
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση, εκτός αν εξαιρούνται δυνάμει του άρθρου 35 παράγραφος 7 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ σε σχέση με συγκεκριμένο υπόδειγμα, τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
όταν η επιχείρηση εξαιρείται από την ετήσια υποβολή πληροφοριών στα υποδείγματα S.06.02.01 ή S.08.01.01, σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 7 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.06.01.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει συνοπτικές πληροφορίες σχετικά με τα στοιχεία ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.01 του παραρτήματος II του παρόντος κανονισμού· |
|
β) |
όταν η επιχείρηση εξαιρείται από την υποβολή του υποδείγματος S.06.02.01 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 6 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.06.02.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο στοιχείων ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.02 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI του παρόντος κανονισμού· |
|
γ) |
όταν η επιχείρηση εξαιρείται από την υποβολή του υποδείγματος S.06.03.01 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 6 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, ή δεν το έχει υποβάλει σε τριμηνιαία βάση, διότι το ποσοστό των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από την επιχείρηση επί των συνολικών επενδύσεων, όπως αναφέρεται στο άρθρο 6 παράγραφος 1 στοιχείο στ) του παρόντος κανονισμού, δεν υπερβαίνει το 30 %, το υπόδειγμα S.06.03.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει πληροφορίες σχετικά με τη εξέταση όλων των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από τις επιχειρήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.03 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
δ) |
όταν η αξία των δομημένων προϊόντων, η οποία προσδιορίζεται ως το άθροισμα των στοιχείων ενεργητικού που ταξινομούνται στις κατηγορίες 5 και 6, όπως ορίζονται στο παράρτημα V, αντιπροσωπεύει ποσοστό άνω του 5 % των συνολικών επενδύσεων, όπως αναφέρονται στα στοιχεία C0010/R0070 και C0010/R0220 του υποδείγματος S.02.01.01, το υπόδειγμα S.07.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο δομημένων προϊόντων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.07.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ε) |
όταν οι επιχειρήσεις εξαιρούνται από την υποβολή του υποδείγματος S.08.01.01 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 6 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.08.01.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο ανοικτών θέσεων παραγώγων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI του παρόντος κανονισμού· |
|
στ) |
όταν οι επιχειρήσεις εξαιρούνται από την υποβολή του υποδείγματος S.08.02.01 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 35 παράγραφος 6 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.08.02.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο παραγώγων των οποίων η θέση έκλεισε κατά την περίοδο υποβολής αναφοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.02 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI του παρόντος κανονισμού· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.09.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με έσοδα, κέρδη και ζημίες κατά την περίοδο υποβολής αναφοράς ανά κατηγορία στοιχείων ενεργητικού, όπως ορίζεται στο παράρτημα IV, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.09.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
η) |
όταν η αξία των υποκείμενων τίτλων, εντός και εκτός ισολογισμού, οι οποίοι εμπεριέχονται σε συμβάσεις δανειοδοσίας τίτλων ή συμφωνίες επαναγοράς, για συμβάσεις των οποίων η ημερομηνία λήξης έπεται της ημερομηνίας αναφοράς, αντιπροσωπεύει ποσοστό άνω του 5 % των συνολικών επενδύσεων, όπως αναφέρονται στα στοιχεία C0010/R0070 και C0010/RC0220 του υποδείγματος S.02.01.01, το υπόδειγμα S.10.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο συμβάσεων δανειοδοσίας τίτλων και συμφωνιών επαναγοράς, εντός και εκτός ισολογισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.10.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.11.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο στοιχείων ενεργητικού που διακρατούνται ως εξασφάλιση, στον οποίο περιλαμβάνονται όλα τα είδη κατηγοριών στοιχείων ενεργητικού εκτός ισολογισμού που διακρατούνται ως εξασφάλιση, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρέχονται στην ενότητα S.11.01 του παραρτήματος II. |
Άρθρο 11
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες τεχνικών προβλέψεων
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.12.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT ανά κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.12.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.12.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT ανά χώρα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.12.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.13.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις προβλέψεις βέλτιστης εκτίμησης των μελλοντικών ταμειακών ροών των δραστηριοτήτων ασφάλισης ζωής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.13.01 του παραρτήματος II· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.14.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την ανάλυση των υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζωής, συμπεριλαμβανομένων των συμβάσεων ασφάλισης και αντασφάλισης ζωής και των ετήσιων προσόδων από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών, ανά προϊόν και ανά ομοιογενή ομάδα κινδύνου, που έχουν εκδοθεί από την επιχείρηση, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.14.01 του παραρτήματος II· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.15.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την περιγραφή των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων, ανά προϊόν που έχει εκδοθεί από την επιχείρηση στο πλαίσιο δραστηριοτήτων πρωτασφάλισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.15.01 του παραρτήματος II· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.15.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την αντιστάθμιση εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων, ανά προϊόν που έχει εκδοθεί από την επιχείρηση στο πλαίσιο δραστηριοτήτων πρωτασφάλισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.15.02 του παραρτήματος II· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.16.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ετήσιες προσόδους που απορρέουν από ασφαλιστικές υποχρεώσεις του κλάδου ζημιών που έχουν εκδοθεί από την επιχείρηση στο πλαίσιο δραστηριοτήτων πρωτασφάλισης, για όλες τις κατηγορίες δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, και επιπροσθέτως ανά νόμισμα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.16.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· οι πληροφορίες ανά νόμισμα υποβάλλονται μόνον όταν η βέλτιστη εκτίμηση για τις προβλέψεις αποζημιώσεων ετήσιας προσόδου σε προεξοφλημένη βάση από μία κατηγορία δραστηριοτήτων στον κλάδο ζημιών αντιπροσωπεύει ποσοστό άνω του 3 % της συνολικής βέλτιστης εκτίμησης για όλες τις προβλέψεις αποζημιώσεων ετήσιας προσόδου, σύμφωνα με την ακόλουθη διάκριση:
|
|
η) |
το υπόδειγμα S.17.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών ανά κατηγορίες δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.17.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.17.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών που αφορούν δραστηριότητες πρωτασφάλισης ανά χώρα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.17.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ι) |
το υπόδειγμα S.18.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών βάσει βέλτιστης εκτίμησης για τις δραστηριότητες ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.18.01 του παραρτήματος II· |
|
ια) |
το υπόδειγμα S.19.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με αποζημιώσεις από ασφαλίσεις ζημιών υπό μορφή τριγώνων εξέλιξης, για το σύνολο κάθε κατηγορίας δραστηριοτήτων στον κλάδο ζημιών, όπως ορίζεται στο παράρτημα I του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, και επιπροσθέτως ανά νόμισμα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.19.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· οι πληροφορίες ανά νόμισμα υποβάλλονται μόνον όταν η συνολική μικτή βέλτιστη εκτίμηση για μία κατηγορία δραστηριοτήτων στον κλάδο ζημιών αντιπροσωπεύει ποσοστό άνω του 3 % της συνολικής μικτής βέλτιστης εκτίμησης για τις προβλέψεις αποζημιώσεων, σύμφωνα με την ακόλουθη διάκριση:
|
|
ιβ) |
το υπόδειγμα S.20.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την εξέλιξη της κατανομής των ασφαλιστικών αποζημιώσεων στο τέλος του οικονομικού έτους για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.20.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ιγ) |
το υπόδειγμα S.21.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το προφίλ κινδύνου κατανομής ζημιών των δραστηριοτήτων στον κλάδο ασφαλίσεων ζημιών για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.21.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ιδ) |
το υπόδειγμα S.21.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τους αναλαμβανόμενους κινδύνους ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.21.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιε) |
το υπόδειγμα S.21.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τους αναλαμβανόμενους κινδύνους ασφάλισης ζημιών ανά ασφαλιζόμενο ποσό ανά κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.21.03 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού. |
Άρθρο 12
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες μακροπρόθεσμων εγγυήσεων
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.22.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την επίδραση των μακροπρόθεσμων εγγυήσεων και των μεταβατικών μέτρων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.22.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το μεταβατικό μέτρο για τα επιτόκια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.04 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.22.05.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το μεταβατικό μέτρο για τις τεχνικές προβλέψεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.05 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.22.06.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τη βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας ανά χώρα και ανά νόμισμα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.06 του παραρτήματος ΙΙ. |
Άρθρο 13
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες σχετικά με ίδια κεφάλαια και συμμετοχές
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.23.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.23.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικές πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια ανά κατηγορία, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.23.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις ετήσιες μεταβολές ιδίων κεφαλαίων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.23.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει κατάλογο στοιχείων ιδίων κεφαλαίων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.04 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.24.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις συμμετοχές που διατηρούνται από την επιχείρηση, και παρέχει επισκόπηση του υπολογισμού για την αφαίρεση συμμετοχών που διατηρούνται σε χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα από τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.24.01 του παραρτήματος II. |
Άρθρο 14
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες σχετικά με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας
1. Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.26.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αγοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.26.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αθέτησης αντισυμβαλλομένου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.26.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζωής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.26.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ασθενείας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.04 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
η) |
το υπόδειγμα S.26.05.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.05 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.26.06.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον λειτουργικό κίνδυνο, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.06 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ι) |
το υπόδειγμα S.26.07.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις απλοποιήσεις που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.07 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ια) |
το υπόδειγμα S.27.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο καταστροφών στον κλάδο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.27.01 του παραρτήματος ΙΙ. |
2. Εάν υπάρχουν κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης ή χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία δ) έως ια) δεν υποβάλλονται για την οικονομική οντότητα ως σύνολο.
3. Όταν χρησιμοποιείται μερικό εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία δ) έως ια) υποβάλλονται μόνο σε σχέση με τους κινδύνους που καλύπτονται από την τυποποιημένη μέθοδο, εκτός αν αποφασιστεί διαφορετικά βάσει του άρθρου 19.
4. Όταν χρησιμοποιείται πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία δ) έως ια) δεν υποβάλλονται.
Άρθρο 15
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες σχετικά με τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
όταν οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις ασκούν ασφαλιστικές ή αντασφαλιστικές δραστηριότητες μόνο στον κλάδο ζωής ή μόνο στον κλάδο ζημιών, το υπόδειγμα S.28.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.28.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
όταν οι ασφαλιστικές επιχειρήσεις ασκούν ασφαλιστικές δραστηριότητες τόσο στον κλάδο ζωής όσο και στον κλάδο ζημιών, το υπόδειγμα S.28.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.28.02 του παραρτήματος ΙΙ. |
Άρθρο 16
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες ανάλυσης μεταβολής
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.29.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τη μεταβολή του πλεονάσματος των στοιχείων ενεργητικού έναντι του παθητικού κατά τη διάρκεια του έτους υποβολής αναφοράς, παρέχοντας σύνοψη των κύριων πηγών αυτής της μεταβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.29.01 του παραρτήματος II· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.29.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το τμήμα της μεταβολής του πλεονάσματος των στοιχείων ενεργητικού έναντι του παθητικού κατά τη διάρκεια του έτους υποβολής αναφοράς το οποίο δικαιολογείται από επενδύσεις και χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.29.02 του παραρτήματος II· |
|
γ) |
τα υποδείγματα S.29.03.01 και S.29.04.01 του παραρτήματος I, τα οποία προσδιορίζουν τις πληροφορίες σχετικά με το τμήμα της μεταβολής του πλεονάσματος των στοιχείων ενεργητικού έναντι του παθητικού κατά τη διάρκεια του έτους υποβολής αναφοράς το οποίο δικαιολογείται από τεχνικές προβλέψεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στις ενότητες S.29.03 και S.29.04 του παραρτήματος II. |
Άρθρο 17
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες σχετικά με αντασφαλίσεις και φορείς ειδικού σκοπού
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.30.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με προαιρετικές καλύψεις κατά το επόμενο έτος υποβολής αναφοράς, στις οποίες περιλαμβάνονται πληροφορίες σχετικά με τους 10 σημαντικότερους κινδύνους από πλευράς αντασφαλισμένου ανοίγματος για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα I του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, για τους οποίους χρησιμοποιείται προαιρετική αντασφάλιση, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.30.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.30.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα μερίδια των αντασφαλιστών σε προαιρετικές καλύψεις κατά το επόμενο έτος υποβολής αναφοράς, στις οποίες περιλαμβάνονται πληροφορίες σχετικά με τους 10 σημαντικότερους κινδύνους από πλευράς αντασφαλισμένου ανοίγματος για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα I του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.30.02 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.30.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το πρόγραμμα αντασφαλίσεων αναλαμβανομένων κινδύνων κατά το επόμενο έτος υποβολής αναφοράς, στις οποίες περιλαμβάνονται πληροφορίες σχετικά με συμβάσεις αντασφάλισης των οποίων η περίοδος ισχύος περιλαμβάνει ή αλληλεπικαλύπτεται με το επόμενο έτος υποβολής αναφοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.30.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.30.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το πρόγραμμα αντασφαλίσεων αναλαμβανομένων κινδύνων κατά το επόμενο έτος υποβολής αναφοράς, στις οποίες περιλαμβάνονται πληροφορίες σχετικά με συμβάσεις αντασφάλισης των οποίων η περίοδος ισχύος περιλαμβάνει ή αλληλεπικαλύπτεται με το επόμενο έτος υποβολής αναφοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.30.04 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.31.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το μερίδιο των αντασφαλιστών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.31.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.31.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τους φορείς ειδικού σκοπού από την οπτική της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης που μεταφέρει κίνδυνο στους φορείς ειδικού σκοπού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.31.02 του παραρτήματος II. |
Άρθρο 18
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες σχετικά με κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης, σημαντικά χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και το υπόλοιπο μέρος
1. Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, για κάθε σημαντικό κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης, κάθε σημαντικό χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και για το υπόλοιπο μέρος, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα SR.01.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
για κάθε σημαντικό κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης και για το υπόλοιπο μέρος, το υπόδειγμα SR.02.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού με τη χρήση τόσο της αποτίμησης σύμφωνα με το άρθρο 75 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ όσο και της αποτίμησης που εφαρμόζεται στις οικονομικές καταστάσεις της επιχείρησης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος II του παρόντος κανονισμού· |
|
γ) |
το υπόδειγμα SR.12.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.12.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
δ) |
το υπόδειγμα SR.17.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις των ασφαλίσεων ζημιών για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.17.01 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ε) |
το υπόδειγμα SR.22.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών για τον υπολογισμό της βέλτιστης εκτίμησης για κάθε σημαντικό χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.02 του παραρτήματος II· |
|
στ) |
το υπόδειγμα SR.22.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, για κάθε σημαντικό χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ζ) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα SR.25.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
η) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα SR.25.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
θ) |
όταν η επιχείρηση χρησιμοποιεί πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα SR.25.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ι) |
το υπόδειγμα SR.26.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αγοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ια) |
το υπόδειγμα SR.26.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αθέτησης αντισυμβαλλομένου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιβ) |
το υπόδειγμα SR.26.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζωής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιγ) |
το υπόδειγμα SR.26.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ασθενείας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.04 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιδ) |
το υπόδειγμα SR.26.05.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.05 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιε) |
το υπόδειγμα SR.26.06.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον λειτουργικό κίνδυνο, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.06 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιστ) |
το υπόδειγμα SR.26.07.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις απλοποιήσεις που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.07 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
ιζ) |
το υπόδειγμα SR.27.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο καταστροφών στον κλάδο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.27.01 του παραρτήματος ΙΙ. |
2. Όταν χρησιμοποιείται μερικό εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στα στοιχεία ι) έως ιζ) υποβάλλονται μόνο σε σχέση με τους κινδύνους που καλύπτονται από την τυποποιημένη μέθοδο, εκτός αν αποφασιστεί διαφορετικά βάσει του άρθρου 19.
3. Όταν χρησιμοποιείται πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στα στοιχεία ι) έως ιζ) δεν υποβάλλονται.
Άρθρο 19
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Χρήστες εσωτερικού υποδείγματος
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις που υπολογίζουν τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας με τη χρήση εγκεκριμένου μερικού ή πλήρους εσωτερικού υποδείγματος συμφωνούν με την οικεία εποπτική αρχή τα υποδείγματα που πρέπει να υποβάλλονται σε ετήσια βάση για την αναφορά πληροφοριών σχετικά με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας.
Άρθρο 20
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες ενδοομιλικών συναλλαγών
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις που δεν ανήκουν σε όμιλο και οι οποίες αναφέρονται στο άρθρο 213 παράγραφος 2 στοιχείο α), β) ή γ) της οδηγίας 2009/138/ΕΚ και των οποίων η μητρική επιχείρηση είναι ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου μικτής δραστηριότητας υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 245 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της εν λόγω οδηγίας, σε συνδυασμό με το άρθρο 265 της εν λόγω οδηγίας, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.36.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν συναλλαγές υπό μορφή ιδίων κεφαλαίων, μεταβίβαση χρέους και στοιχείων ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.01 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.36.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν παράγωγα, συμπεριλαμβανομένων των εγγυήσεων προς στήριξη οιωνδήποτε μέσων παραγώγων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.02 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.36.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν αντασφαλίσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.03 του παραρτήματος ΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.36.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν εσωτερικό επιμερισμό του κόστους, ενδεχόμενες υποχρεώσεις εκτός των παραγώγων και στοιχεία εκτός ισολογισμού, καθώς και άλλα είδη ενδοομιλικών συναλλαγών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.04 του παραρτήματος II. |
Άρθρο 21
Ποσοτικά υποδείγματα για μεμονωμένες επιχειρήσεις — Πληροφορίες ενδοομιλικών συναλλαγών
Οι ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις που δεν ανήκουν σε όμιλο και οι οποίες αναφέρονται στο άρθρο 213 παράγραφος 2 στοιχείο α), β) ή γ) της οδηγίας 2009/138/ΕΚ και των οποίων η μητρική επιχείρηση είναι ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου μικτής δραστηριότητας υποβάλλουν, το συντομότερο δυνατόν, πληροφορίες σχετικά με πολύ σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές, όπως αναφέρεται στο άρθρο 245 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της εν λόγω οδηγίας, σε συνδυασμό με το άρθρο 265 της εν λόγω οδηγίας, καθώς και ενδοομιλικές συναλλαγές για τις οποίες πρέπει να υποβάλλονται πληροφορίες σε κάθε περίπτωση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 245 παράγραφος 3 της εν λόγω οδηγίας, σε συνδυασμό με το άρθρο 265 της εν λόγω οδηγίας, χρησιμοποιώντας τα σχετικά υποδείγματα μεταξύ των υποδειγμάτων S.36.01.01 έως S.36.04.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στις ενότητες S.36.01 έως S.36.04 του παραρτήματος ΙΙ του παρόντος κανονισμού.
ΚΕΦΑΛΑΙΟ III
ΥΠΟΔΕΙΓΜΑΤΑ ΥΠΟΒΟΛΗΣ ΠΟΣΟΤΙΚΩΝ ΣΤΟΙΧΕΙΩΝ ΓΙΑ ΟΜΙΛΟΥΣ
Άρθρο 22
Ποσοτικά υποδείγματα για τις πληροφορίες αρχικής αποτίμησης για ομίλους
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 314 παράγραφος 1 στοιχεία α) και γ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 375 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.01.01.06 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.01.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με τον όμιλο και το περιεχόμενο της αναφοράς εν γένει, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.01.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.02.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.23.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
στ) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ζ) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
η) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.32.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.32.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ι) |
το υπόδειγμα S.33.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις απαιτήσεις για ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.33.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ια) |
το υπόδειγμα S.34.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με άλλες ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις και άλλες μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων ασφαλιστικών εταιρειών χαρτοφυλακίου και μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.34.01 του παραρτήματος ΙΙΙ. |
2. Τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία γ), δ), στ), ζ) και η) υποβάλλονται μόνο από συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών οι οποίες, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιούν τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας.
Άρθρο 23
Τριμηνιαία ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε τριμηνιαία βάση, εκτός εάν το πεδίο εφαρμογής ή η συχνότητα της υποβολής αναφορών περιορίζεται σύμφωνα με το άρθρο 254 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.01.01.05 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.01.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με τον όμιλο και το περιεχόμενο της αναφοράς εν γένει, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, ο όμιλος χρησιμοποιεί τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας, το υπόδειγμα S.02.01.02 του παραρτήματος Ι του παρόντος κανονισμού, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού με τη χρήση της αποτίμησης βάσει του άρθρου 75 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος ΙΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.05.01.02 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.05.01 του παραρτήματος ΙΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.06.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο στοιχείων ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.02 του παραρτήματος IΙI και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI· |
|
στ) |
όταν το ποσοστό των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από τον όμιλο επί των συνολικών επενδύσεων υπερβαίνει το 30 %, το υπόδειγμα S.06.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει πληροφορίες σχετικά με την εξέταση όλων των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από τον όμιλο, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.03 του παραρτήματος III· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.08.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο ανοικτών θέσεων παραγώγων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.01 του παραρτήματος IIΙ και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI· |
|
η) |
το υπόδειγμα S.08.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο συναλλαγών παραγώγων κατά τη διάρκεια της περιόδου υποβολής αναφοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.02 του παραρτήματος IIΙ και με τη χρήση του κωδικού CIC, όπως προβλέπεται στο παράρτημα V και ορίζεται στο παράρτημα VI· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.23.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.01 του παραρτήματος ΙΙΙ. |
2. Για τους σκοπούς της παραγράφου 1 στοιχείο στ), όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιείται αποκλειστικά η μέθοδος 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το ποσοστό των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από τον όμιλο επί των συνολικών επενδύσεων καθορίζεται από το άθροισμα των στοιχείων C0010/R0180, των οργανισμών συλλογικών επενδύσεων που περιλαμβάνονται στο στοιχείο C0010/R0220 και των οργανισμών συλλογικών επενδύσεων που περιλαμβάνονται στο στοιχείο C0010/R0090 του υποδείγματος S.02.01.02, διαιρούμενο με το άθροισμα των στοιχείων C0010/R0070 και C0010/R0220 του υποδείγματος S.02.01.02. Όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιείται η μέθοδος 1 σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, ή όταν χρησιμοποιείται αποκλειστικά η μέθοδος 2, το ποσοστό υπολογίζεται σύμφωνα με την πρώτη περίοδο και προσαρμόζεται ώστε να αποτυπώνονται τα απαιτούμενα στοιχεία όλων των οντοτήτων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του υποδείγματος S.06.02.04.
Άρθρο 24
Απλοποιήσεις που επιτρέπονται στην τριμηνιαία υποβολή αναφοράς για ομίλους
Όσον αφορά τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 23 παράγραφος 1 στοιχείο γ), οι τριμηνιαίες επιμετρήσεις μπορούν να βασίζονται σε εκτιμήσεις και μεθόδους εκτιμήσεων σε μεγαλύτερο βαθμό από ό,τι οι επιμετρήσεις των ετήσιων χρηματοοικονομικών στοιχείων. Οι διαδικασίες επιμέτρησης για την τριμηνιαία υποβολή αναφοράς σχεδιάζονται κατά τρόπο ώστε να διασφαλίζεται η αξιοπιστία των πληροφοριών που προκύπτουν από αυτές και η συμμόρφωση με τα πρότυπα που προβλέπονται στην οδηγία 2009/138/ΕΚ, καθώς και η υποβολή κάθε σημαντικής πληροφορίας που είναι σημαντική για την κατανόηση των υποβαλλόμενων δεδομένων.
Άρθρο 25
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Βασικές πληροφορίες και περιεχόμενο της υποβολής
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.01.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.01.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με την επιχείρηση και το περιεχόμενο της αναφοράς εν γένει, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, ο όμιλος χρησιμοποιεί τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας, το υπόδειγμα S.01.03.04 του παραρτήματος Ι του παρόντος κανονισμού, το οποίο προσδιορίζει τις βασικές πληροφορίες σχετικά με τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.03 του παραρτήματος ΙΙΙ του παρόντος κανονισμού. |
Άρθρο 26
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες του ισολογισμού και άλλες γενικές πληροφορίες
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.02.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες του ισολογισμού με τη χρήση τόσο της αποτίμησης σύμφωνα με το άρθρο 75 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ όσο και της αποτίμησης που εφαρμόζεται στις ενοποιημένες οικονομικές καταστάσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος IIΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.02.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες για τα στοιχεία του ενεργητικού και του παθητικού ανά νόμισμα, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.03.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις γενικές πληροφορίες για τα στοιχεία εκτός ισολογισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.03.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.03.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει κατάλογο των εκτός ισολογισμού απεριόριστων ληφθεισών εγγυήσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.03.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.03.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει κατάλογο των εκτός ισολογισμού απεριόριστων παρασχεθεισών εγγυήσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.03.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.05.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες για κάθε κατηγορία δραστηριοτήτων, όπως ορίζεται στο παράρτημα Ι του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.05.01 του παραρτήματος ΙΙΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.05.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά χώρα, βάσει των αρχών αποτίμησης και αναγνώρισης που χρησιμοποιούνται για την κατάρτιση των ενοποιημένων οικονομικών καταστάσεων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.05.02 του παραρτήματος IΙI. |
2. Τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία α) και β) υποβάλλονται μόνο από συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών οι οποίες, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιούν τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας.
Άρθρο 27
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες επενδύσεων
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών, εκτός αν εξαιρούνται δυνάμει του άρθρου 254 παράγραφος 2 τρίτο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ σε σχέση με συγκεκριμένο υπόδειγμα, υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
όταν ο όμιλος εξαιρείται από την ετήσια υποβολή πληροφοριών στα υποδείγματα S.06.02.04 ή S.08.01.04, σύμφωνα με το άρθρο 254 παράγραφος 2 τρίτο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.06.01.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει συνοπτικές πληροφορίες σχετικά με τα στοιχεία ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.01 του παραρτήματος IIΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
β) |
όταν ο όμιλος εξαιρείται από την υποβολή του υποδείγματος S.06.02.04 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 254 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.06.02.04 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο στοιχείων ενεργητικού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.02 του παραρτήματος IIΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
γ) |
όταν ο όμιλος εξαιρείται από την υποβολή του υποδείγματος S.06.03.04 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 254 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, ή δεν το έχει υποβάλει σε τριμηνιαία βάση, διότι το ποσοστό των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από τον όμιλο επί των συνολικών επενδύσεων, όπως αναφέρεται στο άρθρο 23 παράγραφος 1 στοιχείο στ) του παρόντος κανονισμού, δεν υπερβαίνει το 30 %, το υπόδειγμα S.06.03.04 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει πληροφορίες σχετικά με τη εξέταση όλων των συλλογικών επενδύσεων που διακρατούνται από τις επιχειρήσεις, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.06.03 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού· |
|
δ) |
όταν το ποσοστό της αξίας των δομημένων προϊόντων που διακρατούνται από τον όμιλο επί των συνολικών επενδύσεων υπερβαίνει το 5 %, το υπόδειγμα S.07.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο δομημένων προϊόντων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.07.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ε) |
όταν ο όμιλος εξαιρείται από την υποβολή του υποδείγματος S.08.01.04 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 254 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.08.01.04 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο ανοικτών θέσεων παραγώγων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.01 του παραρτήματος IIΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
στ) |
όταν ο όμιλος εξαιρείται από την υποβολή του υποδείγματος S.08.02.04 για το τελευταίο τρίμηνο, σύμφωνα με το άρθρο 254 παράγραφος 2 δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το υπόδειγμα S.08.02.04 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο συναλλαγών παραγώγων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.08.02 του παραρτήματος IIΙ του παρόντος κανονισμού· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.09.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με έσοδα, κέρδη και ζημίες κατά την περίοδο υποβολής αναφοράς ανά κατηγορία στοιχείων ενεργητικού, όπως ορίζεται στο παράρτημα IV, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.09.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
η) |
όταν το ποσοστό της αξίας των υποκείμενων τίτλων, εντός και εκτός ισολογισμού, οι οποίοι εμπεριέχονται σε συμβάσεις δανειοδοσίας τίτλων ή συμφωνίες επαναγοράς, για συμβάσεις των οποίων η ημερομηνία λήξης έπεται της ημερομηνίας αναφοράς, επί των συνολικών επενδύσεων υπερβαίνει το 5 %, το υπόδειγμα S.10.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο συμβάσεων δανειοδοσίας τίτλων και συμφωνιών επαναγοράς, εντός και εκτός ισολογισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.10.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.11.01.04 του παραρτήματος I, το οποίο παρέχει αναλυτικό ανά στοιχείο κατάλογο περιουσιακών στοιχείων που διακρατούνται ως εξασφάλιση, στον οποίο περιλαμβάνονται όλα τα είδη κατηγοριών στοιχείων ενεργητικού εκτός ισολογισμού που διακρατούνται ως εξασφάλιση, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρέχονται στην ενότητα S.11.01 του παραρτήματος IΙI. |
2. Για τους σκοπούς της παραγράφου 1 στοιχείο δ), όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιείται αποκλειστικά η μέθοδος 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το ποσοστό της αξίας των δομημένων προϊόντων που διακρατούνται από τον όμιλο επί των συνολικών επενδύσεων καθορίζεται από το άθροισμα των στοιχείων ενεργητικού των κατηγοριών 5 και 6, όπως ορίζονται στο παράρτημα IV του παρόντος κανονισμού, διαιρούμενο με το άθροισμα των στοιχείων C0010/R0070 και C0010/R0020 του υποδείγματος S.02.01.01. Όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιείται η μέθοδος 1 σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, ή όταν χρησιμοποιείται αποκλειστικά η μέθοδος 2, το ποσοστό υπολογίζεται σύμφωνα με την πρώτη περίοδο και προσαρμόζεται ώστε να αποτυπώνονται τα απαιτούμενα στοιχεία όλων των οντοτήτων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του υποδείγματος S.06.02.04.
3. Για τους σκοπούς της παραγράφου 1 στοιχείο η), όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιείται αποκλειστικά η μέθοδος 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, το ποσοστό καθορίζεται από το άθροισμα των υποκείμενων τίτλων, εντός και εκτός ισολογισμού, που εμπεριέχονται σε συμβάσεις δανειοδοσίας τίτλων ή συμφωνίες επαναγοράς, για συμβάσεις των οποίων η ημερομηνία λήξης έπεται της ημερομηνίας αναφοράς, διαιρούμενο με το άθροισμα των στοιχείων C0010/R0070 και C0010/R0220 του υποδείγματος S.02.01.01. Όταν, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιείται η μέθοδος 1 σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, ή όταν χρησιμοποιείται αποκλειστικά η μέθοδος 2, το ποσοστό υπολογίζεται σύμφωνα με την πρώτη περίοδο και προσαρμόζεται ώστε να αποτυπώνονται τα απαιτούμενα στοιχεία όλων των οντοτήτων που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής του υποδείγματος S.06.02.04.
Άρθρο 28
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες μεταβλητών ετήσιων προσόδων
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.15.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την περιγραφή των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων ανά προϊόν που έχει εκδοθεί στο πλαίσιο πρωτασφαλίσεων από επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου οι οποίες είναι εγκατεστημένες εκτός του ΕΟΧ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.15.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.15.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την αντιστάθμιση των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων ανά προϊόν που έχει εκδοθεί στο πλαίσιο πρωτασφαλίσεων από επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου οι οποίες είναι εγκατεστημένες εκτός του ΕΟΧ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.15.02 του παραρτήματος ΙΙΙ. |
Άρθρο 29
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες μακροπρόθεσμων εγγυήσεων
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας το υπόδειγμα S.22.01.04 του παραρτήματος Ι του παρόντος κανονισμού, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με την επίδραση των μακροπρόθεσμων εγγυήσεων και των μεταβατικών μέτρων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.22.01 του παραρτήματος ΙΙΙ του παρόντος κανονισμού.
Άρθρο 30
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες ιδίων κεφαλαίων
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.23.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.23.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει αναλυτικές πληροφορίες σχετικά με τα ίδια κεφάλαια ανά κατηγορία, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.23.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις ετήσιες μεταβολές ιδίων κεφαλαίων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.23.04.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο παρέχει κατάλογο στοιχείων ιδίων κεφαλαίων, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.23.04 του παραρτήματος ΙΙΙ. |
2. Τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία β) και γ) υποβάλλονται μόνο από συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών οι οποίες, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιούν τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας.
Άρθρο 31
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες σχετικά με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών οι οποίες, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιούν τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας, υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα S.25.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.26.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αγοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.26.02.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αθέτησης αντισυμβαλλομένου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.26.03.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζωής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.26.04.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ασθενείας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.04 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
η) |
το υπόδειγμα S.26.05.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.05 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.26.06.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον λειτουργικό κίνδυνο, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.06 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ι) |
το υπόδειγμα S.26.07.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις απλοποιήσεις που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.07 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ια) |
το υπόδειγμα S.27.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο καταστροφών στον κλάδο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.27.01 του παραρτήματος ΙΙΙ. |
2. Εάν υπάρχουν κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης ή χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία δ) έως ια) δεν υποβάλλονται για τον όμιλο ως σύνολο.
3. Όταν χρησιμοποιείται μερικό εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία δ) έως ια) υποβάλλονται μόνο σε σχέση με τους κινδύνους που καλύπτονται από την τυποποιημένη μέθοδο, εκτός αν αποφασιστεί διαφορετικά βάσει του άρθρου 35.
4. Όταν χρησιμοποιείται πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία δ) έως ια) δεν υποβάλλονται.
Άρθρο 32
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες σχετικά με αντασφαλιστές και φορείς ειδικού σκοπού
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.31.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με το μερίδιο των αντασφαλιστών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.31.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.31.02.04 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τους φορείς ειδικού σκοπού από την οπτική της ασφαλιστικής ή αντασφαλιστικής επιχείρησης που μεταφέρει κίνδυνο στους φορείς ειδικού σκοπού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.31.02 του παραρτήματος IΙI. |
Άρθρο 33
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Ειδικές πληροφορίες για τον όμιλο
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα:
|
α) |
το υπόδειγμα S.32.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.32.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
το υπόδειγμα S.33.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις απαιτήσεις για ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.33.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
το υπόδειγμα S.34.01.04 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις, εκτός των ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών επιχειρήσεων, και σχετικά με τις μη ρυθμιζόμενες επιχειρήσεις που ασκούν χρηματοοικονομικές δραστηριότητες, όπως ορίζονται στο άρθρο 1 σημείο 52) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.34.01 του παραρτήματος III· |
|
δ) |
το υπόδειγμα S.35.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις τεχνικές προβλέψεις των επιχειρήσεων του ομίλου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.35.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα S.36.01.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν συναλλαγές υπό μορφή ιδίων κεφαλαίων, μεταβίβαση χρέους και στοιχείων ενεργητικού, οι οποίες υπερβαίνουν το όριο που καθορίζεται από την αρχή εποπτείας του ομίλου, βάσει του άρθρου 245 παράγραφος 3 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.01 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού· |
|
στ) |
το υπόδειγμα S.36.02.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν παράγωγα, συμπεριλαμβανομένων των εγγυήσεων προς στήριξη οιωνδήποτε μέσων παραγώγων, οι οποίες υπερβαίνουν το όριο που καθορίζεται από την αρχή εποπτείας του ομίλου, βάσει του άρθρου 245 παράγραφος 3 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.02 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα S.36.03.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν αντασφαλίσεις, οι οποίες υπερβαίνουν το όριο που καθορίζεται από την αρχή εποπτείας του ομίλου, βάσει του άρθρου 245 παράγραφος 3 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.03 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού· |
|
η) |
το υπόδειγμα S.36.04.01 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αφορούν εσωτερικό επιμερισμό κόστους, ενδεχόμενες υποχρεώσεις (εκτός των παραγώγων) και στοιχεία εκτός ισολογισμού, καθώς και άλλα είδη ενδοομιλικών συναλλαγών, οι οποίες υπερβαίνουν το όριο που καθορίζεται από την αρχή εποπτείας του ομίλου, βάσει του άρθρου 245 παράγραφος 3 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.36.04 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού· |
|
θ) |
το υπόδειγμα S.37.01.04 του παραρτήματος I, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με σημαντικές συγκεντρώσεις κινδύνου, οι οποίες υπερβαίνουν το όριο που καθορίζεται από την αρχή εποπτείας του ομίλου, βάσει του άρθρου 244 παράγραφος 3 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.37.01 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού. |
Άρθρο 34
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Πληροφορίες σχετικά με κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης, σημαντικά χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και το υπόλοιπο μέρος
1. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών οι οποίες, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιούν τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας, υποβάλλουν σε ετήσια βάση τις πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού, χρησιμοποιώντας τα ακόλουθα υποδείγματα, για όλα τα σημαντικά κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και όλα τα σημαντικά χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης που σχετίζονται με το τμήμα που ενοποιείται, όπως αναφέρεται στο άρθρο 335 παράγραφος 1 στοιχεία α) και γ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, καθώς και για το υπόλοιπο μέρος:
|
α) |
το υπόδειγμα SR.01.01.04 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει το περιεχόμενο της υποβολής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.01.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
β) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα SR.25.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
γ) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί την τυποποιημένη μέθοδο και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα SR.25.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
δ) |
όταν ο όμιλος χρησιμοποιεί πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, το υπόδειγμα SR.25.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.25.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ε) |
το υπόδειγμα SR.26.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αγοράς, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.01 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
στ) |
το υπόδειγμα SR.26.02.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο αθέτησης αντισυμβαλλομένου, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.02 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ζ) |
το υπόδειγμα SR.26.03.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζωής, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.03 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
η) |
το υπόδειγμα SR.26.04.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ασθενείας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.04 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
θ) |
το υπόδειγμα SR.26.05.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον αναλαμβανόμενο κίνδυνο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.05 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ι) |
το υπόδειγμα SR.26.06.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον λειτουργικό κίνδυνο, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.06 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ια) |
το υπόδειγμα SR.26.07.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τις απλοποιήσεις που χρησιμοποιούνται για τον υπολογισμό των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.26.07 του παραρτήματος ΙΙΙ· |
|
ιβ) |
το υπόδειγμα SR.27.01.01 του παραρτήματος Ι, το οποίο προσδιορίζει τις πληροφορίες σχετικά με τον κίνδυνο καταστροφών στον κλάδο ασφάλισης ζημιών, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.27.01 του παραρτήματος ΙΙΙ. |
2. Όταν χρησιμοποιείται μερικό εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία ε) έως ιβ) υποβάλλονται μόνο σε σχέση με τους κινδύνους που καλύπτονται από την τυποποιημένη μέθοδο, εκτός αν αποφασιστεί διαφορετικά βάσει του άρθρου 35.
3. Όταν χρησιμοποιείται πλήρες εσωτερικό υπόδειγμα, τα υποδείγματα που αναφέρονται στην παράγραφο 1 στοιχεία ε) έως ιβ) δεν υποβάλλονται.
4. Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών οι οποίες, για τον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου, χρησιμοποιούν τη μέθοδο 1, όπως ορίζεται στο άρθρο 230 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, είτε αποκλειστικά είτε σε συνδυασμό με τη μέθοδο 2, όπως ορίζεται στο άρθρο 233 της εν λόγω οδηγίας, υποβάλλουν σε ετήσια βάση, επιπλέον των πληροφοριών που υποβάλλονται με τη χρήση των υποδειγμάτων που αναφέρονται στην παράγραφο 1, πληροφορίες του ισολογισμού για όλα τα σημαντικά κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης που σχετίζονται με το τμήμα που ενοποιείται, όπως αναφέρεται στο άρθρο 335 παράγραφος 1 στοιχείο α) ή γ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, καθώς και για το υπόλοιπο μέρος, όπως αναφέρεται στο άρθρο 304 παράγραφος 1 στοιχείο δ) του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35, σε συνδυασμό με το άρθρο 372 παράγραφος 1 του εν λόγω κανονισμού, χρησιμοποιώντας το υπόδειγμα SR.02.01.01 του παραρτήματος Ι του παρόντος κανονισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.02.01 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού.
Άρθρο 35
Ετήσια ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Χρήστες εσωτερικού υποδείγματος
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών που υπολογίζουν τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας με τη χρήση εγκεκριμένου μερικού ή πλήρους εσωτερικού υποδείγματος συμφωνούν με την οικεία αρχή εποπτείας του ομίλου τα υποδείγματα που πρέπει να υποβάλλονται σε ετήσια βάση για την αναφορά πληροφοριών σχετικά με τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας.
Άρθρο 36
Ποσοτικά υποδείγματα για ομίλους — Ενδοομιλικές συναλλαγές και συγκεντρώσεις κινδύνου
Οι συμμετέχουσες ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις, οι ασφαλιστικές εταιρείες χαρτοφυλακίου και οι μικτές χρηματοοικονομικές εταιρείες συμμετοχών αναφέρουν:
|
α) |
σημαντικές και πολύ σημαντικές ενδοομιλικές συναλλαγές που αναφέρονται στο άρθρο 245 παράγραφος 2 πρώτο και δεύτερο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, καθώς και ενδοομιλικές συναλλαγές για τις οποίες πρέπει να υποβάλλονται πληροφορίες σε κάθε περίπτωση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 245 παράγραφος 3 της εν λόγω οδηγίας, χρησιμοποιώντας, κατά περίπτωση, τα υποδείγματα S.36.01.01, S.36.02.01, S.36.03.01 ή S.36.04.01 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στις ενότητες S.36.01 έως S.36.04 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού· |
|
β) |
σημαντικές συγκεντρώσεις κινδύνου που αναφέρονται στο άρθρο 244 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ, καθώς και συγκεντρώσεις κινδύνου για τις οποίες πρέπει να υποβάλλονται πληροφορίες σε κάθε περίπτωση, όπως αναφέρεται στο άρθρο 244 παράγραφος 3 της εν λόγω οδηγίας, χρησιμοποιώντας το υπόδειγμα S.37.01.04 του παραρτήματος I του παρόντος κανονισμού, σύμφωνα με τις οδηγίες που παρατίθενται στην ενότητα S.37.01 του παραρτήματος III του παρόντος κανονισμού. |
ΚΕΦΑΛΑΙΟ IV
ΤΕΛΙΚΗ ΔΙΑΤΑΞΗ
Άρθρο 37
Έναρξη ισχύος
Ο παρών κανονισμός αρχίζει να ισχύει την επόμενη ημέρα από τη δημοσίευσή του στην Επίσημη Εφημερίδα της Ευρωπαϊκής Ένωσης.
Ο παρών κανονισμός εφαρμόζεται από την 1η Ιανουαρίου 2016.
Ο παρών κανονισμός είναι δεσμευτικός ως προς όλα τα μέρη του και εφαρμόζεται άμεσα σε κάθε κράτος μέλος.
Βρυξέλλες, 2 Δεκεμβρίου 2015.
Για την Επιτροπή
Ο Πρόεδρος
Jean-Claude JUNCKER
(1) ΕΕ L 335 της 17.12.2009, σ. 1.
(2) Κατ' εξουσιοδότηση κανονισμός (ΕΕ) 2015/35 της Επιτροπής, της 10ης Οκτωβρίου 2014, για τη συμπλήρωση της οδηγίας 2009/138/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου σχετικά με την ανάληψη και την άσκηση δραστηριοτήτων ασφάλισης και αντασφάλισης (Φερεγγυότητα II), (ΕΕ L 12 της 17.1.2015, σ. 1).
(3) Κανονισμός (ΕΕ) αριθ. 1094/2010 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 24ης Νοεμβρίου 2010, για τη σύσταση Ευρωπαϊκής Εποπτικής Αρχής (Ευρωπαϊκή Αρχή Ασφαλίσεων και Επαγγελματικών Συντάξεων), την τροποποίηση της απόφασης αριθ. 716/2009/ΕΚ και την κατάργηση της απόφασης 2009/79/ΕΚ της Επιτροπής (ΕΕ L 331 της 15.12.2010, σ. 48).
ΠΑΡΑΡΤΗΜΑ I
S.01.01.01
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
S.01.02.01 |
Βασικές πληροφορίες — Γενικά |
R0010 |
|
|
S.01.03.01 |
Βασικές πληροφορίες — ΚΚΔ και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0020 |
|
|
S.02.01.01 |
Ισολογισμός |
R0030 |
|
|
S.02.02.01 |
Στοιχεία ενεργητικού και παθητικού ανά νόμισμα |
R0040 |
|
|
S.03.01.01 |
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — γενικά |
R0060 |
|
|
S.03.02.01 |
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που έχει λάβει η επιχείρηση |
R0070 |
|
|
S.03.03.01 |
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που παρασχέθηκαν από την επιχείρηση |
R0080 |
|
|
S.04.01.01 |
Δραστηριότητα ανά χώρα |
R0090 |
|
|
S.04.02.01 |
Πληροφορίες σχετικά με τον κλάδο 10 στο μέρος Α του παραρτήματος I της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ, εξαιρουμένης της αστικής ευθύνης των μεταφορέων |
R0100 |
|
|
S.05.01.01 |
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά κατηγορία δραστηριοτήτων |
R0110 |
|
|
S.05.02.01 |
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά χώρα |
R0120 |
|
|
S.06.01.01 |
Συνοπτική παρουσίαση ενεργητικού |
R0130 |
|
|
S.06.02.01 |
Κατάλογος στοιχείων ενεργητικού |
R0140 |
|
|
S.06.03.01 |
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων — μέθοδος εξέτασης |
R0150 |
|
|
S.07.01.01 |
Δομημένα προϊόντα |
R0160 |
|
|
S.08.01.01 |
Ανοιχτές θέσεις σε παράγωγα |
R0170 |
|
|
S.08.02.01 |
Συναλλαγές σε παράγωγα |
R0180 |
|
|
S.09.01.01 |
Έσοδα/κέρδη και ζημίες στην περίοδο αναφοράς |
R0190 |
|
|
S.10.01.01 |
Δανειοδοσία τίτλων και συμφωνίες επαναγοράς |
R0200 |
|
|
S.11.01.01 |
Περιουσιακά στοιχεία που διακρατούνται ως εξασφάλιση |
R0210 |
|
|
S.12.01.01 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT |
R0220 |
|
|
S.12.02.01 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT — Ανά χώρα |
R0230 |
|
|
S.13.01.01 |
Προβλέψεις μελλοντικών μικτών ταμειακών ροών |
R0240 |
|
|
S.14.01.01 |
Ανάλυση των υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζωής |
R0250 |
|
|
S.15.01.01 |
Περιγραφή των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων |
R0260 |
|
|
S.15.02.01 |
Αντιστάθμιση κινδύνου των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων |
R0270 |
|
|
S.16.01.01 |
Πληροφορίες σχετικά τις ετήσιες προσόδους οι οποίες απορρέουν από ασφαλιστικές υποχρεώσεις του κλάδου ζημιών |
R0280 |
|
|
S.17.01.01 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών |
R0290 |
|
|
S.17.02.01 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών — Ανά χώρα |
R0300 |
|
|
S.18.01.01 |
Προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών (βέλτιστη εκτίμηση — κλάδος ζημιών) |
R0310 |
|
|
S.19.01.01 |
Αποζημιώσεις από ασφαλίσεις ζημιών |
R0320 |
|
|
S.20.01.01 |
Εξέλιξη της κατανομής των ασφαλιστικών αποζημιώσεων |
R0330 |
|
|
S.21.01.01 |
Προφίλ κινδύνου κατανομής ζημιών |
R0340 |
|
|
S.21.02.01 |
Ασφαλιστικοί κίνδυνοι στον κλάδο ζημιών |
R0350 |
|
|
S.21.03.01 |
Κατανομή αναλαμβανόμενων κινδύνων ασφάλισης ζημιών — ανά ασφαλιζόμενο ποσό |
R0360 |
|
|
S.22.01.01 |
Αντίκτυπος των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων |
R0370 |
|
|
S.22.04.01 |
Πληροφορίες σχετικά με τον υπολογισμό του μεταβατικού μέτρου για το επιτόκιο |
R0380 |
|
|
S.22.05.01 |
Συνολικός υπολογισμός του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
R0390 |
|
|
S.22.06.01 |
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας ανά χώρα και ανά νόμισμα |
R0400 |
|
|
S.23.01.01 |
Ίδια κεφάλαια |
R0410 |
|
|
S.23.02.01 |
Αναλυτικές πληροφορίες ανά κατηγορία ιδίων κεφαλαίων |
R0420 |
|
|
S.23.03.01 |
Ετήσιες μεταβολές ιδίων κεφαλαίων |
R0430 |
|
|
S.23.04.01 |
Κατάλογος στοιχείων ιδίων κεφαλαίων |
R0440 |
|
|
S.24.01.01 |
Διακρατούμενες συμμετοχές |
R0450 |
|
|
S.25.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο |
R0460 |
|
|
S.25.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα |
R0470 |
|
|
S.25.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα |
R0480 |
|
|
S.26.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς |
R0500 |
|
|
S.26.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0510 |
|
|
S.26.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0520 |
|
|
S.26.04.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0530 |
|
|
S.26.05.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0540 |
|
|
S.26.06.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Λειτουργικός κίνδυνος |
R0550 |
|
|
S.26.07.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Απλοποιήσεις |
R0560 |
|
|
S.27.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος καταστροφής στους κλάδους ασφάλισης ζημιών και ασθενείας |
R0570 |
|
|
S.28.01.01 |
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση —Δραστηριότητες ασφάλισης ή αντασφάλισης μόνο στον κλάδο ζωής ή μόνο στον κλάδο ζημιών |
R0580 |
|
|
S.28.02.01 |
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση —Δραστηριότητες ασφάλισης τόσο στον κλάδο ζωής όσο και στον κλάδο ζημιών |
R0590 |
|
|
S.29.01.01 |
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0600 |
|
|
S.29.02.01 |
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού — η οποία δικαιολογείται από επενδύσεις και χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις |
R0610 |
|
|
S.29.03.01 |
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού — η οποία δικαιολογείται από τεχνικές προβλέψεις |
R0620 |
|
|
S.29.04.01 |
Λεπτομερής ανάλυση ανά περίοδο —Τεχνικές ροές έναντι τεχνικών προβλέψεων |
R0630 |
|
|
S.30.01.01 |
Προαιρετικές καλύψεις για βασικά δεδομένα των δραστηριοτήτων στον κλάδο ζημιών και τον κλάδο ζωής |
R0640 |
|
|
S.30.02.01 |
Προαιρετικές καλύψεις για τα δεδομένα μεριδίων των δραστηριοτήτων στον κλάδο ζημιών και τον κλάδο ζωής |
R0650 |
|
|
S.30.03.01 |
Βασικά δεδομένα προγράμματος αντασφαλίσεων αναλαμβανομένων κινδύνων |
R0660 |
|
|
S.30.04.01 |
Δεδομένα μεριδίων του προγράμματος αντασφαλίσεων αναλαμβανομένων κινδύνων |
R0670 |
|
|
S.31.01.01 |
Μερίδιο αντασφαλιστών (περιλαμβανομένων των αντασφαλίσεων πεπερασμένου κινδύνου και των φορέων ειδικού σκοπού) |
R0680 |
|
|
S.31.02.01 |
Φορείς ειδικού σκοπού |
R0690 |
|
|
S.36.01.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές —Συναλλαγές υπό μορφή ιδίων κεφαλαίων, μεταβίβαση χρέους και στοιχείων ενεργητικού |
R0740 |
|
|
S.36.02.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές — Παράγωγα |
R0750 |
|
|
S.36.03.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές —Εσωτερική αντασφάλιση |
R0760 |
|
|
S.36.04.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές —Επιμερισμός κόστους, ενδεχόμενες υποχρεώσεις, στοιχεία εκτός ισολογισμού και λοιπά στοιχεία |
R0770 |
|
S.01.01.02
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
S.01.02.01 |
Βασικές πληροφορίες — Γενικά |
R0010 |
|
|
S.02.01.02 |
Ισολογισμός |
R0030 |
|
|
S.05.01.02 |
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά κατηγορία δραστηριοτήτων |
R0110 |
|
|
S.06.02.01 |
Κατάλογος στοιχείων ενεργητικού |
R0140 |
|
|
S.06.03.01 |
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων — μέθοδος εξέτασης |
R0150 |
|
|
S.08.01.01 |
Ανοιχτές θέσεις σε παράγωγα |
R0170 |
|
|
S.08.02.01 |
Συναλλαγές σε παράγωγα |
R0180 |
|
|
S.12.01.02 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT |
R0220 |
|
|
S.17.01.02 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών |
R0290 |
|
|
S.23.01.01 |
Ίδια κεφάλαια |
R0410 |
|
|
S.28.01.01 |
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση —Δραστηριότητες ασφάλισης ή αντασφάλισης μόνο στον κλάδο ζωής ή μόνο στον κλάδο ζημιών |
R0580 |
|
|
S.28.02.01 |
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση —Δραστηριότητες ασφάλισης τόσο στον κλάδο ζωής όσο και στον κλάδο ζημιών |
R0590 |
|
S.01.01.03
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
S.01.02.01 |
Βασικές πληροφορίες — Γενικά |
R0010 |
|
|
S.01.03.01 |
Βασικές πληροφορίες — ΚΚΔ και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0020 |
|
|
S.02.01.02 |
Ισολογισμός |
R0030 |
|
|
S.23.01.01 |
Ίδια κεφάλαια |
R0410 |
|
|
S.25.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο |
R0460 |
|
|
S.25.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα |
R0470 |
|
|
S.25.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα |
R0480 |
|
|
S.28.01.01 |
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση —Δραστηριότητες ασφάλισης ή αντασφάλισης μόνο στον κλάδο ζωής ή μόνο στον κλάδο ζημιών |
R0580 |
|
|
S.28.02.01 |
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση —Δραστηριότητες ασφάλισης τόσο στον κλάδο ζωής όσο και στον κλάδο ζημιών |
R0590 |
|
S.01.01.04
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
S.01.02.04 |
Βασικές πληροφορίες — Γενικά |
R0010 |
|
|
S.01.03.04 |
Βασικές πληροφορίες — ΚΚΔ και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0020 |
|
|
S.02.01.01 |
Ισολογισμός |
R0030 |
|
|
S.02.02.01 |
Στοιχεία ενεργητικού και παθητικού ανά νόμισμα |
R0040 |
|
|
S.03.01.04 |
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — γενικά |
R0060 |
|
|
S.03.02.04 |
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που έχει λάβει ο όμιλος |
R0070 |
|
|
S.03.03.04 |
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που παρασχέθηκαν από τον όμιλο |
R0080 |
|
|
S.05.01.01 |
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά κατηγορία δραστηριοτήτων |
R0110 |
|
|
S.05.02.01 |
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά χώρα |
R0120 |
|
|
S.06.01.01 |
Συνοπτική παρουσίαση ενεργητικού |
R0130 |
|
|
S.06.02.04 |
Κατάλογος στοιχείων ενεργητικού |
R0140 |
|
|
S.06.03.04 |
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων — μέθοδος εξέτασης |
R0150 |
|
|
S.07.01.04 |
Δομημένα προϊόντα |
R0160 |
|
|
S.08.01.04 |
Ανοιχτές θέσεις σε παράγωγα |
R0170 |
|
|
S.08.02.04 |
Συναλλαγές σε παράγωγα |
R0180 |
|
|
S.09.01.04 |
Έσοδα/κέρδη και ζημίες στην περίοδο αναφοράς |
R0190 |
|
|
S.10.01.04 |
Δανειοδοσία τίτλων και συμφωνίες επαναγοράς |
R0200 |
|
|
S.11.01.04 |
Περιουσιακά στοιχεία που διακρατούνται ως εξασφάλιση |
R0210 |
|
|
S.15.01.04 |
Περιγραφή των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων |
R0260 |
|
|
S.15.02.04 |
Αντιστάθμιση κινδύνου των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων |
R0270 |
|
|
S.22.01.04 |
Αντίκτυπος των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων |
R0370 |
|
|
S.23.01.04 |
Ίδια κεφάλαια |
R0410 |
|
|
S.23.02.04 |
Αναλυτικές πληροφορίες ανά κατηγορία ιδίων κεφαλαίων |
R0420 |
|
|
S.23.03.04 |
Ετήσιες μεταβολές ιδίων κεφαλαίων |
R0430 |
|
|
S.23.04.04 |
Κατάλογος στοιχείων ιδίων κεφαλαίων |
R0440 |
|
|
S.25.01.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους βάσει της τυποποιημένης μεθόδου |
R0460 |
|
|
S.25.02.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους που εφαρμόζουν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα |
R0470 |
|
|
S.25.03.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα |
R0480 |
|
|
S.26.01.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς |
R0500 |
|
|
S.26.02.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0510 |
|
|
S.26.03.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0520 |
|
|
S.26.04.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0530 |
|
|
S.26.05.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0540 |
|
|
S.26.06.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Λειτουργικός κίνδυνος |
R0550 |
|
|
S.26.07.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Απλοποιήσεις |
R0560 |
|
|
S.27.01.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος καταστροφής στους κλάδους ασφάλισης ζημιών και ασθενείας |
R0570 |
|
|
S.31.01.04 |
Μερίδιο αντασφαλιστών (περιλαμβανομένων των αντασφαλίσεων πεπερασμένου κινδύνου και των φορέων ειδικού σκοπού) |
R0680 |
|
|
S.31.02.04 |
Φορείς ειδικού σκοπού |
R0690 |
|
|
S.32.01.04 |
Επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου |
R0700 |
|
|
S.33.01.04 |
Απαιτήσεις για ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις σε ατομική βάση |
R0710 |
|
|
S.34.01.04 |
Απαιτήσεις σε ατομική βάση για άλλες ρυθμιζόμενες και μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων ασφαλιστικών εταιρειών χαρτοφυλακίου και μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών |
R0720 |
|
|
S.35.01.04 |
Συμμετοχή στις τεχνικές προβλέψεις του ομίλου |
R0730 |
|
|
S.36.01.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές —Συναλλαγές υπό μορφή ιδίων κεφαλαίων, μεταβίβαση χρέους και στοιχείων ενεργητικού |
R0740 |
|
|
S.36.02.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές — Παράγωγα |
R0750 |
|
|
S.36.03.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές —Εσωτερική αντασφάλιση |
R0760 |
|
|
S.36.04.01 |
Ενδοομιλικές συναλλαγές —Επιμερισμός κόστους, ενδεχόμενες υποχρεώσεις, στοιχεία εκτός ισολογισμού και λοιπά στοιχεία |
R0770 |
|
|
S.37.01.04 |
Συγκέντρωση κινδύνου |
R0780 |
|
S.01.01.05
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
S.01.02.04 |
Βασικές πληροφορίες — Γενικά |
R0010 |
|
|
S.02.01.02 |
Ισολογισμός |
R0030 |
|
|
S.05.01.02 |
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά κατηγορία δραστηριοτήτων |
R0110 |
|
|
S.06.02.04 |
Κατάλογος στοιχείων ενεργητικού |
R0140 |
|
|
S.06.03.04 |
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων — μέθοδος εξέτασης |
R0150 |
|
|
S.08.01.04 |
Ανοιχτές θέσεις σε παράγωγα |
R0170 |
|
|
S.08.02.04 |
Συναλλαγές σε παράγωγα |
R0180 |
|
|
S.23.01.04 |
Ίδια κεφάλαια |
R0410 |
|
S.01.01.06
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
S.01.02.04 |
Βασικές πληροφορίες — Γενικά |
R0010 |
|
|
S.01.03.04 |
Βασικές πληροφορίες — ΚΚΔ και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0020 |
|
|
S.02.01.02 |
Ισολογισμός |
R0030 |
|
|
S.23.01.04 |
Ίδια κεφάλαια |
R0410 |
|
|
S.25.01.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους βάσει της τυποποιημένης μεθόδου |
R0460 |
|
|
S.25.02.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους που εφαρμόζουν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα |
R0470 |
|
|
S.25.03.04 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα |
R0480 |
|
|
S.32.01.04 |
Επιχειρήσεις στο πλαίσιο του ομίλου |
R0700 |
|
|
S.33.01.04 |
Απαιτήσεις για ασφαλιστικές και αντασφαλιστικές επιχειρήσεις σε ατομική βάση |
R0710 |
|
|
S.34.01.04 |
Απαιτήσεις σε ατομική βάση για άλλες ρυθμιζόμενες και μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων ασφαλιστικών εταιρειών χαρτοφυλακίου και μικτών χρηματοοικονομικών εταιρειών συμμετοχών |
R0720 |
|
SR.01.01.01
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης/υπόλοιπο μέρος |
Z0010 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0020 |
|
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
SR.02.01.01 |
Ισολογισμός |
R0790 |
|
|
SR.12.01.01 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT |
R0800 |
|
|
SR.17.01.01 |
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών |
R0810 |
|
|
SR.22.02.01 |
Προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών (βέλτιστη εκτίμηση — χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης) |
R0820 |
|
|
SR.22.03.01 |
Πληροφορίες σχετικά με τον υπολογισμό της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0830 |
|
|
SR.25.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις βάσει της τυποποιημένης μεθόδου |
R0840 |
|
|
SR.25.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα |
R0850 |
|
|
SR.25.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα |
R0860 |
|
|
SR.26.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς |
R0870 |
|
|
SR.26.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0880 |
|
|
SR.26.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0890 |
|
|
SR.26.04.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0900 |
|
|
SR.26.05.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0910 |
|
|
SR.26.06.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Λειτουργικός κίνδυνος |
R0920 |
|
|
SR.26.07.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Απλοποιήσεις |
R0930 |
|
|
SR.27.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος καταστροφής στους κλάδους ασφάλισης ζημιών και ασθενείας |
R0940 |
|
SR.01.01.04
Περιεχόμενο της υποβολής
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης/υπόλοιπο μέρος |
Z0010 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0020 |
|
|
Κωδικός υποδείγματος |
Ονομασία του υποδείγματος |
|
C0010 |
|
SR.02.01.04 |
Ισολογισμός |
R0790 |
|
|
SR.25.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Μόνο τυποποιημένη μέθοδος |
R0840 |
|
|
SR.25.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Τυποποιημένη μέθοδος και μερικό εσωτερικό υπόδειγμα |
R0850 |
|
|
SR.25.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Εσωτερικό υπόδειγμα |
R0860 |
|
|
SR.26.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς |
R0870 |
|
|
SR.26.02.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0880 |
|
|
SR.26.03.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0890 |
|
|
SR.26.04.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0900 |
|
|
SR.26.05.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0910 |
|
|
SR.26.06.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Λειτουργικός κίνδυνος |
R0920 |
|
|
SR.26.07.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Απλοποιήσεις |
R0930 |
|
|
SR.27.01.01 |
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος καταστροφής στους κλάδους ασφάλισης ζημιών και ασθενείας |
R0940 |
|
S.01.02.01
Βασικές πληροφορίες — Γενικά
|
|
|
C0010 |
|
Επωνυμία επιχείρησης |
R0010 |
|
|
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
R0020 |
|
|
Είδος κωδικού επιχείρησης |
R0030 |
|
|
Είδος επιχείρησης |
R0040 |
|
|
Χώρα άδειας λειτουργίας |
R0050 |
|
|
Γλώσσα υποβολής στοιχείων |
R0070 |
|
|
Ημερομηνία υποβολής στοιχείων |
R0080 |
|
|
Ημερομηνία αναφοράς για την υποβολή στοιχείων |
R0090 |
|
|
Τακτική/Ad-hoc υποβολή στοιχείων |
R0100 |
|
|
Νόμισμα που χρησιμοποιείται για την υποβολή στοιχείων |
R0110 |
|
|
Λογιστικά πρότυπα |
R0120 |
|
|
Μέθοδος υπολογισμού της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
R0130 |
|
|
Χρήση ειδικών παραμέτρων για την επιχείρηση |
R0140 |
|
|
Κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0150 |
|
|
Προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0170 |
|
|
Προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0180 |
|
|
Μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο άνευ κινδύνου |
R0190 |
|
|
Μεταβατικό μέτρο για τις τεχνικές προβλέψεις |
R0200 |
|
|
Αρχική υποβολή ή επανυποβολή |
R0210 |
|
S.01.02.04
Βασικές πληροφορίες — Γενικά
|
|
|
C0010 |
|
Επωνυμία συμμετέχουσας επιχείρησης |
R0010 |
|
|
Αναγνωριστικός κωδικός ομίλου |
R0020 |
|
|
Είδος κωδικού ομίλου |
R0030 |
|
|
Χώρα της αρχής εποπτείας του ομίλου |
R0050 |
|
|
Πληροφορίες υπο-ομίλου |
R0060 |
|
|
Γλώσσα υποβολής στοιχείων |
R0070 |
|
|
Ημερομηνία υποβολής στοιχείων |
R0080 |
|
|
Ημερομηνία αναφοράς για την υποβολή στοιχείων |
R0090 |
|
|
Τακτική/Ad-hoc υποβολή στοιχείων |
R0100 |
|
|
Νόμισμα που χρησιμοποιείται για την υποβολή στοιχείων |
R0110 |
|
|
Λογιστικά πρότυπα |
R0120 |
|
|
Μέθοδος υπολογισμού της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας του ομίλου |
R0130 |
|
|
Χρήση ειδικών παραμέτρων για τον όμιλο |
R0140 |
|
|
Κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0150 |
|
|
Μέθοδος υπολογισμού της φερεγγυότητας του ομίλου |
R0160 |
|
|
Προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0170 |
|
|
Προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0180 |
|
|
Μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο άνευ κινδύνου |
R0190 |
|
|
Μεταβατικό μέτρο για τις τεχνικές προβλέψεις |
R0200 |
|
|
Αρχική υποβολή ή επανυποβολή |
R0210 |
|
S.01.03.01
Βασικές πληροφορίες — ΚΚΔ και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης
Κατάλογος όλων των ΚΚΔ/ΧΠΑ (επιτρέπονται οι αλληλεπικαλύψεις)
|
Αριθμός κεφαλαίου/ χαρτοφυλακίου |
Ονομασία κεφαλαίου κλειστής διάρθρωσης/ χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
ΚΚΔ/ΧΠΑ/Υπόλοιπο μέρος κεφαλαίου |
ΚΚΔ/ΧΠΑ με επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
Σχετική σημασία |
Άρθρο 304 |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατάλογος ΚΚΔ/ΧΠΑ με επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ
|
Αριθμός ΚΚΔ/ΧΠΑ με επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
Αριθμός επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
Επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
S.01.03.04
Βασικές πληροφορίες — ΚΚΔ και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης
Κατάλογος όλων των ΚΚΔ/ΧΠΑ (επιτρέπονται οι αλληλεπικαλύψεις)
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Ονομασία κεφαλαίου κλειστής διάρθρωσης/ χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
ΚΚΔ/ΧΠΑ/Υπόλοιπο μέρος κεφαλαίου |
ΚΚΔ/ΧΠΑ με επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
Σχετική σημασία |
Άρθρο 304 |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατάλογος ΚΚΔ/ΧΠΑ με επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ
|
Αριθμός ΚΚΔ/ΧΠΑ με επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
Αριθμός επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
Επιμέρους ΚΚΔ/ΧΠΑ |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
S.02.01.01
Ισολογισμός
|
|
|
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Αξία σύμφωνα με τους εποπτικούς λογαριασμούς |
|
Στοιχεία ενεργητικού |
|
C0010 |
C0020 |
|
Υπεραξία |
R0010 |
|
|
|
Αναβαλλόμενα έξοδα πρόσκτησης |
R0020 |
|
|
|
Άυλα στοιχεία ενεργητικού |
R0030 |
|
|
|
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις |
R0040 |
|
|
|
Κέρδη από συνταξιοδοτικές παροχές |
R0050 |
|
|
|
Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός για ιδιόχρηση |
R0060 |
|
|
|
Επενδύσεις (εκτός από τα στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0070 |
|
|
|
Ακίνητα (εκτός από τα ακίνητα που προορίζονται για ιδιόχρηση) |
R0080 |
|
|
|
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων συμμετοχών |
R0090 |
|
|
|
Μετοχές |
R0100 |
|
|
|
Μετοχές — εισηγμένες |
R0110 |
|
|
|
Μετοχές — μη εισηγμένες |
R0120 |
|
|
|
Ομόλογα |
R0130 |
|
|
|
Κρατικά ομόλογα |
R0140 |
|
|
|
Εταιρικά ομόλογα |
R0150 |
|
|
|
Δομημένα αξιόγραφα |
R0160 |
|
|
|
Εξασφαλισμένα αξιόγραφα |
R0170 |
|
|
|
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων |
R0180 |
|
|
|
Παράγωγα |
R0190 |
|
|
|
Καταθέσεις εκτός από ισοδύναμα ταμειακών διαθεσίμων |
R0200 |
|
|
|
Λοιπές επενδύσεις |
R0210 |
|
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0220 |
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0230 |
|
|
|
Δάνεια επί ασφαλιστηρίων συμβολαίων |
R0240 |
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια σε ιδιώτες |
R0250 |
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0260 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις: |
R0270 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζημιών και ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζημιών |
R0280 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζημιών εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας |
R0290 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζημιών |
R0300 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής και ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής, εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0310 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής |
R0320 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής, εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0330 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0340 |
|
|
|
Καταθέσεις σε αντασφαλιζόμενους |
R0350 |
|
|
|
Απαιτήσεις από ασφάλειες και διαμεσολαβητές |
R0360 |
|
|
|
Αντασφαλιστικές απαιτήσεις |
R0370 |
|
|
|
Απαιτήσεις (εμπορικής φύσεως, όχι ασφαλιστικές) |
R0380 |
|
|
|
Ίδιες μετοχές (οι οποίες διακρατούνται άμεσα) |
R0390 |
|
|
|
Οφειλόμενα ποσά που αφορούν στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων ή του αρχικού κεφαλαίου τα οποία έχουν καταστεί απαιτητά, αλλά παραμένουν μη καταβληθέντα. |
R0400 |
|
|
|
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα |
R0410 |
|
|
|
Λοιπά στοιχεία του ενεργητικού, τα οποία δεν εμφαίνονται σε άλλο στοιχείο |
R0420 |
|
|
|
Σύνολο ενεργητικού |
R0500 |
|
|
|
Στοιχεία παθητικού |
|
C0010 |
C0020 |
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζημιών |
R0510 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζημιών (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας) |
R0520 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0530 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0540 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0550 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ασθενείας (των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
R0560 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0570 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0580 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0590 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζωής (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0600 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ασθενείας (των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
R0610 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0620 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0630 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0640 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζωής (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας, καθώς και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0650 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0660 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0670 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0680 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0690 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0700 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0710 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0720 |
|
|
|
Λοιπές τεχνικές προβλέψεις |
R0730 |
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
R0740 |
|
|
|
Προβλέψεις εκτός των τεχνικών προβλέψεων |
R0750 |
|
|
|
Υποχρεώσεις από συνταξιοδοτικές παροχές |
R0760 |
|
|
|
Καταθέσεις από αντασφαλιστές |
R0770 |
|
|
|
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις |
R0780 |
|
|
|
Παράγωγα |
R0790 |
|
|
|
Χρέη προς πιστωτικά ιδρύματα |
R0800 |
|
|
|
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις εκτός των χρεών προς πιστωτικά ιδρύματα |
R0810 |
|
|
|
Οφειλές σε αντισυμβαλλομένους και διαμεσολαβητές |
R0820 |
|
|
|
Οφειλές σε αντασφαλιστές |
R0830 |
|
|
|
Οφειλές (εμπορικής φύσεως, όχι ασφαλιστικές) |
R0840 |
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0850 |
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης που δεν περιλαμβάνονται στα βασικά ίδια κεφάλαια |
R0860 |
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης που περιλαμβάνονται στα βασικά ίδια κεφάλαια |
R0870 |
|
|
|
Λοιπές υποχρεώσεις, οι οποίες δεν εμφαίνονται αλλού |
R0880 |
|
|
|
Σύνολο παθητικού |
R0900 |
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R1000 |
|
|
S.02.01.02
Ισολογισμός
|
|
|
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
|
Στοιχεία ενεργητικού |
|
C0010 |
|
Υπεραξία |
R0010 |
|
|
Αναβαλλόμενα έξοδα πρόσκτησης |
R0020 |
|
|
Άυλα στοιχεία ενεργητικού |
R0030 |
|
|
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις |
R0040 |
|
|
Κέρδη από συνταξιοδοτικές παροχές |
R0050 |
|
|
Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός για ιδιόχρηση |
R0060 |
|
|
Επενδύσεις (εκτός από τα στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0070 |
|
|
Ακίνητα (εκτός από τα ακίνητα που προορίζονται για ιδιόχρηση) |
R0080 |
|
|
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων συμμετοχών |
R0090 |
|
|
Μετοχές |
R0100 |
|
|
Μετοχές — εισηγμένες |
R0110 |
|
|
Μετοχές — μη εισηγμένες |
R0120 |
|
|
Ομόλογα |
R0130 |
|
|
Κρατικά ομόλογα |
R0140 |
|
|
Εταιρικά ομόλογα |
R0150 |
|
|
Δομημένα αξιόγραφα |
R0160 |
|
|
Εξασφαλισμένα αξιόγραφα |
R0170 |
|
|
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων |
R0180 |
|
|
Παράγωγα |
R0190 |
|
|
Καταθέσεις εκτός από ισοδύναμα ταμειακών διαθεσίμων |
R0200 |
|
|
Λοιπές επενδύσεις |
R0210 |
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0220 |
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0230 |
|
|
Δάνεια επί ασφαλιστηρίων συμβολαίων |
R0240 |
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια σε ιδιώτες |
R0250 |
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0260 |
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις: |
R0270 |
|
|
Ασφαλίσεις ζημιών και ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζημιών |
R0280 |
|
|
Ασφαλίσεις ζημιών εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας |
R0290 |
|
|
Ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζημιών |
R0300 |
|
|
Ασφαλίσεις ζωής και ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής, εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0310 |
|
|
Ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής |
R0320 |
|
|
Ασφαλίσεις ζωής, εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0330 |
|
|
Ασφαλίσεις ζωής που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0340 |
|
|
Καταθέσεις σε αντασφαλιζόμενους |
R0350 |
|
|
Απαιτήσεις από ασφάλειες και διαμεσολαβητές |
R0360 |
|
|
Αντασφαλιστικές απαιτήσεις |
R0370 |
|
|
Απαιτήσεις (εμπορικής φύσεως, όχι ασφαλιστικές) |
R0380 |
|
|
Ίδιες μετοχές (οι οποίες διακρατούνται άμεσα) |
R0390 |
|
|
Οφειλόμενα ποσά που αφορούν στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων ή του αρχικού κεφαλαίου τα οποία έχουν καταστεί απαιτητά, αλλά παραμένουν μη καταβληθέντα. |
R0400 |
|
|
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα |
R0410 |
|
|
Λοιπά στοιχεία του ενεργητικού, τα οποία δεν εμφαίνονται σε άλλο στοιχείο |
R0420 |
|
|
Σύνολο ενεργητικού |
R0500 |
|
|
Στοιχεία παθητικού |
|
C0010 |
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζημιών |
R0510 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζημιών (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας) |
R0520 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0530 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0540 |
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0550 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ασθενείας (των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
R0560 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0570 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0580 |
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0590 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζωής (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0600 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ασθενείας (των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
R0610 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0620 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0630 |
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0640 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζωής (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας, καθώς και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0650 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0660 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0670 |
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0680 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0690 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0700 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0710 |
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0720 |
|
|
Λοιπές τεχνικές προβλέψεις |
R0730 |
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
R0740 |
|
|
Προβλέψεις εκτός των τεχνικών προβλέψεων |
R0750 |
|
|
Υποχρεώσεις από συνταξιοδοτικές παροχές |
R0760 |
|
|
Καταθέσεις από αντασφαλιστές |
R0770 |
|
|
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις |
R0780 |
|
|
Παράγωγα |
R0790 |
|
|
Χρέη προς πιστωτικά ιδρύματα |
R0800 |
|
|
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις εκτός των χρεών προς πιστωτικά ιδρύματα |
R0810 |
|
|
Οφειλές σε αντισυμβαλλομένους και διαμεσολαβητές |
R0820 |
|
|
Οφειλές σε αντασφαλιστές |
R0830 |
|
|
Οφειλές (εμπορικής φύσεως, όχι ασφαλιστικές) |
R0840 |
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0850 |
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης που δεν περιλαμβάνονται στα βασικά ίδια κεφάλαια |
R0860 |
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης που περιλαμβάνονται στα βασικά ίδια κεφάλαια |
R0870 |
|
|
Λοιπές υποχρεώσεις, οι οποίες δεν εμφαίνονται αλλού |
R0880 |
|
|
Σύνολο παθητικού |
R0900 |
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R1000 |
|
SR.02.01.01
Ισολογισμός
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου |
Z0030 |
|
|
|
|
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Αξία σύμφωνα με τους εποπτικούς λογαριασμούς |
|
Στοιχεία ενεργητικού |
|
C0010 |
C0020 |
|
Υπεραξία |
R0010 |
|
|
|
Αναβαλλόμενα έξοδα πρόσκτησης |
R0020 |
|
|
|
Άυλα στοιχεία ενεργητικού |
R0030 |
|
|
|
Αναβαλλόμενες φορολογικές απαιτήσεις |
R0040 |
|
|
|
Κέρδη από συνταξιοδοτικές παροχές |
R0050 |
|
|
|
Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός για ιδιόχρηση |
R0060 |
|
|
|
Επενδύσεις (εκτός από τα στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0070 |
|
|
|
Ακίνητα (εκτός από τα ακίνητα που προορίζονται για ιδιόχρηση) |
R0080 |
|
|
|
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων συμμετοχών |
R0090 |
|
|
|
Μετοχές |
R0100 |
|
|
|
Μετοχές — εισηγμένες |
R0110 |
|
|
|
Μετοχές — μη εισηγμένες |
R0120 |
|
|
|
Ομόλογα |
R0130 |
|
|
|
Κρατικά ομόλογα |
R0140 |
|
|
|
Εταιρικά ομόλογα |
R0150 |
|
|
|
Δομημένα αξιόγραφα |
R0160 |
|
|
|
Εξασφαλισμένα αξιόγραφα |
R0170 |
|
|
|
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων |
R0180 |
|
|
|
Παράγωγα |
R0190 |
|
|
|
Καταθέσεις εκτός από ισοδύναμα ταμειακών διαθεσίμων |
R0200 |
|
|
|
Λοιπές επενδύσεις |
R0210 |
|
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0220 |
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0230 |
|
|
|
Δάνεια επί ασφαλιστηρίων συμβολαίων |
R0240 |
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια σε ιδιώτες |
R0250 |
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0260 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις: |
R0270 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζημιών και ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζημιών |
R0280 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζημιών εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας |
R0290 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζημιών |
R0300 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής και ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής, εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0310 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής |
R0320 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής, εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0330 |
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0340 |
|
|
|
Καταθέσεις σε αντασφαλιζόμενους |
R0350 |
|
|
|
Απαιτήσεις από ασφάλειες και διαμεσολαβητές |
R0360 |
|
|
|
Αντασφαλιστικές απαιτήσεις |
R0370 |
|
|
|
Απαιτήσεις (εμπορικής φύσεως, όχι ασφαλιστικές) |
R0380 |
|
|
|
Ίδιες μετοχές (οι οποίες διακρατούνται άμεσα) |
R0390 |
|
|
|
Οφειλόμενα ποσά που αφορούν στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων ή του αρχικού κεφαλαίου τα οποία έχουν καταστεί απαιτητά, αλλά παραμένουν μη καταβληθέντα. |
R0400 |
|
|
|
Ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα |
R0410 |
|
|
|
Λοιπά στοιχεία του ενεργητικού, τα οποία δεν εμφαίνονται σε άλλο στοιχείο |
R0420 |
|
|
|
Σύνολο ενεργητικού |
R0500 |
|
|
|
Στοιχεία παθητικού |
|
C0010 |
C0020 |
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζημιών |
R0510 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζημιών (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας) |
R0520 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0530 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0540 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0550 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ασθενείας (των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
R0560 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0570 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0580 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0590 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζωής (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0600 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ασθενείας (των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
R0610 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0620 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0630 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0640 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις ζωής (εξαιρουμένων των ασφαλίσεων ασθενείας, καθώς και των ασφαλίσεων που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0650 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0660 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0670 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0680 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — ασφαλίσεις που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0690 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0700 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0710 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0720 |
|
|
|
Λοιπές τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
R0740 |
|
|
|
Προβλέψεις εκτός των τεχνικών προβλέψεων |
R0750 |
|
|
|
Υποχρεώσεις από συνταξιοδοτικές παροχές |
R0760 |
|
|
|
Καταθέσεις από αντασφαλιστές |
R0770 |
|
|
|
Αναβαλλόμενες φορολογικές υποχρεώσεις |
R0780 |
|
|
|
Παράγωγα |
R0790 |
|
|
|
Χρέη προς πιστωτικά ιδρύματα |
R0800 |
|
|
|
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις εκτός των χρεών προς πιστωτικά ιδρύματα |
R0810 |
|
|
|
Οφειλές σε αντισυμβαλλομένους και διαμεσολαβητές |
R0820 |
|
|
|
Οφειλές σε αντασφαλιστές |
R0830 |
|
|
|
Οφειλές (εμπορικής φύσεως, όχι ασφαλιστικές) |
R0840 |
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0850 |
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης που δεν περιλαμβάνονται στα βασικά ίδια κεφάλαια |
R0860 |
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης που περιλαμβάνονται στα βασικά ίδια κεφάλαια |
R0870 |
|
|
|
Λοιπές υποχρεώσεις, οι οποίες δεν εμφαίνονται αλλού |
R0880 |
|
|
|
Σύνολο παθητικού |
R0900 |
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R1000 |
|
|
S.02.02.01
Στοιχεία ενεργητικού και παθητικού ανά νόμισμα
|
|
|
|
|
|
|
Νομίσματα |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
… |
|
Κωδικός νομίσματος |
|
|
|
|
R0010 |
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική αξία σε όλα τα νομίσματα |
Αξία στο νόμισμα αναφοράς βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Αξία στα υπόλοιπα νομίσματα |
|
Αξία στα σημαντικά νομίσματα |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
C0050 |
… |
|
Στοιχεία ενεργητικού |
|
|
|
|
|
|
|
|
Επενδύσεις (εκτός από τα στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0020 |
|
|
|
|
|
… |
|
Άλλα στοιχεία ενεργητικού: Ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμός για ιδιόχρηση, ταμειακά διαθέσιμα και ισοδύναμα, δάνεια επί ασφαλιστηρίων συμβολαίων, ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια σε ιδιώτες και λοιπά δάνεια και ενυπόθηκα δάνεια (εξαιρουμένων των συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις). |
R0030 |
|
|
|
|
|
… |
|
Στοιχεία του ενεργητικού που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0040 |
|
|
|
|
|
… |
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις |
R0050 |
|
|
|
|
|
… |
|
Καταθέσεις σε αντασφαλιζόμενους και οφειλές έναντι ασφαλίσεων, διαμεσολαβητών και αντασφαλίσεων |
R0060 |
|
|
|
|
|
… |
|
Κάθε άλλο στοιχείο ενεργητικού |
R0070 |
|
|
|
|
|
… |
|
Σύνολο ενεργητικού |
R0100 |
|
|
|
|
|
… |
|
Στοιχεία παθητικού |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις (εξαιρουμένων όσων αφορούν συμβάσεις ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
R0110 |
|
|
|
|
|
… |
|
Τεχνικές προβλέψεις — συμβάσεις ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
R0120 |
|
|
|
|
|
… |
|
Καταθέσεις από αντασφαλιστές και οφειλές έναντι ασφαλίσεων, διαμεσολαβητών και αντασφαλίσεων |
R0130 |
|
|
|
|
|
… |
|
Παράγωγα |
R0140 |
|
|
|
|
|
… |
|
Χρηματοοικονομικές υποχρεώσεις |
R0150 |
|
|
|
|
|
… |
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
R0160 |
|
|
|
|
|
… |
|
Κάθε άλλη υποχρέωση |
R0170 |
|
|
|
|
|
… |
|
Σύνολο παθητικού |
R0200 |
|
|
|
|
|
… |
S.03.01.01
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — γενικά
|
|
|
Ανώτατο όριο |
Αξία εγγύησης / εξασφάλισης / ενδεχόμενων υποχρεώσεων |
Αξία στοιχείων ενεργητικού για τα οποία έχουν ληφθεί εξασφαλίσεις |
Αξία υποχρεώσεων για τις οποίες έχουν ενεχυριαστεί εξασφαλίσεις |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
Εγγυήσεις που παρέχονται από την επιχείρηση, περιλαμβανομένων πιστωτικών επιστολών |
R0010 |
|
|
|
|
|
στις οποίες εγγυήσεις περιλαμβάνονται πιστωτικές επιστολές που παρέχονται σε άλλες επιχειρήσεις του ίδιου ομίλου |
R0020 |
|
|
|
|
|
Εγγυήσεις που έχει λάβει η επιχείρηση, περιλαμβανομένων πιστωτικών επιστολών |
R0030 |
|
|
|
|
|
στις οποίες εγγυήσεις περιλαμβάνονται πιστωτικές επιστολές που έχει λάβει από άλλες επιχειρήσεις του ίδιου ομίλου |
R0040 |
|
|
|
|
|
Κατεχόμενες εξασφαλίσεις |
|
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες εξασφαλίσεις έναντι δανείων που έχουν χορηγηθεί ή ομολόγων που έχουν αγοραστεί |
R0100 |
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες εξασφαλίσεις έναντι παραγώγων |
R0110 |
|
|
|
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που έχουν ενεχυριασθεί από αντασφαλιστές για εκχωρημένες τεχνικές προβλέψεις |
R0120 |
|
|
|
|
|
Λοιπές διακρατούμενες εξασφαλίσεις |
R0130 |
|
|
|
|
|
Συνολικές διακρατούμενες εξασφαλίσεις |
R0200 |
|
|
|
|
|
Ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις |
|
|
|
|
|
|
Εξασφαλίσεις που έχουν ενεχυριαστεί έναντι ληφθέντων δανείων ή εκδοθέντων ομολόγων |
R0210 |
|
|
|
|
|
Εξασφαλίσεις ενεχυριασθείσες έναντι παραγώγων |
R0220 |
|
|
|
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που έχουν ενεχυριασθεί υπέρ αντασφαλιζομένων για τεχνικές προβλέψεις (αναληφθείσα αντασφάλιση) |
R0230 |
|
|
|
|
|
Λοιπές ενεχυριασθείσες εξασφαλίσεις |
R0240 |
|
|
|
|
|
Συνολικές ενεχυριασθείσες εξασφαλίσεις |
R0300 |
|
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
|
|
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν περιλαμβάνονται στον ισολογισμό βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
R0310 |
|
|
|
|
|
συμπεριλαμβανομένων ενδεχόμενων υποχρεώσεων προς οντότητες του ίδιου ομίλου |
R0320 |
|
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
R0330 |
|
|
|
|
|
Συνολικές ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
R0400 |
|
|
|
|
S.03.01.04
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — γενικά
|
|
|
Ανώτατο όριο |
Αξία εγγύησης / εξασφάλισης / ενδεχόμενων υποχρεώσεων |
Αξία στοιχείων ενεργητικού για τα οποία έχουν ληφθεί εξασφαλίσεις |
Αξία υποχρεώσεων για τις οποίες έχουν ενεχυριαστεί εξασφαλίσεις |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
Εγγυήσεις που παρέχονται από τον όμιλο, περιλαμβανομένων πιστωτικών επιστολών |
R0010 |
|
|
|
|
|
Εγγυήσεις που έχει λάβει ο όμιλος, συμπεριλαμβανομένων πιστωτικών επιστολών |
R0030 |
|
|
|
|
|
Κατεχόμενες εξασφαλίσεις |
|
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες εξασφαλίσεις έναντι δανείων που έχουν χορηγηθεί ή ομολόγων που έχουν αγοραστεί |
R0100 |
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες εξασφαλίσεις έναντι παραγώγων |
R0110 |
|
|
|
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που έχουν ενεχυριασθεί από αντασφαλιστές για εκχωρημένες τεχνικές προβλέψεις |
R0120 |
|
|
|
|
|
Λοιπές διακρατούμενες εξασφαλίσεις |
R0130 |
|
|
|
|
|
Συνολικές διακρατούμενες εξασφαλίσεις |
R0200 |
|
|
|
|
|
Ενεχυριασμένες εξασφαλίσεις |
|
|
|
|
|
|
Εξασφαλίσεις που έχουν ενεχυριαστεί έναντι ληφθέντων δανείων ή εκδοθέντων ομολόγων |
R0210 |
|
|
|
|
|
Εξασφαλίσεις ενεχυριασθείσες έναντι παραγώγων |
R0220 |
|
|
|
|
|
Στοιχεία του ενεργητικού που έχουν ενεχυριασθεί υπέρ αντασφαλιζομένων για τεχνικές προβλέψεις (αναληφθείσα αντασφάλιση) |
R0230 |
|
|
|
|
|
Λοιπές ενεχυριασθείσες εξασφαλίσεις |
R0240 |
|
|
|
|
|
Συνολικές ενεχυριασθείσες εξασφαλίσεις |
R0300 |
|
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
|
|
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις που δεν περιλαμβάνονται στον ισολογισμό βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
R0310 |
|
|
|
|
|
Ενδεχόμενες υποχρεώσεις που περιλαμβάνονται στον ισολογισμό βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
R0330 |
|
|
|
|
|
Συνολικές ενδεχόμενες υποχρεώσεις |
R0400 |
|
|
|
|
S.03.02.01
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που έχει λάβει η επιχείρηση
|
Κωδικός εγγύησης |
Επωνυμία του παρόχου της εγγύησης |
Κωδικός του παρόχου της εγγύησης |
Είδος κωδικού του παρόχου της εγγύησης |
Πάροχος εγγύησης που ανήκει στον ίδιο όμιλο |
Γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Συγκεκριμένα γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Ημερομηνία έναρξης ισχύος της εγγύησης |
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.02.04
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που έχει λάβει ο όμιλος
|
Κωδικός εγγύησης |
Επωνυμία του παρόχου της εγγύησης |
Κωδικός του παρόχου της εγγύησης |
Είδος κωδικού του παρόχου της εγγύησης |
Γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Συγκεκριμένα γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Ημερομηνία έναρξης ισχύος της εγγύησης |
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.03.01
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που παρασχέθηκαν από την επιχείρηση
|
Κωδικός εγγύησης |
Επωνυμία του λήπτη της εγγύησης |
Κωδικός του λήπτη της εγγύησης |
Είδος κωδικού του λήπτη της εγγύησης |
Λήπτης της εγγύησης που ανήκει στον ίδιο όμιλο |
Γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Εκτίμηση της μέγιστης αξίας της εγγύησης |
Συγκεκριμένα γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Ημερομηνία έναρξης ισχύος της εγγύησης |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.03.03.04
Στοιχεία εκτός ισολογισμού — Κατάλογος απεριόριστων εγγυήσεων που παρασχέθηκαν από τον όμιλο
|
Κωδικός εγγύησης |
Επωνυμία του λήπτη της εγγύησης |
Κωδικός του λήπτη της εγγύησης |
Είδος κωδικού του λήπτη της εγγύησης |
Γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Εκτίμηση της μέγιστης αξίας της εγγύησης |
Συγκεκριμένα γεγονότα ενεργοποίησης της εγγύησης |
Ημερομηνία έναρξης ισχύος της εγγύησης |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.04.01.01
Δραστηριότητα ανά χώρα
|
|
|
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Επιχείρηση |
Όλα τα μέλη ΕΟΧ |
Συνολικές δραστηριότητες που έχουν αναλάβει τα υποκαταστήματα εκτός ΕΟΧ |
||||
|
|
|
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει η επιχείρηση στη χώρα καταγωγής |
Δραστηριότητες που έχουν αναληφθεί βάσει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών σε χώρες του ΕΟΧ εκτός της χώρας καταγωγής |
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει ένα υποκατάστημα εντός ΕΟΧ στη χώρα καταγωγής βάσει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
Συνολικές δραστηριότητες τις οποίες έχουν αναλάβει όλα τα υποκαταστήματα εντός ΕΟΧ στη χώρα όπου είναι εγκατεστημένα |
Συνολικές δραστηριότητες τις οποίες έχουν αναλάβει όλα τα υποκαταστήματα εντός ΕΟΧ δυνάμει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
Συνολικές δραστηριότητες τις οποίες έχει αναλάβει η επιχείρηση και όλα τα υποκαταστήματα εντός ΕΟΧ δυνάμει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Χώρα |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προμήθειες |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανά μέλος ΕΟΧ |
… |
Ανά σημαντικό μέλος εκτός ΕΟΧ |
… |
||||
|
|
|
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει στην εξεταζόμενη χώρα το υποκατάστημα εντός ΕΟΧ το οποίο είναι εγκατεστημένο σε αυτή τη χώρα |
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει το υποκατάστημα εντός ΕΟΧ που είναι εγκατεστημένο στην εξεταζόμενη χώρα δυνάμει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει η επιχείρηση ή οποιοδήποτε υποκατάστημα εντός ΕΟΧ στην εξεταζόμενη χώρα δυνάμει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει στην εξεταζόμενη χώρα το υποκατάστημα εντός ΕΟΧ το οποίο είναι εγκατεστημένο σε αυτή τη χώρα |
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει το υποκατάστημα εντός ΕΟΧ που είναι εγκατεστημένο στην εξεταζόμενη χώρα δυνάμει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
Δραστηριότητες που έχει αναλάβει η επιχείρηση ή οποιοδήποτε υποκατάστημα εντός ΕΟΧ στην εξεταζόμενη χώρα δυνάμει της ελεύθερης παροχής υπηρεσιών |
Δραστηριότητες τις οποίες έχουν αναλάβει σημαντικά υποκαταστήματα σε χώρες εκτός του ΕΟΧ |
… |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
… |
… |
|
C0110 |
|
|
Χώρα |
R0010 |
|
|
|
|
||||
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Προμήθειες |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.04.02.01
Πληροφορίες σχετικά με τον κλάδο 10 στο μέρος Α του παραρτήματος I της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ, εξαιρουμένης της αστικής ευθύνης των μεταφορέων
|
|
|
Επιχείρηση |
Ανά μέλος ΕΟΧ |
… |
||
|
|
|
Ελεύθερη παροχή υπηρεσιών |
Υποκατάστημα |
Ελεύθερη παροχή υπηρεσιών |
Υποκατάστημα |
Ελεύθερη παροχή υπηρεσιών |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
… |
|
|
Χώρα |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Συχνότητα αποζημιώσεων για ασφαλίσεις αστικής ευθύνης αυτοκινήτου (εξαιρουμένης της αστικής ευθύνης των μεταφορέων) |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Μέσο κόστος αποζημιώσεων για ασφαλίσεις αστικής ευθύνης αυτοκινήτου (εξαιρουμένης της αστικής ευθύνης των μεταφορέων) |
R0030 |
|
|
|
|
|
S.05.01.01
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά κατηγορία δραστηριοτήτων
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις ασφάλισης και αντασφάλισης στον κλάδο ζημιών (πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις) |
||||||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Πρωτασφαλίσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις ασφάλισης και αντασφάλισης στον κλάδο ζημιών (πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις) |
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
Ασφάλιση ασθενείας |
Ασφάλιση ατυχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ακίνητα |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Πρωτασφαλίσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζημιών |
||||||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Διοικητικές δαπάνες |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες διαχείρισης επενδύσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες διαχείρισης αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες εξαγορών |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Γενικά έξοδα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζημιών |
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
Ασφάλιση ασθενείας |
Ασφάλιση ατυχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ακίνητα |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Διοικητικές δαπάνες |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες διαχείρισης επενδύσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες διαχείρισης αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0810 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0820 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0830 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0840 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες εξαγορών |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0930 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Γενικά έξοδα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζωής |
Υποχρεώσεις από αντασφαλίσεις ζωής |
Σύνολο |
||||||
|
|
|
Ασφάλιση ασθενείας |
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αντασφάλιση ασθενείας |
Αντασφάλιση ζωής |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Διοικητικές δαπάνες |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές |
R1910 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1920 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R2000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες διαχείρισης επενδύσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές |
R2010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R2100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δαπάνες διαχείρισης αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές |
R2110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R2120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζωής |
Υποχρεώσεις από αντασφαλίσεις ζωής |
Σύνολο |
||||||
|
|
|
Ασφάλιση ασθενείας |
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αντασφάλιση ασθενείας |
Αντασφάλιση ζωής |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Δαπάνες εξαγορών |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές |
R2210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R2220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R2300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Γενικά έξοδα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R2310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R2320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R2400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό εξαγορών συμβολαίων |
R2700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.01.02
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά κατηγορία δραστηριοτήτων
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις ασφάλισης και αντασφάλισης στον κλάδο ζημιών (πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις) |
||||||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Πρωτασφαλίσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις ασφάλισης και αντασφάλισης στον κλάδο ζημιών (πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις) |
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
Ασφάλιση ασθενείας |
Ασφάλιση ατυχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ακίνητα |
|
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0200 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Πρωτασφαλίσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων για: υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζωής |
Υποχρεώσεις από αντασφαλίσεις ζωής |
Σύνολο |
||||||
|
|
|
Ασφάλιση ασθενείας |
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αντασφάλιση ασθενείας |
Αντασφάλιση ζωής |
|
|
|
|
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0300 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.05.02.01
Ασφάλιστρα, αποζημιώσεις και δαπάνες ανά χώρα
|
|
|
Χώρα καταγωγής |
Πέντε μεγαλύτερες χώρες (ανά ποσό μικτών εγγεγραμμένων ασφαλίστρων) – υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζημιών |
Σύνολο 5 μεγαλύτερων και χώρας καταγωγής |
||||
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά — Πρωτασφαλίσεις |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Πρωτασφαλίσεις |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Πρωτασφαλίσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα αναλογική αντασφάλιση |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R1300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Χώρα καταγωγής |
Πέντε μεγαλύτερες χώρες (ανά ποσό μικτών εγγεγραμμένων ασφαλίστρων) – υποχρεώσεις από ασφαλίσεις ζωής |
Σύνολο 5 μεγαλύτερων και χώρας καταγωγής |
||||
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
R1400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Δεδουλευμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R1610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μεταβολή των άλλων τεχνικών προβλέψεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή |
R1710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μερίδιο αντασφαλιστή |
R1720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρά |
R1800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πραγματοποιηθείσες δαπάνες |
R1900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά έξοδα |
R2500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο εξόδων |
R2600 |
|
|
|
|
|
|
|
S.06.01.01
Συνοπτική παρουσίαση ενεργητικού
|
|
|
Ασφαλίσεις ζωής |
Ασφαλίσεις ζημιών |
Κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
Λοιπά εσωτερικά κεφάλαια |
Κεφάλαια των μετόχων |
Γενικές ασφαλίσεις |
|
Εισηγμένα στοιχεία ενεργητικού |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Εισηγμένα στοιχεία ενεργητικού |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιουσιακά στοιχεία μη εισηγμένα σε χρηματιστήρια |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιουσιακά στοιχεία που δεν είναι διαπραγματεύσιμα σε χρηματιστήρια |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανά κατηγορία |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κρατικά ομόλογα |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Εταιρικά ομόλογα |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Μετοχές |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
Δομημένα αξιόγραφα |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Εξασφαλισμένα αξιόγραφα |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Χρηματικά διαθέσιμα και καταθέσεις |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Ενυπόθηκα και λοιπά δάνεια |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Ακίνητα |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπές επενδύσεις |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Συμβόλαια μελλοντικής εκπλήρωσης |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Δικαιώματα προαίρεσης με θέση αγοράς |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Δικαιώματα προαίρεσης με θέση πώλησης |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Συμφωνίες ανταλλαγής |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
Προθεσμιακές συμφωνίες |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικά παράγωγα |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
S.06.02.01
Κατάλογος στοιχείων ενεργητικού
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Αριθμός χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
Στοιχεία του ενεργητικού που διατηρούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Στοιχείο του ενεργητικού που έχει ενεχυριαστεί ως εξασφάλιση |
Χώρα θεματοφυλακής |
Θεματοφύλακας |
Ποσότητα |
Αξία στο άρτιο |
Μέθοδος αποτίμησης |
Αξία κτήσης |
Συνολικό ποσό βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Ληξιπρόθεσμοι τόκοι |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα στοιχεία ενεργητικού
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Τίτλος στοιχείου |
Όνομα εκδότη |
Κωδικός εκδότη |
Είδος κωδικού εκδότη |
Τομέας εκδότη |
Όμιλος εκδότη |
Κωδικός ομίλου εκδότη |
Είδος κωδικού ομίλου εκδότη |
Χώρα του εκδότη |
Νόμισμα |
CIC |
Επένδυση υποδομής |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων συμμετοχών |
Εξωτερική αξιολόγηση |
Καθορισμένος ΕΟΠΑ |
Βαθμίδα πιστοληπτικής ποιότητας |
Εσωτερική αξιολόγηση |
Διάρκεια |
Τιμή μονάδας βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Τιμή μονάδας βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ ως ποσοστό της τιμής στο άρτιο |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.02.04
Κατάλογος στοιχείων ενεργητικού
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Αριθμός χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
Στοιχεία του ενεργητικού που διατηρούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Στοιχείο του ενεργητικού που έχει ενεχυριαστεί ως εξασφάλιση |
Χώρα θεματοφυλακής |
Θεματοφύλακας |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ποσότητα |
Αξία στο άρτιο |
Μέθοδος αποτίμησης |
Αξία κτήσης |
Συνολικό ποσό βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Ληξιπρόθεσμοι τόκοι |
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα στοιχεία ενεργητικού
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Τίτλος στοιχείου |
Όνομα εκδότη |
Κωδικός εκδότη |
Είδος κωδικού εκδότη |
Τομέας εκδότη |
Όμιλος εκδότη |
Κωδικός ομίλου εκδότη |
Είδος κωδικού ομίλου εκδότη |
Χώρα του εκδότη |
Νόμισμα |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
CIC |
Επένδυση υποδομής |
Συμμετοχή |
Εξωτερική αξιολόγηση |
Καθορισμένος ΕΟΠΑ |
Βαθμίδα πιστοληπτικής ποιότητας |
Εσωτερική αξιολόγηση |
Διάρκεια |
Τιμή μονάδας βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Τιμή μονάδας βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ ως ποσοστό της τιμής στο άρτιο |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.06.03.01
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων — μέθοδος εξέτασης
|
Αναγνωριστικός κωδικός οργανισμού συλλογικών επενδύσεων |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού οργανισμού συλλογικών επενδύσεων |
Υποκείμενη κατηγορία στοιχείων ενεργητικού |
Χώρα έκδοσης |
Νόμισμα |
Συνολικό ποσό |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
S.06.03.04
Οργανισμοί συλλογικών επενδύσεων — μέθοδος εξέτασης
|
Αναγνωριστικός κωδικός οργανισμού συλλογικών επενδύσεων |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού οργανισμού συλλογικών επενδύσεων |
Υποκείμενη κατηγορία στοιχείων ενεργητικού |
Χώρα έκδοσης |
Νόμισμα |
Συνολικό ποσό |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
S.07.01.01
Δομημένα προϊόντα
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος εξασφάλισης |
Είδος δομημένου προϊόντος |
Προστασία κεφαλαίου |
Υποκείμενος χρεωστικός τίτλος / δείκτης / χαρτοφυλάκιο |
Με δικαίωμα αγοράς ή πώλησης |
Σύνθετο δομημένο προϊόν |
Δομημένο προϊόν με δυνατότητα προπληρωμής |
Αξία εξασφάλισης |
Χαρτοφυλάκιο εξασφάλισης |
Σταθερή ετήσια απόδοση |
Κυμαινόμενη ετήσια απόδοση |
Ζημία σε περίπτωση αθέτησης |
Ελάχιστο όριο πιστωτικής προστασίας (attachment point) |
Μέγιστο όριο πιστωτικής προστασίας (detachment point) |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.07.01.04
Δομημένα προϊόντα
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος εξασφάλισης |
Είδος δομημένου προϊόντος |
Προστασία κεφαλαίου |
Υποκείμενος χρεωστικός τίτλος / δείκτης / χαρτοφυλάκιο |
Με δικαίωμα αγοράς ή πώλησης |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνθετο δομημένο προϊόν |
Δομημένο προϊόν με δυνατότητα προπληρωμής |
Αξία εξασφάλισης |
Χαρτοφυλάκιο εξασφάλισης |
Σταθερή ετήσια απόδοση |
Κυμαινόμενη ετήσια απόδοση |
Ζημία σε περίπτωση αθέτησης |
Ελάχιστο όριο πιστωτικής προστασίας (attachment point) |
Μέγιστο όριο πιστωτικής προστασίας (detachment point) |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.01.01
Ανοιχτές θέσεις σε παράγωγα
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Παράγωγα που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Υποκείμενο μέσο του παραγώγου |
Είδος κωδικού του υποκείμενου στοιχείου ενεργητικού ή παθητικού του παραγώγου |
Χρήση του παραγώγου |
Συντελεστής δέλτα |
Ονομαστικό ποσό του παραγώγου |
Αγοραστής/Πωλητής |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μέχρι στιγμής καταβληθέν ασφάλιστρο |
Μέχρι στιγμής εισπραχθέν ασφάλιστρο |
Αριθμός συμβάσεων |
Μέγεθος σύμβασης |
Μέγιστη ζημία σε περίπτωση ρευστοποίησης θέσης |
Ποσό εκροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Ποσό εισροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Αρχική ημερομηνία |
Διάρκεια |
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Μέθοδος αποτίμησης |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα παράγωγα
|
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου |
Κωδικός αντισυμβαλλόμενου |
Είδος κωδικού αντισυμβαλλόμενου |
Εξωτερική αξιολόγηση |
Καθορισμένος ΕΟΠΑ |
Βαθμίδα πιστοληπτικής ποιότητας |
Εσωτερική αξιολόγηση |
Όμιλος αντισυμβαλλομένου |
Κωδικός ομίλου αντισυμβαλλομένου |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Είδος κωδικού ομίλου αντισυμβαλλόμενου |
Ονομασία σύμβασης |
Νόμισμα |
CIC |
Τιμή ενεργοποίησης |
Αιτία ρευστοποίησης της σύμβασης |
Νόμισμα πληρωμής του ποσού της ανταλλαγής |
Νόμισμα είσπραξης του ποσού της ανταλλαγής |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.01.04
Ανοιχτές θέσεις σε παράγωγα
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Παράγωγα που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Υποκείμενο μέσο του παραγώγου |
Είδος κωδικού του υποκείμενου στοιχείου ενεργητικού ή παθητικού του παραγώγου |
Χρήση του παραγώγου |
Συντελεστής δέλτα |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ονομαστικό ποσό του παραγώγου |
Αγοραστής/Πωλητής |
Μέχρι στιγμής καταβληθέν ασφάλιστρο |
Μέχρι στιγμής εισπραχθέν ασφάλιστρο |
Αριθμός συμβάσεων |
Μέγεθος σύμβασης |
Μέγιστη ζημία σε περίπτωση ρευστοποίησης θέσης |
Ποσό εκροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Ποσό εισροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Αρχική ημερομηνία |
Διάρκεια |
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
Μέθοδος αποτίμησης |
|
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα παράγωγα
|
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου |
Κωδικός αντισυμβαλλόμενου |
Είδος κωδικού αντισυμβαλλόμενου |
Εξωτερική αξιολόγηση |
Καθορισμένος ΕΟΠΑ |
Βαθμίδα πιστοληπτικής ποιότητας |
Εσωτερική αξιολόγηση |
Όμιλος αντισυμβαλλομένου |
Κωδικός ομίλου αντισυμβαλλομένου |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Είδος κωδικού ομίλου αντισυμβαλλόμενου |
Ονομασία σύμβασης |
Νόμισμα |
CIC |
Τιμή ενεργοποίησης |
Αιτία ρευστοποίησης της σύμβασης |
Νόμισμα πληρωμής του ποσού της ανταλλαγής |
Νόμισμα είσπραξης του ποσού της ανταλλαγής |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.08.02.01
Συναλλαγές σε παράγωγα
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Παράγωγα που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Υποκείμενο μέσο του παραγώγου |
Είδος κωδικού του υποκείμενου στοιχείου ενεργητικού ή παθητικού του παραγώγου |
Χρήση του παραγώγου |
Ονομαστικό ποσό του παραγώγου |
Αγοραστής/Πωλητής |
Μέχρι στιγμής καταβληθέν ασφάλιστρο |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μέχρι στιγμής εισπραχθέν ασφάλιστρο |
Κέρδη και ζημίες έως σήμερα |
Αριθμός συμβάσεων |
Μέγεθος σύμβασης |
Μέγιστη ζημία σε περίπτωση ρευστοποίησης θέσης |
Ποσό εκροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Ποσό εισροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Αρχική ημερομηνία |
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα παράγωγα
|
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου |
Κωδικός αντισυμβαλλόμενου |
Είδος κωδικού αντισυμβαλλόμενου |
Όμιλος αντισυμβαλλομένου |
Κωδικός ομίλου αντισυμβαλλομένου |
Είδος κωδικού ομίλου αντισυμβαλλόμενου |
Ονομασία σύμβασης |
Νόμισμα |
CIC |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τιμή ενεργοποίησης |
Αιτία ρευστοποίησης της σύμβασης |
Νόμισμα πληρωμής του ποσού της ανταλλαγής |
Νόμισμα είσπραξης του ποσού της ανταλλαγής |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
|
|
|
|
|
|
S.08.02.04
Συναλλαγές σε παράγωγα
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Παράγωγα που διακρατούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Υποκείμενο μέσο του παραγώγου |
Είδος κωδικού του υποκείμενου στοιχείου ενεργητικού ή παθητικού του παραγώγου |
Χρήση του παραγώγου |
(συνέχεια) |
|
0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ονομαστικό ποσό του παραγώγου |
Αγοραστής/Πωλητής |
Μέχρι στιγμής καταβληθέν ασφάλιστρο |
Μέχρι στιγμής εισπραχθέν ασφάλιστρο |
Κέρδη και ζημίες έως σήμερα |
Αριθμός συμβάσεων |
Μέγεθος σύμβασης |
Μέγιστη ζημία σε περίπτωση ρευστοποίησης θέσης |
Ποσό εκροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Ποσό εισροών δυνάμει της συμφωνίας ανταλλαγής |
Αρχική ημερομηνία |
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα παράγωγα
|
Κωδικός αναγνώρισης παραγώγου |
Είδος κωδικού αναγνώρισης παραγώγου |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου |
Κωδικός αντισυμβαλλόμενου |
Είδος κωδικού αντισυμβαλλόμενου |
Όμιλος αντισυμβαλλομένου |
Κωδικός ομίλου αντισυμβαλλομένου |
Είδος κωδικού ομίλου αντισυμβαλλόμενου |
Ονομασία σύμβασης |
Νόμισμα |
CIC |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τιμή ενεργοποίησης |
Αιτία ρευστοποίησης της σύμβασης |
Νόμισμα πληρωμής του ποσού της ανταλλαγής |
Νόμισμα είσπραξης του ποσού της ανταλλαγής |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
|
|
|
|
|
|
S.09.01.01
Έσοδα/κέρδη και ζημίες στην περίοδο αναφοράς
|
Κατηγορία στοιχείων ενεργητικού |
Χαρτοφυλάκιο |
Στοιχεία του ενεργητικού που διατηρούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Μερίσματα |
Τόκοι |
Ενοίκια |
Καθαρά κέρδη και ζημίες |
Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη και ζημίες |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.09.01.04
Έσοδα/κέρδη και ζημίες στην περίοδο αναφοράς
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κατηγορία στοιχείων ενεργητικού |
Χαρτοφυλάκιο |
Στοιχεία του ενεργητικού που διατηρούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Μερίσματα |
Τόκοι |
Ενοίκια |
Καθαρά κέρδη και ζημίες |
Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη και ζημίες |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.10.01.01
Δανειοδοσία τίτλων και συμφωνίες επαναγοράς
|
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Κατηγορία στοιχείων ενεργητικού |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου |
Κωδικός αντισυμβαλλόμενου |
Είδος κωδικού αντισυμβαλλόμενου |
Κατηγορία στοιχείων ενεργητικού αντισυμβαλλόμενου |
Στοιχεία του ενεργητικού που διατηρούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Θέση στη σύμβαση |
Ποσό άμεσης πράξης (near leg) |
Ποσό προθεσμιακής πράξης (far leg) |
Ημερομηνία έναρξης |
Ημερομηνία λήξης |
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.10.01.04
Δανειοδοσία τίτλων και συμφωνίες επαναγοράς
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Χαρτοφυλάκιο |
Αριθμός κεφαλαίου |
Κατηγορία στοιχείων ενεργητικού |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου |
Κωδικός αντισυμβαλλόμενου |
Είδος κωδικού αντισυμβαλλόμενου |
Κατηγορία στοιχείων ενεργητικού αντισυμβαλλόμενου |
Στοιχεία του ενεργητικού που διατηρούνται έναντι συμβάσεων ασφάλισης που συνδέονται με δείκτες ή συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Θέση στη σύμβαση |
Ποσό άμεσης πράξης (near leg) |
Ποσό προθεσμιακής πράξης (far leg) |
Ημερομηνία έναρξης |
Ημερομηνία λήξης |
Αξία βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
|
|
|
|
|
|
|
S.11.01.01
Περιουσιακά στοιχεία που διακρατούνται ως εξασφάλιση
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
Πληροφορίες σχετικά με διακρατούμενα περιουσιακά στοιχεία |
Πληροφορίες σχετικά με στοιχεία ενεργητικού για τα οποία έχουν ληφθεί εξασφαλίσεις |
|||||||||
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου που ενεχυριάζει την εξασφάλιση |
Επωνυμία ομίλου αντισυμβαλλόμενου που ενεχυριάζει την εξασφάλιση |
Χώρα θεματοφυλακής |
Ποσότητα |
Αξία στο άρτιο |
Μέθοδος αποτίμησης |
Συνολικό ποσό |
Ληξιπρόθεσμοι τόκοι |
Είδος περιουσιακού στοιχείου για το οποίο διακρατείται η εξασφάλιση |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα στοιχεία ενεργητικού
|
Πληροφορίες σχετικά με διακρατούμενα περιουσιακά στοιχεία |
|||||||||||||||
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Τίτλος στοιχείου |
Όνομα εκδότη |
Κωδικός εκδότη |
Είδος κωδικού εκδότη |
Τομέας εκδότη |
Επωνυμία ομίλου εκδότη |
Κωδικός ομίλου εκδότη |
Είδος κωδικού ομίλου εκδότη |
Χώρα του εκδότη |
Νόμισμα |
CIC |
Τιμή μονάδας |
Τιμή μονάδας βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ ως ποσοστό της τιμής στο άρτιο |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0040 |
C0050 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.11.01.04
Περιουσιακά στοιχεία που διακρατούνται ως εξασφάλιση
Πληροφορίες για τις διατηρούμενες θέσεις
|
|
|
|
Πληροφορίες σχετικά με διακρατούμενα περιουσιακά στοιχεία |
Πληροφορίες σχετικά με στοιχεία ενεργητικού για τα οποία έχουν ληφθεί εξασφαλίσεις |
|||||||||
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Επωνυμία αντισυμβαλλόμενου που ενεχυριάζει την εξασφάλιση |
Επωνυμία ομίλου αντισυμβαλλόμενου που ενεχυριάζει την εξασφάλιση |
Χώρα θεματοφυλακής |
Ποσότητα |
Αξία στο άρτιο |
Μέθοδος αποτίμησης |
Συνολικό ποσό |
Ληξιπρόθεσμοι τόκοι |
Είδος περιουσιακού στοιχείου για το οποίο διακρατείται η εξασφάλιση |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα στοιχεία ενεργητικού
|
Πληροφορίες σχετικά με διακρατούμενα περιουσιακά στοιχεία |
|
||||||||||||
|
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Τίτλος στοιχείου |
Όνομα εκδότη |
Κωδικός εκδότη |
Είδος κωδικού εκδότη |
Τομέας εκδότη |
Επωνυμία ομίλου εκδότη |
Κωδικός ομίλου εκδότη |
Είδος κωδικού ομίλου εκδότη |
Χώρα του εκδότη |
Νόμισμα |
CIC |
(συνέχεια) |
|
C0040 |
C0050 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες σχετικά με διακρατούμενα περιουσιακά στοιχεία
|
Τιμή μονάδας |
Τιμή μονάδας βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ ως ποσοστό της τιμής στο άρτιο |
Ημερομηνία λήξης |
|
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
|
|
|
S.12.01.01
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT
|
|
|
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0040 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0050 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0060 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0070 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου |
R0090 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0210 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προϊόντων με δικαίωμα εξαγοράς |
R0220 |
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις ταμειακές ροές |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες και έκτακτες παροχές |
R0230 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες παροχές |
R0240 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0250 |
|
|
||
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0260 |
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0270 |
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές |
R0280 |
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0290 |
|
|
|
|
|
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
R0300 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0310 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0320 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0330 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0340 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0350 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|
|
|
|
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0040 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0050 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0060 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0070 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου |
R0090 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0210 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προϊόντων με δικαίωμα εξαγοράς |
R0220 |
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις ταμειακές ροές |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες και έκτακτες παροχές |
R0230 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες παροχές |
R0240 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0250 |
|
|||
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0260 |
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0270 |
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές |
R0280 |
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0290 |
|
|
|
|
|
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
R0300 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0310 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0320 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0330 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0340 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0350 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσα αντασφάλιση |
|||
|
|
|
|
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
|
|
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0040 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0050 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0060 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0070 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου |
R0090 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0210 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προϊόντων με δικαίωμα εξαγοράς |
R0220 |
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις ταμειακές ροές |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες και έκτακτες παροχές |
R0230 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες παροχές |
R0240 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0250 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0260 |
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0270 |
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές |
R0280 |
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0290 |
|
|
|
|
|
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
R0300 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0310 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0320 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0330 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0340 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0350 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσα αντασφάλιση |
Σύνολο (ασφαλίσεις ζωής εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας, περιλαμβανομένων των ασφαλίσεων που συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
|
|
|
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0040 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0050 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0060 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0070 |
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου |
R0090 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0210 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προϊόντων με δικαίωμα εξαγοράς |
R0220 |
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις ταμειακές ροές |
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες και έκτακτες παροχές |
R0230 |
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες παροχές |
R0240 |
|
|
|
Μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0250 |
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0260 |
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0270 |
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές |
R0280 |
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0290 |
|
|
|
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
R0300 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0310 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0320 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0330 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0340 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0350 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
R0360 |
|
|
|
|
|
Ασφάλιση ασθενείας (πρωτασφάλιση) |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|
|
|
|
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0040 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0050 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0060 |
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0070 |
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου |
R0090 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0210 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προϊόντων με δικαίωμα εξαγοράς |
R0220 |
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις ταμειακές ροές |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες και έκτακτες παροχές |
R0230 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες παροχές |
R0240 |
|
|
|
|
|
Μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0250 |
|
|||
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0260 |
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0270 |
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές |
R0280 |
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0290 |
|
|
|
|
|
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
R0300 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0310 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0320 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0330 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0340 |
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0350 |
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Αντασφάλιση ασθενείας (αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση) |
Σύνολο (ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
|
|
|
||
|
|
|
C0200 |
C0210 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0040 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0050 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0060 |
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0070 |
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου |
R0090 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0210 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προϊόντων με δικαίωμα εξαγοράς |
R0220 |
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις ταμειακές ροές |
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες και έκτακτες παροχές |
R0230 |
|
|
|
Μελλοντικές εγγυημένες παροχές |
R0240 |
|
|
|
Μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0250 |
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0260 |
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0270 |
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές |
R0280 |
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0290 |
|
|
|
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
R0300 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0310 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0320 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0330 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0340 |
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης |
R0350 |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
R0360 |
|
|
S.12.01.02
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT
|
|
|
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
|
||||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
(συνέχεια) |
||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Αναληφθείσα αντασφάλιση |
Σύνολο (ασφαλίσεις ζωής εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας, περιλαμβανομένων των ασφαλίσεων που συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
Ασφάλιση ασθενείας (πρωτασφάλιση) |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αντασφάλιση ασθενείας (αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση) |
Σύνολο (ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|||||
|
|
|
C0100 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.12.01.01
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
|
|
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
|
||||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
(συνέχεια) |
||
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
Αναληφθείσα αντασφάλιση |
Σύνολο (ασφαλίσεις ζωής εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας, περιλαμβανομένων των ασφαλίσεων που συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
Ασφάλιση ασθενείας (πρωτασφάλιση) |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αντασφάλιση ασθενείας (αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση) |
Σύνολο (ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
||
|
|
|
|
Συμβάσεις χωρίς δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
Συμβάσεις με δικαιώματα προαίρεσης και εγγυήσεις |
|||||
|
|
|
C0100 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.12.02.01
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζωής και ασφαλίσεων ασθενείας τύπου SLT — Ανά χώρα
Ποσό μικτών τεχνικών προβλέψεων υπολογιζόμενων ως σύνολο και μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις επιμέρους χώρες
|
Γεωγραφική ζώνη |
|
|
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με ασφαλιστικές υποχρεώσεις εκτός από τις υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αναληφθείσα αντασφάλιση |
Σύνολο (ασφαλίσεις ζωής εκτός των ασφαλίσεων ασθενείας, περιλαμβανομένων των ασφαλίσεων που συνδυάζουν ασφάλεια ζωής με επενδύσεις) |
(συνέχεια) |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0060 |
C0090 |
C0100 |
C0150 |
|
|
Χώρα καταγωγής |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Χώρες εντός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Χώρες εκτός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανά χώρα |
|
C0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χώρα 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Γεωγραφική ζώνη |
|
|
Ασφάλιση ασθενείας (πρωτασφάλιση) |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών και συνδεόμενες με υποχρεώσεις ασφάλισης ασθενείας |
Αντασφάλιση ασθενείας (αναληφθείσα μη αναλογική αντασφάλιση) |
Σύνολο (ασφαλίσεις ασθενείας των οποίων η διαχείριση γίνεται με παρόμοια τεχνική βάση όπως εκείνη των ασφαλίσεων ζωής) |
|
|
|
|
C0160 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Χώρα καταγωγής |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Χώρες εντός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Χώρες εκτός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανά χώρα |
|
C0010 |
|
|
|
|
|
Χώρα 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
… |
… |
|
|
|
|
|
S.13.01.01
Προβλέψεις μελλοντικών μικτών ταμειακών ροών
|
|
|
Ασφάλιση με συμμετοχή στα κέρδη |
Ασφάλιση που συνδέεται με δείκτες ή συνδυάζει ασφάλεια ζωής με επενδύσεις |
||||||
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
||||
|
|
|
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Έτος (προβολή απροεξόφλητων αναμενόμενων ταμειακών ροών) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 & εξής |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Άλλα προϊόντα ασφάλισης ζωής |
Πρόσοδοι από συμβάσεις ασφάλισης ζημιών |
||||||
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
||||
|
|
|
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
|
|
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
Έτος (προβολή απροεξόφλητων αναμενόμενων ταμειακών ροών) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 & εξής |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσα αντασφάλιση |
Ασφάλιση ασθενείας |
||||||
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
||||
|
|
|
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
|
|
|
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
|
Έτος (προβολή απροεξόφλητων αναμενόμενων ταμειακών ροών) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
51 & εξής |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αντασφάλιση ασθενείας |
Συνολικό ανακτήσιμο ποσό από αντασφαλίσεις (μετά την προσαρμογή) |
|||
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
|||
|
|
|
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
Έτος (προβολή απροεξόφλητων αναμενόμενων ταμειακών ροών) |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
31-40 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
41-50 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
51 & εξής |
R0330 |
|
|
|
|
|
S.14.01.01
Ανάλυση των υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζωής
Χαρτοφυλάκιο
|
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Αριθμός κεφαλαίου |
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Αριθμός συμβάσεων στη λήξη του έτους |
Αριθμός νέων συμβάσεων κατά τη διάρκεια του έτους |
Συνολικό ποσό εγγεγραμμένων ασφαλίστρων |
Συνολικό ποσό αποζημιώσεων που καταβλήθηκαν κατά τη διάρκεια του έτους |
Χώρα |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Χαρακτηριστικά του προϊόντος
|
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Ταξινόμηση προϊόντος |
Είδος προϊόντος |
Ονομασία προϊόντος |
Το προϊόν συνεχίζει να διατίθεται στην αγορά; |
Είδος ασφαλίστρων |
Χρησιμοποιείται χρηματοπιστωτικό μέσο για αναπαραγωγή; |
Αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου στα προϊόντα |
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τις ομοιογενείς ομάδες κινδύνου
|
Κωδικός ομοιογενούς ομάδας κινδύνου |
Βέλτιστη εκτίμηση |
Κεφάλαιο σε κίνδυνο |
Αξία εξαγοράς συμβολαίου |
Ετησιοποιημένο εγγυημένο ποσοστό (για τη μέση διάρκεια της εγγύησης) |
|
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για τα προϊόντα και τις ομοιογενείς ομάδες κινδύνου
|
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Κωδικός ομοιογενούς ομάδας κινδύνου |
|
C0220 |
C0230 |
|
|
|
S.15.01.01
Περιγραφή των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων
|
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Ονομασία προϊόντος |
Περιγραφή προϊόντος |
Αρχική ημερομηνία εγγύησης |
Τελική ημερομηνία εγγύησης |
Είδος εγγύησης |
Εγγυημένο επίπεδο |
Περιγραφή της εγγύησης |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.01.04
Περιγραφή των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Ονομασία προϊόντος |
Περιγραφή προϊόντος |
Αρχική ημερομηνία εγγύησης |
Τελική ημερομηνία εγγύησης |
Είδος εγγύησης |
Εγγυημένο επίπεδο |
Περιγραφή της εγγύησης |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
A1 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.02.01
Αντιστάθμιση κινδύνου των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων
|
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Ονομασία προϊόντος |
Είδος αντιστάθμισης κινδύνου |
Αντιστάθμιση συντελεστή δέλτα (Delta) |
Αντιστάθμιση συντελεστή ρ (Rho) |
Αντιστάθμιση συντελεστή γάμμα (Gamma) |
Αντιστάθμιση συντελεστή vega |
Αντιστάθμιση κινδύνου συναλλαγματικών ισοτιμιών |
Αντιστάθμιση λοιπών κινδύνων |
Οικονομικό αποτέλεσμα χωρίς αντιστάθμιση κινδύνου |
Οικονομικό αποτέλεσμα με αντιστάθμιση κινδύνου |
|
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.15.02.04
Αντιστάθμιση κινδύνου των εγγυήσεων μεταβλητών ετήσιων προσόδων
|
Εταιρική επωνυμία της επιχείρησης |
Αναγνωριστικός κωδικός επιχείρησης |
Είδος αναγνωριστικού κωδικού της επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης προϊόντος |
Ονομασία προϊόντος |
Είδος αντιστάθμισης κινδύνου |
Αντιστάθμιση συντελεστή δέλτα (Delta) |
Αντιστάθμιση συντελεστή ρ (Rho) |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αντιστάθμιση συντελεστή γάμμα (Gamma) |
Αντιστάθμιση συντελεστή vega |
Αντιστάθμιση κινδύνου συναλλαγματικών ισοτιμιών |
Αντιστάθμιση λοιπών κινδύνων |
Οικονομικό αποτέλεσμα χωρίς αντιστάθμιση κινδύνου |
Οικονομικό αποτέλεσμα με αντιστάθμιση κινδύνου |
|
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
S.16.01.01
Πληροφορίες σχετικά τις ετήσιες προσόδους οι οποίες απορρέουν από ασφαλιστικές υποχρεώσεις του κλάδου ζημιών
|
Η σχετική κατηγορία δραστηριοτήτων στον κλάδο ζημιών |
Z0010 |
|
|
Έτος συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικό έτος |
Z0020 |
|
|
Νόμισμα |
Z0030 |
|
|
Μετατροπή νομίσματος |
Z0040 |
|
|
|
|
|
|
Πληροφορίες για το έτος Ν: |
|
C0010 |
|
Μέσο επιτόκιο |
R0010 |
|
|
Μέση διάρκεια των υποχρεώσεων |
R0020 |
|
|
Σταθμισμένη μέση ηλικία των δικαιούχων |
R0030 |
|
Πληροφορίες για τις προσόδους
|
Έτος |
|
Απροεξόφλητες προβλέψεις αποζημιώσεων ετήσιας προσόδου στην αρχή του έτους Ν |
Απροεξόφλητες προβλέψεις αποζημιώσεων ετήσιας προσόδου που ορίστηκαν κατά το έτος Ν |
Πληρωμές ετήσιων προσόδων που καταβλήθηκαν το έτος Ν |
Απροεξόφλητες προβλέψεις αποζημιώσεων ετήσιας προσόδου στο τέλος του έτους Ν |
Αριθμός υποχρεώσεων από προσόδους στο τέλος του έτους Ν |
Βέλτιστη εκτίμηση προβλέψεων αποζημιώσεων ετήσιας προσόδου στο τέλος του έτους Ν (σε προεξοφλημένη βάση) |
Απροεξόφλητο αποτέλεσμα εξέλιξης |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Προηγούμενα έτη |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
S.17.01.01
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Σύνολο |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — πρωτασφαλίσεις |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Σύνολο |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — πρωτασφαλίσεις |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές —Σύνολο |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — πρωτασφαλίσεις |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή —Σύνολο |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — πρωτασφαλίσεις |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτή — Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζημιών |
|||
|
|
|
Μη αναλογική αντασφάλιση ασθενείας |
Μη αναλογική αντασφάλιση ατυχημάτων |
Μη αναλογική αντασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Μη αναλογική αντασφάλιση περιουσιακών στοιχείων |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Σύνολο |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Μικτές — πρωτασφαλίσεις |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Σύνολο |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Μικτές — πρωτασφαλίσεις |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Μικτές — Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων: περαιτέρω ομαδοποίηση (ομοιογενείς ομάδες κινδύνου) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων — Συνολικός αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων — Συνολικός αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές ροές της βέλτιστης εκτίμησης προβλέψεων ασφαλίστρων (μικτές) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές παροχές και αποζημιώσεις |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές (συμπεριλαμβανομένων των ανακτήσιμων ποσών από διασώσεις και υποκαταστάσεις) |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων: περαιτέρω ομαδοποίηση (ομοιογενείς ομάδες κινδύνου) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων — Συνολικός αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων — Συνολικός αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές ροές της βέλτιστης εκτίμησης προβλέψεων ασφαλίστρων (μικτές) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές παροχές και αποζημιώσεις |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές (συμπεριλαμβανομένων των ανακτήσιμων ποσών από διασώσεις και υποκαταστάσεις) |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζημιών |
|||
|
|
|
Μη αναλογική αντασφάλιση ασθενείας |
Μη αναλογική αντασφάλιση ατυχημάτων |
Μη αναλογική αντασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Μη αναλογική αντασφάλιση περιουσιακών στοιχείων |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις (εξαιρούνται οι φορείς ειδικού σκοπού και οι αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου) πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από φορείς ειδικού σκοπού πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου πριν την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Κατηγορίες δραστηριοτήτων: περαιτέρω ομαδοποίηση (ομοιογενείς ομάδες κινδύνου) |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων — Συνολικός αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων — Συνολικός αριθμός ομοιογενών ομάδων κινδύνου |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές ροές της βέλτιστης εκτίμησης προβλέψεων ασφαλίστρων (μικτές) |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές παροχές και αποζημιώσεις |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές (συμπεριλαμβανομένων των ανακτήσιμων ποσών από διασώσεις και υποκαταστάσεις) |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Ταμειακές ροές της βέλτιστης εκτίμησης προβλέψεων αποζημιώσεων (μικτές) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές παροχές και αποζημιώσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές (συμπεριλαμβανομένων των ανακτήσιμων ποσών από διασώσεις και υποκαταστάσεις) |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Ταμειακές ροές της βέλτιστης εκτίμησης προβλέψεων αποζημιώσεων (μικτές) |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές παροχές και αποζημιώσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές (συμπεριλαμβανομένων των ανακτήσιμων ποσών από διασώσεις και υποκαταστάσεις) |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0490 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζημιών |
|||
|
|
|
Μη αναλογική αντασφάλιση ασθενείας |
Μη αναλογική αντασφάλιση ατυχημάτων |
Μη αναλογική αντασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Μη αναλογική αντασφάλιση περιουσιακών στοιχείων |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Ταμειακές ροές της βέλτιστης εκτίμησης προβλέψεων αποζημιώσεων (μικτές) |
|
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές παροχές και αποζημιώσεις |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
|
|
|
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπές ταμειακές εισροές (συμπεριλαμβανομένων των ανακτήσιμων ποσών από διασώσεις και υποκαταστάσεις) |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Ποσοστό της μικτής βέλτιστης εκτίμησης που έχει υπολογιστεί με προσεγγίσεις |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται στο μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς το μεταβατικό μέτρο για το επιτόκιο |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
R0490 |
|
|
|
|
|
S.17.01.02
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζημιών |
|||
|
|
|
Μη αναλογική αντασφάλιση ασθενείας |
Μη αναλογική αντασφάλιση ατυχημάτων |
Μη αναλογική αντασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Μη αναλογική αντασφάλιση περιουσιακών στοιχείων |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
S.17.01.01
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις και αναληφθείσες αναλογικές αντασφαλίσεις |
|||||
|
|
|
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
|
|
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναληφθείσες μη αναλογικές αντασφαλίσεις |
Σύνολο υποχρεώσεων από ασφαλίσεις ζημιών |
|||
|
|
|
Μη αναλογική αντασφάλιση ασθενείας |
Μη αναλογική αντασφάλιση ατυχημάτων |
Μη αναλογική αντασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Μη αναλογική αντασφάλιση περιουσιακών στοιχείων |
|
|
|
|
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου που συνδέονται με τις τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως άθροισμα της βέλτιστης εκτίμησης και του περιθωρίου κινδύνου |
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
|
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις ασφαλίστρων |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων ασφαλίστρων |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Προβλέψεις αποζημιώσεων |
|
|
|
|
|
|
|
Μικτά |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο ανακτήσιμων ποσών από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Καθαρή βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Συνολική βέλτιστη εκτίμηση — μικτή |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Συνολική καθαρή βέλτιστη εκτίμηση — καθαρή |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Ποσό του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις — σύνολο |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Ανακτήσιμα ποσά από συμβάσεις αντασφάλισης/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου, μετά την προσαρμογή για αναμενόμενες ζημίες λόγω αθέτησης του αντισυμβαλλομένου — σύνολο |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μείον ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις/φορείς ειδικού σκοπού και αντασφαλίσεις πεπερασμένου κινδύνου — Σύνολο |
R0340 |
|
|
|
|
|
S.17.02.01
Τεχνικές προβλέψεις ασφαλίσεων ζημιών — Ανά χώρα
Ποσό μικτών τεχνικών προβλέψεων υπολογιζόμενων ως σύνολο και μικτή βέλτιστη εκτίμηση για τις επιμέρους χώρες
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις |
||||||
|
Γεωγραφική ζώνη |
|
|
Ασφάλιση ιατρικών δαπανών |
Ασφάλιση προστασίας εισοδήματος |
Ασφάλιση αποζημίωσης εργαζομένων |
Ασφάλιση αστικής ευθύνης αυτοκινήτου |
Ασφάλιση άλλων οχημάτων |
Ασφάλιση θαλάσσιων, εναέριων και άλλων μεταφορών |
Ασφάλιση πυρός και λοιπών υλικών ζημιών |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Χώρα καταγωγής |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Χώρες εντός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Χώρες εκτός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανά χώρα |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Χώρα 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Πρωτασφαλίσεις |
||||
|
Γεωγραφική ζώνη |
|
|
Ασφάλιση γενικής αστικής ευθύνης |
Ασφάλιση πιστώσεων και εγγυήσεων |
Ασφάλιση νομικής προστασίας |
Συνδρομή |
Διάφορες χρηματικές απώλειες |
|
|
|
C0010 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Χώρα καταγωγής |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Χώρες εντός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Χώρες εκτός του ΕΟΧ που δεν εμπίπτουν στο κατώτατο όριο σημαντικότητας — δεν υποβάλλονται ανά χώρα |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανά χώρα |
|
C0010 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
Χώρα 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
S.18.01.01
Προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών (βέλτιστη εκτίμηση — κλάδος ζημιών)
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση προβλέψεων ασφαλίστρων (Μικτή) |
Βέλτιστη εκτίμηση προβλέψεων αποζημιώσεων (Μικτή) |
Συνολικό ανακτήσιμο ποσό από αντασφαλίσεις (μετά την προσαρμογή) |
||||||
|
|
|
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
Ταμειακές εκροές |
Ταμειακές εισροές |
|||||
|
|
|
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
Μελλοντικές παροχές |
Μελλοντικές δαπάνες και λοιπές ταμειακές εκροές |
Μελλοντικά ασφάλιστρα |
Λοιπές ταμειακές εισροές |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
Έτος (προβολή απροεξόφλητων αναμενόμενων ταμειακών ροών) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
31 & εξής |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.19.01.01
Αποζημιώσεις από ασφαλίσεις ζημιών
|
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Z0010 |
|
|
Έτος συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικό έτος |
Z0020 |
|
|
Νόμισμα |
Z0030 |
|
|
Μετατροπή νομίσματος |
Z0040 |
|
Μικτές καταβληθείσες αποζημιώσεις (σε μη σωρευτική βάση)
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Τρέχον έτος |
|
Άθροισμα ετών (σωρευτικά) |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
|
C0170 |
|
C0180 |
|
Προηγούμενα |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
|
|
N-14 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110 |
|
|
|
|
N-13 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120 |
|
|
|
|
N-12 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130 |
|
|
|
|
N-11 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140 |
|
|
|
|
N-10 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150 |
|
|
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0260 |
|
|
|
Ληφθείσες ανακτήσεις από αντασφαλίσεις (μη σωρευτικές)
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Τρέχον έτος |
|
Άθροισμα ετών (σωρευτικά) |
|
|
|
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
C0640 |
C0650 |
C0660 |
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
|
|
C0760 |
|
C0770 |
|
Προηγούμενα |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300 |
|
|
|
|
N-14 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310 |
|
|
|
|
N-13 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320 |
|
|
|
|
N-12 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330 |
|
|
|
|
N-11 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340 |
|
|
|
|
N-10 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350 |
|
|
|
|
N-9 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360 |
|
|
|
|
N-8 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370 |
|
|
|
|
N-7 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380 |
|
|
|
|
N-6 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390 |
|
|
|
|
N-5 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400 |
|
|
|
|
N-4 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410 |
|
|
|
|
N-3 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420 |
|
|
|
|
N-2 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430 |
|
|
|
|
N-1 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440 |
|
|
|
|
N |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0460 |
|
|
|
Καθαρές καταβληθείσες αποζημιώσεις (μη σωρευτικές)
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Τρέχον έτος |
|
Άθροισμα ετών (σωρευτικά) |
|
|
|
C1200 |
C1210 |
C1220 |
C1230 |
C1240 |
C1250 |
C1260 |
C1270 |
C1280 |
C1290 |
C1300 |
C1310 |
C1320 |
C1330 |
C1340 |
C1350 |
|
|
C1360 |
|
C1370 |
|
Προηγούμενα |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500 |
|
|
|
|
N-14 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510 |
|
|
|
|
N-13 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520 |
|
|
|
|
N-12 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530 |
|
|
|
|
N-11 |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540 |
|
|
|
|
N-10 |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550 |
|
|
|
|
N-9 |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560 |
|
|
|
|
N-8 |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570 |
|
|
|
|
N-7 |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580 |
|
|
|
|
N-6 |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590 |
|
|
|
|
N-5 |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600 |
|
|
|
|
N-4 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610 |
|
|
|
|
N-3 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620 |
|
|
|
|
N-2 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630 |
|
|
|
|
N-1 |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640 |
|
|
|
|
N |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0660 |
|
|
|
Μικτή απροεξόφλητη βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Λήξη έτους (προεξοφλημένα δεδομένα) |
|
|
|
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
|
|
C0360 |
|
Προηγούμενα |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-14 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110 |
|
|
N-13 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120 |
|
|
N-12 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130 |
|
|
N-11 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140 |
|
|
N-10 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0260 |
|
Απροεξόφλητη βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων — Ανακτήσιμα ποσά από αντασφαλίσεις
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Λήξη έτους (προεξοφλημένα δεδομένα) |
|
|
|
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
C0850 |
C0860 |
C0870 |
C0880 |
C0890 |
C0900 |
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
|
|
C0960 |
|
Προηγούμενα |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300 |
|
|
N-14 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310 |
|
|
N-13 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320 |
|
|
N-12 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330 |
|
|
N-11 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340 |
|
|
N-10 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350 |
|
|
N-9 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360 |
|
|
N-8 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370 |
|
|
N-7 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380 |
|
|
N-6 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390 |
|
|
N-5 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400 |
|
|
N-4 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410 |
|
|
N-3 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420 |
|
|
N-2 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430 |
|
|
N-1 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440 |
|
|
N |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0460 |
|
Καθαρή απροεξόφλητη βέλτιστη εκτίμηση των προβλέψεων αποζημιώσεων
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Λήξη έτους (προεξοφλημένα δεδομένα) |
|
|
|
C1400 |
C1410 |
C1420 |
C1430 |
C1440 |
C1450 |
C1460 |
C1470 |
C1480 |
C1490 |
C1500 |
C1510 |
C1520 |
C1530 |
C1540 |
C1550 |
|
|
C1560 |
|
Προηγούμενα |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500 |
|
|
N-14 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510 |
|
|
N-13 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520 |
|
|
N-12 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530 |
|
|
N-11 |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540 |
|
|
N-10 |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550 |
|
|
N-9 |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560 |
|
|
N-8 |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570 |
|
|
N-7 |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580 |
|
|
N-6 |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590 |
|
|
N-5 |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600 |
|
|
N-4 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610 |
|
|
N-3 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620 |
|
|
N-2 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630 |
|
|
N-1 |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640 |
|
|
N |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0660 |
|
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί (RBNS)
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Λήξη έτους |
|
|
|
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
|
|
C0560 |
|
Προηγούμενα |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0100 |
|
|
N-14 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0110 |
|
|
N-13 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0120 |
|
|
N-12 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0130 |
|
|
N-11 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0140 |
|
|
N-10 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0150 |
|
|
N-9 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0160 |
|
|
N-8 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0170 |
|
|
N-7 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0180 |
|
|
N-6 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0190 |
|
|
N-5 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0200 |
|
|
N-4 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0210 |
|
|
N-3 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0220 |
|
|
N-2 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0230 |
|
|
N-1 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0240 |
|
|
N |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0260 |
|
Απαιτήσεις αντασφαλιστικών αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Λήξη έτους |
|
|
|
C1000 |
C1010 |
C1020 |
C1030 |
C1040 |
C1050 |
C1060 |
C1070 |
C1080 |
C1090 |
C1100 |
C1110 |
C1120 |
C1130 |
C1140 |
C1150 |
|
|
C1160 |
|
Προηγούμενα |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0300 |
|
|
N-14 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0310 |
|
|
N-13 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0320 |
|
|
N-12 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0330 |
|
|
N-11 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0340 |
|
|
N-10 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0350 |
|
|
N-9 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0360 |
|
|
N-8 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0370 |
|
|
N-7 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0380 |
|
|
N-6 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0390 |
|
|
N-5 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0400 |
|
|
N-4 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0410 |
|
|
N-3 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0420 |
|
|
N-2 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0430 |
|
|
N-1 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0440 |
|
|
N |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0460 |
|
Καθαρές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί
(απόλυτο ποσό)
|
Έτος εξέλιξης |
||||||||||||||||||||
|
Έτος |
|
0 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 & + |
|
|
Λήξη έτους |
|
|
|
C1600 |
C1610 |
C1620 |
C1630 |
C1640 |
C1650 |
C1660 |
C1670 |
C1680 |
C1690 |
C1700 |
C1710 |
C1720 |
C1730 |
C1740 |
C1750 |
|
|
C1760 |
|
Προηγούμενα |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0500 |
|
|
N-14 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0510 |
|
|
N-13 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0520 |
|
|
N-12 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0530 |
|
|
N-11 |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0540 |
|
|
N-10 |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0550 |
|
|
N-9 |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0560 |
|
|
N-8 |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0570 |
|
|
N-7 |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0580 |
|
|
N-6 |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0590 |
|
|
N-5 |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0600 |
|
|
N-4 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0610 |
|
|
N-3 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0620 |
|
|
N-2 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0630 |
|
|
N-1 |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0640 |
|
|
N |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
R0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0660 |
|
Ποσοστά πληθωρισμού (μόνο όταν χρησιμοποιούνται μέθοδοι που λαμβάνουν υπόψη τον πληθωρισμό για την προσαρμογή δεδομένων)
|
|
|
N-14 |
N-13 |
N-12 |
N-11 |
N-10 |
N-9 |
N-8 |
N-7 |
N-6 |
N-5 |
N-4 |
N-3 |
N-2 |
N-1 |
N |
|
|
|
C1800 |
C1810 |
C1820 |
C1830 |
C1840 |
C1850 |
C1860 |
C1870 |
C1880 |
C1890 |
C1900 |
C1910 |
C1920 |
C1930 |
C1940 |
|
Ιστορικό ποσοστό πληθωρισμού — συνολικό |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ιστορικό ποσοστό πληθωρισμού: εξωγενής πληθωρισμός |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ιστορικό ποσοστό πληθωρισμού: ενδογενής πληθωρισμός |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C2000 |
C2010 |
C2020 |
C2030 |
C2040 |
C2050 |
C2060 |
C2070 |
C2080 |
C2090 |
C2100 |
C2110 |
C2120 |
C2130 |
C2140 |
|
|
|
N+1 |
N+2 |
N+3 |
N+4 |
N+5 |
N+6 |
N+7 |
N+8 |
N+9 |
N+10 |
N+11 |
N+12 |
N+13 |
N+14 |
N+15 |
|
Αναμενόμενο ποσοστό πληθωρισμού — συνολικό |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναμενόμενο ποσοστό πληθωρισμού: εξωγενής πληθωρισμός |
R0740 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αναμενόμενο ποσοστό πληθωρισμού: ενδογενής πληθωρισμός |
R0750 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
C2200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιγραφή του ποσοστού πληθωρισμού που χρησιμοποιείται: |
R0760 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.20.01.01
Εξέλιξη της κατανομής των ασφαλιστικών αποζημιώσεων
|
Κατηγορία δραστηριοτήτων: |
Z0010 |
|
|
Έτος συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικό έτος |
Z0020 |
|
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί
|
|
|
Απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί. Ανοιχτές απαιτήσεις αποζημιώσεων στην αρχή του έτους |
||||||||
|
|
|
Ανοιχτές απαιτήσεις αποζημιώσεων στο τέλος του έτους |
Απαιτήσεις αποζημιώσεων που είχαν κλείσει στο τέλος του έτους: |
|||||||
|
|
|
|
διακανονίστηκαν με πληρωμή |
διακανονίστηκαν χωρίς πληρωμή |
||||||
|
|
|
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων |
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί στην αρχή του έτους |
Μικτές πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν στη διάρκεια του τρέχοντος έτους |
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που δηλώθηκαν αλλά δεν έχουν διακανονιστεί στο τέλος της περιόδου |
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων που έληξαν με πληρωμές |
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί στην αρχή του έτους |
Μικτές πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν στη διάρκεια του τρέχοντος έτους |
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων που έληξαν χωρίς πληρωμή |
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί στην αρχή του έτους όσον αφορά αποζημιώσεις που διακανονίστηκαν χωρίς πληρωμή |
|
Έτος |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Προηγούμενα |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο προηγούμενων ετών |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που έχουν δηλωθεί αλλά δεν έχουν διακανονιστεί
|
|
|
Απαιτήσεις αποζημιώσεων που δηλώθηκαν στη διάρκεια του έτους |
Απαιτήσεις αποζημιώσεων που άνοιξαν εκ νέου στη διάρκεια του έτους |
|||||||||
|
|
|
Ανοιχτές απαιτήσεις αποζημιώσεων στο τέλος του έτους |
Απαιτήσεις αποζημιώσεων που είχαν κλείσει στο τέλος του έτους: |
Ανοιχτές απαιτήσεις αποζημιώσεων στο τέλος του έτους |
Απαιτήσεις αποζημιώσεων που είχαν κλείσει στο τέλος του έτους: |
|||||||
|
|
|
|
διακανονίστηκαν με πληρωμή |
διακανονίστηκαν χωρίς πληρωμή |
||||||||
|
|
|
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων |
Μικτές πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν στη διάρκεια του τρέχοντος έτους |
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που δηλώθηκαν αλλά δεν έχουν διακανονιστεί στο τέλος της περιόδου |
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων που έληξαν με πληρωμές |
Μικτές πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν στη διάρκεια του τρέχοντος έτους |
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων που έληξαν χωρίς πληρωμή |
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων |
Μικτές πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν στη διάρκεια του τρέχοντος έτους |
Μικτές απαιτήσεις αποζημιώσεων που δηλώθηκαν αλλά δεν έχουν διακανονιστεί στο τέλος της περιόδου |
Αριθμός απαιτήσεων αποζημιώσεων που έληξαν με πληρωμές |
Μικτές πληρωμές που πραγματοποιήθηκαν στη διάρκεια του τρέχοντος έτους |
|
Έτος |
|
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
|
Προηγούμενα |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-14 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-13 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-12 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-11 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-10 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-9 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-7 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-6 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-5 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-4 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-3 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-2 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N-1 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο προηγούμενων ετών |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
N |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.21.01.01
Προφίλ κινδύνου κατανομής ζημιών
|
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Z0010 |
|
|
Έτος συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικό έτος |
Z0020 |
|
|
|
|
Αρχικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
Τελικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-1 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-1 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-2 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-2 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-3 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-3 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-4 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-4 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-5 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-5 |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
C0160 |
|
Κλιμάκιο 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αρχικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
Τελικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-6 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-6 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-7 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-7 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-8 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-8 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-9 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-9 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-10 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-10 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-11 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-11 |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0170 |
C0180 |
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
|
Κλιμάκιο 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αρχικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
Τελικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-12 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-12 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-13 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-13 |
Αριθμός αποζημιώσεων του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-14 |
Συνολικές ασφαλιστικές αποζημιώσεις του έτους συμβάντος ατυχήματος/ασφαλιστικού έτους N-14 |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
|
Κλιμάκιο 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
S.21.02.01
Ασφαλιστικοί κίνδυνοι στον κλάδο ζημιών
|
Αναγνωριστικός κωδικός κινδύνου |
Προσδιορισμός της εταιρείας/του ατόμου με την οποία/το οποίο σχετίζεται ο κίνδυνος |
Περιγραφή κινδύνου |
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Περιγραφή κατηγορίας κινδύνου που καλύπτεται |
Περίοδος ισχύος (ημερομηνία έναρξης) |
Περίοδος ισχύος (ημερομηνία λήξης) |
Νόμισμα |
Ασφαλιζόμενο ποσό |
Αρχικό εκπεστέο ποσό ασφαλιζόμενου |
Είδος ασφαλιστικού μοντέλου |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ποσό ασφαλιστικού μοντέλου |
Ποσό αντασφαλιζόμενο σε προαιρετική βάση, με όλους τους αντασφαλιστές |
Αντασφαλιζόμενο ποσό, εκτός προαιρετικής βάσης, με όλους τους αντασφαλιστές |
Καθαρή ιδία κράτηση του ασφαλιστή |
|
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0150 |
|
|
|
|
|
S.21.03.01
Κατανομή αναλαμβανόμενων κινδύνων ασφάλισης ζημιών — ανά ασφαλιζόμενο ποσό
|
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Z0010 |
|
|
|
|
Αρχικό ασφαλιζόμενο ποσό |
Τελικό ασφαλιζόμενο ποσό |
Αριθμός ασφαλιστικών κινδύνων |
Συνολικό ασφαλιζόμενο ποσό |
Συνολικά ετήσια εγγεγραμμένα ασφάλιστρα |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Κλιμάκιο 1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Κλιμάκιο 21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0220 |
|
|
|
|
|
S.22.01.01
Επίδραση των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων
|
|
|
Ποσό με μέτρα μακροπρόθεσμων εγγυήσεων και μεταβατικά μέτρα |
Επίδραση των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων (σταδιακή προσέγγιση) |
||||||||
|
|
|
Χωρίς μεταβατικά μέτρα για τις τεχνικές προβλέψεις |
Επίδραση του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
Χωρίς μεταβατικά μέτρα για το επιτόκιο |
Επίδραση του μεταβατικού μέτρου για το επιτόκιο |
Χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
Επίδραση του καθορισμού της προσαρμογής λόγω μεταβλητότητας στο μηδέν |
Χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
Επίδραση του καθορισμού της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης στο μηδέν |
Επίδραση όλων των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Τεχνικές προβλέψεις |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βασικά ίδια κεφάλαια |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιορισμένα ίδια κεφάλαια λόγω κλειστής διάρθρωσης και χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Επιλέξιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Επιλέξιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη της ελάχιστης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
S.22.01.04
Επίδραση των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων
|
|
|
Ποσό με μέτρα μακροπρόθεσμων εγγυήσεων και μεταβατικά μέτρα |
Επίδραση των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων (σταδιακή προσέγγιση) |
||||||||
|
|
|
Χωρίς μεταβατικά μέτρα για τις τεχνικές προβλέψεις |
Επίδραση του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις |
Χωρίς μεταβατικά μέτρα για το επιτόκιο |
Επίδραση του μεταβατικού μέτρου για το επιτόκιο |
Χωρίς προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας και χωρίς άλλα μεταβατικά μέτρα |
Επίδραση του καθορισμού της προσαρμογής λόγω μεταβλητότητας στο μηδέν |
Χωρίς προσαρμογή λόγω αντιστοίχισης και χωρίς όλα τα υπόλοιπα |
Επίδραση του καθορισμού της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης στο μηδέν |
Επίδραση όλων των μέτρων για τις μακροπρόθεσμες εγγυήσεις και των μεταβατικών μέτρων |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Τεχνικές προβλέψεις |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βασικά ίδια κεφάλαια |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιορισμένα ίδια κεφάλαια λόγω κλειστής διάρθρωσης και χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Επιλέξιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
SR.22.02.01
Προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών (βέλτιστη εκτίμηση — χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης)
|
Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
Z0010 |
|
|
|
|
Προβλέψεις μελλοντικών ταμειακών ροών στο τέλος της περιόδου αναφοράς |
Αναντιστοιχία κατά τη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|||
|
|
|
Ταμειακές εκροές έναντι υποχρεώσεων μακροβιότητας, θνησιμότητας και αναθεώρησης |
Ταμειακές εκροές δαπανών |
Ταμειακές ροές στοιχείων ενεργητικού μετά την ελαχιστοποίηση των κινδύνων |
Θετική απροεξόφλητη αναντιστοιχία (εισροές > εκροές) |
Αρνητική απροεξόφλητη αναντιστοιχία (εισροές < εκροές) |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Έτος (προβολή απροεξόφλητων αναμενόμενων ταμειακών ροών) |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
2 |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
3 |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
4 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
5 |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
6 |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
7 |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
8 |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
9 |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
10 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
11 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
12 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
13 |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
14 |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
15 |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
16 |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
17 |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
18 |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
19 |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
20 |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
21 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
22 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
23 |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
24 |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
25 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
26 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
27 |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
28 |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
29 |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
30 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
31 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
32 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
33 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
34 |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
35 |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
36 |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
37 |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
38 |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
39 |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
40 |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
41-45 |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
46-50 |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
51-60 |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
61-70 |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
71 & εξής |
R0450 |
|
|
|
|
|
SR.22.03.01
Πληροφορίες σχετικά με τον υπολογισμό της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης
|
Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
Z0010 |
|
|
|
|
C0010 |
|
Συνολικός υπολογισμός της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
|
|
|
Ετήσιο πραγματικό επιτόκιο που ισχύει για τις ταμειακές ροές των υποχρεώσεων |
R0010 |
|
|
Ετήσιο αποτελεσματικό επιτόκιο της βέλτιστης εκτίμησης |
R0020 |
|
|
Πιθανότητα αθέτησης που χρησιμοποιείται για την ελαχιστοποίηση των κινδύνων από τις ταμειακές ροές των στοιχείων ενεργητικού |
R0030 |
|
|
Τμήμα του βασικού πιστωτικού περιθωρίου που δεν αποτυπώνεται στην ελαχιστοποίηση των κινδύνων (de–risking) από τις ταμειακές ροές των στοιχείων ενεργητικού |
R0040 |
|
|
Αύξηση του βασικού πιστωτικού περιθωρίου για στοιχεία ενεργητικού με πιστοληπτική διαβάθμιση χαμηλότερη του επενδυτικού βαθμού (sub investment grade) |
R0050 |
|
|
Προσαρμογή στο επιτόκιο άνευ κινδύνου λόγω αντιστοίχισης |
R0060 |
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
Απότομη μεταβολή του κινδύνου θανάτου για τους σκοπούς της προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0070 |
|
|
Χαρτοφυλάκιο |
|
|
|
Αγοραία αξία των στοιχείων ενεργητικού του χαρτοφυλακίου |
R0080 |
|
|
Αγοραία αξία των στοιχείων ενεργητικού που συνδέονται με τον πληθωρισμό |
R0090 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που συνδέεται με τον πληθωρισμό |
R0100 |
|
|
Αγοραία αξία των στοιχείων ενεργητικού στις περιπτώσεις όπου οι ταμειακές ροές μπορούν να μεταβληθούν από τρίτα μέρη |
R0110 |
|
|
Απόδοση στοιχείων ενεργητικού —στοιχεία ενεργητικού χαρτοφυλακίου |
R0120 |
|
|
Αγοραία αξία των συμβάσεων που εξαγοράστηκαν |
R0130 |
|
|
Αριθμός δικαιωμάτων εξαγοράς που ασκήθηκαν |
R0140 |
|
|
Αγοραία αξία των στοιχείων ενεργητικού |
R0150 |
|
|
Δικαιώματα εξαγοράς που καταβλήθηκαν στους αντισυμβαλλομένους |
R0160 |
|
|
Στοιχεία παθητικού |
|
|
|
Διάρκεια |
R0170 |
|
S.22.04.01
Πληροφορίες σχετικά με τον υπολογισμό του μεταβατικού μέτρου για το επιτόκιο
Συνολικός υπολογισμός της μεταβατικής προσαρμογής
|
Νόμισμα |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
|
Επιτόκιο βάσει Φερεγγυότητας Ι |
R0010 |
|
|
Ετήσιο πραγματικό επιτόκιο |
R0020 |
|
|
Τμήμα της διαφοράς που εφαρμόζεται την ημερομηνία αναφοράς |
R0030 |
|
|
Προσαρμογή στο επιτόκιο άνευ κινδύνου |
R0040 |
|
Επιτόκιο βάσει Φερεγγυότητας Ι
|
Νόμισμα |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
Μέση διάρκεια των ασφαλιστικών και αντασφαλιστικών υποχρεώσεων |
|
|
|
C0020 |
C0030 |
|
Έως και 0,5 τοις εκατό |
R0100 |
|
|
|
Άνω του 0,5 % και έως 1,0 % |
R0110 |
|
|
|
Άνω του 1,0 % και έως 1,5 % |
R0120 |
|
|
|
Άνω του 1,5 % και έως 2,0 % |
R0130 |
|
|
|
Άνω του 2,0 % και έως 2,5 % |
R0140 |
|
|
|
Άνω του 2,5 % και έως 3,0 % |
R0150 |
|
|
|
Άνω του 3,0 % και έως 4,0 % |
R0160 |
|
|
|
Άνω του 4,0 % και έως 5,0 % |
R0170 |
|
|
|
Άνω του 5,0 % και έως 6,0 % |
R0180 |
|
|
|
Άνω του 6,0 % και έως 7,0 % |
R0190 |
|
|
|
Άνω του 7,0 % και έως 8,0 % |
R0200 |
|
|
|
Άνω του 8,0 % |
R0210 |
|
|
S.22.05.01
Συνολικός υπολογισμός του μεταβατικού μέτρου για τις τεχνικές προβλέψεις
|
|
|
C0010 |
|
Τεχνικές προβλέψεις της οδηγίας Φερεγγυότητα ΙΙ — Ημέρα 1η |
R0010 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις που υπόκεινται στο μεταβατικό μέτρο για τις τεχνικές προβλέψεις |
|
|
|
Τεχνικές προβλέψεις υπολογιζόμενες ως σύνολο |
R0020 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση |
R0030 |
|
|
Περιθώριο κινδύνου |
R0040 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις της Φερεγγυότητας Ι |
R0050 |
|
|
Τμήμα της προσαρμοσμένης διαφοράς |
R0060 |
|
|
Περιορισμός που εφαρμόζεται βάσει του άρθρου 308δ παράγραφος 4 |
R0070 |
|
|
Τεχνικές προβλέψεις μετά το μεταβατικό μέτρο για τις τεχνικές προβλέψεις |
R0080 |
|
S.22.06.01
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας ανά χώρα και ανά νόμισμα
|
|
|
Κατηγορία δραστηριοτήτων |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ανά νόμισμα |
||
|
|
|
|
|
|
|
C0010 |
… |
|
|
|
|
|
|
R0010 |
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας χώρας και νομίσματος — Σύνολο και χώρα καταγωγής ανά νόμισμα
|
|
|
|
Συνολική αξία της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας (για όλα τα νομίσματα) |
Τμήμα της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας, εκπεφρασμένη στο νόμισμα αναφοράς |
|
Τμήμα της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας, εκπεφρασμένη σε διάφορα νομίσματα |
|
|
|
|
|
C0030 |
C0040 |
|
C0050 |
… |
|
Συνολική αξία της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας σε όλες τις χώρες |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολική αξία της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας στη χώρα καταγωγής |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Βέλτιστη εκτίμηση που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας χώρας και νομίσματος — Ανά χώρα και νόμισμα
|
|
|
Χώρες |
Συνολική αξία της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας (για όλα τα νομίσματα) |
Τμήμα της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας, εκπεφρασμένη στο νόμισμα αναφοράς |
|
Τμήμα της βέλτιστης εκτίμησης που υπόκειται σε προσαρμογή λόγω μεταβλητότητας, εκπεφρασμένη σε διάφορα νομίσματα |
|
|
|
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
|
C0050 |
… |
|
Χώρα 1 |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
|
… |
|
|
|
|
|
|
|
S.23.01.01
Ίδια κεφάλαια
|
|
|
Σύνολο |
Κατηγορία 1 —ελεύθερα περιορισμών στοιχεία |
Κατηγορία 1 —υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία |
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Βασικά ίδια κεφάλαια πριν την μείωση κατά το ποσό των συμμετοχών σε άλλο χρηματοπιστωτικό τομέα, όπως προβλέπει το άρθρο 68 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 |
|
|
|
|
|
|
|
Κεφάλαιο κοινών μετοχών (χωρίς να αφαιρούνται οι ίδιες μετοχές) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά το κεφάλαιο κοινών μετοχών |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο βασικών ιδίων κεφαλαίων για τις επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και τις επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Πλεονάζοντα κεφάλαια |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Προνομιούχες μετοχές |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά προνομιούχες μετοχές |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Εξισωτικό αποθεματικό |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Ποσό ίσο με την αξία των καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπά στοιχεία ιδίων κεφαλαίων, τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως βασικά ίδια κεφάλαια και δεν προσδιορίζονται ανωτέρω |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια από τις οικονομικές καταστάσεις τα οποία δεν θα πρέπει να εμφανίζονται στο εξισωτικό αποθεματικό και δεν πληρούν τα κριτήρια ώστε να ταξινομηθούν ως ίδια κεφάλαια βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα II |
|
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια από τις οικονομικές καταστάσεις τα οποία δεν θα πρέπει να εμφανίζονται στο εξισωτικό αποθεματικό και δεν πληρούν τα κριτήρια ώστε να ταξινομηθούν ως ίδια κεφάλαια βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Μειώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
Μείωση κατά το ποσό των συμμετοχών σε χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά βασικά ίδια κεφάλαια μετά τις μειώσεις |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
|
|
|
|
|
|
Μη καταβληθέν κεφάλαιο και κεφάλαιο κοινών μετοχών το οποίο δεν έχει καταστεί απαιτητό, εξοφλητέο σε πρώτη ζήτηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο βασικών ιδίων κεφαλαίων για τις επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και τις επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής, που δεν έχουν καταβληθεί και δεν έχουν καταστεί απαιτητά, εξοφλητέα σε πρώτη ζήτηση |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Μη καταβληθέν κεφάλαιο και κεφάλαιο προνομιούχων μετοχών το οποίο δεν έχει καταστεί απαιτητό, εξοφλητέο σε πρώτη ζήτηση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Νομικώς δεσμευτική υποχρέωση εγγραφής και πληρωμής σε πρώτη ζήτηση για υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικές επιστολές και εγγυήσεις σύμφωνα με το άρθρο 96 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικές επιστολές και εγγυήσεις εκτός από αυτές που προβλέπει το άρθρο 96 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές αξιώσεις από τα μέλη σύμφωνα με το άρθρο 96 παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/EΚ |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές αξιώσεις από τα μέλη — εκτός εκείνων που εμπίπτουν στο άρθρο 96 παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/EΚ |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπά συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Διαθέσιμα και επιλέξιμα ίδια κεφάλαια |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο διαθέσιμων ιδίων κεφαλαίων για την κάλυψη της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο διαθέσιμων ιδίων κεφαλαίων για την κάλυψη της ελάχιστης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο επιλέξιμων ιδίων κεφαλαίων για την κάλυψη της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
R0540 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο επιλέξιμων κεφαλαίων για την κάλυψη της ελάχιστης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0550 |
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0580 |
|
|
|
|
|
|
Ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
Δείκτης επιλέξιμων ιδίων κεφαλαίων προς κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
Δείκτης επιλέξιμων ιδίων κεφαλαίων προς ελάχιστη κεφαλαιακή απαίτηση |
R0640 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
Εξισωτικό αποθεματικό |
|
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0700 |
|
|
|
Ίδιες μετοχές (διακρατούμενες άμεσα και έμμεσα) |
R0710 |
|
|
|
Προβλέψιμα μερίσματα, διανομές κερδών και επιβαρύνσεις |
R0720 |
|
|
|
Λοιπά στοιχεία των βασικών ιδίων κεφαλαίων |
R0730 |
|
|
|
Προσαρμογές για τα υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων αναφορικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0740 |
|
|
|
Εξισωτικό αποθεματικό |
R0760 |
|
|
|
Αναμενόμενα κέρδη |
|
|
|
|
Αναμενόμενα κέρδη από μελλοντικά ασφάλιστρα — Κλάδος ζωής |
R0770 |
|
|
|
Αναμενόμενα κέρδη από μελλοντικά ασφάλιστρα — Κλάδος ζημιών |
R0780 |
|
|
|
Συνολικά αναμενόμενα κέρδη από μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0790 |
|
|
S.23.01.04
Ίδια κεφάλαια
|
|
|
Σύνολο |
Κατηγορία 1 — ελεύθερα περιορισμών στοιχεία |
Κατηγορία 1 — υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία |
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Βασικά ίδια κεφάλαια πριν την αφαίρεση των συμμετοχών σε άλλο χρηματοπιστωτικό τομέα |
|
|
|
|
|
|
|
Κεφάλαιο κοινών μετοχών (χωρίς να αφαιρούνται οι ίδιες μετοχές) |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμο απαιτητό αλλά μη καταβληθέν κεφάλαιο κοινών μετοχών σε επίπεδο ομίλου |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά το κεφάλαιο κοινών μετοχών |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής |
R0040 |
|
|
|
|
|
|
Λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
R0050 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμοι λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων σε επίπεδο ομίλου |
R0060 |
|
|
|
|
|
|
Πλεονάζοντα κεφάλαια |
R0070 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμα πλεονάζοντα κεφάλαια σε επίπεδο ομίλου |
R0080 |
|
|
|
|
|
|
Προνομιούχες μετοχές |
R0090 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμες προνομιούχες μετοχές σε επίπεδο ομίλου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά προνομιούχες μετοχές |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμη διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά προνομιούχες μετοχές σε επίπεδο ομίλου |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
Εξισωτικό αποθεματικό |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης σε επίπεδο ομίλου |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
Ποσό ίσο με την αξία των καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
Ποσό που αντιστοιχεί στην αξία των μη διαθέσιμων καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων σε επίπεδο ομίλου |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπά, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω στοιχεία, τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως βασικά ίδια κεφάλαια |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμα ίδια κεφάλαια που σχετίζονται με άλλα στοιχεία ιδίων κεφαλαίων εγκεκριμένα από την εποπτική αρχή |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
Μειοψηφικές συμμετοχές (εάν δεν αναφέρονται ως μέρος συγκεκριμένου στοιχείου ιδίων κεφαλαίων) |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμες μειοψηφικές συμμετοχές σε επίπεδο ομίλου |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια από τις οικονομικές καταστάσεις τα οποία δεν θα πρέπει να εμφανίζονται στο εξισωτικό αποθεματικό και δεν πληρούν τα κριτήρια ώστε να ταξινομηθούν ως ίδια κεφάλαια βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα II |
|
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια από τις οικονομικές καταστάσεις τα οποία δεν θα πρέπει να εμφανίζονται στο εξισωτικό αποθεματικό και δεν πληρούν τα κριτήρια ώστε να ταξινομηθούν ως ίδια κεφάλαια βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα II |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
Μειώσεις |
|
|
|
|
|
|
|
Αφαιρούμενες συμμετοχές σε άλλες χρηματοπιστωτικές επιχειρήσεις, συμπεριλαμβανομένων μη ρυθμιζόμενων επιχειρήσεων που ασκούν χρηματοοικονομικές δραστηριότητες |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
εκ των οποίων οι αφαιρούμενες συμμετοχές σύμφωνα με το άρθρο 228 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
Αφαιρούμενες συμμετοχές για τις οποίες δεν υπάρχουν διαθέσιμα πληροφοριακά στοιχεία (άρθρο 229) |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
Αφαιρούμενες συμμετοχές που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης όταν χρησιμοποιείται ο συνδυασμός μεθόδων |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο στοιχείων μη διαθέσιμων ιδίων κεφαλαίων |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικές μειώσεις |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά βασικά ίδια κεφάλαια μετά τις μειώσεις |
R0290 |
|
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
|
|
|
|
|
|
Μη καταβληθέν κεφάλαιο και κεφάλαιο κοινών μετοχών το οποίο δεν έχει καταστεί απαιτητό, εξοφλητέο σε πρώτη ζήτηση |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο βασικών ιδίων κεφαλαίων για τις επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και τις επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής, που δεν έχουν καταβληθεί και δεν έχουν καταστεί απαιτητά, εξοφλητέα σε πρώτη ζήτηση |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
Μη καταβληθέν κεφάλαιο και κεφάλαιο προνομιούχων μετοχών το οποίο δεν έχει καταστεί απαιτητό, εξοφλητέο σε πρώτη ζήτηση |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
Νομικώς δεσμευτική υποχρέωση εγγραφής και πληρωμής σε πρώτη ζήτηση για υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικές επιστολές και εγγυήσεις σύμφωνα με το άρθρο 96 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/ΕΚ |
R0340 |
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικές επιστολές και εγγυήσεις εκτός από αυτές που προβλέπει το άρθρο 96 παράγραφος 2 της οδηγίας 2009/138/EC |
R0350 |
|
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές αξιώσεις από τα μέλη σύμφωνα με το άρθρο 96 παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/EΚ |
R0360 |
|
|
|
|
|
|
Συμπληρωματικές αξιώσεις από τα μέλη — εκτός εκείνων που εμπίπτουν στο άρθρο 96 παράγραφος 3 πρώτο εδάφιο της οδηγίας 2009/138/EC |
R0370 |
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμα συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια σε επίπεδο ομίλου |
R0380 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπά συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
R0390 |
|
|
|
|
|
|
Σύνολο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια άλλων χρηματοπιστωτικών τομέων |
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικά ιδρύματα, εταιρείες επενδύσεων, χρηματοδοτικά ιδρύματα, διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων, χρηματοπιστωτικά ιδρύματα |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
Ιδρύματα επαγγελματικών συνταξιοδοτικών παροχών |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
Μη ρυθμιζόμενες χρηματοπιστωτικές οντότητες που ασκούν χρηματοοικονομικές δραστηριότητες |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά ίδια κεφάλαια άλλων χρηματοπιστωτικών τομέων |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια όταν χρησιμοποιείται η μέθοδος αφαίρεσης και άθροισης, αποκλειστικά ή σε συνδυασμό με τη μέθοδο 1 |
|
|
|
|
|
|
|
Συγκεντρωτικά ίδια κεφάλαια όταν χρησιμοποιείται η μέθοδος αφαίρεσης και άθροισης ή συνδυασμός μεθόδων |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
Συγκεντρωτικά ίδια κεφάλαια όταν χρησιμοποιείται η μέθοδος αφαίρεσης και άθροισης ή συνδυασμός μεθόδων μετά την αφαίρεση ενδοομιλικών συναλλαγών |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά διαθέσιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη των ενοποιημένων κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας του ομίλου (εξαιρουμένων των ιδίων κεφαλαίων από άλλο χρηματοπιστωτικό τομέα και από τις επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης) |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά διαθέσιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη των ελάχιστων ενοποιημένων κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας του ομίλου |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά επιλέξιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη των ενοποιημένων κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας του ομίλου (εξαιρουμένων των ιδίων κεφαλαίων από άλλο χρηματοπιστωτικό τομέα και από τις επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης) |
R0560 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά επιλέξιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη των ελάχιστων ενοποιημένων κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας του ομίλου |
R0570 |
|
|
|
|
|
|
Ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0590 |
|
|
|
|
|
|
Ελάχιστες ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
Δείκτης επιλέξιμων ιδίων κεφαλαίων προς τις ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου (εξαιρουμένων των άλλων χρηματοπιστωτικών τομέων και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης) |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
Δείκτης επιλέξιμων ιδίων κεφαλαίων προς τις ελάχιστες ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0650 |
|
|
|
|
|
|
Συνολικά επιλέξιμα ίδια κεφάλαια για την κάλυψη των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας του ομίλου (συμπεριλαμβανομένων των ιδίων κεφαλαίων από άλλο χρηματοπιστωτικό τομέα και από τις επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης) |
R0660 |
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας για οντότητες που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης |
R0670 |
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0680 |
|
|
|
|
|
|
Δείκτης επιλέξιμων ιδίων κεφαλαίων προς τις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου (περιλαμβανομένων των άλλων χρηματοπιστωτικών τομέων και των επιχειρήσεων που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης) |
R0690 |
|
|
|
|
|
|
|
|
C0060 |
|
|
Εξισωτικό αποθεματικό |
|
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0700 |
|
|
|
Ίδιες μετοχές (διακρατούμενες άμεσα και έμμεσα) |
R0710 |
|
|
|
Προβλέψιμα μερίσματα, διανομές κερδών και επιβαρύνσεις |
R0720 |
|
|
|
Λοιπά στοιχεία των βασικών ιδίων κεφαλαίων |
R0730 |
|
|
|
Προσαρμογές για τα υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων αναφορικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0740 |
|
|
|
Άλλα μη διαθέσιμα ίδια κεφάλαια |
R0750 |
|
|
|
Εξισωτικό αποθεματικό |
R0760 |
|
|
|
Αναμενόμενα κέρδη |
|
|
|
|
Αναμενόμενα κέρδη από μελλοντικά ασφάλιστρα — Κλάδος ζωής |
R0770 |
|
|
|
Αναμενόμενα κέρδη από μελλοντικά ασφάλιστρα — Κλάδος ζημιών |
R0780 |
|
|
|
Συνολικά αναμενόμενα κέρδη από μελλοντικά ασφάλιστρα |
R0790 |
|
|
S.23.02.01
Αναλυτικές πληροφορίες ανά κατηγορία ιδίων κεφαλαίων
|
|
|
Σύνολο |
Κατηγορία 1 |
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
||
|
|
|
|
Σύνολο για την κατηγορία 1 |
εκ των οποίων υπολογιζόμενα βάσει των μεταβατικών διατάξεων |
Κατηγορία 2 |
εκ των οποίων υπολογιζόμενα βάσει των μεταβατικών διατάξεων |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Κεφάλαιο κοινών μετοχών |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες ίδιες μετοχές |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικό κεφάλαιο κοινών μετοχών |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο αρχικών κεφαλαίων, εισφορών των μελών ή του ισοδύναμου στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χρονολογημένοι |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένοι λογαριασμοί με δικαίωμα αγοράς |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένοι λογαριασμοί χωρίς συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικοί λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Προνομιούχες μετοχές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χρονολογημένες προνομιούχες μετοχές |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες προνομιούχες μετοχές με δικαίωμα αγοράς |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες προνομιούχες μετοχές χωρίς συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές προνομιούχες μετοχές |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χρονολογημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης με συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης χωρίς συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
||
|
|
|
|
|
|
Αρχικά εγκεκριμένα ποσά |
Τρέχοντα ποσά |
Αρχικά εγκεκριμένα ποσά |
Τρέχοντα ποσά |
|
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Στοιχεία εγκεκριμένου ποσού |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Στοιχεία εγκεκριμένης μεθόδου |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
Επεξήγηση |
|
|
|
C0110 |
C0120 |
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού — καταλογισμός διαφορών αποτίμησης |
|
|
|
|
Διαφορά στην αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού |
R0600 |
|
|
|
Διαφορά στην αποτίμηση των τεχνικών προβλέψεων |
R0610 |
|
|
|
Διαφορά στην αποτίμηση λοιπών υποχρεώσεων |
R0620 |
|
|
|
Σύνολο αποθεματικών και αδιανέμητων κερδών από οικονομικές καταστάσεις |
R0630 |
|
|
|
Άλλο, εξηγήστε τους λόγους για τους οποίους πρέπει να χρησιμοποιήσετε αυτήν τη γραμμή. |
R0640 |
|
|
|
Αποθεματικά από οικονομικές καταστάσεις κατόπιν προσαρμογής στις διαφορές αποτίμησης σύμφωνα με την οδηγία Φερεγγυότητα ΙΙ |
R0650 |
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού λόγω βασικών ιδίων κεφαλαίων (εξαιρουμένου του εξισωτικού αποθεματικού) |
R0660 |
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0700 |
|
|
S.23.02.04
Αναλυτικές πληροφορίες ανά κατηγορία ιδίων κεφαλαίων
|
|
|
Σύνολο |
Κατηγορία 1 |
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
||
|
|
|
|
Σύνολο για την κατηγορία 1 |
εκ των οποίων υπολογιζόμενα βάσει των μεταβατικών διατάξεων |
Κατηγορία 2 |
εκ των οποίων υπολογιζόμενα βάσει των μεταβατικών διατάξεων |
|
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
|
Κεφάλαιο κοινών μετοχών |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες ίδιες μετοχές |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικό κεφάλαιο κοινών μετοχών |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο αρχικών κεφαλαίων, εισφορών των μελών ή του ισοδύναμου στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χρονολογημένοι |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένοι λογαριασμοί με δικαίωμα αγοράς |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένοι λογαριασμοί χωρίς συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικοί λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
Προνομιούχες μετοχές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χρονολογημένες προνομιούχες μετοχές |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες προνομιούχες μετοχές με δικαίωμα αγοράς |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες προνομιούχες μετοχές χωρίς συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές προνομιούχες μετοχές |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
|
|
|
|
|
|
|
Χρονολογημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης με συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
Μη χρονολογημένες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης χωρίς συμβατική δυνατότητα εξόφλησης |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
||
|
|
|
|
|
|
Αρχικά εγκεκριμένα ποσά |
Τρέχοντα ποσά |
Αρχικά εγκεκριμένα ποσά |
Τρέχοντα ποσά |
|
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
|
|
|
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
|
Στοιχεία εγκεκριμένου ποσού |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Στοιχεία εγκεκριμένης μεθόδου |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
Επεξήγηση |
|
|
|
C0110 |
C0120 |
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού — καταλογισμός διαφορών αποτίμησης |
|
|
|
|
Διαφορά στην αποτίμηση των στοιχείων του ενεργητικού |
R0600 |
|
|
|
Διαφορά στην αποτίμηση των τεχνικών προβλέψεων |
R0610 |
|
|
|
Διαφορά στην αποτίμηση λοιπών υποχρεώσεων |
R0620 |
|
|
|
Σύνολο αποθεματικών και αδιανέμητων κερδών από οικονομικές καταστάσεις |
R0630 |
|
|
|
Άλλο, εξηγήστε τους λόγους για τους οποίους πρέπει να χρησιμοποιήσετε αυτήν τη γραμμή. |
R0640 |
|
|
|
Αποθεματικά από οικονομικές καταστάσεις κατόπιν προσαρμογής στις διαφορές αποτίμησης σύμφωνα με την οδηγία Φερεγγυότητα ΙΙ |
R0650 |
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού λόγω βασικών ιδίων κεφαλαίων (εξαιρουμένου του εξισωτικού αποθεματικού) |
R0660 |
|
|
|
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
R0700 |
|
|
S.23.03.01
Ετήσιες μεταβολές ιδίων κεφαλαίων
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Αύξηση |
Μείωση |
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
C0060 |
|
Κεφάλαιο κοινών μετοχών —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες ίδιες μετοχές |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικό κεφάλαιο κοινών μετοχών |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά το κεφάλαιο κοινών μετοχών —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο αρχικών κεφαλαίων, εισφορών των μελών ή του ισοδύναμου στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής¬ |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Εκδοθέν |
Εξοφληθέν |
Μεταβολές αποτίμησης |
Ρυθμιστικές ενέργειες |
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικοί λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
|
|
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Πλεονάζοντα κεφάλαια |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Αύξηση |
Μείωση |
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
Προνομιούχες μετοχές —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές προνομιούχες μετοχές |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
Η διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά τις προνομιούχες μετοχές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Εκδοθέν |
Εξοφληθέν |
Μεταβολές αποτίμησης |
Ρυθμιστικές ενέργειες |
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
|
|
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Ποσό ίσο με την αξία των καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Εκδοθέν |
Εξοφληθέν |
Μεταβολές αποτίμησης |
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
C0060 |
|
Λοιπά στοιχεία τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως βασικά ίδια κεφάλαια, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω — μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Αντιμετωπίζονται ως ελεύθερα περιορισμών στοιχεία της κατηγορίας 1 |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
Αντιμετωπίζονται ως υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία της κατηγορίας 1 |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο των λοιπών στοιχείων τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως στοιχεία βασικών ιδίων κεφαλαίων, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Νέο ποσό που κατέστη διαθέσιμο |
Μείωση του διαθέσιμου ποσού |
Απαιτητά έναντι στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων |
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
C0060 |
|
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια — μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
S.23.03.04
Ετήσιες μεταβολές ιδίων κεφαλαίων
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Αύξηση |
Μείωση |
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
C0060 |
|
Κεφάλαιο κοινών μετοχών —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0020 |
|
|
|
|
|
|
|
Διακρατούμενες ίδιες μετοχές |
R0030 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικό κεφάλαιο κοινών μετοχών |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
Διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά το κεφάλαιο κοινών μετοχών —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
Αρχικά κεφάλαια, εισφορές μελών ή το ισοδύναμο στοιχείο των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Καταβληθέν |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτητό αλλά μη καταβληθέν |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο αρχικών κεφαλαίων, εισφορών των μελών ή του ισοδύναμου στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων για επιχειρήσεις αλληλασφάλισης και επιχειρήσεις αλληλασφαλιστικής μορφής¬ |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Εκδοθέν |
Εξοφληθέν |
Μεταβολές αποτίμησης |
Ρυθμιστικές ενέργειες |
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικοί λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
|
|
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Πλεονάζοντα κεφάλαια |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Αύξηση |
Μείωση |
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
|
|
|
|
Προνομιούχες μετοχές —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0510 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0520 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0530 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές προνομιούχες μετοχές |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
Η διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά τις προνομιούχες μετοχές |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0630 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Εκδοθέν |
Εξοφληθέν |
Μεταβολές αποτίμησης |
Ρυθμιστικές ενέργειες |
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0060 |
|
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης —μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 1 |
R0710 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R0720 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R0730 |
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικές υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
|
|
|
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
|
|
|
|
C0060 |
|
Ποσό ίσο με την αξία των καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων |
R0900 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Εκδοθέν |
Εξοφληθέν |
Μεταβολές αποτίμησης |
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
C0060 |
|
Λοιπά στοιχεία τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως βασικά ίδια κεφάλαια, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω — μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Αντιμετωπίζονται ως ελεύθερα περιορισμών στοιχεία της κατηγορίας 1 |
R1000 |
|
|
|
|
|
|
|
Αντιμετωπίζονται ως υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία της κατηγορίας 1 |
R1010 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R1020 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R1030 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο των λοιπών στοιχείων τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως στοιχεία βασικών ιδίων κεφαλαίων, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω |
R1100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπόλοιπο από μεταφορά |
Νέο ποσό που κατέστη διαθέσιμο |
Μείωση του διαθέσιμου ποσού |
Απαιτητά έναντι στοιχείου των βασικών ιδίων κεφαλαίων |
|
Υπόλοιπο εις νέον |
|
|
|
C0010 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
|
C0060 |
|
Συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια — μεταβολές στη διάρκεια της περιόδου αναφοράς |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 2 |
R1110 |
|
|
|
|
|
|
|
Κατηγορία 3 |
R1120 |
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων |
R1200 |
|
|
|
|
|
|
S.23.04.01
Κατάλογος στοιχείων ιδίων κεφαλαίων
|
Περιγραφή των λογαριασμών μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
Ποσό |
Κατηγορία |
Κωδικός νομίσματος |
Υπολογίζονται βάσει των μεταβατικών διατάξεων; |
Αντισυμβαλλόμενος (εάν προσδιορίζεται) |
Ημερομηνία έκδοσης |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0070 |
C0080 |
C0090 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ημερομηνία λήξης |
Πρώτη ημερομηνία άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για μεταγενέστερες ημερομηνίες άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για τα κίνητρα εξαγοράς |
Περίοδος προειδοποίησης |
Επαναγορά στη διάρκεια του έτους |
|
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
C0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιγραφή προνομιούχων μετοχών |
Ποσό |
Υπολογίζονται βάσει των μεταβατικών διατάξεων; |
Αντισυμβαλλόμενος (εάν προσδιορίζεται) |
Ημερομηνία έκδοσης |
Πρώτη ημερομηνία άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για μεταγενέστερες ημερομηνίες άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για τα κίνητρα εξαγοράς |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιγραφή των υποχρεώσεων μειωμένης εξασφάλισης |
Ποσό |
Κατηγορία |
Κωδικός νομίσματος |
Δανειστής (εάν προσδιορίζεται) |
Υπολογίζονται βάσει των μεταβατικών διατάξεων; |
Ημερομηνία έκδοσης |
(συνέχεια) |
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0320 |
C0330 |
C0350 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ημερομηνία λήξης |
Πρώτη ημερομηνία άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Μεταγενέστερες ημερομηνίες άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για τα κίνητρα εξαγοράς |
Περίοδος προειδοποίησης |
|
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
|
|
|
|
|
|
|
Λοιπά, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω στοιχεία, τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως βασικά ίδια κεφάλαια |
Ποσό |
Κωδικός νομίσματος |
Κατηγορία 1 |
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
Ημερομηνία χορήγησης άδειας |
|
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια από τις οικονομικές καταστάσεις τα οποία δεν εμφανίζονται στο εξισωτικό αποθεματικό και δεν πληρούν τα κριτήρια ώστε να ταξινομηθούν ως ίδια κεφάλαια βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα II
|
Περιγραφή στοιχείου |
Σύνολο |
|
C0570 |
C0580 |
|
|
|
|
Περιγραφή των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων |
Ποσό |
Αντισυμβαλλόμενος |
Ημερομηνία έκδοσης |
Ημερομηνία χορήγησης άδειας |
|
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
|
|
|
|
|
|
Προσαρμογή για κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης
|
Αριθμός κεφαλαίου κλειστής διάρθρωσης/χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
|
Θεωρητική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Θεωρητική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας (μηδενικά αρνητικά αποτελέσματα) |
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
Μελλοντικές μεταβιβάσεις που αναλογούν στους μετόχους |
Προσαρμογές για τα υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων αναφορικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
|
C0660 |
|
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
Προσαρμογές για τα υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων αναφορικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
R0020 |
|
|
|
|
|
S.23.04.04
Κατάλογος στοιχείων ιδίων κεφαλαίων
|
Περιγραφή των λογαριασμών μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
Ποσό |
Κατηγορία |
Κωδικός νομίσματος |
Εκδίδουσα οντότητα |
Δανειστής (εάν προσδιορίζεται) |
Υπολογίζονται βάσει των μεταβατικών διατάξεων; |
(συνέχεια) |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αντισυμβαλλόμενος (εάν προσδιορίζεται) |
Ημερομηνία έκδοσης |
Ημερομηνία λήξης |
Πρώτη ημερομηνία άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για μεταγενέστερες ημερομηνίες άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για τα κίνητρα εξαγοράς |
Περίοδος προειδοποίησης |
(συνέχεια) |
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ονομασία της εποπτικής αρχής που χορήγησε την άδεια |
Επαναγορά στη διάρκεια του έτους |
% της έκδοσης που διακρατείται από οντότητες εντός του ομίλου |
Συμμετοχή στους λογαριασμούς μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων στον όμιλο |
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
|
|
|
|
|
Περιγραφή προνομιούχων μετοχών |
Ποσό |
Υπολογίζονται βάσει των μεταβατικών διατάξεων; |
Αντισυμβαλλόμενος (εάν προσδιορίζεται) |
Ημερομηνία έκδοσης |
Πρώτη ημερομηνία άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για μεταγενέστερες ημερομηνίες άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για τα κίνητρα εξαγοράς |
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Περιγραφή των υποχρεώσεων μειωμένης εξασφάλισης |
Ποσό |
Κατηγορία |
Κωδικός νομίσματος |
Εκδίδουσα οντότητα |
Δανειστής (εάν προσδιορίζεται) |
Υπολογίζονται βάσει των μεταβατικών διατάξεων; |
(συνέχεια) |
|
C0270 |
C0280 |
C0290 |
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Αντισυμβαλλόμενος (εάν προσδιορίζεται) |
Ημερομηνία έκδοσης |
Ημερομηνία λήξης |
Πρώτη ημερομηνία άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Μεταγενέστερες ημερομηνίες άσκησης του δικαιώματος εξόφλησης |
Αναλυτικά στοιχεία για τα κίνητρα εξαγοράς |
Περίοδος προειδοποίησης |
(συνέχεια) |
|
C0340 |
C0350 |
C0360 |
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ονομασία της εποπτικής αρχής που χορήγησε την άδεια |
Επαναγορά στη διάρκεια του έτους |
% της έκδοσης που διακρατείται από οντότητες εντός του ομίλου |
Συμμετοχή στις υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης του ομίλου |
|
C0410 |
C0420 |
C0430 |
C0440 |
|
|
|
|
|
|
Λοιπά, μη προσδιορισθέντα ανωτέρω στοιχεία, τα οποία έχουν εγκριθεί από την εποπτική αρχή ως βασικά ίδια κεφάλαια |
Ποσό |
Κωδικός νομίσματος |
Κατηγορία 1 |
Κατηγορία 2 |
Κατηγορία 3 |
Ημερομηνία χορήγησης άδειας |
(συνέχεια) |
|
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
C0510 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ονομασία της εποπτικής αρχής που χορήγησε την άδεια |
Επωνυμία της σχετικής οντότητας |
Επαναγορά στη διάρκεια του έτους |
% της έκδοσης που διακρατείται από οντότητες εντός του ομίλου |
Συμμετοχή στα λοιπά βασικά ίδια κεφάλαια του ομίλου |
|
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
|
|
|
|
|
|
Ίδια κεφάλαια από τις οικονομικές καταστάσεις τα οποία δεν θα πρέπει να εμφανίζονται στο εξισωτικό αποθεματικό και δεν πληρούν τα κριτήρια ώστε να ταξινομηθούν ως ίδια κεφάλαια βάσει της οδηγίας Φερεγγυότητα II
|
Περιγραφή στοιχείου |
Σύνολο |
|
C0570 |
C0580 |
|
|
|
|
Περιγραφή των συμπληρωματικών ιδίων κεφαλαίων |
Ποσό |
Αντισυμβαλλόμενος |
Ημερομηνία έκδοσης |
Ημερομηνία χορήγησης άδειας |
Ονομασία της εποπτικής αρχής που χορήγησε την άδεια |
Επωνυμία της σχετικής οντότητας |
(συνέχεια) |
|
C0590 |
C0600 |
C0610 |
C0620 |
C0630 |
C0640 |
C0650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Προσαρμογή για κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης και χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης
|
Αριθμός κεφαλαίου κλειστής διάρθρωσης/χαρτοφυλακίου προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
|
Θεωρητική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Θεωρητική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας (μηδενικά αρνητικά αποτελέσματα) |
Θετική διαφορά μεταξύ ενεργητικού και παθητικού |
Μελλοντικές μεταβιβάσεις που αναλογούν στους μετόχους |
Προσαρμογές για τα υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων αναφορικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
|
C0660 |
|
C0670 |
C0680 |
C0690 |
C0700 |
C0710 |
|
Προσαρμογές για τα υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία των ιδίων κεφαλαίων αναφορικά με τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης και τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0010 |
|
|
|
|
|
|
|
R0020 |
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των μη διαθέσιμων ιδίων κεφαλαίων σε επίπεδο ομίλου (ο υπολογισμός πρέπει να πραγματοποιείται ανά οντότητα)
Μη διαθέσιμα ίδια κεφάλαια σε επίπεδο ομίλου — που υπερβαίνουν τη συμμετοχή των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας σε επίπεδο μεμονωμένης επιχείρησης στις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας σε επίπεδο ομίλου
|
Συνδεδεμένες (αντ)ασφαλιστικές επιχειρήσεις, ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου, εταιρεία χρηματοπιστωτικών συμμετοχών, επικουρικές οντότητες και φορείς ειδικού σκοπού που περιλαμβάνονται στο πεδίο του υπολογισμού για τον όμιλο |
Χώρα |
Συμμετοχή των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας σε επίπεδο μεμονωμένης επιχείρησης στις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας σε επίπεδο ομίλου |
Μη διαθέσιμες μειοψηφικές συμμετοχές |
Μη διαθέσιμα ίδια κεφάλαια που σχετίζονται με άλλα στοιχεία ιδίων κεφαλαίων εγκεκριμένα από την εποπτική αρχή |
Μη διαθέσιμα πλεονάζοντα κεφάλαια |
Μη διαθέσιμο απαιτητό αλλά μη καταβληθέν κεφάλαιο |
(συνέχεια) |
|
C0720 |
C0730 |
C0740 |
C0750 |
C0760 |
C0770 |
C0780 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Μη διαθέσιμα συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
Μη διαθέσιμοι λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
Μη διαθέσιμες προνομιούχες μετοχές |
Μη διαθέσιμες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
Ποσό που αντιστοιχεί στην αξία των μη διαθέσιμων καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων σε επίπεδο ομίλου |
Μη διαθέσιμη διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά προνομιούχες μετοχές σε επίπεδο ομίλου |
Σύνολο μη διαθέσιμων πλεοναζόντων ιδίων κεφαλαίων |
|
C0790 |
C0800 |
C0810 |
C0820 |
C0830 |
C0840 |
C0850 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Συνδεδεμένες (αντ)ασφαλιστικές επιχειρήσεις, ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου, εταιρεία χρηματοπιστωτικών συμμετοχών, επικουρικές οντότητες και φορείς ειδικού σκοπού που περιλαμβάνονται στο πεδίο του υπολογισμού για τον όμιλο |
Χώρα |
Συμμετοχή των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας σε επίπεδο μεμονωμένης επιχείρησης στις κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας σε επίπεδο ομίλου |
Μη διαθέσιμες μειοψηφικές συμμετοχές |
Μη διαθέσιμα ίδια κεφάλαια που σχετίζονται με άλλα στοιχεία ιδίων κεφαλαίων εγκεκριμένα από την εποπτική αρχή |
Μη διαθέσιμα πλεονάζοντα κεφάλαια |
Μη διαθέσιμο απαιτητό αλλά μη καταβληθέν κεφάλαιο |
Μη διαθέσιμα συμπληρωματικά ίδια κεφάλαια |
|
|
|
|
C0860 |
C0870 |
C0880 |
C0890 |
C0900 |
|
Σύνολο |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συνδεδεμένες (αντ)ασφαλιστικές επιχειρήσεις, ασφαλιστική εταιρεία χαρτοφυλακίου, εταιρεία χρηματοπιστωτικών συμμετοχών, επικουρικές οντότητες και φορείς ειδικού σκοπού που περιλαμβάνονται στο πεδίο του υπολογισμού για τον όμιλο |
Μη διαθέσιμοι λογαριασμοί μειωμένης εξασφάλισης μελών αλληλασφαλιστικών επιχειρήσεων |
Μη διαθέσιμες προνομιούχες μετοχές |
Μη διαθέσιμες υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
Ποσό που αντιστοιχεί στην αξία των μη διαθέσιμων καθαρών αναβαλλόμενων φορολογικών απαιτήσεων σε επίπεδο ομίλου |
Μη διαθέσιμη διαφορά από την έκδοση μετοχών υπέρ το άρτιο που αφορά προνομιούχες μετοχές σε επίπεδο ομίλου |
Σύνολο μη διαθέσιμων πλεοναζόντων ιδίων κεφαλαίων |
|
|
C0910 |
C0920 |
C0930 |
C0940 |
C0950 |
C0960 |
|
Σύνολο |
|
|
|
|
|
|
S.24.01.01
Διακρατούμενες συμμετοχές
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που είναι χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα που αφαιρούνται (πλήρως ή εν μέρει) σύμφωνα με το άρθρο 68 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35
Πίνακας 1 — Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα οι οποίες, μεμονωμένα, υπερβαίνουν το 10 % των στοιχείων που περιλαμβάνονται στο άρθρο 69 στοιχείο α) σημεία i), ii), iv) και vi), μη συμπεριλαμβανομένων των ενοποιημένων στρατηγικών συμμετοχών για τους σκοπούς των μειώσεων βάσει του άρθρου 68 παράγραφος 1 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Κοινές μετοχές της κατηγορίας 1 |
Πρόσθετα στοιχεία της κατηγορίας 1 |
Κατηγορία 2 |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πίνακας 2 — Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα οι οποίες, αθροιστικά, υπερβαίνουν το 10 % των στοιχείων που περιλαμβάνονται στο άρθρο 69 στοιχείο α) σημεία i), ii), iv) και vi), μη συμπεριλαμβανομένων των ενοποιημένων στρατηγικών συμμετοχών για τους σκοπούς των μειώσεων βάσει του άρθρου 68 παράγραφος 2 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Κοινές μετοχές της κατηγορίας 1 |
Πρόσθετα στοιχεία της κατηγορίας 1 |
Κατηγορία 2 |
|
C0080 |
C0090 |
C0100 |
C0110 |
C0120 |
C0130 |
C0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο |
Κοινές μετοχές της κατηγορίας 1 |
Πρόσθετα στοιχεία της κατηγορίας 1 |
Κατηγορία 2 |
|
|
|
|
C0150 |
C0160 |
C0170 |
C0180 |
|
Συνολικές συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα (για τις οποίες υφίσταται μείωση ιδίων κεφαλαίων) |
|
|
|
|
|
|
Μειώσεις ιδίων κεφαλαίων
|
|
|
Σύνολο |
Κατηγορία 1 — ελεύθερα περιορισμών στοιχεία |
Κατηγορία 1 — υποκείμενα σε περιορισμούς στοιχεία |
Κατηγορία 2 |
|
|
|
C0190 |
C0200 |
C0210 |
C0220 |
|
R0010 |
Μείωση βάσει του άρθρου 68 παράγραφος 1 |
|
|
|
|
|
R0020 |
Μείωση βάσει του άρθρου 68 παράγραφος 2 |
|
|
|
|
|
R0030 |
Σύνολο |
|
|
|
|
Κάλυψη κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που είναι χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα που δεν αφαιρούνται (πλήρως) σύμφωνα με το άρθρο 68 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35
Πίνακας 3 — Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα, οι οποίες θεωρούνται στρατηγικές βάσει του άρθρου 171 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35 και συμπεριλαμβάνονται στον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου σύμφωνα με τη μέθοδο 1 (χωρίς μειώσεις ιδίων κεφαλαίων βάσει του άρθρου 68 παράγραφος 3).
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Μετοχές του τύπου 1 |
Μετοχές του τύπου 2 |
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
C0230 |
C0240 |
C0250 |
C0260 |
C0270 |
C0280 |
C0290 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πίνακας 4 — Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα, οι οποίες θεωρούνται στρατηγικές (βάσει του άρθρου 171 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35), δεν συμπεριλαμβάνονται στον υπολογισμό της φερεγγυότητας του ομίλου σύμφωνα με τη μέθοδο 1 και δεν αφαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 68 παράγραφοι 1 και 2 (Περιλαμβάνουν το υπόλοιπο μέρος μετά τη μερική αφαίρεση σύμφωνα με το άρθρο 68 παράγραφος 2 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35)
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Μετοχές του τύπου 1 |
Μετοχές του τύπου 2 |
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
C0300 |
C0310 |
C0320 |
C0330 |
C0340 |
C0350 |
C0360 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πίνακας 5 — Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα, οι οποίες δεν είναι στρατηγικές και δεν αφαιρούνται σύμφωνα με το άρθρο 68 παράγραφοι 1 και 2 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35
(Περιλαμβάνουν το υπόλοιπο μέρος μετά τη μερική αφαίρεση σύμφωνα με το άρθρο 68 παράγραφος 2 του κατ' εξουσιοδότηση κανονισμού (ΕΕ) 2015/35)
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Μετοχές του τύπου 1 |
Μετοχές του τύπου 2 |
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
C0370 |
C0380 |
C0390 |
C0400 |
C0410 |
C0420 |
C0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις οι οποίες δεν αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα
Πίνακας 6 — Λοιπές στρατηγικές συμμετοχές εκτός χρηματοδοτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Μετοχές του τύπου 1 |
Μετοχές του τύπου 2 |
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
C0440 |
C0450 |
C0460 |
C0470 |
C0480 |
C0490 |
C0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πίνακας 7 — Λοιπές μη στρατηγικές συμμετοχές εκτός χρηματοδοτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων
|
Επωνυμία συνδεδεμένης επιχείρησης |
Κωδικός αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Είδος κωδικού αναγνώρισης στοιχείου ενεργητικού |
Σύνολο |
Μετοχές του τύπου 1 |
Μετοχές του τύπου 2 |
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
C0510 |
C0520 |
C0530 |
C0540 |
C0550 |
C0560 |
C0570 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο του υπολογισμού κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας
|
|
|
Σύνολο |
Μετοχές του τύπου 1 |
Μετοχές του τύπου 2 |
Υποχρεώσεις μειωμένης εξασφάλισης |
|
|
|
C0580 |
C0590 |
C0600 |
C0610 |
|
R0040 |
Συνολικές συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις που αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα |
|
|
|
|
|
R0050 |
και θεωρούνται στρατηγικές (εμπίπτουν στη μέθοδο 1, αλλά εάν αντιστοιχούν σε ποσοστό μικρότερο του 10 % δεν εμπίπτουν στη μέθοδο 1) |
|
|
|
|
|
R0060 |
και δεν θεωρούνται στρατηγικές (σε ποσοστό μικρότερο του 10 %) |
|
|
|
|
|
R0070 |
Συνολικές συμμετοχές σε συνδεδεμένες επιχειρήσεις οι οποίες δεν αποτελούν χρηματοδοτικά και πιστωτικά ιδρύματα |
|
|
|
|
|
R0080 |
και θεωρούνται στρατηγικές |
|
|
|
|
|
R0090 |
και δεν θεωρούνται στρατηγικές |
|
|
|
|
Σύνολο όλων των συμμετοχών
|
|
|
Σύνολο |
|
|
|
C0620 |
|
|
Σύνολο όλων των συμμετοχών |
|
S.25.01.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις βάσει της τυποποιημένης μεθόδου
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
A001 |
|
|
|
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Κατανομή από τις προσαρμογές λόγω του ΚΚΔ και των χαρτοφυλακίων προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Κίνδυνος αγοράς |
R0010 |
|
|
|
|
Κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0020 |
|
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0030 |
|
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0040 |
|
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0050 |
|
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
|
Κίνδυνος άυλων στοιχείων ενεργητικού |
R0070 |
|
|
|
|
Βασική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
|
Προσαρμογή λόγω άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ |
R0120 |
|
|
|
|
Λειτουργικός κίνδυνος |
R0130 |
|
|
|
|
Ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0140 |
|
|
|
|
Ικανότητα απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0150 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για δραστηριότητες που ασκούνται βάσει του άρθρου 4 της οδηγίας 2003/41/ΕΚ |
R0160 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0220 |
|
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για την υποενότητα κινδύνου μετοχών που βασίζεται στη διάρκεια |
R0400 |
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για το υπόλοιπο μέρος |
R0410 |
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0420 |
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0430 |
|
|
|
|
Αποτελέσματα διαφοροποίησης λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ για το άρθρο 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Μέθοδος που χρησιμοποιήθηκε για τον υπολογισμό της προσαρμογής λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ. |
R0450 |
|
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
|
S.25.01.04
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους βάσει της τυποποιημένης μεθόδου
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Κατανομή από τις προσαρμογές λόγω του ΚΚΔ και των χαρτοφυλακίων προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
C0050 |
|
Κίνδυνος αγοράς |
R0010 |
|
|
|
|
Κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0020 |
|
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0030 |
|
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0040 |
|
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0050 |
|
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
|
Κίνδυνος άυλων στοιχείων ενεργητικού |
R0070 |
|
|
|
|
Βασική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
|
Προσαρμογή λόγω άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ |
R0120 |
|
|
|
|
Λειτουργικός κίνδυνος |
R0130 |
|
|
|
|
Ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0140 |
|
|
|
|
Ικανότητα απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0150 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για δραστηριότητες που ασκούνται βάσει του άρθρου 4 της οδηγίας 2003/41/ΕΚ |
R0160 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας για επιχειρήσεις με βάση της μέθοδο ενοποίησης |
R0220 |
|
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για την υποενότητα κινδύνου μετοχών που βασίζεται στη διάρκεια |
R0400 |
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για το υπόλοιπο μέρος |
R0410 |
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0420 |
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0430 |
|
|
|
|
Αποτελέσματα διαφοροποίησης λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ για το άρθρο 304 |
R0440 |
|
|
|
|
Μέθοδος που χρησιμοποιήθηκε για τον υπολογισμό της προσαρμογής λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ. |
R0450 |
|
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
|
|
Ελάχιστες ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0470 |
|
|
|
|
Πληροφορίες σχετικά με άλλες οντότητες |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) |
R0500 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) —Πιστωτικά ιδρύματα, εταιρείες επενδύσεων και χρηματοδοτικά ιδρύματα, διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων, εταιρείες διαχείρισης ΟΣΕΚΑ |
R0510 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) — Ιδρύματα επαγγελματικών συνταξιοδοτικών παροχών |
R0520 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) — Κεφαλαιακές απαιτήσεις για μη ρυθμιζόμενες οντότητες που ασκούν χρηματοοικονομικές δραστηριότητες |
R0530 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για μη ελεγχόμενες συμμετοχές |
R0540 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για λοιπές επιχειρήσεις |
R0550 |
|
|
|
|
Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας για επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης |
R0560 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0570 |
|
|
|
SR.25.01.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις βάσει της τυποποιημένης μεθόδου
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
|
|
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
C0030 |
C0040 |
|
Κίνδυνος αγοράς |
R0010 |
|
|
|
Κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0020 |
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζωής |
R0030 |
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ασθενείας |
R0040 |
|
|
|
Αναλαμβανόμενος κίνδυνος ασφάλισης ζημιών |
R0050 |
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
Κίνδυνος άυλων στοιχείων ενεργητικού |
R0070 |
|
|
|
Βασική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
Λειτουργικός κίνδυνος |
R0130 |
|
|
|
Ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0140 |
|
|
|
Ικανότητα απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0150 |
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0200 |
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
S.25.02.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα
|
Μοναδικός αριθμός συνιστώσας |
Περιγραφή των συνιστωσών |
Υπολογισμός της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
Κατανομή από τις προσαρμογές λόγω του ΚΚΔ και των χαρτοφυλακίων προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
Συνυπολογισμός των μελλοντικών ενεργειών διαχείρισης όσον αφορά τις τεχνικές προβλέψεις και/ή τους αναβαλλόμενους φόρους |
Ποσό βάσει υποδείγματος |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
|
|
Σύνολο μη διαφοροποιημένων συνιστωσών |
R0110 |
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
|
|
Προσαρμογή λόγω άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ |
R0120 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για δραστηριότητες που ασκούνται βάσει του άρθρου 4 της οδηγίας 2003/41/ΕΚ |
R0160 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0220 |
|
|
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0300 |
|
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0310 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για την υποενότητα κινδύνου μετοχών που βασίζεται στη διάρκεια |
R0400 |
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για το υπόλοιπο μέρος |
R0410 |
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0420 |
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0430 |
|
|
|
|
|
Αποτελέσματα διαφοροποίησης λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ για το άρθρο 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Μέθοδος που χρησιμοποιήθηκε για τον υπολογισμό της προσαρμογής λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ. |
R0450 |
|
|
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
|
|
S.25.02.04
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους που εφαρμόζουν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα
|
Μοναδικός αριθμός συνιστώσας |
Περιγραφή των συνιστωσών |
Υπολογισμός της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
Κατανομή από τις προσαρμογές λόγω του ΚΚΔ και των χαρτοφυλακίων προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
Συνυπολογισμός των μελλοντικών ενεργειών διαχείρισης όσον αφορά τις τεχνικές προβλέψεις και/ή τους αναβαλλόμενους φόρους |
Ποσό βάσει υποδείγματος |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
|
|
Σύνολο μη διαφοροποιημένων συνιστωσών |
R0110 |
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
|
|
Προσαρμογή λόγω άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ |
R0120 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για δραστηριότητες που ασκούνται βάσει του άρθρου 4 της οδηγίας 2003/41/ΕΚ |
R0160 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας για επιχειρήσεις με βάση της μέθοδο ενοποίησης |
R0220 |
|
|
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0300 |
|
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0310 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για την υποενότητα κινδύνου μετοχών που βασίζεται στη διάρκεια |
R0400 |
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για το υπόλοιπο μέρος |
R0410 |
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0420 |
|
|
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0430 |
|
|
|
|
|
Αποτελέσματα διαφοροποίησης λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ για το άρθρο 304 |
R0440 |
|
|
|
|
|
Μέθοδος που χρησιμοποιήθηκε για τον υπολογισμό της προσαρμογής λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ/ΧΠΑ. |
R0450 |
|
|
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
|
|
|
Ελάχιστες ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0470 |
|
|
|
|
|
Πληροφορίες σχετικά με άλλες οντότητες |
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) |
R0500 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) —Πιστωτικά ιδρύματα, εταιρείες επενδύσεων και χρηματοδοτικά ιδρύματα, διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων, εταιρείες διαχείρισης ΟΣΕΚΑ |
R0510 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) — Ιδρύματα επαγγελματικών συνταξιοδοτικών παροχών |
R0520 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) — Κεφαλαιακές απαιτήσεις για μη ρυθμιζόμενες οντότητες που ασκούν χρηματοοικονομικές δραστηριότητες |
R0530 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για μη ελεγχόμενες συμμετοχές |
R0540 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για λοιπές επιχειρήσεις |
R0550 |
|
|
|
|
|
Συνολική κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας για επιχειρήσεις που περιλαμβάνονται με τη μέθοδο αφαίρεσης και άθροισης |
R0560 |
|
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0570 |
|
|
|
|
SR.25.02.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν την τυποποιημένη μέθοδο και το μερικό εσωτερικό υπόδειγμα
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
Μοναδικός αριθμός συνιστώσας |
Περιγραφή των συνιστωσών |
Υπολογισμός της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
Συνυπολογισμός των μελλοντικών ενεργειών διαχείρισης όσον αφορά τις τεχνικές προβλέψεις και/ή τους αναβαλλόμενους φόρους |
Ποσό βάσει υποδείγματος |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
C0070 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
|
Σύνολο μη διαφοροποιημένων συνιστωσών |
R0110 |
|
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0220 |
|
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0300 |
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0310 |
|
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
|
S.25.03.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα
|
Μοναδικός αριθμός συνιστώσας |
Περιγραφή των συνιστωσών |
Υπολογισμός της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
Συνυπολογισμός των μελλοντικών ενεργειών διαχείρισης όσον αφορά τις τεχνικές προβλέψεις και/ή τους αναβαλλόμενους φόρους |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
Σύνολο μη διαφοροποιημένων συνιστωσών |
R0110 |
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για δραστηριότητες που ασκούνται βάσει του άρθρου 4 της οδηγίας 2003/41/ΕΚ (μεταβατική περίοδος) |
R0160 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0220 |
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0300 |
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0310 |
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για το υπόλοιπο μέρος |
R0410 |
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0420 |
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0430 |
|
|
|
Αποτελέσματα διαφοροποίησης λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ για το άρθρο 304 |
R0440 |
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
S.25.03.04
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για ομίλους που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα
|
Μοναδικός αριθμός συνιστώσας |
Περιγραφή των συνιστωσών |
Υπολογισμός της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
Συνυπολογισμός των μελλοντικών ενεργειών διαχείρισης όσον αφορά τις τεχνικές προβλέψεις και/ή τους αναβαλλόμενους φόρους |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
Σύνολο μη διαφοροποιημένων συνιστωσών |
R0110 |
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση για δραστηριότητες που ασκούνται βάσει του άρθρου 4 της οδηγίας 2003/41/ΕΚ |
R0160 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0220 |
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0300 |
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0310 |
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για το υπόλοιπο μέρος |
R0410 |
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα κεφάλαια κλειστής διάρθρωσης |
R0420 |
|
|
|
Συνολικό ποσό των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας για τα χαρτοφυλάκια προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης |
R0430 |
|
|
|
Αποτελέσματα διαφοροποίησης λόγω της άθροισης των θεωρητικών κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας των ΚΚΔ για το άρθρο 304 |
R0440 |
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
|
Ελάχιστες ενοποιημένες κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας του ομίλου |
R0470 |
|
|
|
Πληροφορίες σχετικά με άλλες οντότητες |
|
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) |
R0500 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) —Πιστωτικά ιδρύματα, εταιρείες επενδύσεων και χρηματοδοτικά ιδρύματα, διαχειριστές οργανισμών εναλλακτικών επενδύσεων, εταιρείες διαχείρισης ΟΣΕΚΑ |
R0510 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) — Ιδρύματα επαγγελματικών συνταξιοδοτικών παροχών |
R0520 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για άλλους χρηματοπιστωτικούς τομείς (Μη ασφαλιστικές κεφαλαιακές απαιτήσεις) — Κεφαλαιακές απαιτήσεις για μη ρυθμιζόμενες οντότητες που ασκούν χρηματοοικονομικές δραστηριότητες |
R0530 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για μη ελεγχόμενες συμμετοχές |
R0540 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις για λοιπές επιχειρήσεις |
R0550 |
|
|
SR.25.03.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — για επιχειρήσεις που χρησιμοποιούν πλήρη εσωτερικά υποδείγματα
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
Μοναδικός αριθμός συνιστώσας |
Περιγραφή των συνιστωσών |
Υπολογισμός της κεφαλαιακής απαίτησης φερεγγυότητας |
Συνυπολογισμός των μελλοντικών ενεργειών διαχείρισης όσον αφορά τις τεχνικές προβλέψεις και/ή τους αναβαλλόμενους φόρους |
|
C0010 |
C0020 |
C0030 |
C0060 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Υπολογισμός των κεφαλαιακών απαιτήσεων φερεγγυότητας |
|
C0100 |
|
|
Σύνολο μη διαφοροποιημένων συνιστωσών |
R0110 |
|
|
|
Διαφοροποίηση |
R0060 |
|
|
|
Κεφαλαιακές απαιτήσεις φερεγγυότητας, εξαιρουμένης πρόσθετης κεφαλαιακής απαίτησης |
R0200 |
|
|
|
Πρόσθετες κεφαλαιακές απαιτήσεις που έχουν ήδη καθοριστεί |
R0210 |
|
|
|
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
R0220 |
|
|
|
Λοιπές πληροφορίες σχετικά με την κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων |
R0300 |
|
|
|
Το ποσό/η εκτίμηση της συνολικής ικανότητας απορρόφησης ζημιών των αναβαλλόμενων φόρων |
R0310 |
|
|
|
Καθαρές μελλοντικές έκτακτες παροχές |
R0460 |
|
|
S.26.01.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Χρήση απλοποιήσεων |
|
C0010 |
|
Απλοποιήσεις κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου — ομόλογα και δάνεια |
R0010 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — κίνδυνος επιτοκίου |
R0020 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου ομολόγων και δανείων |
R0030 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — συγκέντρωση κινδύνου αγοράς |
R0040 |
|
|
|
|
Αρχικές απόλυτες τιμές πριν από τη διαταραχή |
Απόλυτες τιμές μετά τη διαταραχή |
|||||
|
|
|
Στοιχεία ενεργητικού |
Στοιχεία παθητικού |
Στοιχεία ενεργητικού |
Στοιχεία του παθητικού (μετά την προσαρμογή για την ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων) |
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Στοιχεία του παθητικού (πριν την προσαρμογή για την ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων) |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
Κίνδυνος αγοράς — Βασικές πληροφορίες |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Κίνδυνος επιτοκίου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης πτώσης επιτοκίου |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης ανόδου επιτοκίου |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος μετοχών |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 1 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 1 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
στρατηγικές συμμετοχές (μετοχές τύπου 1) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχικός κίνδυνος με βάση τη διάρκεια (μετοχές τύπου 1) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 2 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 2 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
στρατηγικές συμμετοχές (μετοχές τύπου 2) |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχικός κίνδυνος με βάση τη διάρκεια (μετοχές τύπου 2) |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος τιμών ακινήτων |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ομόλογα και δάνεια |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
πιστωτικά παράγωγα |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης πτώσης αποδόσεων πιστωτικών παραγώγων |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης ανόδου αποδόσεων πιστωτικών παραγώγων |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Θέσεις τιτλοποίησης |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
θέσεις τιτλοποίησης — τύπος 1 |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
θέσεις τιτλοποίησης — τύπος 2 |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
επανατιτλοποίηση |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συγκεντρώσεις κινδύνου αγοράς |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συναλλαγματικός κίνδυνος |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ανατίμηση του ξένου νομίσματος |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
υποτίμηση του ξένου νομίσματος |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση στο πλαίσιο της ενότητας του κινδύνου αγοράς |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο κινδύνων αγοράς |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
S.26.01.04
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Χρήση απλοποιήσεων |
|
C0010 |
|
Απλοποιήσεις κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου — ομόλογα και δάνεια |
R0010 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — κίνδυνος επιτοκίου |
R0020 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου ομολόγων και δανείων |
R0030 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — συγκέντρωση κινδύνου αγοράς |
R0040 |
|
|
|
|
Αρχικές απόλυτες τιμές πριν από τη διαταραχή |
Απόλυτες τιμές μετά τη διαταραχή |
|||||
|
|
|
Στοιχεία ενεργητικού |
Στοιχεία παθητικού |
Στοιχεία ενεργητικού |
Στοιχεία του παθητικού (μετά την προσαρμογή για την ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων) |
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Στοιχεία του παθητικού (πριν την προσαρμογή για την ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων) |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
Κίνδυνος αγοράς — Βασικές πληροφορίες |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Κίνδυνος επιτοκίου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης πτώσης επιτοκίου |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης ανόδου επιτοκίου |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος μετοχών |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 1 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 1 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
στρατηγικές συμμετοχές (μετοχές τύπου 1) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχικός κίνδυνος με βάση τη διάρκεια (μετοχές τύπου 1) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 2 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 2 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
στρατηγικές συμμετοχές (μετοχές τύπου 2) |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχικός κίνδυνος με βάση τη διάρκεια (μετοχές τύπου 2) |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος τιμών ακινήτων |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ομόλογα και δάνεια |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
πιστωτικά παράγωγα |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης πτώσης αποδόσεων πιστωτικών παραγώγων |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης ανόδου αποδόσεων πιστωτικών παραγώγων |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Θέσεις τιτλοποίησης |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
θέσεις τιτλοποίησης — τύπος 1 |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
θέσεις τιτλοποίησης — τύπος 2 |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
επανατιτλοποίηση |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συγκεντρώσεις κινδύνου αγοράς |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συναλλαγματικός κίνδυνος |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ανατίμηση του ξένου νομίσματος |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
υποτίμηση του ξένου νομίσματος |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση στο πλαίσιο της ενότητας του κινδύνου αγοράς |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο κινδύνων αγοράς |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
SR.26.01.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αγοράς
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Χρήση απλοποιήσεων |
|
C0010 |
|
Απλοποιήσεις κινδύνου πιστωτικού περιθωρίου — ομόλογα και δάνεια |
R0010 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — κίνδυνος επιτοκίου |
R0020 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου ομολόγων και δανείων |
R0030 |
|
|
Χρήση απλοποιήσεων από εξαρτημένες επιχειρήσεις — συγκέντρωση κινδύνου αγοράς |
R0040 |
|
|
|
|
Αρχικές απόλυτες τιμές πριν από τη διαταραχή |
Απόλυτες τιμές μετά τη διαταραχή |
|||||
|
|
|
Στοιχεία ενεργητικού |
Στοιχεία παθητικού |
Στοιχεία ενεργητικού |
Στοιχεία του παθητικού (μετά την προσαρμογή για την ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων) |
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Στοιχεία του παθητικού (πριν την προσαρμογή για την ικανότητα απορρόφησης ζημιών των τεχνικών προβλέψεων) |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
Κίνδυνος αγοράς — Βασικές πληροφορίες |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Κίνδυνος επιτοκίου |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης πτώσης επιτοκίου |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης ανόδου επιτοκίου |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος μετοχών |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 1 |
R0210 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 1 |
R0220 |
|
|
|
|
|
|
|
|
στρατηγικές συμμετοχές (μετοχές τύπου 1) |
R0230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχικός κίνδυνος με βάση τη διάρκεια (μετοχές τύπου 1) |
R0240 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 2 |
R0250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχές τύπου 2 |
R0260 |
|
|
|
|
|
|
|
|
στρατηγικές συμμετοχές (μετοχές τύπου 2) |
R0270 |
|
|
|
|
|
|
|
|
μετοχικός κίνδυνος με βάση τη διάρκεια (μετοχές τύπου 2) |
R0280 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος τιμών ακινήτων |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Κίνδυνος πιστωτικού περιθωρίου |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ομόλογα και δάνεια |
R0410 |
|
|
|
|
|
|
|
|
πιστωτικά παράγωγα |
R0420 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης πτώσης αποδόσεων πιστωτικών παραγώγων |
R0430 |
|
|
|
|
|
|
|
|
διαταραχή απότομης ανόδου αποδόσεων πιστωτικών παραγώγων |
R0440 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Θέσεις τιτλοποίησης |
R0450 |
|
|
|
|
|
|
|
|
θέσεις τιτλοποίησης — τύπος 1 |
R0460 |
|
|
|
|
|
|
|
|
θέσεις τιτλοποίησης — τύπος 2 |
R0470 |
|
|
|
|
|
|
|
|
επανατιτλοποίηση |
R0480 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συγκεντρώσεις κινδύνου αγοράς |
R0500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συναλλαγματικός κίνδυνος |
R0600 |
|
|
|
|
|
|
|
|
ανατίμηση του ξένου νομίσματος |
R0610 |
|
|
|
|
|
|
|
|
υποτίμηση του ξένου νομίσματος |
R0620 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση στο πλαίσιο της ενότητας του κινδύνου αγοράς |
R0700 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο κινδύνων αγοράς |
R0800 |
|
|
|
|
|
|
|
S.26.02.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Χρήση απλοποιήσεων |
|
C0010 |
|
Απλοποιήσεις |
R0010 |
|
|
|
|
Επωνυμία μεμονωμένου πιστούχου ή αντισυμβαλλομένου πιστωτικού ανοίγματος |
Κωδικός πιστωτικού ανοίγματος σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
Είδος κωδικού του πιστωτικού ανοίγματος σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
Ζημία σε περίπτωση αθέτησης |
Πιθανότητα αθέτησης |
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
Κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου — Βασικές πληροφορίες |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Πιστωτικά ανοίγματα τύπου 1 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 1 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 2 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 3 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 4 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 5 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 6 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 7 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 8 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 9 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 10 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικά ανοίγματα τύπου 2 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτήσεις από διαμεσολαβητές ληξιπρόθεσμες για διάστημα άνω των 3 μηνών |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο πιστωτικών ανοιγμάτων τύπου 2, εκτός των ληξιπρόθεσμων για διάστημα άνω των 3 μηνών απαιτήσεων από διαμεσολαβητές |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση στο πλαίσιο της ενότητας του κινδύνου αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικός κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Περαιτέρω στοιχεία για ενυπόθηκα δάνεια |
|
C0090 |
|
Ζημίες που προέρχονται από ενυπόθηκα δάνεια τύπου 2 |
R0500 |
|
|
Συνολικές ζημίες που προέρχονται από ενυπόθηκα δάνεια |
R0510 |
|
S.26.02.04
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
|
|
|
|
Χρήση απλοποιήσεων |
|
C0010 |
|
Απλοποιήσεις |
R0010 |
|
|
|
|
Επωνυμία μεμονωμένου πιστούχου ή αντισυμβαλλομένου πιστωτικού ανοίγματος |
Κωδικός πιστωτικού ανοίγματος σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
Είδος κωδικού του πιστωτικού ανοίγματος σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
Ζημία σε περίπτωση αθέτησης |
Πιθανότητα αθέτησης |
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
Κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου — Βασικές πληροφορίες |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Πιστωτικά ανοίγματα τύπου 1 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 1 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 2 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 3 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 4 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 5 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 6 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 7 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 8 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 9 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0190 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 10 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0200 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικά ανοίγματα τύπου 2 |
R0300 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Απαιτήσεις από διαμεσολαβητές ληξιπρόθεσμες για διάστημα άνω των 3 μηνών |
R0310 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Σύνολο πιστωτικών ανοιγμάτων τύπου 2, εκτός των ληξιπρόθεσμων για διάστημα άνω των 3 μηνών απαιτήσεων από διαμεσολαβητές |
R0320 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Διαφοροποίηση στο πλαίσιο της ενότητας του κινδύνου αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0330 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Συνολικός κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου |
R0400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Περαιτέρω στοιχεία για ενυπόθηκα δάνεια |
|
C0090 |
|
Ζημίες που προέρχονται από ενυπόθηκα δάνεια τύπου 2 |
R0500 |
|
|
Συνολικές ζημίες που προέρχονται από ενυπόθηκα δάνεια |
R0510 |
|
SR.26.02.01
Κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας — Κίνδυνος αθέτησης του αντισυμβαλλομένου
|
Άρθρο 112 |
Z0010 |
|
|
Κεφάλαιο κλειστής διάρθρωσης/Χαρτοφυλάκιο προσαρμογής λόγω αντιστοίχισης ή υπόλοιπο μέρος |
Z0020 |
|
|
Αριθμός κεφαλαίου/χαρτοφυλακίου |
Z0030 |
|
|
|
|
|
|
Χρήση απλοποιήσεων |
|
C0010 |
|
Απλοποιήσεις |
R0010 |
|
|
|
|
Επωνυμία μεμονωμένου πιστούχου ή αντισυμβαλλομένου πιστωτικού ανοίγματος |
Κωδικός πιστωτικού ανοίγματος σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
Είδος κωδικού του πιστωτικού ανοίγματος σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
Ζημία σε περίπτωση αθέτησης |
Πιθανότητα αθέτησης |
Καθαρή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
Μικτή κεφαλαιακή απαίτηση φερεγγυότητας |
|
Κίνδυνος αθέτησης αντισυμβαλλομένου — Βασικές πληροφορίες |
|
C0020 |
C0030 |
C0040 |
C0050 |
C0060 |
C0070 |
C0080 |
|
Πιστωτικά ανοίγματα τύπου 1 |
R0100 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 1 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0110 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 2 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0120 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 3 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0130 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 4 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0140 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 5 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0150 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 6 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0160 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 7 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0170 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 8 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0180 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Πιστωτικό άνοιγμα 9 σε μεμονωμένο πιστούχο ή αντισυμβαλλόμενο |
R0190 |
|
|
|